tisi-20220630誤り2022Q20000318833--12-31本当です43,223,879Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#Account StandardsUpdate 20 2006メンバーP 7 DHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsP 3 Y00003188332022-01-012022-06-300000318833アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-01-012022-06-300000318833アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバー2022-01-012022-06-3000003188332022-08-10Xbrli:共有00003188332022-06-30ISO 4217:ドル00003188332021-12-31ISO 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AndMarsalMember2021-01-012021-12-310000318833TISI:Alvarez AndMarsalMember2022-01-012022-06-300000318833TISI:QuestIntegrityGroupMemberアメリカ公認会計基準:製品集中度リスクメンバーTISI:資産基準メンバー2022-01-012022-06-300000318833TISI:QuestIntegrityGroupMemberアメリカ公認会計基準:製品集中度リスクメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-06-300000318833TISI:描画期限貸出を正確に遅延させるメンバアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2022-07-012022-07-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
______________________________________________________________________________
表10-Q
(マーク1)
x 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
For the transition period from to
手数料書類番号001-08604
チーム,Inc.
| | | | | | | | |
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
デラウェア州 | | 74-1765729 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
13131乳業アシュフォード, 600軒の部屋, 砂糖畑, テキサス州 | | 77478 |
(主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
(281) 331-6154 |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
ありません |
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.30ドル | TISI | ニューヨーク証券取引所 |
優先株購入権 | 適用されない | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x No ¨
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | | ☐ | | ファイルマネージャを加速する | | x |
非加速ファイルサーバ | | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | | x |
| | | | 新興成長型会社 | | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです¨ No x
登録者は43,223,879普通株は、額面0.30ドルで、2022年8月10日までに発行された。
索引.索引
| | | | | | | | |
| | ページ番号. |
第1部-財務情報 | 1 |
第1項。 | 財務諸表 | 2 |
| 2022年6月30日(未監査)及び2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表 | 2 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間監査されていない合併業務簡明レポート | 3 |
| 2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未監査簡明総合全面赤字報告書 | 4 |
| 2022年と2021年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月監査されていない株主権益簡明総合レポート | 5 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない現金フロー表簡明合併報告書 | 6 |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 7 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 34 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 48 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 49 |
第2部-その他の資料 | 50 |
第1項。 | 法律訴訟 | 50 |
第1 A項。 | リスク要因 | 50 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 51 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 51 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 51 |
五番目です。 | その他の情報 | 51 |
第六項です。 | 陳列品 | 52 |
サイン | 53 |
第1部-財務情報
簡明合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
資産 | (未監査) | | |
| | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 67,446 | | | $ | 65,315 | |
売掛金、予備金を差し引く#ドル6,747そして$8,912お別れします | 215,408 | | | 188,772 | |
在庫品 | 36,179 | | | 35,754 | |
課税所得税 | 4,351 | | | 3,349 | |
| | | |
前払い費用と他の流動資産 | 70,424 | | | 59,868 | |
流動資産総額 | 393,808 | | | 353,058 | |
財産·工場·設備·純価値 | 157,039 | | | 161,359 | |
経営的リース使用権資産 | 52,925 | | | 60,700 | |
無形資産、純額 | 83,216 | | | 89,898 | |
商誉 | 24,547 | | | 25,243 | |
固定収益年金資産 | 4,798 | | | 2,902 | |
所得税を繰延する | 54 | | | 792 | |
その他の資産、純額 | 7,409 | | | 10,533 | |
総資産 | $ | 723,796 | | | $ | 704,485 | |
負債と権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 38,407 | | | $ | 46,181 | |
長期債務と融資リース債務の当期部分 | 487,204 | | | 669 | |
賃貸債務の当期分を経営する | 14,389 | | | 16,176 | |
その他負債を計算すべき | 128,757 | | | 121,099 | |
| | | |
流動負債総額 | 668,757 | | | 184,125 | |
長期債務と融資リース義務 | 4,656 | | | 405,191 | |
経営リース義務 | 43,090 | | | 49,221 | |
所得税を繰延する | 3,265 | | | 4,185 | |
その他長期負債 | 3,479 | | | 9,896 | |
総負債 | 723,247 | | | 652,618 | |
引受金とその他の事項 | | | |
株本: | | | |
優先株500,000株式を許可してありません発表されました | — | | | — | |
普通株、額面$0.30一株一株60,000,000ライセンス株;43,223,879そして31,214,7142022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | 12,962 | | | 9,359 | |
追加実収資本 | 445,210 | | | 444,824 | |
赤字を累計する | (425,774) | | | (375,584) | |
その他の総合損失を累計する | (31,849) | | | (26,732) | |
総株 | 549 | | | 51,867 | |
負債と権益総額 | $ | 723,796 | | | $ | 704,485 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
チーム,Inc.そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
収入.収入 | $ | 251,265 | | | $ | 238,873 | | | $ | 469,841 | | | $ | 433,491 | |
運営費 | 181,312 | | | 176,109 | | | 344,790 | | | 327,026 | |
毛利率 | 69,953 | | | 62,764 | | | 125,051 | | | 106,465 | |
販売、一般、行政費用 | 72,733 | | | 68,478 | | | 144,018 | | | 134,602 | |
再編成やその他の関連費用、純額 | — | | | 280 | | | 16 | | | 2,157 | |
| | | | | | | |
営業損失 | (2,780) | | | (5,994) | | | (18,983) | | | (30,294) | |
利子支出,純額 | (18,480) | | | (9,598) | | | (37,085) | | | (18,994) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他の収入(費用) | 1,476 | | | (1,044) | | | 4,178 | | | (1,994) | |
| | | | | | | |
所得税前損失 | (19,784) | | | (16,636) | | | (51,890) | | | (51,282) | |
所得税支給 | (1,768) | | | (857) | | | (2,124) | | | (502) | |
純損失 | $ | (21,552) | | | $ | (17,493) | | | $ | (54,014) | | | $ | (51,784) | |
| | | | | | | |
普通株1株当たり損失: | | | | | | | |
基本的希釈の | $ | (0.50) | | | $ | (0.57) | | | $ | (1.34) | | | $ | (1.68) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加重平均流通株数: | | | | | | | |
基本的希釈の | 43,179 | | | 30,940 | | | 40,454 | | | 30,909 | |
| | | | | | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
チーム,Inc.そして付属会社
簡単な統合報告書です
総合損失
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
純損失 | $ | (21,552) | | | $ | (17,493) | | | $ | (54,014) | | | $ | (51,784) | |
その他税引前総合収益(損失): | | | | | | | |
外貨換算調整 | (5,463) | | | 657 | | | (5,117) | | | 874 | |
税引き前その他全面収益 | (5,463) | | | 657 | | | (5,117) | | | 874 | |
その他総合収益(赤字)は税金で準備すべきである | — | | | (257) | | | — | | | (155) | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額 | (5,463) | | | 400 | | | (5,117) | | | 719 | |
全面損失総額 | $ | (27,015) | | | $ | (17,093) | | | $ | (59,131) | | | $ | (51,065) | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
チーム,Inc.そして付属会社
株主権益簡明合併報告書
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | | | その他の内容 支払い済み 資本 | | | | 保留する 収益(赤字) | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益 |
株 | | | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日の残高 | 31,215 | | | | | $ | 9,359 | | | | | $ | 444,824 | | | | | $ | (375,584) | | | $ | (26,732) | | | $ | 51,867 | |
2020−06年度ASU採用後の前期調整 | | | | | | | | | (5,651) | | | | | 3,824 | | | — | | | (1,827) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株発行 | 11,905 | | | | | 3,572 | | | | | 6,196 | | | | | — | | | — | | | 9,768 | |
純損失 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (32,462) | | | — | | | (32,462) | |
外貨換算調整,税引き後純額 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 346 | | | 346 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金補償 | 2 | | | | | — | | | | | (624) | | | | | — | | | — | | | (624) | |
既得株奨励の純決済 | — | | | | | — | | | | | 2 | | | | | — | | | — | | | 2 | |
2022年3月31日の残高 | 43,122 | | | | | 12,931 | | | | | 444,747 | | | | | (404,222) | | | (26,386) | | | 27,070 | |
純損失 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (21,552) | | | — | | | (21,552) | |
普通株発行 | 102 | | | | | 31 | | | | | (102) | | | | | | | | | (71) | |
外貨換算調整,税引き後純額 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | (5,463) | | | (5,463) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金補償 | — | | | | | — | | | | | 565 | | | | | — | | | — | | | 565 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日の残高 | 43,224 | | | | | $ | 12,962 | | | | | $ | 445,210 | | | | | $ | (425,774) | | | $ | (31,849) | | | $ | 549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日残高 | 30,874 | | | | | $ | 9,257 | | | | | $ | 422,589 | | | | | $ | (189,565) | | | $ | (27,678) | | | $ | 214,603 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
純損失 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (34,291) | | | — | | | (34,291) | |
外貨換算調整,税引き後純額 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 319 | | | 319 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金補償 | — | | | | | — | | | | | 2,330 | | | | | — | | | — | | | 2,330 | |
既得株奨励の純決済 | 19 | | | | | 6 | | | | | (107) | | | | | — | | | — | | | (101) | |
2021年3月31日の残高 | 30,893 | | | | | $ | 9,263 | | | | | $ | 424,812 | | | | | $ | (223,856) | | | $ | (27,359) | | | $ | 182,860 | |
純損失 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (17,493) | | | — | | | (17,493) | |
外貨換算調整,税引き後純額 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 400 | | | 400 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金補償 | — | | | | | — | | | | | 2,138 | | | | | — | | | — | | | 2,138 | |
既得株奨励の純決済 | 86 | | | | | 26 | | | | | (26) | | | | | — | | | — | | | — | |
2021年6月30日の残高 | 30,979 | | | | | $ | 9,289 | | | | | $ | 426,924 | | | | | $ | (241,349) | | | $ | (26,959) | | | $ | 167,905 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
チーム,Inc.そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動が提供するキャッシュフロー: | | | |
純損失 | $ | (54,014) | | | $ | (51,784) | |
純損失と経営活動から提供される現金純額の調整: | | | |
減価償却および償却 | 19,609 | | | 21,306 | |
繰延融資コストの核販売 | 2,748 | | | — | |
繰延融資コスト、債務発行コスト、債務承認株式証の割引償却 | 12,077 | | | 4,154 | |
支払実物利子 | 9,962 | | | — | |
信用損失準備 | 30 | | | 965 | |
外貨損失 | 569 | | | 2,341 | |
所得税を繰延する | (357) | | | (2,318) | |
資産処分損失 | (3,532) | | | 309 | |
非現金補償コスト | (59) | | | 4,468 | |
その他、純額 | (2,382) | | | (2,451) | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
売掛金 | (29,595) | | | (24,811) | |
在庫品 | (1,620) | | | (743) | |
前払い費用と他の流動資産 | (3,305) | | | 5,612 | |
売掛金 | (5,889) | | | 3,379 | |
その他負債を計算すべき | 3,367 | | | 4,484 | |
所得税 | (1,000) | | | 290 | |
経営活動のための現金純額 | (53,391) | | | (34,799) | |
投資活動が提供するキャッシュフロー(使用: | | | |
資本支出 | (14,001) | | | (9,220) | |
資産所得収益を処分する | 5,119 | | | 49 | |
| | | |
投資活動のための現金純額 | (8,882) | | | (9,171) | |
資金調達活動が提供するキャッシュフロー: | | | |
ABLクレジット手配による借金(日月光) | 104,641 | | | — | |
ABLクレジット手配による支払い(Eclipse) | (1,588) | | | — | |
Corre遅延抽出定期ローン項目下の借金(ABL信用手配(Corre)) | 25,000 | | | — | |
ABL借款下借款(シティバンク),純額 | — | | | 49,300 | |
ABLローンの下の借款(シティバンク)、毛額 | 10,300 | | | 95,200 | |
ABLローンの下の支払い(シティバンク)、毛額 | (72,300) | | | (104,200) | |
債務発行コストを支払う | (10,640) | | | (2,326) | |
普通株発行 | 9,696 | | | — | |
株式ベースの奨励金の純株式決済に関する支払済み税 | — | | | (102) | |
他にも | (323) | | | (206) | |
融資活動が提供する現金純額 | 64,786 | | | 37,666 | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (382) | | | 73 | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | 2,131 | | | (6,231) | |
期初現金及び現金等価物 | 65,315 | | | 24,586 | |
期末現金および現金等価物 | $ | 67,446 | | | $ | 18,355 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
チーム,Inc.そして付属会社
監査されていない簡明な合併付記
財務諸表
1. 重要会計政策と実務概要
業務記述。別の説明がない限り、本報告書で使用される用語“私たち”、“私たち”および“私たち”は、Team,Inc.,その1つまたは複数の連結子会社、または全体としてのすべての子会社を意味する。
私たちは統合されたデジタル資産の性能保証と最適化ソリューションの世界的なリーディング·プロバイダです。私たちは通常から高度に専門化された検査、状況評価、保守と修理サービスを導入し、お客様の最も重要な資産により高い安全性、信頼性と運営効率をもたらします。私たちは次の地域で行動しています三つ各部:検査と熱処理(“IHT”)、機械サービス(“MS”)とQuest完全性。これらの製品の機能と資源を通じて三つ細分化された市場のために、私たちは総合的な解決策を提供する資格がある唯一の会社だと信じている:状況を評価するための検査、業界標準および法規の要求に適合するかどうかを決定する工程評価、および顧客の選択に応じて修理、再保守、または交換を行うための機械サービス。また、発見された破損の深刻さや関連する運用条件に応じて、顧客のニーズに応じて拡張することができ、標準サービスから業界で利用可能ないくつかの最先端サービスや統合された資産完全性および信頼性管理ソリューションを提供することができる。私たちはサービスを提供する能力は唯一無二だと信じています三つ異なるクライアント要求状況:(1)回転やプロジェクトサービス,(2)呼サービスと(3)入れ子または保守サービスの実行
IHTは主にプロセス、パイプと電力部門に常規と高級非破壊検査(“NDT”)サービス、パイプ完全性管理サービス、現場熱処理と熱サービス、タンク管理解決方案、パイプ完全性解決方案、及び関連する工程と状況評価サービスを提供する。これらのサービスは、施設運用中(操業)、施設回転中、または新たな建設または拡張活動中に提供することができる。IHTはまた、遠隔デジタルビデオ画像形成、レーザースキャンとレーザー輪郭術を有効にする改質器看護サービスを含む先進的なデジタル画像化を提供する
MSによって提供される解決策は、その資産の動作(動作)およびオフライン状態中の顧客の独自の需要を満たすことを目的としている。私たちのオンラインサービスには、標準からカスタマイズされた漏れ修復および複合ソリューション、排出制御およびコンプライアンス、熱タップおよび生産ライン停止、および資産が運転状態にあるときに交付され、顧客の生産時間を最大限に延長するオンラインバルブ挿入ソリューションが含まれています。資産シャットダウンは、回転維持イベントのような計画的であってもよく、例えば、コンポーネント障害またはデバイス障害によるオフのような計画外であってもよい。私たちの専門的なメンテナンス、回転と停止サービスは顧客の停止時間を最大限に減少させることを目的としており、主に資産がオフラインの場合に交付され、通常は交差認証の技術者を使用することによって、彼らの多技術能力は緊迫した時間手配を実現するために必要な生産を提供する。これらのキーサービスには、現場加工、ボルト接続完全性、蒸気プラグ防止テスト、バルブ管理ソリューションが含まれる
Quest Integrityは、プロセス、配管、電力部門に完全性と信頼性管理ソリューションを提供します。これらの解決策は2つの広範に定義された学科を含む:(1)独自のオンライン検査ツールと分析ソフトウェアを使用して、歴史上分流できないプロセス導管とパイプに高度に専門化されたオンライン検査サービスを提供する;(2)多学科の工学チームと関連する実験室の支持を通じて、先進的な工程と状況評価サービスを提供する。
私たちは様々な業界の会社にサービスを販売しています
•エネルギー(製油、電力、再生可能エネルギー、原子力、液化天然ガス)
•製造と加工(化学、石化、パルプおよび製紙工業、製造、自動車および採鉱)
•中流やその他(バルブ、埠頭と貯蔵、パイプライン、近海石油と天然ガス)
•公共インフラ(遊園地、橋、港、建築と建築、道路、ダム、鉄道)
•航空宇宙と国防です
新冠肺炎の持続的な影響。新冠肺炎疫病は私たちの従業員と運営、そして私たちの顧客、サプライヤーと請負業者の運営に影響を与えた。私たちは引き続き大流行病と全世界の経済状況が業務費用、人員配置と供給チェーン管理に与える直接と間接的な影響を受けている。
コロナウイルス援助、救済、経済安全法案(“CARE法案”)によると、発生した社会保障税の雇用主部分を2020年末に延期する資格がある。2021年12月31日までに14.1何百万人もの雇用主が賃金税を未払いにしています7.02022年1月に繰延される賃金税のうち
2022年6月30日の残高は$7.1100万ドルは2022年末に満期になる。また、私たちが業務を行っている司法管区内の他の政府は、賃金補助金の支給、何らかの賃金関連費用の延期、納税やその他の福祉を含む雇用主救済計画を可決した。私たちはカナダと他の国政府からの合格政府補助金を関連費用の補償とすることを選択した。私たちが知っているのは違います。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの運営費や販売、一般、行政費用が減少したのに対し、1.8百万ドルとドル0.32021年6月30日までの3カ月間、それぞれ100万ドルだった。私たちは#ドル減少したことを確認した0.6百万ドルとドル0.12022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの運営費用と販売、一般と行政費用はそれぞれ100万ドルです3.8百万ドルとドル0.72021年6月30日までの6カ月間で、それぞれ100万ドルだった。
インフレです。インフレ率と通貨レートは引き続き世界経済に影響を与え、会社の経営方式に影響を与える。当社はこれらの状況を引き続き監視し、適切な行動をとります。増加するコストに直面して、会社はコスト計画を下げ、生産性の向上、定期値上げにより利益率を維持しようと努力している。私たちはインフレ、サプライチェーン挑戦、そして経済減速による影響に集中している。我々が直面しているインフレに関連するリスクに関するより多くの情報は、2021年12月31日までの年次報告書の“リスク要因--私たちの運営コストがインフレ圧力に直面する可能性があり、私たちのプロジェクトにコスト超過が発生する可能性がある”を参照してください。我々が直面しているインフレに関連するリスクに関するより多くの情報は、2021年12月31日までの年次報告書の“リスク要因--私たちの運営コストがインフレ圧力に直面する可能性があり、私たちのプロジェクトにコスト超過が発生する可能性がある”を参照してください。
ウクライナ紛争です。その会社はロシアやウクライナで従業員や業務を持っていない。米国や他の国政府がウクライナでのロシアの軍事行動に対応するために実施した制裁や他の貿易制御措置は、将来的に私たちのサプライチェーンに影響を与える可能性がある。現在または将来の制裁が会社の業務や財務状況に及ぼす影響を見積もることは困難であるが、これらの制裁は、会社の販売、原材料調達コスト、または将来の流通コストに悪影響を及ぼす可能性がある。
デモの基礎です。これらの簡明な総合財務諸表は米国公認会計原則(GAAP)に基づいて作成された。経営陣は、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、正常な経常的な調整を含む、当該期間の業績を公平に列記するために必要なすべての調整を反映していると考えている。どんな過渡期の業務結果も必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。本報告書に記載されている中期財務諸表のいくつかの開示は簡素化または漏れている。これらの財務諸表は、私たちが証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書に含まれる簡明総合財務諸表と注釈と共に読まなければならない。
統合する。簡明な総合財務諸表には、私たちが運営と財務政策に支配権を持つ子会社の勘定が含まれている。すべての重要な会社間口座と取引は合併で解約された。
関係者取引記録。関係者取引とは、(1)当社またはその任意の付属会社が参加者であること、および(2)任意の関連当事者(以下、定義を参照)が、直接的または間接的な重大な利益を有する任意の取引、手配または関係、または一連の同様の取引、手配または関係(任意の債務または債務保証の生成または発行を含む)を有するか、または所有することを意味する
関係者とは、(1)当社又はその任意の子会社の役員、取締役又は取締役として選出された指名者、(2)当社において5%(5%)を超える実益権益を有する者、(3)本項(1)又は(2)に記載の任意の個人又は実体の直系親族、及び(4)任意の商号をいう。上記のいずれかの個人またはエンティティに雇われた会社または他のエンティティ、または一般的なパートナーまたは主務人のために、または同様の職に就いているか、または5%以上の実益権益を有する会社または他のエンティティ。直系家族は一人の配偶者、両親、継父母、子供、継子、兄弟姉妹、母と義父、息子の嫁、兄弟姉妹及びその家に住んでいる誰かを含むが、宿泊客或いは従業員は除外する。
流動性と持続的な経営この等簡明総合財務諸表は公認会計原則に基づいて作成され、当社は引き続き持続経営企業とすると仮定し、このなどの審査簡明総合財務諸表の発表日後の12ヶ月の間に、正常業務過程中に資産と負債を清算することを期待している。私たちが経営を続ける能力は多くの要素に依存しており、その中には、私たちが債務合意中の契約を遵守する能力、債務合意の下で発生した任意の違約または任意のこのような違約に対する容認の能力、および違約発生または利息と元金支払いが満了したときに債務を支払い、退職、修正、交換または再融資する能力が含まれている。流動性リスクは私たちの財政的義務が満了した時、私たちが履行できないリスクを意味する。私たちの流動性は大口商品価格の改善と低下、私たちの部門の運営業績、そして私たちの資本と信用市場に入る能力の影響を受ける可能性があります
私たちは、これらの監査されていない簡明総合財務諸表が発表された日から1年間、会社の流動資金を評価し、会社の持続経営企業としての持続経営能力に重大な疑いがあるかどうかを決定した。この流動資金評価を作成する際には、(I)予想される現金流出、(Ii)予想される現金流入、および(Iii)会社の既存債務手配下の超過利用可能レベルを含む判断を用いて会社の予想キャッシュフローを推定する。キャッシュフロー予測は、運営および融資コストの既知または計画現金需要に基づいており、将来の顧客活動レベル、そのサービスおよび供給の定価、および他の要因に対する管理層の最適な推定を含む。実際の結果はこれらの予測とは大きく異なる可能性がある.会社の予測によると、現在の運営資金、運営キャッシュフロー、資本支出融資は運営資金を提供するために不足しており、私たちの債務契約(改訂された)の遵守を維持するには不十分であり、これらの簡明な総合財務諸表発表日から1年以内に満期になった債務を履行することもできないと考えられる。
我々の5.00%変換可能優先手形は2023年8月1日に満了します(“手形”)、元金残高は$95.2百万ドルです。我々は現在、未償還債券残高を減少させるため、または満期日の延長を含む再融資を提供する他の方法を検討している。しかし、私たちが債券の減収、延期または再融資を実行できるか、または任意の代替融資の条項が満期日前の債券条項と同じように割引されることは保証されない。私たちが2022年に締結した改訂された融資スケジュールの条項によると、ABL信用協定(ここで定義する)で定義されている満期準備トリガ日と定期融資信用プロトコル(ここで定義する)で定義されている満期トリガ日(総称して“トリガー日”と呼ぶ)は、現在2023年5月18日となっている。したがって,手形残高は$に支払わなければならない10.02023年5月18日まで、会社は債券を$に支払うために、同値な現金を手元に持っていなければならない10.0百万ドルです。
トリガー日前に手形を返済できなかった場合、吾等の定期ローン信用プロトコル(定義は以下参照)、付属定期ローン信用プロトコル、ABL信用手配及び対応する遅延による定期ローンの抽出(定義は以下参照)に基づいて、違約事件とみなされ、このようなツールは交差違約条項を含むため、このような債務ツールは必要に応じて支払わなければならない。参考までに付記11--債務私たちの未来の流動性に影響を及ぼす可能性のある債務条項と満期日に関するより多くの情報
2022年6月30日まで、私たちは債務契約を守った。しかし、再融資取引や債券満期日延長の合意が完了しなかった場合、当社は、トリガー日準備を満たすために債券について元金を支払うことができない可能性がある。債券元金を支払うことができなかった$10.02023年5月18日までは、違約事件と関連する交差違約を招くことになり、上述したように、会社の他の債務ツールの下にある
私たちの現在の財政資源と、その中に含まれている財務的チノの延長や改正が保証されていないため、私たちは債券の再融資を行う予定です。このような再融資のいずれかは、追加手形、普通株式、または優先株、またはそれらの組み合わせの発行を含むことができる。しかし,この再融資や返済をトリガ日までに行うことができる保証はないため,継続的に経営している企業として継続できるかどうかには大きな疑問がある。私たちは、私たちの信用スケジュールの修正と、その中に含まれる財務契約、資産売却、または他の代替融資取引の交渉を含む、再融資取引または債務削減の戦略的代替案を評価し、探索し続けている。私たちの貸主は延期に同意し、これまでの金融契約を修正したが、将来私たちの債務契約や他の可能な違約事件を遵守しない場合、私たちの貸手は追加の延期、免除、または改正を提供する保証はない。監査されていない簡明な総合財務諸表には、資産、負債、報告費用の帳簿金額や分類のいかなる調整も含まれておらず、会社が経営を継続できなければ、これらの調整が必要かもしれない.
