cyrn-20220630000108457712-312022Q2誤り31000.056100010845772022-01-012022-06-3000010845772022-07-31Xbrli：共有00010845772022-06-30ISO 4217：ドル00010845772021-12-31ISO 4217：ILSXbrli：共有00010845772022-04-012022-06-3000010845772021-04-012021-06-3000010845772021-01-012021-06-300001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembers2022-06-30ISO 4217：ドルXbrli：共有0001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001084577イギリス放送：共有資本メンバー2020-12-310001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-3100010845772020-12-310001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-03-310001084577イギリス放送：共有資本メンバー2021-01-012021-03-310001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100010845772021-01-012021-03-310001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-03-310001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-310001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001084577イギリス放送：共有資本メンバー2021-03-310001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-03-310001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-3100010845772021-03-310001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-012021-06-300001084577イギリス放送：共有資本メンバー2021-04-012021-06-300001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-04-012021-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001084577イギリス放送：共有資本メンバー2021-06-300001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-3000010845772021-06-300001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001084577イギリス放送：共有資本メンバー2021-12-310001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-310001084577イギリス放送：共有資本メンバー2022-01-012022-03-310001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-3100010845772022-01-012022-03-310001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-03-310001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001084577イギリス放送：共有資本メンバー2022-03-310001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-03-310001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-3100010845772022-03-310001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-300001084577イギリス放送：共有資本メンバー2022-04-012022-06-300001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-04-012022-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001084577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001084577イギリス放送：共有資本メンバー2022-06-300001084577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001084577アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-30CYRN：細分化市場0001084577US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-02-012022-02-100001084577US-GAAP：PrivatePlacementMembersCYRN：PreFundeWarrantsメンバー2022-02-100001084577CYRN：普通質保険メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-02-100001084577US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-02-100001084577CYRN：普通質保険メンバー2022-02-100001084577CYRN：PreFundeWarrantsメンバー2022-02-100001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembers2022-06-01ISO 4217：ユーロ0001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-010001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-012022-08-010001084577アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-012022-08-010001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembers2021-12-310001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembers2022-04-012022-06-300001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembers2021-04-012021-06-300001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembers2022-01-012022-06-300001084577パスワード：LegacySecureEmail GatewayBusinessAndCyrenGmbHMembers2021-01-012021-06-30Xbrli：純0001084577SRT：最小メンバ数2022-02-072022-02-07ISO 4217：ILS0001084577SRT：最大メンバ数2022-02-072022-02-070001084577CYRN：取締役会のメンバー2022-02-072022-02-070001084577US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-02-092022-02-0900010845772022-02-0900010845772022-02-092022-02-0900010845772018-12-0500010845772018-12-052018-12-0500010845772019-11-072019-11-0700010845772019-11-0700010845772021-02-162021-02-1600010845772021-02-1600010845772021-09-170001084577Cyrn：IssuanceOfConvertibleNoteesMembers2021-12-052021-12-050001084577US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2020-03-310001084577CYRN：転換可能な債務メンバー2020-03-3100010845772020-03-012020-03-310001084577US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-04-012022-06-300001084577CYRN：転換可能な債務メンバー2022-06-300001084577CYRN：転換可能な債務メンバー2022-04-012022-06-300001084577US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-06-3000010845772021-03-012021-03-3100010845772022-03-012022-03-3100010845772021-01-012021-12-310001084577米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-06-300001084577CYRN：A 2016持分インセンティブ計画メンバー国/地域：IL2019-07-300001084577CYRN：株式インセンティブ計画のメンバー2022-06-300001084577米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001084577米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2016-12-222016-12-220001084577国/地域：ILCYRN：非従業員計画メンバー2019-07-300001084577CYRN：非従業員計画メンバー2022-06-300001084577会社名：従業員と役員株式オプションメンバー2021-12-310001084577会社名：従業員と役員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001084577会社名：従業員と役員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001084577会社名：従業員と役員株式オプションメンバー2022-06-300001084577会社名：従業員と役員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001084577アメリカ国立放送局：RangeOne2022-01-012022-06-300001084577アメリカ国立放送局：RangeOne2022-06-300001084577CYRN：RangewoMembers2022-01-012022-06-300001084577CYRN：RangewoMembers2022-06-300001084577アメリカ放送局：RangeThreeMembers2022-01-012022-06-300001084577アメリカ放送局：RangeThreeMembers2022-06-300001084577センター：RangeFiveMembers2022-01-012022-06-300001084577センター：RangeFiveMembers2022-06-300001084577CyRN：リリース日4メンバー2022-06-300001084577CyRN：リリース日4メンバー2022-01-012022-06-300001084577米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001084577米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-06-300001084577米国-GAAP：販売コストメンバー2022-04-012022-06-300001084577米国-GAAP：販売コストメンバー2021-04-012021-06-300001084577米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-06-300001084577米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-06-300001084577米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-04-012022-06-300001084577米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-04-012021-06-300001084577米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-06-300001084577米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-06-300001084577アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-04-012022-06-300001084577アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-04-012021-06-300001084577アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-06-300001084577アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-04-012022-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-04-012021-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-06-300001084577アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-06-300001084577アメリカ公認会計基準：部門持続運営メンバー2022-04-012022-06-300001084577アメリカ公認会計基準：部門持続運営メンバー2021-04-012021-06-300001084577アメリカ公認会計基準：部門持続運営メンバー2022-01-012022-06-300001084577アメリカ公認会計基準：部門持続運営メンバー2021-01-012021-06-300001084577US-GAAP：部門休業運営メンバー2022-04-012022-06-300001084577US-GAAP：部門休業運営メンバー2021-04-012021-06-300001084577US-GAAP：部門休業運営メンバー2022-01-012022-06-300001084577US-GAAP：部門休業運営メンバー2021-01-012021-06-3000010845772022-02-072022-02-070001084577国：アメリカ2022-04-012022-06-300001084577国：アメリカ2021-04-012021-06-300001084577国：アメリカ2022-01-012022-06-300001084577国：アメリカ2021-01-012021-06-300001084577国：徳2022-04-012022-06-300001084577国：徳2021-04-012021-06-300001084577国：徳2022-01-012022-06-300001084577国：徳2021-01-012021-06-300001084577SRT：ヨーロッパメンバ2022-04-012022-06-300001084577SRT：ヨーロッパメンバ2021-04-012021-06-300001084577SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-06-300001084577SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-06-300001084577SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-04-012022-06-300001084577SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-04-012021-06-300001084577SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-06-300001084577SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-01-012021-06-300001084577国/地域：IL2022-04-012022-06-300001084577国/地域：IL2021-04-012021-06-300001084577国/地域：IL2022-01-012022-06-300001084577国/地域：IL2021-01-012021-06-300001084577CyRN：他の地理的位置にはメンバーが単独では発見されていません2022-04-012022-06-300001084577CyRN：他の地理的位置にはメンバーが単独では発見されていません2021-04-012021-06-300001084577CyRN：他の地理的位置にはメンバーが単独では発見されていません2022-01-012022-06-300001084577CyRN：他の地理的位置にはメンバーが単独では発見されていません2021-01-012021-06-300001084577米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー大取引先：大顧客メンバー2022-04-012022-06-300001084577米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー大取引先：大顧客メンバー2021-04-012021-06-3000010845772022-07-012022-06-3000010845772023-01-012022-06-300001084577CYRN：OEMとEmbeddedSecurityMember2022-04-012022-06-300001084577CYRN：OEMとEmbeddedSecurityMember2021-04-012021-06-300001084577CYRN：OEMとEmbeddedSecurityMember2022-01-012022-06-300001084577CYRN：OEMとEmbeddedSecurityMember2021-01-012021-06-300001084577協会：企業と中小企業のメンバー2022-04-012022-06-300001084577協会：企業と中小企業のメンバー2021-04-012021-06-300001084577協会：企業と中小企業のメンバー2022-01-012022-06-300001084577協会：企業と中小企業のメンバー2021-01-012021-06-300001084577国/地域：IL2022-06-300001084577国/地域：IL2021-12-310001084577国：アメリカ2022-06-300001084577国：アメリカ2021-12-310001084577国：徳2022-06-300001084577国：徳2021-12-310001084577CyRN：他の地理的位置にはメンバーが単独では発見されていません2022-06-300001084577CyRN：他の地理的位置にはメンバーが単独では発見されていません2021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：000-26495
サイロン株式会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| イスラエル | | 適用されない |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | | | | | | | |
10 Ha-Menofim St., 5階 ヘズリア, イスラエル | | 4672561 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます011–972–9–863–6888
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 各取引所の名称
登録されている |
| 普通株は、1株当たり3.00ユーロの価値があります | | CYRN | | ナスダック資本市場 |
最後までの実行可能日までに、発行者毎の普通株式種別の発行済株式数を明記する7,790,2232022年7月31日までの普通株。
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですX no o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですX no o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☒ | | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)か否か☒
サイロン株式会社です。
Form 10-Q四半期レポート
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部-財務情報 | |
| | |
第1項。 | 財務諸表 | |
| 2022年6月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の連結貸借対照表 | 1 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の総合経営報告書(未監査) | 3 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の総合全面損失表(未監査) | 4 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の株主権益総合変動表(監査なし) | 5 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の合併現金フロー表(監査なし) | 6 |
| 連結財務諸表付記(監査なし) | 7 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 32 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 34 |
| | | |
第2部-その他の資料 | 35 |
| | |
第1 A項 | リスク要因 | 35 |
第六項です。 | 陳列品 | 36 |
| | |
サイン | 37 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
サイロン株式会社です。
簡明合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| (ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | (未監査) | | |
| | | |
| 資産 | | | |
| | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 8,791 | | | $ | 4,288 | |
売掛金(クレジット損失準備金を差し引いた純額#ドル53そして$118，別) | 1,774 | | | 352 | |
| 延滞手数料 | 522 | | | 482 | |
| 前払い料金とその他の売掛金 | 1,464 | | | 1,120 | |
| 販売待ち流動資産を保有(付記3) | 11,255 | | | 1,082 | |
| | | |
| 流動資産総額 | 23,806 | | | 7,324 | |
| | | |
| 長期資産： | | | |
| 長期繰延手数料 | 702 | | | 521 | |
