アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
第1号改正案
(マーク1)
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別番号) |
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
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取引記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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☒ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年4月30日までに
説明的説明
背景
あるように会社の当面 2022年8月9日と2022年8月15日に米国証券取引委員会に提出または提出された8-K表報告書によると、会社は以前に発表された2022年3月31日までおよび2022年3月31日までの3ヶ月間の監査を経ない簡明総合財務諸表を再確認する。2022年8月9日、当社の経営陣と当社取締役会監査委員会は、関連する事実と状況を考慮した後、元の報告書に記載されている当社の2022年3月31日まで及び2022年3月31日までの四半期に監査されていない簡明総合中期財務諸表を再報すべきであり、かつ買収時に対価格公正価値の計算に関連する誤りのため、これまで米国証券取引委員会に提出されてきたこのような財務諸表に依存すべきではないと考えられるPandoLogic Ltd.(“PandoLogic”)これは、買収時に商業権、無形資産、または対価格を過小評価し、元の報告で価格の公正価値の後続の変化を誇張または誇張し、後続の無形償却費用を過小評価することをもたらす(“2022年第1四半期再述”)。
この修正された報告は、元の報告の提出日に報告され、その日の後に発生したイベントを反映しないか、または任意の他の方法で開示を修正または更新するが、以下に説明するように、2022年第1四半期の再説明および2021年通年調整に必要な者を反映するために除外される。したがって、本改訂報告は、会社が元の報告書を提出した日後に米国証券取引委員会に提出した書類とともに読まなければならない。
この修正された報告書は元の報告書の全文をリストし、再説明を反映するように修正された。他の事項を除いて、元の報告書中の展望的陳述は、会社が元の報告書を提出した後に発生した事件または理解した事実を反映するために修正されておらず、このような展望的陳述はその歴史的背景の下で読まなければならない。
当社はまた、2022年第1四半期に本改訂報告書を再記述して提出することについて、当社が以前に発表した財務諸表に重要ではないと考えられる誤りを是正するために、元の報告書に含まれる2021年12月31日現在の総合貸借対照表を調整し、付記2“重大会計政策の列報と要約”(“2021年通年調整”)にさらに記載されたForm 10-K年報を含む。
この修正された報告書で改訂された項目
原報告の次の各節は，本修正報告で改訂されており，完全にこの再記述を反映するためである
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第1部--項目1.財務情報 |
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第1部−プロジェクト2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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第1部--項目4.制御とプログラム |
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第2部--第1 A項。リスク要因 |
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第2部--プロジェクト6.証拠品と署名 |
適用される米国証券取引委員会規則によると、この修正された報告書は、ルール12 b-15の要求に従って、添付ファイル31.1、31.2、および32.1に、会社の最高経営責任者および最高財務官の更新署名ページおよび証明書が含まれている。
より多くの情報およびこれらの調整が会社の簡明総合財務諸表の会計影響に及ぼす概要については、本改訂報告書簡明総合財務諸表付記2“重大会計政策の列報および要約”を参照されたい。
同社はまたその財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを発見した第三者専門家代表会社が行う作業の適切な監督と十分な審査、及び1人以上の専門家による作業の協調について。この改訂された報告書の提出について、会社はその開示制御とプログラムを再評価し、2022年3月31日現在、これらの制御及びプログラムは無効であると結論した。本修正報告書の第2部1 A項に記載されている他の議論を参照されたい。
VERITONE社
表10四半期レポート-Q/A
March 31, 2022
カタログ
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前向き陳述に関する特別説明 |
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第1部： |
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財務情報 |
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2 |
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第1項。 |
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財務諸表(監査なし) |
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2 |
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2022年3月31日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
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2 |
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2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合経営報告書と全面赤字 |
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3 |
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2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の株主権益簡明総合報告書 |
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4 |
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2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間簡明合併現金フロー表 |
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5 |
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簡明合併財務諸表付記 |
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6 |
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第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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26 |
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第三項です。 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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35 |
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第四項です。 |
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制御とプログラム |
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35 |
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第二部です。 |
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その他の情報 |
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37 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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37 |
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第1 A項。 |
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リスク要因 |
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37 |
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第二項です。 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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38 |
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第三項です。 |
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高級証券違約 |
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38 |
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第四項です。 |
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炭鉱安全情報開示 |
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38 |
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五番目です。 |
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その他の情報 |
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38 |
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第六項です。 |
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陳列品 |
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39 |
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サイン |
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40 |
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前向き陳述に関する特別説明
本四半期報告(Form 10-Q/A)は、1933年の“証券法”(以下、“証券法”と略す)の第27 A節と1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第21 E節で定義された前向き表現を含み、これらの前向き表現がそれによって生じる安全港の制約を受けることを希望する。この目的のために、本四半期報告書のForm 10-Q/Aに関する任意の陳述は、非歴史的または現在の事実のように、前向きな陳述と見なすことができる。前述の一般性を制限することなく、“予想”、“信じる”、“求める”、“推定”、“予想”、“予定”、“継続”、“可能”、“可能”、“計画”、“潜在”、“プロジェクト”、“すべき”、“可能”、“可能”、“会する”、“会する”または同様の表現であり、これらの表現の否定は、前向き陳述を識別するためである。すべての前向きな陳述がこのような識別語を含むわけではないにもかかわらず。このような展望的な陳述は、私たちの将来の財務状況および経営結果の予測、資本需要と融資計画、競争地位、業界環境、潜在的成長と市場機会、買収計画と戦略、報酬計画、管理構造および政策、および/または私たちの普通株の価格を含むが、これらに限定されない。
本文に含まれる展望的陳述は、本報告の日までに得られる情報に基づいて、我々の経営陣が行った現在の予想と仮定を代表する。これらの表現は多くの既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績または成果は展望性表現中の明示的または暗示的な任意の未来の結果、業績または成果と大きく異なる可能性がある。これらの差異を引き起こす可能性がある要因としては、本四半期報告10-Q/Aの第I部第2項(財務状況および経営結果の管理層の検討および分析)および第II部第1 A項(リスク要因)と、2022年3月17日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告第I部の第1項(業務)および第1 A項(リスク要因)においてより詳細に議論される要因が含まれるがこれらに限定されない。読者はこのようなリスクと、私たちが時々アメリカ証券取引委員会に提出した他の文書に記載されている他のリスクをよく読まなければならない。本稿に含まれる前向き情報に固有の重大なリスクや不確実性に鑑み，このような情報を含むことは，我々や他の誰もがこのような結果が得られると見なすべきではないので，読者はこのような前向き情報に過度に依存しないでください，これらの情報は本報告日までのみ説明されている.
しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、私たちの管理層はすべてのリスクと不確定要素を予測することができなくて、私たちはすべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することができなくて、あるいはいかなる要素あるいは要素の組み合わせは未来の実際の結果が任意の展望性陳述で明示または暗示した結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。
法的要件がない限り、私たちは、未来に新しい情報があっても利用可能であっても、任意の前向き陳述を公開的に更新する義務がない、または実際の結果を更新することは、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
1
第1部財務情報
項目1.財務諸表
VERITONE社
簡明合併貸借対照表
(千単位で、1株当たりおよび共有データは含まれていない)
(未監査)
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自分から |
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3月31日 |
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2022 |
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十二月三十一日 |
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(上記のように) |
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2021 |
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資産 |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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顧客に支払うべき支出 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産、設備、装飾、純額 |
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無形資産、純額 |
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商誉 |
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長期制限現金 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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売掛金 |
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報道陣払い |
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取引先前払い |
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掛け値があっても当面は |
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その他負債を計算すべき |
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流動負債総額 |
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転換可能な優先手形、非流動 |
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価格が合っていて、流動対価格ではありません |
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他の非流動負債 |
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総負債 |
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引受金及び又は有事項(付記9) |
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株主権益 |
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普通株、額面$ |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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その他の総合収益を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2
VERITONE社
業務報告書を簡明に合併する
完全な損失を出しています
(千単位で、1株当たりおよび共有データは含まれていない)
(未監査)
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3か月まで |
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3月31日 |
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2022 |
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(上記のように) |
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2021 |
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収入.収入 |
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運営費用： |
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収入コスト |
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販売とマーケティング |
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研究開発 |
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一般と行政 |
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償却する |
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総運営費 |
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運営損失 |
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その他の費用、純額 |
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所得税準備前の損失を差し引く |
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所得税支給 |
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純損失 |
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1株当たり純損失： |
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基本的希釈の |
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加重平均流通株： |
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基本的希釈の |
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総合的な損失： |
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純損失 |
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所得税を差し引いた外貨換算収益 |
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全面損失総額 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
VERITONE社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
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2022年3月31日までの3ヶ月間 |
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積算 |
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その他の内容 |
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積算 |
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他にも |
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普通株 |
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支払い済み |
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赤字.赤字 |
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全面的に |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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(上記のように) |
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収入.収入 |
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(上記のように) |
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2021年12月31日現在の残高 |
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累積-2022年1月1日現在採用されている会計変更の影響 |
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従業員株計画に基づいて発行された普通株 |
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従業員税普通株を差し引く |
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買収のために発行された普通株 |
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対価部分として発行された普通株 |
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株に基づく報酬費用 |
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純損失 |
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その他総合収益 |
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2022年3月31日現在の残高 |
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2021年3月31日までの3ヶ月間 |
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積算 |
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その他の内容 |
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普通株 |
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支払い済み |
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積算 |
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全面的に |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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収入.収入 |
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合計する |
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2020年12月31日の残高 |
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従業員株式計画に基づいて発行された普通株、純額 |
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サービスのために発行する普通株 |
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株式証の行使 |
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その他総合収益 |
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2021年3月31日現在の残高 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
VERITONE社
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
|
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|
3か月まで |
|
|||||
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|
3月31日 |
|
|||||
|
|
|
2022 |
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|
(上記のように) |
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2021 |
|
||
|
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
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|
|
|
|
|
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する |
|
|
|
|
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|
|
|
|
減価償却および償却 |
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|
|
|
|
|
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|
固定資産処分損失 |
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— |
|
|
|
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|
不良債権準備 |
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|
分譲損失 |
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|
— |
|
|
|
|
|
|
株に基づく報酬費用 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
価格の公正価値変動があるかもしれない |
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|
|
|
|
— |
|
|
繰延税金変動 |
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( |
) |
|
|
— |
|
|
債務発行原価償却 |
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|
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|
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— |
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|
資産と負債の変動状況： |
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売掛金 |
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( |
) |
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顧客に支払うべき支出 |
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前払い費用と他の資産 |
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( |
) |
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その他の資産 |
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( |
) |
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|
— |
|
|
売掛金 |
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( |
) |
|
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報道陣払い |
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|
|
|
|
|
|
|
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取引先前払い |
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( |
) |
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|