2022年8月15日、TeamはBaker Hughesと最終的な売買協定を締結し、Quest Integrityをドルで販売することを発表した280.0いつもの会計後に数を調整するまでは100万ドルです。この取引チームは取引を完了すると、その流動性と債務状況が著しく改善されることが予想されますので、参照されたい付記20--その後の活動この取引に関する他の詳細な情報は、アクセスしてください。
見積もりの使用。私たちの会計政策は公認会計原則に合致している。公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成するには、管理層が私たちの報告した財務状況と経営結果に影響を与える推定と判断を行う必要がある。私たちは、連結財務諸表に影響を及ぼす重大な推定と判断を定期的に検討し、その公表前に任意の調整が必要な影響を記録します。推定および判断は、このような推定および判断を行う際に得られる情報に基づく。これらの推定および判断の使用に対する調整は、従来にはなかった情報に関連することが多い。財務諸表を作成する際には,このような見積りや判断に関する不確実性が固有である.その他の事項を除いて,推定·判断は,(1)収入確認に用いられる,(2)買収に関連する有形·無形資産の推定値およびすべての長期資産の可能な減価の評価,(3)労働者補償,自動車,医療·一般負債の計上すべき負債の各種要因の推定,(4)売掛金準備の確立,(5)資産の使用年数の推定,(6)将来の税収開放·税収資産の変動の評価,(7)固定福祉年金計画に係るコスト·負債の測定のための仮説の選択,(8)
公正価値評価;(9)対外経営における外国為替リスク管理。私たちの最も重要な会計政策は以下の通りだ。
金融商品の公正価値.財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)820によって定義されるように公正価値計量と開示E(“ASC 820”)、公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移動させることによって課金される価格である。我々は、リスクおよび推定技術投入における固有のリスクに関する仮定を含む、市場データまたは市場参加者が資産または負債のために価格を設定する際に使用する仮説を利用する。これらの投入は容易に観察することができ、市場で確認されたものであってもよく、通常は見られないものであってもよい。我々は,主に市場手法を用いて恒常的な公正価値計測を行い,既存の最適な情報の利用に努めている.そこで,推定技術を用いて,観察可能な投入を最大限に利用し,観察不可能な投入を最大限に削減した。観察できない投入を用いるのは,計量日の資産や負債の市場活動が少ない(あれば)公正価値決定を行うためである。これらの投入の観測可能性に応じて公正価値残高を分類することができる.ASC 820は、市場における同じ資産または負債の未調整見積市場価格をアクティブな市場における同じ資産または負債の見積市場価格を含む“一次”計量を確立し、“二次”計量は、譲渡制限の影響などの項目に応じて調整された活発な市場における同じ資産または負債の見積市場価格を含み、それらのオファーは、観察可能な市場データ(同様の資産の見積市場価格を含む)と確認することによって観察可能な見積もりを含み、“第三級”計量は、観察不可能かつ高度な主観的測定の投入を含む。
私たちの金融商品は主に現金、現金等価物、売掛金、売掛金、債務を含む。現金,現金等価物,売掛金および貿易帳票の帳簿金額はそれぞれの公正価値を表しており,このような手形の満期日が短いためである.私たちのABL信用手配と定期融資の公正価値は、可変条項に基づく帳簿価値、および経営陣の意見、すなわち私たちが同じ期限と保証構造で得られる現在の金利は債務の金利に相当するという意見を代表している。2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの債券の公正価値は$です95.2百万ドルとドル84.0それぞれ百万元(転換オプションの公正価値を含む)であり、“第2級”計量であり、このようなツールの観察取引価格に基づいて決定される。私たちのABL信用手配、大西洋公園定期ローン、二次定期ローンと手形のもっと多くの情報について、参照してください付記11--債務.
現金と現金等価物.現金および現金等価物には、元の満期日が3ヶ月以下の高流動性短期投資に投資されるすべての預金および資金が含まれる。
在庫です。加重平均コストで価格を計算する在庫を除いて、私たちは先に出した方法を用いて在庫を評価します。在庫には材料、人工、そしていくつかの固定間接費用が含まれている。在庫はコストと可変現純値の両者の中で低い者に記載されている。在庫コストが効用を超える在庫については,在庫数を定期的に審査し,在庫コストを可変純値に下げる.在庫消費コストまたは製品販売コストを営業費用に計上する。
財産·工場·設備.財産·工場と設備はコストから減価償却と償却を差し引いて列報する.レンタル改善は、それぞれの使用年数またはレンタル期間の短い時間で償却されます資産の減価償却と償却は直線法で計算され、推定される資産使用年数は以下の通りである
| | | | | | | | |
分類する | | 使用寿命 |
建物.建物 | | 20-40年.年 |
企業資源計画(“ERP”)システム | | 15年.年 |
賃借権改善 | | 2-15年.年 |
機械と設備 | | 2-12年.年 |
家具と固定装置 | | 2-10年.年 |
コンピュータとコンピュータソフトウェア | | 2-5年.年 |
自動車 | | 2-5年.年 |
商業権と無形資産。我々は、被買収企業の買収価格を、売掛金、在庫、財産、工場や設備、売掛金などの識別可能な有形資産と負債に割り当てる。また、顧客関係、競業禁止協定、商号、技術、許可証のような識別可能な無形資産に一部の買収価格を割り当てます。分配は資産と負債の推定公正価値に基づいている。我々は、オファーされた市場価格、買収資産の帳簿価値、および割引キャッシュフローのような広く受け入れられた評価方法を含む、すべての入手可能な情報を用いて公正価値を推定する。いくつかの推定と判断には
公正価値技術の応用には,将来のキャッシュフロー,販売価格,リセットコスト,経済寿命の推定,割引率の選択,およびASC 820で定義される“3段階”計測の使用がある。繰延税項目は、資産と負債の分配価値と課税基礎との間のいかなる差額にも計上される。繰延税項は、買収日に買収された資産や負債や繰越損失を担う税基に関する既存資料に基づいていると推定されるが、後日、他の資料の把握に伴って変わる可能性がある。費用が分配公正価値を超える任意の残りの部分は商業権と表記される。私たちは通常、第三者評価の専門家を招いて、有形資産と無形資産を識別できる公正価値の決定に協力します。各種類の買収と負担に割り当てられた資産と負債および資産寿命の推定公正価値を決定する際の判断は、我々の経営結果に大きな影響を与える可能性がある。
無期限の使用寿命を有することが決定された企業合併で得られた営業権および無形資産は、償却せず、ASC 350の規定に従って少なくとも毎年減値テストおよび潜在的トリガーイベント評価を行う無形資産-営業権とその他(“ASC 350”)。有限寿命を有する無形資産は、それぞれの推定耐用年数内にその推定残存価値に償却され、ASC 360に従って減価が検討される−10長期資産の減価または処分 (“ASC 360”). There was 違います。2022年6月30日現在、長期資産記録の減値となっている。
私たちは報告単位レベルで減価営業権を評価し、私たちはその営業権が私たちの経営部門と同じであることを確認した。2022年6月30日まで、唯一の営業権を持つ会社部門はQuest Integrityであり、その営業権は歴史買収と関係がある
もし報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える場合、著者らはいかなる営業権減値損失を報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額と計量するが、その報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。私たちは毎年12月1日に私たちの営業権の減価をテストして、私たちが帳簿価値が減値する可能性があることを表明する可能性があるイベントや状況が変化することを認識するたびに。あったことがある違います。2022年6月30日までの6カ月間に営業権減値を記録した。
所得税。我々はASC 740の指導に従った所得税これは、貸借対照法を使用して繰延所得税を会計処理し、すべての重大な一時的差異に繰延所得税を提供することを要求する(“ASC 740”)。簡明な総合財務諸表作成過程の一部として、私たちが経営している各司法管区の所得税の推定が求められています。このプロセスは、現在の私たちの実際の対応または課税および関連する税金または利益を推定することと、税務および会計における特定の項目(例えば、減価償却)の異なる処理によって生じる一時的な差を評価することとを含む。これらの違いは、私たちの合併貸借対照表に含まれる繰延税金資産および負債をもたらす可能性がある。
アメリカ会計基準第740条によると、私たちは私たちの繰延税金資産の現金化の可能性を評価しなければなりません。もし私たちが繰延税金資産の一部または全部が現金化されない可能性が高いと思うならば、私たちは推定値を確立しなければなりません。私たちは、証拠の重みに基づいて推定手当が必要かどうかを決定するために、得られるすべての証拠を考慮した。使用された証拠には、既存の課税課税の一時的な差異の引抜き、税法が許可された場合の以前の繰越年度の課税収入、当社の現在の財務状況に関する情報、および当社の今年度と数年前の経営結果、および予想される将来の業績および税務計画策を含む今後の年度に関するすべての既存情報が含まれています。
私たちは定期的に私たちが経営している司法管轄区で税金資産の繰延を実現する可能性があるかどうかを評価する。経営陣は、将来的に課税収入源、一時的な差異の転換、その他の税務計画策は、まだ推定準備が確立されていない繰延税金資産を実現するのに十分であると信じている。私たちの見積もりは主に繰り越しの純営業損失と関係があります。追加の評価免除額が必要かどうかを評価する際には,これらの要因が考慮されているが,今後の年に関する資料が変われば,将来的に追加の推定免税額を設定する必要はないことは保証されない。評価免税額のどのような変動も、私たちの所得税の支出とこのような決定を下した期間の純収益(損失)に影響を与える
税収目的のための控除可能·課税項目の時間·金額を評価する際には、重大な判断が必要である。ASC 740−10によれば、我々は、不確定な納税状況のための準備金を確立し、私たちの納税申告状況はサポート可能であると信じているが、この状況が挑戦されたときに維持される可能性は低いと考えられる。事実と状況が変化した時、私たちは所得税の準備によってこの準備金を調整するつもりだ。税務機関が任意の関連少納所得税について利息及び罰金を評価することができる範囲内で、当該等の金額は累計されており、我々の総合経営報告書では所得税支出(利益)の構成要素に分類されている。
労働者補償、自動車、医療、そして一般的な責任は計算されなければならない。ASC 450による事件があったり貸借対照表(“ASC 450”)によれば、負債が生成された可能性があり、損失金額が合理的に推定される場合、記録または損失がある。私たちは私たちが適切な準備金を持っていることを確実にするために、私たちの損失を検討し続けている
私たちの貸借対照表に記録されている。これらの準備金は、発生したが受信していないクレーム、経営陣による推定·判断、訴訟事項に適用される保険範囲の歴史的経験に基づいて、状況が必要な場合に調整される。労働者補償のための自己保険保留額は$です1.0百万ドル私たちの自動車責任自己保険の保存額は2.0毎回100万回発生します一般的な責任クレームに対して、私たちは#ドルの有効な自己保証保留があります6.0毎回100万回発生します医療クレームでは自己保険保留額は$です0.4年ごとに確定した請求人一人当たり百万ドルです。環境責任の請求に対して、私たちの自己保険保留額は$です1.0毎回100万回発生します私たちはこのような自己保存限度額を超えるクレームに保険を提供します。保険は条項、条件、制限と免責条項の制約を受けており、これらの条項、条件、制限と免責条項は私たちのすべての損失を完全に賠償することができないかもしれません。我々の推定および判断は、新しい情報、法律または法規の変化、経営陣の計画または意図の変化、または法的訴訟、和解、または他の要因の結果によって変化する可能性がある。これらの事項に対して異なる見積もりと判断を採用すれば、異なる額に準備金を記録する可能性が高い。
信用損失準備金。通常業務中、請求書紛争、顧客倒産、私たちが提供するサービスへの不満、その他様々な理由で、私たちの売掛金の一部は回収できません。私たちは最終的に回収できないと思われる売掛金のための引当を確立した。信用損失準備は、我々の歴史的経験と経営陣の長期未払い売掛金の審査に基づいて得られた。
信用リスクが集中する連結収入に占める単一顧客の割合は10%を超えなかった。
1株当たりの収益1株当たり基本収益(損失)の算出方法は,継続経営の収益(損失),非持続経営の収益(損失)または純収益(損失)で今年度発行された普通株の加重平均で割った。1株当たり償却収益(損失)の計算方法は,継続経営の収益(損失),非持続経営の収益(損失)または純収益(損失)を(1)期内に発行された普通株の加重平均,(2)株式による補償を在庫株手法で行使すると仮定した希薄化効果と,(3)IF変換法での手形に変換すると仮定した希薄化効果の総和である。私たちの現在の意図は債券が満期になった時に現金で元金を支払うことだ。転換価値が元本金額を超える場合には、元金総額(“転換価格差”)を超える余剰転換債務を納入する普通株を選択することができる。したがって、変換価格差は分母に計上され、在庫株方法を用いて希釈後の1株当たり普通株収益を計算するために使用され、分子は、変換特徴に関連する埋め込み派生ツールの任意の記録損益(税項控除)に基づいて調整される
2022年および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、まだ支払われていない株式ベースの補償奨励は1株当たりの希薄損失に計上されておらず、この期間経営が継続している損失のため、当該等の補償奨励に計上することは逆償却作用がある。また、2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、転換価格は私たち普通株の適用期間の平均価格を超えているため、1株当たり希釈収益(損失)を計算する際に手形を転換する際に発行可能な潜在株は含まれていない。私たちの注釈と株式ベースの報酬報酬に関する情報は、参照されたい付記11--債務そして付記14--従業員福祉計画それぞれ,である.
非現金投融資活動非現金投資および融資活動は、簡明な統合現金フロー表には含まれておらず、具体的には以下のようになる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
融資リースによって得られた資産 | $ | 77 | | | $ | 384 | | | $ | 100 | | | $ | 406 | |
また1ドルがあります3.0百万ドルとドル1.52022年6月30日と2021年6月30日までの課税資本支出はそれぞれ100万ドルであり、支払いまで簡明合併キャッシュフロー表には含まれていない。
外貨?外貨.機能通貨がドルの子会社ではない場合、資産と負債は期末レートで換算し、収入と費用は期間平均レートで換算する。資産と負債口座の換算調整は株主権益累積その他の全面損失の単独構成要素として計上する。外貨取引損益は私たちの経営報告書に含まれています。
私たちは従来、大量の資産と負債を持っている国の外国為替リスクを低減するために外貨ヘッジ計画を実行してきたが、これらの国の資産と負債は機能通貨以外の通貨で価格を計算している。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、未平倉の外貨スワップ契約はありません。
固定収益年金計画。年金福祉コストと負債は、このような金額を計算する際に使用される仮定に依存する。主な仮定には,割引率,計画資産の期待投資リターン,死亡率,退職比率などがある。割引率、計画資産の期待投資収益率、死亡率、退職比率は収益率参考に基づいて決定され、毎年審査を行い、現在の市場状況を反映するように調整されている。計画資産の期待収益は、資産配置戦略の審査、個別資産種別の予想将来の長期業績、リスク(標準偏差)、および計画資産の組合せを構成する資産種別間のリターン相関を含む詳細な定期研究から来ている。これらの研究は最近の計画業績や歴史的リターンを適切に考慮しているが,主に長期的で予想されるリターン率であると仮定している。死亡率と退職比率は実際と予想される計画経験に基づいて計算される。公認会計原則によると、仮定とは異なる実際の結果が蓄積され、将来の期間に償却されるため、将来の期間の確認済み費用に影響を与えることが多い。使用する仮説は適切であると考えられるが,実際の経験の違いや仮説の変化は年金義務や将来費用に影響を与える可能性がある。
再分類する従来期間のある額は本年度に該当する列報方式で再分類されていた。前述したように、このような再分類は私たちの財務状況や経営結果に何の影響もない。
新しく採用された会計基準
ASU No. 2020-06. 2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計これは、いくつかの分離モードを解除することによって、変換可能ツールの会計処理を簡略化し、一般に、その償却コストで単一の負債報告として使用される。また、ASU 2020-06は、変換可能ツールを計算して1株当たり収益を希釈する在庫株方法を廃止し、IF変換方法の使用を要求した。2022年1月1日,改良したバックトラック法を用いてASUを行った。最初にASUを適用したことは,2022年1月1日期初めの累積赤字残高の調整に累積効果があることを認識している。前期連結財務諸表は遡及調整されておらず、これらの期間の現行会計基準に従って報告し続けている。参考までに付記11--債務本ASUの採用への影響は2022年1月1日からである。
未採用の会計基準
ASU No. 2020-04.2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848):参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.ASU 2020-04およびASU 2021-01のガイドライン、参考為替レート改革(テーマ848):範囲2021年1月に発表され、GAAPを契約修正および対沖関係に適用するためには、オプションの便宜的および例外を提供するが、LIBORまたは終了される予定の他の金利を参照するいくつかの基準を満たす必要がある。ASU 2020-04における修正案は、2020年3月12日から2022年12月31日まですべてのエンティティに対して有効である。オプションの方便を選択するかどうかを決定していますが、これらのASUを採用することは、私たちの総合財務状況、運営業績、キャッシュフローに大きな影響を与えないと予想されます。これらのASUを採用することは,我々の総合財務状況,運営結果,キャッシュフローに大きな影響を与えないと予想される。
2. 収入.収入
ASC主題606によると、取引先と契約した収入(“ASC 606”)我々は,1)顧客との契約の決定,2)履行義務の決定,3)取引価格の決定,4)契約履行義務への取引価格の割り当て,および5)義務履行時に収入を確認する5つのステップに従って収入を確認した
私たちは顧客とのほとんどの契約は短期契約で、時間と材料で料金を計算しますが、いくつかの他の契約は固定価格です。いくつかの契約は固定要素と可変要素の組み合わせを含むことができる。私たちは依頼者として、サービス自体を提供したり、任意の下請け業者が提供するサービスを監督したりする義務があります。収入は、顧客との契約に規定されている対価格に基づいて計算され、政府当局が評価する税金など、第三者を代表して徴収される金額は含まれていない。一般に、対価格金額が可変な契約では、対価格金額は、私たちが顧客に領収書(以下に述べる)を発行する権利に基づいて期間ごとに決定される。私たちの契約の多くは1つの履行義務しか含まれていないため、1つの契約取引価格を複数の履行義務に割り当てることは通常適用されない。お客様は通常私たちの履行義務を満たす時に請求書を発行します。支払い期限は通常領収書が発行された日から30日から90日まで様々です。いくつかの固定価格契約下の請求書は、特定のマイルストーンの実現に基づいている可能性があり、いくつかの手配は、顧客に事前に支払う必要がある場合があります。契約の期間が通常1年未満であるため、私たちの契約には重要な融資部分は含まれていない。契約には、一般に、サービスが合意された規範に適合することを保証する保証タイプの保証条項が含まれる。保証期間は通常、サービス日から12ヶ月以下となっております
収入が確認された(または)サービスまたは製品の制御権を顧客に移転することによって義務を履行する場合。収入確認指導には2つの確認方法(経時または時点)が規定されている。時間が経つにつれて、私たちの業績義務の多くは、私たちは通常顧客施設や資産上で私たちのサービスを実行し、顧客は私たちがサービスを実行する時に私たちのサービスのメリットを得る資格があるからです。履行義務が一定期間履行された場合、関連収入も一定期間、進行や制御権移転の測定基準を反映するために最適と考えられる方法を用いて確認される。私たちの時間と材料契約に対して、私たちは通常発行権の実際の方便を選択することができて、これは収入を確認することができて、その金額が私たちが今までに完成した業績が顧客の価値に直接対応していれば、私たちは顧客に領収書を発行する権利があります。我々の固定価格契約では,これまでに発生したコストと義務履行時の見積りコスト総額の比率に基づいて達成進捗を測るコスト対コスト法を用いて収入を確認するのが一般的である.この方法では,収入はコスト発生時に比例して確認される.ある時点で制御権を転送する契約については,収入は資産制御権が顧客に転送されたときに確認され,これは通常,顧客の交付と受け入れ時に確認される.
