アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
今四半期末までに：
_から _への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (登録設立又は組織の州又はその他の管轄区域) | (税務署の雇用主 識別子) |
中華人民共和国
(主な行政事務室住所、郵便番号)
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | に登録されている各取引所の名称 | ||
登録者
(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を再選択マークで示し、(2)過去90日以内にそのような提出要求
に適合するかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T法規(本章232.405節)規則405に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}および”新興成長型会社“の定義を参照してください。
| 大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速する☐ | |
| 規模の小さい報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す☐
登録者
が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います
2022年8月12日現在、発行者が所属する各種普通株の流通株数は以下の通り
| 証券種別 | 未償還株 | |
| 普通株、額面0.001ドル |
CBAKエネルギー技術会社
カタログ
| 第1部 | ||
| 財務情報 | ||
| 第1項。 | 財務諸表。 | 1 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 | 46 |
| 第三項です。 | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 59 |
| 第四項です。 | 制御とプログラムです | 60 |
| 第II部 | ||
| その他の情報 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟。 | 61 |
| 第1 A項。 | リスク要因です | 61 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券の販売及び収益の使用。 | 61 |
| 第三項です。 | 高級証券は約束を破った。 | 61 |
| 第四項です。 | 炭鉱の安全情報開示。 | 61 |
| 五番目です。 | 他の情報。 | 61 |
| 第六項です。 | 展示品です。 | 61 |
i
第 部分I
財務情報
項目1.財務諸表。
財務諸表
CBAK：エネルギー技術会社そして付属会社
簡素化された合併財務諸表
以下の日付までの3ヶ月と6ヶ月
JUNE 30, 2021 AND 2022
CBAK：エネルギー技術会社
の子会社と
カタログ表
| カタログ | ページ | |
| 2021年12月31日と2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) | 2 | |
| 2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)(未監査) | 3 | |
| 2021年と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合株主権益変動表(未監査) | 4 | |
| 2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間簡明総合現金フロー表(監査なし) | 6 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 7 |
1
CBAKエネルギー技術会社とその子会社
簡素化された合併貸借対照表
2021年12月31日と2022年6月30日まで
(未監査)
(単位：ドル、株式数を除く)
| 注意事項 | 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||||
| (未監査) | |||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | |||||||||
| 質入れ預金 | 2 | ||||||||||
| 売掛金と手形，純額 | 3 | ||||||||||
| 棚卸しをする | 4 | ||||||||||
| 前払金その他売掛金 | 5 | ||||||||||
| 前子会社は帳簿を受け取るべきである | 16 | ||||||||||
| 非持株権益満期額、当期 | 16 | ||||||||||
| 関連側が金額に対応し、当期 | 16 | ||||||||||
| 払戻可能な所得税 | |||||||||||
| 販売型賃貸投資、純額 | 9 | ||||||||||
| 流動資産総額 | |||||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | 6 | ||||||||||
| 建設中の工事 | 7 | ||||||||||
| 非流通株証券 | 8 | ||||||||||
| 土地使用権を前払いする | 9 | ||||||||||
| 無形資産、純額 | 10 | ||||||||||
| 経営的リース使用権資産純額 | |||||||||||
| 販売型賃貸投資、純額 | 9 | ||||||||||
| 関連先の受取金額、非流動 | 16 | ||||||||||
| 税金資産を繰延し，純額 | |||||||||||
| 商誉 | 12 | ||||||||||
| 総資産 | $ | $ | |||||||||
| 負債.負債 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 貿易勘定と支払手形 | 13 | $ | $ | ||||||||
| 短期銀行借款 | 14 | ||||||||||
| 他の短期ローン | 14 | ||||||||||
| 計算すべき費用その他は支払わなければならない | 15 | ||||||||||
| 所得税に対処する | |||||||||||
| 元子会社に支払うべきで，純額 | 16 | ||||||||||
| 繰延された政府の贈与、現在 | 17 | ||||||||||
| 製品保証条項 | 18 | ||||||||||
| 責任を担保する | 25 | ||||||||||
| 賃貸負債を経営し、流動 | 9 | ||||||||||
| 流動負債総額 | |||||||||||
| 繰延された政府からの贈与は | 17 | ||||||||||
| 製品保証条項 | 18 | ||||||||||
| 賃貸負債を経営し、流動ではない | 9 | ||||||||||
| 総負債 | |||||||||||
| 引受金とその他の事項 | 26 | ||||||||||
| 株主権益 | |||||||||||
| 普通株$ | |||||||||||
| 寄贈株 | |||||||||||
| 追加実収資本 | |||||||||||
| 法定備蓄金 | |||||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | |||||||
| その他の総合収益を累計する | ( | ) | |||||||||
| 減持：国庫株 | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 株主権益総額 | |||||||||||
| 非制御的権益 | |||||||||||
| 総株 | |||||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | |||||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
2
CBAKエネルギー技術会社とその子会社
合併経営と全面収益報告書(赤字)を簡素化する
2021年と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(未監査)
(単位：ドル、株式数を除く)
| 6月30日までの3ヶ月間、 | 6か月まで 6月30日、 |
||||||||||||||||||
| 注意事項 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||
| 純収入 | 28 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 収入コスト | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 毛利 | |||||||||||||||||||
| 運営費用： | |||||||||||||||||||
| 研究開発費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 一般と行政費用 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 不審勘定を追討する | ( |
) | |||||||||||||||||
| 総運営費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 営業収入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 財務収入，純額 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| その他の収入、純額 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 非流通株証券減価準備 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | |||||||||||||||||||
| 所得税前収入 | |||||||||||||||||||
| 所得税費用 | 19 | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||
| 純収入 | $ | ||||||||||||||||||
| 差し引く：非持株権益による純収入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| CBAKエネルギーテクノロジー社の純収入。 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 純収入 | |||||||||||||||||||
| その他全面収益(赤字) | |||||||||||||||||||
| --外貨換算調整 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 総合収益(赤字) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 差し引く：非持株権益による総合(赤字)収入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| CBAKエネルギーテクノロジー社の全面収益(赤字) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||
| 1株当たりの収益 | 24 | ||||||||||||||||||
| -基本的に | $ | $ | * | $ | $ | ||||||||||||||
| -薄めて | $ | $ | * | $ | $ | ||||||||||||||
| 普通株式加重平均株式数： | 24 | ||||||||||||||||||
| -基本的に | |||||||||||||||||||
| -薄めて | |||||||||||||||||||
| * |
簡明総合財務諸表の付記を参照。
3
CBAKエネルギー技術会社とその子会社
株主権益変動表(赤字)連結報告書を簡素化する
2021年と2022年6月30日までの3ヶ月
(未監査)
(単位：ドル、株式数を除く)
| 普通株式を発行した | その他の内容 | その他を累計する | -ではない | 国庫株 | 合計する 株主の | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 番号をつける | 寄付されました | 支払い済み | 法律を定める | 積算 | 全面的に | 制御管 | 番号をつける | 株権 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| の株 | 金額 | 株 | 資本 | 埋蔵量 | 赤字.赤字 | 収入(損) | 利子 | の株 | 金額 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年4月1日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの従業員報酬と取締役株奨励 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式奨励のために従業員や役員に発行される普通株 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年4月1日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの従業員報酬と取締役株奨励 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式奨励のために従業員や役員に発行される普通株 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
4
CBAKエネルギー技術会社とその子会社
株主権益変動表(赤字)連結報告書を簡素化する
2020年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月
(未監査)
(単位：ドル、株式数を除く)
| 普通株式を発行した | その他の内容 | その他を累計する | -ではない | 国庫株 | 合計する 株主の | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 番号をつける | 寄付されました | 支払い済み | 法律を定める | 積算 | 全面的に | 制御管 | 番号をつける | 株権 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| の株 | 金額 | 株 | 資本 | 埋蔵量 | 赤字.赤字 | 損 | 利子 | の株 | 金額 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの従業員報酬と取締役株奨励 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式奨励のために従業員や役員に発行される普通株 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式および株式承認証を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年1月1日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの従業員報酬と取締役株奨励 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式奨励のために従業員や役員に発行される普通株 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
5
CBAKエネルギー技術会社とその子会社
簡明 統合キャッシュフロー表
2021年と2022年6月30日までの6ヶ月間
(未監査)
(単位： ドル)
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 純収入 | $ | |||||||
| 純損失と経営活動から提供される現金純額を調整する | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 不良債権準備 | ( | ) | ||||||
| 営業貸切償却 | ||||||||
| 在庫減記 | ||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||
| 株式証負債の公正価値変動を認める | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流通株証券減価準備 | ||||||||
| 財産·工場·設備の損失を処分する | ||||||||
| 建設中の工事が減価する | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 受取貿易と手形 | ||||||||
| 棚卸しをする | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払金その他売掛金 | ( | ) | ||||||
| 販売型リース投資 | ( | ) | ||||||
| 貿易·為替手形 | ( | ) | ||||||
| 計算すべき費用及びその他の支払金及び製品保証条項 | ||||||||
| リース負債を経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前子会社の売掛金と売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税に対処する | - | |||||||
| 繰延税金資産 | ||||||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 不動産、工場と設備の購入および工事中 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 子会社買収のための保証金 | ( | ) | ||||||
| 非流通持分証券への投資 | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 銀行から金を借りる | ||||||||
| 銀行の借金を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 葉俊南さんの借金を返済する | ( | ) | ||||||
| 株主に借金を返済する | ( | ) | ||||||
| 関係者の借金を返済する | ( | ) | ||||||
| 株式を発行して得た金 | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金および現金等価物と限定的現金に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ||||||
| 現金と現金等価物の純増加および制限された現金 | ||||||||
| 期初現金と現金等価物 と制限された現金 | ||||||||
| 期末現金と現金等価物 および制限された現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動を補完します | ||||||||
| 建設中の工事を不動産，br工場と設備に移管する | $ | $ | ||||||
| 不動産購入、工場と設備及び新車建設工事の非現金支払い | $ | $ | - | |||||
| 使用権資産の取得による賃貸負債 | $ | $ | ||||||
| 年内に支払う現金： | ||||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
| 利息，資本化金額を差し引いた純額 | $ | $ | ||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
6
CBAKエネルギー技術会社とその子会社
簡明連結財務諸表付記{br
2021年と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(未監査)
(単位：ドル、株式数を除く)
1. 主な活動、陳述根拠、組織
エージェント活動
CBAK エネルギー科技有限公司(前身は中国BAK電池会社)当社は1999年10月4日にネバダ州に設立され、前身は麦地那コピー株式会社である。同社は1999年10月6日にマディーナコーヒー会社に改称し、その後2005年2月14日に中国バーク電池有限公司に改称した。北汽とその子会社(以下、総称して“当社”と呼ぶ)は、主に生産、商業化、各種標準とカスタマイズリチウムイオン電池(“理想自動車電池”または“理想自動車電池”と呼ぶ)を販売している。北汽国際有限公司とその子会社(以下、参照)を販売する前に、当社が生産した電池は、大出力携帯電話、ノートパソコン、電動工具、デジタルカメラを含む携帯電話および各種携帯電子アプリケーションに使用されている。カメラ、MP 3プレーヤ、電動自転車、ハイブリッド/電気自動車、および一般工業アプリケーション。2014年6月30日にBAK Internationalおよびその子会社が売却された後、会社 は、無線電動工具、軽自動車、ハイブリッド自動車、電気自動車、電気バス、無停電電源、および他の高出力アプリケーションのための高出力リチウムイオン充電電池の生産、商業化、流通に専念する。
2005年から2006年5月31日まで、会社の普通株はナスダック全世界市場での上場が許可され、会社株は場外取引掲示板を通じて場外取引市場で取引され、そして同日に取引を開始し、コードは“CBAK”である。
2017年1月10日、当社はネバダ州州務卿に合併規約を提出し、当社と当社が新たに設立した完全子会社CBAK Merger Sub，Inc.(“合併子会社”)との合併を完了した。合併細則によると、二零一七年一月十六日から、合併付属会社は当社と合併して当社に合併し、当社はまだ存在するbrエンティティ(“合併”)である。ネバダ州改正法規第92 A.180章の許可により，合併の唯一の目的は で会社名の変更を実現することである.
