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ControlingInterestMembers2021-07-012021-09-300001748790US-GAAP：累積純利得損失キャッシュフローヘッジファンドから非制御利益メンバへの波及属性表を含むアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-07-012022-09-300001748790US-GAAP：累積純利得損失キャッシュフローヘッジファンドから非制御利益メンバへの波及属性表を含むアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-07-012021-09-300001748790US-GAAP：累積純利得損失キャッシュフローヘッジファンドから非制御利益メンバへの波及属性表を含む米国-公認会計基準：財務ロックメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-07-012022-09-300001748790US-GAAP：累積純利得損失キャッシュフローヘッジファンドから非制御利益メンバへの波及属性表を含む米国-公認会計基準：財務ロックメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-07-012021-09-300001748790US-GAAP：累積純利得損失キャッシュフローヘッジファンドから非制御利益メンバへの波及属性表を含む米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-07-012022-09-300001748790US-GAAP：累積純利得損失キャッシュフローヘッジファンドから非制御利益メンバへの波及属性表を含む米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-07-012021-09-3000017487902021-07-012022-06-30AMCR：細分化市場0001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001748790AMCR：他の細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001748790AMCR：他の細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001748790アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001748790アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersUS-GAAP：部門間メンバ削除2022-07-012022-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012021-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersUS-GAAP：部門間メンバ削除2022-07-012022-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012021-09-300001748790AMCR：他の細分化市場のメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2022-07-012022-09-300001748790AMCR：他の細分化市場のメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012021-09-300001748790US-GAAP：部門間メンバ削除2022-07-012022-09-300001748790US-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012021-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembers2021-07-012021-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembers2021-07-012021-09-300001748790AMCR：他の細分化市場のメンバー2022-07-012022-09-300001748790AMCR：他の細分化市場のメンバー2021-07-012021-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：北米メンバ2022-07-012022-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersSRT：北米メンバ2022-07-012022-09-300001748790SRT：北米メンバ2022-07-012022-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：北米メンバ2021-07-012021-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersSRT：北米メンバ2021-07-012021-09-300001748790SRT：北米メンバ2021-07-012021-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2022-07-012022-09-300001748790SRT：ラテンアメリカ系アメリカ人メンバーAMCR：RigidPackagingSegmentMembers2022-07-012022-09-300001748790SRT：ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2022-07-012022-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2021-07-012021-09-300001748790SRT：ラテンアメリカ系アメリカ人メンバーAMCR：RigidPackagingSegmentMembers2021-07-012021-09-300001748790SRT：ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2021-07-012021-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：ヨーロッパメンバ2022-07-012022-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersSRT：ヨーロッパメンバ2022-07-012022-09-300001748790SRT：ヨーロッパメンバ2022-07-012022-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：ヨーロッパメンバ2021-07-012021-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersSRT：ヨーロッパメンバ2021-07-012021-09-300001748790SRT：ヨーロッパメンバ2021-07-012021-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：アジア太平洋地域メンバ2022-07-012022-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersSRT：アジア太平洋地域メンバ2022-07-012022-09-300001748790SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-07-012022-09-300001748790AMCR：FlexiblesSegmentMembersSRT：アジア太平洋地域メンバ2021-07-012021-09-300001748790AMCR：RigidPackagingSegmentMembersSRT：アジア太平洋地域メンバ2021-07-012021-09-300001748790SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-07-012021-09-300001748790AMCR：転送契約は含まれていません。自分のシェアを追うことを停止します2022-07-012022-09-300001748790AMCR：転送契約は含まれていません。自分のシェアを追うことを停止します2021-07-012021-09-300001748790AMCR：潜在的な応答可能なメンバー2022-09-300001748790アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-11-012022-11-010001748790US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
今季末までの四半期2022年9月30日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号001-38932
AMCOR PLC
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | | | | |
沢西 | | 98-1455367 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
塔北路83号
ウォムリーブリストルBS 30 8 XP
イギリス.イギリス
(主にオフィスアドレスを実行)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます+441179753200
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は一株当たり0.01ドルの価値があります | | AMCR | | ニューヨーク証券取引所 |
| 1.125分の保証優先債券、2027年満期 | | AUKF/27 | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)： | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | 新興成長型会社 | ☐ |
| 非加速ファイルマネージャ | ☐ | 比較的小さな報告会社 | ☐ |
| ファイルマネージャを加速する | ☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
2022年10月31日までに登録者は1,489,019,556普通株、額面0.01ドル、発行された。
AMCOR社
Form 10-Q四半期レポート
カタログ表 | | | | | | | | |
第1部 | | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 5 |
| 簡明総合損益表 | 5 |
| 簡明総合総合収益表 | 6 |
| 簡明総合貸借対照表 | 7 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 8 |
| 簡明合併権益表 | 9 |
| | 簡明合併財務諸表付記 | 10 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 31 |
| 財務結果の概要 | 31 |
| 概要 | 32 |
| 列報期間に影響を与える重要な項目 | 32 |
| 経営成果 | 34 |
| 非公認会計原則情報の列報 | 37 |
| 保証人情報を補充する | 39 |
| 新会計公告 | 41 |
| 重要な会計見積もりと判断 | 41 |
| 流動性と資本資源 | 42 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 44 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 45 |
| | |
第II部 | | |
第1項。 | 法律訴訟 | 46 |
第1 A項。 | リスク要因 | 46 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 46 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 46 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 46 |
五番目です。 | その他の情報 | 46 |
第六項です。 | 陳列品 | 47 |
| | サイン | 48 |
前向きな陳述に関する警告的声明
別の説明がない限り、本四半期報告書で言及されている“Amcor”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、いずれもAmcor plcおよびその合併子会社を意味する
このForm 10-Q四半期報告書には、米国の1995年の個人証券訴訟改革法安全港条項に適合する“前向きな陳述”が含まれている。前向き陳述には、一般に、“信じる”、“予想”、“目標”、“計画”、“可能”、“大体”、“可能”、“会議”、“はず”、“予定”、“計画”、“予想”、“約束”、“見積もり”、“潜在力”、“雄心”、“展望”、“継続”などの言葉が用いられる。“これらの語の否定、意味が類似している他の用語、または未来の日付の用法。これらの陳述はAmcor経営陣の現在の予想に基づいており、将来の予想をめぐる固有のリスクと不確実性に制限されている。いくつかのリスクと不確実性のため、実際の結果は現在予想されている結果と大きく異なる可能性がある。Amcorまたはそのそれぞれの取締役、役員、またはコンサルタントは、任意の前向き陳述において明示的または暗示的なイベントの発生に対して、いかなる陳述、保証、または保証を提供しない。実際の結果が予想とは異なるリスクおよび不確実性をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
·複数の業界の消費者ニーズモデルと顧客要求の変化；
·重要な顧客の流出、生産需要の減少、または重要な顧客間の統合；
·私たちの業界や地域の激しい競争
·有機的な成長(製品革新を含む)や買収で現在の業務を効果的に拡大することはできない
·インフレとサプライチェーンの中断を含む現在および未来の世界経済状況に挑戦する
·ロシア-ウクライナ紛争の負の影響を含む国際ビジネスの影響
·原材料、エネルギー、および他の投入の価格変動または不足は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
·経済的動揺期に激化する可能性がある取引相手信用リスクを含む生産、供給、および他のビジネスリスク
·新型コロナウイルスの大流行(“新冠肺炎”)を含む全世界衛生暴発
·キーパーソンを引き付けることができず、
·現在および将来の環境、健康および安全に関する法律法規に関連する費用および責任；
·労使紛争；
·気候変動に関するリスク；
·情報技術システムの障害や中断；
·ネットワークセキュリティリスク、私たちの運営を妨害したり、敏感なビジネス情報を失ったりするリスク；
·私たちの債務の大幅な増加や信用格付けの引き下げは、私たちの経営柔軟性を低下させ、私たちの貸借コストを増加させ、私たちの財務状況と経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
·為替リスク；
·金利上昇は、変動金利債務の貸借コストを増加させ、他の負の影響を及ぼす可能性がある
·大量の減記営業権および/またはその他の無形資産；
·効果的な財務報告内部統制制度を維持できなかった；
·私たちが使用している専属自己保険保険会社を含め、私たちが直面しているすべてのリスクに対して十分な保護を提供することができません
·私たちの知的財産権や知的財産権侵害のクレームを弁護する能力がありません
·製品責任クレームや規制発展を含む訴訟；
·我々の環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)アプローチは、審査を強化し、予想を変更し、追加のコストをもたらすか、または追加のリスクにさらされる
·環境、健康、安全に関する政府の規制を変えること