収入の分解。 お客様との契約から得られた収入は、地理的地域、報告可能な運営部門、サービスタイプ別に以下のように分類されます(千単位)
地理的地域:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | 2021年6月30日までの3ヶ月 |
| (未監査) | | (未監査) |
| アメリカとカナダ | | 他の国 | | 合計する | | アメリカとカナダ | | 他の国 | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | | | |
IHT | $ | 111,541 | | | $ | 2,583 | | | $ | 114,124 | | | $ | 114,834 | | | $ | 2,628 | | | $ | 117,462 | |
ミリ秒 | 77,683 | | | 29,733 | | | 107,416 | | | 65,303 | | | 31,864 | | | 97,167 | |
誠実さを追求する | 18,634 | | | 11,091 | | | 29,725 | | | 16,480 | | | 7,764 | | | 24,244 | |
合計する | $ | 207,858 | | | $ | 43,407 | | | $ | 251,265 | | | $ | 196,617 | | | $ | 42,256 | | | $ | 238,873 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | | 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| (未監査) | | (未監査) |
| アメリカとカナダ | | 他の国 | | 合計する | | アメリカとカナダ | | 他の国 | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | | | |
IHT | $ | 204,919 | | | $ | 4,802 | | | $ | 209,721 | | | $ | 204,059 | | | $ | 4,542 | | | $ | 208,601 | |
ミリ秒 | 141,614 | | | 59,243 | | | 200,857 | | | 125,349 | | | 59,214 | | | 184,563 | |
誠実さを追求する | 33,324 | | | 25,939 | | | 59,263 | | | 25,535 | | | 14,792 | | | 40,327 | |
合計する | $ | 379,857 | | | $ | 89,984 | | | $ | 469,841 | | | $ | 354,943 | | | $ | 78,548 | | | $ | 433,491 | |
細分化された市場とサービスを運営するタイプ:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| (未監査) |
| 非破壊評価と検査サービス | | メンテナンスとメンテナンスサービス | | 熱処理する | | 他にも | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
IHT | $ | 91,701 | | | $ | 115 | | | $ | 15,787 | | | $ | 6,521 | | | $ | 114,124 | |
ミリ秒 | — | | | 106,731 | | | 56 | | | 629 | | | 107,416 | |
誠実さを追求する | 29,725 | | | — | | | — | | | — | | | 29,725 | |
合計する | $ | 121,426 | | | $ | 106,846 | | | $ | 15,843 | | | $ | 7,150 | | | $ | 251,265 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月 |
| (未監査) |
| 非破壊評価と検査サービス | | メンテナンスとメンテナンスサービス | | 熱処理する | | | | 他にも | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | | | |
IHT | $ | 92,291 | | | $ | 207 | | | $ | 17,267 | | | | | $ | 7,697 | | | $ | 117,462 | |
ミリ秒 | — | | | 97,149 | | | 8 | | | | | 10 | | | 97,167 | |
誠実さを追求する | 24,244 | | | — | | | — | | | | | — | | | 24,244 | |
合計する | $ | 116,535 | | | $ | 97,356 | | | $ | 17,275 | | | | | $ | 7,707 | | | $ | 238,873 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| (未監査) |
| 非破壊評価と検査サービス | | メンテナンスとメンテナンスサービス | | 熱処理する | | 他にも | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
IHT | $ | 168,152 | | | $ | 139 | | | $ | 29,626 | | | $ | 11,804 | | | $ | 209,721 | |
ミリ秒 | — | | | 198,501 | | | 113 | | | 2,243 | | | 200,857 | |
誠実さを追求する | 59,263 | | | — | | | — | | | — | | | 59,263 | |
合計する | $ | 227,415 | | | $ | 198,640 | | | $ | 29,739 | | | $ | 14,047 | | | $ | 469,841 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| (未監査) |
| 非破壊評価と検査サービス | | メンテナンスとメンテナンスサービス | | 熱処理する | | | | 他にも | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | | | |
IHT | $ | 163,820 | | | $ | 288 | | | $ | 30,722 | | | | | $ | 13,771 | | | $ | 208,601 | |
ミリ秒 | — | | | 183,125 | | | 697 | | | | | 741 | | | 184,563 | |
誠実さを追求する | 40,327 | | | — | | | — | | | | | — | | | 40,327 | |
合計する | $ | 204,147 | | | $ | 183,413 | | | $ | 31,419 | | | | | $ | 14,512 | | | $ | 433,491 | |
当社が報告できる運営部門と地理情報の詳細については、ご参照ください付記17−分類と地理情報開示.
契約残高。収入確認、請求書、および現金徴収のスケジュールは、連結アセットバランスシート上の売掛金、契約資産、および契約負債をもたらす。売掛金には、顧客が現在支払うべき請求書と未開請求書の金額が含まれており、無条件に対価格を受け入れる権利を代表する。対応金額はその見積もりに応じて可換金算入を列記する。参考までに付記1--主要会計政策と実務概要そして注3-売掛金私たちの売掛金と信用損失についてもっと多くの情報が用意されています。契約資産には請求書が発行されていない金額が含まれており、通常は収入確認のコスト比法を用いた場合、固定価格契約に基づいて販売されており、確認された収入は顧客に発行された請求書金額を超えており、支払い権利は時間経過以外の他の条件に依存する。金額はその現金現金を超えてはいけません。もし私たちが顧客から前金や手付金を受け取ったら、契約責任は記録されるだろう。また、可変対価格項目により記録された収入が発行された請求書よりも少ない場合には、契約責任が生じる。契約資産と契約負債は一般に流動資産に分類される。
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの貿易売掛金、契約資産、契約負債の情報(単位:千)を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 | | 変わる |
| (未監査) | | | | |
売掛金純額1 | $ | 215,408 | | | $ | 188,772 | | | $ | 26,636 | |
契約資産2 | $ | 1,120 | | | $ | 1,602 | | | $ | (482) | |
契約責任3 | $ | 1,341 | | | $ | 313 | | | $ | 1,028 | |
_________________
1開票された金額と開票されていない金額を含めて、信用損失準備を差し引く。参照してください注3-売掛金もっと詳細を知っています
2簡明統合貸借対照表の“前払い費用および他の流動資産”の項目に含まれる。
3簡明統合貸借対照表の“その他の計算すべき負債”の項目に含まれます。
これは1ドルです0.52021年12月31日から2022年6月30日までに我々の契約資産が100万件減少したのは、2021年12月31日に比べて2022年6月30日に行われている固定価格契約が減少したためである。契約負債が#ドル増加する1.02022年6月30日まで。この増加は、顧客が仕事を行う前に全額または一部の対価格を支払った契約に関連している。私たちの契約の短期的な性質のため、任意の期間末までの契約負債残高は通常、次の四半期の収入として確認されます。このため、2021年12月31日までのほぼすべての契約負債残高は、2022年6月30日までの6ヶ月前に収入と確認された。
契約費用です。確認すべき資産の償却期間が1年以下であれば,発生時に取得契約の増分コストが販売,一般,行政費用であることを確認した。契約を履行するコストが、契約または特定の予期される契約に直接関連する場合、資産と表記され、コストは、将来的に履行義務を履行するために使用され、コストが回収されることが予想されるリソースを生成または強化するためのものである。資産として確認された契約を履行するコストには主に人工と材料コストが含まれており,通常は義務履行前に発生した工事や設置コストに関係している。契約履行コストが確認された資産は、簡明合併貸借対照表の“前払い費用その他流動資産”項に含まれており、2022年6月30日現在と2021年12月31日現在が実質的な資産ではない。関連商品やサービスを顧客に転送する場合、このような資産は費用として確認されます。契約を履行する他のすべての費用は発生時に費用を計上する。
残りの履行義務2022年6月30日と2021年6月30日までに、開示すべき余剰履行義務の実質的な金額はない。ASC 606が許可されている場合には、残りの履行義務の情報を開示しないことを選択する:(I)履行義務は、最初の予想期間が1年以下である契約の一部であるか、または(Ii)請求書発行権に基づいて実際に便宜的に履行義務を履行する収入を確認する場合。
3. 売掛金
2022年6月30日と2021年12月31日までの売掛金の概要は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
売掛金 | $ | 178,174 | | | $ | 161,751 | |
未開票売掛金 | 43,981 | | | 35,933 | |
| | | |
信用損失準備 | (6,747) | | | (8,912) | |
合計する | $ | 215,408 | | | $ | 188,772 | |
ASC 326, 信用損失貿易および未開請求書の売掛金を含む償却コストに応じて計量された金融資産に適用され、生涯予想信用損失を直ちに確認することが求められる。私たちの売掛金の予想入金に影響を与える重要な要素は石油と天然ガス、製油、電力と石化市場のマクロ経済傾向と予測、及び私たちの経営業績と予測の変化を含む。請求書が発行されていない売掛金については,短期的な性質であり,通常90日以内に貿易売掛金に変換されるため,将来の経済状況の変化は信用損失推定に大きな影響を与えないと考えられる。我々は,主に売掛金の受取可能性に影響を与える要因を決定し,期待される信用損失を計算するための資金プールを決定した:(I)売掛金の帳簿年齢,(Ii)特定の売掛金に関する既知の売掛金の任意の識別,および(Iii)異なる地理的地域の経済リスク特徴の違い。
売掛金については、お客様は通常、以下の支払期日条項を提供されます30領収書を発行した日数。私たちは私たちの売掛金の歴史的損失情報を追跡し、異なる帳簿カテゴリの歴史信用損失パーセンテージを作成した。私たちが作成した歴史的損失情報は、売掛金の予想信用損失を確定する合理的な基礎であり、売掛金の構成は歴史的信用損失パーセンテージを制定する際に使用される構成と一致するため、私たちの顧客と支払い条件は通常大きな変化が起こらないからだと信じている。一般に、より長い未払い売掛金は、未払い残高のより高いパーセント、すなわち現在予想されているクレジット損失に相当する。我々は,損失率法を用いて売掛金の予想回収可能性に影響を与える現在の状況と合理的かつサポート可能な予測された履歴損失情報を更新する.私たちは現在の経済環境が私たちの歴史的信用損失率に重大な影響を与える負の傾向を見ていないが、私たちは歴史的損失情報が私たちの期待する信用損失を決定する合理的な基礎の変化ではないことを引き続き監視していく。我々が予測した損失率には予想されるマクロ経済傾向が内在的に含まれている.類似したリスク特徴を示し続ける売掛金の帳簿種別ごとに,集合に基づいて期待される信用損失の損失率を推定する方法に適している。
特定の入金リスクを有する個別の売掛金の予想信用損失を測定するために、顧客の特定の事実と状況に基づいて特定の要因を決定し、これらの要因は各顧客にとって唯一である。異なるリスク特徴を有する顧客アカウントが個別に識別され、評価されたクレジットリスクに基づいてこれらのアカウントのための特定の準備金が決定される。
私たちはまた、(1)米国、(2)カナダ、(3)欧州連合、(4)イギリス、(5)他の国を区別するために、私たちの売掛金を区別する地理的地域を決定した。これらの地理的地域は適切と考えられており,それぞれ異なる経済環境で動作し,異なる外貨を持っているため,類似した経済リスクの特徴を持っている。地理的領域ごとに、履歴損失情報を評価し、各帳簿種別および特定のリスク特徴を有する個人売掛金に適した信用損失パーセンテージを決定する。私たちは地域ごとの国内総生産と石油需要の予測変化に基づいて、将来予想される信用損失を推定する。
財務諸表報告の日から1年は合理的な予測期間であると考えられます。この期は私たちの貿易売掛金の予想売掛金と一致しているからです。もし私たちの顧客が私たちが提供してくれた製品やサービスに送金したり、他の方法で彼らの義務を履行できない場合、私たちの顧客が経験している財務的ジレンマは私たちに悪影響を及ぼすかもしれません。現在予想されている信用損失を決定する際に、私たちはマクロ経済状況、市場の具体的な状況、内部予測を審査して、私たちの評価中の潜在的な変化を決定する。
次の表に信用損失準備の前転(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
期初残高 | $ | 8,912 | | | $ | 9,918 | |
| | | |
期待信用損失準備金 | 30 | | | 2,193 | |
核販売 | (2,087) | | | (3,143) | |
外国為替効果 | (108) | | | (56) | |
期末残高 | $ | 6,747 | | | $ | 8,912 | |
4. 棚卸しをする
2022年6月30日と2021年12月31日までの在庫概要は以下の通り(単位:千):
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
原料.原料 | $ | 8,233 | | | $ | 7,641 | |
進行中の仕事 | 2,801 | | | 2,725 | |
完成品 | 25,145 | | | 25,388 | |
合計する | $ | 36,179 | | | $ | 35,754 | |
5. 前払い資産と他の流動資産
2022年6月30日と2021年12月31日までの前払い資産とその他の流動資産の概要は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
売掛金 | $ | 39,000 | | | $ | 39,000 | |
前払い費用 | 16,225 | | | 12,645 | |
その他流動資産 | 15,199 | | | 8,223 | |
合計する | $ | 70,424 | | | $ | 59,868 | |
受取保険とは、他の計算すべき負債に記録された法律でクレームされた第三者保険仕入先の未収金のことです。参照してください付記9--その他の負債それは.これらの売掛金は、和解が成立した訴訟事項のために当社の第三者保険提供者が保証するか、または免責額が満たされた場合に和解を待っています。前払い費用は主に前払い保険と保険期間前に前払いする他の費用に関連します。その他の流動資産には、主に契約資産、第三者売掛金、その他の売掛金などの項目が含まれる
2022年6月30日現在、他の流動資産には繰延融資コスト#ドルも含まれている6.6すべての長期債務は現在流動債務で満期になった百万ドルに分類されています付記11--債務その他の詳細情報),およびMS部門が保有する土地,建築,賃貸改善資産の一部は,帳簿純価値は$である0.9100万ドルで、2022年12月31日までに販売を完了する予定です。歴史的に見ると、これらの資産はそれぞれ貸借対照表の他の資産、純額と財産、工場や設備部分に記載されており、比較期間中に調整されていない。
6. 財産·工場·設備
2022年6月30日と2021年12月31日までの財産、工場、設備の概要は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
土地 | $ | 4,552 | | | $ | 5,743 | |
建物とレンタル施設の改善 | 55,085 | | | 58,972 | |
機械と設備 | 300,166 | | | 306,366 | |
家具と固定装置 | 11,344 | | | 11,642 | |
資本化されたERPシステム開発コスト | 45,917 | | | 45,917 | |
コンピュータとコンピュータソフトウェア | 22,454 | | | 22,243 | |
自動車 | 4,312 | | | 4,356 | |
建設中の工事 | 25,477 | | | 16,565 | |
合計する | 469,307 | | | 471,804 | |
減価償却累計 | (312,268) | | | (310,445) | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | 157,039 | | | $ | 161,359 | |
上の表には融資リース項目の下の資産#ドルが含まれています6.2百万ドルとドル6.7百万ドル、累計償却$1.8百万ドルとドル1.6それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は6.2百万ドルとドル6.8それぞれ100万ドルです2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却費用は12.8百万ドルとドル14.3それぞれ100万ドルです
7. 無形資産
2022年6月30日と2021年12月31日までの無形資産の概要は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | | | | | |
| 毛収入 携帯する 金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります 携帯する 金額 | | 毛収入 携帯する 金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります 携帯する 金額 |
取引先関係 | $ | 174,774 | | | $ | (94,627) | | | $ | 80,147 | | | $ | 175,156 | | | $ | (88,783) | | | $ | 86,373 | |
競業禁止協定 | 5,411 | | | (5,411) | | | — | | | 5,503 | | | (5,503) | | | — | |
商号 | 24,614 | | | (22,432) | | | 2,182 | | | 24,743 | | | (22,252) | | | 2,491 | |
技術 | 7,809 | | | (6,966) | | | 843 | | | 7,843 | | | (6,885) | | | 958 | |
許可証 | 837 | | | (793) | | | 44 | | | 850 | | | (774) | | | 76 | |
合計する | $ | 213,445 | | | $ | (130,229) | | | $ | 83,216 | | | $ | 214,095 | | | $ | (124,197) | | | $ | 89,898 | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の無形資産償却費用は3.4百万ドルとドル3.6それぞれ100万ドルです2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の無形資産償却費用は6.8百万ドルとドル7.0それぞれ100万ドルです無形資産の償却費用は約#ドルと予想される13.12022年から2025年まで毎年100万人。
無形資産を償却すべき加重平均償却期間は13.72022年6月30日と2021年12月31日まで。
8. 商誉
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の営業権前転状況を示しており、状況は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| IHT | ミリ秒 | 誠実さを追求する | 統合された |
| 営業権、グロス | 累計減価 | 商誉,純額 | 営業権、グロス | 累計減価 | 商誉,純額 | 営業権、グロス | 累計減価 | 商誉,純額 | 営業権、グロス | 累計減価 | 商誉,純額 |
2021年12月31日の残高 | $ | 212,928 | | $ | (212,928) | | $ | — | | $ | 109,938 | | $ | (109,938) | | $ | — | | $ | 34,038 | | $ | (8,795) | | $ | 25,243 | | $ | 356,904 | | $ | (331,661) | | $ | 25,243 | |
外国為替調整 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (696) | | — | | (696) | | (696) | | — | | (696) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日の残高 | $ | 212,928 | | $ | (212,928) | | $ | — | | $ | 109,938 | | $ | (109,938) | | $ | — | | $ | 33,342 | | $ | (8,795) | | $ | 24,547 | | $ | 356,208 | | $ | (331,661) | | $ | 24,547 | |
参照してください付記1--主要会計政策と実務概要より多くの情報を得るために。
9. その他負債を計算すべき
2022年6月30日と2021年12月31日までの他の計上すべき負債の概要は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
法律と専門すべき項目 | $ | 46,334 | | | $ | 46,762 | |
給料とその他の補償費用 | 50,289 | | | 44,284 | |
保険請求項目 | 6,121 | | | 7,314 | |
財産税、販売税、その他収入に関係のない税 | 6,833 | | | 8,018 | |
手数料を計算する | 2,014 | | | 1,111 | |
応算利息 | 8,495 | | | 6,469 | |
他にも | 8,671 | | | 7,141 | |
| | | |
| | | |
| | | |
合計する | $ | 128,757 | | | $ | 121,099 | |
法律及び専門請求項目には、法律及び専門費用の請求項目及び計算すべき法律請求が含まれているので、参照付記16--支払引受及び又は事項それは.特定の法的請求には保険と関連した受取保険が含まれている
これらのクレームについては前払い料金や他の流動資産に記録されていますので、ご参照ください付記5--前払い資産およびその他の流動資産それは.賃金およびその他の給与支出には、計上された休暇、解散費、ボーナスが含まれている賃金に関するすべての計算費用が含まれている。保険請求費用は主に計算すべき医療とスタッフ補償費用に関連している。財産税、販売税、その他の非収入関連税項目には、販売および使用税、物品税およびその他の関連税項目の課税項目が含まれています。計算すべき利息は私たちの長期債務の計算すべき利息と関係がある。他の計算すべき負債には、契約負債と他の計算すべき費用などの項目が含まれる。
10. 所得税
私たちは#ドルの所得税準備金を記録した1.8百万ドルとドル2.12022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は100万ドルで、準備は#0.9百万ドルとドル0.52021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。実際の税率は、離散項目を含めて、規定です9.02022年6月30日までの3ヶ月間5.12021年6月30日までの3ヶ月。2022年6月30日までの6ヶ月間、有効税率(個別項目を含む)は4.1%と比較して1.02021年6月30日までの6ヶ月。一部の外国司法管轄区は推定免税額を引き上げたため、私たちの実際の税率は法定税率とは違います。前年の有効税率も“注目法”に関する確認税優遇の影響を受けている。
私たちの第2四半期の財務諸表に適用される持続的な経営基盤が不足しているため、私たちは通常、既存の時間差を転換したり、繰越年度の課税所得額を転換することで現金化できない繰延税金資産の推定準備金を提出する必要があります。いくつかの子会社は歴史的に利益を上げており、将来の収入はその繰延税金資産の現金化を評価する重要な要素であるが、会社の持続的な経営基盤としての能力に対する大きな疑いは、私たちが将来の収入を創出する能力に疑いを持たせている。そのため、会社は#ドルの費用を計上した0.8剰余繰延税項目の純資産を相殺するために必要な推定額の所得税は百万ドル支出される。これは1ドルです0.8百万ドルの費用は主に私たちのドイツとカナダの子会社に起因する。追加の流動資金および持続的な経営に関する議論は、付記1--重要会計政策および実践概要を参照されたい。
11. 債務
6月30日までの期間では、トリガー日条項により、元の満期日が1年を超える2022年債務が当期債務に分類される。この規定は2021年12月31日までの債務分類に影響を与えない。参考までに付記1--主要会計政策と実務概要追加的な流動資金と持続的な経営討論のために使用されるチームの現在と長期債務には、以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
ABL施設 | $ | 128,053 | | | $ | 62,000 | |
大西洋公園の定期ローン | 224,473 | | | 214,191 | |
二次定期ローン | 41,845 | | | 36,358 | |
| | | |
| | | |
合計する | $ | 394,371 | | | $ | 312,549 | |
備考1 | 92,178 | | | 87,662 | |
融資リース義務 | 5,311 | | | 5,649 | |
債務と融資リース債務総額 | $ | 491,860 | | | $ | 405,860 | |
長期債務と融資リース債務の当期部分 | (487,204) | | | (669) | |
長期債務と融資リース債務総額から当期分を差し引く | 4,656 | | | 405,191 | |
_________________
1元金の未償還、未償却割引および発行コストの差し引くことが含まれます。参照してください転換債次の章ではより多くの情報を知る.
2022年8月15日、TeamはBaker Hughesと最終的な売買協定を締結し、Quest Integrityをドルで販売することを発表した280.0いつもの会計後に数を調整するまでは100万ドルです。この取引チームは取引を完了すると、その流動性と債務状況が著しく改善されることが予想されますので、参照されたい付記20--その後の活動この取引に関する他の詳細な情報は、アクセスしてください。
ABL施設
2022年2月11日、吾らは融資先と新しい信用協定を締結し、デラウェア州の有限責任会社Eclipse Business Capital,LLCを代理(“Eclipse”)とした(このプロトコルは“ABL信用協定”)である。ABL信用協定によって私たちに提供された資金承諾によると、ある条件によって制限され、最高#ドルまでの循環信用限度額を含む130.01,000,000,000ドル月食のある付属会社が提供しています(“循環クレジットローン”)35.0Swingline借金の百万ドル再制限と$26.0信用状の発行に百万ドルの再向上と最高#ドルまでの逓増遅延を提供して定期ローンを抽出します35.0Corre Partners Management,LLC及びそのいくつかの連合会社(“Corre”)(総称して“ABL信用手配”と呼ぶ)から提供される100万ユーロ(“Corre遅延抽出定期融資”)を提供する。ABLクレジット融資項下の融資によって得られたお金(その中に含まれる)は、Citibank,N.A.(“Citibank”)が代理先頭とする資産ベースのクレジットプロトコル(このプロトコルは時々改訂、再記述、補充または他の方法で改訂された、すなわち“シティクレジット協定”)の項の下の借金を返済するために使用され、このプロトコルは2022年2月11日にすべて返済および終了した。ABL信用手配が満期になり、すべての未返済金は2025年2月11日に満期になって支払います。しかしながら、ABLクレジット手配は、上述したように、トリガ日の影響を受ける付記1--主要会計政策と実務概要.