2018年11月30日から、会社普通株取引コードはCBAKからCBATに変更された。会社普通株は2019年6月21日にオープンし、ナスダック資本市場で看板取引を開始した。
プレゼンテーションと組織根拠
2004年11月6日、株主は深セン市BAK電池有限公司(“深センBAK”)とほぼ同じ非運営持株会社BAK国際と深センBAKの株主と株式交換取引を締結し、その後の逆買収を行った。BAK Internationalと深センBAK株主間の株式交換取引入金は深センBAKの逆買収であり、深センBAKの資産と負債の歴史基礎を調整しない。
2005年1月20日、会社はBAK国際株主と株式交換取引を完了した。株式交換取引は、当社の“逆買収”とも呼ばれ、ネバダ州の法律により、CBAK、BAK International及びBAK International株主が2000年1月20日に締結した証券交換協定の条項により完了しました。 株式交換取引はすでに当社の資金集め取引として入金されており、これにより、深センBAKの歴史財務諸表及び業務は歴史帳簿金額で合併されています。
7
同様に2005年1月20日に，株式交換取引が完了する前に，BAK Internationalと非関連投資家がその普通株を私募し，合計を発行した
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によると、業績のハードルに達した後に株を会社幹部に返却すれば、ホストプロトコル(Mr.Liが制定した合意のような)は通常補償を構成する。当社は、補償費用を考慮せずに、2005年9月30日までの年間業績ハードルを実現することを決定した。しかし，関連する賠償費用を考慮した後，同社はこのような敷居 に達しないことを確認した。同社は、補償費用を考慮しなくても、2006年9月30日までの年間業績ハードルが実現できないことも確定した。
そして
2007年度に2006年の業績ハードルに関連する信託株式を投資家に譲渡する時、会社
は融資寄付株式と借入追加実収資本を確認しなければならず、この2つはすべて株主権益の要素である。この分録は重要ではなく、すでに発行された普通株の総数、株主権益総額及び総資産は変わらず、収入或いは1株当たりの利益にいかなる影響も与えないからである。したがって、これまでに提出された2007年9月30日までの財政年度の連結財務諸表は再記載されないであろう。2007年10月1日現在のある項目の残高を再分類することにより、今回の株式譲渡はこれらの財務諸表に反映されている。2007年10月1日現在の寄付株式と追加実収資本残高貸金と借入#ドル
2007年11月、Mr.Liが発表した
二千八年三月十三日から、当社は二千五年一月にいくつかの投資家と和解協定を締結しました(“二00八年和解協定”)。他の投資家はこの件について何のクレームも提出しなかったため、当社は彼らと何の和解も達成しなかった。
8
2000年和解協定によると、当社と和解投資家は、いかなる責任も認めずに、2000年1月の私募事項について和解および相互免除のすべての私募株式に関する申請索に同意し、Mr.Liが第三者から委託された2000年の業績ハードルに関する信託株式brのすべての申請索、および2000年1月の私募に付与された登録権に関する既算損害賠償の申索を含むすべての申請索を含む。2008年の和解協定によると、当社は決済投資家1人当たりに以下の金額に相当する当社の普通株式数の和解金を支払いました
“理想的な自動車和解協定”“2008年和解協定”と“
当社は2022年6月30日まで、2005年1月の方向性増発で“2008年和解協定”によって保障されていない他の投資家からいかなる申し入れも受けていない。
Br社は
2013年8月14日、中国北制御アジア控股有限公司(以下、北制御アジアと略称する)は大連北制御貿易有限公司を設立し、登録資本はドルである
2013年12月27日、大連BAK動力電池有限公司が設立され、BAKアジアの完全子会社で、登録資本
$
2018年5月4日、CBAK新エネルギー(蘇州)有限公司(以下CBAK蘇州)が設立された
9
2019年11月21日、大連CBAKエネルギー科技エネルギー有限公司が設立され、登録資本は百凱アジアの完全子会社である
二零年七月十四日に、当社は香港の法律に基づいて設立された北汽アジア投資有限公司(“北制御投資”)を前行政総裁理想自動車さんに買収し、現金と代償を香港ドルとした
2020年7月31日、北汽投資は中国で完全子会社の北汽新エネルギー(南京)有限公司(以下、北汽南京)を設立し、登録資本はドルである
2020年8月6日、南京CBAK新エネルギー科技有限公司(“南京CBAK”)がCBAK南京社の完全子会社として設立され、登録資本は人民元となった
2020年11月9日、南京大新エネルギー自動車工業有限公司(“南京大新”)が登録設立され、登録資本は人民元となった
2021年4月21日、華能動力と深セン市ベック動力電池有限会社、深セン亜塑科技有限公司、劉暁霞と湖南〓濤新エネルギー技術組合企業理想自動車軍修、星宇朱、江蘇賽徳利製薬機械製造有限公司は投資協定を達成し、湖南大疆科技有限公司(大疆と略称する)に投資した
2021年8月4日、大新エネルギー自動車科学技術(江蘇)有限公司(以下、江蘇大新と略称する)が南京で設立され、登録資本は人民元である
2021年7月20日、CBAK PowerはCBAK Powerが買収に同意したbrに基づいて、CBAK Powerが浙江Hitransリチウム電池科技有限公司(“Hitrans”、前身は浙江美都Hitransリチウム電池科技有限公司)への投資に関する枠組み協定を締結した
2018年7月6日、広東美都ヒトランド資源回収技術有限公司(以下、広東ヒトランと略す)が設立された
10
2021年10月9日、紹興海昇国際貿易有限公司(“海昇”)がヒトランドの完全子会社として設立され、登録資本は人民元となった
会社の簡明な総合財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されています。
米国公認会計原則に適合する財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日または有資産および負債の報告金額および開示または資産および負債、ならびに報告期間内の収入および費用の報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。この会計基礎は当社及びその付属会社が帳簿作成に採用した会計基礎とはいくつかの重大な点で異なるが、当社及びその付属会社の帳簿は中国又は香港に設立された有限責任企業に適用される会計原則及び関連財務規程に基づいて作成されている。添付されている簡明総合財務諸表は、米国公認会計基準の規定に適合するように、当社子会社の帳簿に記録されていない必要な調整を反映している。
2022年6月30日までおよび2022年、2022年、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月までの中期簡明総合財務情報 は、米国証券取引委員会の規則と条例 に基づいて監査なしに作成されている。アメリカ公認会計原則に従って作成された総合財務諸表 に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示はすでにこのような規則と法規に基づいて簡素化或いは省略された。中期簡明総合財務情報は、財務諸表及びその付記とともに読まなければならず、財務諸表及びその付記は、会社が2022年4月15日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの財政年度の10−K表年次報告に含まれる。
経営陣は、当社の2022年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の中期簡明総合財務状況、2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月までの中期簡明総合財務状況及びキャッシュフロー(何が適用されるかに応じて決定される)について公正に陳述するために、すべての必要な調整(すべての重大な正常及び経常的調整を含む)が行われたと考えている。経営の中期業績は必ずしも全会計年度または将来のどの時期の経営業績を代表するとは限らない。
BAK国際有限公司とその子会社である深センBAKを売却した後、深セン市BAK動力電池有限公司(元BAK電池(深セン)有限公司)(“BAK深セン”)、BAK国際(天津)有限公司(“BAK天津”)、天津晨浩科技発展有限公司(BAK天津は2014年5月8日に設立された子会社、“天津朝豪”)、BAK電池カナダ有限会社(“BAKカナダ”)、BAKヨーロッパ有限会社(“BAKヨーロッパ”)とBAK Telecom India Private Limited(“BAK インド”)は、2014年6月30日から発効し、2021年12月31日まで、2021年12月31日まで、当社の付属会社は、i)中国北亜集団有限公司(“北アジア”)と、2013年7月9日に香港に登録設立された完全資本有限責任会社。Ii)大連CBAK貿易有限公司(“CBAK貿易”)、2013年8月14日に中国で設立された完全資本有限会社、iii)大連CBAK動力電池有限公司(“CBAK動力”、2013年12月27日に中国で設立された全資本有限責任会社、iv)CBAK新エネルギー(蘇州)有限公司(“CBAK蘇州”)、2018年5月4日に設立された90%株式有限責任会社。五)大連CBAKエネルギー科学技術は、2019年11月21日に中国で設立された完全資本有限責任会社、(Vi)北汽アジア投資有限公司は、2020年7月14日に香港に設立された完全資本有限責任会社、(七)北汽新エネルギー(南京)有限会社(“北汽南京”)は、2020年7月31日に中国で設立された全資本有限責任会社。(Viii)南京CBAK新エネルギー科技有限公司(“南京CBAK”)、2020年8月6日に中国に設立された完全資本有限責任会社；(Ix)南京大新新エネルギー自動車工業有限公司(“南京大新”), 2020年11月9日に設立された完全資本有限責任会社；(X)2021年8月4日に中国で設立された完全資本有限責任会社大新エネルギー自動車科学技術(江蘇)有限公司(“江蘇大新”；(Xi)が2015年12月16日に中国で設立された浙江ヒットランドリチウム電池技術有限公司(“ヒトランド”)、登録株式81.56%(実収資本の75.57%)(十二)広東美都海天資源回収技術有限公司は、65.25%の株式を有する有限責任会社(2018年7月6日に中国で設立)及び(十三)紹興海昇国際貿易有限公司(“海昇”)は、二零二一年十月九日に中国で設立され、81.56%の登録株式(実収資本の75.57%に相当)を有する。
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会社は業務を継続し，BAK天津 とBAK深セン(その大連工場建設·運営完了前の子会社)に生産を委託することで電池を販売して収入を生み出し続けている。BAK深センは今ヒットランドの顧客です。
本报告の日から、理想的な车の千さんは北汽国际と北汽天津の董事使用者ではなくなった。彼は深セン北汽と北汽深センの取締役として続けている。
2020年12月8日
2021年2月8日
2021年5月10日、当社は当社がまだ発行していないBシリーズ株式証の各所有者とこのBシリーズ株式証の第1号改訂(“Bシリーズ株式承認証改訂”)を締結した。Bシリーズ株式承認証修正案によると、Bシリーズ株式証の有効期限は2021年5月11日から2021年8月31日まで延長される。
当社は2021年8月31日現在、Bシリーズ株式承認証の行使に関する投資家から何の通知も受けていません。本報告が発表された日までに、Bシリーズの権利証とA-2シリーズの権利証はすべて期限が切れた。
2022年6月30日現在、同社は$を所有している
会社は現在、大連工場と南京工場の製品ラインと生産能力を拡大しており、これには拡張に資金を提供するためにより多くの資金が必要である。会社は将来的に銀行借款や株式融資でより多くの資金を調達し、その日常的な現金需要を満たす計画だ。
新冠肺炎
世界保健機関は2020年3月に新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の爆発を大流行と発表した。新型肺炎の流行は私たちの2021年の運営に中断をもたらした。我々大連工場の運営は2021年11月に現地政府による新冠肺炎抑制措置により一時停止された。希特朗は浙江上虞に位置する生産工場も2021年12月9日から24日まで一時閉鎖し、現地の封鎖政策を遵守し、急増する新冠肺炎事件に対応する。最後に、同社は新冠肺炎の流行が米国と世界経済に与える影響は引き続きその製品の需要に実質的な悪影響を与えると予想している。新冠肺炎疫病をめぐる重大な不確定性のため、 は現在合理的に業務中断の程度と関連する財務影響を推定できない。
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注目を行っている
添付されている簡明総合財務諸表は、当社が経営を継続すると仮定して作成したものです。会社は2022年6月30日現在、前年に発生した経常純損失と、1年未満で満期となった重大な短期債務により累計赤字を計上している。これらのことは、会社が経営を続ける能力があるかどうかを大きく疑っています。 企業の経営継続計画には、収益性の向上、追加債務融資の獲得、既存取締役·株主からの追加資金獲得、その運営ニーズを満たすことが含まれている。 会社が上記の計画を成功的に達成することを保証することができない、あるいは受け入れ可能な条項で株または代替融資を引き付けることができない、 あるいは全くできない。これらの簡明総合財務諸表には，記録された資産金額の回収性や分類および負債分類のいかなる調整も含まれておらず，会社が経営を継続できなければこのようにする必要があるかもしれない.
収入 確認
顧客が承諾商品やサービスのコントロール権を取得した場合、会社は収入を確認し、その金額は、会社がこれらの商品から得た対価格を反映している。会社は，ASU 2014−09号に規定されている5ステップモデルに従って収入を確認する：(I)顧客との契約を決定する，(Ii)契約中の履行義務を決定する，(Iii)取引価格を決定する，(Iv)契約に取引価格を割り当てる履行義務，および(V)契約義務を履行する場合に収入を確認する。
製品販売収入 は，顧客が会社の製品に対する制御権を獲得したときに確認され，これはある時点で発生し，通常は顧客に渡す際である.確認すべき資産の予想償却期間が1年またはそれ以下の金額である場合、契約が発生した場合、会社は契約を得るために増分コストを支出する。
製品販売収入 は，会社の顧客と締結した契約 のために提供された割引と手当を適用して作成した準備金を差し引いて計上される。
製品 収入準備金は製品収入の減少に分類され、通常は割引と 返品の2つに分類される。これらの準備金は、関連販売によって稼いだ金額または請求された金額の推定に基づいており、その金額は会社の顧客に支払われるべきであるため、売掛金の減少 に分類される。
最近採用された会計基準
2021年5月、財務会計基準委員会は、ASU 2021-04、1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、 補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ契約(テーマ別 815-40)：発行者の独立株式分類に対する書面コールオプションのいくつかの修正または交換の会計(“ASU 2021-04”)を発表した。ASU 2021−04は、修正または交換後も元のチケットを新しいチケットとして交換するように分類された発行者が条項または条件の修正または独立持分をどのように考慮すべきかに関する書面償還オプション(すなわち、株式承認証)の交換に関するガイドラインを提供する。発行者は、修正または交換権証の公正価値と修正または交換直前の権利証明の公正価値との間の差額で修正または交換の効果を測定し、その後、4種類の取引および各クラスの対応する会計処理 を含む確認モデルを適用しなければならない(株式発行、債務開始、債務修正、および株式発行および債務開始とは無関係な修正 または修正)。同社は2022年1月1日から新基準を実施している。ASU 2021-04を採用することは、当社の簡明総合財務諸表の列報や開示に何の影響もない。
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最近発表されたが採用されていない会計公告
2016年6月、財務会計基準委員会は、歴史的経験、現在の条件、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有する金融資産のすべての予想信用損失を計量することが要求されるASU第2016-13号、“金融商品--信用損失(特別テーマ326)”(“ASU 2016-13”)を発表した。ASU 2016-13は現有のすでに発生した損失モデルの代わりに、余剰コストで計量した金融資産信用損失計量に適している。ASU 2016-13は、修正後の遡及に基づいて を採用します。比較的小さな報告会社として，ASU 2016−13は2022年12月15日以降に開始される中期·年次報告期間に会社を発効させる。2022年3月、FASBはASU 2022-02、テーマ326を発表した。ASUは、310-40点のテーマにおける債権者の債務再編困難の会計指導を廃止し、財務困難に遭遇した借り手の融資修正に対する開示要求を強化した。さらに、米国会計基準は、主題“金融商品--信用損失--償却コスト別計量”の範囲内の入金開始年別の総査定を開示することを要求している。このASUは2022年12月15日以降の時間帯で有効である.当社は現在、ASU 2016-13とASU 2022-02を用いて簡明総合財務諸表列報と開示に及ぼす影響を評価している。
FASBは2017年1月、ASU 2017-04号、無形資産-営業権その他(テーマ350)を発表し、営業権減価テストを簡略化した(ASU 2017-04)。ASU 2017-04は、報告単位の営業権の暗黙的な公正価値とその営業権の帳簿金額とを比較することによって、営業権減価損失を計量する2段階の営業権減価テストの第2ステップを廃止した。ASU 2017-04は1ステップの数量化減値テストのみを要求し、営業権減値損失は報告単位の帳簿価値がその公正価値を超え(この報告単位に割り当てられた営業権総額を超えない)で計量される。 は修正後の遡及基礎に基づいている。この基準は，小さな報告会社として，2022年12月15日以降に開始される中期·年次報告期間に会社 を発効させる。当社は現在、ASU 2017-04を用いて簡明総合財務諸表の列報や開示に及ぼす影響を評価している。
FASBは2021年10月、企業合併(主題805)：顧客との契約に基づいて契約資産と契約負債を会計処理するASU 2021-08を発表し、これは、ASC 606に基づいて、顧客との契約収入に基づいて企業合併で得られた契約資産と契約負債の確認および計量を要求する。これは、ASC 805における一般的な承認および測定原則のための例外を作成する。ASU 2021-08は、小さな報告会社として、2023年12月15日以降に開始される中間報告と年次報告期間中に会社に発効し、早期採用を許可する。本ASUにおける改訂は、改訂が発効した日または後に発生した業務統合に適用される。当社は本指針を採択することが簡明総合財務諸表に大きな影響を与えることを期待していません。
2021年11月、FASBはASU 2021-10、政府援助(テーマ832)：企業実体の政府援助に関する開示を発表した。この更新は、政府との取引を特定の年度開示を要求し、これらの取引は贈与金や寄付会計モデルを適用することで計算される。この更新は、2021年12月15日以降の年間期間に適用され、事前申請が許可されます。本ガイドラインは、最初の適用日に財務諸表に反映されるすべての取引、および最初の適用日後に締結された新しい取引、またはこれらの取引に遡ることに前向きに適用されるべきである。会社は現在、情報を収集し、将来の会社の財務諸表への影響を評価しています。 年度開示。