| 長期レンタル保証金と前払い費用 | 643 | | | 686 | |
| 経営的リース使用権資産 | 5,531 | | | 6,207 | |
| 解散費支払基金 | 852 | | | 921 | |
| 財産と設備、純額 | 1,377 | | | 1,980 | |
| 無形資産、純額 | 2,331 | | | 3,499 | |
| 商誉 | 6,518 | | | 11,598 | |
| 販売のための長期資産を保有する(付記3) | — | | | 13,392 | |
| | | |
| 長期資産総額 | 17,954 | | | 38,804 | |
| | | |
| 総資産 | $ | 41,760 | | | $ | 46,128 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| (ドルは千単位) | (未監査) | | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| | | |
| 流動負債： | | | |
| 貿易応払い | $ | 858 | | | $ | 1,059 | |
| 従業員と給与課税項目 | 3,631 | | | 4,196 | |
費用とその他の負債を計算しなければならない(#ドル4そして$4それぞれ関連先に帰属する) | 1,127 | | | 937 | |
| リース負債を経営する | 1,092 | | | 1,330 | |
| 収入を繰り越す | 5,644 | | | 3,004 | |
| 販売待ち流動負債(付記3) | 5,225 | | | 2,180 | |
| | | |
| 流動負債総額 | 17,577 | | | 12,706 | |
| | | |
| 長期負債： | | | |
| 収入を繰り越す | 3,084 | | | 72 | |
転換可能債券($241そして$238それぞれ関連先に帰属する) | 8,670 | | | 8,578 | |
| 長期経営賃貸負債 | 4,644 | | | 5,749 | |
| 繰延税金負債 | 156 | | | 167 | |
| 解散費を計算すべきである | 945 | | | 983 | |
| その他負債 | 476 | | | 517 | |
| 販売待ち長期負債(付記3) | — | | | 3,528 | |
| | | |
| 長期負債総額 | 17,975 | | | 19,594 | |
| | | |
| 引受金とその他の事項 | | | |
| | | |
| 株主権益： | | | |
普通株式額面ILS3.00額面；許可：80,000,0002022年6月30日現在(監査なし)と2021年12月31日現在の株式；発行済みおよび未償還：7,787,594そして4,532,9432022年6月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の株式 | 6,724 | | | 3,759 | |
| 追加実収資本 | 292,933 | | | 283,577 | |
| その他の総合損失を累計する | (2,899) | | | (1,877) | |
| 赤字を累計する | (290,550) | | | (271,631) | |
| | | |
| 株主権益総額 | 6,208 | | | 13,828 | |
| | | |
| 総負債と株主権益 | $ | 41,760 | | | $ | 46,128 | |
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。
サイロン株式会社です。
業務報告書を簡明に合併する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (監査およびドルを経ておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 3か月
6月30日まで | | 6か月
6月30日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 5,752 | | | $ | 5,704 | | | $ | 11,468 | | | $ | 12,550 | |
| 収入コスト | 3,229 | | | 3,328 | | | 6,662 | | | 6,630 | |
| | | | | | | |
| 毛利 | 2,523 | | | 2,376 | | | 4,806 | | | 5,920 | |
| | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 研究と開発、ネットワーク | 3,776 | | | 3,501 | | | 7,725 | | | 7,090 | |
| 販売とマーケティング | 2,492 | | | 2,355 | | | 4,972 | | | 4,650 | |
| 一般と行政 | 2,270 | | | 2,125 | | | 4,794 | | | 4,100 | |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 8,538 | | | 7,981 | | | 17,491 | | | 15,840 | |
| | | | | | | |
| 営業損失 | (6,015) | | | (5,605) | | | (12,685) | | | (9,920) | |
| | | | | | | |
| その他の収入，純額 | (2) | | | 2 | | | (2) | | | (17) | |
財務収入(支出)、純額(#ドル5そして$148それぞれ関係者が利子支出を占めるべきである) | 233 | | | (257) | | | 111 | | | (423) | |
| | | | | | | |
| 所得税引前経営赤字が続く | (5,784) | | | (5,860) | | | (12,576) | | | (10,360) | |
| 税金優遇(費用) | 11 | | | (2) | | | 11 | | | 63 | |
| 経営純損失を続ける | (5,773) | | | (5,862) | | | (12,565) | | | (10,297) | |
| 操業停止業務(付記3)： | | | | | | | |
販売待ちの非持続経営業務の収入(損失)$(6,790) | (6,663) | | | 274 | | | (6,354) | | | 512 | |
| 純損失 | $ | (12,436) | | | $ | (5,588) | | | $ | (18,919) | | | $ | (9,785) | |
| | | | | | | |
| 1株当たり基本純収益(損失)： | | | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | (0.75) | | | $ | (1.55) | | | $ | (1.97) | | | $ | (2.86) | |
| 生産経営を停止する | $ | (0.86) | | | $ | 0.07 | | | $ | (1.00) | | | $ | 0.14 | |
| 1株当たりほぼ純損失 | $ | (1.61) | | | $ | (1.48) | | | $ | (2.97) | | | $ | (2.72) | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの純利益(損失)： | | | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | (0.75) | | | $ | (1.55) | | | $ | (1.97) | | | $ | (2.86) | |
| 生産経営を停止する | $ | (0.86) | | | $ | 0.06 | | | $ | (1.00) | | | $ | 0.12 | |
| 薄めて1株当たり純損失 | $ | (1.61) | | | $ | (1.49) | | | $ | (2.97) | | | $ | (2.74) | |
| | | | | | | |
| 加重-持続経営のための1株当たり基本純収益(損失)と1株当たり損失を希釈するための平均株数 | 7,733,475 | | 3,774,187 | | 6,369,209 | | 3,599,787 |
| 加重-非持続経営の1株当たり純利益(損失)を計算するための株式平均 | 7,733,475 | | 4,538,440 | | 6,369,209 | | 4,349,357 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。
サイロン株式会社です。
簡明総合総合損失表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月
6月30日まで | | 6か月
6月30日まで |
| (監査およびドルを経ておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 純損失 | $ | (12,436) | | | $ | (5,588) | | | $ | (18,919) | | | $ | (9,785) | |
| | | | | | | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | (771) | | | 172 | | | (1,022) | | | (487) | |
| | | | | | | |
| 総合損失 | $ | (13,207) | | | $ | (5,416) | | | $ | (19,941) | | | $ | (10,272) | |
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。
サイロン株式会社です。
株主権益変動表を簡明に合併する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (監査およびドルを経ておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 言葉の数
立っている
普通だよ
株 | | 共有
資本 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | その他の圧縮を累積する 親切な 損1 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
株権 |
| | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 3,063,596 | | | $ | 2,392 | | | $ | 258,962 | | | $ | (725) | | | $ | (248,592) | | | $ | 12,037 | |
融資のために株を発行し，コストを差し引く2 | 600,000 | | | 556 | | | 12,032 | | | — | | | — | | | 12,588 | |
| 帰属制限株式単位 | 32,100 | | | 30 | | | (30) | | | — | | | — | | | — | |
| 配給代理授権証 | — | | | (402) | | | 402 | | | — | | | — | | | — | |
| 株式利息の支払い | 14,572 | | | 13 | | | 246 | | | — | | | — | | | 259 | |
| 従業員、役員、コンサルタントに関する株式報酬 | — | | | — | | | 457 | | | — | | | — | | | 457 | |
| 転換可能債券を事前に転換する際の株式発行 | 60,074 | | | 55 | | | 804 | | | — | | | — | | | 859 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | (659) | | | — | | | (659) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,197) | | | (4,197) | |
| 2021年3月31日現在の残高 | 3,770,342 | | | $ | 2,644 | | | $ | 272,873 | | | $ | (1,384) | | | $ | (252,789) | | | $ | 21,344 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 株式利息の支払い | 11,670 | | | 10 | | | 132 | | | — | | | — | | | 142 | |
| 従業員、役員、コンサルタントに関する株式報酬 | — | | | — | | | 548 | | | — | | | — | | | 548 | |
| | | | | | | | | | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | 172 | | | — | | | 172 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,588) | | | (5,588) | |
| 2021年6月30日現在の残高 | 3,782,012 | | | $ | 2,654 | | | $ | 273,553 | | | $ | (1,212) | | | $ | (258,377) | | | $ | 16,618 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (監査およびドルを経ておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 言葉の数
立っている
普通だよ
株 | | 共有
資本 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | その他の圧縮を累積する 親切な 損1 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
株権 |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 4,532,943 | | | $ | 3,759 | | | $ | 283,577 | | | $ | (1,877) | | | $ | (271,631) | | | $ | 13,828 | |
融資のために発行された株式と引受権証は，コストを差し引く3 | 760,757 | | | 709 | | | 10,233 | | | — | | | — | | | 10,942 | |
| 帰属制限株式単位 | 70,322 | | | 9 | | | (9) | | | — | | | — | | | — | |
| 事前出資の引受権証を行使する | 365,059 | | | 345 | | | (345) | | | — | | | — | | | — | |
| 小刻み株式の代わりに逆株式分割で全株を発行する | 15,589 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式利息の支払い | 31,667 | | | 29 | | | 230 | | | — | | | — | | | 259 | |
| 従業員、役員、コンサルタントに関する株式報酬 | — | | | — | | | 630 | | | — | | | — | | | 630 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | (251) | | | — | | | (251) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | | | (6,483) | | | (6,483) | |
| 2022年3月31日現在の残高 | 5,776,337 | | | $ | 4,851 | | | $ | 294,316 | | | $ | (2,128) | | | $ | (278,114) | | | $ | 18,925 | |
| | | | | | | | | | | |
| 帰属制限株式単位 | 7,998 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 事前出資の引受権証を行使する | 2,003,259 | | | 1,873 | | | (1,871) | | | — | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | |
| 従業員、役員、コンサルタントに関する株式報酬 | — | | | — | | | 488 | | | — | | | — | | | 488 | |
| | | | | | | | | | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | (771) | | | — | | | (771) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,436) | | | (12,436) | |
| 2022年6月30日までの残高 | 7,787,594 | | | $ | 6,724 | | | $ | 292,933 | | | $ | (2,899) | | | $ | (290,550) | | | $ | 6,208 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
1外貨換算調整にかかわる。 |
2発行コストを差し引くと純額は#ドルだ1,212 |
3発行コストを差し引くと純額は#ドルだ1,057 |
| | | | | | | | | | | |
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。
サイロン株式会社です。
簡明合併現金フロー表
| | | | | | | | | | | |
| 6か月
6月30日まで |
| (監査およびドルを経ておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 2022 | | 2021 |
| |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純損失 | $ | (18,919) | | | $ | (9,785) | |
| 差し引く：非持続経営の収入(赤字) | (6,354) | | | 512 | |
| 経営赤字を続ける | (12,565) | | | (10,297) | |
| 持続業務純損失と継続業務活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 財産·設備の損失を処分する | (1) | | | 17 | |
| 経営リース終了時の損失 | 10 | | | — | |
| 減価償却 | 757 | | | 1,023 | |
| 株式ベースの報酬 | 1,105 | | | 971 | |
| 無形資産の償却 | 1,168 | | | 1,177 | |
| 繰延手数料の償却 | 454 | | | 368 | |
| 経営的リース使用権資産 | 678 | | | 815 | |
| 転換可能手形の利子 | — | | | 285 | |
| 転換可能債券発行コストの利息と償却 | 344 | | | 343 | |
| 税金を繰延し，純額 | (11) | | | (70) | |
| 資産と負債の変動状況： | | | |
| 売掛金 | (1,424) | | | (483) | |
| 前払い料金とその他の売掛金 | (370) | | | (718) | |
| 延滞手数料 | (681) | | | (342) | |
| 長期レンタル保証金と前払い費用 | 20 | | | 15 | |
| 貿易応払い | (1,315) | | | (832) | |
| 従業員と賃金請求、課税費用、その他の負債 | 1,206 | | | 1,624 | |
| 収入を繰り越す | 5,668 | | | (543) | |
| 解散費純額を計算すべきである | 32 | | | 2 | |
| リース負債を経営する | (1,355) | | | (960) | |
| その他長期負債 | (41) | | | (180) | |
| 継続経営における経営活動のための現金純額 | (6,321) | | | (7,785) | |
| 非持続経営の経営活動が提供する現金純額 | 643 | | | 188 | |
| 経営活動のための現金純額 | (5,678) | | | (7,597) | |
| | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| 財産と設備を売却して得た収益 | 1 | | | 4 | |
| 技術資本化 | — | | | (252) | |
| 財産と設備を購入する | (170) | | | (129) | |
| 継続経営における投資活動のための現金純額 | (169) | | | (377) | |
| 投資活動のための非持続経営所得現金純額 | (5) | | | (3) | |
| 投資活動のための現金純額 | (174) | | | (380) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | |
| 6か月
6月30日まで |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 2022 | | 2021 |
| |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 普通株式と引受権証を発行して得られた金は，発行コストを差し引く | 10,942 | | | — | |
| 株式発行収益、コスト控除 | — | | | 12,588 | |
| 事前出資株式証の収益を行使する | 2 | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 10,944 | | | 12,588 | |
| | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (37) | | | (21) | |
| | | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の増加 | 5,055 | | | 4,590 | |
| 期初の現金、現金等価物、および限定現金 | 4,951 | | | 9,914 | |
| | | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 10,006 | | | $ | 14,504 | |
| | | |
| 非現金取引の追加開示： | | | |
| | | |
| 財産と設備を掛け売りで買う | $ | (19) | | | $ | (319) | |
| | | |
| 経営的リース用使用権資産交換リース義務 | $ | 60 | | | $ | — | |
| | | |
| 転換可能債券発行株 | $ | — | | | $ | 859 | |
| | | |
| 株式を発行して転換手形の利息を支払う | $ | — | | | $ | 143 | |
| | | |
| 技術資本化に関する算定すべき賃金費用純変化 | $ | — | | | $ | (10) | |
| | | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の入金は、キャッシュフロー表を簡明に統合することに示されている | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 8,791 | | | $ | 13,379 | |
| 長期限定レンタル預金に含まれる制限された現金 | 479 | | | 490 | |
| 販売対象資産に含まれる現金、現金等価物、および限定現金 | 736 | | | 635 | |
| 現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 10,006 | | | $ | 14,504 | |
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
注1-組織する
CyREN株式会社(以下“Cyren”と略す)は1991年2月10日にイスラエル列国の法律に基づいて設立され、その法律形式は株式会社である。CyRENは1999年7月15日に発売され、名称はCommTouch Software Ltdであり、2014年1月にCyren Ltdと改名した。別の説明がない限り、これらの連結財務諸表において、CyRENおよびその子会社は“会社”と呼ばれるであろう
同社は、電子メール、ファイル、およびインターネットからの脅威を識別して保護するために、ネットワークセキュリティソリューションの開発とマーケティングに取り組んでいる。同社は、組み込みおよびソフトウェア、すなわちサービス(SaaS)モードで、元のデバイスメーカー(OEM)、サービスプロバイダ、および企業にクラウドベースの解決策を販売している。同社は以下の地域で運営している1つは部門を報告し，その報告単位を構成することができる.