|
|
|
その他負債を計算すべき |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
その他負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
経営活動が提供する現金純額 |
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|
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|
投資活動によるキャッシュフロー： |
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|
|
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|
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少数株式投資 |
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( |
) |
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— |
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|
資本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
|
買収，買収現金を差し引いた純額 |
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|
( |
) |
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— |
|
|
投資活動のための現金純額 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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|
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支払うか掛け値がある |
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( |
) |
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|
— |
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配当金の株式純額決済に関する支払済み税 |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
|
株式承認証を行使して得られた収益 |
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|
— |
|
|
|
|
|
|
従業員の株式計画に基づいて株を発行して得た金，純額 |
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|
|
|
|
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|
|
|
融資活動が提供する現金純額 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
現金および現金等価物と制限的現金純(マイナス)増加 |
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|
( |
) |
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|
|
|
|
期初現金と現金等価物および制限現金 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
現金および現金等価物と制限された現金、期末 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
キャッシュフロー情報の補足開示 |
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非現金活動： |
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事業買収と対価格獲得のために発行された株式 |
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— |
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|
使用権資産による賃貸負債 |
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— |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
VERITONE社
簡明合併財務諸表付記
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータおよびパーセンテージは含まれていない)
(未監査)
注1.ビジネス記述
業務説明
Veritone，Inc.はデラウェア州の会社(“Veritone”)(およびその完全子会社“会社”)であり，人工知能(“AI”)計算解決策のプロバイダである.会社独自の人工知能操作システムaiWAREＴＭ, 機械学習アルゴリズムやAIモデル，および強力なアプリケーションを用いて，膨大な構造化と非構造化データから価値のある知見を示す.AiWAREプラットフォームは、ユーザが非構造化データを迅速かつ効率的かつ効率的に構造化データに変換し、ワークフローおよび洞察を駆動するためにデータを分析および最適化することができるように、知覚、予測、および問題解決などの人間の認知機能をシミュレートする機能を提供する。AiWAREはオープンアーキテクチャに基づいて、迅速かつ効率的に新しい人工知能モデル、アプリケーションとワークフローを追加することができ、それによって拡張可能かつ発展可能な解決策を生成し、広範な業務部門の組織利用を提供し、商業企業及び政府と監督管理されている業界にサービスを提供することができる。
また，会社は全方位サービスを提供する広告代理機関を経営しており，会社のaiWARE技術を利用して顧客に差別化された管理サービスを提供している.同社の広告サービスは、メディア計画と戦略、広告購入と投入、活動情報、許可検証と帰属、およびカスタマイズ分析を含み、主に放送、キャスト、ストリーミングメディア、ソーシャルメディア、その他のデジタルメディアチャネルを介して司会者の認可と影響力のある広告に特化している。同社の広告サービスには、放送会社、集客、ソーシャルメディアの影響者にインクリメンタル広告収入を発生させる番組からなるVeriAds Networkも含まれている。同社はまた、メディアや娯楽市場の顧客向けに、クラウドデジタルコンテンツ管理ソリューションやライセンスサービスを提供している。これらの製品は，同社のaiWARE技術を利用して，顧客にその内容を豊富にし，その収入機会を拡大する独自の能力を提供している。
2022年3月1日、同社は買収した付記3でより詳細に議論されているように、影響力に基づく管理会社である2021年9月14日、会社はPandoLogicを買収しました。これはイスラエルの法律に基づいて登録された会社であり、最先端のスマート求人ソリューション·プロバイダでもあり、詳細は付記3を参照します。PandoLogicのソフトウェアプラットフォームPandoIQは人工知能をサポートする人材獲得と求人プラットフォームです
付記2.重要会計政策の列報とまとめ
陳述と準備の基礎
付附の簡明総合財務諸表はアメリカ中期財務諸表公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、これらは、“公認会計基準”によって要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。この等の審査されていない簡明総合財務諸表及び付記は、当社経営陣の陳述に基づいており、その完全性及び客観性に責任がある。本10-Q/Aフォームに含まれる情報は、会社が2022年3月17日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告に含まれる情報と併せて読まなければならない。2022年3月31日までの3カ月間の中期業績は、同社の2022年12月31日までの年間業績を必ずしも代表するとは限らない。
添付されている簡明総合財務諸表は年度財務諸表と同じ基準で作成され、経営陣はこれらの報告書はすべての正常、経常性、必要な調整を反映していると考え、会社の財務状況、経営業績、現金流量を公平に述べている。すべての重大な会社間取引は合併で除去された。このような簡明な総合財務諸表の付記で開示された財務データ及びその他の資料は列報の3ケ月間すべて審査を受けなかった。本明細書に含まれる2021年12月31日の貸借対照表は、監査された財務諸表からのものであるが、GAAP要件のすべての開示または付記を含まず、財務諸表を達成する。
財務諸表の再記述と調整
以前発表された財務諸表を読み返す
2022年8月9日、会社管理層と会社取締役会監査委員会は関連事実と状況を考慮した後、会社が2022年3月31日まで及び2022年3月31日までの3ヶ月の財務諸表を再報告することを決定し、この財務諸表はこれ以上依存すべきではないと考えている。原因はPandoLogicを買収する際の対価格公正価値の計算に関連する誤りであり、買収時の商業権、無形資産及び或いは対価格の過小評価を招き、価格公正価値のその後の変化の誇張である。そしてその後の無形償却費用の過小評価。この重記は非現金費用を招き、一般·行政費を減少させ、2022年3月31日までの3カ月間の純損失を有利に変化させた。同社はこのようなエラーについて2022年3月31日までの3ヶ月間の財務諸表を再報告した。
6
以前発表された財務諸表の調整
当社も、“米国証券取引委員会従業員会計公告”第99号及び第108号に基づいて、このようなエラーが以前に発表された財務諸表に対する総合的な影響を評価し、定量的及び定性的要因に基づいて、2021年12月31日までの年度のForm 10-K年報又はその中に含まれる任意の四半期の以前に発表された財務諸表に対して大きな影響を与えないことを決定する。しかし、本10-Q/A表を提出する際に権益を正確に述べるために、2021年12月31日の連結貸借対照表は、この非実質的な誤りの影響を反映するように修正されている。同社は、2022年12月31日までの10-K表を提出する際に、2021年12月31日までの年度連結財務諸表を調整する。
次の表は，2022年3月31日現在および2022年3月31日までの3ヶ月間に会社が先に報告した監査なし簡明総合財務諸表に記載されている特定項目に対する上記の再記述の影響を示している(千単位で、1株当たりを除く)：
簡明総合貸借対照表
|
|
|
2022年3月31日まで |
|
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|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
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|
以上のように |
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無形資産、純額 |
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$ |
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|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
商誉 |
|
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|
|
|
|
|
|
総資産 |
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|
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|
|
|
価格が合っていて、流動対価格ではありません |
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
他の非流動負債 |
|
|
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|
|
|
|
|
総負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
赤字を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
|
|
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|||||||||
|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
|
|
以上のように |
|
|||
|
一般と行政 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
償却する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総運営費 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
運営損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税準備前の損失を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税支給 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
純損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
1株当たりの基本と償却純損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
全面損失総額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
株主権益簡明合併報告書
|
|
|
赤字を累計する |
|
|||||||||
|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
|
|
以上のように |
|
|||
|
2021年12月31日現在の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
純損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
2022年3月31日現在の残高 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
株主権益総額 |
|
|||||||||
|
2021年12月31日現在の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
2022年3月31日現在の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
簡明合併現金フロー表
|
|
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|||||||||
|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
|
|
以上のように |
|
|||
|
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
価格の公正価値変動があるかもしれない |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
繰延税金変動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資や融資活動はキャッシュフローに影響を与えない。
下表は、2021年12月31日現在の会社が先に報告した連結財務諸表に記載されている特定項目調整の影響(1株当たり金額を除く千計)を反映している
合併貸借対照表
|
|
|
2021年12月31日まで |
|
|||||||||
|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
|
|
調整後の |
|
|||
|
無形資産、純額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
総資産 |
|
|
|
|
|
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|
|
掛け値があっても当面は |
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|
流動負債総額 |
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|
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|
|
価格が合っていて、流動対価格ではありません |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
総負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
赤字を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
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( |
) |
|
株主権益総額 |
|
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|
総負債と株主権益 |
|
|
|
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|
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|
|
合併経営表と全面損失表
|
|
|
現在までの年度 |
|
|||||||||
|
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||
|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
|
|
調整後の |
|
|||
|
一般と行政 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
償却する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総運営費 |
|
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( |
) |
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|
|
運営損失 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税準備前の損失を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税支給 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
純損失 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
( |
) |
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1株当たりの基本と償却純損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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全面損失総額 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
株主権益合併報告書
|
|
|
赤字を累計する |
|
|||||||||
|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
|
|
調整後の |
|
|||
|
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
2021年12月31日現在の残高 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
株主権益総額 |
|
|||||||||
|
純損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
2021年12月31日現在の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
統合現金フロー表
|
|
|
現在までの年度 |
|
|||||||||
|
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||
|
|
|
報道で述べたとおり |
|
|
調整、調整 |
|
|
調整後の |
|
|||
|
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
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|
純損失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
|
$ |
( |
) |
|
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
価格の公正価値変動があるかもしれない |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
繰延税金変動 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資や融資活動はキャッシュフローに影響を与えない。
簡明総合財務諸表適用付記は、2022年3月31日及び2021年3月31日までの3ヶ月間の再記述及び2021年12月31日までの年度改正を反映するように更新された。
流動性と資本資源
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、会社運営によるキャッシュフローは
2022年、2021年9月のPandoLogic買収に後押しされ、会社はその業務に正の総合キャッシュフローが生まれると予想されている。このため、経営陣は、会社の既存の現金と現金等価物の残高は計#ドルとしている
会計推定数の使用
公認会計原則に基づいて添付されている簡明総合財務諸表を作成し、添付されている簡明総合財務諸表日までの資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を行うことを要求する。主な見積もりは、収入の会計確認と列報、不良債権準備、購入会計、長期資産減価、あるいは価格の推定、株式奨励と引受権証の推定値、および所得税(例えば、適用)に関する
新冠肺炎疫病とウクライナ戦争のため、世界経済と金融市場には不確定性と混乱が存在する。本四半期報告書10-Q/A表が提出された日まで、当社は、その資産または負債の帳簿価値を更新または仮定または修正する必要がある特定のイベントまたは状況があることを知りません
新しいイベントが発生し，より多くの情報が得られるにつれて，これらの見積りや仮定が変化する可能性がある.したがって，実際の結果はこれらの見積りや仮定とは大きく異なる可能性がある.
重要な取引先
余剰履行義務
2022年3月31日現在、会社契約の下で会社の余剰契約義務に割り当てられた取引価格総額は$
9
重大会計政策
当社の重大会計政策は、2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報に開示されている会計政策と比較して大きな変化はないが、付記9でさらに述べた最近採用されているリース指針に関する政策は除外されている
最近採用された会計公告
FASBは2016年2月、ASU第2016-02号を発表したレンタル(テーマ842)それは.この公告の下の改正案は，すべての期限が1年または1年の賃貸契約の方法を変更したより多くの人が治療を受けた。このガイドラインによると、テナントは貸借対照表上のほとんどのリース資本を使用権資産と関連融資リース負債または経営リース負債に化しなければならない。2022年1月1日、当社は新たな賃貸基準を採用し、基準成立日から適用される改正遡及移行法を採用した。詳細は注9を参照されたい
FASBは2019年12月、ASC 740の会計処理を簡略化するためにASU第2019-12号を発表した所得税それは.本基準は、期間内の税収分配方法、中期所得税の算出方法、および外部ベース差を確認する繰延税金負債に関するいくつかの例外を削除した。本ガイドラインはまた、ASC 740の他の態様を明確にして簡略化する。同社は2022年1月1日にこのガイドラインを採用し、所期移行法を採用した。このガイドラインの採用は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
最近発表された会計公告
2016年9月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品−信用損失(主題326) それは保有されている金融資産の予想される信用損失を測定して確認することを要求する本基準は本会計年度第1四半期から当社に対して発効します2023年には早期採用が許可されます同社は現在、この基準が連結財務諸表や関連開示および採用のタイミングに及ぼす影響を評価している。
FASBは2021年10月にASU 2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するこれは、エンティティが、ASC主題606に従って、ビジネスグループにおいて取得された契約資産および契約負債を確認および計量することを要求する取引先と契約した収入契約責任の確認と義務履行の定義を一致させるようにする。この基準は2023年度第1四半期から会社に施行され、早期採用が許可される。同社は現在、この基準がその財務諸表や関連開示および採用のタイミングに及ぼす影響を評価している。
注3.業務統合
2022年3月買収
開ける
購入した総対価格は$です
10
以下は…表は，購入価格対価格の公正価値(千単位)をまとめたものである
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3月買収検討事項 |
初歩的である |
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成約時の現金の対価 |
$ |
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成約時の持分対価格 |
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掛け値を繰延する |
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得られた現金 |
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あらかじめ存在する売掛金の決済 |
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( |
) |
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合計する |
$ |
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購入された有形資産および無形資産および負担された負債に対する購入対価格の予備配分は、以下のように推定された公正価値に基づいて計算される
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3月の買収対価格の予備分配** |
初歩的である |
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現金 |
$ |
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売掛金 |
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前払い資産と他の流動資産 |
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財産と設備 |
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無形資産 |
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その他の資産 |
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買収した総資産 |
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売掛金 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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非流動経営賃貸負債 |
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負担総負債 |
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取得した識別可能な純資産 |
$ |
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商誉 |
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総掛け値を買う |
$ |
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**総額は、有形資産、確認可能無形資産、および負債の一部を超える営業権を計上します。営業権は主に私たちの商業企業顧客群へのクロス販売の機会のおかげです。所得税の目的で、同社はこの取引を資産買収と見なすことを選択した。買収によって生まれた課税業者は#ドルと呼ばれている
無形資産の確認が可能
買収された識別可能な無形資産には、影響力のある人ネットワーク、商号、ブランド関係、2-
無形資産の公正な価値は収益法を使用して推定された。収益法では，資産に関する税後のキャッシュフローが現在値に割引される。主な仮定には，同社の予想キャッシュフローと割引率の推定が含まれている
購入した無形資産とその推定耐用年数の推定値は以下のとおりである(単位：千)
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推定数 公正価値 |
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使用可能寿命(年数)を見積もる |
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影響者ネットワーク |
$ |
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商号 |
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ブランド関係 |
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無形資産総額 |
$ |
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11
PandoLogic買収
開ける
PandoLogicを買収した総対価は$
以下は…表は，購入価格対価格の公正価値(千単位)をまとめたものである
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合併注意事項 |
金額 |
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成約時の現金の対価 |
$ |
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成約時の持分対価格 |
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プレミアムがあるかもしれません |
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純運営資本調整 |
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合計する |
$ |
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購入された有形資産および無形資産および負担された負債に対する購入対価格の予備配分は、以下のように推定された公正価値に基づいて計算される
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合併対価格の割り当て** |
金額 |
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現金 |
$ |
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売掛金 |
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前払い資産と他の流動資産 |
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財産と設備 |
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無形資産 |
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その他の資産 |
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買収した総資産 |
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売掛金 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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繰延税金負債 |
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負担総負債 |