他の 財務会計基準委員会又は他の基準作成機関が発表又は提案した会計基準は、今後の日付までに採用する必要がなく、採用時に会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えないことが予想される。
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2. 質抵当預金
2021年12月31日と2022年6月30日までの質権預金は、
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 銀行での抵当預金： | ||||||||
| 支払手形(付記13) | $ | $ | ||||||
| 他の人は | ||||||||
| $ | $ | |||||||
3. 受取貿易と手形、純額
2021年12月31日と2022年6月30日までの貿易·受取手形：
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| マイナス：不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 受取手形 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
貿易口座と受取手形に含まれる受取預かり金は#ドルです
不良債権準備の分析は以下のとおりである
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 本年度に準備する | ||||||||
| 押し売り--現金回収 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 総合経営報告書と総合収益を計上する | $ | ( |
) | $ | ||||
| 外国為替調整 | ( |
) | ||||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
4. 在庫
2021年12月31日と2022年6月30日までの在庫には、
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 原料.原料 | $ | $ | ||||||
| 進行中の仕事 | ||||||||
| 完成品 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
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2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、古い在庫を低いコストまたは現金化可能な純資産#ドルに減額する
2021年と2022年6月30日までの6ヶ月間、古い在庫を低いコストまたは現金化可能な純資産#ドルに減額する
5. 前金およびその他の入金
2021年12月31日および2022年6月30日までの前金およびその他の入金には、
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 払い戻し可能な付加価値税 | $ | $ | ||||||
| 仕入先に金を前払いする | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| 従業員の前払い | ||||||||
| 営業費を前払いする | ||||||||
| 他の人は | ||||||||
| マイナス：不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
6.財産、工場、設備、純額
2021年12月31日と2022年6月30日までの財産、工場、設備は以下の通り
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 建物.建物 | $ | $ | ||||||
| 賃借権改善 | ||||||||
| 機械と設備 | ||||||||
| 事務設備 | ||||||||
| 機動車 | ||||||||
| 減損する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 帳簿金額 | $ | $ | ||||||
会社が発生する減価償却費用は2021年と2022年6月30日までの3ヶ月間$である
会社が発生する減価償却費用は2021年と2022年6月30日までの6ヶ月間$である
会社がその業務を戦略審査する過程で、会社は会社の財産、工場、設備の帳簿価値の回収可能性を評価した。減価費用(あれば)とは、当社の物件、工場および設備の帳簿金額が当社の生産施設が予想していた見積もり現金フローの帳簿金額を超えていることを指します。当社は2021年および2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に減価はないと信じています
16
7. 工事中
2021年12月31日と2022年6月30日までの建設中工事 には以下が含まれています
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 建設中の工事 | $ | $ | ||||||
| 家屋·工場·設備を購入する前払金 | ||||||||
| 帳簿金額 | $ | $ | ||||||
2021年12月31日と2022年6月30日までに行われている建設 は主にCBAK Powerと南京CBAKの施設と生産ラインを建設する資本支出を含む。
当社は2021年および2022年6月30日までの3ヶ月間、利息を$に資本化します
当社は2021年および2022年6月30日までの6ヶ月間、利息を$に資本化した
8. 非流通持分証券
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| コスト | $ | $ | ||||||
| 減損する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 帳簿金額 | $ | $ | ||||||
2021年4月21日、華能動力と深セン市ベック動力電池有限公司(BAK深セン)、深セン市亜塑科技有限公司(深セン亜塑)と劉暁霞(総称して“投資家”と呼ぶ)は湖南新濤新エネルギー科学技術組合企業理想自動車、湖南新濤新エネルギー科学技術組合企業朱星宇、江蘇サイトリー医薬機械製造有限公司(略称“賽得利”)と投資協定を締結し、民営企業湖南大疆科学技術有限公司(“大疆”)に投資する予定である。CBAK Powerは$を支払いました
販売不可能な株式証券は非上場企業への投資であり、その時価は容易に確定できない。当社は、コスト法を用いて減値(あれば)を減算し、観察可能な価格変化による非経常的変動を加えて非流通株証券の投資 を計測する別の計量方法を用いて非流通株証券への投資 を計測する。当社 は、減値により再計量された非流通株証券の公正価値を3段階に分類する。当社brは、調整期間内に再計量された非流通株証券の帳簿価値を算出し、それにより生じた収益br又は損失を他の営業収入(費用)純額の構成要素として確認する。会社は認識しています2022年6月30日までの3カ月および6カ月間の減価損失。
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9. レンタル
| (a) | 土地使用権を前払いする |
| 前払いする | ||||
| 土地 | ||||
| レンタル料 | ||||
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | |||
| 本年度の新規プロジェクト | ||||
| 本年度は費用を割り出す | ( | ) | ||
| 外国為替調整 | ||||
| 2021年12月31日現在の残高 | ||||
| 今期は費用を償却する | ( | ) | ||
| 外国為替調整 | ( | ) | ||
| 2022年6月30日までの残高 | $ | |||
二零一四年八月及び二零二一年十一月、当グループは土地使用権を取得し、中国大連及び中国浙江に工場を建設した。
一括払いは所有者から賃貸土地を買収し，賃貸期間は
土地使用権を前払いする費用は$である
2021年及び2022年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の前納土地使用権帳簿額面に減価損失はない。
| (b) | レンタル者としての会社{br |
その会社の収入の一部はこれらの車両をエンドユーザーにレンタルすることから来ている。このような手配は毎月 に車両販売と利息を支払うことになっている.これらの手配は販売型賃貸入金としての基準を満たしています。したがって、車両販売コストを差し引いた純額は他の収入として記録され、車両交付とエンドユーザ検収時に確認されます。 はこのような収入を確認した後、資産を販売型賃貸に投資するために使用されます。利息はレンタル期間内に月ごとに確認します 2021年12月31日と2022年6月30日までの販売型賃貸純投資構成は以下の通り
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | ||||||||
| 2021 | 2022 | ||||||||
| 将来の最低売掛金を合計する | $ | $ | |||||||
| 減算： 非労働収入は、利息を表します | ( |
) | ( |
) | |||||
| 売掛金の最低レンタル金の現在価値 | |||||||||
| 減算： 現在の部分 | ( |
) | ( |
) | |||||
| 非現在 部分 | $ | $ | |||||||
車両販売損失
車両レンタル他の収入で確認されたコストを差し引いた純額は$(
車両販売損失brで確認されたコストを差し引くと，車両レンタルの他の収入は$(
利息
車両レンタル収入は$
利息
車両レンタル収入は$
18
販売タイプレンタルの将来の最低受取賃貸支払いは以下の通りです
| 財政年度が終わる | 合計
が最も低い レンタルする はい。はい 接待される | 償却する 収入.収入 | 純投資 販売面で タイプレンタル | ||||||||||
| 2022年までの残り時間 | $ | $ | $ | ||||||||||
| 2023 | |||||||||||||
| 2024 | |||||||||||||
| 2025 | |||||||||||||
| 2026 | |||||||||||||
| その後… | |||||||||||||
| $ | $ | $ | |||||||||||
| (c) | 運営 レンタル |
2018年4月、Hitransは浙江従業員寮賃貸契約を締結し、レンタル期間は5年、2018年5月1日から
開ける
開ける
開ける
HITRANSは2021年6月1日、液化ガス供給業者と5年間の液化窒素と酸素供給リース協定を締結し、2021年7月1日から発効した。毎月のレンタル料は約人民元です
開ける
開ける
2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営レンタル費用は以下の通りです
| 3か月まで 六月三十日 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| レンタルコストを扱う-直線 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| レンタル総費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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以下に2022年6月30日までの賃貸負債満期日の年間スケジュール を以下に示す
| 賃貸借契約を経営する | |||||
| Remainder of 2022 | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| 2026 | |||||
| その後… | |||||
| Total undiscounted cash flows | |||||
| Less: imputed interest | ( | ) | |||
| Present value of lease liabilities | $ | ||||
レンタル期間と割引率：
| 12月31日
2021 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 加重平均残余レンタル期間 | ||||||||
| 土地使用権 | ||||||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||||||
| 加重平均割引率 | ||||||||
| 土地使用権 | ||||||||
| 賃貸借契約を経営する | % | % | ||||||
2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、会社のテナントとしてのレンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通りです
| 3ヶ月
終了 6月30日、 | 6か月まで 6月30日、 | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| 運営資産の運営現金流出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
20
10.無形資産、純額
2021年12月31日と2022年6月30日までの無形資産には、以下のようなものが含まれる
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| コスト計算のコンピューターソフト | $ | $ | ||||||
| 除染許可証* | | |||||||
| | ||||||||
| 累計償却する | ( | ( | ) | |||||
| $ | $ | |||||||
償却費用を$とする
償却費用を$とする
| * |
2022年6月30日現在、有限寿命無形資産の将来の償却費用総額は以下のように推定される
| Remainder of 2022 | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| 2026 | |||||
| その後… | |||||
| 合計する | $ |
11.子会社を買収する
2021年4月1日、CBAK Powerは杭州巨衆新資産管理有限公司(“巨衆大新”)と潜在的買収ヒットランドの枠組みで合意した。巨中大新は同社の受託者だ
2021年7月20日、CBAK PowerはCBAK PowerのHitransへの投資に関する枠組み協定を締結し、この合意によりCBAK Powerが買収される
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買収合意日まで、
また買収協定の日から美度グラフェンの
取引の一部として、CBAK PowerはHitransと融資契約を締結し、Hitransに約人民元を貸した
CBAK Powerは意向書に基づいて莫大な人に支払うべき他のすべての費用を支払う。買収契約によると，葉さんがまず買収する
の譲渡
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買収完了後，CBAK Power
はHitrans Holdingの最大株主となった
買収完了後、Hitrans は当社の完全子会社となりました。
当社は、買収された有形および無形資産および負債を負担する公正価値を評価するために必要な推定値を完了し、それに基づいてそれぞれの買収日における営業権金額を決定および確認した。下表は、2021年11月26日までに買収された資産と負担した負債の推定合計公正価値をまとめたものである。
| 現金と銀行 | $ | |||
| 債務製品 | ||||
| 受取貿易と手形の純額 | ||||
| 棚卸しをする | ||||
| 前払金その他売掛金 | ||||
| 払戻可能な所得税 | ||||
| 受託者が借りた金 | ||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||
| 建設中の工事 | ||||
| 無形資産、純額 | ||||
| 土地使用権を前払いして現品ではない | ||||
| 賃貸資産、純額 | ||||
| 繰延税金資産 | ||||
| 銀行短期ローン | ( | ) | ||
| その他短期ローン-CBAK Power | ( | ) | ||
| 貿易勘定と支払手形 | ( | ) | ||
| 計算すべき費用その他は支払わなければならない | ( | ) | ||
| 繰延の政府支出 | ( | ) | ||
| 土地増値税 | ( | ) | ||
| 繰延税金負債 | ( | ) | ||
| 差し引く：支払配当金の免除 | ||||
| 買収した総純資産 | ||||
| 非持株権(24.43%) | ( | ) | ||
| 商誉 | ||||
| 純資産総額が確認できます | $ |
買収を実現するために移転する対価格の構成要素は以下のとおりである
| 人民元 | ドル | |||||||
| 現金で値段を合わせる | ||||||||
| 現金で値段を合わせる | ||||||||
| 総掛け値を買う | ||||||||
取引の結果，購入価格
に$が割り当てられた
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12.営業権
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | |||
| ヒトラン社を買収する | ||||
| 外国為替調整 | ||||
| 2022年1月1日現在の残高 | ||||
| 外国為替調整 | ( | ) | ||
| 2022年6月30日までの残高 | $ |
当社は毎年報告単位レベルで営業権減値テスト を行い、イベントや状況変化が資産が減値可能であることを表明した場合、年に2回の営業権減値テストを行う。2022年6月30日までの3カ月および6カ月以内に，Hitrans報告単位の営業権減価損失は確認されなかった。
13.貿易および支払為替手形
2021年12月31日と2022年6月30日までの貿易·支払手形には、以下のものが含まれています
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 支払手形 | ||||||||
| -銀行引受為替手形 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
すべての支払手形は取引性手形であり，
内で満期になる
銀行引受為替手形の質押方式は：
| (i) | 会社の銀行預金(付記2)； |
| (Ii) | $ |
| (Iii) | 会社前払い土地使用権(付記9) |
24
14.ローン
銀行ローン:
2021年12月31日と2022年6月30日までの銀行借款には、以下の内容が含まれている
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 短期銀行借款 | $ | $ | ||||||
On June 4, 2018,
On June 28, 2020,
2021年11月16日
2020年10月から12月まで
On April 19, 2021,
On March 21, 2022,
25
2022年1月17日
2022年3月8日、当社は浙江商銀行株式会社から1年間の定期融資を獲得した
On April 28, 2022,
会社は農業銀行から一連の引受為替手形を借り入れて合計人民元にした
会社は浙江商銀行株式有限公司上虞支社から一連の引受為替手形を借り入れ、人民元を合計した