過去数年間、同社は研究や製品開発に大部分の精力を注ぎ、販売やマーケティングへの追加投資により収入を増加させてきた
同社は設立以来赤字が続いており、予見可能な将来も赤字が続くと予想される。2022年6月30日、当社の現金及び現金等価物の状況は、当社の簡明総合財務諸表提出日後少なくとも1年間の計画運営に資金を提供するには不十分である。これらの要因は、同社が経営を続けている会社として経営を続ける能力に大きな疑いを抱かせている。継続的な経営能力は、その債務を履行し、満期時に正常業務運営による債務を返済するために、当社が必要な融資を受けることができるかどうかにかかっている。
同社は既存の現金を総合的に利用し、運営費を削減し、資産を剥離する可能性があり、将来の株式および/または債務証券を発行することで、今後12カ月の運営コストに融資する予定だ。
添付されている簡明総合財務諸表は、当社が継続的な経営企業として作成されると仮定し、正常業務過程における資産及び負債及び負担を考慮している。
2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の簡明総合財務諸表には、当社の持続的な経営能力の不確実性によって資産の回収可能性および分類または負債の金額および分類に及ぼす可能性のある将来の影響を反映するための調整は含まれていない。
二零二二年二月十日に、当社はいくつかの機関投資家と証券購入協定を締結し、この合意に基づいて、当社は私募方式で発行及び販売を合算した760,757普通株·事前融資権証は，最大で購入することができる2,368,318普通株式及び普通権証は最大で購入できます3,129,075普通株、総収益は約$12配給代理に受け取る費用と当社が支払うべき他の発売費用を差し引く前に、当社は1，000，000，000元を支払わなければなりません。1株当たりの普通株および関連普通権証の購入価格は$3.835前払い助成金と関連一般株式証明書の購入価格は$です3.834それは.一般権証の行使価格は$である3.71すぐに行使でき、2027年8月16日に期限が切れる。事前資金権証の行使価格は$である0.001そして，すべて行使されるまでただちに行使することができる.私募は2022年2月14日に終了した。今回の発行で得られた資金は，運営資金や一般企業用途に利用されている。
当社は2022年6月1日にContent Services Group GmbHと最終売買協定(“SPA”)を締結し、当社の既存のセキュリティメールゲートウェイ業務および全資付属会社Cyren GmbHのすべての株式(“Cyren GmbH取引”)を売却した。スパによると、購入価格はユーロです10.0現金100万ドルは、慣例的に決済後に調整されます。参考までに付記3--販売待ち資産と生産停止業務より多くの情報を得るために。
2022年8月1日、同社はCyren GmbHの取引を完了し、最初のユーロを受け取った9.4百万回の支払い($に相当)9.6締め切りまで百万ドル)。SPAの条項によると、ユーロ金額の阻害0.6100万ドル(“源泉徴収金額”)は現在、いくつかの請求要件を満たすために第三者によって管理されている。差し止め金額から当社へのクレーム減額(あれば)を差し引くと、締め切りより遅くない12ヶ月後に当社に配布されます
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
締め切り後、会社は約#ドルを支払った1.0Cyren GmbH取引に関する費用は100万ドルである.このほか、同社は売却で得られた資金を運営資金や一般会社用途に活用しようとしている。
2022年5月5日、当社はCyren GmbHの取引完了時に、Cyren GmbH以前の業務の一部を担当し、会社のデータセンターや共有サービスセンターを含む新たなドイツ子会社CyrenドイツGmbHを設立した。CYRENドイツ株式会社は2022年第2四半期に運営していません。
注2-重大会計政策
中間財務諸表
2022年6月30日までの連結貸借対照表、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合全面損失表、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月の総合現金フロー表、および2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益変動表は監査を受けていない。当該等の審査されていない中期総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及び米国証券取引委員会の中間財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成される。経営陣は、監査されていない中期総合財務諸表には、公正列報会社の2022年6月30日までの財務状況、2022年6月30日現在、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の経営業績、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のキャッシュフローに必要なすべての正常経常的調整が含まれているとしている。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、2022年12月31日までの1年、その他の中期または今後数年の予想結果を示すとは限らない。
重大会計政策
添付されている監査されていない中期総合財務諸表は、会社が2022年3月24日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告(“2021年年報”)とともに読まなければならない。
以下に述べる変動以外に、2021年年報に述べた重大な会計政策は審査されていない中期総合財務諸表及び関連付記に重大な影響を与えていない。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に従って合併財務諸表を作成することは管理層に推定、判断と仮定を要求し、これらの推定、判断と仮定は会社の合併財務諸表と付記中の報告と開示の金額に影響を与える。当社経営陣は、使用する推定、判断、仮説は、これらの推定、判断、仮説を行う際に把握された情報に基づいていると考えている。これらの推定、判断および仮定は、営業権減少およびまたは有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出金額を含む、連結財務諸表日に報告された資産および負債の報告金額に影響を及ぼす可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
生産運営を停止する
売却または放棄方式で処理されたエンティティの構成要素は、その取引がエンティティの運営および財務業績に大きな影響を与える戦略的転換を表す場合、非持続的な経営として報告される。業務を終了する資産と負債は、前年度の比較可能期間を含む簡明総合貸借対照表にそれぞれまとめられ、報告される。非連続業務の結果がまとめられ、簡明統合業務報告書に個別に記載されている。処分済み成分キャッシュフローは，当社の期間ごとの簡明総合キャッシュフロー表に非持続経営のキャッシュフローとして反映されている。Cyren GmbHの取引は非持続業務と表記され，簡明総合貸借対照表では販売資産と負債として報告されている.非連続業務の結果は簡明統合業務報告書の中で非連続業務として単独で掲載されている.
商誉
営業権とは、買収価格が企業合併で買収した企業純資産の推定公正価値を超える部分である。ASCテーマ350では無形資産-営業権とその他(“ASC 350”)は、営業権を償却するのではなく、少なくとも毎年減値テストを行う。当社は毎年12月31日に年次減値テストを行ったり，イベントや環境変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合にはより頻繁に減値テストを行っている。営業権は報告単位のレベルで減値テストを行い、まず定性評価を行い、報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い可能性があるかどうかを確定する。報告単位が定性的評価に合格していない場合、当社は、報告単位の公正価値と、営業権を含む報告単位の帳簿金額とを比較することにより、営業権減値の定量化テストを行う。当社は定性評価を迂回して、直接営業権減価定量化テストを行うことができる
その会社は運営部門で運営されており、その部門はその唯一の報告機関である。
2021年12月31日および2020年12月31日までに減価損失は確認されていない。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月については、付記3を参照されたい。
最近発表され採択された公告
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-06、ASCテーマ470-20を発表した債務--転換やその他のオプションを持つ債務 and ASC 815-40 ヘッジ保証-実体自己資本中の契約それは.この基準は、転換可能債務ツールと転換可能優先株の会計モデル数を減少させる。分離モードの制約を継続する変換可能ツールは、(1)宿主契約と不明確かつ密接に関連し、派生商品定義に適合し、派生ツール会計例外範囲に適合しない埋め込み変換特徴を有する変換可能債務ツール、(2)実収資本として割増された発行された割増が高い転換可能債務ツールである。本更新中の改訂は、当社が2023年12月15日以降の会計年度に発効し、当該会計年度内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の財政年度より早く、これらの財政年度内の過渡期を含めてはならない。同社は2022年1月1日にこの新たなガイドラインを採択した。ASU 2020-06の採用は、連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
注3-販売待ち資産の保有と生産停止経営
同社は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、その簡明総合貸借対照表に、売却のためのいくつかの保有資産を記録している。また、同社は2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合簡明営業報告書に、販売待ちの分類損失を記録した。参考までに注1-組織より多くの情報を得るために。
非持続経営に割り当てられた次の資産及び負債は、当社の全列報期間の総合貸借対照表に非持続経営の資産及び負債として反映される。非連続性業務の一部である主要資産と負債種別は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| (ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | (未監査) | | |
| | | |
| 販売待ち資産を保有する | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 617 | | | $ | 14 | |
売掛金(クレジット損失準備金を差し引いた純額#ドル19そして$40，別) | 286 | | | 447 | |
| 延滞手数料 | 429 | | | 500 | |
| 前払い料金とその他の売掛金 | 183 | | | 121 | |
| 長期繰延手数料 | 251 | | | 412 | |
| 長期レンタル保証金と前払い費用 | 120 | | | 123 | |
| 経営的リース使用権資産 | 2,702 | | | 3,073 | |
| | | |
| 財産と設備、純額 | 148 | | | 203 | |
| 無形資産、純額 | 487 | | | 805 | |
| 商誉 | 12,822 | | | 8,776 | |
| 販売すべき分類損失を持つ | (6,790) | | | — | |
| | | |
| 保有販売資産総額 | $ | 11,255 | | | $ | 14,474 | |
| | | |
| 売却のための負債 | | | |
| 貿易応払い | $ | 42 | | | $ | 16 | |
| 従業員と給与課税項目 | 222 | | | 218 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 55 | | | 18 | |
| リース負債を経営する | 278 | | | 288 | |
| 繰延収入--当期 | 1,573 | | | 1,640 | |
| | | |
| 繰延収入-長期 | 385 | | | 413 | |
| 長期経営賃貸負債 | 2,521 | | | 2,875 | |
| 繰延税金負債，純額 | 149 | | | 240 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 販売待ち負債総額を保有する | $ | 5,225 | | | $ | 5,708 | |
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
以下に同社の経営停止の結果を詳細に説明する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (監査およびドルを経ておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 1,414 | | | $ | 1,905 | | | $ | 2,956 | | | $ | 3,816 | |
| 収入コスト | 398 | | | 477 | | | 782 | | | 970 | |
| | | | | | | |
| 毛利 | 1,016 | | | 1,428 | | | 2,174 | | | 2,846 | |
| | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 研究と開発、ネットワーク | 505 | | | 609 | | | 1,001 | | | 1,270 | |
| 販売とマーケティング | 238 | | | 376 | | | 465 | | | 719 | |
| 一般と行政 | 171 | | | 180 | | | 335 | | | 365 | |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 914 | | | 1,165 | | | 1,801 | | | 2,354 | |
| | | | | | | |
| 運営収益 | 102 | | | 263 | | | 373 | | | 492 | |
| | | | | | | |
| その他の収入，純額 | — | | | (1) | | | 1 | | | — | |
| 財務費用、純額 | (11) | | | (30) | | | (12) | | | (78) | |
| | | | | | | |
| 非持続経営所得税前収入 | 91 | | | 232 | | | 362 | | | 414 | |
| 販売すべき分類損失を持つ | (6,790) | | | — | | | (6,790) | | | — | |
| 所得税前非持続経営の総収入(赤字) | (6,699) | | | 232 | | | (6,428) | | | 414 | |
| 税収割引 | 36 | | | 42 | | | 74 | | | 98 | |
| 非持続経営の純損失 | (6,663) | | | 274 | | | (6,354) | | | 512 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
注4-賃貸借証書