ABLローンの下の借入金は満期日に変動金利で計上され、金利は基本金利(“基本金利”)またはロンドン銀行の同業解体金利に適用保証金(ABL信用協定の定義)の年利に基づいて決定されます。2022年6月30日の金利は5.71EclipseおよびEclipseには%11.06Corre遅延は定期ローンの%を抽出するために使用される
ABL信用手配の発行に関連する直接と増量コストは約#ドルである8.3百万ドルを繰延資金調達費用として資本化する。これらのコストはABL信用手配の期限内に直線的に償却されます。未償却繰延融資コストは#ドルです6.6百万ドルとドル2.9それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である。また、繰延融資コスト、債務割引、発行コストの償却期限が更新され、トリガー日の準備に関する改正満期日および関連する債務を流動債務に再分類することが反映された。参考までに付記1--主要会計政策と実務概要追加的な流動資金と持続的な経営討論のために使用される。
2022年6月30日までにチームは103.1循環信用ローンで未返済の百万ドルとドル25.0Correによると定期ローンの引き出しを延期し、返済されていない百万ドル。2022年6月30日現在、適用される昇華及びその他の条項及び条件の制限の下で、残りのドル4.5ABL信用メカニズム下の利用可能な引受支払いの中で100万はローン或いは新しい信用状の発行に使用することができる
2022年の改正案2022年5月6日、我々はABL信用協定修正案第1号を締結し、その中で満期準備金トリガ日(例えばABL信用協定など)を修正した付記1--主要会計政策と実務概要)備蓄金は、ある条件を満たした場合には、未済の元金を支払わなければならないことが規定されている5.002023年に満了した変換可能優先チケットの割合(以下、“チケット”と略す)は75期日までの日数ではなく120何日ですか。私たちが修正した融資手配の条項によると、“トリガー日”は現在2023年5月18日であり、その日前に手形残高は$に支払わなければならない10.0百万元です。そうでなければ、会社は債券を$に支払うために同値な現金を持っていなければなりません10.0百万ドルです。
大西洋公園の定期ローン
二零二年十二月十八日、吾らは大西洋公園策略資本基金有限会社といくつかの定期融資信用協定(“定期融資信用協定”)を締結し、代理人(“APSC”)及び貸手(“定期融資信用協定”)として、これにより、吾らは$を借り入れた250.0百万定期ローン(“定期ローン”)。この定期ローンは3%オリジナルリリース割引、したがって、受信された総収益は$です242.5百万ドルです。定期融資信用協定に記載されているように、定期融資は実質的にすべての資産を担保としているが、ABLクレジットが第1の留置権で保証されている資産を除いて、場合によっては、定期融資を$を超えないように増加させることができる100.0百万ドルです。定期ローンが満期時に変動金利の利息を発生させ、私たちの選択に応じて、年利を基本金利又はロンドン銀行同業借り換え金利に加え、適用される保証金とする。2022年6月30日と2021年12月31日の定期ローンの実質金利は23.85%和20.90%です。人民元の実質金利の引き上げ2.952022年6月30日までの6カ月間の%は、長期債務を流動債務に再分類することによる債務発行コストの加速によるものである。債務割引、権利証割引、債務発行コストの未償却残高は#ドルである31.7百万ドルとドル35.8それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である
定期ローンが満期になり、すべての未返済金額は2026年12月18日に満期になり、支払われる。しかし、ある条件は、債券の未償還元本総額が
$10.0百万以上、この場合、定期融資はトリガー日に終了するだろう。上記のトリガー日のため、債務は流動債務として分類される
2022年の改正案2022年2月11日、定期融資信用協定第6号改正案(“第6改正案”)を締結した。第六修正案は、その他の事項を除き、その条項の規定の下で、(I)ABL信用協定の締結を許可すること、(Ii)定期融資信用協定の下で特定の満期利息を実物で支払うことを許可すること、(Iii)特定の資産の売却を許可し、特定の関連する強制的な前払いを要求することができるが、適用される前払い割増価格を遵守しなければならないこと、及び(Iv)最高純レバレッジ率を向上させるための財務契約を改正することである7.002023年3月31日までの財務期までは、1.00のテストは行われず、同社は$を超えることは許されません20.0毎年の未融資資本支出は百万ドルである;会社が純レバレッジ率以下の純レバレッジ率を維持している場合、その未融資資本支出制限は適用されない4.001日当たりの歴代第2四半期と第4四半期末までの1.00ドル。
2022年5月6日、定期融資信用協定第7号改正案(“第7改正案”)を締結した。第七修正案は、他の事項を除いて、その条項に適合する場合には、(I)定期融資信用協定の満期日が元金総額が#ドルを超えることによってトリガされるように、満期トリガ日(定期ローン信用協定の定義参照)を修正する10.0債券の下で未返済の100万元は75期日までの日数ではなく120(Ii)財務契約を改正し、2023年3月31日までの財政四半期テストの最高純レバレッジ率を7.00 to 1.00 to 12.00 to 1.00.
二次定期ローン
2021年11月9日に、吾らは代理であるCorre Credit Fund、LLC(“Corre Fund”)および融資先とクレジットプロトコル(“付属定期ローンクレジットプロトコル”)を締結し、無担保の$を提供した50.0百万遅れて二次定期ローン(“二次定期ローン”)を引き出す。付属定期ローンは2026年12月31日までに満期になり、すべての未返済金額が満期になって支払わなければなりません。この日は定期ローンの満期または全額返済より2週間遅れています。二次定期ローンの規定金利は12%です。2022年6月30日と2021年12月31日の実質金利は46.79%和19.73%です。人民元の実質金利の引き上げ27.062022年6月30日までの6カ月間の%は、長期債務を流動債務に再分類することによる債務発行コストの加速によるものである。未償却債務の発行コストは$である11.6百万ドルとドル13.9それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である
2022年の改正案。2022年2月11日、貸手(Correを含む)と代理人であるCantor Fitzgerald Securitiesと付属定期融資信用協定第5号修正案を締結し、追加的な約束$を規定した10.0当社は2022年10月31日までに借入金が可能な付属遅延定期融資の抽出を行う(第7号改正案により、以下に述べる)。
2022年5月6日、吾らは時々貸手(Correを含む)及び代理人であるCantor Fitzgerald Securitiesと付属定期融資信用協定第6号改正案(“Corre修正案6”)を締結した。Corre改正案6は、他の事項に加えて、2023年3月31日までの財政四半期テストの最高純レバー率を7.00 to 1.00 to 12.00 to 1.00.
2022年6月27日、吾らは貸主(Correを含む)および代理人であるCantor Fitzgerald Securitiesと追加的な約束のための利用可能日の延長を含む付属定期ローン信用協定第7号修正案を締結した $10.02022年7月1日から2022年10月31日までの付属遅延抽出定期融資は100万ドル。
株式承認証
2020年12月18日、定期融資の実行に関連して、私たちはAPSCに最大購入のための引受権証を発行した3,582,949私たちの普通株の株式は、最初は2028年6月14日までの任意の時間に所有者の選択権の全部または一部で行使でき、行使価格は#ドルです7.751株あたり(“既存株式承認証”)。付属定期ローン信用協定及び第三修正案の実行について、私は2021年11月9日にAPSC Holdco II,L.P.(“APSC Holdco”)と改訂及び再予約された普通株購入承認権証(“A&R株式承認証”)を締結し、これにより既存の引受証を改訂及び再記述し、最も多く購入することを規定する4,082,949私たちの普通株式(含む)500,00011月8日にAPSCに発行された引受権証により発行可能な普通株式のうち、
2021年に購入に使用1,417,051普通株式を一ドルに下げます1.50一株ずつです。2022年6月30日まで違います。すでに捜査令状を行使している
契約を購読する
ABL信用協定が行う予定の取引については、Corre Partners Management、LLC及びそのいくつかの連合会社(総称して“Corre”)は当社に増量融資(“増量融資”)を提供することに同意し、総額は約$である55.0(I)を含む百万ドル35.0上記で議論したABLクレジット手配下の百万遅延抽出定期融資;(Ii)$10.0付属定期融資信用協定に基づいて発行された既存の融資は、Correから2022年2月に遅延して定期融資を抽出することを同等の割合で取得する(付属定期融資信用協定参照);及び(Iii)10.0100万ドルを発行することで11,904,762当社普通株式(“PIPE株”)はCorre Opportunities合格総基金、Corre Horizon Fund、LPおよびCorre Horizon II Fund、LP(総称して“Corre保有者”)に売却され、価格は$となる0.841株あたり(“株式発行”)。当社は2022年2月11日にCorre所有者と普通株引受協定(“引受合意”)を締結し、これにより、当社は2022年2月11日にCorre所有者にPIPE株式を発行·売却した
引受契約の条項及び条件により、当社の取締役会(“取締役会”)は1つはCoRe所有者の合格取締役会著名人は、Corre所有者が指定し、独立取締役の資格(“取締役会著名人”)を持つべきであり、取締役会は以下の時間内にこの初期取締役会著名人を二級取締役に任命しなければならない7人引受契約締結日の平日。この著名人はすでに取締役会のメンバーに任命されており、承認合意がまだ完了していない限り、この条件は有効に維持される
備考
2022年の改正案二零二年一月十三日、吾らは受託者であるTruist Bankと債券を管理する契約(“契約”)について補充契約を締結し、契約を若干改訂(“改訂”)し、同意所有者(“同意所有者”)が保有する$を修正した52.0元金総額が百万元の債券(当該等の改訂された債券を、“PIK証券”と呼ぶ)。補充契約改訂契約は、その他の事項を除いて、2022年2月1日にPIK証券で利息の支払いを許可し(補足契約を参照)、その後の利息支払日に会社の選択権で利息を支払うことを許可し、金利は5.00年利率:全額現金か押し8.00PIK利息のうち年利%です。
2020年12月には1ドルを停止しました136.9債券額面百万ドル、2022年6月30日現在、元金未返済は$95.2百万ドルですこれらの手形は、2022年6月30日と2021年12月31日まで、我々の簡明総合貸借対照表に以下のように記録されている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
負債構成: | | | |
元金 | $ | 95,208 | | | $ | 93,130 | |
未償却発行コスト | (1,170) | | | (916) | |
未償却割引 | (1,860) | | | (4,552) | |
負債分の帳簿純額1 | $ | 92,178 | | | $ | 87,662 | |
| | | |
| | | |
| | | |
権益部分: | | | |
発行コストを差し引いた権益部分帳簿金額2 | $ | — | | | $ | 7,969 | |
発行コストを差し引いた権益部分帳簿金額3 | $ | 37,276 | | | $ | 37,276 | |
_________________
1は簡明総合貸借対照表の“長期債務と融資リース債務の当期部分”に記載されている。
2 ASC 470-20(定義は後述)に従って計算された手形部分に関連し、簡明な総合貸借対照表に計上された“追加実収資本”項目に関する。
3 ASC 815-15(定義は後述)に従って入金された手形部分に関し、簡明な総合貸借対照表の“追加実収資本”項目に計上する。
次の表に手形に関する支払利息情報(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
利息.利息 | $ | 1,595 | | $ | 1,164 | | $ | 3,177 | | $ | 2,328 |
債務償却割引と発行コスト | 693 | | 768 | | 1,320 | | 1,534 |
利子支出総額 | $ | 2,288 | | $ | 1,932 | | $ | 4,497 | | $ | 3,862 |
| | | | | | | |
実利率 | 10.24 | % | | 9.12 | % | | 10.24 | % | | 9.12 | % |
アリゾナ州立大学は2020−06年度に採用された2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計それは.ASUは、ASC 470~20のいくつかの分離モデルを削除することによって、変換可能チケットの会計処理を簡略化する債務-変換可能ツールの債務は、変換および他のオプションを含むASU更新は、トピック815での導関数とみなされる必要のないいくつかの埋め込み変換特徴に関するガイドを更新する派生ツールおよびヘッジあるいは,実収資本として入金される大量の割増が生じないため,これらの特徴は主催契約から分離する必要がなくなった.転換可能債務ツールは、償却コストに応じて計量された単一負債として入金される。これはまた、適用対象835(利息)における指導時に、転換可能な債務ツールのために確認された利息支出が、一般に額面金利に近いことをもたらすであろう。また、ASUは、主題260における転換可能債務ツールに関する1株当たり収益指導を改訂し、その中で最も重要な影響は、IF変換法を用いて1株当たり収益を希釈することを要求し、純株式連結法の使用を許可しないことである。ASUはまた、エンティティが派生会計の範囲例外に適合するかどうかをどのように決定しなければならないかについて指導を提供するテーマ815-40を修正した。特集815−40の修正は、資産または負債であることが確認された契約の範囲を変更した。ASUは2021年12月15日以降の中期·年度期間に有効であり,2020年12月15日以降の時期に早期採用を許可している。ASUの採用は,修正後の追跡に加えて,完全にたどることも可能である.2022年1月1日,改良したバックトラック法を用いてASUを行った。最初にASUを適用したことは,2022年1月1日の累積赤字期初期残高の調整に累積効果があることを認識している。前期連結財務諸表は遡及調整されておらず、これらの期間の現行会計基準に従って報告し続けている。
そのため、2022年1月1日の総合貸借対照表の簡素化に対する変更がASU採用に与える累積影響は以下の通りである(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日の残高 | | ASU 2020-06を採用した調整 | | 2022年1月1日の残高 |
負債.負債 | | | | | | |
長期債務と融資リース義務 | | $ | 405,191 | | | $ | 1,827 | | | $ | 407,018 | |
権益 | | | | | | |
追加実収資本 | | $ | 444,824 | | | $ | (5,651) | | | $ | 439,173 | |
赤字を累計する | | $ | (375,584) | | | $ | 3,824 | | | $ | (371,760) | |
2022年6月30日までの6ヶ月間の総合運営報告書への影響を採用することは,主に純利息支出の削減である$0.6百万ドルです。これにより、2022年6月30日までの6ヶ月間、普通株株主が普通株の1株当たり基本と希釈して純損失を減少させた$0.01それは.変換後に発行可能な普通株式は逆希釈効果により分母に計上されないため、IF変換法を用いて普通株式株主が普通株式1株当たりの純収入を占めるべきであることを決定する際に使用される分母の方法の変化は、1株当たりの収益を希釈することに影響を与えないことが要求される。
繰延融資コスト、債務·引受権証割引および債務発行コスト
上述したように、トリガー日付条項のため、2022年6月30日まで、すべての元の満期日が1年を超える債務は現在の債務に分類される
2022年6月30日と2021年12月31日まで、チーム未済債務に関する資本化繰延融資コストは、債務発行コストと割引を含み、累計償却額を差し引くと$53.0百万ドルとドル58.0百万ドルです。トリガー日条項のため、繰延融資コスト、債務と株式証明書割引及び債務発行コストの償却期限を更新し、より速い満期日を反映する。これは追加的な販売費用#ドルにつながる4.62022年6月30日までの6ヶ月間で参考までに付記1--主要会計政策と実務概要追加的な流動資金と持続的な経営討論のために使用される
流動性
2022年6月30日には41.1100万ドルの無制限現金と現金等価物26.3信用状とビジネスカードプロジェクトの担保として百万の制限された現金。2022年6月30日現在の国際現金残高は21.8百万ドル、約百万ドル1.5数百万ドルの現金は通貨制限のある国に保管されている。約一ドルがあります24.5100万ドルの追加借款能力があります4.5ABLの信用手配によると、利用可能な金額は百万ドルです10.0逓増遅延受取定期ローン(“遅延引き出し定期ローン”)で利用可能な百万ドル、および#ドル10.0付属定期ローンで百万ドル使えます。国際的に、私たちは金額が$の未払い信用状を持っている0.3百万ドルです。さらに$を持っています1.5100万ドルの未償還保証債券と追加$1.2レンタルや他の必要な債務を保障するために百万ドルの雑現金預金がある。参考までに付記1--主要会計政策と実務概要追加的な流動資金と持続的な経営討論のために使用される。参考までに付記20--その後の活動2022年6月30日までの期間後に発生した抽選イベントについて。
12. 賃貸借証書
ASC 842を採用しました賃貸借契約2019年1月1日から施行され、改正された遡及移行法が選挙される。私たちは最初から計画がレンタルかどうかを確認した。経営リースには、私たちの総合貸借対照表にある“経営賃貸使用権(‘ROU”)資産“、”経営賃貸負債“、”経営賃貸債務の現在部分“が含まれています。融資リースには、我々の総合貸借対照表にある“物件、工場、設備純額”、“長期債務と融資リース債務の当期部分”、“長期債務と融資リース債務”が含まれています
経営リースROU資産及び経営リース負債開始日にレンタル期間内に将来最低賃貸支払いの現在値を確認する。私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供していないので、私たちは開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して未来の支払いの現在値を決定します。私たちのレンタル条項には、私たちが選択権を行使することを合理的に決定する時に、レンタル契約を延長または終了するオプションが含まれているかもしれません。最低賃貸支払いの経営リース料金はレンタル期間内に直線原則で確認されます。変動レンタル支払いおよび短期賃貸支払い(初期期間が12ヶ月未満のレンタル)は、発生時に料金を計上する。
私たちはレンタルと非レンタルコンポーネントといくつかの設備、オフィス、車両レンタルのレンタル契約を締結しました。私たちは実際の便宜策を選択し、レンタルと非レンタル組成物を分けず、両者を単独のレンタル組成物として計算した。私たちは主に設備、不動産、車両の運営と融資レンタルに使用されている。私たちのレンタル契約の残りの賃貸契約条項は1年が来る14数年、その中には延長レンタルが含まれている可能性があります10数年、その中には、以下の期間でレンタルを終了するオプションが含まれている可能性があります1一年です。
レンタル料金の構成は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
リースコストを経営する | $ | 6,334 | | | $ | 7,021 | | | $ | 13,021 | | | $ | 14,260 | |
可変リースコスト | 1,442 | | | 1,326 | | | 2,900 | | | 2,602 | |
融資リースコスト: | | | | | | | |
使用権資産の償却 | 67 | | | 195 | | | 261 | | | 312 | |
賃貸負債利息 | 38 | | | 90 | | | 126 | | | 168 | |
総賃貸コスト | $ | 7,881 | | | $ | 8,632 | | | $ | 16,308 | | | $ | 17,342 | |
レンタルに関するその他の情報は以下の通り(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
キャッシュフロー情報の追加: | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
賃貸負債の金額を計上するための現金 | | | | | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 5,095 | | | $ | 5,990 | | | 10,500 | | | 11,346 | |
融資リースの運営キャッシュフロー | 25 | | | 91 | | | 115 | | | 171 | |
融資リースによるキャッシュフロー | 158 | | | 159 | | | 320 | | | 237 | |
賃貸義務と引き換えに使用権資産 | | | | | | | |
賃貸借契約を経営する | 514 | | | 411 | | | 1,354 | | | 8,583 | |
融資リース | 77 | | | 384 | | | 100 | | | 406 | |
簡明総合貸借対照表で確認された金額は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
経営リース: | (未監査) | | |
経営的リース使用権資産 | $ | 52,925 | | | $ | 60,700 | |
賃貸債務の当期分を経営する | 14,389 | | | 16,176 | |
賃貸債務(非流動)を経営する | 43,090 | | | 49,221 | |
| | | |
| | | |
| | | |
融資リース: | | | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | 4,412 | | | $ | 5,123 | |
長期融資リース債務の当期部分 | 655 | | | 669 | |
長期融資リース義務 | 4,656 | | | 4,980 | |
| | | |
| | | |
| | | |
加重平均残余レンタル期間: | | | |
賃貸借契約を経営する | 5.9年.年 | | 6.0年.年 |
融資リース | 9.9年.年 | | 10.0年.年 |
加重平均割引率: | | | |
賃貸借契約を経営する | 6.9 | % | | 6.8 | % |
融資リース | 6.5 | % | | 6.4 | % |
2022年6月30日現在、私たちはまだ始まっていない重大な追加運営と融資リースはありません2022年6月30日現在、レンタルキャンセル不可(短期レンタルを含む)での将来の最低レンタル支払いは以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| (未監査) | | (未監査) |
2022年(今年の残り時間) | $ | 10,647 | | | $ | 68 | |
2023 | 15,317 | | | 905 | |
2024 | 11,918 | | | 745 | |
2025 | 8,609 | | | 575 | |
2026 | 6,729 | | | 562 | |
その後… | 18,161 | | | 3,925 | |
将来の最低賃貸支払い総額 | 71,381 | | | 6,780 | |
差し引く:利息 | (13,902) | | | (1,469) | |
賃貸負債現在価値 | $ | 57,479 | | | $ | 5,311 | |
13. 株式ベースの報酬
我々は株式インセンティブ計画とその他の手配を行い、これにより、取締役会は上級管理者、取締役、主要従業員に株式オプション、制限株式、株式単位、株式付加価値権、普通株または業績奨励を付与することができる。2022年6月30日までに1.2上級管理者、役員と肝心な従業員に百万株の制限株、業績奨励と株式オプションを支給する。我々の計画によれば、各形態に適用される株式ベースの補償の使用価格、条項、その他の条件は、一般に取締役会の報酬委員会によって付与時に決定され、異なる可能性がある。
2021年5月、我々の株主は、2018年Team,Inc.株式インセンティブ計画(“2018計画”)の改訂および再記述を承認した。2018年計画は2016年Team,Inc.持分インセンティブ計画の代わりになった。2018年計画の改訂と再記述発行可能な株式を増加させた3.0百万株の私たちの普通株です。私たちの株式ベースの報酬に関連する発行株は、許可されていますが発行されていない普通株によって発行されます。
株式ベースの報酬に関する報酬支出総額は$0.6百万ドルとドル2.12022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。株式ベースの報酬に関する報酬支出総額は1ドル0.1百万ドル、費用は$4.42022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。当社の役員離職に関連する未帰属株式報酬に関する期間に生じる貸金は、2022年6月30日までの6ヶ月間の総支出コストを超えています。株式ベースの給与支出は所期没収の見積もりを反映している。2022年6月30日、$2.9株式ベースの給与に関する未確認報酬支出は、#年の残り加重平均期間中に確認される予定です1.4何年もです。
株式単位が帰属時に普通株で決済され、発行株式が法的に実行できない限り、この場合、報酬の価値は現金で決済される。私たちは付与日の市場価格に基づいて各株式単位の公正価値を決定します。株式単位は一般的に年分割払いです三つあるいは…4年単位に関連する費用は同じ帰属期間中に確認される。私たちはまた役員に普通株式を授与します。これは一般的に直ちに授与されます。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、取締役に株式奨励を付与しなかった。株式単位と取締役株付与に関する報酬支出は合計1ドルであった1.2百万ドルとドル3.32022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間で100万ドル。
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの株式単位と取締役株付与に関する取引の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 6か月まで June 30, 2022 |
| (未監査) |
| 違います。の在庫 職場.職場 | | 重みをつける 平均値 公正価値 |
| (単位:千) | | |
株式と株式単位、年明け | 804 | | | $ | 7.27 | |
この期間の変化: | | | |
授与する | 525 | | | $ | 1.30 | |
仲直りしなければならない | (135) | | | $ | 7.16 | |
没収されキャンセルされました | (89) | | | $ | 7.13 | |
在庫と在庫単位、期末 | 1,105 | | | $ | 4.46 | |
業績株単位。私たちは業績株単位奨励計画を持っていて、この計画に基づいて、私たちの幹部に長期業績株単位(LTPSU)奨励を授与します。この計画の下で、私たちは業績期間の最初の年に実行官に“目標報酬”を伝えた。LTPSUは、パフォーマンス目標の達成と必要なサービス期間を達成するための崖ベストを奨励します。帰属日の後、可能な場合にはできるだけ早く普通株と決済する。LTPSUが2019年(“2019年賞”)、2020年(“2020年賞”)と2021年(“2021年賞”)に授与する賞は遵守する必要があります2年制パフォーマンス期間と合併2年制サービス期限。2022年6月30日までの3カ月と6カ月では,LTPSU賞は授与されなかった。LTPSU賞の業績目標は二つ独立業績因子は,(I)相対株主リターン(“RTSR”)をもとに,指定された同業グループ別に評価する;および(Ii)経営業績2年制パフォーマンス期間中に可能な支出範囲は0%から200それぞれの賞の目標報酬の割合は二つ性能要因です。2021年3月15日現在、2019年の賞はRTSR業績目標レベルを授与しています25%および運用パフォーマンス指標の結果0目標レベルの%です
RTSRと株価マイルストーン要因は公認会計基準下の市場状況とされている。市場条件に制約された業績単位については,モンテカルロシミュレーションの結果から業績単位の公正価値を決定し,付与日までの市場ベースの投入を用いて将来の株式リターンをシミュレーションする.市場条件を持つ報酬の補償支出は,(I)最低所要サービス期間と(Ii)モンテカルロシミュレーションで得られたサービス期間の中で長い年長者が直線原則で確認し,それぞれの帰属部分について確認した.市場条件に制約された業績単位については,モンテカルロシミュレーションにより期待結果を付与日公正価値に格納するため,補償費用はその後期待や実績結果の変化によって調整されることはない.市場条件の制約を受けない業績単位については,付与日に我々普通株の市場価格に基づいて業績単位ごとの公正価値を決定する.これらの報酬については,達成可能な業績目標に基づいて帰属期間内の補償費用を直線的に確認し,期待または実績結果の変化によって調整されている.業績奨励に関する報酬支出は合計1ドルとなった1.3百万ドル、費用は$1.12022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの業績奨励に関する取引の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6か月まで June 30, 2022 |
| (未監査) |
| 市場の状況に応じた表現単位 | | 市場条件の影響を受けない表現単位 |
| 違います。の在庫 職場.職場1 | | 重みをつける 平均値 公正価値 | | 違います。の在庫 職場.職場1 | | 重みをつける 平均値 公正価値 |
| (単位:千) | | | | (単位:千) | | |
業績ストック単位,期初 | 684 | | | $ | 6.45 | | | 219 | | | $ | 9.91 | |
この期間の変化: | | | | | | | |
授与する | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
仲直りしなければならない | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
キャンセルします | (653) | | | $ | 6.04 | | | (188) | | | $ | 9.61 | |
業績ストック単位,期末 | 31 | | | $ | 14.96 | | | 31 | | | $ | 11.69 | |
_________________
1つの可変支出を有するパフォーマンス単位が目標パフォーマンスレベルに表示されます。
株式オプション。私たちはブラック·スコアモデルを使用して、付与日に各株式オプションの公正価値を決定し、私たちの株式オプション報酬が従業員に報酬と引き換えにサービスを提供することを要求している間に生じる費用を確認し、通常は授権期間である。あったことがある違います。2022年6月30日または2021年12月31日までの株式オプションに関する報酬支出。私たちのオプションは普通等額の年間分割払いで支払います4年制サービス期限。オプション付与に関連する費用は、これらのオプションの指定された帰属中に直線ベースで確認される。株式オプションは通常1つあります10年学期です。
違います。2022年6月30日または2021年6月30日までの6ヶ月間に株式オプションを付与し、違います。オプションを行使して全部で行使した7,210以下の期間にキャンセルされたオプション:434没収されました6,7762022年6月30日までの6ヶ月間で満期になります。大ざっぱに102022年6月30日現在,1000件の行使可能オプションの加重平均残存契約期間は1.1年,行使価格は$である35.59.