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取得した識別可能な純資産 |
$ |
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商誉 |
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総掛け値を買う |
$ |
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**総額は、有形資産、確認可能無形資産、および負債の一部を超える営業権を計上します。営業権は，主にaiWARE上でPandoLogic製品を運営する運営効率と，我々のビジネス企業顧客群へのクロスセールスの機会によるものである
12
無形資産の確認が可能
買収された識別可能な無形資産には、開発された技術、顧客関係、商号が含まれており、使用寿命は4-
無形資産の公正価値は、収入とコスト法を組み合わせた方法で推定されている。収益法では，資産に関する税後のキャッシュフローが現在値に割引される。主な仮定には，同社の予想キャッシュフローと割引率の推定が含まれている。コスト法では、リセットコストは資産の価値を見積もるために用いられる。主に資産の入れ替えに必要な直接的·間接的なコストの見積もりが含まれていると仮定する
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推定数 公正価値 |
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使用可能寿命(年数)を見積もる |
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取引先関係 |
$ |
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発達した技術 |
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商号 |
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無形資産総額 |
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税金.税金
買収に関する繰延税金の純負債は#ドルである
監査を受けていない備考結果
次の表に監査されていない備考財務情報は、この2社が2021年3月31日までの3ヶ月間に合併したように、VeritoneとPandoLogicの総合運営結果をまとめている新聞に掲載されているすべての期間監査を受けていない備考財務情報には、今回の買収による業務合併会計の影響が含まれており、無形資産の償却確認を反映することと、または対価格増加の調整があることを含む。以下に提供する未監査の備考財務情報は参考に供するだけであり、買収が2021年1月1日初めに発生すれば実現される運営結果を示すとは限らない。
監査を受けていない備考財務情報は以下の通り(千計)
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3か月まで |
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3月31日 |
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2021 |
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純収入 |
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$ |
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所得税準備前の損失を差し引く |
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$ |
( |
) |
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純損失 |
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$ |
( |
) |
注4.債務
転換可能優先手形
2021年11月に、当社は額面でドルを発行します
13
交換可能手形は当社の優先無担保債務であり、利回り金利は
変換可能なチケット所有者は、2026年5月15日の前の営業日の営業終了直前の任意の時間に、以下の条件の下で、変換可能なチケットの全部または任意の部分を選択することができる：(1)会社の普通株式の最後の報告販売価格が、2022年3月31日までのカレンダー四半期の後に開始された任意のカレンダー四半期の期間(かつ、このカレンダー四半期の期間のみ)である場合、
変換可能チケットの変換率は最初は
会社は次の時間までに変換可能な手形を償還しないかもしれません
もし会社が満期日までに重大な変化が発生した場合、ある条件を満たした場合、所持者は会社に現金ですべてまたは一部の転換可能な手形を買い戻すことを要求することができる。買い戻し価格の根本的な変化は
交換可能手形は当社の優先無担保債務であり、その支払権は当社のすべての債務よりも優先され、当該等の債務の支払権は交換可能手形に明確に従属し、当社のすべての既存および将来の負債と同等の支払権を有しているが、このような従属地位を有していない。当該等の債務を保証する資産価値については、実際には当社の任意の保証債務よりも低く、当社の現在又は将来の付属会社のすべての債務及びその他の負債(貿易対応金を含む)及び任意の優先株よりも構造的に低い。
交換手形の発行による純額は約$である
2022年3月31日までの3ヶ月間、交換可能手形及び発行コストの償却に関する利息支出は
14
上限が設定されたコール
交換可能手形の定価については，初期購入者が2021年11月に追加交換手形を購入する選択権を全面的に行使することに伴い，同社は約$を使用している
上限のある償還取引は、変換可能な手形に適用される逆償却調整と実質的に同様の逆償却調整によって、変換可能な手形に関連する会社の普通株の株式数をカバーする。一般に、上限償還取引の条項に基づいて測定される会社普通株1株当たりの市場価格が上限償還取引の実行価格よりも高い場合、上限償還取引は、変換可能手形変換時の会社普通株への潜在的な償却を減少させることが予想され、および/または、転換後変換可能手形元金を超える部分または全部の現金支払いを当社が支払わなければならないことを相殺し、上限償還取引の実行価格は、最初に変換可能手形の変換価格に対応し、逆希釈調整を行う必要があり、変換可能手形に適用される変換比率の調整とほぼ類似している。しかし、上限催促取引条項で測定した当社の普通株1株当たりの市価が上限催促取引の上限価格を超えていれば、いずれの場合も、その市価が上限催促取引の上限価格を超えていれば、そのような潜在現金支払いを相殺することはない。完封されたコールオプションの初期上限価格は$
上限催促取引は独立取引であり、交換可能手形条項の一部ではない。上限催促は株式に分類される基準を満たしているため、各報告期間内に再計量することはなく、株主権益内の追加実収資本の減値として計上する。
付記5.1株当たり純損失
以下の表に1株当たりの基本純損失と希釈後の純損失の計算方法を示す
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3か月まで |
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3月31日 |
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2022 |
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(上記のように) |
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2021 |
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分子.分子 |
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純損失 |
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$ |
( |
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$ |
( |
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分母.分母 |
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加重平均普通株式発行済み |
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マイナス：買い戻し可能な加重平均株 |
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( |
) |
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( |
) |
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1株当たりの基本と希釈後の純損失の分母 普通株主に帰属する |
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1株当たりの基本と償却純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
同社は全期間の純損失を報告しているため、普通株を希釈する可能性のあるすべての株はこれらの時期に逆希釈される
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3か月まで |
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|||||
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3月31日 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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普通株式オプションと制限株式単位 |
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普通株購入引受権証 |
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転換可能優先手形に関する普通株式の発行が可能である |
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— |
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15
注6.金融商品
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格として定義される。公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない。公正価値レベルは、公正価値を計量するために使用可能な3つのレベルの投入に基づく。クラス1とクラス2は観測可能とされ，レベル3は観測不可能とされ，以下のようになる
|
|
• |
第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)； |
|
|
• |
第2レベル--第1レベル以外の直接的または間接的に観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または実質的に全体の資産または負債期間内に観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の投入；または |
|
|
• |
第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。 |
現金と現金等価物
同社の通貨市場基金は公正価値レベルの第1級に分類されている
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毛収入 |
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現金と |
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実現していない |
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公平である |
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現金 |
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コスト |
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損 |
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価値がある |
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等価物 |
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現金 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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レベル1： |
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貨幣市場基金 |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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2021年12月31日現在、会社の現金と現金等価物の残高は以下の通り
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毛収入 |
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現金と |
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実現していない |
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公平である |
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現金 |
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コスト |
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損 |
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価値がある |
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等価物 |
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現金 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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レベル1： |
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貨幣市場基金 |
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合計する |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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値段が合うかもしれない
その会社のすべてまたは有価負債は公正価値レベルで3級に分類されている。PandoLogicを買収するか、または買収時にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて評価したこれらのモデルは，PandoLogicの財務予測，割引率，予測収入の変動性に関する契約条項と仮定を取り入れている。低い割引率を用いると会社や対価価値が増加し，高い割引率を用いると会社や対価が減少する.同様に、より高い収入変動性仮定は増加または対価価値があり、より低い収入変動性仮定は減少または対価価値がある。2022年3月に買収されたか、または価格が簡単な実現確率モデルを用いて評価され、実現確率は、被買収エンティティの2022年と2023年度の業績に対する管理層の予測結果に基づく。第三級公正価値計量と公正価値計算の観察できない投入の制定と確定は会社管理層が第三者評価専門家の協力の下で担当する。
2022年3月31日現在、会社または対価格負債流動および非流動残高は以下の通りである
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中の変更 |
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公平である |
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あるいは条件がある |
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コスト |
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公正価値 |
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支払済み金額 |
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価値がある |
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考慮事項 |
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(上記のように) |
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|
(上記のように) |
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その間に |
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(上記のように) |
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(上記のように) |
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第3レベル： |
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掛け値があっても当面は |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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価格が合っていて、流動対価格ではありません |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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16
2021年12月31日現在、会社または対価格負債流動および非流動残高は以下の通りである
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中の変更 |
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公平である |
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あるいは条件がある |
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コスト |
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公正価値 |
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価値がある |
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考慮事項 |
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第3レベル： |
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掛け値があっても当面は |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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価格が合っていて、流動対価格ではありません |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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株式承認証
会社が発行したすべての引受権証は、公正価値等級の第三級に分類される。株式承認証の公正価値記録には，確率重み付け期待収益モデル，モンテカルロシミュレーションモデルあるいはBlack-Scholesオプション定価モデルを用いた。これらのモデルには契約条項、満期日、無リスク金利、変動率が含まれている。高い無リスク金利を採用すれば、会社株式証の価値が増加し、低い無リスク金利を使用すれば減少する。同様に、高い変動率仮説は株式承認証の価値を増加させ、低い変動率仮説は株式承認証の価値を低下させる。第三級公正価値計量と公正価値計算の観察できない投入の制定と確定は会社管理層が第三者評価専門家の協力の下で担当する。
投資する
2022年3月31日までの3ヶ月間に、会社は$を投資しました
付記7.営業権と無形資産純額
商誉
営業権の帳簿価値は$である
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商誉 |
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2021年12月31日の残高 |
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$ |
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2022年3月買収 |
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2022年3月31日の残高 |
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$ |
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無形資産
次の表は、企業が業務買収や他の購入によって生じた有限寿命無形資産を示しており、これらの資産は引き続き償却される
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March 31, 2022 |
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(上記のように) |
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2021年12月31日 |
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重みをつける 平均値 残り 役に立つ 寿命(年単位) |
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毛収入 携帯する 金額 |
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積算 償却する |
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ネットワークがあります 携帯する 金額 |
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毛収入 携帯する 金額 |
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積算 償却する |
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ネットワークがあります 携帯する 金額 |
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ソフトウェアと技術 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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許可を得た技術 |
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( |
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— |
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( |
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— |
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発達した技術 |
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( |
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( |
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顧客と仕入先の関係 |
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( |
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( |
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競業禁止協定 |
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( |
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商号 |
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( |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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17
次の表は、2022年3月31日の会社有限寿命無形資産の将来の償却状況を示しています
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(上記のように) |
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2022年(9ヶ月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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付記8.連結財務諸表明細
合併資産負債表明細
現金と現金等価物
AS2022年3月31日と2021年12月31日まで、会社は現金と現金等価物$を持っています
売掛金純額
売掛金には以下の項目が含まれる
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自分から |
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|||||
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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売掛金—信託サービス(1) |
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$ |
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$ |
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売掛金—ソフトウェア製品とサービス(2) |
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売掛金—他にも |
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マイナス：不良債権準備 |
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( |
) |
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( |
) |
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売掛金純額 |
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$ |
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$ |
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(1) |
売掛金-管理サービスは、会社の広告顧客の売掛金額を反映しています。 |
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(2) |
売掛金--ソフトウェア製品とサービスは、会社のPandoLogic顧客の売掛金を反映しています。 |
財産、設備、装飾、純額
財産、設備、装飾、純額は：
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自分から |
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|||||
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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財産と設備 |
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$ |
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$ |
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賃借権改善 |
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減算：減価償却累計 |
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( |
) |
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( |
) |
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財産、設備、装飾、純額 |
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$ |
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$ |
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減価償却費用は$
売掛金
売掛金には以下の内容が含まれている
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自分から |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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売掛金—信託サービス(1) |
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$ |
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$ |
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売掛金—他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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18
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(1) |
支払すべき帳簿-管理サービスは、会社の広告顧客を代表して発行された広告がメディア供給者に支払われるべき金額を反映する。 |
連結経営報告書と全面赤字明細
収入.収入
本報告に記載されている期間の収入には、以下の内容が含まれる
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3か月まで |
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3月31日 |
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2022 |
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2021 |
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商業企業 |
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$ |