会社は浙江商銀行株式有限公司瀋陽支社から一連の引受為替手形(Br)を借り入れて合計人民元になる
会社は交通銀行株式会社紹興支社から一連の引受為替手形(Br)を借り入れて合計人民元になる
会社は招商銀行大連支社から一連の引受為替手形の合計人民元を借り入れた
これらの施設は会社の資産を担保しており、帳簿金額は以下の通り
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 質入れ預金 | $ | $ | ||||||
| 受取手形(付記3) | ||||||||
| 使用権資産(付記9) | ||||||||
| 建物.建物 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
26
2022年6月30日現在、会社が使用していない承諾銀行の融資総額は$
2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、利息は$
2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、利息は$
他の短期ローン:
2021年12月31日と2022年6月30日までの他の短期ローンは、
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 注意事項 | 2021 | 2022 | ||||||||||
| 関連方立て替え金 | ||||||||||||
| -当社の前最高経営責任者理想的な車へ謙さん | (a) | $ | $ | |||||||||
| 理想的な車の雲が飛びます | (b) | |||||||||||
| -株主 | (c) | |||||||||||
| -葉俊南さん(注11) | ||||||||||||
| 関係のない第三者からの前金 | ||||||||||||
| -余文武さん | (d) | |||||||||||
| --彭龍綺 | (d) | |||||||||||
| -蘇州正元威針有限公司 | (e) | |||||||||||
| $ | $ | |||||||||||
| (a) |
| (b) |
| (c) |
| (d) |
| (e) |
2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、利息は$
2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、利息は$
27
15.課税料金およびその他の支払
2021年12月31日と2022年6月30日までの課税費用およびその他の支払には、
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 建造費に対処する | $ | $ | ||||||
| 設備調達支払金 | ||||||||
| 違約金* | ||||||||
| 人件費を計算すべきだ | ||||||||
| 取引先預金 | ||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 非持株権益に支払う配当金(付記16) | ||||||||
| その他の支払い | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| * | 2006年8月15日、米国証券取引委員会は、当社が2006年8月4日に提出した改正案が発効したことを発表し、ある株主と締結された登録権協定に基づいて提出された販売登録表SB-2における当該株主が保有する株式の登録に関する販売登録声明の効力を終了した。同社はその後、これらの株主のためにS-1表を提出した。2006年12月8日，会社は2006年9月30日までのForm 10−K年次報告(“2006 Form 10−K”)を提出した。2006年10-Kフォームを提出した後、会社が以前に提出したS-1フォーム登録宣言は、このS-1フォームに含まれる株式の売却株主の転売にはもはや利用できない。登録権協定によると，株式を売却する株主は，当社の上記2つの事件に関する違約金を取得する資格があり，総額は約$である |
2007年11月9日、会社は指向性増発を完成し、会社にもたらした総収益は$であった
2007年12月21日、当社は、2008年5月7日に米国証券取引委員会によって発効が宣言されたS-3表の登録説明書を登録権協定に基づいて提出した。そのため、同社は違約金を#ドルと推定している
28
16.関係者との残高および取引
当社が本報告年度内に取引を行う主な関連先は以下のとおりである
| 単位または個人名 | 会社との関係 | |
| 新時代グループ浙江新エネルギー材料有限会社。 | ||
| 深セン市百駿科技有限公司 | ||
| 鄭州BAK電池有限公司 | ||
| 鄭州百科新エネルギー科技有限公司 | ||
| 鄭州百科電子有限公司 | ||
| 深セン市ベーカー電池有限公司 | ||
| 深セン市百科動力電池有限会社 | ||
| 杭州巨衆大学資産管理有限公司 |
| (a) | 理想の自動車さん、会社の元CEO、鄭州百科電池有限公司の役員の従業員。 |
| (b) | 祥謙理想自動車さんは鄭州百科新エネルギー自動車有限公司の役員の一員で、同社が所有しています |
| (c) | 深セン市ベーカー動力電池有限会社は |
| (d) | 理想的な自動車さんは、深センベイカー電池有限公司と深センベイカー動力電池有限公司の取締役です |
| (e) | 杭州巨衆大信資産管理有限公司は |
関係者取引：
当社は以下のような重大な関連取引を行った：
| 6月30日までの3ヶ月間、 | 6ヶ月
終了 6月30日、 | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社から完成品を調達する | $ | - | $ | $ | $ | |||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社に完成品と原材料を販売する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 鄭州百科電子有限公司に完成品と原材料を販売する | $ | - | $ | $ | $ | - | ||||||||||
| 深セン市BAK動力電池有限公司に完成品と原材料を販売する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
29
関連側残高：
上記の事項を除いて、当社は2021年12月31日および2022年6月30日に以下の重大関連先残高を記録した
前子会社は帳簿を受け取るべきである
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 深セン市ベーカー動力電池有限公司は帳簿を受け取るべきです | $ | $ | ||||||
2021年12月31日と2022年6月30日までの残高には、深セン市ベーカー動力電池有限公司に正極と前駆体を売却する売掛金が含まれている。本報告日までに、深セン市ベック動力電池有限公司はドルを返済した
非持株権益の受取額
| 十二月三十一日 2021 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 深セン市百駿科技有限公司 | ||||||||
| 現在のところ | $ | $ | ||||||
| 当面ではない | ||||||||
| $ | $ | |||||||
2018年8月
関係者が応じた金
| 十二月三十一日 2021 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 杭州巨衆大信資産管理有限公司(注11) | $ | $ | ||||||
上記残高は必要に応じて支払い、無利子 かつ無担保である。
関連先の他の残高に対応する
| 十二月三十一日 2021 |
六月三十日 2022 |
|||||||
| 売掛金、純額-鄭州BAK電池有限会社(一) | $ | $ | ||||||
| 売掛金、純額--鄭州百科新エネルギー科技有限公司 | $ | $ | ||||||
| 貿易対応、純額-鄭州BAK電池有限会社 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| ヘトランド社の非持株権益に支払う配当金(付記15) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| (i) | 本報告の日まで、鄭州BAK電池有限会社はドルを返済します |
30
元子会社への金をまかなう
2021年12月31日と2022年6月30日までの前子会社への対応金には、
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 深セン市BAK動力電池有限公司 を受け取るべき | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
残高は2021年12月31日と2022年6月30日まで、BAK国際(天津)有限公司と深セン市BAK動力電池有限公司から在庫を購入する対応金を含む。brは顧客の需要を満たすために、当社は時々これらの前子会社から顧客の需要を満たすためにbrではない製品を購入する。
17.繰延の政府補助金
2021年12月31日と2022年6月30日までの繰延政府贈与には、
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 政府支出総額 | $ | $ | ||||||
| マイナス：現在の部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流動部分 | $ | $ | ||||||
2014年10月17日、会社は補助金を受けた
二零二年六月二十三日、当社が全資所有する香港付属会社BAK Asiaと江蘇高淳経済開発区グループ会社(“高淳開発区”)はフレーム投資協定を締結し、これにより、当社はいくつかのリチウム電池プロジェクトを開発し、目標生産能力を8 Gwhとする予定である。高淳開発区はプロジェクトの開発と運営に様々な支援を提供することに同意した。
2020年から報告日まで、会社は人民元を受け取る
2021年12月31日までに、当社は人民元を確認します
その会社は政府支出を相殺した
その会社は政府支出を相殺した
31
18.製品保証条項
同社の政策は、保証計画により、2015年10月1日から発売されたいくつかの新しい電気自動車や電気自動車の電池製品の販売サポートを提供することだ。電池の有限保証期間は6~24ヶ月、電動自転車などの軽自動車(LEV)の電池モジュールは12~27ヶ月、電気自動車(EV)電池モジュールの保証期間は3年~8年(または12万または20万キロ)である。当社は、現在と歴史製品の販売データ及び発生した保証コストに基づいて、その保証クレームリスクを試算します。同社は少なくとも毎年その記録の保証責任の十分性を評価し、必要に応じて金額を調整する。
保証費用は 販売とマーケティング費用の構成要素として記録されています。課税保証活動には、以下の内容が含まれています
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 年初残高 | $ | $ | ||||||
| 発生保証コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 本年度に準備する | ||||||||
| 外国為替調整 | ( | ) | ||||||
| 年末残高 | ||||||||
| マイナス：現在の部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流動部分 | $ | $ | ||||||
*
19.所得税、繰延税金資産、および繰延税金負債
| (a) | 総合総合損失(収益)表の所得税 |
会社の所得税控除は以下の通りです
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| 中華人民共和国所得税： | ||||||||||||||||
| 当期所得税 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 所得税を繰延する | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
アメリカ国税
CBAKはネバダ州の会社で、その課税所得額はアメリカ企業の所得税を納めなければなりません。税率は最高です
米国の税制改革には、GILTIに新税を課す条項も含まれており、2017年12月31日以降の納税年度から発効している。GILTI条項は、制御された外国会社の有形資産(“CFCs”)を超える見返りとされる外国収入に税金を徴収し、外国税控除が使用可能であることと相当することを条件とする
32
CBAKの米国における部分課税所得額(例えば、F分部収入またはGILTI)が米国以外の地域から決定され、いくつかの制限された制限を受けた場合、会社は米国における所得税の相殺義務を相殺するために外国税控除を申請することができるかもしれない。CBAKがその子会社から取得した配当金が米国以外からの出所と決定された場合、いくつかの制限を受けて、CBAKは通常、これらの配当のための米国企業所得税の支払いを要求されない。米国企業所得税のいかなる負債も会社の総合損益表に計上され、米国の法律要求時に見積もり税が支払われる。
CBAKは2021年と2022年6月30日までの3カ月と6カ月で課税所得額がないため，米国の所得税には支出されていない。
香港税項
BAK ASIAとBAK投資は香港の利益税税率が必要です
中華人民共和国税務
中国の“企業所得税法”はすべての企業に対して25%の所得税税率を適用するが、ハイテク企業に対して税収優遇を与える。大連市政府の関係部門が共同で発行した証明書によると、CBAK Powerは“ハイテク企業”に選ばれた。この証明書の有効期限は3年で、2021年から発効する。税収優遇の下で、ハイテク企業の条件を満たしていれば、CBAK Powerは2021年から2024年までの間にbr 15%の税率を享受する権利がある。浙江の関係部門が共同で発行した証明書によると、ヒットランドは“ハイテク企業”に指定されている。証明書の有効期間は3年で、2021年から発効する。税収優遇の下で、ヒットランドは2021年から2024年までの間に15%の税率を享受する権利があり、前提はハイテク企業の資格条件 を満たすことである。
法定所得税税率で決定された所得税と会社所得税との入金は以下の通りである
| 6月30日までの3ヶ月間、 | 6か月まで 6月30日、 |
||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | ||||||||||
| 所得税前収入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||
| アメリカ連邦企業所得税税率 | % | % | % | % | |||||||||
| 米国の法定企業所得税税率で計算される所得税控除 | |||||||||||||
| アカウンティング項目： | |||||||||||||
| 中国の収益の利差 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
| 優遇税率における実体の税収効果 | ( |
) | ( |
) | |||||||||
| 差し引くことのできない費用 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||
| 株式ベースの支払い | |||||||||||||
| 税務黄土規定によると | |||||||||||||
| 税収損失の利用 | ( |
) | ( |
) | |||||||||
| 繰延税金資産の評価準備 | |||||||||||||
| 所得税費用 | $ | $ | $ | $ | |||||||||
| (b) | 繰延税金資産と繰延税金負債 |
一時的な差異による2021年12月31日と2022年6月30日までの繰延税金資産と負債の大部分の税収影響は以下の通りである
| 十二月三十一日 2021 |
六月三十日 2022 |
|||||||
| 繰延税金資産 | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 財産·工場·設備 | ||||||||
| 非流通株証券 | ||||||||
| 無形資産 | ||||||||
| 費用·給与明細書その他を計算しなければならない | ||||||||
| 製品保証条項 | ||||||||
| 営業純損失繰り越し | ||||||||
| 推定免税額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 税金資産を繰延し、流動ではない | $ | $ | ||||||
| 繰延税金負債、非流動 | ||||||||
| 買収によって生じた長期資産 | $ | $ | ||||||
33
“中華人民共和国税務徴収法”によると、納税者又はその源泉徴収義務者の計算ミスにより税金を過納した場合、訴訟時効は3年となる。特殊な場合、訴訟時効は5年に延長されたが、明確に定義されていない。関連側取引の場合、訴訟時効は10年となる。脱税事件については、訴訟時効はない。
不確定な所得税の所得税申告書への影響
は最大金額で確認しなければならず、関連税務機関は監査後にその金額を維持する可能性が最も高い。不確定所得税の額が少ない場合
20.法定準備金
中国の関連法律及び法規によると、中国で設立された会社(“中国付属会社”)は、中国付属会社の法定財務諸表(この等の財務諸表は中国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成されている)に基づいて、今年度中に利益から法定備蓄金を抽出しなければならない。金額と分配基準は中国子会社取締役が毎年決定しており、
は下回らない
また、中国の関連法律と法規が中国の法定備蓄から資産の分配または移転に制限を加えているため、$
二十一金融商品の公正価値
ASC主題820は、価値の計量および開示を公正に許可し、公正な価値を、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために受信された交換価格(退出価格) として定義する。本テーマでは，公正価値クラスも構築されており，公正価値を計量する際に観察可能と観察不可能な投入によって分類することが求められている。特定の流動資産と流動負債は金融商品だ。管理層は、その額面 が公正価値の合理的な推定であると信じている。なぜなら、このような手形の開始とその予想現金化との間の時間が短く、かつ(適用するように)その現在の金利は現在得られる金利と等しいからである。 評価階層の3つのレベルを以下のように定義する
| ● | 推定方法の第1レベル投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。 | |
| ● | 評価方法の第2レベルの投入には、活発な市場における同様の資産および負債の見積もりと、金融商品の大部分の期間内に直接または間接的に観察可能な資産または負債の投入とが含まれる。 | |
| ● | 評価方法の第三級投入は観察できず、公正価値計量に重要な意義がある。 |
債務製品の評価は多くの要素に依存し、同種の証券の現行金利、未来金利の予想変動及び債務の他の関連条項を含む。考慮可能な他の要因は、借り手が債務を十分に返済する能力、借り手のその未返済債務額面に対する公正な時価、および会社の債務投資に担保を提供する担保の品質を含む。これらの二級に分類された債務製品の公正価値は、それぞれの基金管理人の見積もりを参考にして決定された。
34
株式承認証の公正価値は二分木モデルを用いて決定され，レベル3に計上される(付記25).
株式購入の公正価値は二分木モデルを用いて決定され，3段階投入がある(付記23).