14. 従業員福祉計画
私たちは特定のイギリス人従業員をカバーする固定収益年金計画(“イギリス計画”)を持っている定期年金純控除には、以下の構成要素(千計)が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
| | | | | | | |
利子コスト | $ | 390 | | | $ | 326 | | | 813 | | | $ | 648 | |
計画資産の期待リターン | (582) | | | (509) | | | (1,211) | | | $ | (1,012) | |
以前のサービス費用を償却する | 8 | | | 9 | | | 16 | | | $ | 17 | |
定期年金の純額控除 | $ | (184) | | | $ | (174) | | | $ | (382) | | | $ | (347) | |
投資資産の予想長期収益率は、イギリスで計画されている資産投資種別の予想収益率の加重平均値に基づいて決定され、具体的には以下のようになる2.1%全体的に、4.6株式の%と1.4債務証券の金利は%です。我々は貢献すると予想しています3.7イギリスに2022年に100万ドルを提供する計画です1.92022年6月30日までに100万ドルが寄付された。
15. その他の総合損失を累計する
株主権益に計上された累計その他総合損失変動状況をまとめると以下のようになる(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6か月まで June 30, 2022 | | 6か月まで June 30, 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
| 外国.外国 貨幣 訳す 調整する | | 外国.外国 貨幣 生け垣 | | 固定収益年金計画 | | 税収 規定 | | 合計する | | 外国.外国 貨幣 訳す 調整する | | 外国.外国 貨幣 生け垣 | | 固定収益年金計画 | | 税収 規定 | | 合計する |
期初残高 | $ | (23,287) | | | $ | — | | | $ | (3,277) | | | $ | (169) | | | $ | (26,732) | | | $ | (23,045) | | | $ | 2,988 | | | $ | (8,021) | | | $ | 400 | | | $ | (27,678) | |
その他総合損失 | (5,117) | | | — | | | — | | | — | | | (5,117) | | | 874 | | | — | | | — | | | (155) | | | 719 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期末残高 | $ | (28,404) | | | $ | — | | | $ | (3,277) | | | $ | (169) | | | $ | (31,849) | | | $ | (22,171) | | | $ | 2,988 | | | $ | (8,021) | | | $ | 245 | | | $ | (26,959) | |
以下の表は、他の全面収益(損失)の各構成要素に割り当てられた関連税収影響(千単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6か月まで June 30, 2022 | | 6か月まで June 30, 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
| 毛収入 金額 | | 税収 効果.効果 | | ネットワークがあります 金額 | | 毛収入 金額 | | 税収 効果.効果 | | ネットワークがあります 金額 |
外貨換算調整 | (5,117) | | | — | | | (5,117) | | | 874 | | | (155) | | | 719 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
合計する | $ | (5,117) | | | $ | — | | | $ | (5,117) | | | $ | 874 | | | $ | (155) | | | $ | 719 | |
16. 引受金とその他の事項
財務諸表の発表日に存在する可能性があり、これは会社の損失を招く可能性があり、将来的に1つ以上の事件が発生または発生しなかった場合にのみ、この問題を解決することができる。チームの経営陣とその法律顧問は、このようなまたは負債があることを評価しており、この評価自体が判断の行使に関連している。チームの法律顧問は、私たちのための係属中の法的訴訟またはそのような訴訟を引き起こす可能性のある非主張クレームに関連するまたは損失があることを評価する際に、任意の法的訴訟または非主張クレームの望ましい点、および救済を求めることまたは期待される金額の望ましい点を評価する。
重大な損失が発生し、負債の金額を推定することができることを示す事項またはある事項が評価された場合、推定された負債は私たちの財務諸表に計上されるべきである。もし評価が潜在的な重大な意外損失が発生することは不可能であることを示しているが、合理的に発生する可能性があり、あるいは発生する可能性があるが、推定できない
次に、開示または負債の性質、および推定された可能な損失の範囲を、損失が確定可能かつ重大である場合には、推定する。
遠いまたは損失があると考えられることは、それらが保証に関与しない限り、一般に開示されない。この場合、保証の性質が開示されるであろう。
私たちは予想される負債の最適な推定に基づいて、重大な損失が発生し、合理的に推定できる場合には計算すべきか、または事項がある。私たちは、このような事項の発展状況を説明するために、将来の個々の事項に基づいて、私たちの法定計算項目を増加または減少させることができる。このようなイベントは本質的に予測不可能であり,不利な事態の進行や結果が生じる可能性があるため,突発的なイベントを評価することは主観的であり,未来のイベントを判断する必要がある.結果に不確実性があるにもかかわらず、私たちの保険カバー範囲はこれらのクレームをカバーするのに十分ではないかもしれませんが、現在把握されている情報によると、これらの訴訟や訴訟手続きに生じる可能性のあるいかなる未保険損失も、私たちの総合財務諸表に大きな悪影響を与えるとは考えられません
カリフォルニア州の賃金と工数訴訟はOn June 24, 2019 and August 26, 2020, 二つカリフォルニア州ロサンゼルス県高等裁判所はTeam Industrial Services,Inc.に対して可能な集団訴訟を提起した。最初に提起された訴訟の原告はマイケル·タイ(“タイ訴訟”)である。2件目の訴訟の原告はアレックス·エスキダ(“エスキダ訴訟”)である。エスキダの訴訟で提起されたすべてのクレームもタイの訴訟で抗弁した。いずれの原告も、カリフォルニア労働法に基づいて賃金や工数規定違反の疑いのあるクレーム(賃金滞納の疑い、食事や休憩時間の提供、派生製品に関するクレームの疑い)が提起されたと主張している。タイの訴訟では“公平信用報告法”違反の推定集団クレームも出されている。この二つの事件は訴訟が提起された直後に保留され、各当事者がクレームを調整することを可能にした。2021年2月23日、ロサンゼルス高裁はタイとエスキダの訴訟を関連事件とした。双方は2021年3月18日に調停を行ったが、事件は和解していない。2021年4月16日、Team Industrial Services,Inc.はタイおよびエスキダの訴訟を米国カリフォルニア州中心地域裁判所に移した。原告が再拘留を要求した動議は却下され、このような問題はまだ連邦裁判所で審理されている
2021年11月、双方は原則として本訴訟におけるすべてのクレームを解決することに同意し、各方面は2022年3月に正式な和解協定を締結した。和解合意の一部として、双方は事件をロサンゼルス高裁に返送して和解を承認することに同意した。このような性質のすべての集団訴訟和解は裁判所の承認を得る必要があり、各当事者が最終和解協定に署名した後、数ヶ月かかるかもしれない。双方は裁判所が2022年第4四半期または2023年第1四半期に和解協定を承認すると予想している
潜在環境違法行為の通知2021年4月20日、Team Industrial Services,Inc.は、“資源保護および回収法案”に規定されている様々な廃棄物決定、報告、訓練、および計画義務に準拠していないことを告発する米国環境保護局(EPA)から潜在的な違反通知を受信した7人テキサス州とルイジアナ州の施設にいます。これらの告発は主に私たちの流動線写真検査サービスによって生成された廃フィルム現像解決策に関連し、これらの廃棄物の特徴と数量、関連する通知、報告、訓練、そして計画に関する。
2022年2月9日、チームと環境保護局はこの問題に関するすべてのクレームを解決することに同意し、正式な和解協定は2022年4月に決定し、合計$を支払うことに同意した0.2百万ドルです。
ケリ·モost訴訟-2018年11月13日、ケリー·モストは個人とジェシー·ヘンソン遺産個人としてテキサス州ベンデルベルク第268地区裁判所に訴訟を起こし、Team Industrial Services,Inc.(最大訴訟)を起訴した。起訴状は、チームに対する不注意でジェシー·ハンソンの不適切な死亡を招いたと主張している。陪審員は2021年5月4日にこの問題の裁判を開始した。2021年6月1日陪審員はTeamに対する判決を下しました賠償金額は222.0100万の補償性損害賠償
2022年1月25日、初審裁判所は原告とTeam Industrial Services,Inc.に反対する最終判決に署名した。判決後の動議は2022年2月24日に提出され、2022年4月22日に裁判所に却下された。控訴通知は2022年4月25日に提出され、この事件は現在ヒューストンのテキサス州第1地区控訴裁判所で決定されている。
陪審員の裁決には事件事実や適用法律の支持がなく、重大な裁判が誤った結果であり、強い控訴理由があると考えられる。地域裁判所の審後動議でこの裁決を覆し、必要に応じてテキサス州控訴裁判所に上訴することを求める。私たちはすべての適切な裁判後の動議と控訴手続きを通じてこの判決に強力に挑戦するつもりだ
したがって,判決額が確認される可能性は大きくないと考えられる.我々は、本報告に記載された期間の後および財務諸表発行前に発生したイベントを考慮した。私たちは現在一連の可能な結果は$で13.0百万ドルと約人民元です51.0百万ドルですが
2022年6月30日までに負債を計上しなければならない。これは私たちがこの問題で損失をもたらす可能性が最も高いと思う見積もり金額だ。また、他の流動資産には、当社の第三者保険提供者からの関連売掛金を記録し、他の計上すべき負債には同じ金額の対応する負債を記録しています。このような金額は非現金経営活動とみなされている。大部分の訴訟は我々の一般責任と超過保険証書によって保証され,これらの保険証書は事故に基づいており,総保険額は$である3.0百万ドルの自己留保と賠償免除額。すべての保留金と補償免除額は満たされているので、私たちは最終和解の前に、すべてのさらなる請求が私たちの保険金によって全額支払われると信じている。私たちは、将来の事態の発展と、私たちが任意の可能な損失を評価することに関連する要素に対する潜在的な影響に基づいて、この事件の可能な結果を評価し続ける。
サイモン、ウィジ、ロバーツは重要です2019年2月19日、原告はテキサス州ハリス県第295地区裁判所にTeam Industrial Services Inc.を含むいくつかの当事者に人身傷害クレームを提起した。原告は人身傷害や感情や精神的苦痛に対する金銭賠償を求める訴訟を起こした。この問題は2021年7月に解決された。このクレームは我々の一般責任と超過保険証書によって保証されており,これらの保険証書は事故に基づいており,総保険額は$である3.0百万ドルの自己留保と賠償免除額
したがって、上記で議論されたすべての事項について、私たちは合計約#ドルを蓄積した44.02022年6月30日までに約5億ドル5.0百万ドルは私たちの各種保険証書の保険範囲内ではありません。
以上議論した法律事項のほかに,正常業務処理で遭遇する様々な訴訟,クレーム,法的手続き(“その他の法律手続き”)に直面している。経営陣は、それが現在知られており、法律顧問と協議した後、他の訴訟手続は、個別または全体にかかわらず、私たちの総合財務諸表に大きな影響を与えないと信じている。
17. 細分化市場と地理情報開示
ASC 280, 細分化市場報告私たちは、私たちの運営部門に関する特定の情報を開示することを要求する。経営部門は“企業の構成要素であり、それに関する単独財務情報を得ることができ、首席経営意思決定者が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行うことができる”と定義されている。私たちは次の地域で行動しています三つ細分化市場:IHT,MS,Quest Integrity
私たちの細分化市場データは三つ運営部門は以下の通り(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
収入: | | | | | | | |
IHT | $ | 114,124 | | | $ | 117,462 | | | $ | 209,721 | | | $ | 208,601 | |
ミリ秒 | 107,416 | | | 97,167 | | | 200,857 | | | 184,563 | |
誠実さを追求する | 29,725 | | | 24,244 | | | 59,263 | | | 40,327 | |
合計する | $ | 251,265 | | | $ | 238,873 | | | $ | 469,841 | | | $ | 433,491 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
運営損失: | | | | | | | |
IHT | $ | 5,514 | | | $ | 7,395 | | | $ | 5,648 | | | $ | 7,759 | |
ミリ秒 | 6,984 | | | 2,328 | | | 7,497 | | | 2,443 | |
誠実さを追求する | 8,014 | | | 5,702 | | | 14,218 | | | 5,450 | |
企業と共有支援サービス | (23,292) | | | (21,419) | | | (46,346) | | | (45,946) | |
合計する | $ | (2,780) | | | $ | (5,994) | | | $ | (18,983) | | | $ | (30,294) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
資本支出1: | | | | | | | |
IHT | $ | 3,326 | | | $ | 2,457 | | | $ | 8,097 | | | $ | 5,171 | |
ミリ秒 | 1,621 | | | 1,367 | | | 2,434 | | | 2,519 | |
誠実さを追求する | 1,333 | | | 974 | | | 2,342 | | | 1,380 | |
企業と共有支援サービス | 19 | | | 296 | | | 57 | | | 421 | |
合計する | $ | 6,299 | | | $ | 5,094 | | | $ | 12,930 | | | $ | 9,491 | |
_____________
1 融資リースは含まれていません。現金支払いのスケジュールにより、総額は総合キャッシュフロー表に記載されている金額と異なる可能性があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
減価償却と償却: | | | | | | | |
IHT | $ | 3,096 | | | $ | 3,270 | | | $ | 6,350 | | | $ | 6,740 | |
ミリ秒 | 4,634 | | | 5,043 | | | 9,518 | | | 10,482 | |
誠実さを追求する | 569 | | | 710 | | | 1,146 | | | 1,422 | |
企業と共有支援サービス | 1,279 | | | 1,324 | | | 2,595 | | | 2,662 | |
合計する | $ | 9,578 | | | $ | 10,347 | | | $ | 19,609 | | | $ | 21,306 | |
経営陣は経営部門別に私たちの資産を個別に評価することもなく、これらの指標を利用して部門の業績を評価することもありません。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、私たちの収入と長期資産総額の地理的細分化は以下の通りです(監査されておらず、単位は千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | 2021年6月30日までの3ヶ月 |
| 合計する 収入.収入1 | | 合計する 長寿資産2 | | 合計する 収入.収入1 | | 合計する 長寿資産2 |
アメリカです | $ | 171,665 | | | $ | 258,559 | | | $ | 162,465 | | | $ | 282,706 | |
カナダ | 36,193 | | | 9,198 | | | 34,152 | | | 9,309 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 26,554 | | | 20,920 | | | 29,264 | | | 24,755 | |
他の国 | 16,853 | | | 10,649 | | | 12,992 | | | 12,440 | |
合計する | $ | 251,265 | | | $ | 299,326 | | | $ | 238,873 | | | $ | 329,210 | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | | 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| 合計する 収入.収入1 | | 合計する 長寿資産2 | | 合計する 収入.収入1 | | 合計する 長寿資産2 |
アメリカです | $ | 323,346 | | | $ | 258,559 | | | $ | 304,296 | | | $ | 282,706 | |
カナダ | 56,511 | | | 9,198 | | | 50,647 | | | 9,309 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 50,677 | | | 20,920 | | | 54,975 | | | 24,755 | |
他の国 | 39,307 | | | 10,649 | | | 23,573 | | | 12,440 | |
合計する | $ | 469,841 | | | $ | 299,326 | | | $ | 433,491 | | | $ | 329,210 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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1 個別国·地理地域の収入は,事業を行う法人実体の住所国に基づいて計算される。
2営業権、保有および使用される未償却無形資産、金融商品、および繰延税金資産は含まれていません。
18.解散料とその他の料金
2022年6月30日までの6ヶ月間で発生した解散費は$です2.4百万ドル、これは2022年の持続的なコスト削減努力による費用だ
2021年1月、私たちは疫病後の回復に備え、業界の多元化を引き続き実現し、顧客価値を高めるための新しい戦略組織構造を発表した(“運営グループ再編”)。運営集団の再編については,いくつかの幹部指導部の変動を発表し,経験豊富な新人材を我々の指導チームに任命した。2021年12月31日までの12ヶ月間に発生した解散費は$です2.9運営グループが再編されて発生した100万ユーロ。
我々が行っているコスト削減努力に関する計算すべき解散費債務は以下のとおりである(千単位)
| | | | | |
| 6か月まで June 30, 2022 |
| (未監査) |
期初残高 | $ | 712 | |
料金を取る | 2,370 | |
支払い | (866) | |
期末残高 | $ | 2,216 | |
19. 関係者取引
Alvarez&Marsalは、当社の元臨時最高財務官職や他の会社のサポートコストに関するいくつかのコンサルティングサービスを提供しています。2022年6月12日から、会社が2022年6月30日までの期間終了前に常任首席財務官を任命したため、臨時首席財務官職が終了した。その会社は$を支払った8.02021年12月31日までの年間Alvarez&Marsalへの費用は100万ドル、6.02022年6月30日までの今年はこれまで100万ドルだった
当社の債務取引について、当社はCorreと大西洋公園と取引し、#に記載されている資金を提供します付記11--債務.