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$ |
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政府と規制された実体 |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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2021年度第3四半期に、同社は組織構造を調整し、重点と成長を2つの顧客群に拡大した：(1)商業企業(“CE”)、今日は、メディアと娯楽顧客、広告顧客、コンテンツ許可顧客、PandoLogic顧客を含む商業部門の顧客を含み、(2)政府と規制業界(“GRI”)、今日は州、地方と連邦政府、法律、コンプライアンス、エネルギー顧客を含む政府および規制業界の顧客を含む。
ソフトウェア製品およびサービスには、会社のaiWAREプラットフォームおよびPandoLogicの人材募集ソリューションによって生成される収入、任意の関連するサポートおよび保守サービス、およびそのようなソリューションの展開および/または実施に関連する任意の関連専門サービスが含まれます。
ホストサービスは，コンテンツ許可クライアントと広告代理クライアントおよび関連サービスによる収入からなる
次の表は，上記の定義に基づく我々の収入状況を説明する
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3か月まで |
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March 31, 2022 |
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政府と |
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商業広告 |
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監督を受ける |
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企業 |
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業界.業界 |
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合計する |
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ソフトウェア製品とサービス総量(1) |
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$ |
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$ |
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信託サービス |
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広告.広告 |
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カードを配る |
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信託サービスの総数 |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) |
ソフトウェア製品とサービスはaiWARE収入を含む$ |
19
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3か月まで |
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|||||||||
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March 31, 2021 |
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|||||||||
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政府と |
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商業広告 |
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監督を受ける |
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企業 |
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業界.業界 |
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合計する |
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ソフトウェア製品とサービス総量 |
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$ |
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$ |
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信託サービス |
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広告.広告 |
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カードを配る |
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— |
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信託サービスの総数 |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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その他の費用、純額
本報告に記載されている期間の他の費用純額は、以下のとおりである
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3か月まで |
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|||||
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3月31日 |
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2022 |
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2021 |
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利息収入，純額 |
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( |
) |
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$ |
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他にも |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の費用、純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
所得税支給
中期所得税の計上または収益は、当社の年間有効税率に基づいて数センチを推定し、関連期間に計上された個別項目(ある場合)に調整される。四半期ごとに、会社は年間有効税率の見積もりを更新し、推定された税率が変化すれば、会社は累積調整を記録する
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の所得税支出による実質税率は(
2022年3月31日現在、会社は引き続きある連邦と州繰延税金資産に推定手当を提供している。当社は繰延税金資産の現金化能力と関連評価を引き続き評価して準備しています。もし当社が繰延税金資産の評価またはそれに応じた評価準備が変化した場合、当社は決定を下した間に収入に関する調整を記録する。
同社はアメリカと複数の外国司法管轄区で税金を払わなければならない。2016年以降の納税年度は依然として開放されており、連邦、州、外国税務機関の審査を受けており、当社はこれらの納税年度に納税すべきです。その会社は他のどんな管轄区でも検討を受けていない。
注9.レンタル、引受、または事項
賃貸借証書
新リース会計基準の採択
2022年1月1日，当社はASU番号2016−02，レンタル(テーマ842)を採択し，標準通過日に適用した改正後の遡及移行法を採用した。2022年1月1日以降の報告期間の業績は新たなリース基準に基づいて記載されているが、前期金額は調整されておらず、引き続き会社の歴史会計に基づいて報告されている。当社は、(1)満期または既存契約がリース契約または包含リースであるかどうかを再評価しないこと、(2)満期または既存賃貸契約のいずれの賃貸分類も再評価しないこと、および(3)任意の既存賃貸契約の初期直接コストを再評価しないことができるように、採択時に一括して実際の方便を採用することを選択した。会社は短期賃貸確認免除を利用することも選択し、条件に合った賃貸契約については、会社は使用権(“ROU”)資産や賃貸負債を確認しない。
20
採用の結果，会社はオフィス施設レンタルに関するROU資産を記録したどっち 連結貸借対照表では“その他の資産”と確認されたそして関連の賃貸負債は総合貸借対照表で確認されています“その他の負債”と“その他の非流動負債”.”それは..会社の残りのレンタル支払いの現在価値、その中に含まれています賃貸負債推定によると採用日からの増量借入金金利を使用します
当社の2022年1月1日の総合貸借対照表変動の累積影響は以下の通りである
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2021年12月31日 |
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新リース基準の採用による調整 |
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1月1日 2022 |
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資産 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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その他の資産 |
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- |
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負債.負債 |
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- |
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その他負債を計算すべき |
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$ |
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$ |
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$ |
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他の非流動負債 |
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- |
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株主権益 |
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- |
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赤字を累計する |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
新リース会計政策.政策
当社は開始時に1つの手配が賃貸であるかどうかを決定し、開始時に賃貸契約の種別を運営または融資とすることを決定する。その会社はそのオフィスに対して様々な経営賃貸契約を持っています。これらの既存の賃貸契約の残りの借約条項の範囲はそれは.いくつかのレンタル契約には更新オプションが含まれており、更新条項は一般的にレンタル期間を延長します選択肢ごとに。同社は、その既存の賃貸契約のうち、継続期間を合理的に決定できるものは一つもないと確定した。予想期間が1年未満の短期賃貸については、当社は純資産や賃貸負債を確認していません。当社には融資リースは何もありません。
ROU資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し，リース負債はリースによるリース金の支払い義務を代表する。経営リースROU資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値によって確認されます。当社の借約に隠されている金利は簡単には決められないため、当社は賃貸契約開始日に得られた資料に基づいて、逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定します。当社は、最初の採用日や賃貸開始日が遅いときに把握した資料に基づいて、借入金利を増やして賃貸予想期限内の担保借入状況を反映すると推定しています。
レンタルROU資産を経営するには、レンタル開始時または前に受信されたレンタル報酬は含まれていない支払いの任意のレンタル支払いも含まれています。レンタル支払いのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。分譲賃貸料収入は分譲期間中に直線法で関連賃貸費用の減少額と考えられている。
レンタル料
2022年3月31日現在、その簡素化総合貸借対照表では、会社は使用権資産$を所有している
同社はその#ドルの経営リースに現金を支払った
当社は2021年2月に第三者(“テナント”)とオフィスビル分譲(“分譲”)を締結し、これにより、当社はカリフォルニア州コスタメサにある前オフィススペースを約を含めて分譲しました
21
すべての賃貸契約の賃貸料支出総額は#ドルであり、その中には上記の分譲に関する費用は含まれていない
賃貸承諾額
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十二月三十一日までの年度 |
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2022年(9ヶ月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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未来の最低賃貸支払い総額、短期レンタルを含む |
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差し引く：短期レンタルの将来最低レンタル支払い |
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( |
) |
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差し引く：推定利息 |
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( |
) |
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未来の最低レンタル支払いの現在価値は、短期レンタルを含まないです |
$ |
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差し引く：経営リース負債の当期分 |
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( |
) |
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賃貸負債の非流動部分を経営する |
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十二月三十一日までの年度 |
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転貸収入 |
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2022年(9ヶ月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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分譲収入総額 |
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$ |
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22
会社がこれまで2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで開示してきたように、従来の賃貸会計基準に基づいて、割引されていない上で、2021年12月31日までの将来最低賃貸支払いは以下の通りです
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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最低支払総額 |
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$ |
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2021年12月31日現在、取消不可分譲により、将来受け取る最低分譲賃貸料収入は約#ドルとなる
販売税
当社は実体が存在するか、あるいは税務連絡があると考えている司法管轄区で販売税を徴収·送金するため、当社は販売税を徴収·送金する責任があります。当社は2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月以内に記録した
購入注意事項
2022年3月の買収について、同社は購入対価格#ドルの支払いを約束した
他にも事項がある
当社はその正常な業務運営による請求に関する訴訟に時々関与している可能性があります。当社は現在、いかなる法的手続きにも関与していませんが、経営陣は個別または全体の不利な結果が当社の経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えています。
付記10.株主権益
普通株発行
当社は2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月間で発行しました
2022年3月31日までの3ヶ月間に、会社は共同で発行した
2021年3月31日までの3ヶ月間に、会社は共同で発行した
当社は2021年3月31日までの3ヶ月間で発行しました
注11.在庫計画
株に基づく報酬
2022年3月31日までの3ヶ月間、当社は購入契約を付与しました
23
同社はブラック·スコアーズ·マートンオプション定価モデルを用いてこれらの株式オプションを推定した
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予想期限(年単位) |
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予想変動率 |
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% |
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無リスク金利 |
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% |
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期待配当収益率 |
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— |
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2022年3月31日までの3ヶ月間にESPPによって付与された購入権の公正価値を計算する際に用いる仮定を以下の表に示す
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予想期限(年単位) |
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0.5 - 2.0 |
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予想変動率 |
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無リスク金利 |
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0.2% - 2.4% |
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期待配当収益率 |
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— |
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企業の奨励タイプと運営費用別の株式報酬支出は以下の通り
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3か月まで |
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|||||
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3月31日 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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報酬タイプ別の株式ベースの報酬支出： |
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制限株式単位 |
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$ |
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株の奨励 |
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業績に基づく株式オプション |
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— |
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株式オプション |
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従業員株購入計画 |
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サービスのために発行する普通株 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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運営費別株式報酬費用： |
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収入コスト |
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$ |
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$ |
- |
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販売とマーケティング |
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研究開発 |
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一般と行政 |
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$ |
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$ |
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株式計画下の持分奨励活動
限定株単位
2022年3月31日までの3ヶ月間、会社の限定株式単位活動は以下の通り
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重みをつける |
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平均補助金 |
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株 |
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期日公正価値 |
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2021年12月31日に帰属していません |
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$ |
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授与する |
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$ |
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没収される |
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( |
) |
|
$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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2022年3月31日に帰属していない |
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|
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$ |
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|
2022年3月31日現在，限定株式単位に関する未確認補償コスト総額は$である
24
業績に基づく株式オプション
2022年3月31日までの3ヶ月間の株式オプションに関する活動は以下の通り
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加重平均 |
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|||||||||
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残り |
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骨材 |
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||
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トレーニングをする |
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契約書 |
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固有の |
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|||
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オプション |
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値段 |
|
|
用語.用語 |
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価値がある |
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||||
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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鍛えられた |
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( |
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$ |
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期限が切れる |
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( |
) |
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$ |
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2022年3月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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$ |
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2022年3月31日に行使できます |
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$ |
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$ |
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2022年3月31日および2021年3月31日までの3カ月間，オプションを行使した内的価値の合計は$である
株式オプション
2022年3月31日までの3ヶ月間、他のすべての株式オプションに関する活動は以下のとおりである
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加重平均 |
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|||||||||
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残り |
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骨材 |
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||
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トレーニングをする |
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契約書 |
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固有の |
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|||
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|
|
オプション |
|
|
値段 |
|
|
用語.用語 |
|
|
価値がある |
|
||||
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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授与する |
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$ |
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鍛えられた |
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( |
) |
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$ |
|
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没収される |
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|
( |
) |
|
$ |
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期限が切れる |
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2022年3月31日現在の未返済債務 |
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2022年3月31日に行使できます |
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二零二二年及び二零二一年三月三十一日までの三ヶ月以内に付与された株式購入権の加重平均授受日公正価値は$
表中の総内的価値は，会社普通株の公平な市場価値と現金オプションの平均オプション価格との差額にこのような株式オプションの数を乗じたものである.