当社はASC 842に基づいてリースを会計処理し、賃貸借証書それは.当社は、1つの手配が賃貸契約であるか否か、及びそのリース開始時の分類を決定する。使用権(“ROU”)資産はリース期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は自社がリースによるリース金を支払う義務を表す。レンタル期間が12ヶ月を超える賃貸契約については、当社はレンタル期間別にレンタル現在値で開始日のROU資産と負債を計上しています
当社が採用している逓増借入金利は、発効日賃貸支払い類似期限の担保借入の推定金利から算出されています。ROU資産には、レンタルインセンティブは含まれていないレンタル費用も含まれています。レンタル条項には、会社が選択権を行使することを合理的に決定した場合、レンタル契約を延長または終了する選択権を含むことができる。レンタル料金はレンタル期間内に直線原則で確認します。
また、改訂、レンタル期間の変更、実質固定賃貸支払いの変更、購入関連資産の評価変更があれば、投資収益および賃貸負債の額面を再計量する。
当社は12ヶ月以下の賃貸契約の実際の方便を選択し、これらの合意に関連する純収益資産や賃貸負債は確認しない。当社はまた、その賃貸契約のためにレンタルと非レンタル部分を分けない実際の便宜策を選択した。
同社は様々なオフィススペースや車両の運営賃貸契約を有しており、賃貸借契約は2028年に満期となる以下は、2022年6月30日現在の営業ROU資産と営業賃貸負債の概要です
| | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | $ | 5,531 | |
| |
| 賃貸負債を経営し、流動 | $ | 1,092 | |
| 長期経営賃貸負債 | 4,644 | |
| |
| リース負債総額を経営する | $ | 5,736 | |
2022年6月30日までの残り賃貸期間中、会社ROU資産の最低賃貸支払い(非持続運営調整後)は以下の通り
| | | | | | | | |
| 六月三十日まで | | (ドルは千単位) |
| | |
| 2022 | | $ | 649 | |
| 2023 | | 1,303 | |
| 2024 | | 1,145 | |
| 2025 | | 1,074 | |
| 2026 | | 1,019 | |
| その後… | | 1,155 | |
| | |
| 未割引賃貸支払総額 | | $ | 6,345 | |
| | |
| 差し引く：利息 | | 609 | |
| | |
| 賃貸負債現在価値 | | 5,736 | |
持続的な経営による住宅賃貸料は#ドルです478そして$5762022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月、ドル1,039そして$1,2062022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
当社は2022年6月30日まで、賃貸者として1カ所の不動産を転貸している。転貸収入は$69そして$1572022年6月30日と2021年6月30日に終了した3ヶ月、ドルです192そして$3292022年と2021年6月30日までの6ヶ月間。
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
2022年6月30日まで、すべての経営リースの加重平均残りレンタル期間と割引率は以下の通りです:
| | | | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | 5.4 |
| |
| 加重平均割引率 | 4.09 | % |
注5-引受金とその他の事項
イスラエルで登録設立されたCyREN有限会社は、イスラエル革新管理局(IIA)が後援したプロジェクトに基づいて、その研究と開発支出に一部の資金を提供し、イスラエルで行われたある研究と開発活動を支援する。
会社設立から2018年まで会社は6.4国際投資協定の具体的な研究·開発に関する参加費のうち100万ドル。このお金の中で$2.62022年6月30日と2021年12月31日までに、100万ドルは製品販売に関する特許権使用料でIIAに返済される。IIAがこの計画に参加したことへの見返りとして、同社は同計画開発製品の売上高の3%に特許使用料を支払うことを約束し、最高で贈与額の100%を受け取り、LIBOR年利で計算した利息を加えることができる。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月191，000ドル591，000ドルはそれぞれ国際投資総署の当然の特許権使用料の収入コストと記載されています。
その会社は現在どんな法的訴訟やクレームにも参加していない。
注6-株主権益
一般情報
普通株式は、その所有者が当社の株主総会に参加し、株主総会で投票する権利と、発表時に配当金を取得する権利とを受信する権利を与える。
2022年2月7日、会社は株主特別総会(“株主特別総会”と略称する)を開催した。株主特別総会において、当社株主は(I)自社組織定款細則(“定款細則”)の改訂及び再改訂を許可し、4株以上20株以下の割合で会社普通株の逆株式分割(“逆株式分割”)を行い、この割合及び逆株式分割の実施及び時間は会社取締役会が特別総会後30日以内に一任して適宜決定する；及び(Ii)法定株主をたかだか新シェケルを増加させる216.0百万ドルから240.0当社の組織定款細則を相応に改訂した。
特別会議の後、会社取締役会は2022年2月7日に20株交換1株の逆分割を承認し、NIS増加会社の法定株式を通過した216.0当社の組織規約細則はすでに相応の改訂がなされている.逆株分割は2022年2月9日に施行された。また、同時に発効し、会社が逆株式分割発効後に発行を許可された普通株式の総数は80百万ドル、普通株一株当たり額面は新シェケルです3.00当社の法定配当金はNISです240.0百万ドルです。
逆株式分割が発効した後、20株当たり普通株を自動的に統合し、1株の普通株に変換する。当社のすべての未償還派生証券は、すべての未償還持分奨励及び引受権証を含めて、すでに適切な調整を行った。
逆株式分割に関する断片的な株式は発行されていない.逆に、すべての断片的な株式(発行された株式奨励および引受権証関連株式を含む)は、最も近い全株式普通株式に四捨五入される。
すべての普通株式と1株当たりのデータは逆株式分割の影響について遡及調整されている。
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
転換可能な手形を発行する
2018年12月5日、会社はドルを発行10.0非公開発行の変換可能手形の元金総額は百万ドルである.これらの手形はCyrenの無担保無従属債務であり5.75金利は，半年ごとに配当し，年利(I)とする50現金の割合と(Ii)50Cyrenの選挙では、現金または普通株を%%します。これらの音符には3-年間は、2021年12月に満了します。このロットの債券の発行価格は香港ドルである3.90将来の発行株式の規模と価格及び発行済み株式総数に基づいて、加重平均ラチェットメカニズムを用いて1株当たりの利益を調整する必要がある。2019年11月7日、Cyrenは配当完了を発表し、総収益ドルを調達した8.0百万ドルです。次発売の結果として，交換手形の交換株価は$に調整された3.73それは.Cyrenは2021年2月16日、複数の機関投資家と証券購入合意に達し、直接発行を登録する方式で購入·販売することを発表した12.0百万株会社普通株で，買い取り価格は$である1.151株当たりの収益純額は$12.6百万ドルです。次発売の結果として，交換手形の交換株価は$に調整された3.38それは.2021年9月17日、当社は指向性増発方式で複数の機関投資家に発行した14,152,779普通株、買い取り価格は$0.721株および最大購入可能な引受権証14,152,779$の普通株を行使する0.60一株ずつです。次発売の結果として，交換手形の交換株価は$に調整された3.02一株ずつです。また、当該等の手形は、当社の支配権が何らかの変動が発生した場合に直ちに両替しなければならない(又は制御権変動取引の価格が両替価格を下回る場合は償還しなければならない)。
元金残高$10.0転換可能な手形の百万ドルは2021年12月5日に満期になった時点で返済される。変換可能なチケットについては、他の義務は存在しない。
会社が招く違います。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息支出。会社が発生した利息は#ドルです0.1百万ドルとドル0.32021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社には課税利息がありません。
転換社債を発行する
2020年3月、当社は選定された認可投資家団体と購入契約を締結し、$を購入します10.3私募発行の転換可能債券元金総額は百万ドルである。取引終了時に会社は約#ドルを受け取りました9.4百万ドル(正味$0.8発行費は百万ドル)。
これらの債券はCyrenの無担保二次債券で5.75年利%は、Cyrenの選挙で現金や普通株で半年ごとに支払う。これらの債券の期限は4年で、期限が切れる前にその条項に従って転換しない限り、2024年3月に満期になる。これらの債券の転換価格は#ドルである15.001株ごとに671株あたり$普通株1.0百万債券元金。転換価格は将来の株式発行の価格や時間、その他の通常調整によって調整される可能性があります。価格と他の条件が満たされた後、Cyrenは転換債券を強制する権利がある。
2021年3月、会社は半年ごとに利息を支払い、合計#ドルになる0.3このお金は発行することで14,572普通株です。2022年3月、会社は半年ごとに利息を支払い、合計#ドルになる0.3このお金は発行することで31,667普通株です。
2021年3月31日までの四半期に、2つの債券保有者が合計$を転換した1債券の元金に利息を加えることは、彼らが持っている債券の一部だ。元金と利息は発行することで60,074株式です。2022年6月30日までの四半期では、転換はなかった。
会社が発生した利息は#ドルです1701，000ドル3442022年6月30日までの3ヶ月半は1000ドルです441，000ドル92千元はそれぞれ債券発行コストの償却と関係がある。会社が発生した利息は#ドルです1671，000ドル3432021年6月30日までの3ヶ月半は1000ドルです411，000ドル90千元はそれぞれ債券発行コストの償却と関係がある。
同社は累計利息#ドルを計上している1311，000ドル137それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。
転換可能債券の元本残高は2022年6月30日現在$9.0百万ドルです
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
持分激励計画
2016年12月22日、株主は2016年度株式インセンティブ計画(“株式インセンティブ計画”)を承認した。この計画とそのイスラエル付録は当時のすべての既存の従業員とコンサルタントの株式オプション計画を代替した。
株式インセンティブ計画は、制限株式単位(“RSU”)およびオプションの発行を許可する。オプションおよびRSUは通常一定期間内に付与される4年それは.株式インセンティブ計画に基づいて付与されるオプションは通常6年授与の日から効力を発揮する.引受人と当社の雇用関係又はその他の関係が終了した場合、株式購入及び買い戻し単位は帰属を停止する。オプションの1株当たりの権益は下回ってはならない100授権日は普通株1株当たり公平市価の%である。オプション期間内にキャンセルまたは行使されていない任意のオプションおよびRSUは、将来の付与のために使用されることができる。
2019年7月30日、会社の株主は、2016年の株式インセンティブ計画とイスラエルの付録項の下で予約して発行する普通株式数を増加させることを許可した560,000.
2022年6月30日までに295,500持分インセンティブ計画によると、当社の普通株は将来付与することができます。
非従業員取締役株式オプション計画
1999年、会社は1999年の取締役株式オプション計画を採択し、2008年、株主はこの計画の期限を2019年7月13日まで延長することを承認した。2006年12月15日、この計画は2016年まで延長された。2016年12月22日、株主は2016年度の非従業員取締役持分インセンティブ計画(“非従業員取締役計画”)を承認した。その計画とそのイスラエルの付録はすべての既存の役員株式オプション計画を代替した。
非従業員役員プログラムはRSUとオプションを発行することを許可する。非従業員役員計画によって付与された各オプションとRSUは通常4年それは.各購入持分の行使価格は、この購入株式が日普通株を授与する公平な市価に相当する。非従業員役員計画によって付与されたオプションは通常6年授与の日から効力を発揮する.引受人が当社との関係を終了した場合、株式購入及び買い戻し単位は帰属を停止する。
2019年7月30日、会社の株主承認は、非従業員取締役計画とそのイスラエルの付録に基づいて発行のために予約された普通株式数を20%に増加させる57,500普通株です。
2022年6月30日までに42,867当社の普通株式は後日非従業員取締役に付与することができます。
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
この計画によると、会社員と取締役の株式オプション活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(監査されていない、ドルは千単位) | 量
オプション | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 | | 重み付けの-
平均値
残り
契約条項
(年) | | 骨材
固有の
価値がある |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 181,286 | | $ | 38.58 | | | 2.74 | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 授与する | — | | — | | | 0 | | — | |
| 鍛えられた | — | | — | | | 0 | | — | |
| 期限が切れて没収される | (20,833) | | 32.60 | | | 0 | | — | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | 160,453 | | $ | 39.65 | | | 2.47 | | $ | — | |
| | | | | | | |
| すでに帰属し、2022年6月30日に帰属する予定のオプション | 157,838 | | $ | 39.81 | | | 2.45 | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日の行使可能オプション | 128,140 | | $ | 41.73 | | | 2.18 | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
上表中の内的価値合計とは，すべてのオプション所有者が各期間の最終日にそのオプションを行使した場合，オプション所有者が受け取った総内的価値(会社普通株の各期間の最終日の公正価値と執行価格との差額に現金オプションの数を乗じたもの)である.
それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期では，オプションは行使されず，内的価値はゼロそれぞれ2022年と2021年6月30日まで。
2022年6月30日及び2021年6月30日までの四半期内に、従業員及び取締役の株式購入権を付与する加重平均授与日の公正価値はゼロそして$0.43それぞれ，である.