20. 後続事件
2022年7月には、取締役会が経営陣の提案を承認し、Quest Integrityを看板に掲げて販売します。したがって,Quest Integrityは2022年6月30日以降の報告期間内に販売待ちとみなされる
2022年8月15日、TeamはBaker Hughesと最終的な売買契約を締結し、Quest Integrityをドルで販売すると発表した280.0いつもの会計後に数を調整するまでは100万ドルです。今回の売却は一般成約条件、監督部門の承認、その他の調整に依存し、2022年第4四半期に完成する予定だ
当社はQuest Integrityを売却して得られた純額を債務返済や一般企業用途に用いることを期待しており,当社の将来の債務超過義務やレバレッジ率を減少させ,その流動資金および資本資源を改善する。Quest Integrity売却の完了により,会社はそのコアのIHTとMS業務の改善に集中できるようになる
Quest Integrityは大きく分けて152022年6月30日までの連結総資産の割合を占める会社の約132022年6月30日までの6カ月間の総合収入の割合を占める。
2022年7月に同社は$を抽出しました10.0Correは定期融資を延期して引き出した現金収益は100万ドルであり,一般企業用途に用いられている。
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第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
概要
別の説明がない限り、本報告で使用される用語“Team,Inc.”、“Team”、“We”、“Our”および“Us”は、いずれもTeam,Inc.,その1つまたは複数の連結子会社、または全体としてのすべての子会社を意味する
以下の議論は、本報告に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表とその付記とを組み合わせて、2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告(“Form 10−K年次報告”)と、これまでに米国証券取引委員会に提出された他の文書とを組み合わせて読まなければならない。歴史財務情報に加えて、以下の議論と分析には、リスク、不確実性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。多くの要因の影響により、我々の実際の結果は、本Form 10−Q四半期報告および我々のForm 10−K年次報告における“リスク要因”のタイトルの下でより詳細に説明されている要因を含む、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。また次の“前向きな陳述に関する警告声明”を参照されたい。
前向きな陳述に関する注意事項
本報告書には,1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向き陳述”が含まれている。本報告では、歴史または現在の事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は前向き陳述である。前向き表現は、“予想”、“信じ”、“予想”、“計画”、“予定”、“見積もり”、“プロジェクト”、“予測”、“予測”、“予算”、“予測”、“目標”、“指導”、“目標”、“将”、“可能”、“すべき”、“可能”および類似表現を含む表現を含む。私たちの展望的な陳述は私たちが合理的だと思う信念と仮定、そして私たちの現在の自分と業界に対する期待、推定と予測に基づいている。しかし、すべての展望的陳述はリスクと不確実性の影響を受け、その中の多くのリスクと不確実性は私たちが制御できないことであり、これは実際の結果が予想と大きく異なる可能性があり、したがって、あなたはこのような陳述に過度に依存してはいけない。本稿に含まれる前向きな陳述は,本プレスリリースの日にのみ行われる.法的要件がない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません
多くのリスクと不確定要素は私たちの実際の結果がこれらの展望性陳述の中で明示的あるいは暗示的な結果と大きく異なることを招く可能性がある。このようなリスクには、このようなリスク要因が、時々米国証券取引委員会に提出された他の報告書によって修正、補充または置換される可能性があり、以下のリスクに関連するリスクが含まれるので、このようなリスクには、本四半期報告書10-Q表第II部分1 A項“リスク要因”の下に開示されるリスク要因が含まれる
•私たちが継続的に経営する企業として存在し続ける能力は
•私たちには経営コストのインフレ圧力を抑えることができます
•負の市場状況は、新冠肺炎の大流行や他の公衆衛生危機の影響、ウクライナの持続的な衝突、および未来の経済の不確実性、特に私たちが深刻に依存している業界を含む、私たちの業務、財務状況、運営結果とキャッシュフローに与える影響
•重大なプロジェクトの着工が遅れて、新冠肺炎の疫病でも他の要素でも
•私たちの業務は悪天候条件と私たちの業務性質を含む季節性と他の変化の影響を受けるかもしれませんクライアント.クライアントS‘s産業;
•競争相手が提供するサービスと知的財産権の広さにより、私たちは新市場(低炭素エネルギー転換を含む)を開拓し、新しい業界の顧客を誘致する能力が制限される可能性がある
•私たちは大量の債務と高いレバレッジを持っていて、これは私たちの融資選択、流動性状況、そして金利上昇を管理する能力にマイナスの影響を与える可能性がある
•新しい時機クライアント.クライアント契約および既存の契約の終了は、私たちのキャッシュフローおよび財務業績に予測不可能な変動をもたらす可能性があります
•顧客が未払いおよび/または入金遅延のリスク;
•私たちは運営から十分な現金を生成して、私たちのABL信用ツールを使用して、あるいは私たちのABL信用協定、定期融資信用協定と付属定期ローン信用協定契約の遵守を維持することができます
•ニューヨーク証券取引所の継続的な上場基準を守る
•ニューヨーク証券取引所の継続的な上場要求と規則を再び守ることができなければ、ニューヨーク証券取引所は私たちの
普通株、これは私たちの会社、私たちの普通株の価格、私たちの株主が普通株を売却する能力にマイナスの影響を与え、既存の債務ツールの潜在的な違約事件を招く可能性があります。
•私たちの財務予測は実際の結果とは大きく異なる可能性のある推定と仮定に基づいている
•私たちは、新冠肺炎または他の公共健康危機の蔓延を緩和するために必要な予防措置の実施に関連する費用を含む、職業健康および安全問題に関する責任および負の財務または名声の影響を招く可能性がある
•私たちが事業を展開している地域の管轄区域の法律や法規が変化しています
•現在と未来の訴訟に固有の不確定な結果
•もし私たちが効果的な内部統制を維持できなかった場合、私たちは私たちの財務業績を正確かつタイムリーに報告することができず、詐欺を防止したり、発見することができなくなり、これは私たちの業務に重大な悪影響を及ぼすかもしれない
•現在ロシアおよびウクライナに関連している事件、法律および法規の変化、または国際商業取引に影響を与える経済または貿易制裁を実施することを含む、米国または他の地方のテロ、戦争または政治的または内乱行為。
業務の概要
私たちは統合されたデジタル資産の性能保証と最適化ソリューションの世界的なリーディング·プロバイダです。私たちは通常から高度に専門化された検査、状況評価、保守と修理サービスを導入し、お客様の最も重要な資産により高い安全性、信頼性と運営効率をもたらします。著者らは3つの部門で業務を展開している:検査と熱処理(“IHT”)、機械サービス(“MS”)とQuest Integrity。この3つの細分化された市場の能力と資源を通じて、私たちは統合解決策を提供する資格がある唯一の会社だと信じています。これらの解決策は、状況を評価するための検査と、業界標準および法規の要求に適合するかどうかを決定するための工程評価と、顧客の選択に応じて修理、再保守、または交換を行うための機械サービスです。また、発見された破損の深刻さや関連する運用条件に応じて、顧客のニーズに応じて拡張することができ、標準サービスから業界で利用可能ないくつかの最先端サービスや統合された資産完全性および信頼性管理ソリューションを提供することができる。また、3つの異なる顧客ニーズタイプのサービスを提供する上で唯一無二であると信じている:(I)回転サービスまたはプロジェクトサービス、(Ii)呼サービス、および(Iii)入れ子または保守サービスを実行する
IHTは主にプロセス、パイプと電力部門に常規と高級非破壊検査(“NDT”)サービス、パイプ完全性管理サービス、現場熱処理と熱サービス、タンク管理解決方案、パイプ完全性解決方案、及び関連する工程と状況評価サービスを提供する。これらのサービスは、施設運用中(操業)、施設回転中、または新たな建設または拡張活動中に提供することができる。IHTはまた、遠隔デジタルビデオ画像形成、レーザースキャンとレーザー輪郭術を有効にする改質器看護サービスを含む先進的なデジタル画像化を提供する
MSによって提供される解決策は、その資産の動作(動作)およびオフライン状態中の顧客の独自の需要を満たすことを目的としている。私たちのオンラインサービスには、標準からカスタマイズされた漏れ修復および複合ソリューション、排出制御およびコンプライアンス、熱タップおよび生産ライン停止、および資産が運転状態にあるときに交付され、顧客の生産時間を最大限に延長するオンラインバルブ挿入ソリューションが含まれています。資産シャットダウンは、回転維持イベントのような計画的であってもよく、例えば、コンポーネント障害またはデバイス障害によるオフのような計画外であってもよい。私たちの専門的なメンテナンス、回転と停止サービスは顧客の停止時間を最大限に減少させることを目的としており、主に資産がオフラインの場合に交付され、通常は交差認証の技術者を使用することによって、彼らの多技術能力は緊迫した時間手配を実現するために必要な生産を提供する。これらのキーサービスには、現場加工、ボルト接続完全性、蒸気プラグ防止テスト、バルブ管理ソリューションが含まれる
Quest Integrityは、プロセス、配管、電力部門に完全性と信頼性管理ソリューションを提供します。これらの解決策は2つの広範に定義された学科を含む:(1)独自のオンライン検査ツールと分析ソフトウェアを使用して、歴史上分流できないプロセス導管とパイプに高度に専門化されたオンライン検査サービスを提供する;(2)多学科の工学チームと関連する実験室の支持を通じて、先進的な工程と状況評価サービスを提供する。
私たちは様々な業界の会社にサービスを販売しています
•エネルギー(製油、電力、再生可能エネルギー、原子力、液化天然ガス)
•製造と加工(化学、石化、パルプおよび製紙工業、製造、自動車および採鉱)
•中流やその他(バルブ、埠頭と貯蔵、パイプライン、近海石油と天然ガス)
•公共インフラ(遊園地、橋、港、建築と建築、道路、ダム、鉄道)
•航空宇宙と国防です
2021年1月、我々は戦略的再編(すなわち運営集団再編)を発表した。新しい簡素化構造は私たちのグローバル業務を支持し、更に以下の方式で運営と財務業績を更に高めることを重視しています
3つの新しい運営部門:検査·熱処理部門(“IHT部門”)、機械·現場サービス部門(“MOS部門”)、資産完全性およびデジタル化部門(“AID部門”)。IHT部門を含むIHTグループは、規制コンプライアンス要求の増加に伴い、その安定した入れ子足跡を拡大し、黒字化活動を拡大し、例えば航空宇宙業務線への投資を増加させることで、グローバル端末市場を多様化させることに取り組んでいる。MS部門を含むMOSグループは引き続き黒字化と資本プロジェクトに力を入れ、老化キー資産の業績、効率と寿命を向上させる。MOSグループはすでに準備をして、維持と外調仕事の高い需要が業界の回復を促進することに伴い、MOSグループは絶えず発展する。AIDグループは我々のQuest Integrity部門に所属し、拡張機械とパイプの完全性、リスクに基づく検出、遠隔視覚検出とデジタルプラットフォームに集中する。AIDグループはまた、製品や技術開発を含む我々の研究·開発活動を最適化する。このような変化は私たちの報告可能な部門に影響を与えない。
結果に影響を与える重要な要素と最新の進展
私たちの収入、毛金利、および他の経営結果は、任意の特定の時期に様々な要因の影響を受ける可能性があり、前向きに述べられた警告説明で上述した要素と、私たちの年次報告Form 10-K第1部分第1 A項に記載された要素とを含む。我々のForm 10−K年次報告に含まれる“リスク要因”には,過去に我々の業績変動を招いた項目と,将来の業績変動を招くと予想される項目が含まれている。ある要因に関する他の情報は以下のとおりである.
新冠肺炎の大流行と市況の更新。2022年第2四半期、新冠肺炎が私たちの労働力と運営および私たちの顧客、サプライヤー、請負業者の運営に与える影響は小さい。しかし、金融と信用市場を含む世界経済は最近、インフレ率の上昇、金利上昇、グローバルサプライチェーンの中断、経済成長の低下及び経済安定の不確定性を含む著しい変動と妨害を経験した。これらの状況が我々の業務に与える影響の深刻さや持続時間は予測できない。より多くの情報については、項目1 A、“リスク要因”を参照されたい。
最近の融資取引。 2022年の間、当社はその債務ツールに対して多数の改訂を行い、著者らのABL信用手配、付属定期ローン信用協定及び定期ローン信用協定の改訂を含む。参考までに付記11--債務これらの改正に関連するより詳細を理解するために、監査されていない簡明な総合財務諸表を参照してください
ニューヨーク証券取引所からの上場通知です。会社の株価と総時価がニューヨーク証券取引所の上場基準のハードルを割ったため、会社はニューヨーク証券取引所から以下の違反通知を受けた.
•2022年6月17日、我々はニューヨーク証券取引所から通知を受け、会社はニューヨーク証券取引所上場会社マニュアル第802.01 B節に規定されているニューヨーク証券取引所の継続上場基準に適合しなくなった。なぜなら、会社の30取引日連続の世界平均時価は5,000万ドルを下回っており、同時にその株主権益は5,000万ドルを下回っているからである。この通知は会社の普通株の上場に直接的な影響を与えず、普通株は適用された治療期間内に引き続きニューヨーク証券取引所で取引され、会社の重大な債務やその他の合意の違約を招くこともない
•2022年7月13日、当社はニューヨーク証券取引所から、ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル第802.01 C条に規定されている継続上場基準を満たしていないとの通知を受け、上場企業に30取引日連続で平均終値を少なくとも1.00ドル維持することを求めた。会社は通知を受けてから6カ月間、最低株価要求を再遵守し、ニューヨーク証券取引所は適宜延期を決定することができる。コンプライアンスを再獲得するためには、治療期間内の任意のカレンダー月の最終取引日に、私たちの普通株は、(I)少なくとも1株1.00ドルの終値と、(Ii)同月の最終取引日までの30取引日以内に、平均終値は1株当たり少なくとも1.00ドルでなければならない。この通知は普通株の上場に直接的な影響を与えず、普通株はこの間もニューヨーク証券取引所での上場と取引を継続し、会社がニューヨーク証券取引所の他の継続的な上場要求を遵守することを前提としている。私たちの普通株はニューヨーク証券取引所で“TISI”のコードで取引を続けるが、“.BC”の名前を追加して、私たちの普通株の状態が“コンプライアンス以下”であることを示す。もし会社が治癒期間終了前に“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”第802.01 C節を再遵守できなければ、私たちの普通株はニューヨーク証券取引所のストップ安と退市手続きの影響を受ける。
•ニューヨーク証券取引所の要求に基づき、当社は、不足点を補い、ニューヨーク証券取引所の継続上場基準を遵守することを意図していることをニューヨーク証券取引所に通知した。適用されるニューヨーク証券取引所手続きによると、会社は2022年8月1日に、会社が書面通知を受けてから18ヶ月以内に最低世界時価および最低平均終値上場基準を遵守させる計画を提出し、ニューヨーク証券取引所会社が採用している最終行動を通知する。ニューヨーク証券取引所はこの計画を審査し、計画を受け取ってから45日以内に、同社が18ヶ月以内に関連基準に適合する能力を合理的に証明したかどうかを判断する。ニューヨーク証券取引所がこの計画を受け入れる場合、会社の普通株は18ヶ月以内にニューヨーク証券取引所での上場と取引を継続することになり、会社が他のニューヨーク証券取引所の規定を遵守することが条件となる
上場基準とニューヨーク証券取引所による会社計画の進展の継続的な定期審査。同社は、ニューヨーク証券取引所がその計画を受け入れることを保証することはできず、ニューヨーク証券取引所に提出された計画で概説された任意のステップを満たすことができ、ニューヨーク証券取引所へのその株式の上場を維持することができる保証もない。
本四半期の財務業績と重大な運営動向と事件
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の主要総合財務実績は、以下の通りです
•2022年6月30日までの3カ月の収入は5.2%増の1240万ドルで2兆513億ドルに達したが、2021年6月30日までの3カ月の総合収入は2兆389億ドルだった
•2022年6月30日までの6カ月間の収入は8.4%増の3640万ドルで4億698億ドルに達したが、2021年6月30日までの6カ月の総合収入は4兆335億ドルだった
•2022年6月30日までの3カ月間の営業損失は53.6%増の320万ドル、280万ドルの赤字に達したが、2021年6月30日までの3カ月の赤字は600万ドルだった
•2022年6月30日までの6カ月間の営業損失は37.3%増の1,130万ドルで1,900万ドルに達したが、2021年6月30日までの6カ月間の損失は3,030万ドルであった
•2022年6月30日までの3カ月の純損失は23.2%増の410万ドルで2160万ドルに達したが、2021年6月30日までの3カ月の赤字は1750万ドルだった
•2022年6月30日までの6カ月間の純損失は4.3%増の220万ドルで5400万ドルに達したが、2021年6月30日までの6カ月間の損失は5180万ドルだった
•2022年6月30日までの3カ月間、1株当たりの基本収益は11.7%増の0.07ドル、マイナス0.50ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月はマイナス0.57ドルだった
•2022年6月30日までの3カ月間の総合調整後EBITDA(非公認会計基準財務指標)は56.6%の520万ドル、1430万ドルに達したが、2021年6月30日までの3カ月は910万ドルであった
•2022年6月30日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金は80.8%の1,420万ドルと340万ドルに増加したが、2021年6月30日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金は1,760万ドルだった。
EBITDAと調整後のEBITDAと普通株純収入の入金については,最も比較可能なGAAP財務指標であり,以下の非GAAP財務指標を参照されたい。
経営成果
以下は,2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日の運営結果の比較である。
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の私たちが運営した収入と運営損失の構成要素(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 増す (減少) |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
業務部門別の収入: | | | | | | | |
IHT | $ | 114,124 | | | $ | 117,462 | | | $ | (3,338) | | | (2.8) | % |
ミリ秒 | 107,416 | | | 97,167 | | | 10,249 | | | 10.5 | % |
誠実さを追求する | 29,725 | | | 24,244 | | | 5,481 | | | 22.6 | % |
総収入 | $ | 251,265 | | | $ | 238,873 | | | $ | 12,392 | | | 5.2 | % |
営業収入(赤字): | | | | | | | |
IHT | $ | 5,514 | | | $ | 7,395 | | | $ | (1,881) | | | (25.4) | % |
ミリ秒 | 6,984 | | | 2,328 | | | 4,656 | | | NM |
誠実さを追求する | 8,014 | | | 5,702 | | | 2,312 | | | 40.6 | % |
企業と共有支援サービス | (23,292) | | | (21,419) | | | (1,873) | | | 8.7 | % |
総営業損失 | $ | (2,780) | | | $ | (5,994) | | | $ | 3,214 | | | 53.6 | % |
| | | | | | | |
利子支出,純額 | (18,480) | | | (9,598) | | | (8,882) | | | 92.5 | % |
その他の収入,純額 | 1,476 | | | (1,044) | | | 2,520 | | | NM |
所得税前損失 | $ | (19,784) | | | $ | (16,636) | | | $ | (3,148) | | | (18.9) | % |
所得税支給 | (1,768) | | | (857) | | | (911) | | | NM |
純損失 | $ | (21,552) | | | $ | (17,493) | | | $ | (4,059) | | | (23.2) | % |
NM=意味がない | | | | | | | |
収入を得る。総収入は前年同期比1,240万ドル増加し,5.2%と増加しており,主に携帯電話収入とQuest Integrity収入の増加によるものであるが,一部はIHT収入の減少によって相殺されている。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、外貨からの収入は500万ドルのマイナス影響と850万ドルのプラスの影響を受けた。IHT収入は330万ドル減少し,MS収入は1020万ドル増加し,Quest Integrity収入は550万ドル増加した。昨年同期と比較して、IHT部門の第2四半期の収入が2.8%低下したのは、主に昨年第2四半期に重要なカナダ顧客契約を完了したためだ。MS部門の第2四半期の収入は前年同期比10.5%増加し、主にカナダとアメリカ市場及びバルブ業務の増加から来たが、イギリスの非重複プロジェクトの仕事及びヨーロッパの持続的な疲弊によりラテンアメリカと中東の成長を相殺し、この部分は国際業務の減少を相殺した。Quest Integrity収入が22.6%増加したのは,大多数の地域のコアと成長型市場需要の増加と,2022年第2四半期に実行された延期プロジェクトが2021年に130万ドル増加したためである。
営業収入(赤字)今年度の四半期全体の運営損失は280万ドルだったが、前年同期の運営損失は600万ドルだった。営業損失の全体的な減少は主にマイクロソフトの営業収入が470万ドル増加したことによるものであり、これはカナダの営業収入が150万ドル増加し、バルブ業務が210万ドル増加し、設備センター、製造、工事面で効率向上を実現したが、米国と国際地域の営業収入低下部分がこの増加を相殺したためである。利用率の向上と有利なプロジェクトの組合せにより,Quest Integrityの運営収入は230万ドル増加した。当期にカナダの顧客契約が完了したことや、2022年に2021年に受けた新冠肺炎に関する補助金が不足したため、IHTの運営収入は190万ドル減少した。会社の運営赤字が増加したのは、債務再編に関する専門費用が増加し、一部がリストラで相殺されたことが原因だ。また、原材料、輸送、労働コストなど、すべての細分化された市場のいくつかの分野でコスト上昇を実現し続けている。
2022年6月30日までの3ヶ月間、営業損失には合計690万ドルの純費用が含まれており、これらの費用は私たちのコア経営活動を代表していないと考えられ、前年四半期には260万ドルのこのような項目が含まれており、次の表に示すように(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
営業損失に反映されていますが、私たちのコア経営活動を表明していない費用(監査なし)(千): |
| IHT | | ミリ秒 | | 誠実さを追求する | | 企業と共有支援サービス | | 合計する |
2022年6月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | |
専門費用とその他の費用1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,693 | | | $ | 4,693 | |
| | | | | | | | | | |
法律費用2 | | — | | | — | | | — | | | 1,200 | | | 1,200 | |
解散費,純額3 | | 25 | | | 54 | | | 12 | | | 929 | | | 1,020 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
合計する | | $ | 25 | | | $ | 54 | | | $ | 12 | | | $ | 6,822 | | | $ | 6,913 | |
2021年6月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | |
専門費用とその他の費用1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 688 | | | $ | 688 | |
法律費用2 | | — | | | — | | | — | | | 1,634 | | | 1,634 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
解散費,純額3 | | 10 | | | 216 | | | 42 | | | 33 | | | 301 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
合計する | | $ | 10 | | | $ | 216 | | | $ | 42 | | | $ | 2,355 | | | $ | 2,623 | |
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1 2022年6月30日までの3ヶ月間に、債務融資に関連するコスト320万ドル、企業支援コスト150万ドルを含む。2021年6月30日までの3カ月間は、運営グループ再編に関連する70万ドルのコスト(再編コストは含まれていない)が含まれている。
2 2022年6月30日までの3ヶ月間、主に法務に関連している。2021年6月30日、主に法律事務およびその他の法的費用に関するものである。
3 2022年6月30日までの3カ月間、100万ドルは主にリストラに関する常習解散費に使われている。2021年6月30日までの3カ月間、運営グループ再編に関連する30万ドルを含む。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非コア費用を含まない営業収入(赤字)の内訳は以下の通り(未監査)(単位:千): |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 増す (減少) |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| | | | | | | |
営業収入(赤字)、非コア費用は含まれていません | | | | | | | |
IHT | $ | 5,539 | | | $ | 7,405 | | | $ | (1,866) | | | (25.2) | % |
ミリ秒 | 7,038 | | | 2,544 | | | 4,494 | | | NM |
誠実さを追求する | 8,026 | | | 5,744 | | | 2,282 | | | 39.7 | % |
企業と共有支援サービス | (16,470) | | | (19,064) | | | 2,594 | | | 13.6 | % |
総営業収入(赤字)には非核心費用は含まれていない | $ | 4,134 | | | $ | (3,371) | | | $ | 7,505 | | | NM |
|
上記の2つの時期に決定された非コアプロジェクトの影響を含まずに営業収入は750万ドル増加し,このうちIHTの営業収入は190万ドル減少し,MSとQuest Integrityの営業収入はそれぞれ450万ドルと230万ドル増加し,会社と共有支援サービス費用は260万ドル減少した。IHTの運営収入が低いのは,本四半期に完成したカナダの顧客契約と,活動増加に関するインフレコスト圧力によるものである。
利息支出、純額。前年同期に比べて利息支出が890万ドル増加し、92.5%に増加したのは、主に2022年3月31日までの四半期に実行された債務融資および繰延融資コスト、債務と株式証割引および債務発行コストの償却が未返済債務金額を増加させたためである。各種満期トリガイベントにより、繰延融資コスト、債務と株式証明割引及び債務発行コストの償却期間が短縮され、満期日の加速を反映する。これにより、2022年6月30日までの3ヶ月間に460万ドルの償却費用が追加された。参考までに付記1--主要会計政策と実務概要追加的な流動資金と持続的な経営討論のために使用される