金融資産及び負債の帳簿金額、例えば現金及び現金等価物、質抵当預金、売掛金及び手形、その他の売掛金、前付属会社との残高、 支払手形、その他の短期ローン、短期及び長期銀行ローン及びその他の支払金は、当該等のツールの満期日が短い又は金利が市場金利に近いため、その公正価値に近い。
22.従業員福祉計画
当社は中国の全従業員
が政府が規定している固定払込計画に参加し、この計画に基づいて、ある年金福祉、医療保健、従業員住宅
基金、その他の福祉を従業員に提供する。当社は従業員の賃金の特定百分率に基づいてこれらの福祉を提起し、最高限度額は現地政府が規定した最高額である。発生した従業員福祉支出総額は$
二十三株式ベースの報酬
限定株および限定株単位
2015年6月30日付与の限定株
取締役会は2015年6月12日、CBAKエネルギーテクノロジーとその付属会社の従業員、役員、コンサルタント向けの“CBAKエネルギーテクノロジー2015年株式インセンティブ計画”(以下、“2015年計画”)を採択した。この計画により発行可能な株式総数の上限は1，000万株(
2015年6月30日、2015年計画に基づき、会社取締役会報酬委員会が承認した
2015年6月30日に付与された制限株式について付与されたすべての制限株式は、2018年3月31日に帰属した。
2022年6月30日現在、未確認のbrが上記限定株式に関する株式報酬、および
2016年4月19日付与の限定株
2016年4月19日
35
2016年4月16日に付与された制限株式について付与されたすべての制限株式は、2019年6月30日に帰属した。
2022年6月30日現在、未確認のbrが上記限定株式に関する株式報酬、および
2019年8月23日に付与された限定株式単位
2019年8月23日、
会社は非現金株式による報酬
支出$を記録した
会社は非現金株式による報酬
支出$を記録した
2022年6月30日現在、2019年8月23日に付与された非既存限定株の単位は以下の通りです
| 2022年1月1日現在の非既得株単位 | ||||
| 既得 | ( | ) | ||
| 没収される | ( | ) | ||
| 2022年6月30日現在の非既得株単位 |
2022年6月30日現在、上記限定株単位に関する未確認株による補償は存在せず、既得株式も発行されない。
2020年10月23日に付与された限定株式単位
2020年10月23日、会社の2015年計画によると、報酬委員会は承認した
会社は非現金株式による報酬
支出$を記録した
会社は非現金株式による報酬
支出$を記録した
36
2022年6月30日現在、2020年10月23日に付与された非既存限定株の単位は以下の通りです
| 2022年1月1日現在の非既得株単位 | ||||
| 授与する | ||||
| 既得 | ( |
) | ||
| 2022年6月30日現在の非既得株単位 |
2022年6月30日現在、未確認株式報酬がbrドル
2021年11月29日の従業員持株計画
2021年11月29日
当社の取締役br名に付与された株式オプションの公正価値は，付与日に二項モデルを用いて推定される
会社の株式報酬計画下の株式オプション活動は以下のとおりである
| 株式数 | 平均値 行権価格 1株当たり | 骨材 固有の 価値* | 加重平均 残り 契約書 年単位の期限 | |||||||||||||
| 2022年1月1日に返済されていません | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年1月1日に行使できます | $ | |||||||||||||||
| 承認された | ||||||||||||||||
| 鍛えられた | ||||||||||||||||
| 没収される | ||||||||||||||||
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年6月30日に行使できます | $ | $ | ||||||||||||||
| * | 2022年6月30日の株式オプションの内在価値は会社普通株時価
$である |
当社自身は投資持株会社であるため、純営業赤字繰越による税務優遇を実現するための営業利益は生じないことが期待されており、2021年および2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の株式オプション計画について、株ベースの給与コストについて所得税優遇を確認することはありません。
37
24.1株当たりの収益
以下に1株当たり収益(損失)の計算 ：
| 6月30日までの3ヶ月間、 | 6か月まで 6月30日、 |
|||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 差し引く：非持株権益の純収入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| CBAKエネルギー科学技術会社の株主は純収益を占めなければならない。 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均流通株-基本 | ||||||||||||||||
| 希釈性無帰属制限株 | - | - | ||||||||||||||
| 加重平均流通株-希釈 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの収益 | ||||||||||||||||
| -基本的に | $ | $ | * | $ | $ | |||||||||||
| -薄めて | $ | $ | * | $ | $ | |||||||||||
*$より少ない
| 注： | 含まれています |
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
二十五株式承認証
2020年12月8日
2021年2月8日
38
当社は2021年5月10日、当社がまだ発行していないBシリーズ株式証の所持者1人とBシリーズ株式承認証の第1号改正案(“Bシリーズ株式証改訂”)を締結した。Bシリーズ株式承認証修正案によると、Bシリーズ株式証の有効期限は2021年5月11日から2021年8月31日まで延長される。
本報告日までに、Bシリーズ株式承認証とA-2シリーズ株式承認証はすべて満期になった。
全部である
未弁済株式証の公正価値は，以下の仮定に基づいて，後向き帰納法に基づく二項モデルを用いて計算される
2020年融資で発行された引受権証
権証所持者 | 投資家株式証明書 | 代理を配置する 株式承認証 | ||||||
| 評価日 | 十二月三十一日 2021 | 十二月三十一日 2021 | ||||||
| 1株当たりの市場価格(ドル/株) | $ | $ | ||||||
| 行権価格(ドル/価格) | ||||||||
| 無リスク金利 | % | % | ||||||
| 配当率 | % | % | ||||||
| 所期·契約期間(年) | ||||||||
| 予想変動率 | % | % | ||||||
| 評価日 | 六月三十日 2022 | 六月三十日 2022 | ||||||
| 1株当たりの市場価格(ドル/株) | $ | $ | ||||||
| 行権価格(ドル/価格) | ||||||||
| 無リスク金利 | % | % | ||||||
| 配当率 | % | % | ||||||
| 所期·契約期間(年) | ||||||||
| 予想変動率 | % | % | ||||||
2021年発行の権利証融資
| 権証所持者 | 投資家 株式承認証 | 安置する エージェント 株式承認証 | ||||||
| 評価日 | A 1シリーズ 12月31日、 2021 | 十二月三十一日 2021 | ||||||
| 1株当たりの市場価格(ドル/株) | ||||||||
| 行権価格(ドル/価格) | ||||||||
| 無リスク金利 | % | % | ||||||
| 配当率 | % | % | ||||||
| 所期·契約期間(年) | ||||||||
| 予想変動率 | % | % | ||||||
39
| 権証所持者 | 投資家 株式承認証 | 安置する エージェント 株式承認証 | ||||||
| 評価日 | A 1シリーズ 6月30日、 2022 | 六月三十日 2022 | ||||||
| 1株当たりの市場価格(ドル/株) | ||||||||
| 行権価格(ドル/価格) | ||||||||
| 無リスク金利 | % | % | ||||||
| 配当率 | % | % | ||||||
| 所期·契約期間(年) | ||||||||
| 予想変動率 | % | % | ||||||
以下は、第3級投入公正価値を用いて恒常的に計量された権証負債期初め残高と期末残高の入金である
| 十二月三十一日 2021 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 年初残高 | $ | $ | ||||||
| 機関投資家に株式承認証を発行する | ||||||||
| 配給代理への引受権証 | ||||||||
| 償還済引受権証 | ||||||||
| 収益に計上された既発行株式証の公正価値変動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 年末/期末残額 | ||||||||
以下に株式承認活動の概要 ：
| 量 株式承認証 | 平均値 行権価格 | 加重平均 残り 契約条項 年単位で | ||||||||||
| 2022年1月1日に返済されていません | $ | |||||||||||
| 2022年1月1日に行使できます | $ | |||||||||||
| 承認された | ||||||||||||
| 行使·移管 | ||||||||||||
| 期限が切れた | ||||||||||||
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | ||||||||||||
| 2022年6月30日に行使できます | ||||||||||||
40
26.引受金とその他の事項
| (i) | 資本約束 |
2021年12月31日と2022年6月30日まで、会社は以下の契約資本約束を持っている
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 | |||||||
| 建物を建てるために | $ | $ | ||||||
| 設備を購入するために | ||||||||
| 出資する | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| (Ii) | 訴訟を起こす |
正常な業務過程で、会社 は様々な訴訟や法的手続きに巻き込まれる可能性がある。しかし，訴訟には固有の不確実性があり，しばしば不利な結果 がその運営に影響を与える可能性がある.以下の法律手続きを除き、当社は現在、当社の経営、財務状況又は経営業績に悪影響を及ぼすと考えられる法律手続又は請求を知りません。
2016年7月7日、深セン市匯捷浄化システム工程有限公司。
2017年6月30日、荘河裁判所は一審の審理を経て、CBAK Powerが残りの契約金額人民元を支払うことを判決した
41
2020年12月、CBAK Powerは大連経済技術開発区裁判所から通知を受け、豪能はCBAK Powerが購入契約条項に従って支払われていないことを再起訴した。浩能は総額5ドルを求めた
二十七集中度と信用リスク
| (a) | 濃度.濃度 |
同社は次のような顧客を持っています
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 生産品と原材料の販売 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||
| 顧客B | % | % | ||||||||||||||
| 顧客C | % | |||||||||||||||
| 顧客E | % | % | ||||||||||||||
| 取引先費用 | % | |||||||||||||||
| 顧客H | % | |||||||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社(注16) | % | |||||||||||||||
同社は次のような顧客を持っています
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 生産品と原材料の販売 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||
| 顧客A | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 顧客B | % | % | ||||||||||||||
| 顧客D | % | % | ||||||||||||||
| 顧客E | % | |||||||||||||||
| 取引先費用 | % | |||||||||||||||
| 顧客G | % | |||||||||||||||
| 顧客H | % | |||||||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社(注16) | % | |||||||||||||||
| * | それぞれの期間の純収入の10%未満を占めている。 |
同社は次のような顧客を持っています
| 2021年12月31日 | 六月三十日 2022 |
|||||||||||||||
| 顧客G | $ | % | $ | |||||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社(注16) | % | % | ||||||||||||||
| * | 含まれる内容が少ない |
同社は以下のサプライヤーを持ち，それぞれ
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||||||||||
| 仕入先A | $ | $ | % | |||||||||||||
| 仕入先D | % | |||||||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社(注16) | % | |||||||||||||||
42
同社は以下のサプライヤーを持ち，それぞれ
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||||||||||
| 仕入先A | $ | $ | % | |||||||||||||
| 仕入先B | % | |||||||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社(注16) | % | % | ||||||||||||||
| * | 含まれる内容が少ない |
同社は以下のサプライヤーを持ち，それぞれ
| 十二月三十一日 2021 |
六月三十日 2022 |
|||||||||||||||
| 仕入先A | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 仕入先B | % | $ | * | * | ||||||||||||
| 仕入先C | * | * | % | |||||||||||||
| 鄭州BAK電池有限会社(注16) | * | * | % | |||||||||||||
| (b) | 信用リスク |
当社を深刻な集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、質権預金が含まれています。2021年12月31日および2022年6月30日まで、当社のほとんどの現金および現金等価物は中国にある主要な金融機関が保有しており、管理層はこれらの金融機関が高い信用素を持っていると考えている。
売掛金に関する信用リスクについては、会社はその顧客に対して継続的な信用評価を行い、必要に応じて潜在的な信用損失のために準備金を保留する。
二十八市場情報を細分化する
本グループの首席運営決定者はすでに行政総裁(“行政総裁”)に指定されており，資源配分や自社の業績評価に関する決定を行う際に，米国公認会計原則金額に基づいて運営 支部の財務資料を審査することを担当している。
付記11で述べたHitrans を買収した結果，本グループはHitransが単独報告分部の基準を満たしていると認定し，その財務 情報は自グループ最高経営者が単独で審査したためである。そこで，本グループは買収完了後に2つの運営分部経営，すなわちcBATおよびHitransに決定した.CBATの細分化市場は主に各種の標準とカスタマイズされたリチウムイオン充電電池の製造、商業化と流通を含み、各種の応用に用いられている。 Hitrans細分化市場は主にNCM前駆体と正極材料の開発と製造を含む。
当社は主に中国で経営していますが、当社のほとんどの長期資産は中国にあります。
43
会社の首席運営決定者は、各報告部門の純収入、収入コスト、運営費用、br運営収入、財務収入(費用)、その他の収入、純収入に基づいて業績を評価する。2021年と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の純収入、収入コスト、運営費用、運営収入、財務収入(費用)、その他の収入および純収入は以下の通りです
| 2021年6月30日までの3ヶ月 | CBAT | 企業
未分配 [注] |
統合された | |||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 収入コスト | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 毛利 | ||||||||||||
| 総運営費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 営業損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 財務収入、純額 | ||||||||||||
| その他の収入、純額 | ||||||||||||
| 所得税控除 | ||||||||||||
| 純収益 | ( |
) | ||||||||||
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | CBAT | ヘットランド人 | 会社 未割り当て [注] |
統合された | ||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | - | $ | |||||||||||
| 収入コスト | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||
| 毛利 | - | |||||||||||||||
| 総運営費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 営業収入 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 財務収入，純額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| その他の収入，純額 | ( |
) | ||||||||||||||
| 所得税費用 | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||
| 純収益 | ( |
) | ||||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | CBAT | 会社 未割り当て [注] |
統合された | |||||||||
| 純収入 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 収入コスト | ( |
) | - | ( |
) | |||||||
| 毛利 | - | |||||||||||
| 総運営費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 営業損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 財務収入、純額 | ||||||||||||
| その他の収入、純額 | ||||||||||||
| 所得税控除 | ||||||||||||
| 純収益 | ( |
) | ||||||||||
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | CBAT | ヘットランド人 | 会社 未割り当て [注] |
統合された | ||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | - | $ | |||||||||||
| 収入コスト | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||
| 毛利 | - | |||||||||||||||
| 総運営費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 営業収入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 財務収入，純額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| その他の収入，純額 | ( |
) | ||||||||||||||
| 所得税費用 | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||
| 純収益 | ( |
) | ||||||||||||||
| 2022年6月30日まで | ||||||||||||||||
| 識別可能な長期資産 | - | |||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||
注：当社は中国以外の資産や支出を報告すべき部分に振り込まない。このような資産や活動は会社のbrレベルで管理されているからである。
44
製品別純収入：
同社の製品は大出力リチウム電池とリチウム電池を製造するための材料に分けられる。高出力リチウム電池を販売するために、会社はアルミニウムシェル電池、電池パック、円筒形電池、リチウムポリマー電池、高出力リチウム電池の5種類のモデルの理想的な自動車イオン充電電池を生産した。同社の電池製品は第三者が運営する包装工場 に販売されており，主に携帯電話や他の電子機器に用いられている。リチウム電池製造用材料の製品販売については，当社はその子会社Hitransにより正極を製造するための正極材料と前駆体を生産している。これらの製品の収入は以下のとおりである
| 6月30日までの3ヶ月間、 | 6か月まで 6月30日、 |
|||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| 高出力リチウム電池用： | ||||||||||||||||
| 電気自動車 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 軽自動車 | ||||||||||||||||
| 絶え間なく供給する | ||||||||||||||||
| リチウム電池用原材料の取引 | ||||||||||||||||
| リチウム電池製造に用いる材料 | ||||||||||||||||
| 陰極.陰極 | ||||||||||||||||
| 前触れ | ||||||||||||||||
| 総合併収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
地理的地域別純収入：
当社の業務は中国にあります。以下の表では、顧客所在地に基づいて会社の売上高を地理市場別に分析した
| 6月30日までの3ヶ月間、 | 6か月まで 6月30日、 |
|||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| 内地中国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | ||||||||||||||||
| 他の人は | ( |
) | ||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
当社のほとんどの長期資産は中国国内にあります。
29。後続事件
当社は、2022年6月30日から財務諸表発表日までの後続のbrイベントを評価し、開示すべき項目がないことを確認しました。
45
第br項2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下のbr経営陣の議論と分析は、我々の財務諸表とその付記および本報告書の他の場所に出現する他の財務情報と一緒に読まなければなりません。私たちの財務諸表はドル単位で、アメリカ公認会計基準に基づいて作成されている
前向き陳述に関する特別説明
本報告に含まれる記述 には、“1933年証券法”(改正)第27 A節と“1934年証券取引法”(改正)第21 E節で指摘された“前向き表現”が含まれている。我々は、“信じる”、“予想”、“予想”、“プロジェクト”、“目標”、“計画”、“楽観”、“意図”、“目標”、“会議する”または同様の表現を使用して前向き表現を識別する。 このような表現は、他に加えて、市場および業界の細分化、および新製品および既存製品の需要および受容度に関する表現、販売、収益、収入、利益率または他の財務項目の任意の予測を含む。将来の運営の計画、戦略、および管理目標の任意の陳述、将来の経済状況または業績に関する任意の陳述、および未来のイベントのすべての仮定、予想、予測、意図、または信念。このような展望的陳述は、2021年12月31日までの財政年度10-K表年次報告に記載されている1 A番目の“リスク要因” で決定されたリスク要因を含むリスクおよび不確定要因に関連しているわけではなく、これらの仮説が現実になったり、正しくないことが証明されたりすると、会社の結果が のような前向き陳述によって明示または示唆された結果と大きく異なる可能性があることに注意されたい。
読者に、本報告書および米国証券取引委員会に提出された他の文書で行われた様々な開示を慎重に検討し、考慮するように促す。これらの報告書は、私たちの業務、財務状況、および 運営および見通しの結果に影響を与える可能性のあるリスクおよび要因について、関心のある当事者に提案を提供しようとしている。本報告の展望的陳述は、本報告が発表された日までの状況のみを代表しており、法律に別途要求がある以外に、私たちの期待または未来の事件の変化を反映するために、いかなる前向き陳述の更新、改訂、または改正も負う義務はない。
個のタームを用いる
文脈に加えて、本報告の目的のみであり、本報告では言及されている
| ● | “会社”、“br}”私たち“、”私たち“とは、CBAKエネルギー科学技術会社、ネバダ州の会社とその合併した子会社の合併業務を意味する |
| ● | “北汽アジア”とは、我々の香港子会社である中国北汽アジア控股有限公司を指す |
| ● | “CBAK貿易” とは、中国の子会社大連CBAK貿易有限会社を意味する |
| ● | “CBAK Power”は私たちの中国子会社大連CBAK動力電池有限会社に適用されます |
| ● | “CBAK蘇州” は私たちの中国子会社、CBAK新エネルギー(蘇州)有限会社 |
| ● | “中巴エネルギー” は中国の子会社大連CBAKエネルギー科技有限公司に適用される |
| ● | “BAK Investments” は、我々の香港子会社BAK Asia Investments Limitedに適用されます |
| ● | “CBAK南京” とは、私たちの中国子会社、CBAK新エネルギー(南京)有限公司のことです |
| ● | “南京CBAK” とは、私たちの中国子会社南京CBAK新エネルギー科技有限会社のことです |
46
| ● | “Hitrans”とは、私たちが81.56%の株式を持つ中国子会社の浙江Hitransリチウム電池技術会社(CBAK Powerを通じてHitrans登録株式の81.56%を保有し、実収資本の75.57%を占める)を意味する |
| ● | “広東ヒトランド”とは、ヒトランドが中国で80%の株式を持つ子会社である広東美都ヒトランド資源回収技術有限公司を指す |
| ● | “海昇”とは、ヘトランの中国における完全子会社紹興海昇国際貿易有限公司のことである |
| ● | “中国”と“中華人民共和国”は人民のRepublic of Chinaである |
| ● | “人民元”とは、中国の法定通貨人民元のことである |
| ● | “ドル”は米国の法定通貨である |
| ● | “米国証券取引委員会”とは、米国証券取引委員会をいう |
| ● | “証券法”とは、1933年に改正された証券法を指す |
| ● | “取引法”とは、1934年に改正された証券取引法を指す。 |
概要
著者らは新エネルギー高出力リチウム電池メーカーであり、主に軽電気自動車、電気自動車、電動工具、エネルギー貯蔵(例えば無停電電源(UPS)応用)とその他の高出力応用に応用されている。私たちの主な製品には新エネルギー高出力リチウム電池が含まれていますが、軽自動車の生産と販売への拡張も求めています。2021年11月にHitrans 81.56%の登録株式(実収資本の75.57%に相当)の買収を完了した後，NCM前駆体と陰極材料の開発·製造業務に入った。ヘトランは中国三元前駆体と陰極材料のリード的な開発者とメーカーであり、その製品は電気自動車、電気工具、ハイエンドデジタル製品と記憶設備などを含む幅広い応用を含む。
私たちは私たちの元子会社BAK国際(天津)有限会社(“BAK天津”)から私たちの運営資産を買収しました。私たちは2014年6月に処分された前の子会社の売掛金を減らすために、顧客、従業員、特許、技術を買収しました。
2022年6月30日現在、(I)大出力リチウム電池の生産と(Ii)リチウム電池用材料の製造と販売の2分野の財務·運営情報を報告した。
私たちは現在、以下のルートで業務を展開している：(I)私たちは北制御アジア(2013年7月9日に香港法律によって設立された投資持株会社)を通じて中国に所有する3つの完全運営子会社；(Ii)私たちは北制御投資(BAK Investments)が所有する中国南京完全子会社；(br}私たちが2020年7月14日に買収した香港法律に基づいて設立された投資持株会社の南京中制御；(Iii)中銀南京の100%完全子会社南京中銀南京； (Iv)中銀南京の全資本子会社南京大新；(V)CBAK Powerの子会社Hitransは，CBAK Powerにより登録 株式の81.56%(実収資本の75.57%に相当)を所有している。
我々が2022年4月15日に提出した2021年12月31日までの財政年度10−K表 年次報告および米国証券取引委員会に提出された他の報告で開示されているように，我々は2021年下半期に南京で資本集約型 建設プロジェクトを完了し，当社のリチウム電池製造能力 を拡大した。また、新製品を開発し、新たなパートナー関係を構築し、戦略的買収会社を設立することで、当社の業務を拡大し、私たちの業務を補完·拡大してきました。
47
環境汚染問題が深刻化しているため、中国政府は長年、新エネルギー施設や自動車の発展を支持してきた。私たちは新エネルギー市場からより多くの潜在的な注文を得ることができると予想される。市場の高出力リチウム鉄製品の需要が旺盛になるにつれて、私たちは経営を続け、持続的に利益を回復できると信じています。
2022年6月30日までの四半期財務業績のハイライト
以下は、2022年6月30日までの四半期の財務上のポイントです
| ● | 純収入：2022年6月30日までの3ヶ月間、純収入は5050万ドル増加し、857%増の5640万ドルに達したが、2021年同期は590万ドルだった。 |
| ● | 毛利：2022年6月30日までの3ヶ月間、毛利益は550万ドルで、2021年同期の110万ドルより440万ドル増加した。 |
| ● | 営業収入(赤字)：2022年6月30日までの3カ月間の営業収入は144，489ドルで、2021年同期の270万ドルの営業損失より280万ドル増加した。 |
| ● | 純収入：2022年6月30日までの3カ月間の純収入は100万ドルだったが、2021年同期の純収入は270万ドルだった。 |
| ● | 1株当たりの損失を完全に希釈します2022年6月30日までの3ヶ月間、完全希釈後の1株当たり収益は0.00ドルだったが、2021年同期に完全希釈した後の1株当たり収益は0.02ドルだった。 |
財務諸表展示
純収入 顧客が承諾商品やサービスに対する制御権を獲得した場合，会社は収入を確認し，その金額 はその予想されるこれらの商品の対価格を反映する.当社は，ASU 2014−09号に規定されている5ステップモデルに従って収入を確認する：(I)顧客との契約を決定する，(Ii)契約中の履行義務を決定する，(Iii)取引価格を決定する，(Iv)契約に取引価格を割り当てる履行義務，および(V)(または)履行義務を満たしている場合に収入を確認する。
製品販売収入 は，顧客が我々の製品に対する制御権を獲得したときに確認され，これはある時点で発生し，通常クライアントに渡されたとき である.契約が発生した場合、その確認すべき資産の予想償却期間が年内またはそれ以下であるか、または金額が重要ではないため、契約を得るために生じる逓増コストを支出する。
製品販売収入 は，我々の顧客と締結した契約 で提供された割引と手当の適用のための準備金を差し引いて記録される.