2022年6月30日現在、同社は0.4従業員と取締役に付与された非既得株式オプションに関する未確認報酬支出は、#年の残り加重平均期間中に確認される予定である1.29何年もです。
2022年6月30日現在、未返済の従業員と役員オプションは、以下のように行使価格範囲に区分されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した | | 練習可能である |
| 1株当たりの権益 | | オプション
卓越した | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
生活している
年.年 | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
単価
共有 | | オプション
練習可能である | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
単価
共有 |
| | | | | | | | | | |
$6.40 - $32.80 | | 33,566 | | 3.76 | | $ | 26.09 | | | 18,125 | | $ | 30.84 | |
$34.00 - $40.00 | | 33,806 | | 1.34 | | $ | 37.76 | | | 30,735 | | $ | 38.10 | |
$41.80 - $42.60 | | 55,250 | | 2.80 | | $ | 41.81 | | | 42,875 | | $ | 41.81 | |
$46.00 - $64.00 | | 37,831 | | 1.86 | | $ | 50.22 | | | 36,405 | | $ | 50.12 | |
| | | | | | | | | | |
| 未完成の従業員と役員の選択肢総数 | | 160,453 | | 2.47 | | $ | 39.65 | | | 128,140 | | $ | 41.73 | |
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
非従業員および非取締役に提供されるオプションは以下のように開示される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 発行日 | | 未償還オプション | | 1株当たりの権益 | | 行使可能なオプション | | 以下のように行使できる |
| | | | | | | | |
| 2017年1月24日 | | 1,250 | | $ | 40.00 | | | 1,250 | | 1月から23日まで |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
オプションは3ヶ月ごとにオプションの1/16の金利で付与されて行使可能です。
2022年6月30日現在、会社には非従業員非既得株式オプションに関する未確認報酬支出は何もない。
この計画によると、会社の従業員、取締役、非従業員に対するRSU活動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 量
RSU | | 重み付けの-
平均値
グラント
デート市
価値がある |
| | | |
| 2021年12月31日に帰属の付与とキャンセル | 344,307 | | $ | 18.20 | |
| | | |
| 授与する | 70,550 | | 6.88 | |
| 既得 | (78,692) | | 19.66 | |
| 没収される | (72,070) | | 17.59 | |
| | | |
| 2022年6月30日に帰属の付与と廃止 | 264,095 | | $ | 14.89 | |
2022年6月30日までに同社は3.2RSUに関する未確認補償費用は，#年加重平均期間内に確認される予定である2.15何年もです。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、会社のすべての株式ベースの奨励に関する株式ベースの報酬支出総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 収入コスト | $ | 41 | | | $ | 75 | | | $ | 109 | | | $ | 90 | |
| 研究開発 | 54 | | | 33 | | | 103 | | | 79 | |
| 販売とマーケティング | 100 | | | 78 | | | 186 | | | 125 | |
| 一般と行政 | 288 | | | 342 | | | 707 | | | 677 | |
| | | | | | | |
| 継続的に運営される株式ベースの報酬支出総額 | $ | 483 | | | $ | 528 | | | $ | 1,105 | | | $ | 971 | |
| 生産停止業務に計上された株式ベースの報酬支出 | 5 | | | 20 | | | 13 | | | 34 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 488 | | | $ | 548 | | | $ | 1,118 | | | $ | 1,005 | |
注7-市場と地理情報を細分化する
ASC 280, 細分化市場報告運営部門に関する情報を報告する基準が確立された。経営部門は企業の構成要素として定義されており、これらの情報に関する単独財務情報を得ることができ、首席経営意思決定者が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行うことができる。当社は業務を管理した上で1つは報告可能な部門、ソフトウェア許可および専門サービス、保守および技術支援からの販売(参照)注1-組織会社業務についての簡単な説明)。
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
以下は、顧客の請求書アドレスに基づいて地理的地域別に提供される解決策の総収入である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| アメリカです | $ | 3,240 | | | $ | 3,142 | | | $ | 6,364 | | | $ | 7,001 | |
| ドイツ | 462 | | | 349 | | | 847 | | | 817 | |
| ヨーロッパは他にも | 909 | | | 679 | | | 1,741 | | | 1,656 | |
| アジア太平洋地域 | 415 | | | 498 | | | 851 | | | 1,079 | |
| イスラエル | 602 | | | 917 | | | 1,423 | | | 1,761 | |
| 他にも | 124 | | | 119 | | | 242 | | | 236 | |
| | | | | | | |
| 総収入 | $ | 5,752 | | | $ | 5,704 | | | $ | 11,468 | | | $ | 12,550 | |
主な取引先
2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期ごとに22会社収入の10%はその最大の顧客からであり、他の顧客の収入が総収入に占める割合はいずれも10%を超えていない。
期初繰延収入確認収入
2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期3.4百万ドルとドル3.0期間初めまでに、それぞれ100万ドルの収入が繰延収入から確認された。
次の6ヶ月以内に June 30, 2022 and 2021, $5.1百万ドルとドル6.8期間初めまでに、それぞれ100万ドルの収入が繰延収入から確認された。
余剰履行義務
2022年6月30日までの約8.7100万ドルの収入が未履行(または一部未履行)のキャンセル不可契約の残り履行義務で確認されると予想される。同社は確認収入の約1割を見込んでいる432022年の残りの履行義務の割合は392023年、残りの部分は2023年に確認される予定だ。
顧客タイプ別の収入
以下は、お客様のタイプ別に列挙された会社の収入です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | |
OEM/組み込みセキュリティ1 | $ | 5,437 | | | $ | 5,529 | | | $ | 10,874 | | | $ | 12,203 | |
企業/中小企業2 | 315 | | | 175 | | | 594 | | | 347 | |
| | | | | | | |
| 総収入 | $ | 5,752 | | | $ | 5,704 | | | $ | 11,468 | | | $ | 12,550 | |
| | | | | | | |
1市場代表は、そのクライアントおよびユーザのクライアントを保護するために、Cyren脅威検出サービスおよび脅威情報をインフラおよび/または製品に供給する。 |
2この市場では，Cyrenは企業や中小企業の顧客に電子メールセキュリティ製品や脅威情報を提供し，彼らの従業員，データ，IPの保護を支援している. |
| | | | | | | |
カタログ表
サイロン株式会社です。
中間連結財務諸表は監査付記されていない
以下は、同社の地理的地域純額で計算した長期有形資産である
| | | | | | | | | | | |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| | | |
| イスラエル | $ | 5,144 | | | $ | 5,612 | |
| アメリカです | 696 | | | 1,017 | |
| ドイツ | 305 | | | 669 | |
| 他にも | 763 | | | 889 | |
| | | |
長期有形資産総額 | $ | 6,908 | | | $ | 8,187 | |
注8-財務費用、純額
以下は、会社が経営を続けている財務収入(費用)であり、費用タイプ別の純額である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | |
| | | | | | | |
| 利子と割引の増加 | $ | (211) | | | $ | (309) | | | $ | (427) | | | $ | (628) | |
| 外貨両替差額、純額 | 468 | | | 48 | | | 581 | | | 207 | |
| 他にも | (24) | | | 4 | | | (43) | | | (2) | |
| | | | | | | |
| 財務費用総額(純額) | $ | 233 | | | $ | (257) | | | $ | 111 | | | $ | (423) | |
注9-関連先
以下、関連側との差額について説明する
| | | | | | | | | | | |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| | | |
利子支出当算−転換債券1 | $ | 4 | | | $ | 4 | |
長期転換債券2 | 241 | | | 238 | |
| | | |
1 2020年3月19日に締結された転換可能債券に関する3月および9月に満期となる半年度の支払利息に関係している。参照してください付記6-株主権益もっと詳細を知っています。 |
2 2020年3月19日に締結された転換可能債券と関連がある。参照してください付記6-株主権益もっと詳細を知っています。 |
|
以下、関連側との取引について説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (ドルは千単位) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | |
収入.収入1 | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 50 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
転換可能手形の利子支出2 | $ | — | | | $ | 143 | | | $ | — | | | $ | 285 | |
| | | | | | | |
転換債券の利子支出3 | $ | 5 | | | $ | 5 | | | $ | 10 | | | $ | 10 | |
|
1 2021年第3四半期に調印された新しいOEM顧客協定に関連して、同協定によると、会社と当該顧客は1人の投資家を共有し、当該投資家は双方の関連側になる資格がある。 |
2 2018年12月5日に締結された交換可能手形に関する6月および12月に満期となる半年度支払利息に関係している。元金は2021年12月に返済される。参照してください付記6-株主権益もっと詳細を知っています。 |
32020年3月19日に締結された転換可能債券に関する3月および9月に満期となる半年度の支払利息に関係している。参照してください付記6-株主権益もっと詳細を知っています。 |
|
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の管理層は財務状況と経営結果の討論と分析及び本四半期報告10-Q表中の他の部分(“四半期報告”)はCyren有限会社(“Cyren”、“We”、“Our”、“Us”或いは“Company”)の財務結果、流動性、資本資源と肝心な会計推定に影響する主要な要素を記述し、読む時に著者らの総合財務諸表及びその付記に含まれる情報を結合すべきである。以下の議論および分析は、項目1 Aに記載されたリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されないいくつかのリスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。リスク要因は我々の最新のForm 10−K年次報告(“2021年年次報告”)にある。我々の実際の結果は，以下で議論する結果とは大きく異なる可能性がある.以下の“前向きな陳述に関する特別な説明”を参照。
概要
CyRENはクラウド配信のソフトウェアであるサービス(SaaS)ネットワークセキュリティソリューションの早期先駆者であり、企業とその従業員と顧客を電子メール、ファイル、インターネットの脅威から保護することができるリーディング革新者である
私たちは私たちがクラウドに基づいた安全方法が私たちを市場の他の供給者たちと区別させると信じている。我々のセキュリティ解決策は，ネットワークセキュリティは時間との競走であり，雲は脅威の発生を検出し阻止するために必要な速度，複雑性，および高度な自動化を最もよく実現することができるという基本的な信念を中心に設計されている.ますます多くの企業がそのデータやアプリケーションをクラウドに移行させるにつれ、彼らはペースに追いつくことができるセキュリティプロバイダーが必要となっている
安全保障の脅威は今までよりもっと一般的で隠れている。サイバー犯罪がますます複雑になるにつれて、各マルウェア、ネットワーク釣り、恐喝ソフトウェアの変形が唯一無二であり、攻撃を検出することがより困難になる。組織は従来，ネットワーク境界でゲートウェイセキュリティデバイスを用いてユーザを保護していたが，より頻繁かつ回避的な攻撃に加え，より分散した従業員チームに加えて，この手法の有効性を低下させている.伝統的な設備はリアルタイムの脅威情報と処理能力が不足して新たに出現した脅威を検出するが、モバイル設備の増加と日々分散する労働力はますます多くの業務が伝統的なネットワーク境界外で行われることを意味する。したがって、新しい攻撃が数秒以内に出現した場合、従来のネットワークセキュリティ製品は、会社を数時間、数日、さらには数週間以内に脆弱にする可能性がある。
CyRENのクラウドセキュリティ製品とサービスは3つに分類されます
•CyREN脅威検知サービス-これらのサービスは、電子メール、ファイル、およびネットワークにおける様々な脅威を検出し、世界有数の電子メールプロバイダ、ネットワークセキュリティプロバイダ、およびホスト·サービスプロバイダの製品に埋め込まれる。CyREN脅威検出サービスには，我々の電子メールセキュリティ検出エンジン，マルウェア検出エンジン，ネットワークセキュリティエンジン，脅威分析サービスがある.
•CyREN脅威情報データ-これらの製品は貴重な脅威情報データを提供し、企業または元の設備製造業者(OEM)クライアントは、これらのデータを使用して脅威検出、脅威検索、およびイベント応答をサポートすることができる。CyRENの脅威情報製品には，IP名声情報，ネットワーク釣り情報，マルウェア情報，ゾンビ情報がある.
•CyREN企業の電子メールセキュリティ製品-これらの解決策は、企業の顧客のために設計されたクラウドベースの解決策を含み、直接販売またはチャネルパートナーを介して販売することができる。CyREN企業の電子メールセキュリティ製品には、クラウドベースのセキュリティ電子メールゲートウェイCyren Email SecurityおよびMicrosoft 365のアンチ釣り製品Cyren受信ボックスセキュリティが含まれています。
Cyren GmbH
2022年6月1日，吾らはContent Services Group GmbHと最終売買プロトコル(“SPA”)を締結し，我々の既存のセキュリティメールゲートウェイ業務および完全子会社Cyren GmbHのすべての株式(“Cyren GmbH取引”)を販売した
2022年8月1日、同社はCyren GmbHの取引を完了し、940万ユーロの初期支払い(出来高まで960万ドル相当)を受け取った。“特別行政区行政協定”の条項によると、現在、一部のクレーム要求を満たすために60万ユーロ(“抑留金額”)が差し押さえられている。差し止め金額から当社へのクレーム減額(あれば)を差し引くと、締め切りより遅くない12ヶ月後に当社に配布されます
取引が完了した後、会社はCyren GmbH取引に関する約100万ドルの費用を支払った。このほか、同社は売却で得られた資金を運営資金や一般会社用途に活用しようとしている
重要なチャンスと挑戦
情勢を脅かす
インターネットの出現以来、過去数年間、マルウェアやネットワーク脅威に直接関連する最大数の劇的な世界的事件を経験した可能性がある。選挙ハッカー攻撃から全世界恐喝ソフトウェア攻撃まで、マルウェアの脅威は過去最高水準にある。ネット釣り攻撃はますます一般的になってきており、大きさにかかわらず、これらの脅威を免れる会社はないようだ。ハッカーはこれらの攻撃を貨幣化することでより成功しており、これらの活動が利益になることが証明されれば、これらの事件は引き続き発生することが予想される
雲と移動性
企業はIT戦略の大きな変化を経験している。彼らはより多くの業務価値、敏捷性、より良い顧客体験を推進したいと思っているが、クラウドと移動性はますます重要になっており、以下の傾向が明らかになっている
•ビジネスインターネットのトラフィックは毎年増加し続けています
•データやアプリケーションはますますクラウドに転送されています
•特に新型肺炎が流行した後、ますます多くのユーザーがテレワークを始めた
•バイヤーは従来の内部解決策から離れ続けている
•成熟し、伝統的な内部配備が終了し、ますますクラウドおよびSaaS代替案に置き換えられるようになっている
•ITセキュリティの不足
•様々な規模の組織を標的とした攻撃はますます迅速で複雑で高価で高度になっています
•コンプライアンスと規制の任務
•商業企業と民族国家の間でサイバー犯罪が激化している
•自動化はますます検出と保護を加速させる鍵とされている
•仕入先の統合を通じて運営を単純化する必要がある。
これらの傾向から，Cyrenの100%クラウドセキュリティに対するビジョンは，現在のクラウドを中心とした移動優先の世界でその業務を保護したいITセキュリティチームにとって魅力的である。
運営、研究開発、販売、マーケティングへの投資
私たちの収入コスト、研究開発費、販売とマーケティング費用はすべて私たちの運営損失をもたらす重要な要素です。時間の経過とともに、クラウドインフラの利用率を向上させることが予想され、毛金利を向上させる機会を提供することが予想される。私たちは私たちの解決策を強化して改善するために、私たちの研究開発への投資が必要だと信じている。将来、私たちは収入に占める研究開発投資の割合を下げる予定だ。私たちの販売とマーケティング投資のリターンは、新しい顧客を誘致し、既存の顧客との業務を強化することに関連しており、収入に占める全体的な販売およびマーケティングコストの割合を低減しています。私たちは監視を続け、可能な場合に支出を削減する。最近の収入の低下を考慮すると、将来の従業員数と費用の増加を管理することが私たちの毛金利と運営利益率を高める鍵になると信じています。
私たちの企業業務を発展させる
CyRENは企業収入の増加を第一にしている。私たちの反ネット釣り解決策Cyren Inbox Security(CIS)が2020年に発表されることに伴い、私たちは企業がネット釣り攻撃を緩和することを助けることが私たちの最も重要な収入増加の機会であると信じている。企業の反ネット釣り市場の巨大な規模を考慮して、Cyrenはこの新しい収入源が私たちの伝統的なOEM業務よりも速く成長する可能性があると信じている。独占事業の増加に伴い、最終的には私たちの総収入により大きな貢献をする可能性があり、長期的には、繰延収入が増加し、私たちの経営業績とキャッシュフローが改善されることが予想される。
私たちの経営業績の構成要素
収入.収入
我々は，クラウドに基づくリアルタイムサービスを販売することでCyrenの個々の電子メールセキュリティ，脅威検出サービス，脅威情報データ製品製品に収入をもたらす.