·税法の変化や私たちの収入地域の組み合わせの変化。
これらのリスクおよび不確実性は、2022年6月30日までの財政年度Form 10-K年度報告書の第I部“プロジェクト1 A-リスク要因”に記載されているリスクおよび不確実性を含むが、これらのリスクおよび不確実性を含む米国証券取引委員会に時々提出される文書で補足されており、これらのリスクおよび不確実性は、私たちのForm 10-Q四半期報告書で更新されている。アメリカ証券取引委員会のウェブサイト(www.sec.gov)でAMCORがアメリカ証券取引委員会に提出した書類のコピーを無料で得ることができます。本明細書に含まれる前向きな陳述は、本明細書の発行の日にのみ行われ、法的に明確な要求がない限り、Amcorは、新しい情報、未来の発展、または他の理由のために、本プレスリリース中の任意の前向きな陳述または任意の他の情報を更新するか、またはその中に明らかに存在する任意の不正確または漏れを是正する義務を負わない。本プレスリリースのすべての展望的陳述は、本警告声明によって制限される。
第1部-財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
Amcor plcとその子会社
簡明総合損益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 純売上高 | | $ | 3,712 | | | $ | 3,420 | | | | | |
| 販売コスト | | (3,044) | | | (2,770) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 毛利 | | 668 | | | 650 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | | |
| 販売、一般、管理費用 | | (302) | | | (313) | | | | | |
| 研究開発費 | | (25) | | | (25) | | | | | |
| 再編成及び関連費用、純額 | | (1) | | | (8) | | | | | |
| その他の収入/(支出)、純額 | | 2 | | | (8) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 営業収入 | | 342 | | | 296 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 利子収入 | | 9 | | | 5 | | | | | |
| 利子支出 | | (59) | | | (40) | | | | | |
| その他営業外収入，純額 | | — | | | 5 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所得税前収入 | | 292 | | | 266 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所得税費用 | | (58) | | | (63) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 純収入 | | $ | 234 | | | $ | 203 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 非持株権の純収入に帰することができる | | (2) | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | |
| Amcor社の純収入 | | $ | 232 | | | $ | 202 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 基本的に1株当たりの収益は | | $ | 0.156 | | | $ | 0.131 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 希釈して1株当たりの収益： | | $ | 0.155 | | | $ | 0.131 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Amcor plcとその子会社
簡明総合総合収益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 純収入 | | $ | 234 | | | $ | 203 | | | | | |
| その他の全面的な損失： | | | | | | | | |
| 現金流量ヘッジ純損失、税引き後純額(A) | | (7) | | | (2) | | | | | |
外貨換算調整、税引き後純額(B) | | (161) | | | (95) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| その他総合損失 | | (168) | | | (97) | | | | | |
| 総合収益総額 | | 66 | | | 106 | | | | | |
| 非持株権益は総合収益を占めなければならない | | (2) | | | — | | | | | |
| Amcor社の総合収入 | | $ | 64 | | | $ | 106 | | | | | |
| | | | | | | | |
| (A)キャッシュフローヘッジに関する税収割引 | | $ | 1 | | | $ | — | | | | | |
| (B)外貨換算調整に関する税額支出 | | $ | (3) | | | $ | (2) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Amcor plcとその子会社
簡明総合貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 100万ドル1株当たりのデータは含まれていません | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 562 | | | $ | 775 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する23そして$25お別れします | | 1,984 | | | 1,935 | |
| 在庫、純額： | | | | |
| 原材料と供給品 | | 1,216 | | | 1,114 | |
| 製品と完成品で | | 1,374 | | | 1,325 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 549 | | | 512 | |
| 販売待ち資産を保有し，純額 | | 164 | | | 192 | |
| 流動資産総額 | | 5,849 | | | 5,853 | |
| 非流動資産： | | | | |
| | | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 3,589 | | | 3,646 | |
| 経営的リース資産 | | 536 | | | 560 | |
| 繰延税金資産 | | 129 | | | 130 | |
| その他無形資産、純額 | | 1,609 | | | 1,657 | |
| 商誉 | | 5,237 | | | 5,285 | |
| 従業員福祉資産 | | 85 | | | 89 | |
| 他の非流動資産 | | 258 | | | 206 | |
| 非流動資産総額 | | 11,443 | | | 11,573 | |
| 総資産 | | $ | 17,292 | | | $ | 17,426 | |
| 負債.負債 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 長期債務の当期部分 | | $ | 14 | | | $ | 14 | |
| 短期債務 | | 62 | | | 136 | |
| 貿易応払い | | 2,839 | | | 3,073 | |
| 従業員コストを計算する | | 373 | | | 471 | |
| その他流動負債 | | 1,264 | | | 1,344 | |
| 売却のための負債 | | 37 | | | 65 | |
| 流動負債総額 | | 4,589 | | | 5,103 | |
| 非流動負債： | | | | |
| 長期債務、流動部分を減らす | | 6,879 | | | 6,340 | |
| リース負債を経営する | | 470 | | | 493 | |
| 繰延税金負債 | | 663 | | | 677 | |
| 従業員福祉義務 | | 192 | | | 201 | |
| 他の非流動負債 | | 523 | | | 471 | |
| 非流動負債総額 | | 8,727 | | | 8,182 | |
| 総負債 | | 13,316 | | | 13,285 | |
| | | | |
引受金及び又は事項(付記14参照) | | | | |
| | | | |
| 株主権益 | | | | |
| Amcor plc株主資本： | | | | |
普通株($0.01額面) | | | | |
(許可する)9,000百万株) | | | | |
すでに発行された(1,489そして1,489それぞれ百万株 | | $ | 15 | | | $ | 15 | |
| 追加実収資本 | | 4,412 | | | 4,431 | |
| 利益を残す | | 588 | | | 534 | |
| その他の総合損失を累計する | | (1,048) | | | (880) | |
国庫株4そして2それぞれ百万株 | | (49) | | | (18) | |
| Amcor plc株主資本総額 | | 3,918 | | | 4,082 | |
| 非制御的権益 | | 58 | | | 59 | |
| 株主権益総額 | | 3,976 | | | 4,141 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 17,292 | | | $ | 17,426 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Amcor plcとその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 純収入 | | $ | 234 | | | $ | 203 | |
| 純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する： | | | | |
| 減価償却·償却·減価 | | 151 | | | 177 | |
| 定期純収益コスト | | 2 | | | 1 | |
| 債務償却と繰延融資コスト | | 1 | | | 1 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 純為替収益 | | (17) | | | (11) | |
| 株式ベースの報酬 | | 16 | | | 15 | |
| その他、純額 | | 56 | | | 73 | |
| アルゼンチン子会社の悪性インフレ会計による損失 | | 13 | | | 2 | |
| 所得税を繰延し，純額 | | (16) | | | (11) | |
| | | | |
| 経営性資産と負債変動、買収、資産剥離、通貨の影響を含まない | | (700) | | | (562) | |
| 経営活動のための現金純額 | | (260) | | | (112) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | |
| | | | |
| 関連会社や他社への投資 | | (42) | | | — | |
| 商業買収 | | (54) | | | — | |
| 不動産、工場、設備、その他の無形資産を購入する | | (152) | | | (145) | |
| 資産剥離による収益 | | 4 | | | — | |
| 不動産·工場·設備·その他無形資産を売却する収益 | | 4 | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | | (240) | | | (145) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 株式を発行して得た金 | | 96 | | | 82 | |
| | | | |
| 在庫株を購入する | | (202) | | | (131) | |
| | | | |
| | | | |
| 長期債券を発行して得られる収益 | | 1 | | | 8 | |
| 長期債務を償還する | | (24) | | | (401) | |
| 商業手形純借款 | | 703 | | | 795 | |
| 短期債務を純償還する | | (66) | | | (38) | |
| 賃貸債務を償還する | | (1) | | | (1) | |
| 株の買い戻し·廃止 | | — | | | (64) | |
| 支払済み配当金 | | (181) | | | (183) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | 326 | | | 67 | |
| | | | |
| 現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | | (60) | | | (27) | |
| 販売すべき現金と現金等価物を持つ変化に分類する | | 21 | | | — | |
| | | | |
| 現金と現金等価物の純減少 | | (213) | | | (217) | |
| 年初現金および現金等価物残高 | | 775 | | | 850 | |
| | | | |
| 期末現金および現金等価物残高 | | $ | 562 | | | $ | 633 | |
| | | | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | | |
| 利息を支払い，資本化金額を差し引いた純額 | | $ | 40 | | | $ | 16 | |
| 納めた所得税 | | $ | 35 | | | $ | 55 | |
| | | | |
| 投資と融資活動に関連した追加非現金開示： | | | | |
| 未払いの財産と設備を購入する | | $ | 77 | | | $ | 52 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Amcor plcとその子会社
簡明合併権益表
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 保留する
収益.収益 | | その他の総合損失を累計する | | 国庫株 | | 非制御的権益 | | 合計する |
| 2021年6月30日現在の残高 | | $ | 15 | | | $ | 5,092 | | | $ | 452 | | | $ | (766) | | | $ | (29) | | | $ | 57 | | | $ | 4,821 | |
| 純収入 | | | | | | 202 | | | | | | | 1 | | | 203 | |
| その他総合損失 | | | | | | | | (96) | | | | | (1) | | | (97) | |
| 株の買い戻し·廃止 | | — | | | (64) | | | | | | | | | | | (64) | |
発表された配当金($0.11751株当たり) | | | | | | (181) | | | | | | | (2) | | | (183) | |
| 行使オプションおよび株式帰属 | | | | (28) | | | | | | | 110 | | | | | 82 | |
| 持分激励計画のために自身の持分を購入する長期契約純決算額，税引き後純額 | | | | 59 | | | | | | | | | | | 59 | |
| 在庫株を購入する | | | | | | | | | | (131) | | | | | (131) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの給与費用 | | | | 15 | | | | | | | | | | | 15 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日現在の残高 | | $ | 15 | | | $ | 5,074 | | | $ | 473 | | | $ | (862) | | | $ | (50) | | | $ | 55 | | | $ | 4,705 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | | $ | 15 | | | $ | 4,431 | | | $ | 534 | | | $ | (880) | | | $ | (18) | | | $ | 59 | | | $ | 4,141 | |