従業員株購入計画
2022年3月31日までの3ヶ月間で
付記12.関連者取引
いくつありますか
25
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、本四半期報告の他の部分のForm 10-Q/Aと我々のForm 10-K年度報告書の2021年12月31日までの年次報告書に含まれる簡明総合財務諸表と関連説明と一緒に読まなければならない。この議論は、リスクと不確実性に関連した現在の予想に基づく前向きな陳述を含む。様々な要因の影響により、我々の実際の結果は、2021年12月31日までの本四半期報告10-Q/A表第II部第1 A項と、2021年12月31日までの年次報告10-K表第I部第1 A項“リスク要因”で議論された要因を含む、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。上記1ページ目の“前向き陳述に関する特別説明”を参照。
以下の情報は、2022年第1四半期の再記述和を反映するように調整されている2021年通年調整本改訂報告の冒頭の“解釈的説明”と本改訂報告の簡明総合財務諸表付記2“重大会計政策の列報と要約”に記載されている簡明総合財務諸表。
概要
私たちは独自の人工知能操作システムAIWARE™がサポートを提供し、私たちの商業企業と政府と規制業界の顧客に差別化された製品と解決策を提供する人工知能ソリューションの提供者です。
2022年3月31日までの3ヶ月間で3440万ドルの収入を創出し、2021年3月31日までの3ヶ月で1830万ドルの収入を創出した。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちのソフトウェア製品とサービスは前年比288%増加し、それぞれ私たちの総合収入の53%と26%を占め、2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちのホストサービスは前年比19%増加し、それぞれ私たちの総合収入の47%と74%を占めた。2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの最大の顧客は私たちの総合収入の31%を占めていますが、2021年3月31日までの3ヶ月のうち、もう1つの顧客は私たちの最大の顧客で、収入は私たちの総合収入の10%を占めています。
重大な取引
2022年3月には、影響力のある管理サービス会社への買収を完了し、総対価格は580万ドル(“3月の買収対価格”)となった。3月の買収検討事項200万ドルの現金と190万ドルの普通株(10万株)の前払いと、2022年度と2023年度に対応する300万ドルの繰延補償を含む
チャンス、挑戦、リスク
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの収入は主に私たちの商業企業の顧客、次いで私たちの政府と規制業界の顧客から来ています。
私たちは人工知能に基づくソフトウェア製品とサービスのリーダーです。我々独自の人工知能オペレーティングシステムaiWAREは，機械学習アルゴリズムや人工知能モデル，および強力なアプリケーションを用いて，膨大な構造化と非構造化データから価値のある知見を示している.2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちのソフトウェア製品とサービスは前年比288%増加し、また、人工知能によるホストサービスを発展させる能力を示し、2022年3月31日までの3ヶ月間、これらのホストサービスからの収入は前年に比べて19%増加した。歴史的に見ると、私たちのソフトウェア製品とサービス収入の大部分は、私たちのaiWAREプラットフォームから来て、様々な顧客の中で積極的に販売されている当社の内部開発アプリケーションから来ています。2021年下半期から私たちの組織を再調整し、既存や比較的新しい市場の企業販売や機会にも重点を置いています。2021年9月、スマート求人プラットフォームPandoLogicを買収しました。PandoLogicはイスラエルに本部を置き、現在、米国第2位の雇用主アマゾンを含む大量の求人と企業レベルの顧客にサービスを提供している。経営陣は、比較的長期的な収入を増加させる機会が多いと信じているが、将来の潜在的買収を含む将来の投資は、歴史的収入と比較して顕著な企業収入の実現や収入増加をもたらすかどうかは確認できない。私たちはまた、既存と新たに獲得した顧客にPandoLogicとaiWAREを交差販売する大きな成長機会を見続けており、私たちの人工知能ソリューションは、ニュース、テレビ、映画業界を含めて、コンテンツの創作と発行に大きな価値を増やすことができます。
私たちは、顧客が私たちの人工知能技術に関連する製品とサービスを採用し、最近私たちの米国司法省全体で私たちのaiWAREプラットフォームの正式な許可(ATO)と共同人工知能委員会(JAIC)と国防部(DOD)との進展により、政府と規制された業界市場の収入が著しく短期的かつ長期的に増加する機会があると信じている。しかしながら、GRIクライアントとの多くの企業レベルの機会は、より長い販売期間に関連する可能性があり、その間、成功を保証することなく、大量の時間およびリソースを投入しなければならない。我々は、米国政府内やエネルギーなどの規制された業界で深い関係とより大規模な企業を買収し、この市場で見られる成長機会の追求をさらに加速させることを求めるかもしれない。
2020年後半には、公共事業会社が再生可能エネルギーへの移行過程で収益性の向上と電力網の信頼性の改善を支援するために、GRIソリューションの一部としてVeritoneエネルギーソリューションを発売しました。今日私たちのエネルギー解決策は
26
公共事業は、世界的な製造業者に配置されている私たちの特許技術は、現在の公共事業会社が直面しているいくつかの最も困難な挑戦を解決するのに非常に適しており、私たちはこの市場で収入を増加させる重大な最近と長期的な機会を見ていると信じている。私たちのaiWAREプラットフォームはエネルギー市場の初期段階にあり、製品への大きな投資を続ける予定です売上高次の12ヶ月から24ヶ月の間、私たちは今後12ヶ月から24ヶ月以内に私たちの現在と未来の解決策をさらに開発して、この市場のチャンスに対応します。
私たちの既存と新しいソフトウェア製品とサービス顧客群を拡大することが私たちの成功の鍵だ。2022年第1四半期、私たち最大の顧客であるアマゾンは私たちの総合収入の31%を占めていますが、2021年の同四半期の予想収入は16%です(2021年1月1日以来のPandoLogicを含む予定です)。2022年第1四半期、アマゾンの収入の約25%は新サービスから来ており、これは私たちの土地拡張戦略の一部であり、2021年同期と比較して、2022年3月31日までの四半期に、アマゾンは私たちの顧客の純保留率が120%を超えるように推進するのを手伝ってくれた。また、私たちは私たちのソフトウェア製品とサービス顧客群を拡大しています。2022年第1四半期末までに、559のソフトウェア製品とサービス顧客を報告し、2021年3月31日より45%増加すると予想されています。予想をもとに、PandoLogicの顧客群は2022年3月31日現在、前年同期比100%増加し、2022年3月31日までの四半期には、非一括採用収入(アマゾンを除く)が前年比200%を超えた。私たちのソフトウェア製品とサービスを発展させ、私たちの顧客群を多様化し、私たちの既存顧客群内の売上増加を推進するために、2022年に私たちの販売とマーケティング支出を引き続き増加させ、前の時期と比較して計画しています。
私たちの業務は季節性があり、主にPandoLogicの採用モデルによって推進されている。通常、採用モデルは第1四半期と第2四半期で最も低く、その後今年下半期には四半期ごとに増加している。2022年3月31日までの四半期に、私たち最大の顧客の1人が採用速度を加速させ、一部の原因は2022年1月のオミックウイルス爆発に対応するためだった。そのため、2022年上半期には同顧客の一部計画収入が2022年初めまで加速しているため、2022年第1四半期から2022年第2四半期まで、私たちのスマート求人プラットフォームの収入は連続的に大幅に増加しないと予想される。しかし、このプラットフォームは2022年第3四半期に正常化され、数年前の季節的傾向と横ばいであり、私たちの以前の予想と一致すると予想される。
私たちのソフトウェア製品とサービスは、現在広く使用されている多くの第三者ソフトウェアプラットフォームと製品の機能を拡張すると信じています。例えば、私たちは、aiWAREと統合されると、PandoLogicクライアントは、彼らの採用過程でより高い可視性および透明性を得ると信じている。また，我々は従来，AlteryxとNVIDIA®CUDA®グラフィックスプロセッサベースのプラットフォームを含む多くのプラットフォームにaiWAREを統合し，aiWAREの処理速度を大幅に向上させ，我々の技術に幅広い新しい用例を提供してきた.私たちはこれらと未来の統合開発とマーケティングのためのより具体的な用例を提供しています。私たちはこれが私たちの製品のために新しい市場を開き、私たちの短期と長期的な収入増加の機会を加速させると信じています。私たちは、これらの潜在的な機会の追求や、他の第三者技術統合をさらに加速させるために、短期的により多くのエンジニアや業務開発資源を募集する予定です。
2022年3月31日までの3カ月間、我々の非GAAP毛金利(以下“非GAAP財務指標”で計算する)は80%に向上したが、2021年3月31日までの3カ月間の非GAAP毛金利は74%であり、これは、我々のソフトウェア製品やサービスの新規顧客の増加および2021年末のPandoLogicの加入により、2022年3月31日までの3ヶ月間、非GAAP毛金利の増加が80%を超えたためである。私たちの非GAAPウールレートは、任意の所与の期間において、当社のホスト·サービス収入の全体的な非GAAPウールレートが、一般に、私たちのソフトウェア製品およびサービス収入よりも低いので、私たちのソフトウェア製品およびサービスおよび私たちのホスト·サービス収入の組み合わせによって著しく影響を受ける。2021年9月にPandoLogicを買収することに伴い、PandoLogicの収入組み合わせは2022年全体でより季節的になるため、私たちの合はGAAP毛利金利と関連しない非GAAP毛利が2022年の各後続四半期に改善されると予想している。当社の非GAAP毛利(以下“非GAAP財務指標”参照)は、顧客群を拡大し、既存の顧客との業務を増加させることで収入を増加させる能力と、AWSやMicrosoft Azureなどのクラウドコンピューティングプロバイダと有利な経済条項を交渉することでコストを管理する能力にも依存します。私たちは引き続き私たちの非GAAP毛利益を向上させることに集中していますが、私たちは収入を増加させるために顧客を引き付け、維持する能力は、私たちの技術とサービスを実施し、持続的に改善し、私たちの技術インフラと運営を改善する能力に強く依存します。私たちの成長はネットワーク容量制限を増加させているからです。
私たちの経営業績と業績は今では、私たちの業界に影響を与える様々な要素によって推進され続けると信じています。私たちがaiWAREプラットフォームのために顧客を引き付け、成長し、維持する能力は、急速に変化する技術に非常に敏感であり、私たちのプラットフォーム、コンテンツ、サービスの顧客に対する吸引力を維持する能力に依存します。また、いくつかの非現金および非日常的なプロジェクト(例えば、株式ベースの報酬および調達会計)の推進の下で、我々は従来、GAAP運営損失を報告してきたが、私たちのソフトウェア製品や顧客の増加、PandoLogicの増加に後押しされて、2022年12月31日までの1年間、私たちの総合運営実績は、2021年12月31日までの年度よりも実質的に改善されると予想される。私たちの将来の収入と運営の成長は、私たちが私たちのソフトウェア製品やサービス顧客群を拡大し、保留する能力があるかどうかに大きく依存し、質と革新的な人工知能駆動のアプリケーションや企業レベルの製品を開発し、展開し続け、私たちの顧客に独特で魅力的なコンテンツや広告サービスを提供し、より新しい市場(例えば政府や規制業界)で成長を続け、aiWAREをより大きく拡張的な企業活動に拡張し、私たちの企業管理コストを管理します。私たちは私たちがこのような努力で成功すると信じているが、私たちは私たちが相当な長期運営成長と収益性を作ることに成功するという保証はない。
私たちは私たちの有機的な成長を加速させるために会社を買収する戦略を取る予定だ。いくつかの戦略買収目標は、私たちの重要な戦略市場への進出速度を加速させ、私たちの業務を発展させる能力を加速させることができると信じている。したがって、私たちは引き続き企業発展を2022年の優先順位に置くつもりだ。我々の買収戦略には3つの側面がある：(I)現在の市場の業務規模を拡大すること、(Ii)既存のプロジェクトの拡大を含む新市場と製品種別の増加を加速させること
27
(Iii)リスクや市場駆動の機会により，汎用人工知能オペレーティングシステムとしてaiWAREの採用が加速される
2022年3月31日までの3カ月間で、非GAAPの純損失は520万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月で390万ドルと報告されている。2022年通年で非GAAP純収入に基づいて利益を得ることが予想されていますが、6月30日までの四半期全体で、私たちの収入は季節的に変化し、運営業績はより多くの損失が出ると予想されています。9月30日と12月31日の四半期までに収益力が増加し、一部の原因はPandoLogicサービスです。また、2022年に私たちの収入を増加させるために、ソフトウェアエンジニアと販売員という人員面での大量の投資を継続していきます。2022年4月現在、私たちの従業員数は2022年初めから約25%増加しています。また、私たちは、挑戦と制限に満ちた労働環境で競争するために、より高い年間昇給とより多くの福祉を含む既存従業員に大量の投資を行った。最後に、私たちは、私たちの業務規模と成長をより良く管理するために、新しいERPと労働力システムを含む、私たちの企業インフラに投資しています。2022年第2四半期から、これらの人的·インフラ面への投資は、我々の財務業績により大きな影響を与えるだろう。もし私たちが従業員をタイムリーに募集したり、維持したり、私たちの業務規模を管理できなければ、私たちの成長と最終的な収益力は加速または延期される可能性がある
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちのほとんどの収入はアメリカの顧客から来ました。時間が経つにつれて、私たちはアメリカ以外の国で私たちのサービス製品と顧客基盤を大幅に拡大する大きな機会があると信じています。長期的には，欧州，アジア太平洋地域，ラテンアメリカなどでさらに事業を展開する予定であるため，これらの拡張機会に関する前期支出は引き続き大幅に増加することが予想される。
新冠肺炎の大流行の影響
新冠肺炎疫病は2019年末に出現し、2020年3月に世界保健機関によって全世界大流行として発表された。新冠肺炎の大流行及び世界各国政府がこの大流行が公衆衛生に与える結果を軽減するために取った行動は、全世界経済に重大な影響を与えた。2020年3月から、私たちのいくつかのサービスに対する需要が変動し始めており、特に私たちのホストサービスの大部分は、通常、米国で新冠肺炎によってキャンセルまたは延期された重大な現場スポーツイベントによって推進されている。多くの大型スポーツイベントは回復しているが、将来の現場スポーツイベントのキャンセルは、今後数四半期のホストサービスからの収入に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
疫病は私たちのいくつかの顧客に影響を与え続けている可能性があり、これは、私たちの製品やサービスに対する需要をさらに減少させ、および/または購入決定を延期し、私たちの顧客の信頼に追加的に影響を与える可能性がある。我々は、マクロ経済環境の変化により顧客が発生する可能性のある信用悪化を評価し、2022年3月31日現在、信用悪化により、追加的な不良債権準備を必要としないと判断した。
新冠肺炎の大流行と関連するマクロ経済状況がどの程度引き続き著者らの財務状況或いは運営結果に影響するかはまだ確定されていない。大流行の深刻さと持続時間、それによるマクロ経済状況の予測は困難であり、私たちの収入や経営業績は将来的に悪影響を受ける可能性がある。著者らの業務性質のため、新冠肺炎疫病の影響は今後一定期間になってからその運営業績に十分に反映されるかもしれない。新冠肺炎疫病が我々の業務と運営結果に及ぼす最も重大なリスクは，2021年12月31日までの年次報告10−K表の第I部第1 A項(リスク要因)で検討した。
新冠肺炎イニシアティブに対応するために，不要なサービスの一時停止を含め，旅行，娯楽などの費用を抑制する費用抑制行動を行った。さらに、私たちは遠隔在宅勤務政策を開始した。世界保健機関が新冠肺炎の大流行を正式に発表するまで，これらや他の適切と考えられる行動を継続していく予定である。
非GAAP財務測定基準
我々のキャッシュフローと財務業績を評価する際に、著者らは“非GAAP毛利”、“非GAAP利益率”、“非GAAP純収益(損失)”および“非GAAP 1株当たり純収益(損失)”を含むいくつかの非GAAP財務指標を使用する。非公認会計基準毛利は会社の収入から収入コストを引く。1株当たりの非GAAP純収益(損失)と非GAAP純収益(損失)は会社の1株当たり純収益(損失)と純収益(損失)であり、調整後は利息支出、所得税準備金、減価償却支出、償却支出、株式に基づく報酬支出、株式証明負債の公正価値変化、或いは価格の公正価値変化、国家販売税準備金、施設転貸に関連する費用、売却資産の収益、株式証明書費用、買収と職務調査コスト、及び解散費と幹部ヘッドハンティングコストを含まない。以下は2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間の非GAAP純収益(赤字)の結果である。これらの非GAAP財務指標に含まれていない項目，およびGAAP純損失，非GAAP純収益(損失)および我々のコア業務と会社との間のこれらの除外項目の内訳は，以下の台帳で詳細に説明する。
また、毛利益、運営費用、運営損失、その他(費用)収入、純収益と所得税前損失の追加非GAAP測定基準を提供し、上記の非GAAP純損失から除外した項目を含まず、これらの非GAAP測定基準を最も直接比較可能なGAAP測定基準と協調した。
28