私たちのすべての解決策を購読サービスとして元のデバイス製造業者やサービスプロバイダに販売するか、または直接または間接的に企業に販売します。
収入コスト
人員コストは、私たちのネットワークを運営し、顧客に支援サービスを提供する従業員の給料、福祉、ボーナス、株式ベースの給与、およびデータセンターコストを含み、私たちの収入コストの中で最も重要な構成要素です。その他のコストには、第三者請負業者、第三者技術を使用した特許使用料、無形資産の償却、データセンター設備の減価償却が含まれる。私たちは私たちがクラウドインフラと支援サービスを最適化し続けるにつれて、これらのコストは絶対ドルで増加するかもしれないが、総収入に占める割合は減少するはずだと予想している。
運営費
私たちの運営費用には研究開発、販売、マーケティング、そして一般と行政費用が含まれています。従業員コストは私たちの運営費用の中で最も重要な構成要素であり、給料、福祉、ボーナス、株式ベースの給与を含む。運営費用には，施設，情報技術，減価償却に分配される間接費用も含まれている。私たちは私たちの持続的な成長に伴い、絶対ドルで計算される運営費用が増加すると予想している。
研究と開発
研究開発費には主に人員費用とアウトソーシング工事サービスが含まれている。私たちは、これらの投資が私たちのサービスの機能を強化し、新しいサービスを開発し、市場に導入する能力を強化し続けるために重要だと信じています。我々のセキュリティサービスを支援する内部利用技術に関する開発コストは貸借対照表に資本化され，他の開発コストは発生時に費用が計上される.
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用は、主に人員コスト、販売手数料、マーケティング活動、および販売およびマーケティングに関連する出張を含む。私たちは私たちの販売組織と流通ルートを通じて世界的に私たちのサービスをマーケティングして販売します。内部販売者に支払う販売手数料を資本化し、将来の収入源を反映した推定受益期間内にこれらの費用を償却する。2021年には販売·マーケティング費が低下しているが、2020年に発売される新製品に関連するこれらの分野への投資を増加させ、さらなる成長を支援するための販売·マーケティング努力を強化する必要がある可能性が予想される。新規雇用の販売員は通常、直ちに作業効率を向上させることができないため、増員による費用増加は直ちに収入の増加を伴うことはなく、場合によっては、これらの新たな販売員が作業効率の向上に成功しなければ、収入増加を招くこともない可能性がある。
一般と行政
一般と行政費用は主に人件費、審課金、弁護士費、求人費、その他の一般業務費用を含む。私たちは私たちの業務追求を続けるにつれて、私たちの一般と行政費用は絶対ドルで増加し続けると予想しています。
その他の収入，純額
その他の収入(費用)、純額は、通常、資産を売却する資本収益または損失を含む。
財務費用、純額
財務費用、純額は主に為替損益、未返済債務の利息支出及び現金と現金等価物の利息収入を含む。2021年と2022年には、これらの費用には、顧客が全契約価値を前払いする長年の手配会計に関連する収入も含まれる。これは会計基準編纂(ASC)606項の重要な融資部分とされている収入確認.
税収割引
私たちの税金優遇は主に私たちが業務を展開している外国司法管轄区の所得税から来ています。私たちは私たちが事業を展開しているすべての管轄区域での所得税を推定する。このプロセスは、所得税費用を決定することと、税金および会計目的の項目の異なる処理によって生じる一時的な差に関連する繰延所得税費用を計算することとを含む。繰延税金資産及び負債は、当該等の一時的な差額を回収又は決済する年度の現行税率で計量される。これらの一時的な違いは、繰延税金資産と負債を招き、これらの資産と負債は、適用状況に応じて純額で私たちの貸借対照表に計上される。私たちはここ数年のほとんどの間、私たちはイスラエルとアメリカで運営赤字が発生し、私たちはこれらの管轄区域で私たちの繰延税金資産に全額推定準備金を計上した。
行動の結果
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財務データを示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月
6月30日まで | | 6か月
6月30日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (監査されていない、ドルは千単位) | 金額 | | その割合は 収入* | | 金額 | | その割合は 収入* | | 金額 | | その割合は 収入* | | 金額 | | その割合は 収入* |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 5,752 | | | 100 | % | | $ | 5,704 | | | 100 | % | | $ | 11,468 | | | 100 | % | | $ | 12,550 | | | 100 | % |
| 収入コスト | 3,229 | | | 56 | | | 3,328 | | | 58 | | | 6,662 | | | 58 | | | 6,630 | | | 53 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛利 | 2,523 | | | 44 | | | 2,376 | | | 42 | | | 4,806 | | | 42 | | | 5,920 | | | 47 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 研究と開発、ネットワーク | 3,776 | | | 66 | | | 3,501 | | | 61 | | | 7,725 | | | 67 | | | 7,090 | | | 56 | |
| 販売とマーケティング | 2,492 | | | 43 | | | 2,355 | | | 41 | | | 4,972 | | | 43 | | | 4,650 | | | 37 | |
| 一般と行政 | 2,270 | | | 39 | | | 2,125 | | | 37 | | | 4,794 | | | 42 | | | 4,100 | | | 33 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 総運営費 | 8,538 | | | 148 | | | 7,981 | | | 140 | | | 17,491 | | | 153 | | | 15,840 | | | 126 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業損失 | (6,015) | | | (105) | | | (5,605) | | | (98) | | | (12,685) | | | (111) | | | (9,920) | | | (79) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の収入(赤字)，純額 | (2) | | | — | | | 2 | | | — | | | (2) | | | — | | | (17) | | | — | |
| 財務収入，純額 | 233 | | | 4 | | | (257) | | | (5) | | | 111 | | | 1 | | | (423) | | | (3) | |
| 所得税引前損失 | (5,784) | | | (101) | | | (5,860) | | | (103) | | | (12,576) | | | (110) | | | (10,360) | | | (83) | |
| 税金優遇(費用) | 11 | | | — | | | (2) | | | — | | | 11 | | | — | | | 63 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 経営純損失を続ける | $ | (5,773) | | | (100) | % | | $ | (5,862) | | | (103) | % | | $ | (12,565) | | | (110) | % | | $ | (10,297) | | | (82) | % |
販売対象に分類された損失(6790ドル)を含む非連続性業務の業務収入(損失) | (6,663) | | | (116) | % | | 274 | | | 5 | % | | (6,354) | | | (55) | % | | 512 | | | 4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純損失 | $ | (12,436) | | | (216) | % | | $ | (5,588) | | | (98) | % | | $ | (18,919) | | | (165) | % | | $ | (9,785) | | | (78) | % |
|
| *四捨五入のため、パーセントの和は100%に等しくない場合があります。 |
|
2022年6月30日現在、フルタイム(FTE)相当の従業員191人を雇用しているが、2021年6月30日現在、201人の従業員を雇用している。2022年6月30日までの191名の従業員のうち，37名の従業員が2022年8月1日に発効したCyren GmbH取引でCyren GmbHに移行した
収入.収入
次の3か月まで 2022年6月30日、2021年同期に比べ、収入は4.8万ドル増加し、0.8%増加した。私たちのOEM業務収入が1.7%低下しました。これは主に従業員の流失によるものですが、これは私たちの企業業務の収入増加によって相殺されますCyREN受信箱安全解決策は引き続き前年比販売増加を達成する。
以下の日付までの6か月 2022年6月30日、収入は110万ドル低下し、2021年同期に比べて8.6%低下した。減少の要因は、私たち最大の顧客が契約を減少させたことであり(2020年9月30日現在の10-Q表で初めて開示されたように)、2021年第2四半期に発効する。この契約の減少が収入に与える影響は70万ドルだ。また、収入は価値の低い顧客契約の更新や流失の悪影響を受け、2020年に開始されたいくつかの従来製品の寿命が終了した。2021年と2022年の新規顧客部分はこれらの低下を相殺している深い脅威そしてCyREN受信箱安全製品です。
私たちは釈放したCyREN受信箱安全そして深い脅威2020年第2四半期に。これらの製品が発売されて以来、私たちはすでに多くの新しい顧客契約に調印しました。これらの契約の有効期間内の推定収入は360万ドルを超えていますが、契約の時間、期限、課税性質のため、私たちは6ヶ月までの実質的な関連収入を確認していません June 30, 2022.
収入コスト
以下の日付までの3か月と6か月 2022年6月30日、2021年同期に比べ、収入コストはそれぞれ9.9万ドルと3.2万ドル低下した。これらの低下は、いくつかの関連するハードウェアおよびソフトウェア資産がその間に完全に減価償却されるので、より低い減価償却費用によって推進される。このような減少は私たちのデータセンターを維持することに関連した費用増加によって部分的に相殺される
2022年6月30日現在、収入コスト内で25人のFTE従業員を雇用していますが、2021年6月30日までに32人の従業員を雇用しています。2022年6月30日のこの25名の従業員のうち，9名の従業員がCyren GmbHとの取引でCyren GmbHに移行し，取引は2022年8月1日に発効した。
運営費
次の3か月まで 2022年6月30日、研究開発純増加30万ドルまたは7.9%の推進により、運営費用は2021年同期に比べて60万ドル、または7.0%増加した。以下の日付までの6か月 2022年6月30日、2021年同期と比較して、運営費は170万ドル、あるいは10.4%増加し、その中で一般と行政費用は70万ドル、あるいは16.9%増加した。
研究と開発、ネットワーク
次の3か月まで 2022年6月30日、2021年同期に比べ、研究開発は30万ドル、あるいは7.9%増加した。以下の日付までの6か月 2022年6月30日、2021年同期と比較して、研究開発は60万ドル、あるいは9.0%増加した。これらの成長は主に技術開発資本化の減少に推進されており，これは費用を増加させる効果がある
2022年6月30日現在、研究開発部門で88人の常勤従業員を雇用していますが、2021年6月30日現在、106人の従業員を雇用しています。2022年6月30日までの88名の従業員のうち，23名の従業員が2022年8月1日に発効したCyren GmbH取引でCyren GmbHに移行した。
販売とマーケティング
次の3か月まで 2022年6月30日、2021年同期と比較して、販売とマーケティング費用は10万ドル、または5.8%増加した。以下の日付までの6か月 2022年6月30日、2021年同期と比較して、販売とマーケティング費用は30万ドル、または6.9%増加した。これらの成長は、販売とマーケティングの努力を増加させ、支援するために、世界的な需要生成計画とコンサルタントを使用しているからですCyREN受信箱安全製品です。このような増加はより低い賃金総額と関連費用によって部分的に相殺される。
2022年6月30日現在、販売·マーケティング部門で53人のFTE従業員を雇用していますが、2021年6月30日現在、36人の従業員を雇用しています。Cyren GmbH取引の一部として，2022年6月30日までの53名の従業員のうち，Cyren GmbHと移行した人は一人もいなかった。
一般と行政
次の3か月まで 2022年6月30日，2021年同期に比べて一般·行政費用が10万ドル増加し，6.8%増加したのは，主に外部サービス，コンサルタント，法律費の支出が増加したためである。以下の日付までの6か月 2022年6月30日、2021年同期と比較して、一般と行政費用は70万ドル、あるいは16.9%増加した。この増加は主に2022年2月に開催された会社株主特別会議に関する法律や外部サービスの増加により、前年比40万ドル増加した。
2022年6月30日現在、一般·行政機能部門で25人のフルタイム従業員を雇用しているが、2021年6月30日現在で27人の従業員を雇用している。2022年6月30日のこの25名の従業員のうち，5名の従業員が2022年8月1日に発効したCyren GmbH取引でCyren GmbHに移行した。
その他の収入，純額
次の3か月まで 2022年6月30日、その他の収入は、2021年同期に比べて4000ドル減少した。以下の日付までの6か月 2022年6月30日、その他の収入は、1.5万ドル純増加し、2021年同期と比較して、主にオフィス賃貸脱退による固定資産処分と関係がある。
財務費用、純額