| 純収入 | | | | | | 232 | | | | | | | 2 | | | 234 | |
| その他総合損失 | | | | | | | | (168) | | | | | — | | | (168) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
発表された配当金($0.121株当たり) | | | | | | (178) | | | | | | | (3) | | | (181) | |
| 行使オプションおよび株式帰属 | | | | (75) | | | | | | | 171 | | | | | 96 | |
| 持分激励計画のために自身の持分を購入する長期契約純決算額，税引き後純額 | | | | 40 | | | | | | | | | | | 40 | |
| 在庫株を購入する | | | | | | | | | | (202) | | | | | (202) | |
| 株式ベースの給与費用 | | | | 16 | | | | | | | | | | | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの残高 | | $ | 15 | | | $ | 4,412 | | | $ | 588 | | | $ | (1,048) | | | $ | (49) | | | $ | 58 | | | $ | 3,976 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Amcor plcとその子会社
簡明合併財務諸表付記
注1-業務の性質と陳述の基礎
Amcor plc(“Amcor”または“会社”)は公共有限会社であり、ゼッシー州ベリウィックの法律によって成立した。同社の歴史は150年以上前にさかのぼり、オーストラリアとアメリカに起源している。今日、Amcorは食品、飲料、製薬、医療、家庭とパーソナルケア、その他の消費財端末市場の責任ある包装の開発と生産において世界的にリードしている。会社の卓越した革新と全世界の包装専門知識は、会社が毎日世界各地の包装挑戦を解決することができ、顧客とその消費者に対してより機能性、魅力とコスト効果のある包装を生産し、より重要なのは、環境に対してより持続可能であることである
添付されていない審査簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成され、中期財務資料を提供する。これらの要求と一致して、本10-Qテーブルは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報を含まない。また、2022年6月30日までの年末簡素化総合貸借対照表データは監査された財務諸表から来ているが、米国公認会計基準が要求しているすべての開示は含まれていない。しかし、経営陣は、その中期財務状況、経営結果、およびキャッシュフローを公平に述べるために、必要なすべての重大かつ恒常的な調整が行われていると考えている。より多くの情報を知るためには、本10-Q表は、監査された総合財務諸表および会社が2022年6月30日までの財政年度10-K表年次報告書の付記とともに読まなければならない
本会計年度内に、会社が従う会計政策に大きな変化は生じていない。会社は簡明総合貸借対照表で前年の比較数字を再分類し、今年度に該当する列報方式を採用した。列報方式のこの変化は会社の財務状況や経営業績に影響を与えません四捨五入のため、当社が監査していない簡明総合財務諸表付記のいくつかの金額は、追加または再計算できない可能性があります。
注2-新会計基準
最近採用された会計基準
2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)は、政府援助を受けるエンティティに対するいくつかの開示要求が追加された会計基準更新(ASU)2021-10、政府援助(テーマ832)を発表した。この基準は2021年12月15日以降の年間期間に施行され、早期採用が許可されている。当社は2022年7月1日にASU 2021-10を採用しており、当社の簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えていません。政府が当社に提供する援助が実質的になれば、ASU 2021-10は当社の将来の開示に大きな影響を与える可能性がある
未採用の会計基準
2022年9月、FASBは会計基準更新(ASU)2022-04を発表し、サプライヤー融資計画を用いて商品やサービスを購入する実体にいくつかの開示要求を追加した。新基準は、サプライヤー融資計画のキー条項の開示を要求し、会社が2024年6月30日までの会計年度から、すべての中期·年度に対して有効である。新基準はサプライヤーの財務計画債務の確認、計量または財務諸表の列報に影響を与えない。早期養子縁組を許可する。同社は現在、この新しい指針が連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
当社は財務会計基準委員会が発表したすべてのASUSの適用性と影響を考慮しています。当社は現在、他のすべての未採用のASUSは適用されないか、あるいはその経営業績、財務状況、開示への影響が最も小さいと予想されている。
注3-販売待ちを持っている
2022年度第4四半期には、会社がロシアでの3つの製造施設(“ロシア事業”)の売却を決定したため、会社はロシア事業の資産と負債を販売待ちに分類し、#ドルの減値を記録した90百万ドルです。2023年度第1四半期に、同社は指示オファーを取得し、これに基づいてロシア事業を売却する予想公正価値からコストを差し引いたものを更新し、これは先に確認された減値に変化をもたらしなかった。ロシア事業は同社のFlexible部門の一部であり、2023年度に販売される予定だ。ロシア事業の売却は、会社の運営や財務業績に大きな影響を与える戦略転換を意味するものではなく、非持続業務として報告する資格はない。
販売対象のロシア企業に分類される主要資産と負債カテゴリは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 49 | | | $ | 75 | |
| 売掛金純額 | | 79 | | | 66 | |
| 在庫、純額 | | 37 | | | 40 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 26 | | | 36 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 47 | | | 49 | |
| 商誉 | | 16 | | | 16 | |
| 保有販売資産総額 | | 254 | | | 282 | |
| 累積減値(1)を差し引く | | (90) | | | (90) | |
| 販売待ち総資産を保有し，純額 | | $ | 164 | | | $ | 192 | |
| | | | |
| 貿易応払い | | 37 | | | 65 | |
| 保有販売済流動負債総額 | | $ | 37 | | | $ | 65 | |
(1)ロシア業務に関する累積他の総合損失を含む。
この表には他の非物質的資産や負債は含まれておらず、これらの資産や負債は売却のために保有されているが、ロシア業務には属さない。
注4-買収する
2022年8月1日、会社はチェコDGPack s.r.O.100%株式の買収を完了し、DGPack s.r.O.会社は世界的な軟包装製造工場を経営している。最初の購入費用は#ドルです60600万ドルで、慣例通りに会計後に調整しなければなりません。対価格は$を含む6このお金は2023年度第2四半期に支払われるだろう。今回の買収は会社Flexible報告可能部門の一部であり、買収の識別可能な純資産#ドルを確認することにつながった39百万ドルと営業権21百万ドルです。営業権は納税時に控除できません。買収した純資産と営業権を識別できる公正価値は、会社の2022年9月30日までの最適な推定に基づいており、初歩的な推定とみなされている。公正価値推定は収入、市場、コスト推定方法に基づいている。当社の目標は、可能な場合に買収価格の配分をできるだけ早く完成させることですが、買収日から1年遅れではありません
DGPack s.r.oの買収に関する形式情報。買収が当社の総合財務諸表に与える影響は大きくないため、まだ列報されていない。
注5-再編成する
同社の再編活動には、2022年9月30日までの3ヶ月間、主にロシア-ウクライナ紛争に関する再編活動が含まれている
再編成および関連費用の純額は#ドルです1百万ドルとドル82022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ100万ユーロであり，主にFlexible報告部門と関係がある。再編活動に関する費用は，監査されていない簡明総合収益表に再編および関連費用純額として記載されている
会社再編計画の負債の分析は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 従業員コスト | | 固定資産関連コスト | | その他のコスト | | 再編成総コスト |
| 2022年6月30日現在の負債残高 | | $ | 97 | | | $ | 3 | | | $ | 18 | | | $ | 118 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 支払いの現金 | | (7) | | | (1) | | | (1) | | | (9) | |
| 未使用金額を割り引く | | (2) | | | — | | | — | | | (2) | |
| 外貨換算 | | (5) | | | — | | | (1) | | | (6) | |
| 2022年9月30日現在の負債残高 | | $ | 83 | | | $ | 2 | | | $ | 16 | | | $ | 101 | |
同社は、2022年9月30日現在、従業員、固定資産関連コスト、その他のコストの大部分の債務が2023年度終了前に支払われると予想している。再構成活動に関連する計算すべき項目は、他の流動負債および他の非流動負債項目の下の監査されていない簡明総合貸借対照表に記録されている。
注6-営業権その他無形資産，純額
商誉
商誉帳簿金額の変動は以下のとおりであり，その中には販売待ちに分類された金額は含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 市場を柔軟に細分化する | | 剛性包装細分化市場 | | 合計する |
| 2022年6月30日までの残高 | | $ | 4,307 | | | $ | 978 | | | $ | 5,285 | |
| 買収する | | 21 | | | — | | | 21 | |
| | | | | | |
| 外貨換算 | | (62) | | | (7) | | | (69) | |
| 2022年9月30日までの残高 | | $ | 4,266 | | | $ | 971 | | | $ | 5,237 | |
営業権は償却しないが、毎年会計年度第4四半期に減値テストを行い、商業権が損傷する可能性があることを示す事件或いは状況が発生した場合、過渡期間に減値テストを行う
その他無形資産、純額
その他の無形資産、純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 |
| (百万ドル) | | 総帳簿金額 | | 累計償却と減価(1) | | 帳簿純額 |
| 取引先関係 | | $ | 1,960 | | | $ | (556) | | | $ | 1,404 | |
| コンピュータソフト | | 231 | | | (160) | | | 71 | |
| その他(2) | | 319 | | | (185) | | | 134 | |
| その他無形資産総額 | | $ | 2,510 | | | $ | (901) | | | $ | 1,609 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | June 30, 2022 |
| (百万ドル) | | 総帳簿金額 | | 累計償却と減価(1) | | 帳簿純額 |
| 取引先関係 | | $ | 1,970 | | | $ | (529) | | | $ | 1,441 | |
| コンピュータソフト | | 235 | | | (162) | | | 73 | |
| その他(2) | | 323 | | | (180) | | | 143 | |
| その他無形資産総額 | | $ | 2,528 | | | $ | (871) | | | $ | 1,657 | |
(1)累計償却と減価には#ドルが含まれている32百万ドルとドル33その他のカテゴリの累積減値はそれぞれ2022年9月30日と2022年6月30日であった。
(2)他にも$を含む16関連研究開発プロジェクトがまだ完成していないため、買収した知的財産権資産はそれぞれ2022年9月30日と2022年6月30日に100万ユーロを償却した。
無形資産の償却費用は#ドルです43百万ドルとドル452022年と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ100万ドルだった。
注7-公正価値計量
当社の金融資産及び金融負債の公正価値は、以下に掲げるように、計量日(退出価格)市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却や移転負債を支払うために受け取るべき金額に反映される。
同社の非デリバティブ金融商品には、主に現金と現金等価物、貿易売掛金、貿易支払金、短期債務、長期債務が含まれる。2022年9月30日と2022年6月30日まで、これらの金融商品の短期的な性質のため、これらの金融商品の帳簿価値(長期債務を含まない)は公正価値に近い。
変動金利長期債務の帳簿価値はその公正価値に近い。当社の固定金利長期債務の公正価値は、市場価格(ある場合)、または同様のリスク状況を有する金融負債の予想される将来のキャッシュフローに基づいて現在の金利で割引される。
固定金利長期債務(固定金利交換/支払浮動金利交換を受ける固定金利債務を指定することを含む)の帳簿価値および推定公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| | | 帳簿価値 | | 公正価値 | | 帳簿価値 | | 公正価値 |
| (百万ドル) | | | (レベル2) | | | (レベル2) |
| 固定金利長期債務総額(商業手形や融資リースを除く) | | $ | 3,867 | | | $ | 3,517 | | | $ | 3,952 | | | $ | 3,694 | |
公正な価値に応じて恒常的に計量·記録された資産と負債
さらに、当社は、派生ツールおよび購入対価格負債を含む、公正な価値に基づいて特定の資産および負債を計量し、記録します。以下の表は、これらのツールの公正価値をまとめており、これらのツールは、公正価値レベルで公正価値に応じて恒常的に基礎的に計量されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 |
| (百万ドル) | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産 | | | | | | | | |
| 商品契約 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 長期外国為替契約 | | — | | | 7 | | | — | | | 7 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 公正価値に応じて計量された総資産 | | $ | — | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | 8 | |
| | | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | | |
| 購入対価格負債があります | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16 | | | $ | 16 | |