これらの非GAAP財務指標を提案したのは、経営陣がこれらの情報を証券アナリストがよく使う重要な業績補充指標であると考えているからである投資家私たちの業界内の会社を評価する他の興味のある人たちです経営陣はまたこの情報を内部で使用して予測と予算を行っている。
これらの非GAAP財務計量はGAAPに従って計算と列報するものではなく、純収益(損失)、営業収入(損失)或いは他のどのように計算と列報する財務指標の代替指標と見なすべきでもなく、経営活動の現金流量の代替指標と見なすべきでもない。他の会社(私たちの競争相手を含む)は、これらの非GAAP財務指標を異なる方法で定義することができる。これらの非公認会計基準の測定基準は私たちの過去の経営業績を代表することができないかもしれないし、未来の潜在業績を予測することもできないかもしれない。投資家はこれらの補完的な非GAAP財務情報を孤立的に考慮すべきではなく、GAAP報告による我々の業績分析の代替とすべきでもない。
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(単位：千) |
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3月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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(上記のように) |
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2021 |
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コア運営(1) |
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会社(2) |
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合計する |
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コア運営(1) |
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会社(2) |
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合計する |
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純損失 |
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$ |
(6,100 |
) |
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$ |
(16,029 |
) |
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$ |
(22,129 |
) |
|
$ |
(2,825 |
) |
|
$ |
(27,742 |
) |
|
$ |
(30,567 |
) |
|
所得税支給 |
|
|
134 |
|
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|
4 |
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138 |
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— |
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22 |
|
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22 |
|
|
減価償却および償却 |
|
|
5,098 |
|
|
|
116 |
|
|
|
5,214 |
|
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1,083 |
|
|
|
170 |
|
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1,253 |
|
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
1,983 |
|
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2,833 |
|
|
|
4,816 |
|
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|
2,695 |
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18,915 |
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21,610 |
|
|
価格の公正価値変動があるかもしれない |
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— |
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5,045 |
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|
|
5,045 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
利子支出 |
|
|
— |
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|
|
1,182 |
|
|
|
1,182 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
買収と職務遂行コスト |
|
|
— |
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|
561 |
|
|
|
561 |
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|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
国家付加価値税準備金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
138 |
|
|
|
138 |
|
|
分譲に関する料金 |
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,367 |
|
|
|
3,367 |
|
|
解散費と幹部猟師 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
250 |
|
|
|
7 |
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|
|
257 |
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|
非公認会計基準純収益 |
|
$ |
1,115 |
|
|
$ |
(6,288 |
) |
|
$ |
(5,173 |
) |
|
$ |
1,203 |
|
|
$ |
(5,123 |
) |
|
$ |
(3,920 |
) |
|
|
|
|
|
|
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(1) コアサービスには、我々のソフトウェア、SaaSおよび関連サービスのaiWARE操作プラットフォーム、コンテンツ、許可および広告代理サービス、および販売の直接コストおよび販売、マーケティングおよび製品開発のための運営費用、およびこれらの業務に特化したいくつかの一般的および行政コストを含むそれらのサポート業務が含まれる。 |
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(2) 会社は、行政、財務、法律、人員運営、固定管理費用(施設および情報技術費用を含む)、他の収入(費用)および税金、上場企業駆動コストを含む会社全体をサポートする他の費用など、一般的かつ行政機能から構成されている。 |
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次の表に我々の毛利と毛利金利の計算方法を示し、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の縮小合併財務諸表中の非GAAP財務情報とGAAP財務情報を入金した。
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3か月まで |
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|
(千ドル) |
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3月31日 |
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|||||
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|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
収入.収入 |
|
$ |
34,407 |
|
|
$ |
18,295 |
|
|
収入コスト |
|
|
6,923 |
|
|
|
4,823 |
|
|
非公認会計基準毛利 |
|
|
27,484 |
|
|
|
13,472 |
|
|
非公認会計基準毛利率 |
|
|
79.9 |
% |
|
|
73.6 |
% |
29
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(上記のように) |
|
|
2021 |
|
||
|
収入.収入 |
$ |
34,407 |
|
|
$ |
18,295 |
|
|
収入コスト |
|
6,923 |
|
|
|
4,823 |
|
|
非公認会計基準毛利 |
|
27,484 |
|
|
|
13,472 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公認会計基準収入コスト |
|
6,923 |
|
|
|
4,823 |
|
|
株に基づく報酬費用 |
|
(20 |
) |
|
|
— |
|
|
非公認会計基準収入コスト |
|
6,903 |
|
|
|
4,823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公認会計基準販売とマーケティング費用 |
|
11,069 |
|
|
|
6,427 |
|
|
株に基づく報酬費用 |
|
(463 |
) |
|
|
(898 |
) |
|
解散費と幹部猟師 |
|
— |
|
|
|
(236 |
) |
|
非公認会計基準販売とマーケティング費用 |
|
10,606 |
|
|
|
5,293 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公認会計基準研究·開発費 |
|
9,883 |
|
|
|
4,960 |
|
|
株に基づく報酬費用 |
|
(1,004 |
) |
|
|
(1,019 |
) |
|
解散費と幹部猟師 |
|
— |
|
|
|
(14 |
) |
|
非公認会計基準の研究開発費 |
|
8,879 |
|
|
|
3,927 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公認会計基準一般費用と行政費用 |
|
22,321 |
|
|
|
31,543 |
|
|
減価償却 |
|
(198 |
) |
|
|
(175 |
) |
|
株に基づく報酬費用 |
|
(3,329 |
) |
|
|
(19,693 |
) |
|
権証費用 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
価格の公正価値変動があるかもしれない |
|
(5,045 |
) |
|
|
— |
|
|
分譲に関する料金 |
|
— |
|
|
|
(3,367 |
) |
|
国家付加価値税準備金 |
|
— |
|
|
|
(138 |
) |
|
買収と職務遂行コスト |
|
(561 |
) |
|
|
— |
|
|
解散費と幹部猟師 |
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
|
非公認会計基準一般費用と行政費用 |
|
13,188 |
|
|
|
8,163 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公認会計基準の償却 |
|
(5,016 |
) |
|
|
(1,078 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP運用損失 |
|
(20,805 |
) |
|
|
(30,536 |
) |
|
非GAAP調整総額 (1) |
|
15,636 |
|
|
|
26,625 |
|
|
非公認会計基準運営損失 |
|
(5,169 |
) |
|
|
(3,911 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公認会計基準その他費用、純額 |
|
(1,186 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
利子支出 |
|
1,182 |
|
|
|
— |
|
|
非公認会計基準その他費用、純額 |
|
(4 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP所得税前損失 |
|
(21,991 |
) |
|
|
(30,545 |
) |
|
非GAAP調整総額(1) |
|
16,818 |
|
|
|
26,625 |
|
|
所得税前非公認会計原則赤字 |
|
(5,173 |
) |
|
|
(3,920 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支給 |
138 |
|
|
22 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公認会計基準純損失 |
|
(22,129 |
) |
|
|
(30,567 |
) |
|
非GAAP調整総額(1) |
|
16,956 |
|
|
|
26,647 |
|
|
非公認会計基準純損失 |
$ |
(5,173 |
) |
|
$ |
(3,920 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非GAAP基本と希釈1株当たりの純損失の株式を計算するための |
|
35,477 |
|
|
|
32,172 |
|
|
非公認会計基準を希釈して1株当たり純損失 |
$ |
(0.15 |
) |
|
$ |
(0.12 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 調整には、上述したGAAP収入コスト、販売およびマーケティング費用、研究開発費用、一般および行政費用、および他の収入純額(例えば、適用される)の調整が含まれる。 |
|
||||||
30
財務情報を補充する
我々は、前年の状況を振り返って、我々の最近の歴史および同比表現を説明するために、我々のソフトウェア製品およびサービスおよびホストサービスに関する監査されていない補足財務情報を提供する。ソフトウェア製品とサービス補完財務情報は、以下に述べるように形式的に提案されている。
我々のソフトウェア製品およびサービスの補足財務情報には、(I)ソフトウェア収入-予想収入、(Ii)最終顧客、(Iii)平均年収(AAR)、(Iv)新規予約総額、および(Iv)毛収入保持が含まれており、それぞれの場合の定義は次の表に記載されている。我々のホスト·サービスの補足的な財務情報は、(I)各アクティブエージェント·クライアントの平均総請求書と、(Ii)収入とを含む。
ソフトウェア製品とサービスは財務情報を補充する
次の表に私たちの各ソフトウェア製品とサービスの結果と補足財務情報を示します。
|
|
現在の四半期 |
|
|||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||||
|
ソフトウェア収入-予想形式(単位：000) (1) |
$ |
10,183 |
|
|
$ |
20,072 |
|
|
$ |
21,860 |
|
|
$ |
40,223 |
|
|
$ |
18,167 |
|
|
端末顧客(2) |
385 |
|
|
419 |
|
|
433 |
|
|
529 |
|
|
559 |
|
|||||
|
平均年収(AAR)(単位：000)(3) |
$ |
199 |
|
|
$ |
203 |
|
|
$ |
208 |
|
|
$ |
209 |
|
|
$ |
207 |
|
|
新規予約量合計(単位：000)(4) |
$ |
2,442 |
|
|
$ |
4,896 |
|
|
$ |
3,356 |
|
|
$ |
8,317 |
|
|
$ |
9,574 |
|
|
毛収入保留(5) |
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|||||
(1)“ソフトウェア収入-予想収入”は、Veritone，Inc.およびPandoLogic(未監査)の過去5四半期の歴史的ソフトウェア製品およびサービス収入を含み、合併予想に基づいてこのような収入を報告し、2020年1月1日からPandoLogicをVeritone，Inc.所有とみなす。
(2)“最終顧客”には、上記の各四半期末までのソフトウェア製品およびサービス顧客が含まれており、Veritone，Inc.およびPandoLogicの過去12ヶ月の収入はいずれも2，400ドルを超えていますそして/または私たちは適用期間内に有効な契約の下にあるとみなされる。
(3)Veritone，Inc.とPandoLogicに対して，“平均年収(AAR)”の計算方法は，過去12カ月のソフトウェア製品とサービス収入を同期の平均クライアント数で割った.