製品 収入準備金は製品収入の減少に分類され、通常は割引と 返品の2つに分類される。これらの準備金は、関連販売によって稼いだ金額または請求された金額の推定に基づいており、その金額は会社の顧客に支払われるべきであるため、売掛金の減少 に分類される。
収入コスト 収入コストには、主に材料コスト、生産活動に従事する従業員の従業員の給与、株式ベースの給与、減価償却、製品生産に直接起因すべき関連費用が含まれる。収入コスト には，コストや可変現純値を低減するために減記した在庫も含まれている。
研究と開発費用研究開発費は主に研究開発者の給与、株式に基づく給与、研究開発設備に関連する減価償却とメンテナンス費用、研究開発材料コストを含む。
48
とマーケティング費用を販売します販売およびマーケティング費用は、主に、出荷のための貨物包装に従事する従業員、保証費用、広告費用、減価償却、株式ベースの給与、出張および娯楽費用を含む販売およびマーケティングに参加する従業員の報酬を含む。私たちは小売会社に私たちの製品を展示して、協力広告計画に参加して、購入計画に参加したり、似たような手配に参加したりするスロット料を払いません。
一般 と管理費用です一般及び行政支出は主に従業員の給与、株式給与、専門費用、保険、福祉、一般オフィス支出、減価償却、違約金及び不良債権支出を含む。
財務 コスト、純額融資コストには主に利息収入と資本化利息を差し引いた銀行ローン利息が含まれる。
税金を収入します私たちは中国の子会社に25%の所得税率を適用していますが、HitransとCBAK Powerは“ハイテク企業”と確認され、2021年から2023年までの間に15%の優遇税率を受けています。私たちの香港子会社 は16.5%の税率で利益税を支払うことになります。しかし、吾等には香港や香港から発生したいかなる評価すべき税収入もないため、当該等の実体はいかなる当該等の税収も納めていない。
運営結果
2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の比較
次の表は私たちが言及した時期の経営成果の主要な構成要素を示している。
(百分率を除くすべての 金額は千ドル単位)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変わる | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
| 純収入 | $ | 5,889 | 56,350 | 50,461 | 857 | % | ||||||||||
| 収入コスト | (4,791 | ) | (50,814 | ) | (46,023 | ) | 961 | % | ||||||||
| 毛利 | 1,098 | 5,536 | 4,438 | 404 | % | |||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 研究開発費 | 1,045 | 2,300 | 1,255 | 120 | % | |||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | 540 | 697 | 157 | 29 | % | |||||||||||
| 一般と行政費用 | 2,341 | 2,454 | 113 | 5 | % | |||||||||||
| 不審勘定を追討する | (105 | ) | (59 | ) | 46 | -44 | % | |||||||||
| 総運営費 | 3,821 | 5,392 | 1,571 | 41 | % | |||||||||||
| 営業収入 | (2,723 | ) | 144 | 2,867 | -105 | % | ||||||||||
| 財務収入，純額 | 53 | (620 | ) | (673 | ) | -1,270 | % | |||||||||
| その他の収入，純額 | 331 | (459 | ) | (790 | ) | -239 | % | |||||||||
| 非流通株証券減価準備 | (691 | ) | - | 691 | -100 | % | ||||||||||
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 5,750 | 2,131 | (3,619 | ) | -63 | % | ||||||||||
| 所得税前収入 | 2,720 | 1,196 | (1,524 | ) | -56 | % | ||||||||||
| 所得税費用 | - | (180 | ) | (180 | ) | 適用されない | ||||||||||
| 純収入 | 2,720 | 1,016 | (1,704 | ) | -63 | % | ||||||||||
| 差し引く：非持株権益の純収入 | (19 | ) | (211 | ) | (192 | ) | 1,011 | % | ||||||||
| CBAKエネルギー科学技術会社の株主は純収益を占めなければならない。 | $ | 2,701 | 805 | (1,896 | ) | -70 | % | |||||||||
純収入 それは.2022年6月30日までの3カ月間、純収入は5，050万ドル増加し、856.8%増加し、2021年同期の590万ドルから5，630万ドルに増加した。
49
次の表に最終製品応用別の純収入の内訳を示します。
(百分率を除くすべての 金額は千ドル単位)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変わる | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
| 高出力リチウム電池用： | ||||||||||||||||
| 電気自動車 | $ | - | - | - | - | |||||||||||
| 軽自動車 | 75 | 671 | 596 | 795 | % | |||||||||||
| 絶え間なく供給する | 5,812 | 25,045 | 19,233 | 331 | % | |||||||||||
| リチウム電池用原材料の取引 | 2 | - | (2 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 5,889 | 25,716 | 19,827 | 337 | % | ||||||||||||
| リチウム電池製造に用いる材料 | ||||||||||||||||
| 陰極.陰極 | - | 26,018 | 26,018 | 適用されない | ||||||||||||
| 前触れ | - | 4,616 | 4,616 | 適用されない | ||||||||||||
| - | 30,634 | 30,634 | 適用されない | |||||||||||||
| 合計する | $ | 5,889 | $ | 56,350 | 50,461 | 857 | % | |||||||||
2022年6月30日までの3カ月間、電気自動車の電池販売純収入はゼロだったが、2021年同期はゼロだった。
2022年6月30日までの3カ月間、軽自動車電池販売の純収入は671，444ドルだったが、2021年同期は74，459ドルと596，985ドル増加し、802%増加した。私たちは軽自動車用電池の市場を浸透させ続けるつもりだ。
2022年6月30日までの3カ月間、無停電電源電池販売の純収入は2500万ドルだったが、2021年同期は580万ドルと1920万ドル増加し、331%増加した。私たちがこの市場に注目し続けるにつれ、無停電電源電池の販売台数は引き続き大幅に増加している。
2022年6月30日までの3カ月間、リチウム電池用原材料販売の純収入はゼロだったが、2021年同期は1，163ドル と1，163ドル減少した。
2022年6月30日までの3ヶ月間、リチウム電池製造用材料販売の純収入は3，060万ドル であったが、2021年同期はゼロであった。電池原材料の販売収入は新たに買収した子会社Hitransからで、同社はリチウム電池正極や前駆体などの原材料のリードメーカーである。私たちの目標は、電池生産の生態系を強化し、私たちの業務のために安定した原材料供給とより大きな収入を求めることです。
収入コスト2022年6月30日までの3カ月間の収入コスト は5，080万ドルに増加したが，2021年同期は480万ドルで4，600万ドルと961%増加した。収入コストの増加は純収入の増加に対応している。収入コストには2022年6月30日までの3カ月で50万ドル減記された古い在庫が含まれているが、2021年同期に減記された古い在庫は10万ドルである。在庫価値が減少したという兆候があるたびに、私たちはそれを減記するつもりだ。
毛利2022年6月30日までの3ヶ月間の毛利益は550万ドルで、純収入の9.8%を占めたが、2021年同期の毛利益は110万ドルで、純収入の18.6%を占めた。毛金利低下の主な原因は、原材料価格の上昇と利益率の低いヘトランド販売である
研究と開発費用。2022年6月30日までの3カ月間、研究開発費は約230万ドルに増加したが、2021年同期は約100万ドルと130万ドル増加し、120%増加した。増加の主な原因は、研究開発者の賃金と福祉支出が約80万ドル増加したことだ。研究開発従業員の賃金と福祉支出が増加したのは，ヘトランドを組み込んだ研究開発者や，南京CBAKの従業員数が増加しているためである。また，2022年6月30日までの3カ月間に，大出力リチウム電池セル用材料の製造·販売に40万ドルのテスト·開発コストが発生した。
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販売 とマーケティング費用それは.2022年6月30日までの3カ月間、販売·マーケティング費用は約70万ドルに増加し、2021年同期の約50万ドルに比べて約20万ドル増加し、約29%増加した。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、収入に占める販売とマーケティング費用の割合はそれぞれ1.2%と9.2%だった。増加の主な原因は製品保証支出が10万ドル増加したことであり、これは純収入の増加によるものである。私たちは私たちの電池製品にアフターサービスを提供する政策を堅持します。また、2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ20万ドルと10万ドルの輸送と通関費用を発生させた。2021年と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間でより多くの海外注文を獲得しました。
一般 と管理費用です2022年6月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用は250万ドルに増加し、収入の4.4%を占めたが、2021年同期は230万ドルで、収入の40%を占め、10万ドル増加し、収入の5%を占めた。この増加は主に行政管理者の賃金や福祉支出が約20万ドル増加したためだ。
不審な勘定 を回収する。2022年6月30日までの3カ月間、不良債権回収額は59，826ドルだったが、2021年同期は10万ドルだった。私たちは歴史ログアウト経験、顧客特定事実、br経済状況に基づいて手当を確定します。
営業収入(赤字)それは.そのため、2022年6月30日までの3ヶ月間の営業収入は合計144，489ドルでしたが、2021年同期の営業損失は270万ドルと280万ドル減少し、減少幅は105%でした。
財務(費用)収入、NETです。2022年6月30日までの3カ月間の財務支出純額は60万ドルだったが、2021年同期の財務収入は52，700ドルと70万ドル増加した。この成長は主に為替レートの変化により融資利息が10万ドルと60万ドル増加したためだ。
その他 収入(支出)、Net.2022年6月30日までの3カ月間、その他の支出は50万ドルだったが、2021年同期の他の収入は30万ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月間に、電動自転車で50万ドルの損失brサンプル販売が発生した。
権証責任の公正価値変動 私たちは2020年12月と2021年2月に完成した融資で株式承認証を発行した。これらの権利証は，我々の機能通貨以外の通貨(ドル) を主とするため，派生負債として入金されるべきであると判断した.権証負債の公正価値変動は主に株価下落によるものである。
税金を収入します2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の所得税支出はそれぞれ179，788ドルとゼロドルだった。
純収入したがって、2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は100万ドルですが、2021年同期の純収益は270万ドルです。
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2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の比較
次の表は私たちが言及した時期の経営成果の主要な構成要素を示している。
(百分率を除くすべての 金額は千ドル単位)
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変わる | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
| 純収入 | $ | 15,305 | 136,546 | 121,241 | 792 | % | ||||||||||
| 収入コスト | (12,368 | ) | (125,694 | ) | (113,326 | ) | 916 | % | ||||||||
| 毛利 | 2,937 | 10,852 | 7,915 | 269 | % | |||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 研究開発費 | 1,529 | 5,613 | 4,084 | 267 | % | |||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | 753 | 1,527 | 774 | 103 | % | |||||||||||
| 一般と行政費用 | 3,665 | 4,691 | 1,026 | 28 | % | |||||||||||
| 不良債権準備 | (259 | ) | 212 | 471 | (182 | )% | ||||||||||
| 総運営費 | 5,688 | 12,043 | 6,355 | 112 | % | |||||||||||
| 営業損失 | (2,751 | ) | (1,191 | ) | 1,560 | (57 | )% | |||||||||
| 財務収入，純額 | 45 | (615 | ) | (660 | ) | (1,467 | )% | |||||||||
| その他の収入(支出)，純額 | 1,549 | (174 | ) | (1,723 | ) | (111 | )% | |||||||||
| 非流通株証券減価準備 | (691 | ) | - | 691 | (100 | )% | ||||||||||
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 34,176 | 3,763 | (30,413 | ) | (89 | )% | ||||||||||
| 所得税前収入 | 32,328 | 1,783 | (30,545 | ) | (94 | )% | ||||||||||
| 所得税費用 | - | (86 | ) | (86 | ) | 適用されない | ||||||||||
| 純収入 | 32,328 | 1,697 | (30,631 | ) | (95 | )% | ||||||||||
| 差し引く：非持株権益の純収入 | (18 | ) | (447 | ) | (429 | ) | 2,383 | % | ||||||||
| CBAKエネルギー科学技術会社の株主は純収益を占めなければならない。 | $ | 32,310 | 1,250 | (31,060 | ) | (96 | )% | |||||||||
純収入 2022年6月30日までの6カ月間で、純収入は1兆212億ドル増加し、792%増加し、2021年同期の1530万ドルから1兆365億ドルに増加した。
次の表に最終製品応用別の純収入の内訳を示します。
(百分率を除くすべての 金額は千ドル単位)
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変わる | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
| 高出力リチウム電池用： | ||||||||||||||||
| 電気自動車 | $ | 101 | - | (101 | ) | -100 | % | |||||||||
| 軽自動車 | 109 | 760 | 651 | 597 | % | |||||||||||
| 絶え間なく供給する | 14,576 | 39,976 | 25,400 | 174 | % | |||||||||||
| リチウム電池用原材料の取引 | 519 | - | (519 | ) | -100 | % | ||||||||||
| 15,305 | 40,736 | 25,431 | 166 | % | ||||||||||||
| リチウム電池製造に用いる材料 | ||||||||||||||||
| 陰極.陰極 | - | 54,381 | 54,381 | 適用されない | ||||||||||||
| 前触れ | - | 41,429 | 41,429 | 適用されない | ||||||||||||
| - | 95,810 | 95,810 | 適用されない | |||||||||||||
| 合計する | $ | 15,305 | $ | 136,546 | 121,241 | 792 | % | |||||||||
2022年6月30日までの6カ月間、電気自動車電池販売の純収入はゼロだったが、2021年同期は10万ドルと10万ドル減少した。