| 商品契約 | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| 長期外国為替契約 | | — | | | 21 | | | — | | | 21 | |
| | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | 102 | | | — | | | 102 | |
| 公平な価値で計量された負債総額 | | $ | — | | | $ | 126 | | | $ | 16 | | | $ | 142 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | June 30, 2022 |
| (百万ドル) | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産 | | | | | | | | |
| 商品契約 | | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | 6 | |
| 長期外国為替契約 | | — | | | 7 | | | — | | | 7 | |
| | | | | | | | |
| 公正価値に応じて計量された総資産 | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 13 | |
| | | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | | |
| 購入対価格負債があります | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16 | | | $ | 16 | |
| 商品契約 | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| 長期外国為替契約 | | — | | | 17 | | | — | | | 17 | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | 69 | | | — | | | 69 | |
| | | | | | | | |
| 公平な価値で計量された負債総額 | | $ | — | | | $ | 89 | | | $ | 16 | | | $ | 105 | |
商品契約の公正価値は、契約条項と観察された特定の通貨レートで割引された市場長期価格に基づいて、割引現金流量分析を用いて決定された。長期外国為替契約公正価値は、アクティブ市場における類似資産と負債の見積もりに基づいて、為替レートや長期点数などの投入を用いて決定される。金利スワップの公正価値は、市場に基づくスワップ収益率曲線に基づいて現金フロー方法を用いて決定され、現在の金利を考慮した。
対価格負債の購入が企業買収で発生したりする。2022年9月30日現在、会社または購入対価格負債が含まれている10100万ドルの負債は、2017年3月に買収された子会社Discmaa AGによって将来生じる特許権使用料収入と1ドルに依存します6小規模企業買収の対価格に関する百万余額は、その支払いは会社がある財産或いは業績基準を空けることにかかっている。または購入対価格負債の公正価値は、それぞれの手配のために決定される。公正価値は収益法を用いて決定され、市場では観察できない重大な投入が含まれている。キー仮説には，実現リスクレベルと一致する割引率と確率調整後の財務予測がある。期待結果は正味現在値で記録されており，これはリスクや確率の変化に応じて全寿命で調整する必要がある。審議に関する予測の修正による変化は実質的ではないと予想される
または、価格負債を購入する公正な価値は、監査されていない簡明総合貸借対照表内の他の流動負債および他の非流動負債に計上される。
非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量·記録された資産と負債
当社は、公正価値に応じて経常的に基礎的に記録された資産と負債のほか、公正価値に応じて非恒常的基礎記録資産と負債を記録する。これらの非恒常的公正価値計測は、公正価値レベルのうちの第3レベルと考えられる
付記3-“保有販売待ち”でさらに議論されているように、2022年度第4四半期には、ロシア事業が保有対象業務であることが確認された基準に適合しており、これにより、会社が公正価値から売却コストを差し引いて売却グループを再計量することになり、第3級公正価値計量と考えられる。2023年度第1四半期に、同社は指示オファーを取得し、これに基づいてロシア事業を売却する予想公正価値からコストを差し引いたものを更新し、これは先に確認された減値に変化をもたらしなかった。
2021年9月30日までの3ヶ月間、帳簿価値がドルの長期資産12百万ドルを公正価値に減記するゼロ南アフリカのダーバンのため、会社の製造施設が大火で焼失したのは、一般的な内乱によるものである。また、南アフリカの他の長期資産は、帳簿金額は#ドルだ8100万ドルを減額して公正価値を推定します43段階入力を用いたユーザは100万人に達した.これらの費用は他の収入/(費用)に計上され、純額は添付されていない監査されていない簡明総合収益表に計上される
事実と状況が帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、当社は営業権を含む無期限無形資産の減値をテストする。これらの非恒常的公正価値計測は、公正価値レベルのうちの第3レベルと考えられる。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間違います。記録された無期限無形減価費用。
注8-派生ツール
同社は定期的にデリバティブや他の金融商品を使用して金利、大口商品価格、通貨リスクのリスクをヘッジしている。当社では投機や取引用途としてデリバティブを保有したり発行したりしていません。ヘッジ会計基準に適合するヘッジについては、当社は開始時に当該ツールを特定の標的リスクの公正価値ヘッジまたはキャッシュフローヘッジとして正式に指定して記録する。継続的な上で、同社はそのヘッジを評価して記録し、継続的に非常に有効であると予想される。
金利リスク
同社の政策は、固定金利と可変金利債務の組み合わせを維持することで金利リスクを管理し、グローバル金利を監視し、適切な場合には金利スワップ、クロス通貨スワップ、金利ロックを含むがこれらに限定されない様々な金利派生ツールによって変動金利リスクまたは固定金利債務をヘッジするものである。公允価値ヘッジに計上された金利スワップについては、金利スワップ公平価値変動に関する損益を利息支出に計上し、市場金利変化による対象債務ヘッジ部分の公正価値変動を相殺する。ヘッジツールとして指定されていない金利スワップの公正価値変動は，添付の監査されていない簡明総合収益表で他の営業外収益純額に報告されている
2022年9月30日と2022年6月30日まで、会社が公正価値ヘッジとして固定/支払い浮動金利スワップ名義総金額は#ドルです650百万ドルです
外貨リスク
同社は世界の多くの国や地域でその製品や融資業務を製造·販売しているため、外貨為替レート変動の影響を受けている。同社の外国為替ヘッジ計画の目的は、為替変動に関する変動性を管理することだ。
この為替リスクを管理するために、同社は長期契約を使用している。ヘッジ会計資格に適合する契約は、ある外貨建ての予測取引のキャッシュフローヘッジに指定されている。このようなツールの公正価値変動の有効部分は、他の全面損失(“AOCI”)を累計して報告し、同一財務諸表項目及び関連ヘッジ取引影響収益の同一期間又は複数期間の収益に再分類される。無効部分はヘッジ関係存続期間内の報酬で確認し，関連ヘッジ項目と同様の総合損益表項目で確認した.ヘッジツールとして指定されていない長期契約の公正価値変動は、添付の監査されていない簡明総合収益表で報告される。
2022年9月30日と2022年6月30日までの未平倉長期契約名目金額は$0.910億ドル1.0それぞれ10億ドルです
商品リスク
当社の生産過程で使用されるいくつかの原材料は、天気、供給条件、政治と経済変数、その他の予測不可能な要素による価格変動の影響を受けます。同社の政策は、固定価格スワップの使用を含め、商品価格リスクを顧客に転嫁することで、価格変動のリスクを最小限に抑えることだ。
当社は顧客を代表して固定価格商品を購入してスワップを行い、対象販売契約価格変動のリスクを相殺します。これらのツールは満期時に決済された現金であり、関連コストや収益は顧客に転嫁される。大口商品価格のオープンに関する情報は顧客からの供給予測であり，これらの開放は中央国庫単位でヘッジを行う.商品ヘッジの公正価値変動はAOCIで確認されている.予想取引が実現された場合、ヘッジ値の累積金額は、監査されていない簡明総合収益表で確認される。
同社は、予想購入量をヘッジするため、以下の未平倉商品契約を持っている
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 商品 | | 巻 | | 巻 |
| アルミニウム | | 20,873ケトン | | 17,040ケトン |
| ポリエステル樹脂 | | 11,857,680ポンドです。 | | 16,886,520ポンドです。 |
次の表は、監査されていない簡明な総合貸借対照表における派生ツールの位置を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 貸借対照表位置 | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 資産 | | | | | | |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ： | | | | | | |
| 商品契約 | | その他流動資産 | | $ | 1 | | | $ | 6 | |
| 長期外国為替契約 | | その他流動資産 | | 4 | | | 3 | |
| 長期外国為替契約 | | 販売待ち資産を保有し，純額 | | 2 | | | 3 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | | | |
| 長期外国為替契約 | | その他流動資産 | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | |
| 現在のデリバティブ契約総額 | | | | 8 | | | 13 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 非流動誘導ツール契約合計 | | | | — | | | — | |
| デリバティブ資産契約総額 | | | | $ | 8 | | | $ | 13 | |
| | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ： | | | | | | |
| 商品契約 | | その他流動負債 | | $ | 3 | | | $ | 3 | |
| 長期外国為替契約 | | その他流動負債 | | 8 | | | 5 | |
| | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | | | |
| 長期外国為替契約 | | その他流動負債 | | 11 | | | 11 | |
| | | | | | |
| 現在のデリバティブ契約総額 | | | | 22 | | | 19 | |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ： | | | | | | |
| 長期外国為替契約 | | 他の非流動負債 | | 2 | | | 1 | |
| 公正価値ヘッジ関係における派生商品： | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | 他の非流動負債 | | 102 | | | 69 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 非流動誘導ツール契約合計 | | | | 104 | | | 70 | |
| デリバティブ負債契約総額 | | | | $ | 126 | | | $ | 89 | |
いくつかの派生金融商品は主要な純額決済手配を守らなければならず、そして相殺を獲得する資格がある。当社はすでに会計政策選択を行い、監査されていない簡明総合貸借対照表内でこのなどのツールの公正価値を相殺しない。
以下の表はAOCIと未監査の簡明総合損益表に対する派生ツールの影響を提供した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AOCIから収入(有効部分)の損益地点に再分類する | | 損益はAOCIから収益(有効部分)に再分類される |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ | | | | | | | | | | |
| 商品契約 | | 販売コスト | | $ | 2 | | | $ | 6 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 国庫錠 | | 利子支出 | | (1) | | | (1) | | | | | |
| 合計する | | | | $ | 1 | | | $ | 5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 監査されていない簡明総合収益表で確認された損失地点 | | ヘッジツールとして指定されていないデリバティブ利得で確認された損失 |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | | | | | | | | | | |
| 長期外国為替契約 | | その他の収入/(支出)、純額 | | $ | (15) | | | $ | (13) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 合計する | | | | $ | (15) | | | $ | (13) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 監査されていない簡明総合収益表で確認された損失地点 | | 公正価値ヘッジ関係における派生製品収益確認の損失 |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 公正価値ヘッジ関係における派生商品 | | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | 利子支出 | | $ | (33) | | | $ | (4) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 合計する | | | | $ | (33) | | | $ | (4) | | | | | |
注9-純サイクル利益コストの構成要素
福祉計画の定期的な福祉純費用には以下の構成要素が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| サービスコスト | | $ | 4 | | | $ | 6 | | | | | |
| 利子コスト | | 12 | | | 11 | | | | | |
| 計画資産の期待リターン | | (14) | | | (16) | | | | | |
| 精算損失償却 | | 1 | | | 1 | | | | | |
| 以前のサービス信用を償却する | | (1) | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 定期純収益コスト | | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | |
サービスコストを営業収入に計上する。サービスコスト以外のすべての定期収益コストの他の部分は他の営業外収入、純に記入する.
付記10-所得税
2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支給は、会社それぞれの会計年度の推定年度有効税率に基づいて、所得税前収入に適用され、必要に応じてこれらの項目が発生した期間に確認された特定項目に調整される。
2022年9月30日までの3カ月間の有効税率が低下した3.82021年9月30日までの3ヶ月間と比較すると23.7%から19.9これは主に収入構成の違いによるものであり，今期発生しなかった高い支出と差し引くことのできない支出，および2つの期間の不連続イベント規模の違いである.