(4)“新規予約量総額”とは、契約項目の下で任意の可変料金(例えば、認知処理、記憶、専門サービス、および他の可変サービスの費用)を含まない契約期間全体にわたって本四半期に受信された新しい契約のために支払われる総費用(任意のキャンセル可能な部分の間に支払われるべき費用および期間内に変動する可能性のある許可料推定数を含む)を意味する。
(5)“毛収入留保”：期末までのドルベースの毛留保比率を計算し、まずソフトウェア製品とサービスの最終顧客の前年四半期からその期間までの3ヶ月の収入、または前年四半期の収入を計算します。そして、前年四半期収入から当期末まで顧客の最終顧客の収入ではなく、または今週末までの顧客収入を差し引く。そして、今期末顧客総収入を1年以上の四半期総収入を除いて、ドルベースの総残存率、すなわち前年までのソフトウェア製品とサービスすべての最終顧客の収入のうち顧客流出による損失の割合を得ました。
私たちのソフトウェア製品とサービス業務の増加に伴い、私たちの補足財務情報は、私たちの顧客プロファイルとターゲット市場の性質に応じて異なる方法で影響を受けることが予想されます。例えば、私たちのPandoLogic業務は1つの顧客に大きな収入を集中させており、これは平均契約価値と総保留額に大きな影響を与える。したがって、私たちは比較のために追加的な財政情報を形式的に表示した。
信託サービスは財務情報を補完します
以下の表に我々のホストサービスの各KPIの結果を示す
|
|
現在の四半期 |
|
|||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||||
|
各アクティブ·ホスト·サービス·クライアントの平均請求書(単位：000)(6) |
$ |
582 |
|
|
$ |
622 |
|
|
$ |
615 |
|
|
$ |
625 |
|
|
$ |
684 |
|
|
今季収入(千単位)(7) |
$ |
10,327 |
|
|
$ |
9,968 |
|
|
$ |
9,647 |
|
|
$ |
10,857 |
|
|
$ |
10,735 |
|
(6)各アクティブなホスト·サービス·クライアントの四半期毎の平均請求書は、この四半期末までの12ヶ月間、各アクティブなホスト·サービス·クライアントがその四半期にアクティブなホスト·サービス·クライアントの平均四半期請求書を反映する
(7)ホスト·サービス収入および指標には、コンテンツ許可およびメディアサービスは含まれていない。
多くの要因のため、私たちは、(I)新しい大顧客プロトコルの時間、(Ii)私たちのサービスを新しいプロバイダで代替するか、または内部で広告を配信することによって顧客の流失を選択すること、(Iii)自身の業務の問題によって広告予算が減少した顧客を経験すること、および(Iv)特定の大顧客に対する活動の季節性を含む、私たちのホスト·サービス収入の変動を経験し続ける可能性がある。歴史的に見ると、私たちの収入の大部分はいくつかの主要な顧客から来ている。私たちの顧客基盤の拡大と多様化に伴い、限られた数の大顧客への依存は最小限になることが予想されます。
31
経営成果
次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の運営実績をドルで計算し、私たちの3つの時期の収入の割合を示しています。私たちの歴史的結果の経時的比較は必ずしも未来に得られる可能性のある結果を示すとは限らない。
|
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
(千ドル) |
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(上記のように) |
|
|
2021 |
|
||
|
収入.収入 |
|
$ |
34,407 |
|
|
$ |
18,295 |
|
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
収入コスト |
|
|
6,923 |
|
|
|
4,823 |
|
|
販売とマーケティング |
|
|
11,069 |
|
|
|
6,427 |
|
|
研究開発 |
|
|
9,883 |
|
|
|
4,960 |
|
|
一般と行政 |
|
|
22,321 |
|
|
|
31,543 |
|
|
償却する |
|
|
5,016 |
|
|
|
1,078 |
|
|
総運営費 |
|
|
55,212 |
|
|
|
48,831 |
|
|
運営損失 |
|
|
(20,805 |
) |
|
|
(30,536 |
) |
|
その他の費用、純額 |
|
|
(1,186 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
所得税準備前の損失を差し引く |
|
|
(21,991 |
) |
|
|
(30,545 |
) |
|
所得税支給 |
|
|
138 |
|
|
|
22 |
|
|
純損失 |
|
$ |
(22,129 |
) |
|
$ |
(30,567 |
) |
|
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(上記のように) |
|
|
2021 |
|
||
|
収入.収入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
収入コスト |
|
|
20.1 |
|
|
|
26.4 |
|
|
販売とマーケティング |
|
|
32.2 |
|
|
|
35.1 |
|
|
研究開発 |
|
|
28.7 |
|
|
|
27.1 |
|
|
一般と行政 |
|
|
64.9 |
|
|
|
172.4 |
|
|
償却する |
|
|
14.6 |
|
|
|
6.0 |
|
|
総運営費 |
|
|
160.5 |
|
|
|
267.0 |
|
|
運営損失 |
|
|
(60.5 |
) |
|
|
(167.0 |
) |
|
その他の費用、純額 |
|
|
(3.4 |
) |
|
|
- |
|
|
所得税準備前の損失を差し引く |
|
|
(63.9 |
) |
|
|
(167.0 |
) |
|
所得税支給 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.1 |
|
|
純損失 |
|
|
(64.3 |
) |
|
|
(167.1 |
) |
2022年3月31日までの3ヶ月と2021年3月31日までの3ヶ月
収入.収入
|
|
|
3か月まで |
|
|
3か月まで |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
商業広告 |
|
|
政府と |
|
|
|
|
|
|
商業広告 |
|
|
政府と |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
企業 |
|
|
監督を受ける |
|
|
合計する |
|
|
企業 |
|
|
監督を受ける |
|
|
合計する |
|
||||||
|
ソフトウェア製品とサービス(1) |
|
$ |
17,386 |
|
|
$ |
781 |
|
|
$ |
18,167 |
|
|
$ |
3,395 |
|
|
$ |
1,290 |
|
|
$ |
4,685 |
|
|
信託サービス |
|
|
16,240 |
|
|
|
- |
|
|
|
16,240 |
|
|
|
13,610 |
|
|
|
- |
|
|
|
13,610 |
|
|
収入.収入 |
|
$ |
33,626 |
|
|
$ |
781 |
|
|
$ |
34,407 |
|
|
$ |
17,005 |
|
|
$ |
1,290 |
|
|
$ |
18,295 |
|
(1)ソフトウェア製品およびサービスには、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間のaiWARE SaaS Solutionsの3ヶ月の収入がそれぞれ340万ドルと470万ドル、2022年3月31日までの3ヶ月間のPandoLogicの収入1480万ドルが含まれています。
ビジネス企業(“CE”)
CEソフトウェア製品とサービスの収入は、2022年3月31日までの3ヶ月間で前年同期比1400万ドル増加し、412%に増加しました。これは、2021年9月にPandoLogicを買収したことと、既存メディアや娯楽顧客に提供する拡張サービスのためです。CEホストサービスは，3カ月までの3カ月で260万ドル増加し，19%増加した
32
3月31, 2022前年同期に比べて増加しているため私たちの許可プラットフォームは新しいのは広告取引先そしてはい既存サービスに対する拡張サービス取引先を広告する。
政府と規制産業(“GRI”)
2022年3月31日までの3ヶ月間、GRIソフトウェア製品及びサービス収入は前年同期比50万ドル或いは39%減少し、主な原因は早期エネルギー交付の時間手配である。GRIソフトウェア製品およびサービス収入は、ある市場の顧客、特に政府およびエネルギー顧客からのものであり、収入は通常、プロジェクトベースであり、プロジェクト時間の影響を受ける。したがって、私たちはこのような市場からの収入が様々な時期に大きく変動する可能性があると予想する。
非公認会計基準毛利
上述したように、私たちの非公認会計基準の毛利益の計算方法は、収入から収入コストを引くことであり、以下のようになる
|
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
収入.収入 |
|
$ |
34,407 |
|
|
$ |
18,295 |
|
|
$ |
16,112 |
|
|
|
88.1 |
% |
|
収入コスト |
|
|
6,923 |
|
|
|
4,823 |
|
|
|
2,100 |
|
|
|
43.5 |
% |
|
非公認会計基準毛利 |
|
|
27,484 |
|
|
|
13,472 |
|
|
|
14,012 |
|
|
|
104.0 |
% |
|
非公認会計基準毛利率 |
|
|
79.9 |
% |
|
|
73.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年3月31日までの3ヶ月間と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の非GAAP毛利と非GAAP毛利の増加は、主にソフトウェア製品とサービス収入の増加によるものであり、2021年9月にPandoLogicを買収することを含め、2022年3月31日までの3ヶ月間で、合計80%を超える増量非GAAP毛利金利を発生させた。
運営費
|
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(上記のように) |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
収入コスト |
|
$ |
6,923 |
|
|
$ |
4,823 |
|
|
$ |
2,100 |
|
|
|
43.5 |
% |
|
販売とマーケティング |
|
|
11,069 |
|
|
|
6,427 |
|
|
|
4,642 |
|
|
|
72.2 |
% |
|
研究開発 |
|
|
9,883 |
|
|
|
4,960 |
|
|
|
4,923 |
|
|
|
99.3 |
% |
|
一般と行政 |
|
|
22,321 |
|
|
|
31,543 |
|
|
|
(9,222 |
) |
|
|
-29.2 |
% |
|
償却する |
|
|
5,016 |
|
|
|
1,078 |
|
|
|
3,938 |
|
|
|
365.3 |
% |
|
総運営費 |
|
$ |
55,212 |
|
|
$ |
48,831 |
|
|
$ |
6,381 |
|
|
|
13.1 |
% |
収入コスト。 収入コストの増加2022年3月31日までの3カ月間の前年同期比これは主に私たちの収入水準が高いためで、上述したように。2021年下半期、PandoLogicの加入を含む非GAAP毛金利貢献の高い新製品が発売されたため、収入コストの成長率は収入成長率を下回った。
販売とマーケティング.2022年3月31日までの3カ月間で、前年同期に比べて販売·マーケティング費が460万ドル増加し、72%に増加したのは、主に2021年9月にPandoLogicを買収し、新たな販売·マーケティング資源を増加させたことに加え、人員関連のコストが80万ドル増加したためである。売上とマーケティング費用が収入に占める割合は2021年の35%から2022年の32%に低下した。
研究と開発。2022年3月31日までの3カ月間で，前年同期に比べて研究開発費が490万ドル増加し，99%に増加したのは，主に新たな工事資源の増加と，2021年9月にPandoLogicを買収し，人員関連コストが220万ドル増加したためである。研究開発費が収入に占める割合は2021年の27%から2022年の29%に上昇した。
一般と行政です。2022年3月31日までの3カ月間で、前年同期と比較して一般·行政費が920万ドル、または29%減少したのは、主に前年実績に基づく株式オプション付与に関する一次的な費用によるものである。一般と行政費用が収入に占める割合は2021年の172%から2022年の65%に低下した。
33
費用を償却する。 年間償却費がかさむ3月31日までの3ヶ月間2022前年の同時期と比べるとPandoLogicの償却費用が増加したためだ。
その他の収入，純額
2022年3月31日までの3ヶ月間の他の支出純額には、2021年11月に発行された転換可能手形による120万ドルの利息支出が主に含まれている。
流動性と資本資源
私たちはこれまで株式と債務証券を売却することで私たちの業務に融資してきた。私たちの主な流動性源は私たちの現金と現金等価物で、2022年3月31日現在、私たちの現金と現金等価物は合計2.376億ドルですが、2021年12月31日現在、現金と現金等価物の総額は2兆547億ドルです。2021年12月31日と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の私たちの現金と現金等価物が減少したのは、主にその間に行われた投資、株式奨励の株式純決済に関する税金、およびPandoLogic 2021年の収益の支払いによるものです。私たちは経営活動によって提供された現金で1，010万ドルの収入を生み出し、従業員株インセンティブ計画に基づいて株を発行することと、従業員持株計画に基づいて株を購入する収益により現金60万ドルを発生させた
キャッシュフロー
下表は私たちの経営、投資、融資活動によるキャッシュフローをまとめたものです。
|
|
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3か月まで |
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(単位：千) |
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3月31日 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動が提供する現金 |
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10,134 |
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$ |
6,209 |
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投資活動用の現金 |
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(4,054 |
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(100 |
) |
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融資活動のための現金 |
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(23,248 |
) |
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6,533 |
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現金、現金等価物、および制限的現金純増加 |
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$ |
(17,168 |
) |
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$ |
12,642 |
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経営活動
2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの経営活動は1010万ドルの現金を提供した主に私たちの純損失2210万ドル、1520万ドルの非現金支出調整によって、500万ドルまたは対価格公正価値変動と480万ドルの株式報酬支出が含まれていますが、運営資本の1710万ドルの純増加によって部分的に相殺されています。これは主に私たちの売掛金が190万ドル減少したためです私たちの業務戦略は、運営コストを簡素化し、私たちの人工知能能力の開発と私たちのソフトウェア製品やサービスの強化に投資し、私たちの業務と将来の収入を増加させることを含みます。我々は、上記の見出し“非公認会計基準財務計量”の下で示されたように、非公認会計基準純損失計量を用いて、これらの努力で使用される現金額を測定する。2022年3月31日までの3カ月間、非GAAP純損失で測定した現金使用量は、2021年3月31日までの3カ月間の390万ドルから520万ドルに減少したが、これは主に収入の増加によるものであるが、非GAAP支出の増加分はこの影響を相殺している。
2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの経営活動は620万ドルの現金を提供したが、これは主に広告顧客から受け取った将来のサプライヤーへの支払いのための現金が1110万ドル増加し、一部は私たちの純損失3060万ドルの影響によって相殺され、調整後の非現金支出は2600万ドルであり、株式ベースの給与支出2160万ドルを含む。私たちの業務戦略は、運営コストを簡素化し、私たちの人工知能能力の開発と私たちのソフトウェア製品やサービスの強化に投資し、私たちの業務と将来の収入を増加させることを含みます
投資活動
2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの投資活動は410万ドルの現金を使用し、主に戦略パートナーへの200万ドルの株式投資、130万ドルは2022年3月に買収した部分対価格、70万ドルの資本支出を支払うために使用された。
私たちの投資活動には、2021年3月31日までの3ヶ月間の資本支出のための最低額と設備売却収益が含まれています。
融資活動