2022年6月30日までの6カ月間、軽自動車電池販売の純収入は80万ドルだったが、2021年同期は10万ドルと70万ドル増加し、597%増加した。私たちは軽自動車用の電池市場に進出し続けるつもりだ。
2022年6月30日までの6カ月間、無停電電源電池販売の純収入は4，000万ドルだったのに対し、2021年同期は1，460万ドルと2，540万ドル増加し、174%増となった。我々がこの市場に注目し続けるにつれ、 無停電電源電池の販売台数は引き続き大幅に増加している。
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2022年6月30日までの6カ月間、リチウム電池用原材料販売の純収入はゼロだったが、2021年同期は50万ドルと50万ドル減少した
2022年6月30日までの6ヶ月間のリチウム電池製造用材料の販売純収入は9，580万ドル であったが、2021年同期はゼロであった。電池原材料の販売収入は新たに買収した子会社Hitransからで、同社はリチウム電池正極や前駆体などの原材料のリードメーカーである。私たちの目標は、電池生産の生態系を強化し、私たちの業務のために安定した原材料供給とより大きな収入を求めることです。
収入コスト 2022年6月30日までの6カ月間の収入コストは1兆257億ドルに増加したが、2021年同期は1240万ドル で1億133億ドル増加し、916%増加した。収入コストの増加は純収入の増加によるものである。収入コストには2022年6月30日までの6カ月90万ドルの古い在庫抹消が含まれているが、2021年同期は30万ドル。在庫価値が減少したという兆候があるたびに、私たちはそれを減記するつもりだ。
毛利2022年6月30日までの6カ月の毛利益は1，090万ドルで純収入の8.0%を占めたが、2021年同期の毛利益は290万ドルで純収入の19%を占めた。毛金利の低下は主に原材料価格の上昇とヘトラン販売利益率の低さによるものである
研究と開発費用。2022年6月30日までの6カ月間，研究開発費は約560万ドルに増加したが，2021年同期は約150万ドルと410万ドル増加し，267%増加した。この増加は主に研究開発者の賃金と福祉支出が約150万ドル増加したためだ。研究開発者の賃金と福祉支出が増加したのは，ヒトランドを取り入れた研究開発者や，南京CBAKや南京大新の従業員数が増加しているためである。また、当社はより低コストで性能の良いアップグレード電池製品を開発しているため、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、研究開発活動で使用した材料支出はそれぞれ100万ドルと20万ドルです。brは2022年6月30日までの6ヶ月の間に、高出力リチウム電池細分化市場のための材料を製造·販売するための90万ドルのテスト·開発コストを発生させました。
販売 とマーケティング費用それは.2022年6月30日までの6カ月間、販売とマーケティング費用は約150万ドルに増加したが、2021年同期は約80万ドル、増幅は約80万ドルで103%に増加した。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、収入に占める販売とマーケティング費用の割合はそれぞれ1.1%と4.9%だった。この増加は主に販売·マーケティング従業員の賃金·福祉支出が約30万ドル増加したためだ。この増加は，(I)Hitransを合併した販売·マーケティング担当者，(Ii)南京CBAKと南京大新の従業員数 の増加，および(Iii)販売·マーケティング従業員の賃金が収入増加により増加したためである。また、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ50万ドルと10万ドルの輸送·通関費用が発生しました。br}は2021年と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間、より多くの海外注文を受けました。
一般 と管理費用です2022年6月30日までの6ヶ月間、一般と行政費用は470万ドルに増加し、収入の3.4%を占めたが、2021年同期は370万ドルで、収入の24%を占め、100万ドル増加し、収入の28%を占めた。この増加は主に行政管理者の賃金や福祉支出が約80万ドル大幅に増加したためだ。行政管理者の賃金や福祉支出が増加したのは，ヒットランドを合併した一般·行政者や，南京CBAKと南京大新の従業員数が増加しているためである。
不審な勘定を用意する。2022年6月30日までの6カ月間、不良債権準備は20万ドルだったが、2021年同期の不良債権準備は30万ドルだった。私たちは歴史的な核販売経験、顧客の具体的な状況、経済状況に基づいて手当を決定する。
営業損失 それは.以上のような理由により、2022年6月30日までの6ヶ月間で、私たちの運営損失は合計120万ドルでしたが、2021年同期の運営損失は280万ドルと160万ドル減少し、57%減少しました。
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財務(費用)収入、Net.2022年6月30日までの6カ月間の財務支出純額は60万ドルだったが、2021年同期の財務収入純額は45，102ドルと60万ドル増加した。増加の主な原因は為替レートの変化だ。
その他 収入(支出)、Net.2022年6月30日までの6カ月間、その他の支出は20万ドルだったが、2021年同期の他の収入は150万ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間に、電動自転車サンプル販売損失80万ドル、資産処分損失20万ドル、廃材30万ドルの損失が発生した。2021年6月30日までの6ヶ月間、材料·設備サプライヤーから120万ドルの債務減免を受けた。
権証責任の公正価値変動 私たちは2020年12月と2021年2月に完成した融資で株式承認証を発行した。これらの権利証は，我々の機能通貨以外の通貨(ドル) を主とするため，派生負債として入金されるべきであると判断した.権証負債の公正価値変動は主に株価下落によるものである。
税金を収入します2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、所得税支出はそれぞれ86，242ドルとゼロだった。
純収入したがって、2022年6月30日までの6ヶ月間の純収益は170万ドルですが、2021年同期の純収益は3230万ドルです。
流動性 と資本資源
私たちは様々なルートから私たちの流動資金需要に融資して、短期銀行ローン、他の短期ローンと銀行信用協定に従って支払うべき手形、私たちの関連側と非関連側の前払い、投資家、および株式と他の株式リンク証券 を発行します。
2022年6月30日までの6ヶ月間、純収益170万ドルを記録した。2022年6月30日まで、私たちは4150万ドルの現金と現金等価物を持っている。2022年6月30日現在、我々の流動資産総額は1.373億ドル、流動負債総額は1.257億ドル、純運営資本は1160万ドル。
2022年6月30日までの累計赤字は1兆212億ドル。数年前に発生した経常純損失と2022年6月30日現在で1年足らずで満期となった重大な短期債務により、累計赤字が発生した。これらの要素は私たちの持続的な経営企業としての能力を大きく疑っています。私たちの独立公認会計士事務所の2021年12月31日までの年次報告書には、継続的に経営し続ける企業としての能力があるかどうかを説明する一節が含まれています。
これらの 連結財務諸表は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。
金融機関から融資
我々は2018年6月4日に中国光大銀行大連支店から最高額2億元(約3，063万ドル)の銀行融資を獲得し、期限は2018年6月12日から2021年6月10日までで、金利は人民銀行中国銀行基準金利の130%で、現在は年利6.175%である。これらのローンの下で、私たちはそれぞれ2018年6月12日、6月20日、9月20日、10月19日に人民元1.26億元(約1810万ドル)、人民元2330万元(約330万ドル)、900万元(約130万ドル)、人民元950万元(約140万ドル)を借り入れた。ローンは2018年12月10日に80万元(約12万ドル)、2019年6月10日に2430万元(約350万ドル)、2019年12月10日に80万元(約12万ドル)、2020年6月10日に7470万元(約1070万ドル)、2020年12月10日に80万元(約12万ドル)、2021年6月10日に6630万元(約960万ドル)の6期に分けて返済される。我々は2018年12月、2019年6月、2019年12月にそれぞれ80万元(約12万ドル)、2430万元(372万ドル)、80万元(12万ドル)の銀行ローンを返済した。
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2020年6月28日、当社は中国光大銀行大連支社と補充協定を締結し、返済スケジュールを変更した。補充協定によると、残りのローンは1億418億元(約2172万ドル)で8期に分けて返済され、2020年6月10日に109万元(約17万ドル)、2020年12月10日に100万元(約15万ドル)、2021年1月10日に200万元(約31万ドル)、2021年2月10日に200万元(約31万ドル)となる。2021年3月10日は200万元(約31万ドル)、2021年4月10日は200万元(約31万ドル)、2021年5月10日は200万元(約31万ドル)、2021年6月10日は1兆297億元(1990万ドル)だった。2021年6月30日現在、会社はすべての銀行ローンを返済している
2019年10月15日、当社は手形対応形式で中国銀行大連支店から人民元2，800万元(約4，12万ドル)を借金し、期限は2020年10月15日まで、当社の現金計2，800万元(約4，12万ドル)を抵当にした。当社は偶数日対応中国光大銀行の手形を3.3%の金利で割引している。 社は2020年10月15日に請求書を返済した。
2019年12月、当社は中国光大銀行大連友誼支店から合計3，990，000元(約6，100，000ドル)の銀行融資を獲得し、期限は2020年11月6日まで、年利5.655%となった。弊社はアジアの华置電力と湖北歩歩置業有限公司のビルを抵当に、アジアの最高経営責任者である理想的な汽集団さんは15%の持株を保有している。ローン手配によると、当社は2020年12月に銀行ローン人民元3，990万元(約6，100，000ドル)を返済する。
2021年11月16日、当社は交通銀行株式有限公司紹興支店から最高額人民元1億201億元(約1，800万ドル)の銀行融資を獲得し、期限は2021年11月18日から2026年11月18日まで。この施設は当社の土地使用権と建物によって保証されています。同ローンによると、当社は2021年12月31日および2022年6月30日にそれぞれ5600万元(約880万ドル)と人民元7310万元(約1090万ドル)を借金し、期限は2022年11月16日から2023年2月28日まで、年利率は4.2%-4.35%である。
2020年10月から12月まで、当社は招商銀行から一連の引受為替手形を借り入れ、総額1，350万元(約2，07万ドル)、期限は2021年4月から6月まで、当社の現金人民元1，350万元(約2，07万ドル)を担保にした。同社は2021年4月から6月までの請求書を返済した。
2021年4月19日、当社は寧波銀行株式有限公司から最高金額が人民元8440万元(約1320万ドル)の5年間引受為替手形融通を獲得した。融資項目の下で抽出された任意の金額は、現金または銀行引受為替手形の形態の保証 の少なくとも同じ金額の受取手形が必要である。融資手配によると、当社は2021年12月31日まで、支払手形形式で寧波銀行株式有限公司から人民元1，000万元(約160万ドル)を借金し、期限は2022年1月から2月までであり、この借金は当社の現金人民元1，000万元(約160万ドル)を担保としている。私たちは2022年1月から2月まで請求書を返済した。
2022年3月21日、当社は寧波銀行株式有限公司の上記引受為替手形業務を更新し、最高金額は人民元7160万元(約1070万ドル)であり、その他の条項は変わらない。同等の融資手配によると、2022年6月30日まで、当社は手形対応形式で人民元920万元(約140万ドル)を借り入れ、2022年11月に満期となり、当社の現金920万元(約140万ドル)を抵当に入れた。
当社は交通銀行株式有限公司紹興支社から一連の引受為替手形人民元5，370万元(約840万ドル)を借り入れ、期限は2022年4月から8月まで、当社の現金人民元2，230万元(約350万ドル)及び受取手形人民元3，130万元(約4，900万ドル)を担保としている。
当社は交通銀行株式有限公司紹興支社から一連の引受為替手形を借り入れ、合計人民元3，220万元(約510万ドル)、期限は2022年5月から8月まで、当社の現金人民元1，610万元(約250万ドル)及び当社の土地使用権と建物を担保としている。
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2022年1月17日、当社は農業銀行から1年間の短期ローンを獲得し、金額は最高で人民元1，000万元(約1.6万ドル)で、人民銀行の基準金利の105%で計算され、年利率は3.85%である。この融資は、当社の最高経営責任者である理想的な自動車さんと理想的な自動車さんの妻の袁慶慧さんによって担保されます。同社は同日、1000万元(約160万ドル)を借金し、期限は2023年1月16日まで。
2022年2月9日、当社は江蘇高淳農村商業銀行から1年間の短期ローンを獲得し、金額は最高人民元1，000万元(約1，500，000ドル)で、人民銀行の基準金利の124%で計算し、年利率は4.94%だった。この融資は、当社の最高経営責任者である理想的な自動車さんと理想的な自動車さんの妻である袁慶慧さんによって担保されている。同社は同日、1000万元(約150万ドル)を借金し、期限は2023年1月28日まで。
2022年3月8日、当社は浙江商銀行株式有限公司上虞支社から1年間の融資を獲得し、金額は最高で人民元1，000万元(約1，500，000ドル)、年利5.5%だった。この融資メカニズムは、博凱アジアおよび当社の最高経営責任者である理想的な自動車さんが保有するボーカイ電力100%の持分によって保証されます。会社は同日、人民元1000万元(約150万ドル)を借り入れた。2022年5月17日、会社は事前に融資元金及び関連融資利息を返済した。
当社は2022年4月28日、工商銀行南京高淳支社から3年間の定期融資を受け、最高金額は1200万元(約180万ドル)で、期限は2022年4月21日から2025年4月21日まで。この融資は、当社の最高経営責任者である理想的な自動車さんと理想的な自動車さんの妻である袁慶慧さんによって担保されている。同ローンによると、当社は2022年4月29日に人民元1，000万元(約150万ドル) ，年利3.95%、期限は2023年4月29日まで借金する
当社は農業銀行から一連の引受為替手形7，100万元(約1，060万ドル)を借り入れ、期限 から2022年7月から12月まで、当社の現金人民元7，100万元(約1，060万元)を抵当に入れた。
当社は2022年10月現在、浙江商銀行株式有限公司上虞支社から一連の引受為替手形を借り入れ、合計人民元3，000万元(約4，500，000ドル)で、期限は2022年10月までで、当社の現金合計人民元1，590万元(約2，440万ドル)と当社が受け取るべき手形の合計人民元1，550万元(約2，300，000ドル)を担保としている。
2022年7月から11月まで、当社は浙江商銀行株式有限公司瀋陽支社から一連の引受為替手形計8，430万元(約1，260万ドル)を借り入れ、当社の現金計8，430万元(約1，260万ドル)を担保にした。
当社は交通銀行株式有限公司紹興支社から一連の引受為替手形人民元3，950万元(約5，900，000ドル)を借り入れ、期限は2022年7-8月まで、当社の現金人民元3，350万元(約5，000，000ドル)及び当社の土地使用権及び建物を担保としている。
当社は招商銀行大連支店から一連の引受為替手形を借り入れ、総額3，430万元(約5，100，000ドル) 現在2022年11月から12月まで、当社の現金計3，430万元(約5，100，000ドル)を担保にしている。
2022年6月30日まで、私たちは650万ドルの未使用約束銀行施設を持っている。私たちはこれらのローンが満期になった時に継続する予定で、必要であれば、将来銀行の借金でより多くの資金を集めて、私たちの日常の現金需要を満たすつもりです
投資家からの株式と債務融資
私たちはまた、私募、登録直接発行、その他の株式や手形融資によって資金を獲得します。
2020年12月8日、吾らはいくつかの機関投資家と証券購入協定を締結し、これにより、私は 発行登録直接発売約9，489，800株当社普通株に等しく、1株当たり購入価格は5.18ドル であり、販売代理費用及び当社が支払うべき他の発売支出を差し引く前に、発行日から36ヶ月以内に1株6.46ドルで行使可能な引受権証で合計3，795，920株自社普通株を購入する。
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2021年2月8日、吾らは同等の投資家と別の証券購入協定を締結し、これにより、吾らは登録直接発売方式で合計8，939，976株の自社普通株を発行し、1株当たりの購入価格は7.83ドルであった。そのほか、著者らは投資家に(I)同時に方向性増発を発行し、A-1シリーズ株式承認証は計4，469，988株の普通株を購入し、1株当たり権益価格は7.67ドルで、発行日から42ケ月行使できる；(Ii)登録したbr直接発行の中で、Bシリーズ承認株式証は計4，469，988株の普通株を購入し、1株当たりの行使価格は7.83ドル であり、発行日から90日間行使することができる。および(Iii)登録直接発売では，A-2シリーズ株式承認証は最大2，234，992株の普通株を購入することができ，1株当たり7.67ドルを行使し，自発的な発行日から45カ月間行使することができる.br}は，配給代理に徴収する費用や自社が支払うべき他の発売費を差し引く前に，登録直接発売と同時に行った私募から約7，000万ドルの総収益を得ることができる.