注11-株主権益
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の普通株と在庫株の変化は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | 国庫株 |
| (百万ドルの株と) | | 株式数 | | 金額 | | 株式数 | | 金額 |
| 2021年6月30日現在の残高 | | 1,538 | | | $ | 15 | | | 3 | | | $ | (29) | |
| 株の買い戻し·廃止 | | (5) | | | — | | | | | |
| 行使オプションおよび株式帰属 | | | | | | (10) | | | 110 | |
| | | | | | | | |
| 在庫株を購入する | | | | | | 11 | | | (131) | |
| 2021年9月30日現在の残高 | | 1,533 | | | $ | 15 | | | 4 | | | $ | (50) | |
| | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | | 1,489 | | | $ | 15 | | | 2 | | | $ | (18) | |
| | | | | | | | |
| 行使オプションおよび株式帰属 | | | | | | (14) | | | 171 | |
| | | | | | | | |
| 在庫株を購入する | | | | | | 16 | | | (202) | |
| 2022年9月30日までの残高 | | 1,489 | | | $ | 15 | | | 4 | | | $ | (49) | |
2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間の累計その他総合損失構成変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外貨換算 | | 純投資ヘッジ | | 年金.年金 | | 有効導関数 | | その他総合損失合計を積算する |
| (百万ドル) | | (税引き後純額) | | (税引き後純額) | | (税引き後純額) | | (税引き後純額) | |
| 2021年6月30日現在の残高 | | $ | (691) | | | $ | (13) | | | $ | (54) | | | $ | (8) | | | $ | (766) | |
| 再分類前の他の総合収益/(損失) | | (94) | | | — | | | — | | | 2 | | | (92) | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| 当期その他総合損失純額 | | (94) | | | — | | | — | | | (2) | | | (96) | |
| 2021年9月30日現在の残高 | | $ | (785) | | | $ | (13) | | | $ | (54) | | | $ | (10) | | | $ | (862) | |
| | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | | $ | (892) | | | $ | (13) | | | $ | 40 | | | $ | (15) | | | $ | (880) | |
| 再分類前の他の全面的損失 | | (161) | | | — | | | — | | | (6) | | | (167) | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 当期その他総合損失純額 | | (161) | | | — | | | — | | | (7) | | | (168) | |
| 2022年9月30日までの残高 | | $ | (1,053) | | | $ | (13) | | | $ | 40 | | | $ | (22) | | | $ | (1,048) | |
次の表は、累積他の全面赤字から再分類された金額の詳細を提供しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 弔慰金の支給： | | | | | | | | |
| 以前のサービス信用を償却する | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | | |
| 精算損失償却 | | 1 | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 税前影響合計 | | — | | | — | | | | | |
| 収益に再分類された金額に対する税金の影響 | | — | | | — | | | | | |
| 総税額純額 | | $ | — | | | $ | — | | | | | |
| | | | | | | | |
| (収益)/キャッシュフローヘッジ損失： | | | | | | | | |
| 商品契約 | | $ | (2) | | | $ | (6) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 国庫錠 | | 1 | | | 1 | | | | | |
| 税前影響合計 | | (1) | | | (5) | | | | | |
| 収益に再分類された金額に対する税金の影響 | | — | | | 1 | | | | | |
| 総税額純額 | | $ | (1) | | | $ | (4) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
自分の株を購入する長期契約
同社の従業員株式計画は、将来的に権利帰属または既得オプションを行使する際に従業員に株式を交付することを要求する。当社は現在、株式を公開市場で購入し、従業員に株式を交付し、帰属または行使の約束を履行している。これはその会社を市場価格の危険に直面させる
市場価格リスクを管理するために、当社はその普通株を購入して長期契約を締結した。2022年9月30日まで、会社は2023年3月から2023年5月までの期限が切れていない長期契約が購入できます11百万株、加重平均価格は$です12.45それは.2022年6月30日まで、会社は2022年11月から2023年6月までの期限が切れていない長期契約が購入できます14百万株、加重平均価格は$です12.67それは.2022年9月30日までの四半期内に、900万株に関する長期契約が決済され、2022年6月30日現在、これらの長期契約はまだ決済されていない
当社自身の株式を購入する長期契約は流動負債に分類される。配当金が減少した金額は、株式成立時の公正価値に相当する。各報告期間の長期契約の帳簿価値は，決済契約に要する費用の現在値に基づいて決定される。
付記12-細分化市場
同社の業務組織と紹介は二つ報告可能な細分化市場の概要は以下のとおりである
柔軟性：食品·飲料、医療·製薬、生鮮農産物、レジャー食品、パーソナルケアおよび他の業界でソフト包装およびフィルム包装を生産する業務を含む。
剛性包装：主に飲料や食品の硬質容器を製造する業務、炭酸ソフトドリンク、水、ジュース、スポーツドリンク、牛乳ベースの飲料、スピリッツとビール、ドレッシング、調味料、塗布とパーソナルケア用品、各種用途のプラスチック蓋を含む。
その他には、役員および職能報酬コスト、権益法およびその他の投資、会社間相殺、その他の業務活動など、会社が割り当てられていない会社費用が含まれている。
報告しなければならない会計政策は審査されていない簡明総合財務諸表と同じである。
次の表は、報告可能な細分化市場に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 部門間売上高を含む売上高 | | | | | | | | |
| 柔軟性 | | $ | 2,779 | | | $ | 2,634 | | | | | |
| 剛性包装 | | 933 | | | 786 | | | | | |
| 他にも | | — | | | — | | | | | |
| 部門間売上高を含む総売上高 | | 3,712 | | | 3,420 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 市場販売を細分化する | | | | | | | | |
| 柔軟性 | | — | | | — | | | | | |
| 剛性包装 | | — | | | — | | | | | |
| 他にも | | — | | | — | | | | | |
| 部門間販売総額 | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | |
| 純売上高 | | $ | 3,712 | | | $ | 3,420 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 調整後利税前収益(“調整後利税前利益”) | | | | | | | | |
| 柔軟性 | | $ | 353 | | | $ | 339 | | | | | |
| 剛性包装 | | 66 | | | 62 | | | | | |
| 他にも | | (27) | | | (20) | | | | | |
| 調整後利税前利益 | | 392 | | | 381 | | | | | |
| 減算：材料再構成計画(1) | | — | | | (7) | | | | | |
| | | | | | | | |
| プラス/(マイナス)：材料購入コストとその他(2) | | 1 | | | (2) | | | | | |
| 減算：企業合併から得られた無形資産の償却(3) | | (40) | | | (41) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 少ない：悪性インフレの影響(4) | | (8) | | | (2) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 差し引く：財産その他の損失、純額(5) | | — | | | (28) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 少ない：ロシア-ウクライナ紛争の影響(6) | | (3) | | | — | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 利子収入 | | 9 | | | 5 | | | | | |
| 利子支出 | | (59) | | | (40) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所得税前収入 | | $ | 292 | | | $ | 266 | | | | | |
(1)重大再編計画には、2021年9月30日までの3ヶ月間の2019年Bemis統合計画の再編と関連費用が含まれている
(2)材料購入コストおよびBEMIS取引に関連する計算すべき項目を含む他のコスト/解放。
(3)企業合併から得た無形資産の償却 過去の買収で得られたすべての無形資産に関する償却費用が含まれている。
(4)悪性インフレの影響にはアルゼンチン子会社の高度インフレ会計への悪影響が含まれており、これらの子会社の機能通貨はアルゼンチンペソである。
(5)財産その他の損失は，純額には主に南アフリカダーバンにおける当社の施設が2021年7月の一般内乱期間に破壊されたことに関連する財産や関連業務損失，保険回収純額が含まれている。
(6)ロシア-ウクライナ紛争の影響は葛藤と関連した増加費用を含む。
以下の表は、製造または販売業務に基づいて運営される会社の地理的位置別純売上高(部門間売上高を除く)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| (百万ドル) | | 柔軟性 | | 剛性包装 | | 合計する | | 柔軟性 | | 剛性包装 | | 合計する |
| 北米.北米 | | $ | 1,106 | | | $ | 726 | | | $ | 1,832 | | | $ | 1,019 | | | $ | 629 | | | $ | 1,648 | |
| ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | | 285 | | | 207 | | | 492 | | | 256 | | | 157 | | | 413 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 955 | | | — | | | 955 | | | 938 | | | — | | | 938 | |
| アジア太平洋地域 | | 433 | | | — | | | 433 | | | 421 | | | — | | | 421 | |
| 純売上高 | | $ | 2,779 | | | $ | 933 | | | $ | 3,712 | | | $ | 2,634 | | | $ | 786 | | | $ | 3,420 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
注13-1株当たりの収益計算
会社は1株当たり収益(“EPS”)を計算する際に、会社のすべての純収入が配当の形で契約権利に基づいて各種類の株に分配されると仮定して、各種類の株の1株当たりの純収益を計算する2段階法を採用している。
基本1株当たり収益の算出方法は，普通株株主が利用できる純収入を，長期契約を用いて買い戻した普通株を差し引いた発行済み普通株の加重平均で割ったものである。1株当たり収益を希釈するには、株式オプション、制限株、履行権、履行株、株式権の影響が含まれ、希薄化であれば。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| (単位：百万、1株を除く) | | 2022 | | 2021 | | | | | | | | |
| 分子.分子 | | | | | | | | | | | | |
| Amcor社の純収入 | | $ | 232 | | | $ | 202 | | | | | | | | | |
| 買い戻しすべき株式の分配及び未分配収益 | | (2) | | | — | | | | | | | | | |
| Amcor plc一般株主に利用可能な純収入−基本収益と希薄収益 | | $ | 230 | | | $ | 202 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 分母.分母 | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | | 1,485 | | | 1,534 | | | | | | | | | |
| 加重平均普通株式はAmcor plcから買い戻します | | (11) | | | (4) | | | | | | | | | |
| 加重平均1株当たり発行された普通株式-基本 | | 1,474 | | | 1,530 | | | | | | | | | |
| 株の効力を薄くする | | 12 | | | 4 | | | | | | | | | |
| 加重平均1株当たり普通株発行-希釈後 | | 1,486 | | | 1,534 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 普通株1株当たりの基本収益 | | $ | 0.156 | | | $ | 0.131 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 薄めて1株当たりの収益 | | $ | 0.155 | | | $ | 0.131 | | | | | | | | | |
いくつかの流通株オプションは、逆希釈されているので、希釈後の1株当たり収益の計算から除外される。2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の株式購入は含まれていません9百万ドルと2それぞれ百万株です。
付記14-あるいは事項や法的手続きがあります
意外な事件--ブラジル
同社のブラジルでの業務は様々な政府評価や訴訟に関連しており、主に消費税や所得税請求に関連している。同社は自分の立場を極力守り、これらの問題の大多数(全部でなければ)で勝つと信じている。当社は、これらの問題の最終的な解決は、当社の総合経営業績、財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えています。現地の慣例によると、ブラジルの裁判所システムが任意の行政評価に疑問を提起した場合、会社のブラジル子会社は現金または他の担保を提出する必要があるかもしれないが、すでに質権または質権を要求する可能性のある現金または担保レベルは会社の流動性に大きな影響を与えない。2022年9月30日及び2022年6月30日に当社が収録しました$12百万人他の非流動負債を計上する。会社(The Company)合理的な損失リスクが課税額を超えると推定されています$20百万ドル2022年9月30日と2022年6月30日。訴訟過程は多くの不確定要因の影響を受け、個別案件の結果は正確に予測できない。当社は、最終的に責任を招く可能性についてこれらの事項を評価し、最終損失が発生する可能性がある場合に最終損失の最適推定を記録することが多い。当社の評価はその知識や経験に基づいていますが、これらの事項の最終結果は当社の見積もりとは異なる可能性があります。
2022年9月30日現在、当社が提供した信用状金額は36百万ドル司法保険$1百万ドルを現金に預けます11裁判所と一緒に事件を弁護し続ける。
環境問題があります
米国連邦と関連する州環境法規によると，当社や他社は複数の廃棄物処理場の潜在的責任者(“PRP”)として決定されており，潜在的な重大な環境救済義務に直面している可能性がある。当社は様々な形態の保険証書から利益を得ているが、実際の保証範囲は潜在的リスクを含めないか、または部分的にのみカバーしている可能性がある。同社はすでに$を記録している17これらの地点で推定された将来の救済費用におけるシェアの累積利益は100万ドルである。
上記の事項のほか、会社は合計#ドルの計上項目を記録している40当社が所有又は経営し、又は以前所有又は経営していた世界の複数地点の救済義務の潜在的責任であり、費用は100万ユーロである。
米国証券取引委員会は、会社がこのような訴訟が規定のハードルを超える経済制裁をもたらす可能性があると信じている理由があることを前提として、連邦、州または地方環境規定に基づいて提起された訴訟に関するいくつかの情報を開示することを会社に要求する。米国証券取引委員会の規定によると、会社は100万ドル以上のハードルを使用して、このような訴訟を開示する必要があるかどうかを決定する。このハードルを適用して、2022年9月30日までの3ヶ月間、開示を要求する環境事項はありません。
当社はその支払額が将来の債務を支払うのに十分であると信じているが、最終支払いが未払いを超えない保証はない。しかし，既存の資料によると，当社はその潜在的な環境責任が流動資金，経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。
その他の事項
正常な業務過程において、会社は法律訴訟、訴訟、その他のクレームの影響を受ける。これらの一般授業事項に関連する潜在的財務影響は、多くの要因や不確定要因の影響を受けるが、経営陣は、このような事項が当社のいかなる財務影響にも、個別または全体的に、その流動資金、経営業績、または財務状況に重大な悪影響を与えることはないと信じている。
付記15-後続事件
2022年11月1日、会社取締役会は四半期現金配当金を$と発表した0.12251株当たり2022年12月13日に2022年11月23日に登録された株主に支払う。Amcorは、Amcorが普通株式とチェス預託文書(CDI)登録簿との間の処理転換を2022年11月23日から2022年11月24日に延期することを可能にするオーストラリア証券取引所(“ASX”)和解操作ルールの免除を受けている
2022年10月末に、当社は金利スワップ契約を締結し、名義総金額は$です1.25十億ドルです。契約条項によると、同社は加重平均固定金利を支払います4.532022年11月から2023年6月までの間、複利隔夜SOFRにより変動金利を徴収し、月ごとに決済する。当社は、金利スワップ契約がSOFR構成要素#ドルを効果的にヘッジすることを予想している1.25現在発行されている10億ドルの商業手形4.53%.