2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの融資活動は2320万ドルの現金を使用し、そのうち1440万ドルはPandoLogic 2021年の配当金の支払いに使用され、940万ドルは配当金の株式純額決済に関する税金を支払うために使用され、私たちのESPPによる株式オプションの行使と株式購入によって得られた60万ドルの収益が部分的に相殺された。
2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの融資活動は、ESPPによる株式オプションの行使と株式購入によって得られた430万ドルの収益と、株式承認証を行使して得られた230万ドルの収益を含む650万ドルの現金を提供した。
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資本資源
2022年3月31日現在、我々の唯一の債務義務は、2021年度第4四半期に発行される転換可能手形である。私たちは300万ドルの購入対価格約束があり、私たちは2022年3月の買収に関連して、2023年と2024年にそれぞれ50%と50%を支払う。私たちは、いかなる重大な業務や技術買収、または任意の他の重大な資本支出に関する他の既存の合意や約束を持っていない。
設立以来、私たちは大きな損失を出した；しかし、私たちは予測可能な未来に利益が発生することを予想している。PandoLogicを買収することで、2021年と比較して、2022年に私たちの運営収入/(損失)を著しく改善する機会があると信じています。私たちの現在の現金および現金等価物残高は、少なくとも本出願の日から今後12ヶ月以内に、通常の業務プロセスにおける私たちの運営に資金を提供するのに十分であると信じています私たちは何の表外手配も達成できませんでした。
第三項です。 市場リスクの定量的·定性的開示について
小さな報告会社として、S-Kルール305項で要求される情報を提供する必要はありません。
第四項です。 制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の規定に適合する当社の開示制御及びプログラムの有効性を我々の最高経営者及びCEOの参加の下で評価している。私たちの開示制御および手続きは、必要な開示に関する決定をタイムリーに行い、米国証券取引委員会が公表した規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告されることができるように、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示された情報が蓄積され、私たちの管理層に伝達されなければならないことを保証するために、彼らの目標を達成するために合理的な保証を提供することを目的としている。私たちの経営陣は、どのような開示制御およびプログラムも、どんなに設計および動作が完全であっても、その目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、私たちの開示制御およびプログラムがどのような場合でも効率的に動作することを保証することができないことを認識している。この評価に基づき、私たちが2022年5月9日に最初の報告を発表した際、私たちの最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年3月31日まで、私たちの開示統制と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。その評価の後、私たちは財務報告書の内部統制に重大な欠陥があることを発見した。我々の最高経営責任者および最高財務官は、我々の開示制御および手続きの有効性を再評価し、2022年3月31日現在、財務報告の内部統制には以下のような大きな弱点があるため、我々の開示制御および手続きは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
財務報告書の内部統制には重大な欠陥がある
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。経営陣は、財務報告の内部統制に重大な欠陥があり、第三者専門家代表会社が展開している仕事の適切な監督と十分な審査、及び1人以上の専門家による仕事の調整に関連していることを発見した。これらの第三者専門家は、(I)私たちの価格の推定値、(Ii)特定の無形資産の推定値、および(Iii)ASC 805業務グループの買収価格配分に基づいて、PandoLogic Ltd.の買収に関連している。重大な弱点は、2022年3月31日までおよび2021年12月31日までの3ヶ月間の監査されていない簡明総合財務諸表と2021年12月31日までの年間総合財務諸表の重大な誤報を再説明するために使用される。さらに、この重大な欠陥は、いくつかの会計推定または開示された誤った陳述を招く可能性があり、それにより、私たちの年間連結財務諸表に重大なエラー陳述が発生し、これはタイムリーに防止または発見することができない。
財務報告内部統制の重大な欠陥の補完
この重大な弱点を補うために、管理層は、第三者専門家の資格を評価するプログラムに関する重大な弱点を解決するために、財務報告制御改革を実施しており、これらの専門家が展開すべき仕事範囲を定義し、専門家が作成したすべての見積もり数と他の仕事の成果を審査している。管理層は、第三者専門家の資質の評価を強化し、このような専門家の仕事範囲をより正確に定義し、専門家が作成したすべての試算と他の仕事成果の審査手続きを改善し、専門家、適切な経験と知識レベルを持つ従業員が展開しているすべての仕事を詳細に審査し、専門家の仕事が会計基準に適合しているかどうかを審査する措置を取っている。
本稿で指摘した重大な欠陥をさらに補うために，CEOと最高財務官を含む管理チームは，内部制御，制御意識，強力な制御環境の重要性を再確認し，再強調した。私たちは強力な制御環境を維持することに力を入れており、これらの救済努力は私たちの制御環境の持続的な改善を表していると信じている。私たちはまた私たちの財務報告の統制と強化を検討し、最適化し、強化したい
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プログラムです。この重大な欠陥は適用される救済制御が十分に実行されるまで修復されるとは思われないだろうしばらくの間経営陣はテストを通じて、このような強化された統制措置が効果的に作動していると結論した。
財務報告の内部統制の変化
上記の救済措置を除いて、2022年3月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
制御措置の有効性の固有の制限
管理層は，制御システムの設計や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず，制御システムの目標が実現されることを保証することを認識している.また，制御システムの設計は，資源制約が存在することを反映しなければならず，管理層には，そのコストに対する可能な制御やプログラムの利点を評価する際にその判断を運用することが要求される.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や詐欺や誤りが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界には，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
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第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
時々、私たちは正常な業務過程での私たちの運営に関するクレーム訴訟に巻き込まれるかもしれない。当社は現在、いかなる法的手続きにも関与していませんが、経営陣は個別または全体の不利な結果が当社の経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えています。結果にかかわらず、どんな訴訟も、弁護と和解費用、管理資源の移転などの要因によって私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。リスク要因
我々は，2021年12月31日までのForm 10−K年度報告において，我々の業務に関する重大なリスクを検討した。このような10−K表年次報告に記載されているリスクは実質的に変化していないが、以下のようになる
私たちは財務報告書の内部統制に重大な欠陥があることを発見した。財務報告に対する効果的な内部統制を確立し、維持することができなければ、私たちの財務結果をタイムリーに正確に報告することができない可能性があり、これは投資家が私たちの自信に悪影響を与え、私たちの業務や経営業績に実質的な悪影響を与え、潜在的な訴訟に直面させる可能性がある。
重大な欠陥は、財務報告の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期連結財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があることが適時に防止または発見され、是正されないようにする
経営陣は、財務報告の内部統制に重大な欠陥があり、第三者専門家が私たちを代表して展開した仕事に対して適切な監督と十分な審査を行い、1人以上の専門家が展開する仕事を調整することに関連していることを発見した。これらの第三者専門家は、(I)私たちの価格の推定値、(Ii)特定の無形資産の推定値、および(Iii)ASC 805業務グループによる買収価格配分は、PandoLogic Ltd.の買収に関連している。重大な弱点は、2022年3月31日までおよび2021年12月31日までの3ヶ月間の監査を経ていない簡明総合財務諸表と2021年12月31日までの年間総合財務諸表の重大な誤報を再記述するために使用される。さらに、この重大な欠陥は、いくつかの会計推定または開示された誤った陳述を招く可能性があり、それにより、私たちの年間連結財務諸表に重大なエラー陳述が発生し、これはタイムリーに防止または発見することができない。
効果的な財務報告の内部統制は、信頼できる財務報告を提供し、不正を防止するために必要だ。私たちは実質的な弱点を修復するための措置を評価し続ける。このような救済措置は時間がかかって高価である可能性があり、これらの措置が最終的に予想される効果をもたらすことを保証することはできない。
この重大な弱点を補うために、第三者専門家の資格を評価するプログラムに関する重大な弱点を解決し、これらの専門家が実行すべき作業範囲を定義し、専門家が用意したすべての見積もり数および他の作業成果を審査するために、財務報告制御改革を実施している。経営陣は、第三者専門家資格の評価を強化し、このような専門家が実行すべき作業範囲をより正確に定義し、専門家、適切な経験と知識レベルを持つ従業員が作成したすべての推定および他の作業成果の審査手続きを改善し、専門家の仕事が会計基準に適合しているかどうかを審査する措置を取っている。本稿で指摘した重大な欠陥をさらに補うために，CEOと最高財務官を含む管理チームは，内部制御，制御意識，強力な制御環境の重要性を再確認し，再強調した
もし私たちが重大な弱点を補うことができなければ、あるいは未来に何か新しい重大な弱点があることを発見したら、私たちは証券法、証券取引所上場規則または債務ツール条約のタイムリーな情報提出に関する要求を守り続けることができないかもしれない；私たちは資金源や流動性を失う可能性がある；投資家は私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、私たちの株価はしたがって下落するかもしれない。物質的弱点を補うための措置を講じているが，我々がこれまで講じてきた措置や今後とりうるいかなる措置も，物質的弱点を補うのに十分であることや，将来起こりうる物質的弱点を回避するのに十分であることは保証されない。
上述した重大な欠陥および提出または将来決定可能な他の関連事項のため、私たちは米国証券取引委員会またはナスダックの調査、処罰または一時停止、訴訟または他の紛争を含む不利な監督管理結果に直面する可能性があり、その中には、連邦および州証券法で提出されたクレーム、重述による契約クレームまたは他のクレームを含む可能性があり、私たちは財務報告書と総合財務諸表の内部統制を作成することに重大な欠陥がある。この申請の日まで、私たちはこのような規制の結果、訴訟、クレーム、または論争があることを知らない。しかし、私たちはこのような規制結果、訴訟、クレーム、または紛争が未来に起こらないということを保証できない。このような規制結果、訴訟、クレーム、紛争は、勝訴するか否かにかかわらず、追加コストを負担させ、私たちの経営陣の注意をそらしたり、私たちの名声を損なう可能性があります。このような結果のすべては、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年3月1日、安邦を買収する部分対価格として116，550株の普通株を発行した影響力に基づく管理会社。これらの普通株は証券法第4(2)条に基づいて私募方式で発行されている。
項目3.高級証券違約
ありません
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されない
項目5.その他の情報
ありません
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項目6.展示品
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展示品 違います。 |
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展示品説明 |
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31.1 |
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取引法ルール13 a~14(A)またはルール15 d−14(A)による認証。 |
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31.2 |
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取引法ルール13 a~14(A)またはルール15 d−14(A)による認証。 |
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32.1* |
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取引法第13 a−14条又は第15 d−14(B)条及び米国法第18編第1350条に基づいて行われる認証。 |
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101.INS |
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XBRLのインスタンスドキュメントを連結しますインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
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101.衛生署署長 |
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インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.DEF |
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XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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101.価格 |
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XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
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104 |
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2022年3月31日までの四半期報告Form 10-Q/Aの表紙には、イントラネットXBRL形式が採用されている。 |
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表32.1で提供された証明は、1934年証券取引法(改正)第18節の目的について“保存”されたとみなされてはならないし、他の方法でこの節の責任の制約を受けているものとみなされてはならないし、参照によって上記の情報が明確にこれらの文書に組み込まれていない限り、参照によって1933年証券法(改正された)または1934年証券取引法(本四半期報告書の10-Q/A表を含む)に提出された任意の文書に組み込まれているとみなされてはならない。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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Veritone，Inc. |
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2022年8月15日 |
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差出人： |
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/s/チャド·スティルバーグ |
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チャド·スティルバーグ |
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CEO兼取締役会長 |
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(首席行政主任) |
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2022年8月15日 |
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差出人： |
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/s/ マイケル·L·ゼミトラ |
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マイケル·L·ゼミトラ |
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執行副総裁、首席財務官兼財務担当者 |
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(首席財務会計官) |
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