その他の収入(費用)、純額。その他の収入(支出)は純250万ドル増加し、前年同期より100万ドル増加して150万ドル増加したが、主な原因は2022年6月に受けた自然災害保険現金90万ドルの保険収益、120万ドルの資産処分収益、20万ドルの年金収益であったが、前年同期に実現した高い外貨取引損失部分によって相殺された
税金です。本四半期に業務を継続した税引き前損失準備金は180万ドル、1980万ドルだったが、前年四半期の税引き前損失は1660万ドル、所得税準備金は90万ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間の離散項目を含む有効税率は9.0%だったが、2021年6月30日までの3カ月分の支出は5.1%だった。前年四半期と比較した実質税率の今年度四半期との変化は,推定免税額の増加によるものである
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
以下は,2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の運営結果の比較である。
私たちの業務の収入と営業収入(赤字)の構成要素には以下のものが含まれています(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | 増す (減少) |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
業務部門別の収入: | | | | | | | |
IHT | $ | 209,721 | | | $ | 208,601 | | | $ | 1,120 | | | 0.5 | % |
ミリ秒 | 200,857 | | | 184,563 | | | 16,294 | | | 8.8 | % |
誠実さを追求する | 59,263 | | | 40,327 | | | 18,936 | | | 47.0 | % |
総収入 | $ | 469,841 | | | $ | 433,491 | | | $ | 36,350 | | | 8.4 | % |
営業収入(赤字): | | | | | | | |
IHT | $ | 5,648 | | | $ | 7,759 | | | $ | (2,111) | | | (27.2) | % |
ミリ秒 | 7,497 | | | 2,443 | | | 5,054 | | | NM |
誠実さを追求する | 14,218 | | | 5,450 | | | 8,768 | | | NM |
企業と共有支援サービス | (46,346) | | | (45,946) | | | (400) | | | (0.9) | % |
総営業損失 | $ | (18,983) | | | $ | (30,294) | | | $ | 11,311 | | | 37.3 | % |
| | | | | | | |
利子支出,純額 | (37,085) | | | (18,994) | | | (18,091) | | | (95.2) | % |
その他の収入,純額 | 4,178 | | | (1,994) | | | 6,172 | | | NM |
所得税前損失 | $ | (51,890) | | | $ | (51,282) | | | $ | (608) | | | (1.2) | % |
所得税支給 | (2,124) | | | (502) | | | (1,622) | | | NM |
純損失 | $ | (54,014) | | | $ | (51,784) | | | $ | (2,230) | | | (4.3) | % |
収入を得る。総収入は前年同期比3640万ドル増加し、8.4%増加し、すべての部門の収入は前年同期より増加した。IHT収入は110万ドル増加し、MS収入は1630万ドル増加し、Quest Integrity収入は1890万ドル増加した。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、外貨からの収入は660万ドルのマイナス影響と1190万ドルのプラスの影響を受けた。今年までにIHT部門の収入が前年同期比0.5%増加したのは,主に米国業務の増加分がカナダと国際業務の減少を相殺したためである。MS部門の収入は前年同期に比べて8.8%増加し、主にカナダ800万ドル、米国420万ドル、バルブ業務320万ドルの増加から来ている。Quest Integrity収入増加47.0%は下流と管路エネルギー市場の著しい回復により,近隣の成長型市場で引き続き成功し,2021年から約700万ドルの延期プロジェクトが実行された。
営業赤字です。今年度の全体営業損失は1900万ドルだったが、前年同期の営業損失は3030万ドルだった。運営損失の全体的な減少は、マイクロソフト社の運営収入が510万ドル増加したことによるもので、これはバルブ業務が200万ドル増加し、カナダ業務が140万ドル増加したことと、機械、工事、設備センターの改善によるものである。顧客販売量,利用率の増加と有利なプロジェクトの組合せにより,Quest Integrityは880万ドルの運営収入改善を実現した。航空宇宙やカナダ事業の低下によりIHTの営業収入は低下したが、米国事業の120万ドルの増加分はこの影響を相殺した。コスト低下により、会社の営業収入は前四半期と似ているが、一部は2022年の高い専門費で相殺されている。
2022年6月30日までの6ヶ月間の営業損失には、合計1,410万ドルの純費用が含まれており、これらの費用は、使い捨てまたは非再現プロジェクトに関連しているため、これらの費用は、次の表に示すように、次の表に示すように、一度または非再現プロジェクトに関連していると考えられる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
営業損失に反映されていますが、私たちのコア経営活動を表明していない費用(監査なし)(千): |
| IHT | | ミリ秒 | | 誠実さを追求する | | 企業と共有支援サービス | | 合計する |
2022年6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | | | | | |
専門費用とその他の費用1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,036 | | | $ | 10,036 | |
法律費用2 | | — | | | — | | | — | | | 1,728 | | | 1,728 | |
解散費,純額3 | | 41 | | | 54 | | | 12 | | | 2,263 | | | 2,370 | |
合計する | | $ | 41 | | | $ | 54 | | | $ | 12 | | | $ | 14,027 | | | $ | 14,134 | |
2021年6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | | | | | |
専門費用とその他の費用1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,834 | | | $ | 1,834 | |
法律費用2 | | — | | | — | | | — | | | 4,109 | | | 4,109 | |
解散費,純額3 | | 485 | | | 355 | | | 251 | | | 1,257 | | | 2,348 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
合計する | | $ | 485 | | | $ | 355 | | | $ | 251 | | | $ | 7,200 | | | $ | 8,291 | |
_________________
1 2022年6月30日までの6ヶ月間に、債務融資に関連するコスト790万ドル、企業支援コスト210万ドルを含む。2021年6月30日までの6ヶ月間に、運営グループ再編に関連する150万ドルのコスト(再構成コストを含まない)と、ONETEAM計画に関連するコスト30万ドル(再構成コストを含まない)が含まれます。
2 2022年6月30日までの6ヶ月間、主に法律事項に関連している。2021年6月30日までの6ヶ月間、主に法律事務及びその他の法律費用に関連している。
3 2022年6月30日までの6ヶ月間に、役員離職に関する通常解散費130万ドルと、複数の会社部門の解散費に関する110万ドルが含まれています。2021年6月30日までの6ヶ月間に、運営グループ再編に関する220万ドルと、他の解散費に関する20万ドルが含まれています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非コア費用を含まない営業収入(赤字)の内訳は以下の通り(未監査)(単位:千): |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | 増す (減少) |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| | | | | | | |
営業収入(赤字)、非コア費用は含まれていません | | | | | | | |
IHT | $ | 5,689 | | | $ | 8,244 | | | $ | (2,555) | | | (31.0) | % |
ミリ秒 | 7,551 | | | 2,798 | | | 4,753 | | | NM |
誠実さを追求する | 14,230 | | | 5,701 | | | 8,529 | | | NM |
企業と共有支援サービス | (32,319) | | | (38,746) | | | 6,427 | | | 16.6 | % |
総営業損失は非核心費用は含まれていません | $ | (4,849) | | | $ | (22,003) | | | $ | 17,154 | | | 78.0 | % |
NM=意味がない | | | | | | | |
この2つの時期に確定したこれらの非コアプロジェクトの影響を除いて,営業損失は1720万ドル減少し,このうちIHTの営業収入は260万ドル減少し,MS,Quest Integrityおよび会社と共有支援サービスの営業収入がそれぞれ480万ドル,850万ドル,640万ドル増加したことで相殺された。Quest Integrityの高い運営収入は下流と管路エネルギー市場の回復を反映している。マイクロソフトの営業収入の増加は主にバルブ業務とカナダの顧客活動の増加によるものだ。リストラやその他の費用便益プロジェクトにより、会社や共有支援サービスからの業務収入の増加が改善された。
利息支出、純額。利息支出純額は前年同期より1,810万ドル増加し、増加は95.2%であり、主な原因は未返済債務の増加、支払いの実物利息の増加、及び繰延融資コスト、債務と株式証割引及び債務発行コストの加速償却である。各種満期トリガイベントにより、繰延融資コスト、債務と株式証明割引及び債務発行コストの償却期間が短縮され、満期日の加速を反映する。これにより、2022年6月30日までの6ヶ月間に460万ドルの償却費用が追加された。参考までに付記1--主要会計政策と実務概要追加的な流動資金と持続的な経営討論のために使用される。また、シティクレジット協定が2022年2月11日に債務返済されたため、2022年3月31日までの3ヶ月以内に、会社はこれまで資本化されていた270万ドルの繰延融資コストに関する利息支出を確認した
その他の収入,純額それは.その他の収入(支出)は前年同期比620万ドル増加し、主な原因は設備と在庫販売収益350万ドル、自然災害クレーム保険収益90万ドル、年金収益40万ドルだったが、前年同期に実現した高い外貨取引損失部分によって相殺された。本年度の外貨取引損失は、我々がリスクのある通貨に対するドルの変動の影響を反映している
税金です。本年度まで事業を継続して経営してきた税引き前損失は5190万ドル、所得税は210万ドルに計上されているが、前年までの税引き前損失は5130万ドル、所得税支出は50万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間の有効税率は4.1%だったが、2021年6月30日までの6カ月分の支出は1.0%だった。前年四半期と比較して、実質税率は今年度四半期に比べて変化しており、推定免税額の増加が原因となっている
非公認会計基準財務計量と調整
我々は調整された純収益(損失)、調整された希釈後の1株当たり純収益(損失)、利税前収益(“EBIT”)、調整されたEBIT(定義は後述)、調整された利息、税項、減価償却及び償却前収益(“調整されたEBITDA”)と自由現金流量を含み、GAAPベースに記載された財務情報を補充するために、総合財務情報を簡素化した非GAAP補充財務指標を用いた
我々は,調整後の純利益(損失),調整後の1株当たり純利益(損失)と調整後の利税前利益を,我々の過去の統合·転換計画に関するコスト,運営集団再編に関連するコスト,非通常の法的コストと和解,再編費用,ある解散費,営業権減価費用,およびコア経営活動を反映できないと考えている他の項目を含まない項目と定義した。我々の定義によると,総合調整後の利税前利益には,調整後の純収益(損失)および所得税支出(利益),利息費用,外貨(収益)損失,その他(収入)支出項目以外のコストは含まれていない。合併調整後EBITDAには、合併調整後のEBIT減価償却、償却、非現金シェアに基づく報酬、その他の非現金コストはさらに含まれていません。分部調整後の利税前利益は分部営業収入(損失)に等しく、私たちの過去の統合と転換計画に関連するコスト、運営グループの再編に関連するコスト、非通常の法律コストと和解、再編費用、ある解散費、営業権減価費用、および経営陣が確定した他の項目は含まれていない。分部調整後のEBITDAには,さらに分部調整後のEBIT減価償却,償却,非現金シェアによる報酬コストは含まれていない。自由キャッシュフローの定義は,経営活動が提供する現金純額から資本支出を差し引くことである。
経営陣は、これらの非公認会計基準の財務測定基準は、経営陣と投資家が私たちの財務状況や経営結果を分析するのに有用だと信じている。特に、調整後の純収益(損失)、調整後の希釈後の1株当たり純収益(損失)、合併調整後の利税前利益(EBIT)と合併調整後のEBITDAは意義のある業績測定指標であり、業界アナリスト、投資家、融資者と格付け機関は通常これらの指標を用いて著者らの業界の経営業績を分析し、分析比較を行い、異なる時期の業績を比較し、外部コミュニケーションの目標に照らして私たちの業績を評価する。我々のパート調整後のEBITとパート調整後のEBITDAは,首席運営意思決定者が我々の報告可能部門の業績を評価する基盤としても用いられている。自由キャッシュフローは、私たちの経営陣や投資家によって、私たちの債務返済や債務返済、利害関係者に直接価値を返す能力を分析するために使われています。
非公認会計基準計量は分析ツールとして重要な局限性があり、それらはいくつかを排除したが、純収益と営業収入に影響を与える項目ではないからである。これらの措置は、その最も直接的に比較可能な米国公認会計原則財務措置の代替品とみなされてはならず、公認会計原則に基づいて提供される財務情報と共に読むべきである。また,我々の非GAAP財務指標は他社の類似名称の指標と比較できない可能性があり,これらの会社は異なる方法で非GAAP財務指標を計算する可能性があり,これらの指標の比較目的の有用性を制限している。自由キャッシュフローの流動資金計測は、自由支配可能支出に使用可能な余剰キャッシュフローの正確な計算を表すものではない。各非公認会計原則財務指標とその最も直接比較可能な公認会計原則財務指標の入金は以下の通りである。
次の表は調整後の純収益(損失)、利税前利益と利税前利益とその最も比較可能性のある公認会計基準の財務計量の入金状況を示した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
チーム,Inc.そして付属会社 |
非公認会計基準財務計量の入金 |
(監査を受けておらず、1株当たりのデータを除いて、千である) |
| | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
調整後純収益(損失): | | | | | | | | |
純損失 | | $ | (21,552) | | | $ | (17,493) | | | $ | (54,014) | | | $ | (51,784) | |
専門費用とその他の費用1 | | 4,693 | | | 688 | | | 10,036 | | | 1,834 | |
法律費用2 | | 1,200 | | | 1,634 | | | 1,728 | | | 4,109 | |
解散費,純額3 | | 1,020 | | | 301 | | | 2,370 | | | 2,348 | |
自然災害保険追償 | | (872) | | | — | | | (872) | | | — | |
調整とその他の純税項目の税収影響4 | | (2) | | | (40) | | | (6) | | | (63) | |
調整後純損失 | | $ | (15,513) | | | $ | (14,910) | | | $ | (40,758) | | | $ | (43,556) | |
| | | | | | | | |
調整後の1株当たり普通株純損失: | | | | | | | | |
基本的希釈の | | $ | (0.36) | | | $ | (0.48) | | | $ | (1.01) | | | $ | (1.41) | |
| | | | | | | | |
合併調整後の利税前利益と調整後利税前利益: | | | | | | | | |
純損失 | | $ | (21,552) | | | $ | (17,493) | | | (54,014) | | | $ | (51,784) | |
所得税を支給する | | 1,768 | | | 857 | | | 2,124 | | | 502 | |
設備販売収益 | | (1,170) | | | — | | | (3,483) | | | — | |
利子支出,純額 | | 18,480 | | | 9,598 | | | 37,085 | | | 18,994 | |
専門費用とその他の費用1 | | 4,693 | | | 688 | | | 10,036 | | | 1,834 | |
法律費用2 | | 1,200 | | | 1,634 | | | 1,728 | | | 4,109 | |
解散費,純額3 | | 1,020 | | | 301 | | | 2,370 | | | 2,348 | |
外貨損5 | | 754 | | | 1,218 | | | 569 | | | 2,341 | |
年金控除6 | | (190) | | | (174) | | | (393) | | | (347) | |
自然災害保険追償 | | (872) | | | — | | | (872) | | | — | |
合併調整後の利税前利益 | | 4,131 | | | (3,371) | | | (4,850) | | | (22,003) | |
減価償却および償却 | | | | | | | | |
運営費に含まれる金額 | | 4,333 | | | 5,036 | | | 8,912 | | | 10,550 | |
SG&A料金に含まれる金額 | | 5,245 | | | 5,311 | | | 10,697 | | | 10,756 | |
減価償却および償却総額 | | 9,578 | | | 10,347 | | | 19,609 | | | 21,306 | |
非現金株に基づく報酬コスト | | 565 | | | 2,138 | | | (59) | | | 4,468 | |
合併調整後EBITDA | | $ | 14,274 | | | $ | 9,114 | | | $ | 14,700 | | | $ | 3,771 | |
| | | | | | | | |
自由キャッシュフロー: | | | | | | | | |
経営活動用の現金 | | $ | (3,385) | | | $ | (17,616) | | | $ | (53,391) | | | $ | (34,799) | |
資本支出 | | (6,933) | | | (5,807) | | | (14,001) | | | (9,220) | |
自由キャッシュフロー | | $ | (10,318) | | | $ | (23,423) | | | $ | (67,392) | | | $ | (44,019) | |
____________________________________
1 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月には、債務融資と会社支援コストに関するコスト470万ドルと1000万ドルがそれぞれ含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月には、運営グループの再編に関連するコスト70万ドルと150万ドル(再編コストは含まれない)がそれぞれ含まれている
2 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、主に計算すべき法務に関連している。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、主に法律事務及びその他の法的費用に関するものである。
3 2022年6月30日終了の3ヶ月には100万ドルが含まれ、主にリストラに関する常習解散費に使われています。2022年6月30日までの6カ月間に、幹部の離職に関する通常解散費に関する130万ドルと、複数の会社部門の解散費に関する110万ドルが含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、それぞれ30万ドルと220万ドルで、運営グループの再編に関連している。
4 調整の税務影響を表す。2021年第2四半期から、法定税率を用いて、法人単位の推定免税額を差し引いて調整の税収影響を決定します。2021年第2四半期まで、私たちが使用した仮定限界税率は21%だった
5 代表は主にドルとユーロ、ポンド、カナダドルとオーストラリアドルが強くなったことによる外貨損失です。
6 計画資産に基づく期待リターンと割引された年金負債コストとの差額を示す英国年金計画の年金控除。1994年の計画凍結以来、年金計画は新たな参加者を増やすことはなく、将来の福祉の課税費用も2013年の計画削減で停止した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
チーム,Inc.そして付属会社 |
非公認会計基準財務計量の入金 |
(監査を受けておらず、千の計で) |
| | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
部門調整後の利税前利益と調整後利税前利益: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
IHT | | | | | | | | |
営業収入 | | $ | 5,514 | | | $ | 7,395 | | | $ | 5,648 | | | $ | 7,759 | |
解散費,純額1 | | 25 | | | 10 | | | 41 | | | 485 | |
調整後利税前利益 | | 5,539 | | | 7,405 | | | 5,689 | | | 8,244 | |
減価償却および償却 | | 3,096 | | | 3,270 | | | 6,350 | | | 6,740 | |
調整後EBITDA | | $ | 8,635 | | | $ | 10,675 | | | $ | 12,039 | | | $ | 14,984 | |
| | | | | | | | |
ミリ秒 | | | | | | | | |
営業収入 | | $ | 6,984 | | | $ | 2,328 | | | $ | 7,497 | | | $ | 2,443 | |
解散費,純額1 | | 54 | | | 216 | | | 54 | | | 355 | |
調整後利税前利益 | | 7,038 | | | 2,544 | | | 7,551 | | | 2,798 | |
減価償却および償却 | | 4,634 | | | 5,043 | | | 9,518 | | | 10,482 | |
調整後EBITDA | | $ | 11,672 | | | $ | 7,587 | | | $ | 17,069 | | | $ | 13,280 | |
| | | | | | | | |
誠実さを追求する | | | | | | | | |
営業収入(赤字) | | $ | 8,014 | | | $ | 5,702 | | | $ | 14,218 | | | $ | 5,450 | |
解散費,純額1 | | 12 | | | 42 | | | 12 | | | 251 | |
調整後利税前利益 | | 8,026 | | | 5,744 | | | 14,230 | | | 5,701 | |
減価償却および償却 | | 569 | | | 710 | | | 1,146 | | | 1,422 | |
調整後EBITDA | | $ | 8,595 | | | $ | 6,454 | | | $ | 15,376 | | | $ | 7,123 | |
| | | | | | | | |
企業と共有支援サービス | | | | | | | | |
純損失 | | $ | (42,031) | | | $ | (32,918) | | | $ | (81,398) | | | $ | (67,436) | |
所得税を支給する | | 1,768 | | | 857 | | | 2,124 | | | 502 | |
設備販売収益 | | (1,203) | | | — | | | (3,463) | | | — | |
利子支出,純額 | | 18,480 | | | 9,598 | | | 37,085 | | | 18,994 | |
外貨損2 | | 754 | | | 1,218 | | | 569 | | | 2,341 | |
年金控除3 | | (190) | | | (174) | | | (393) | | | (347) | |
専門費用とその他の費用4 | | 4,693 | | | 688 | | | 10,036 | | | 1,834 | |
法律費用5 | | 1,200 | | | 1,634 | | | 1,728 | | | 4,109 | |
解散費,純額1 | | 929 | | | 33 | | | 2,263 | | | 1,257 | |
自然災害保険追償 | | (872) | | | — | | | (872) | | | — | |
調整後利税前利益 | | (16,472) | | | (19,064) | | | (32,321) | | | (38,746) | |
減価償却および償却 | | 1,279 | | | 1,324 | | | 2,595 | | | 2,662 | |
非現金株に基づく報酬コスト | | 565 | | | 2,138 | | | (59) | | | 4,468 | |
調整後EBITDA | | $ | (14,628) | | | $ | (15,602) | | | $ | (29,785) | | | $ | (31,616) | |
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___________________
1 6月30日までの3カ月間に、2022年には100万ドルが含まれ、主にリストラに関する慣例解散費と関係がある。2022年6月30日までの6カ月間に、幹部の離職に関する通常解散費に関する130万ドルと、複数の会社部門の解散費に関する110万ドルが含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、それぞれ30万ドルと220万ドルで、運営グループの再編に関連している。
2 代表は主にドルとユーロ、ポンド、カナダドルとオーストラリアドルが強くなったことによる外貨損失です。
3 計画資産に基づく期待リターンと割引された年金負債コストとの差額を示す英国年金計画の年金控除。1994年の計画凍結以来、年金計画は新たな参加者を増やすことはなく、将来の福祉の課税費用も2013年の計画削減で停止した。
4 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月には、債務融資と会社支援コストに関するコスト470万ドルと1000万ドルがそれぞれ含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月には、運営グループの再編に関連するコスト70万ドルと150万ドル(再編コストは含まれない)がそれぞれ含まれている
5 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、主に法律事務に関連している。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、主に法律事務及びその他の法的費用に関するものである。
流動性と資本資源
将軍。私たちの業務の融資には主にABL信用手配、定期ローンと付属定期ローン、手形が含まれています(参照注-11債務もっと詳細な情報を知っています)。私たちの現金の主な用途は運営資金の需要、資本支出、運営のためのものだ。不利な市場状況、新冠肺炎疫病の影響とサプライチェーン中断に関連するコストインフレを含むため、私たちは経常的な運営損失を受けた。このような状況を受けて、私たちはこれらの簡明総合財務諸表が発表された日から1年以内に会社の現在の流動資金資源を評価し、会社が継続的に経営する企業として経営を継続する能力に大きな疑問があることを決定した(例えば、付記1--主要会計政策と実務概要)である。経営陣は、潜在的な資産売却を含めて、私たちの最近の流動性需要を満たす戦略代替案を評価しています。私たちは、会社が運営によって生じるキャッシュフローを改善するために、コストを下げ、運営、収益性、流動性を改善するための明確な行動を取っています。