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
経営陣の議論と分析(“MD&A”)は、2022年8月18日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年度10-K表および本10-Q表第1部第1項に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表と付記とともに読まなければならない。MD&A全体では，丸めにより，金額やパーセンテージが再計算されない可能性がある.
財務結果の概要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 純売上高 | | $ | 3,712 | | | 100.0 | % | | $ | 3,420 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
| 販売コスト | | (3,044) | | | (82.0 | %) | | (2,770) | | | (81.0 | %) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛利 | | 668 | | | 18.0 | % | | 650 | | | 19.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売、一般、管理費用 | | (302) | | | (8.1 | %) | | (313) | | | (9.2 | %) | | | | | | | | |
| 研究開発費 | | (25) | | | (0.7 | %) | | (25) | | | (0.7 | %) | | | | | | | | |
| 再編成及び関連費用、純額 | | (1) | | | — | % | | (8) | | | (0.2 | %) | | | | | | | | |
| その他の収入/(支出)、純額 | | 2 | | | 0.1 | % | | (8) | | | (0.2 | %) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業収入 | | 342 | | | 9.2 | % | | 296 | | | 8.7 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利子収入 | | 9 | | | 0.2 | % | | 5 | | | 0.1 | % | | | | | | | | |
| 利子支出 | | (59) | | | (1.6 | %) | | (40) | | | (1.2 | %) | | | | | | | | |
| その他営業外収入，純額 | | — | | | — | % | | 5 | | | 0.1 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税前収入 | | 292 | | | 7.9 | % | | 266 | | | 7.8 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税費用 | | (58) | | | (1.6 | %) | | (63) | | | (1.8 | %) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | | $ | 234 | | | 6.3 | % | | $ | 203 | | | 5.9 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権の純収入に帰することができる | | (2) | | | (0.1 | %) | | (1) | | | — | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Amcor社の純収入 | | $ | 232 | | | 6.3 | % | | $ | 202 | | | 5.9 | % | | | | | | | | |
概要
Amcorは食品、飲料、医薬、医療、家庭とパーソナルケア及びその他の製品のために責任ある包装を開発と生産する全世界の先頭者である。私たちは世界各地のリーディングカンパニーと協力して、一連の柔軟で硬い包装、専用段ボール箱、封口とサービスを通じて、彼らの製品とそれらに依存する人を保護し、ブランドを差別化し、サプライチェーンを改善する。私たちはますます軽く、回収可能で再使用可能なパッケージを製造し、ますます多くの回収材料を使用することに集中している。Amcorの純売上高は2022年度に145億ドルだった。
列報期間に影響を与える重要な項目
原材料、インフレ、サプライチェーンの傾向
2023年度第1四半期に、市場動態とより高いインフレ率がエネルギー、燃料と労働力コストに与える影響により、私たちは引き続きいくつかの樹脂と原材料の間欠的な供給不足と価格変動を経験した。また、インフレ上昇、特に欧州や米国では、インフレを抑制するために中央銀行が急速に金利を上げており、これにより私たちの可変金利債務の利息支出が増加している。持続的な変動の根本的な原因は多種の要素に起因することができ、新冠肺炎疫病による労働力不足と交通緊張の持続的な影響、エネルギー不足、及びロシア-ウクライナ衝突に関連するマクロ経済と地政学状況の持続的な影響を含む。私たちは引き続き私たちのサプライヤーや顧客と密接に協力し、私たちの世界的な能力と専門知識を利用して供給やその他に伴う問題を解決していきます。また、我々は、このような挑戦的な環境で業務コストを低減し、より高い原材料コストを回収して、インフレ緩和を支援することに注力している。しかし、私たちの緩和行動のメリットとインフレ発生の間に一定の遅延が存在する可能性があることを認識し、私たちの緩和措置が持続的なインフレの影響を完全に緩和することができる保証はない
新冠肺炎の影響
著者らは引き続き2019年の新型コロナウイルス(新冠肺炎)の大流行が著者らの業務のあらゆる面に与える影響に注目している。新冠肺炎疫病は地区政府が断続的に人員、貨物と不必要なサービスの流れを制限し、歴史的な不確定と挑戦時期を招く。私たちはまだ職員たちの健康と安全に対する私たちの約束を私たちの最優先順位にしている。新冠肺炎の大流行が公衆衛生危機として完全に解決されるまで，我々の対応と関連予防措置を評価し続ける予定である。
我々が業務を展開している多くの国では現在，新冠肺炎に関する制限はほとんどないか，中国を除いて疫病に関する封鎖を開始し続けている。これらの封鎖は需要に影響を与え、私たちの製品への需要に影響を与え続け、サプライチェーンの中断や他の課題にもつながる可能性がある。新冠肺炎の流行期間中、私たちの施設は政府の強制閉鎖の命令を大きく免除し、政府は措置を修正する可能性がありますが、私たちが供給している基本製品を考慮して、私たちの施設は運営を継続すると予想されています。しかし、私たちの施設への影響を抑えるために最善を尽くしましたが、大流行は、私たちのスタッフの中でウイルスが発生したり、政府の許可によって私たちの施設を一時的に閉鎖したりするなど、大きな中断を招く可能性があります。
私たちはまだ、私たちが進行中の新冠肺炎疫病がもたらす挑戦に対応できる有利な地位にあると信じている。しかし、私たちは、この大流行の持続時間と深刻さ、あるいはそれが世界経済および私たちの業務や財務結果に及ぼす最終的な影響を合理的に推定することはできない。疫病が私たちの業務に与える最終的な短期的な影響は、サプライチェーンの未来のいかなる中断の程度と性質、さらなる社会疎遠措置と政府が加えた他の制限の実施状況、および世界の主要経済体のマクロ経済回復の性質と速度に依存する。
ロシアとウクライナの衝突
本四半期報告書提出日まで、ロシアは2022年2月からウクライナへの侵入行動を続けている。侵入する前に、私たちはウクライナの小さな製造拠点での私たちの運営を自発的に中断した。私たちはまたロシアで3つの製造工場を運営している。2022年度第4四半期には、我々の戦略選択を徹底的に検討した後、9000万ドルの非現金減価費用を招くロシア事業の売却を約束した。2023年度第1四半期に、私たちのロシア業務に対する指示的なオファーを受けました。これらのオファーは、職務調査を行う必要があります。これらの指示的な見積もりによると、私たちのロシア業務を売る公正な価値からコストを引いて更新されました。これはつながりません
先に確認した減値の変更。私たちは引き続き、私たちのロシア販売事業が2023年度に完了すると予想している。
2022年3月にロシアでの業務削減を決定して以来、私たちはロシアとウクライナの従業員と顧客を支援し続けることに取り組んできました。私たちは、ヨーロッパにおける私たちの足跡を調整し、ロシアとウクライナからの業務量を再分配し、利用率を利用して、中欧と西欧全体の効率を向上させ、私たちの地域コスト基盤を再構成するための行動をとることを含む、ロシア事業からの財務的影響を軽減するための措置を積極的に講じている。私たちは2023年度に私たちの脱退決定に関連した追加再編成やその他のコストが約3000万ドルになると予想している
詳しくは、付記3、“保有販売待ち”および付記5、“第1部、項目1、簡明合併財務諸表付記”の“再構成”を参照されたい
高度インフレ会計
私たちはアルゼンチンの子会社でアルゼンチンペソの機能通貨を歴史的に使用している。2018年6月30日現在、アルゼンチン経済は会計目的で高インフレに指定されている。そこで、2018年7月1日から、アルゼンチン子会社の財務業績を報告し、アルゼンチンペソのビットコインを親会社のビットコイン、すなわちドルとすることを開始した。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、高度インフレの会計による外国為替取引損失はそれぞれ800万ドルと200万ドルであり、監査されていない簡明総合収益表に反映されている。
経営実績-2022年9月30日までの3カ月
総合経営成果 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | | 2022 | | 2021 |
| 純売上高 | | $ | 3,712 | | | $ | 3,420 | |
| 営業収入 | | 342 | | | 296 | |
| 営業収入が純売上高のパーセントを占める | | 9.2 | % | | 8.7 | % |
| | | | |
| Amcor社の純収入 | | $ | 232 | | | $ | 202 | |
| 希釈して1株当たり収益する | | $ | 0.155 | | | $ | 0.131 | |
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は2.92億ドル増加し、9%増となった。原材料コスト3.98億ドルの転嫁、2.07億ドルの為替レートマイナス影響、1000万ドルの買収、処分、運営停止のマイナス影響は含まれず、4%の有利な価格/組み合わせと1%の不利な販売量に後押しされ、2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は1.11億ドル増加し、3%増となった。
Amcor plcは2021年9月30日までの3カ月間と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の純収入が3，000万ドル増加し，15%増となったが，これは主に純販売改善による毛利益が1，800万ドル増加したことと，販売，一般·行政(“SG&A”)やその他の費用が2，800万ドル減少したが，部分的には1，900万ドルの利息支出増加によって相殺されたためである。
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の希釈1株当たり収益(“希釈1株当たり収益”)は0.024ドル増加し、18%増加し、その中でAmcor plc普通株株主は純収益の15%を占め、希釈後の加重平均流通株数は3%減少した。希釈加重平均流通株数の減少は，発表された株買い戻し計画に基づいて株を買い戻すことによるものである
細分化市場の運営結果
市場を柔軟に細分化する
Flexible Reportable部門は、ソフトパッケージを世界的に開発し、供給している。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 部門間売上高を含む純売上高 | | $ | 2,779 | | | $ | 2,634 | |
| 調整後利税前利益 | | 353 | | | 339 | |
| 調整後の利税前利益が純売上高のパーセントを占める | | 12.7 | % | | 12.9 | % |
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間で、部門間売上高を含む純売上高は1.45億ドル増加し、6%増となった。2.67億ドルの原材料コストの転嫁、2.01億ドルの為替レートマイナス影響、1000万ドルの買収、処分、運営停止のマイナス影響を除いて、2022年9月30日までの3カ月間の純売上高(部門間売上高を含む)は8900万ドル増加し、3%増加したのは、4%の有利な価格/組み合わせと1%の不利な数によるものである
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の調整後利税前収益(“調整後EBIT”)は1400万ドル増加し、4%増となった。2，100万ドルの為替レートマイナス影響および買収、処分、運営停止の2百万ドルのマイナス純影響を除くと、2022年9月30日までの3カ月間の調整後の利税前利益は3，700万ドルと11%に増加し、19%の有利な価格/組み合わせによって推進されたが、不利なSG&Aと他のコスト(4%)、不利な工場コスト(3%)、不利な生産量(1%)によって部分的に相殺された。
剛性包装細分化市場
剛性包装は報告部門が剛性包装容器と関連製品を生産することができる。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 純売上高 | | $ | 933 | | | $ | 786 | |