次の3か月まで 2022年6月30日、財務費用純額は2021年同期に比べて50万ドル減少した。以下の日付までの6か月 2022年6月30日、財務費用純額も2021年同期比で50万ドル減少した。これらの低下は、2022年第2四半期のユーロ対ドルの大幅な切り下げにより、ユーロ建ての負債が減少したため、為替レートの変化によって推進されている。
所得税
有効会社税率
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、イスラエルの会社税率と実資本利益税は23%だった。
CyREN GmbHは約30%の総合税率でドイツ税を納めます。
他の非イスラエル子会社はそれぞれの居住国の税法に基づいて課税される。
私たちが外国子会社の収益を無期限に再投資しようとした場合、私たちは繰延税金負債を提供しない。2022年6月30日現在、外国子会社の未分配収益を携帯していません
“工業促進法(税金)”の定義では、私たちは“工業会社”と呼ぶ資格がある可能性がありますので、機械、設備、建物の特別減価率、特許償却、いくつかの他の無形財産権、株式発行費用の控除を含むいくつかの税金優遇を受ける資格があるかもしれません。
純営業損失が繰り越す
Cyren Ltd.が税務目的で繰り越した営業損失は2021年12月31日までに1億142億ドルに達した。繰り越しの資本損失は1，780万ドルに達し、繰り越しして未来に無期限に課税所得額から相殺することができる。
Cyren Inc.の連邦税収における純運営損失は2021年12月31日現在で4280万ドル，州税収での純運営損失は1290万ドルである。これらの損失は、米国子会社の将来の米国でのいかなる課税収入も相殺し、2022年から2041年までに満期になる可能性がある。
経営陣は現在、将来の課税所得額の見積もりによると、繰越赤字に関する繰延税金資産は予見可能な将来に利用されない可能性が高いと考えている。そのため、2022年6月30日から繰延税金資産をその現金価値まで下げるための推定手当が提供された。
流動資金と資本資源
同社は設立以来赤字が続いており、予見可能な将来も赤字が続くと予想される。同社は既存の現金を総合的に利用し、運営費を削減し、資産を剥離する可能性があり、将来の株式および/または債務証券を発行することで、今後12カ月の運営コストに融資する予定だ。
2022年6月30日までの累計赤字は2兆906億ドル、現金と現金等価物は880万ドル。流動資産は2380万ドル、流動負債は約1760万ドル、運転資金は620万ドル。
以下の日付までの6か月 2022年6月30日、私たちは1890万ドルの純損失を記録した。私たちは設立以来損失を被っており、予見可能な未来にも損失を被ることが予想される。現在の現金残高や運営に使用されている現金の歴史的傾向、および将来の資本調達の不確実性は、本四半期報告発表日から今後12カ月以内に継続して経営を続ける会社としての能力に大きな疑いを抱かせている。ビジネス上の合理的な条件で十分な資金を借り入れたり集めたりすることができず、私たちの財務状況と経営業績に深刻な結果をもたらす。
前述したように、2022年8月1日、同社はCyren GmbHの取引を完了し、940万ユーロの初期支払い(出来高まで960万ドル相当)を受け取った。“特別行政区行政協定”の条項によると、現在、一部のクレーム要求を満たすために60万ユーロ(“抑留金額”)が差し押さえられている。差し止め金額から当社へのクレーム減額(あれば)を差し引くと、締め切りより遅くない12ヶ月後に当社に配布されます
取引が完了した後、会社はCyren GmbH取引に関する約100万ドルの費用を支払った。私たちは2022年第3四半期にこの取引に関連した約50万ドルの追加費用を支払うと予想している。このほか、同社は売却で得られた資金を運営資金や一般会社用途に活用しようとしている
私たちの将来の資本需要は、私たちの成長、私たちの製品に対する市場の受け入れ度、私たちが製品の開発に努力することを支持する支出のタイミングと程度、私たちの市場機会に基づく販売とマーケティング活動の拡大を含む多くの要素に依存するだろう。私たちは追加的な株式や債務融資が必要だと予想している。外部から追加的な資金を得る必要があれば、私たちは受け入れられる条件で資金を調達できないかもしれないし、資金を調達できないかもしれない。もし私たちが追加の株式証券を発行してより多くの資金を調達すれば、既存の株主の権益をさらに希釈するかもしれない。しかし、私たちは追加融資を受ける場合を含めて、私たちが流動性の行動を生じた結果を確実に予測することができない。もし私たちが必要な時に追加の資本を調達できなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。
キャッシュフロー分析
経営活動のキャッシュフロー
私たちが経営活動を通じて提供する現金の主な源は私たちのサービス販売による収入です。私たちが運営活動から得た現金の主な用途は、人員コスト、私たちのデータセンターの維持に関するコスト、顧客を支援するために必要なサービスです。
運営現金流量は運営資本変動に応じて私たちの純損失を調整し、減価償却、非現金運営レンタル支出、無形資産償却支出、株式給与、研究開発資本減価、繰延手数料償却、繰延税項、転換手形及び転換可能債券の純非現金利息支出などの非現金項目を差し引く。
以下の日付までの6か月 2022年6月30日、経営活動で使用された現金は570万ドルだったが、2021年同期の経営活動で使用された現金は760万ドルだった。
以下の日付までの6か月 2022年6月30日、私たちの運営キャッシュフローに影響を与える最も重要な要素は、Cyren GmbHの売却に関する640万ドルの非持続的な運営損失を含む1890万ドルの純損失だった。業務活動で使用されている現金純額も、売掛金140万ドル、経営リース負債140万ドル、貿易勘定130万ドル、繰延手数料70万ドルの変化に押されている。これは570万ドルの収入、従業員と賃金課税プロジェクト、課税費用とその他の負債変化120万ドル、および無形資産の償却が120万ドル増加し、株式報酬が110万ドル増加し、経営賃貸使用権資産が70万ドル増加して部分的に相殺された。
2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの運営キャッシュフローに影響を与える主な要素は私たちの純損失980万ドルで、調整後の非現金プロジェクトの株式ベースの給与支出は100万ドルで、私たちの非現金運営賃貸支出の償却は80万ドルで、私たちの財産、設備と無形資産の減価償却と償却は220万ドル、そして繰延手数料の償却は40万ドルです。営業資産と負債変化の主な駆動要因は、営業賃貸負債が100万ドル減少し、繰延手数料資本化が30万ドル減少し、前払い費用とその他の売掛金が70万ドル減少し、売掛金が50万ドル減少することである。
投資活動によるキャッシュフロー
投資活動で使用される現金には、主に資本化技術、コンピュータおよびネットワーク設備を購入して、私たちのデータセンターインフラおよび家具および設備に関する支払いをサポートすることが含まれています。これらの投資の範囲は、既存の顧客との関係を拡大する能力、私たちの顧客基盤を拡大する能力、および私たちの財務状況と現在の経済環境による現金支出の制限の影響を受けるだろう。
以下の日付までの6か月 2022年6月30日、投資活動のための現金純額は20万ドルで、主にハードウェアの購入が含まれている。
2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額は40万ドルで、主に技術資本化のための30万ドルと不動産や設備を購入するための10万ドルが含まれている。
私たちの過去数年間の資本支出は、主に研究開発や不動産や設備の購入に投資し続け、私たちのデータセンターを近代的に拡大し、新製品を支援し、会社の成長を促進するためにインフラに投資することが含まれています。私たちは2022年の資本支出が約50万ドルだと予想している。
融資活動によるキャッシュフロー
融資活動によるキャッシュフローの変化は、主に転換可能な債券の発行と、普通株と引受権証の発行に関連し、運営に資金を提供するが、満期返済により相殺される。
以下の日付までの6か月 2022年6月30日までに、私たちは202年2月に私募方式で複数の機関投資家に3，129，075株普通株(または等値普通株)と関連引受権証を発行し、純収益は約1，090万ドル、融資活動による現金純額は1，090万ドルだった。
2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは2021年2月に複数の機関投資家に12，000，000株の私たちの普通株を発行し、1株1.15ドルの買い取り価格で約1，260万ドルの純収益を発行し、融資活動による現金純額は1，260万ドルだった。
融資する
2021年2月16日、私たちは登録直接発行方式でいくつかの機関投資家に60万株の私たちの普通株を発行し、購入価格は1株23.00ドル、純収益は約1260万ドルだった。今回の発行で得られた資金を運営資金と一般企業用途に用いた。私たちも配給代理またはその指定者に引受権証を発行し、最大36，000株の普通株を引受し、発売普通株総数の6%を占めています。配給代理権証の行使価格は普通株1株当たり28.75ドル、あるいは発行価格の125%に相当し、2021年8月16日から行使可能であり、発行発効日から5年以内に行使可能である。
2021年9月17日、私たちは私募方式でいくつかの機関投資家に707，639株の私たちの普通株を発行し、購入価格は1株14.40ドルで、1株12.00ドルの使用価格で最大707，639株の普通株を購入し、純収益は約1，020万ドルであった。今回発行された総収益を運営資金と一般企業用途に用いた。株式承認証は直ちに行使でき、2025年3月17日に終了する。我々も配給代理或いはその指定者に引受権証を発行し、最大42，459株の普通株を引受し、発売普通株総数の6.0%を占めた。配給代理権証の行使価格は1株18.00ドル、あるいは1株発行価格の125%に相当し、直ちに行使でき、2025年3月17日に終了する。
2022年2月14日、私たちは私募方式でいくつかの機関投資家に3，129，075株普通株(または普通株等価物)と引受権証を発行し、1株当たり3.835ドルの買収価格で最大3，129，075株普通株(または普通株等価物)を購入し、純収益約1，200万ドルの関連株式承認証を購入した。今回発行された総収益を運営資金と一般企業用途に用いた。これらの株式承認証は直ちに行使でき、行使価格は1株当たり3.71ドルで、2027年8月16日に終了する。我々も配給代理或いはその指定者に引受権証を発行し、最大187，745株の普通株を引受し、発売普通株総数の6.0%を占めた。配給代理権証の行使価格は1株4.79ドル、あるいは1株発行価格の125%に相当し、直ちに行使でき、2027年2月15日に終了する。
登録声明
2018年9月21日、我々は米国証券取引委員会にF-3表棚上げ登録書を提出し、2019年8月16日にS-3表に変換した。この登録声明は私たちが債務証券、普通株、引受権証あるいは引受権を発行することができ、総金額は5000万ドルに達する。保留登録声明の規則に基づき、本登録声明に基づいて証券を発行するたびに発行される証券の数とタイプを説明するために、米国証券取引委員会に目論見書補足文書を提出する。2019年11月、私たちは株式を私たちの株式の一部として発行し、2021年2月、私たちは上記S-3表を用いて登録された直接発行で株式を発行しました。2022年7月28日に、2022年8月16日に満了する既存のS-3の代わりに、S-3用紙の交換棚登録声明を提出しました
私たちの時価は私たちが公開市場で追加資本を調達する能力を制限するかもしれない。私たちは現在私たちのS-3表を使用する資格がありますが、私たちの公衆流通株は7500万ドルを下回るので、私たちは12ヶ月以内にS-3表で3分の1以下の非関連時価または公衆流通株を販売することに制限されています。
展望
同社は設立以来赤字が続いており、予見可能な将来も赤字が続くと予想される。同社は既存の現金を総合的に利用し、運営費を削減し、資産を剥離する可能性があり、将来の株式および/または債務証券を発行することで、今後12カ月の運営コストに融資する予定だ。
当社の持続経営企業としての継続経営能力は，その業務の成長と，その義務を履行し，その正常業務運営による債務を償還するために必要な融資を得ることに依存する。会社は既存の現金を総合的に利用し、運営支出を減少させ、資産を剥離する可能性があり、将来の株式および/または債務証券を発行することで、今後12ヶ月の運営コストに融資しようとしているが、追加融資が得られるか、流動資金が発生するか、あるいはナスダック資本市場の上場基準に適合した行動を維持できるかどうかの結果は予測できない。
2022年2月7日に開催された会社株主特別総会において、会社株主は、1：4~1：20の範囲の逆株式分割(定款の関連改正を含む)、および定款の改正を承認し、会社の法定株式(及び相応の法定普通株式)を最大2.16億新シェケルに増加させることを許可した。取締役会は20株交換1株の逆分割の実施を許可し、会社の法定株式を2.16億新シェケル、2.4億新シェケルに増加させた。逆株式分割は2022年2月8日に発効し、会社普通株は2022年2月9日に分割調整後の取引を開始する。今回の逆分割と法定株式の増加後、当社が発行を許可した普通株の総数は8000万株である。株式逆分割発効後、当社は2022年2月にナスダックの最低入札価格の要求に再適合したが、当社が引き続きナスダックの上場要求に適合する保証はない。ナスダックに上場し続けることができなくて、私たちがもっと多くの資金を集めるのを難しくするかもしれない。
過去数年間、会社は研究や開発に大部分の精力を注ぎ、販売やマーケティングへの追加投資によって収入を増加させてきた。当社は6か月までの6か月間で1，890万元の純損失を記録した 2022年6月30日、6月30日までの6ヶ月間の経営活動キャッシュフローはマイナス570万ドル 2022年6月30日。同社は2021年12月31日までの12カ月間で2300万ドルの純損失を記録し、2021年12月31日までの12カ月間の経営活動でマイナスキャッシュフロー1650万ドルを記録した。同社は設立以来赤字が続いており、予見可能な将来も赤字が続くと予想される。
重要な会計政策と試算
私たちの重要な会計政策は付記2--重要会計政策会社の2021年年報に含まれる総合財務諸表。2022年6月30日までの3ヶ月間、これらの政策に大きな変化はなかったが、付記2--重要会計政策本四半期報告書では、私たちの簡明な総合財務諸表を調整します。我々の連結財務諸表に最も大きな影響を与えると考えられる推定、仮定、判断の重要な会計政策は、2021年年次報告書の第2部、第7項、経営層の財務状況と経営結果の検討と分析に記述されている。
ご参照ください付記2--重要会計政策最近の会計宣言の完全な説明を得る。