著者らがABL信用手配、定期ローン信用協定と付属定期ローン信用協定に掲載された財務契約を遵守する能力は私たちの未来の経営業績と未来の財務状況に依存し、この両者はすべて各種のリスクと不確定要素の影響を受ける。現在の経済環境の影響は、新冠肺炎疫病、ウクライナの持続的な衝突と関連する経済影響を含み、私たちの財務状況と業務状況及び私たちの顧客とサプライヤーに重大な不利な影響を与える可能性がある。さらに、他の要因を除いて、これらの事件は、受け入れ可能な条項で資本市場に入るか、または根本的に影響を与えないように、運営からキャッシュフローを発生させる能力に影響を与える可能性があり、未来のABL信用手配の下で借金の需要または能力に影響を与える可能性がある。我々の現在の業務資金源に加えて、このような事件の影響は、私たちの流動性に影響を与える可能性があり、あるいは、私たちの資金分配または資金源を修正し、さらなるコスト削減措置を実施し、および/または私たちの業務戦略を変更する必要があります
我々は約2,450万ドルの利用可能な借入能力を有しており、ABL信用メカニズムでの450万ドル、増分遅延抽出定期融資(“遅延抽出定期融資”)での1,000万ドルおよび付属定期融資での1,000万ドルを含む。
最近発表された資産売却。2022年8月15日、チームは、通常の取引後に調整する前に、Quest Integrityを2.8億ドルで売却する最終的な売買協定に署名したことを発表した。取引完了後,チームはQuest Integrityが売却した純収益を債務返済や一般企業用途に利用し,会社の将来の債務超過義務とレバレッジ率を減少させ,その流動性と資本資源を改善することを予想している。参考までに付記20--その後の活動この取引に関する他の詳細な情報は、アクセスしてください
現金 現金等価物とそれは.2022年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物は合計6740万ドルで、その中には信用状と他の債務の現金担保として4110万ドルの非制限現金と2630万ドルの制限現金が含まれている。また,6740万ドルの現金と現金等価物のうち,2180万ドルが外国口座であり,主にヨーロッパ,カナダ,オーストラリアにあり,そのうち150万ドルの現金は通貨制限のある国に位置している。
キャッシュフロー
次の表はキャッシュフロー(千単位)をまとめた
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
キャッシュフローは: | 2022 | | 2021 | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | 変更率 |
経営活動 | $ | (3,385) | | | $ | (17,616) | | | 81 | % | | $ | (53,391) | | | $ | (34,799) | | | (53) | % |
投資活動 | (4,840) | | | (5,787) | | | 16 | % | | (8,882) | | | (9,171) | | | 3 | % |
融資活動 | 22,820 | | | 20,858 | | | (9) | % | | 64,786 | | | 37,666 | | | (72) | % |
現金と現金等価物の純変化 | $ | 14,595 | | | $ | (2,545) | | | NM | | $ | 2,513 | | | $ | (6,304) | | | NM |
意味がない |
経営活動のキャッシュフローに起因することができる。2022年6月30日までの6カ月間、経営活動に用いられた純現金は5340万ドルだった。我々が経営活動で使用している現金純額は,一般に純損失確定時に使用する取引や他の事件の現金影響を反映しており,合計は 5400万ドル.経営による現金減少は、期間中の純損失、運営資本の3800万ドルの減少、資産処分収益350万ドル、繰延所得税40万ドル、債務発行コストの償却、債務割引と繰延融資コスト1480万ドル、減価償却と償却調整1,960万ドルおよび実物利息1,000万ドルにより、運営現金流量がマイナスとなった
6人に2021年6月30日までの数カ月間、経営活動で使用された純現金は3480万ドル。我々が経営活動で使用している現金純額は,一般に純損失確定時に使用する取引や他の事件の現金影響を反映しており,この期間の純損失総額は5180万ドルである。全体として,運営からの現金収入の低下は,主に悪天候や新冠肺炎が我々の運営に及ぼす影響により,期間中の収入および収入が減少した。減価償却と償却調整数2550万ドルと非現金補償費用450万ドル分がこの期間の純損失を相殺した。
投資活動のキャッシュフローに起因することができる。2022年6月30日までの6カ月間、投資活動のための現金純額は890万ドルで、主に1400万ドルの資本支出を含み、一部は資産売却された510万ドルの現金収益によって相殺された
2021年6月30日までの6カ月間、投資活動のための現金純額は920万ドルで、主に資本支出に用いられた。
私たちの資金調達活動のキャッシュフローに属することができる。2022年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は6480万ドルで、主に我々のABLクレジット手配による純借款6610万ドルと普通株発行計970万ドルの株式発行現金収益を含み、一部は1060万ドルの債務発行コスト支払いによって相殺された。
2022年2月11日、私たちは資本構造再融資を完成し、その中にABL信用手配を含み、これは1.3億ドルの循環計画と3500万ドルの遅延抽出定期融資、1,000万ドルの増分無担保資金、また1,000万ドルの株式投資を含む新しい1.65億ドルの信用手配である。
2021年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は3,770万ドルで、主に我々のシティクレジット協定項の純借款4,030万ドルを含み、一部は230万ドルの債務発行コスト支払いに相殺された
為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、為替レート変化が現金に与える影響はそれぞれマイナス40万ドルとプラス10万ドルだった。現金と現金等価物に対する為替レートの影響は主にカナダドル、ユーロ、ポンド、オーストラリアドル、メキシコペソに対するドルの為替レートの変動によるものだ。
資本資源会社です。私たちは各カレンダー年度の開始時に資本予算を制定し、1年間でそれを検討します。私たちの資本予算は、内部で発生した現金源の推定と、手元現金と私たちのABL信用手配による利用可能な借入能力に基づいています。私たちは運営キャッシュフロー、手元現金、資産売却収益と私たちの信用手配で2022年の資本予算に資金を提供する予定です。多くの要素のため、実際の資本支出レベルは大きく異なる可能性があり、業界条件、商品とサービスの価格と獲得性、及び非戦略性資産の販売程度を含む
私たちは、私たちの流動性需要を継続的に監視し、私たちの資本支出計画と私たちの予想されるキャッシュフローと予想される債務超過スケジュールを調整し、現在および予想される経済状況に応じて債務および株式資本市場に入ることを含む、私たちの利用可能な代替流動性源を評価する。上述したように、私たちは今後12ヶ月以降の運営に資金を提供するために追加的な資金が必要になるだろう。しかし、私たちは、私たちの流動性状況と私たちの業務からキャッシュフローを生成する能力は、2022年の業務に資金を提供し、他の義務を履行し続けるのに十分であると信じている。参照してください付記1--主要会計政策と実務概要より多くの情報を得るために
契約義務。私たちの正常な運営過程で、私たちは様々な契約義務を持っている。より多くの情報を知るためには、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kにおける“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析--契約義務”を参照されたい。2021年末以来、契約義務開示に実質的な変化はない付記11--債務2022年第1四半期に私たちが施行した債務協定改正案に関するより詳細な情報。
重要な会計政策と試算
私たちの年次報告書Form 10-Kには、私たちの重要な会計政策と試算の議論が含まれています。以下に述べる項目を除いて、2022年6月30日までの6ヶ月間、我々の主要会計政策に大きな変動はなかった
アリゾナ州立大学は2020−06年度に採用された。2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計それは.ASUは、ASC 470~20のいくつかの分離モデルを削除することによって、変換可能チケットの会計処理を簡略化する債務-変換可能ツールの債務は、変換および他のオプションを含む。2022年1月1日,改良したバックトラック法を用いてASUを行った。最初にASUを適用したことは,2022年1月1日の累積赤字期初期残高の調整に累積効果があることを認識している。前期の簡明総合財務諸表は遡及調整されておらず、引き続きこの期間の有効な会計基準に基づいて報告されている。参考までに付記11--債務より詳細な情報を知るために
新会計基準
新たに採用される会計原則及びこれから採用される新会計原則に関する情報は、ご参照ください付記1--主要会計政策と実務概要財務諸表の簡略化に至る。
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第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
私たちの市場リスク感知型ツールと頭寸は“取引以外”として決定された。私たちは外国で業務があり、その機能通貨はドルではない。私たちは主にこれらの業務に関連した為替変動と関連した市場リスクに直面している。資産と負債残高をその機能通貨以外の通貨で計算した子会社は、財務諸表を作成する際に現在の為替レートと歴史的為替レートの組み合わせを用いて再計量を行い、それによる再計量調整はいずれも当期純収益(損失)に計上する。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の純外貨取引損失はそれぞれ80万ドルと60万ドルだった
私たちは従来、大量の資産と負債を持っている国の外国為替リスクを低減するために外貨ヘッジ計画を実行してきたが、これらの国の資産と負債は機能通貨以外の通貨で価格を計算している。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、未平倉の外貨スワップ契約はありません。
資産と負債口座の換算調整は株主権益累計その他全面赤字の単独構成要素として計上される。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の間に、他の全面赤字で確認された外貨換算収益はそれぞれ550万ドルと510万ドルだった
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの外貨収入と営業収入はそれぞれ約1兆445億ドルと390万ドルだった。すべての適用外貨に10%の不利な変化があると仮定すると、収入と営業収入がそれぞれ1440万ドルと40万ドル変化する
ABL信用手配、定期ローンとCorre遅延抽出定期ローン熊利は、市場金利が可変である。もし市場金利が上昇すれば、私たちの利息支出とキャッシュフローは不利な影響を受けるかもしれない。2022年6月30日現在の未返済借款によると、市場金利が100ベーシスポイント上昇すると利息支出が増加し、私たちの運営キャッシュフローを年間約390万ドル減少させる。
我々の債券は固定金利で利上げされているが、債券の公平価値は市場金利の変動に応じて変動する。また、債券の公正価値は株価変動の影響を受ける。2022年6月30日現在、債券の未償還元金残高は9,520万ドル。2022年6月30日現在、債券負債部分の帳簿価値(未償却割引および発行コストを差し引いた)は9,220万ドルであり、債券の推定公正価値は9,090万ドル(転換オプションの公正価値を含む)であり、これは債券の観察取引価格に基づいて決定されている。参照してください付記11--債務監査されていない簡明総合財務諸表を参照して、手形に関する他の資料を取得してください。
開示制御と手続きの評価我々の経営陣(臨時最高経営責任者、最高財務官、首席会計官を含む)の監督と参加の下、本報告で述べた期間終了までの、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義された我々の開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価した。開示制御やプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々の管理層は、その判断を用いて、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならないことを認識している。この評価に基づき、2022年6月30日現在、臨時最高経営責任者、最高財務官、最高会計官は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が必要な期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告書の内部統制の変化。財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条参照)は、前財政四半期に実行された内部統制を評価する際に大きな影響を与えないか、または合理的に我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を示す。
第2部-その他の資料
法律手続きに関する情報は、ご参照ください付記16--支払引受及び又は事項本報告書に記載されている簡明な連結財務諸表を調整する。
私たちの経営と財務業績は様々なリスクと不確実な要素の影響を受けています。以下に述べる以外に、当社が2022年6月30日までの年次報告10-K表第I部分第1 A項“リスク要因”及び2022年6月30日までの四半期報告第II部第1 A項“リスク要因”に開示されているリスク要因に大きな変動はない
これから行われるQuest Integrity売却は,様々なリスク,不確定要因,条件の影響を受け,現在予想されている条項やスケジュールでは達成できない可能性があり,あれば.
2022年8月15日、当社は最終売買協定(“購入契約”)を締結し、Quest IntegrityをBaker Hughes(“買い手”)に2.8億ドルの現金で売却し、購入合意(“取引”)に含まれているいくつかの常習調整の規定を受けなければならない。“購入協定”は、取引の完了は、通常の成約条件を満たすか否かに依存し、他には、いくつかの必要な規制および第三者の承認を得ることを含む。この取引は2022年第4四半期に完了する予定だ
取引の最終時間や取引が完了することは保証されない。予期せぬ事態の発展は、様々な規制承認を得る上での潜在的な問題または遅延を含むが、これらに限定されない他の方法で取引に悪影響を及ぼす可能性がある。
取引が終了する前の期間において、取引が完了したか否かにかかわらず、進行中のトラフィックは、以下の1つまたは複数の理由による悪影響を受ける可能性がある
•取引所の実行に要する時間と努力により、経営陣の関心は経営と業務の発展から移った
•資産を剥離する税金の影響、法人実体および業務プロセスの売却および分離の完了に必要な法律、専門相談および相談費を含む取引に関連する費用
•Quest Integrityビジネスを分離する上で課題に直面しているのは、資産および負債、インフラ、および人員を分離することを含み、これは、取引完了の遅延および追加費用をもたらす可能性がある
•サプライヤー、顧客、および会社と業務往来のある他の人との関係による妨害および潜在的な悪影響;
•もし会社が現在予想していたように取引を完了できなければ、金融市場は否定的な反応をするかもしれない。
もし私たちがニューアークの持続的な上場要求と規則を再遵守できなければ、ニュー交所は私たちの普通株を取得する可能性があり、これは私たちの会社、私たちの普通株の価格、そして私たちの株主が普通株を売却する能力にマイナスの影響を与え、既存の債務ツールの違約の潜在的な事件を招く可能性がある。
2022年6月17日、我々はニューヨーク証券取引所から通知を受け、私たちはニューヨーク証券取引所上場会社マニュアル第802.01 B節に規定されているニューヨーク証券取引所の継続上場基準に適合しなくなった。なぜなら、同社の30取引日以内の世界平均時価は5,000万ドルを下回っており、同時にその株主権益は5,000万ドルを下回っているからである。同社が30取引日連続で世界平均時価が1500万ドル以下に下落すれば、ニューヨーク証券取引所は退市手続きを開始する。ニューヨーク証券取引所の要求に基づき、当社は不足を補い、ニューヨーク証券取引所の継続上場基準を遵守することを意図していることを速やかにニューヨーク証券取引所に通知する予定である。適用されるニューヨーク証券取引所手続によると、当社は通知を受けた日から45日以内に計画を提出し、書面通知を受けてから18ヶ月以内に世界最低時価上場基準に適合するように、当社がすでに又は講じている最終行動をニューヨーク証券取引所に通知する。当社はニューヨーク証券取引所に通知し、この不足点を補い、ニューヨーク証券取引所の継続的な上場基準の遵守を回復するつもりだ。適用されるニューヨーク証券取引所手続きによると、会社は2022年8月1日に、会社が書面通知を受けてから18ヶ月以内に最低世界時価および最低平均終値上場基準を遵守させる計画を提出し、ニューヨーク証券取引所会社が採用している最終行動を通知する。ニューヨーク証券取引所はこの計画を審査し、計画を受け取ってから45日以内に、同社が18ヶ月以内に関連基準に適合する能力を合理的に証明したかどうかを判断する。ニューヨーク証券取引所がこの計画を受け入れたら, 18ヶ月の間、同社の普通株はニューヨーク証券取引所で上場と取引を継続する
会社はニューヨーク証券取引所の他の上場基準の遵守状況、およびニューヨーク証券取引所の会社計画の進展に対する継続的な定期審査を行っている。ニューヨーク証券取引所がこの計画を受け入れる保証はなく、同社がその計画を守り続ける保証もない会社が計画を守らなかった場合や18カ月の治癒期間終了時に継続上場基準に達しなかった場合、ニュー交所は直ちに停止と退市手続きを開始するという制約を受ける。
また、2022年7月13日、会社はニューヨーク証券取引所から通知を受け、会社の普通株の平均終値が30取引日連続で1株1.00ドルを下回るため、ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル第802.01 C節に規定されている継続上場基準を守らなくなったという。我々は通知を受けてから6カ月間、最低株価要求を再遵守し、ニューヨーク証券取引所が延期を決定する可能性がある。コンプライアンスを再獲得するためには、治療期間内の任意のカレンダー月の最終取引日に、私たちの普通株は、(I)少なくとも1株1.00ドルの終値と、(Ii)同月の最終取引日までの30取引日以内に、平均終値は1株当たり少なくとも1.00ドルでなければならない。治癒期が終わる前に“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”第802.01 C節を再遵守できなければ、私たちの普通株はニューヨーク証券取引所のストップ安と退市手続きの影響を受けるだろう。私たちは私たちの普通株の終値に集中していて、すべての利用可能な選択を考慮している。私たちは会社と私たちの株主の最適な利益に合った措置をとることで、逆株式分割を完成することで、ニューヨーク証券取引所の上場基準を再遵守する可能性がありますが、取締役会と取締役会を受けなければなりません株主が承認する。治癒期間中にニューヨーク証券取引所上場会社マニュアル第802.01 C節の規定を再遵守することが予想されていますが、私たちの普通株の価格は多くの要素の影響を受けており、その多くの要素は私たちのコントロール範囲を超えています。私たちの努力が成功する保証はありませんし、将来ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル第802.01 C節や他のニューヨーク証券取引所の継続上場の基準を守り続ける保証もありません。
私たちの普通株の撤退は、私たちの普通株の流動性と市場価格を下げること、私たちの普通株を保有または買収したい投資家の数を減らすこと、これは私たちの株式融資を調達する能力にマイナスの影響を与えるかもしれない;私たちの将来の追加証券の発行または追加融資を得る能力を制限すること、私たちのニュースやアナリストに報告された数を減少させること、そして投資家、私たちの従業員、そして私たちと業務を展開する当事者における私たちの名声を損なうことを含む、私たちの普通株の撤退は私たちに否定的な影響を与えるかもしれない。2023年に満期となる5.00%の転換可能手形(“手形”)の条項によると,我々の普通株式退市は“根本的な変化”を構成する可能性があり,額面別に手形を買い戻す要約を要求する.私たちは必要があれば、私たちが債券を買い戻すのに十分な資金があるかどうか保証できない。もし債券を買い戻すことができなければ、当行のABL信用手配と定期ローンの交差違約を招く可能性もあり、債権保有者に期限を加速させ、そしてその担保を担保とし、そして当社の業務と財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。
ありません
ありません
適用されない
ありません
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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3.1 | | Team,Inc.の登録証明書の修正および書き換え(Team,Inc.が2011年12月2日に提出したForm 8−Kの現在の報告書の添付ファイル3.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
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3.2 | | Team,Inc.証明書の改訂および再登録は、2013年10月24日(添付ファイル3.1としてTeamに提出され、Inc.が2013年10月25日に提出されたForm 8−K現在の報告書であり、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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3.3 | | Team,Inc.の定款を改訂·再改訂する(Team,Inc.2017年12月31日現在のForm 10−K年次報告書の添付ファイル3.3として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
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3.4 | | Team,Inc.が2022年2月2日にデラウェア州州務卿に提出したA系列優先株指定証明書(Team,Inc.として2022年2月2日に提出されたForm 8−K現在の報告書の添付ファイル3.1が提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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10.1 | | クレジット協定第1号改正案は,期日は2022年5月6日であり,Team,Inc.の間では,借り手,貸手,保証者,Eclipse Business Capital,LLCを代理人としている |
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10.2 | | “定期融資信用協定”改正案第7号改正案は,2022年5月6日とし,Team,Inc.が借り手,金融機関側,保証側,大西洋公園戦略資本基金会社を代理人としている |
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10.3 | | 付属定期融資信用協定の第6号改正案に対して,期日は2022年5月6日であり,Team,Inc.が借り手,貸手,Cantor Fitzgerald Securitiesを代理人としている |
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10.4 | | 二次定期融資協定の第7号修正案は、期日が2022年6月28日であり、貸手側とCantor Fitzgerald Securitiesが代理人として機能する(添付ファイル10.1としてTeamに提出され、Inc.が2022年6月30日に提出されたForm 8−K現在の報告は、参照により本明細書に組み込まれる)。 |
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10.5(1)† | | ロバート·ヤンのプロジェクトボーナス状(2022年6月10日) |
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10.6† | | ブシャール·アンドレイの幹部留任協定(2022年5月20日) |
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31.1 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
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31.2 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
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31.3 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて首席会計官の認証を行う。 |
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32.1 | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
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32.2 | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
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32.3 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法第906条に基づいて首席会計官を認証した。 |
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101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.衛生署署長 | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101.CAL | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.DEF | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
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101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
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104 | | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
(1) | | 規則S-K第601(B)(10)(Iv)項の許可により、本展示品のいくつかの部分は、公開提出された文書から編集されている。 |
† | | 契約または報酬計画または手配を管理する。 |
注:別の説明がない限り、参照によって組み込まれたファイルは、米国証券取引委員会第001−08604号ファイルの下に位置する
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された次の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
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| | チーム,Inc. (登録者) |
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日付:2022年8月15日 | | /S/Keith D.Tucker |
| | キース·D·タッカー 臨時行政総裁 (首席行政主任) |
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| | /S/ネルソンM.Haight |
| | ネルソン·M·ハイト 首席財務官 (首席財務官) |
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| | /S/マタイ福音 E. アコスタ |
| | マシュー·E·アコスタ 総裁副首席会計官 (首席会計主任) |