| 調整後利税前利益 | | 66 | | | 62 | |
| 調整後の利税前利益が純売上高のパーセントを占める | | 7.1 | % | | 7.9 | % |
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は1.47億ドル増加し、19%増となった。1.32億ドルの原材料コストの転嫁と600万ドルの為替レートのマイナス影響を除いて、1%の有利な販売台数と2%の有利な価格/組み合わせに押されて、2022年9月30日までの3ヶ月間の純売上高は2100万ドル増加し、3%増となった
2022年9月30日までの3カ月間、調整後のEBITは2021年9月30日までの3カ月より400万ドル増加し、6%増となった。100万ドルの為替レートのマイナス影響は含まれておらず、#年調整後の利税前利益の増加
2022年9月30日までの3カ月は500万ドルで7%を占め、主に8%の有利な取引量に押されている
価格/組合せは34%であり，不利なSG&Aおよびその他のコスト(6%)と不利な工場コスト(29%)によって部分的に相殺された
主により高いエネルギーと労働力コストを含む運営コストのインフレによるものだ。
総合毛利 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 毛利 | | $ | 668 | | | $ | 650 | |
| 利益が純売上高のパーセントを占める | | 18.0 | % | | 19.0 | % |
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は1800万ドル増加し，3%増となった。この増加は主に上記の純売上高の3%増加によるものである。2022年9月30日までの3カ月間、売上高に占める毛利益の割合が18.0%に低下したのは、主に本会計四半期の原材料コスト上昇の転嫁が計算に与えた影響によるものである。
総合販売、一般、管理費用
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 販売、一般、管理費用 | | $ | (302) | | | $ | (313) | |
| 売上高のパーセントを占める販売·一般·管理費 | | (8.1) | % | | (9.2) | % |
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売、一般、行政費は1100万ドル減少し、減少幅は4%となった。この低下は主に本四半期の為替レートの肯定的な影響によるものだ
その他の収入/(支出)を合併し，純額 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| その他の収入/(支出)、純額 | | $ | 2 | | | $ | (8) | |
| その他の収入/(支出)、純売上高のパーセンテージ | | 0.1 | % | | (0.2) | % |
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の他の収入/(支出)の純変動は1，000万ドル、または125%であり、財産や関連業務損失が再発しないためであり、主に2021年7月に南アフリカダーバンの施設が破壊されたことに関連している
合併利息支出 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 利子支出 | | $ | (59) | | | $ | (40) | |
| 利子支出が純売上高のパーセントを占める | | (1.6 | %) | | (1.2) | % |
変動金利債務金利が上昇したため、2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は2021年9月30日までの3カ月より1900万ドル増加し、48%増加した
合併所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 所得税費用 | | $ | (58) | | | $ | (63) | |
| 有効所得税率 | | 19.9 | % | | 23.7 | % |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支給は、それぞれの会計年度の推定年度有効税率に基づいて、所得税前収入に適用され、必要に応じて発生期間中に確認された特定項目に調整される。
2022年9月30日までの3カ月間の有効税率は、2021年9月30日までの3カ月間より3.8ポイント低下したが、これは主に、今期発生していないより高い費用と差し引くことのできない費用、両時期の不連続事件の規模差を含む収入構成の違いによるものである。
非公認会計原則情報の列報
このForm 10-Q四半期報告は、非GAAP財務指標：調整後の利子税前収益(“調整後利税前収益”)、利税前収益(“利税前収益”)、調整後純収益、純債務を指す。この等計量は米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成されていない。これらの非公認会計基準の財務指標は異常または予測不可能な要素に対して調整された。これらの措置には、従業員に関連するコスト、設備移転コスト、加速減価償却、および設備減価償却を含む、重大な税収改革の影響、および通貨為替レートの変化、買収および再編の影響に関連するいくつかの金額は含まれていない。これらの措置には、重大財産および資産剥離、重大財産およびその他の減価、保険回収の控除、特定の訴訟事項、重大年金和解、営業権および株式方法投資減値、取引費用、職務調査費用、専門と法律費用、在庫の購入会計調整、注文在庫、無形償却、繰延買収支払いの公正価値の変化、およびロシア-ウクライナ紛争に関連する影響を含むいくつかの買収関連費用の損益も含まれていない。
調整された情報は、米国公認会計原則に基づいて決定された結果の代替案と解釈されてはならない。著者らは非GAAP測定標準を用いて経営業績を評価し、これらの非GAAP測定標準は投資家と他の外部各方面が著者らの現在と歴史表現を比較することに役立つと信じている。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、Amcor plcの報告純収入と利税前利益、調整後の利税前利益と調整後の純収入の帳簿は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| Amcor plcの純収入は | | $ | 232 | | | $ | 202 | | | | | |
| 新規：非持株権益による純収入 | | 2 | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 純収入 | | 234 | | | 203 | | | | | |
| 追加：所得税費用 | | 58 | | | 63 | | | | | |
| 新規：利息支出 | | 59 | | | 40 | | | | | |
| 差し引く：利息収入 | | (9) | | | (5) | | | | | |
| 利税前利益 | | 342 | | | 301 | | | | | |
| 新規：物資再編案(一) | | — | | | 7 | | | | | |
| プラス/(マイナス)：材料購入コストとその他(2) | | (1) | | | 2 | | | | | |
| 増列：企業合併から得られた無形資産の償却(3) | | 40 | | | 41 | | | | | |
| 新規：悪性インフレの影響(4) | | 8 | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 増加：財産その他の損失、純額(5) | | — | | | 28 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 補足：ロシア-ウクライナ紛争の影響(6) | | 3 | | | — | | | | | |
| 調整後利税前利益 | | $ | 392 | | | $ | 381 | | | | | |
| 差し引く：所得税支出 | | (58) | | | (63) | | | | | |
| 差し引く：所得税料金調整(7) | | (11) | | | (11) | | | | | |
| 差し引く：利息支出 | | (59) | | | (40) | | | | | |
| 新規：利息収入 | | 9 | | | 5 | | | | | |
| 差し引く：非持株権益の純収入 | | (2) | | | (1) | | | | | |
| 調整後純収益 | | $ | 271 | | | $ | 271 | | | | | |
(1)重大再編計画には、2021年9月30日までの3ヶ月間の2019年Bemis統合計画の再編と関連費用が含まれている
(2)材料購入コストおよびBEMIS取引に関連する計算すべき項目を含む他のコスト/解放。
(3)企業合併から得た無形資産の償却 過去の買収で得られたすべての無形資産に関する償却費用が含まれている。
(4)悪性インフレの影響にはアルゼンチン子会社の高度インフレ会計への悪影響が含まれており、これらの子会社の機能通貨はアルゼンチンペソである。
(5)財産やその他の損失、純額には、主に南アフリカのダーバンの施設が2021年7月の一般内乱中に破壊されたことに関連する財産や関連商業損失、保険が純資産を取り戻すことが含まれている。
(6)ロシア-ウクライナ紛争の影響は葛藤と関連した増加費用を含む。
(7)上記(1)から(6)項までの純税収への影響。
借金を返済する
2022年9月30日と2022年6月30日の総債務と純債務の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 長期債務の当期部分 | | $ | 14 | | | $ | 14 | |
| 短期債務 | | 62 | | | 136 | |
| 長期債務、流動部分を減らす | | 6,879 | | | 6,340 | |
| 債務総額 | | 6,955 | | | 6,490 | |
| 現金と現金等価物を減らす | | 562 | | | 775 | |
| 純債務 | | $ | 6,393 | | | $ | 5,715 | |
保証人情報を補充する
Amcor plcは，ある完全子会社保証人とともに，完全子会社Amcor Flexible North America，Inc.およびAmcor UK Finance plcが発行した次の優先手形に保証を提供する.
·Amcor Flexible North America、Inc.2025年満期の保証優先手形、5億ドル、4.000%
·Amcor Flexible North America、Inc.2026年満期の保証優先手形、3億ドル、3.100%
·Amcor Flexible North America、Inc.2026年満期の保証優先手形、6億ドル、3.625%
·Amcor Flexible North America、Inc.2028年満期の保証優先手形、5億ドル、4.500%
·Amcor Flexible North America、Inc.2030年満期の保証優先手形、5億ドル、2.630%
·Amcor Flexible North America、Inc.2031年満期の保証優先手形、8億ドル、2.690%
·Amcor UK Finance Plc 2027年満期の保証優先手形、5億ユーロ、1.125%
Amcor Flexible North America，Inc.から発行された6種類のチケットは，その親会社Amcor plcと子会社保証人Amcor Pty Ltd，Amcor Finance(USA)，Inc.とAmcor UK Finance plcによって保証される.Amcor UK Finance plcが発行するチケットは，その親会社Amcor plcと子会社保証人Amcor Pty Ltd，Amcor Flexible North America，Inc.とAmcor Finance(USA)，Inc.が保証される.
すべての保証人は手形及び関連契約の条項に基づいて、連名及び各方式で、すべての手形所有者の満期及び時間通りに手形元金、いかなる割増及び利息及びすべての他の支払金を支払うことを全面的、無条件及び取り消すことができないことを保証し、当該等の手形が指定期限日に加速声明、償還又はその他の方法で満期及び対応することを要求する。適用保証人のその保証下の義務は、適用法律に基づいて保証人が一般的に入手可能ないくつかの抗弁(詐欺的譲渡または譲渡、撤回可能な優遇、財務援助、会社の目的または同様の法律に関連する抗弁を含む)を認めるために必要に制限されるであろう。保証は保証人の無担保および無従属債務となり、各保証人の既存および将来のすべての無担保および無従属債務と並列になる。私たちの他の子会社たちはこのような手形に保証を提供しなかった。発行者や保証人はAmcor plcの他の子会社を通じて大部分の業務を展開している。
Amcor Flexible North America，Inc.は米国ミズーリ州で登録が成立し，Amcor UK Finance plcはイギリスイングランドとウェールズで登録が成立し，保証人は沢西州，オーストラリア，米国とイングランドとウェールズの法律に基づいて登録成立しているため，発行者や任意の保証人が適用手形や保証項の義務を滞納している場合，発行者と保証人の破産手続きは沢西州，オーストラリア，米国またはイギリス破産法に基づいて行うことができ，他の法律によって管轄されることができる。
以下にAmcor plc(母保証人として)，Amcor Flexible North America，Inc.とAmcor UK Finance plc(チケットの付属発行者と互いのチケットである保証人)，Amcor Finance(USA)，Inc.とAmcor Pty Ltd(残りの付属保証人として)からなる合併債務者集団の財務情報要約を示す.
準備の基礎
以下は，親会社，発行者および保証人付属会社(“債務者グループ”)が，合併グループ内の実体間の会社間取引および任意の非保証人付属会社の投資に関する金額を除いた後，合併基準別に列報した要約財務資料である.