営業権とは、買収価格が企業合併で買収した企業純資産の推定公正価値を超える部分である。ASCテーマ350では無形資産-営業権とその他(“ASC 350”)は、営業権を償却するのではなく、少なくとも毎年減値テストを行う。当社は毎年12月31日に年次減値テストを行ったり，イベントや環境変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合にはより頻繁に減値テストを行っている。営業権は報告単位のレベルで減値テストを行い、まず定性評価を行い、報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い可能性があるかどうかを確定する。報告単位が定性的評価に合格していない場合、当社は、報告単位の公正価値と、営業権を含む報告単位の帳簿金額とを比較することにより、営業権減値の定量化テストを行う。当社は定性評価を迂回して、直接営業権減価定量化テストを行うことができる
その会社は運営部門で運営されており、その部門はその唯一の報告機関である。
2021年12月31日と2020年12月には減価損失は認められなかった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月については、付記3を参照されたい
計量日または将来の他の時間に存在する状況の変化、または経営陣が私たちの営業権の公正な価値を評価する際に下した判断、仮説、および推定に関連する多くの推定の変化は、私たちの営業権の一部またはすべての減価費用をもたらす可能性がある。当社が減価費用を計上すれば、その財務状況や経営業績は悪影響を受ける。より多くの情報については、本報告第2部分項目1 Aにおける“リスク要因”を参照されたい。私たちは、次の要求された評価日20222年12月31日までに営業権減価の中間評価を行うべきかどうかを決定するために、私たちの運営に影響を与えるいくつかのイベントを監視し続ける。
ロシアがウクライナに侵入した
私たちは複数の国/地域で販売業務、従業員、顧客を維持しています。私たちはウクライナに私たちの運営チームに協力して、私たちの製品を支持する請負業者がいる。ウクライナとロシアの間の持続的な軍事衝突は、ウクライナでの私たちの行動が受ける妨害を最小限にし、私たちの請負業者がしばらく私たちに連絡できないように代替計画を立てている。現在の軍事衝突や制裁がロシアや世界経済に与える確実な影響はまだ定かではないが、緊張が激化し続けると、金融市場は重大な変動や経済·安全結果を経験し続ける可能性がある。
本四半期の報告日まで、我々の総合財務諸表には上記事項の実質的な影響はありませんが、持続的な危機がもたらす可能性のある潜在的な将来的な影響を評価するために、事態の推移を監視し続けています。
他の潜在的な結果には、この地域の民衆蜂起の数が増加し、政治的不満が激化し、特に衝突や経済制裁の影響が最も深刻な地域では、ネットワークテロ活動や襲撃が増加し、人々が衝突地域の近くに流出した地域、ヨーロッパ各地から脱出した難民の数の増加、その他の予見不可能な社会や人道主義的影響が含まれるが、これらに限定されない。
ウクライナとロシアとの間の長期的な紛争、紛争のいかなるエスカレートまたは拡大、および金融·経済制裁および上記のより広範な世界経済·市場状況への悪影響は、逆に私たちの業務、財務状況および業務結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
[小さな報告会社は必要ありません。]
前向き陳述に関する特別説明
本四半期報告には、証券法第27 A節と“取引法”第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。これらの陳述は、予期、信念、予測、計画および戦略、予期されたイベントまたは傾向、および非歴史的事実に関連する同様の表現に関する。私たちは、“予想”、“信じる”、“予想”、“計画”、“意図”、“推定”、“会議する”および同様の表現を使用することを考慮することを促し、前向きな陳述を識別することを目的とする。具体的には、本四半期報告書は、以下の態様に関する前向きな陳述を含む
•将来の収益性と収入増加に対する私たちの期待は
•私たちが予想していた研究開発投資の結果も含めて、収入コストと運営費用の増加に対する期待
•私たちは将来的に研究開発投資が収入に占める割合を下げ、新しい解決策を増やすことではなく、既存の解決策からより多くの収入を得ることを期待している
•時間の経過とともに、従業員数の歴史的成長率の低下及び毛金利と運営利益率への影響に対する期待
•私たちのキャッシュフローと投資リターンへの貢献を含む、企業のビジネス成長への期待と私たちの業務への期待の影響
•私たちは追加資本やより多くの債券を発行する能力を期待しています
•2022年の資本支出に対する私たちの期待は
•私たちは私たちが予想している流動性の需要を満たすために、私たちの既存の資本資源と他の未来の措置が十分かどうかを信じている
•私たちは経営する市場における競争的地位に対する私たちの信念を持っている
•EUのデータプライバシー規制環境への期待は
•私たちは私たちのブランドの研究開発と普及に大きな投資を行う予定です
•私たちはインターネットセキュリティと技術産業の市場動向を期待しています
•業界における既存と新たな脅威、重要な挑戦とチャンス及び技術業界の革新の影響を含む業界への影響の予想
•私たちはクラウドインフラ利用率の向上と毛金利への影響を期待しています
•私たちの持続的で未来の顧客への期待は、私たちの収入と、私たちがこれらの顧客に提供する解決策に役立つだろう
•私たちのビジョンをITセキュリティ市場に魅力的にする要素への信念は
•私たちがビジネスを展開する場所への期待は
これらの展望性陳述は未来の事件に対する私たちの現在の見方を反映し、リスク、不確定性と仮説の影響を受ける。私たちは読者に、いくつかの重要な要素はすでに未来に私たちの実際の結果に影響を与える可能性があり、実際の結果はいかなる展望性陳述で表現されたものと大きく異なることを招く可能性があることを注意したい。最も重要な要素は、私たちの目標を達成することを阻害する可能性があり、展望性陳述の背後の仮説と実際の結果は、それらの前向き陳述における表現または示唆の仮説とは大きく異なるかもしれないが、以下の要素を含むが、これらに限定されない
•私たちが継続的に経営する企業として存在し続ける能力は
•私たちがビジネス戦略を遂行する能力は
•私たちは既存の製品と新製品を発売する能力を向上させることに成功した
•私たちの製品のビジネスは成功しました
•サイバー攻撃レベルの実際の低下や予想の低下を含む私たちの製品への需要が不足している
•私たちはコスト、負債、予期せぬ負債を回避し、利益を達成する能力を管理している
•現在の製品が十分な収入を推進する能力を含めて収入を増加させる能力
•追加資本や債務を調達する能力は
•新しい顧客を引き付け既存の顧客の収入を増加させることができます
•営業権または他の資産の将来の減価の影響
•既存の製品や新製品に対する市場の受容度は
•私たちは変化する技術的要求と顧客の変化する選好に適応することができます
•新冠肺炎の衝撃
•ナスダック株式市場(“ナスダック”)に上場し続けることができるかどうか
•私たちの大きな顧客や契約を失ってしまいました
•国内と世界の金融市場の不利な条件
•通貨変動の影響
•私たちの研究開発活動の政治的で他の条件を制限するかもしれません
•ウクライナとロシアの間の持続的な軍事紛争やさらなるエスカレートや拡大の影響
•インフレが進行した影響
•競争が激化したり、競争挑戦に予測したり効果的に対応する能力
•私たちのブランド認知戦略の能力はブランド認知度を向上させました
•私たちはキーパーソンの能力を維持し
•私たちのOEMパートナー、サービスプロバイダ、ディーラーのパフォーマンス
•私たちは規制事項の影響の能力を評価することに成功した
•私たちは税金立法や政策を含む、法律と法規を適用する能力と適用法律と法規の変化の影響を遵守する
•私たちの国際業務に関連する経済、規制、政治的リスク
•サイバー攻撃の影響やシステムのセキュリティホール
•私たちはブランド名と知的財産権を保護する能力があります
•私たちはいくつかの会計声明の採用がわが社に与える影響を含む、ある会計と税務事項の影響を推定することに成功することができます。
上記の重要要素リストにはこれらの要素はすべて含まれておらず，必ずしも重要度順に列挙されているとは限らない.さらに、企業が行った他の開示(米国証券取引委員会に提出された他の文書または会社のプレスリリースのような)を調べて、実際の結果が会社の予測結果と大きく異なる可能性のある他の要因を理解しなければなりません。第1部1 A項を参照されたい。リスク要因は、我々の運営結果、財務状況、流動性に影響を与える可能性のある要因に関するより多くの情報を取得する。これらの前向き陳述に過度に依存しないように読者に戒め，これらの陳述は本稿の発表日からのみ発表される.法律(米国証券法を含む)の要件が適用されない限り、新しい情報、未来のイベントまたは状況、または本プレスリリースの発行日後の他の状況を反映するために、任意の前向きな陳述を更新または修正する義務はありません。
項目4.制御とプログラム
経営陣の開示制御とプログラムの評価
私たちがアメリカ証券取引委員会に提出された届出書類に開示されなければならない情報が記録され、処理され、まとめられ、適時に報告されることを確実にするために、私たちはすでに私たちの開示制御と手続きを正式に決定した。我々の最高経営責任者および最高会計官は、2022年6月30日までの証券取引法ルール13 a−15(E)および15 d−15(E)で定義された開示制御プログラムの有効性を検討·評価した。このような評価に基づき、これらの官僚たちは、2022年6月30日までに、私たちの開示統制と手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、証券取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義によると、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
2つ目は他の情報です
第1 A項。リスク要因
“2021年年報”第I部−第1 A項−リスク要因に掲げるリスク要因は，年末までの6カ月間実質的な変化はなかった 2022年6月30日、以下に提供される追加リスク要因を除外します
私たちの歴史上の収入の大部分はドル(ドル)とユーロ(EUR)で発生しているが、私たちの費用の大部分はイスラエルのシェケル(ILS)、ポンド(GBP)、アイスランドクローナ(ISK)で発生しているため、私たちの運営業績は通貨変動の悪影響を受ける可能性がある。私たちは現金と等価物を持っているか、あるいはいくつかのドル以外の通貨で価格を計算する契約の当事者になることもできる。
私たちの収入の大部分はドルとユーロで計算されています。私たちの大部分の支出は主に給料と関係者の支出、オフィス賃貸料とその他の外部サービスで、すべてドル以外の通貨で価格を計算します。イスラエルで発生した費用はILSで、連合王国で発生した費用はポンド、アイスランドで発生した費用はスウェーデンクローナで発生した。私たちは私たちの支出の大部分がこのような通貨で価格を計算し続けると予想している。したがって、ドルがILS、GBP、ISKに対して切り下げられたり、ドルがユーロに対して値上がりしたりすれば、私たちはリスクに直面する。これらの場合，Cyrenが運営するドルコストはそれぞれ増加し，Cyrenが収入するドル価値は減少し，会社がドルで計算した運営結果は悪影響を受ける
2022年第2四半期にはドルに対するユーロの価値が大幅に低下したため，Cyren GmbH取引を完了したことから得られた収益は，我々がSPAを締結した際の2022年6月1日の為替レートによる収益よりもはるかに少なかった.私たちはユーロ建ての負債の開放を緩和しているが、私たちはドルに対して軟調である可能性のあるユーロと他の通貨の現金を持ち続けるかもしれない。2021年にはILS建ての運営コストのドル価値がこれらすべての通貨に対するドルの切り下げによって増加したが、スリランカクローナとポンド建ての運営コストのドル価値はドル高により低下し、ユーロ建て収入のドル価値はドル対ユーロ高により低下した。2020年には、ILSやポンド建ての運営コストのドル価値がすべての通貨に対するドルの切り下げによって増加しているが、スリランカコルン建ての運営コストのドル価値はドル高により低下し、ユーロ建て収入のドル価値はドル対ユーロ安により増加している
私たちは今後数年間の傾向を予測できない。もし私たちが未来の通貨変動を防ぐことができなければ、私たちの業務もまた不利な影響を受けるかもしれない。今まで、私たちはまだ何の重大なヘッジ取引もしていない。将来的には、ドル対ILSレートの変動による金融リスクを低減するために、通貨ヘッジ取引を行う可能性がある。為替変動、そして私たちはこのような変動によるリスクを軽減しようとしており、私たちの経営業績や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
項目6.展示品
| | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 展示品の記述 |
| 31.1 | | 最高経営責任者は2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第302条に基づいて発行された証明書。 |
| 31.2 | | 首席会計幹事は2002年のサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて発行された証明書。 |
| 32.1 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法案第906条によると、最高経営責任者と最高会計官が証明した。 |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. |
| 101.衛生署署長 | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
| 101.CAL | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
| 101.DEF | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
| 101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
| 104 | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| | | | | |
| サイロン株式会社です。 |
| |
2022年8月15日 | /s/ブレット·ジャクソン |
| ブレット·ジャクソン
最高経営責任者 |
| |
| |
2022年8月15日 | ブレディ·ヘイデン |
| P.ブレディ·ヘイデン
総裁副財会·主計長 |
| |