2021年5月10日、当社がまだ発行していないBシリーズ株式証の各所有者とBシリーズ株式証修正案を締結した。Bシリーズ株式証修正案に基づき、Bシリーズ株式証の有効期限は2021年5月11日から2021年8月31日に延長された。
2021年8月31日現在、Bシリーズ株式承認証の行使に関する投資家のいかなる通知も受けていません。Bシリーズの権利証とA-2シリーズの権利証はすべて2021年9月1日に満期になった。
私たちは現在大連と南京工場で私たちの製品ラインと製造能力を拡大しています。これは拡張に資金を提供するための追加の資金 が必要です。変化するビジネス条件や他の将来の発展により、私たちが決定する可能性のある任意の投資や買収を含む追加の現金が必要になるかもしれません。必要であれば、満期時にこれらのローンを更新し、将来的に銀行借款や株式融資でより多くの資金を調達して、私たちの日常的な現金需要を満たす予定です。しかし、私たちがこの資金調達に成功することを保証することはできない。もし私たちの既存の現金と銀行の借金が私たちの要求を満たすのに十分でなければ、私たちは株式証券、債務証券の売却、あるいは融資機関からの借金を求めるかもしれない。私たちは私たちが必要な金額や私たちが受け入れられる条項で融資を受けることを保証できない(もしあれば)。転換可能な債務証券を含む株式証券の売却は、我々の既存株主の利益を希釈する。債務の発生は、債務義務を返済するために運営資本や資本支出に現金を使用し、運営と財務契約が私たちのbr運営を制限し、株主に配当金を支払う能力を制限する可能性がある。もし私たちが必要な追加配当金や債務融資を得ることができなければ、私たちの業務運営と将来性は影響を受ける可能性がある。
添付されている簡明総合財務諸表はすでに作成時に当社は引き続き継続経営企業として経営し、正常業務過程で資産と負債を清算することを期待していると仮定した。簡明な総合財務諸表には、将来資産の回収可能性および分類または負債の金額および分類に及ぼす可能性のある影響を反映するための調整は含まれておらず、これらの不確実性は、持続的な経営企業としての私たちの能力に関連している。
次の表は、指定された時期のキャッシュフローについて概説します
(すべての 金額は千ドル単位)
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | (2,424 | ) | $ | 17,339 | |||
| 投資活動のための現金純額 | (17,681 | ) | (6,338 | ) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 | 51,200 | 4,945 | ||||||
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | 604 | (802 | ) | |||||
| 現金および現金等価物と制限的現金純増加 | 31,699 | 15,144 | ||||||
| 期初現金および現金等価物と制限現金 | 20,671 | 26,355 | ||||||
| 期末現金および現金等価物および制限現金 | $ | 52,370 | $ | 41,499 | ||||
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操作 活動
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した純現金は1，730万ドルだったが、2021年同期の純現金は240万ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供した現金純額は主に売掛金と手形が2，180万ドル減少し、貿易帳簿と手形が1，910万ドル増加し、前払金とその他の売掛金が490万ドル減少し、私たちの純利益は310万ドル(未計算財産、工場と設備処分損失、非現金減価償却と償却、不良債権回収、在庫減記、株式補償、財産処分損失である。(br}工場及び設備及び建設中工事及び株式証負債の公正価値変動)が、前付属会社からの受取貿易金が360万ドル増加し、在庫が2850万ドル増加した部分で相殺される。
2021年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金純額は240万ドル。2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は主に在庫が470万ドル増加し、貿易口座と支払手形が440万ドル減少したが、70万ドルの純利益によって部分的に相殺された(未計算財産、工場や設備処分損失、非現金償却と償却、不良債権回収、在庫減記、株式ベースの給与、権利証負債公正価値変動及び非流通株式証券減価)及び売掛金及び手形取引は790万ドル減少した。
投資 活動
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動用の現金純額は630万ドルだったが、2021年同期は1770万ドルだった。投資活動のための現金純額には、不動産の購入、建屋と設備、建設中の工事が含まれる。
2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額は1，770万ドルに増加した。投資活動のための現金純額brは、主に1，320万ドルの設備と建設中の工事を購入し、潜在的買収Hitransに309万ドルの保証金を支払うことと、投資大疆に140万ドルを支払うことを含む。
活動に資金を提供する
2022年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は490万ドルだったが、2021年同期の融資活動で提供された現金純額は5120万ドルだった。融資活動が提供する現金純額は、2022年6月30日までの6ヶ月間、主に葉俊南さんによる390万ドルの借入金の償還と、150万ドルの銀行借入金の償還により、銀行借入金からの前払金1，040万ドルを相殺した。
2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は5120万ドル。2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は、主に発行株から得られた6，550万ドルだったが、銀行の借金を返済して1，390万ドルに相殺された。
2022年6月30日まで、私たちの信用手配と信用限度額での未返済元金は以下の通りです
(すべての 金額は千ドル単位)
| 最高限度額 使用可能である | 金額 借りてくる | |||||||
| 長期的な信用手配： | ||||||||
| 交通銀行株式会社紹興支社 | $ | 18,015 | $ | 11,800 | ||||
| 工商銀行有限公司 | 1,791 | 1,493 | ||||||
| 19,806 | 13,293 | |||||||
| 短期的な信用手配： | ||||||||
| 浙江商銀行株式会社 | 1,493 | 1,493 | ||||||
| 江蘇高春農村商業銀行 | 1,493 | 1,493 | ||||||
| 農業銀行 | 1,493 | 1,493 | ||||||
| 4,479 | 4,479 | |||||||
| その他の信用限度額： | ||||||||
| 交通銀行株式会社紹興支社 | 5,003 | 5,003 | ||||||
| 農業銀行 | 10,591 | 10,591 | ||||||
| 寧波銀行です。南京高春支社 | 1,377 | 1,377 | ||||||
| 浙江商銀行株式会社 | 17,052 | 17,052 | ||||||
| 招商銀行株式会社大連開発区支社 | 5,114 | 5,114 | ||||||
| 39,137 | 39,137 | |||||||
| 合計する | $ | 63,422 | $ | 56,909 | ||||
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資本支出
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ630万ドルと1320万ドルだった。私たちの資本支出は主に私たちの大連工場と南京工場の建設に使われています。
私たちは2022年度の私たちの総資本支出が約1，000万ドルに達すると予想しています。これらの資金は既存の生産ラインを改修し、新しい工場を建設するために使用され、これらの工場は新しい生産ラインとバッテリーモジュール包装ラインを配備する。
キー会計政策
私たちの簡明な連結財務情報は、米国公認会計原則に基づいて作成され、(1)私たちの資産と負債の報告金額、(2)各会計期間終了時の私たちまたは有資産と負債の開示 ，および(3)各会計期間報告の収入および支出金額に影響する判断、推定、仮説を要求する。我々は，自分の歴史的経験，現在の業務や他の状況の理解と評価，既存の情報と合理的な仮定に基づいて将来の期待 を評価し続けており，これらの共同は，他のソースがあまり明らかではない 事項を判断する基礎を構成している.推定数の使用は財務報告プロセスの構成要素であるため、私たちの実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある。私たちのいくつかの会計政策は適用時に他の会計政策よりも高い判断力を必要とする。
当社が2022年4月15日に提出したForm 10−K年報に掲載されている2021年12月31日までの年度審査総合財務諸表に開示されているキー会計政策に大きな変動はありません。
会計基準変更
関連声明 を検討するために、私たちの簡明な連結財務諸表付記1“主要な活動、列報根拠と組織--最近採用されている会計基準”と“-最近発表されたが採用されていない会計公告”を参照してください。
第 項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。
は適用されない.
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第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
取引法規則13 a-15の要求に基づき、我々の経営陣は、我々の最高経営者および臨時最高財務官の参加および監督の下で、2022年6月30日までの開示制御およびプログラムの設計および実行の有効性を評価した。開示制御および手続きとは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、そのような情報が蓄積されて我々の管理層に伝達されることを保証するために、我々の最高経営者および一時的な最高経営責任者(状況に応じて)が、開示を要求する決定に関する制御および他の手続きをタイムリーに行うために、我々の管理層に伝達されることを意味する。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御およびプログラムを評価および実施する際にその判断を運用しなければならないことを認識している。
経営陣は、私たちの最高経営責任者と臨時財務官の監督の下で開示統制と手続きを評価した。今回の評価によると、今回の評価日まで、私たちの最高経営責任者兼臨時最高経営責任者(Br)は、2022年6月30日まで、私たちの開示制御と手続きは無効であると結論した。
2022年4月15日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に開示されているように、2021年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価したところ、経営陣は、我々の財務報告内部統制に以下のような重大な欠陥があることを発見した
| ● | 私たちは重要な文書と合意の適切な会計と開示を評価するための適切な政策と手続きを持っていない。 |
| ● | 私たちには十分なbrと熟練した会計者がおらず、米国で公認されている私たちの財務報告要求に見合った会計原則を適用する上で適切なレベルの技術会計知識と経験を持っている。 |
上記の実質的な問題を解決するために、私たちは以下の救済措置を取っているか、または以下のような救済措置を取っている
| ● | 私たちはアメリカ公認会計基準とアメリカ証券取引委員会報告経験が豊富な常任首席財務官を募集しています。裴翔宇さんは2019年8月23日に当社の取締役会を受けて臨時首席財務官に任命された。 |
| ● | 2016年9月以来、私たちは定期的に財務者に内部統制とリスク管理の訓練を提供しています。2016年11月以来、私たちは定期的に私たちの財務者にアメリカ公認会計基準に関する訓練を提供しています。私たちは、私たちの財務報告要件に適用される米国GAAP会計基準に関するトレーニングを、私たちの財務チームや他の関係者に提供し続ける予定です。 |
我々 は，可能な状況で上記のような重大な欠陥の修復作業をできるだけ早く完了させる予定であるが， 我々がそれができる保証はない.効果的な開示制御とプログラムの設計と実施は持続的な努力であり、私たちの業務および経済と規制環境の変化を予測し、対応し、私たちの報告義務を十分に満たす財務報告システムを維持するために大量の資源 を投入することが求められている。私たちがすでに取っている救済措置は、私たちが発見した重大な弱点を完全に解決できないかもしれないし、私たちの開示制御と手続きにおける重大な弱点は未来に発見されるかもしれない。もし私たちがこのような状況を発見したら、私たちはできるだけ早く救済措置を取るつもりです。 私たちは必要に応じて適切な救済措置を取ることに取り組んでいます。
財務報告内部統制変更
上記の事項を除いて、2022年6月30日までの四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、あるいは合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化がある。
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第 第2部分
その他 情報
プロジェクト 1.法的手続き
本表格10-Q第1部分簡明連結財務諸表付記26“引受及び又は事項がある−(二)訴訟”に記載されているbr}情報はここで参考にする。
1 a項目.リスク要因です
当社が2021年12月31日までの財政年度年報 10−K表第1 A項“リスク要因”に開示されているリスク要因は、これまで開示されていたリスク要因と実質的に変化していない。
第 項2.株式証券の未登録販売及び得られた資金の使用。
8-K表で以前に開示された他のbrを除いて、本報告に記載されている間、未登録株式証券の売却または普通株の買い戻しはない
第br項3.高級証券違約
ない。
第br項4.鉱山安全開示。
は適用されない.
第 項5.その他の情報.
ない。
物品 6.展示品
以下の証拠は、本報告の一部として提出されるか、または参照によって本報告に組み込まれる
| 証拠品番号： | 説明する | |
| 31.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて提出された最高経営責任者証明書。 | |
| 31.2 | 2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて提出された首席財務官証明書。 | |
| 32.1 | 米国法第18編第1350条に基づいて提供された最高経営責任者証明書によると、この条項は2002年に“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された。 | |
| 32.2 | 2002年サバンズ-オクスリ法案906節で採択された“米国法典”第18編1350節に基づいて提供された最高財務官証明書。 | |
| 101.INS | XBRLインスタンス文書 -インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | |
| 101.SCH | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
| 101.CAL | イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ 文書 | |
| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase 文書を定義する | |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
| 101.PRE | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase 文書 | |
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(表紙XBRL タグはiXBRL文書に埋め込まれている). |
61
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
日付： 2022年8月15日
| CBAKエネルギー技術会社 | ||
| 差出人： | /s/雲飛 理想自動車 | |
| 雲飛理想車 | ||
| 最高経営責任者 | ||
| 差出人： | /s/項羽 貝 | |
| ペ湘玉 | ||
| 臨時首席財務官 | ||
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