これらの情報は、米国公認会計原則に基づいて合併後のグループ会社の財務状況や経営結果を公表するためではない。
債務組損益表 | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| 純売上高--対外 | | $ | 278 | |
| 純売上高−債務者グループ以外の子会社に対して | | 2 | |
| 総純売上高 | | 280 | |
| | |
| 毛利 | | 48 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 純収入(1) | | $ | (613) | |
| | |
| 非持株権の純(収益)/損失に起因することができる | | — | |
| | |
| 債務者集団は純収益を占めなければならない | | $ | (613) | |
(1)内部再編成からの5.14億ドルの純費用が含まれている。
債務者集団貸借対照表 | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産--外部 | | $ | 1,174 | | | $ | 1,254 | |
| 流動資産−債務者グループ以外の子会社が支払わなければならない | | 62 | | | 83 | |
| 流動資産総額 | | 1,236 | | | 1,337 | |
| 非流動資産--外部 | | 1,399 | | | 1,396 | |
| 非流動資産−債務者グループ以外の子会社が支払わなければならない | | 9,782 | | | 10,978 | |
| 非流動資産総額 | | 11,181 | | | 12,374 | |
| 総資産 | | $ | 12,417 | | | $ | 13,711 | |
| 負債.負債 | | | | |
| 流動負債--対外負債 | | $ | 988 | | | $ | 2,014 | |
| 流動負債−債務者グループ以外の子会社の債務 | | 14 | | | 23 | |
| 流動負債総額 | | 1,002 | | | 2,037 | |
| 非流動負債--対外負債 | | 7,044 | | | 6,456 | |
| 非流動負債−債務者グループ以外の子会社の債務 | | 10,025 | | | 11,255 | |
| 非流動負債総額 | | 17,069 | | | 17,711 | |
| 総負債 | | $ | 18,071 | | | $ | 19,748 | |
新会計公告
“財務諸表--簡明連結財務諸表付記”の付記2、“新会計基準”を参照
重要な会計見積もりと判断
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちがアメリカ公認会計基準に基づいて作成した監査されていない簡明な総合財務諸表に基づいている。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された費用額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちの推定と判断は、歴史的経験と、このような場合に合理的と考えられる様々な他の要素に基づいている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。これらのキー会計見積りは、2022年6月30日までの年次報告Form 10-Kにおける“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析--キー会計見積もりと判断”で詳細に検討されている。2022年9月30日現在、2022年6月30日現在のForm 10−K年次報告に記載されている場合と比較して、キー会計見積もりと判断に実質的な変化はない。
流動性と資本資源
私たちは主に経営活動が提供するキャッシュフロー、銀行の借金、債務と株式の発行収益を通じて私たちの業務に融資しています。私たちは定期的に市場状況、予想された未来のキャッシュフロー、債務再融資の潜在的な資金需要、資本支出と買収、資本コスト、下行情景を反映する敏感性分析、私たちの財務指標と信用格付けへの影響、及び私たちの資金源の獲得の難易度に基づいて、定期的に私たちの資本構造と流動性状況を審査する
新冠肺炎の疫病と地政学的緊張情勢は著者らの流動性状況、経営活動の現在と期待キャッシュフロー或いは現金で実質的な影響を与えていない。私たちの経営活動が提供するキャッシュフローは、私たちの信用手配と商業手形市場の利用可能な借金、そして私たちの銀行債務計画の支持に加えて、私たちの運営、資本支出、その他の約束に資金を提供し続け、予測可能な未来に許可された株式買い戻し計画に従って私たちの普通株とカード預託ツールを配当し、購入することを含むと信じている。
概要
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| (百万ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のための現金純額 | | $ | (260) | | | $ | (112) | |
| 投資活動のための現金純額 | | (240) | | | (145) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | 326 | | | 67 | |
キャッシュフローの概要
経営活動に使われている現金純額
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、経営活動に用いられた純現金は1.48億ドル増加し、133%増加した。現金流出増加の要因は，過去12カ月間の原材料供給の気まぐれや，運営資本の原材料コスト上昇のタイミングを緩和するために在庫レベルが上昇したことである。
投資活動のための現金純額
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、投資活動用の純現金は9500万ドル増加し、66%増となった。現金流出が増加した主な原因はDGPack s.r.oの買収である。関連会社への追加投資もあります
融資活動が提供する現金純額
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は2兆59億ドル増加し、387%増加した。増加の主な原因は、前期間に比べて債務純額がかなり減少したことだ
純債務
私たちは銀行貸越、銀行ローン、社債、無担保手形、商業手形の形で金融機関と債務投資家に借金をしています。固定金利と変動金利の混合金利を実行し、金利スワップを使用して借入金の金利コストを管理するためのさらなる柔軟性を提供する。 2022年10月末、私たちは金利交換契約を締結し、名目金額は合計12.5億ドルだった。契約条項によると、加重平均固定金利4.53%を支払い、隔夜SOFRによる変動金利を取得し、期限は2022年11月1日から2023年6月30日まで月ごとに決済する。金利スワップ契約は12億5千万ドルが発行されているドル商業手形のSOFR部分を有効にヘッジし、金利は4.53%と予想される。
短期債務には、存続期間が12ヶ月未満の銀行債務と、借金の短期的な性質により流動融資に分類される銀行貸越が含まれており、債務を再融資する能力と意図がない限り、債務を12ヶ月以上に延長する。長期債務の当期部分には貸借対照表の後日1年以内に返済すべき債務額が含まれる。
著者らの主要な銀行債務融資と手形は無担保融資であり、そして負質抵当手配を遵守し、著者らが発生できる保証債務金額を有形資産総額の10.0%に制限しなければならないが、いくつかの例外状況と融資手配の異なる規定に制限されなければならない。しかも、銀行債務計画の条約は、私たちのレバレッジ率が3.9倍を超えてはいけないと規定している。ネガティブリストと金融契約は関連債務協定で定義されている。2022年9月30日まで、私たちは銀行債務準備のためのすべての適用された条約を遵守した。
2022年9月30日と2022年6月30日までの純債務新元は年間64億新元それぞれ57億ドルです
使える資金
2022年9月30日まで、私たちは8億ドルの未使用信用手配を持っている。私たちの高級融資は、運営資本、成長資本支出、再融資義務に資金を提供し、2つの銀行シンジケートが提供するために使用することができる。これらの融資はそれぞれ2025年4月と2027年4月に満期となり、循環部分には2つの12カ月の選択肢があり、管理職の満期日を延長することができる。いくつかの条件を満たした場合、私たちは各プロトコルでの総約束額を最大5億ドル増加させることを要求することができる。
2022年9月30日現在、循環優先銀行の債務手配の総限度額は38億ドルで、その中で30億ドルが抽出された(商業手形計画に基づいて抽出された金額を含み、利用可能な優先融資の全体残高が減少した)
配当金支払い
2022年9月30日までの第1四半期に、普通株1株当たり0.12ドルの現金配当金を発表し、支払った。
信用格付け
私たちの資本構造と財務実践は私たちに二つの国際公認の信用格付け機関の投資レベルの信用格付けを獲得してくれた。これらの投資レベル信用格付けは，様々な期限の債券を優遇金利で発行し，欧州や米国債務資本市場を含む様々な高流動性市場および世界金融機関から債券を発行する能力に重要である。
株式買い戻し
2022年8月17日、我々の取締役会は、4億ドルの普通株式および/またはチェスストックツール(CDI)買い戻し計画を承認した。2022年9月30日までの3ヶ月間、この計画に基づいてどの株も買い戻していない。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ2.02億ドルと1.31億ドルの現金が流出し、公開市場で私たちの株を購入し、長期契約を用いて自分たちの株式を購入し、在庫株として株式ベースの報酬の帰属と行使を満たすために使用された。2022年9月30日、2022年6月30日、2021年9月30日まで、それぞれ4900万ドル、1800万ドル、5000万ドルのコストで在庫株を保有し、それぞれ400万株、200万株、400万株に相当する。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの市場リスクは実質的に変化しなかった。より多くの情報を理解するためには、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7“公正価値計量”および付記8“派生ツール”、および2022年6月30日現在の年次報告Form 10-Kの“第7 A項-市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を参照されたい。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義された開示制御及び手続とは、取引法に基づいて提出又は提出された報告において会社が開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御及び手続は、会社が“取引所法案”に基づいて提出又は提出した報告書に開示を要求する情報が蓄積され、開示を要求する決定を直ちに行うために、その主要幹部及び財務官を含む我々の管理層に蓄積され、伝達されることを保証することを目的としているが、制御及び手続に限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。この評価によると、最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年9月30日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2023年度第1四半期には、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じなかった。
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
付記14“または事項および法律手続き”の“項目1.財務諸表--簡明な連結財務諸表付記”の資料は、ここに組み込まれて参考となる。
第1 A項。リスク要因
2022年6月30日までの財政年度では，我々の10−K表年次報告“第1 A項−リスク要因”に含まれるリスク要因に実質的な変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
株式買い戻し
2022年9月30日までの3ヶ月間の株式買い戻し活動は以下の通りである(百万単位であるが、株式数は千単位、1株当たりの買い戻し金額はドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購入した株式総数(%1) | | 1株当たり平均支払価格(1)(2) | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | これらの計画によりまだ購入されていない可能性のある株の約ドルの価値(3) |
| July 1 - 31, 2022 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| August 1 - 31, 2022 | | 16,000 | | | 12.62 | | | — | | | 400 | |
| 2022年9月1日から30日まで | | — | | | — | | | — | | | 400 | |
| 合計する | | 16,000 | | | $ | 12.62 | | | — | | | |
(1)株式に基づく補償報酬の帰属及び行使を満たすために公開市場で購入した株式を含む。
(2)1株当たりの平均価格には買い戻しに関するコストは含まれていない。
(3)2022年8月17日、我々の取締役会は、次の12ヶ月以内に4億ドルの普通株式および/またはボード預託ツール(CDI)を買い戻すことを許可した。株式買い戻しの時間、数量、性質はいつでも修正、一時停止、または終了することができる。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
添付の証拠インデックス内のファイルは、参照によって本明細書に組み込まれた本四半期報告10−Qテーブルの一部として保存、提供、または統合された参照として使用される。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 展示品 | | 説明する | | |
| 22 | | | 担保証券の付属保証人と発行人. | | |
| 31 | .1 | | 改正された1934年証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書。 | | |
| 31 | .2 | | 改正された1934年証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に規定する首席財務官証明書。 | | |
| 32 | | | アメリカ法典第18編1350条によると、2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて可決された最高経営責任者及び最高財務責任者証明書. | | |
| 101 | .INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | | |
| 101 | .SCH | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | | |
| 101 | .CAL.CAL | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | |
| 101 | .DEF | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | | |
| 101 | .LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | | |
| 101 | .PRE.PRE | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | | |
| 104 | | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 | | |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。 | | | | | | | | | | | |
| | | AMCOR PLC |
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| 日取り | 2022年11月2日 | から | /s/マイケル·カサブント |
| | | マイケル·カサブメント執行副総裁兼最高財務責任者(首席財務官) |
| | | |
| 日取り | 2022年11月2日 | から | /s/ジュリー·ソレls |
| | | ジュリー·ソレイルス副社長兼会社の主計長
(首席会計主任) |
