アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表 10-Q
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に規定された四半期報告
2022年6月30日までの四半期
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告
に対して,過渡期は_から
手数料 第001-37370号ファイル
私のbrサイズ、会社
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
(州や他の管轄区域 会社(br}や組織) |
(I.R.S.雇用主 I.D. No.) |
ハアデン4、POB 1026、空港都市、イスラエル、7010000
(主に実行オフィスアドレス )
+972-3-600-9030
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内に)1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうか否定だ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうか否定だ
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社, か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型 加速ファイルサーバ | ☐ | 加速した ファイルマネージャ | ☐ |
☒ | 小さな報告会社 | ||
新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
チェックマークは,登録者が空殻会社であるかどうか(取引法第12 b-2条で定義されるように)がNoであることを示す
最後の実行可能日まで、発行者が所属する各種類の普通株の発行済み流通株の数量を示した:2022年8月8日まで、計25,551,906株の普通株を発行と発行し、1株当たり額面0.001ドル。
私のbrサイズ、会社
表10-Q四半期報告のインデックス
2022年6月30日までの四半期
カタログ表
ページ | ||
第1部-財務情報 | 1 | |
第 項1. | 簡明総合中期財務諸表(未監査) | 2 |
中期貸借対照表を簡明に合併する | 3 | |
簡明総合中期包括損失表 | 4 | |
中期株主権益変動表を簡明に合併する | 5 | |
簡明合併中期現金フロー表 | 6 | |
簡明合併中期財務諸表付記 | 7-17 | |
第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 18-22 |
第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 23 |
第 項. | 制御とプログラム | 23 |
第2部-その他の資料 | 24 | |
第 項1. | 法律訴訟 | 24 |
1 a項目. | リスク要因 | 24 |
第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 25 |
第 項3. | 高級証券違約 | 25 |
第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 25 |
第 項5 | その他の情報 | 25 |
第 項6. | 陳列品 | 26 |
i |
第 部分I
財務情報
項目1.財務諸表。
私のbr Size Inc.とその子会社
圧縮 統合
仮
財務諸表
2022年6月30日まで
(未監査)
ドル(千単位)
1 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
2022年6月30日現在の合併中間財務諸表(監査なし)
カタログ
ページ | |
合併中期貸借対照表の簡素化(監査を経ていない) | 3 |
簡明合併中期総合全面損失表(監査なし) | 4 |
簡明合併中期株主権益変動表(監査を経ていない) | 5 |
簡明合併中期現金フロー表(監査なし) | 6 |
簡明合併中期財務諸表付記(未監査) | 7-17 |
2 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
合併中期貸借対照表の簡素化(監査を経ていない)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (監査を受ける) | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | ||||||||
制限現金 | ||||||||
在庫、純額 | ||||||||
売掛金 | ||||||||
その他の売掛金と前払い費用 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
長期預金 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
使用権資産 | ||||||||
無形資産 | ||||||||
商誉 | ||||||||
有価証券投資 | ||||||||
非流動資産総額 | ||||||||
総資産 | ||||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
応払い勘定 | ||||||||
使用権責任 | ||||||||
銀行貸越と短期ローン | ||||||||
貿易応払い | ||||||||
その他の支払い | ||||||||
派生商品 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
長期ローン | ||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
長期使用権責任 | ||||||||
非流動負債総額 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
株主権益: | ||||||||
株式は- | ||||||||
普通株:$ | 額面-許可: 発行済み株式と発行済み株式: そして 2022年6月30日と2021年12月31日まで||||||||
追加実収資本 | ||||||||
その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 |
付記は簡明総合中期財務諸表の構成要素である。
3 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期総合全面損失表(監査なし)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
6ヶ月で終わります 六月三十日 | 3か月で終わる 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||||||
収入コスト | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||
研究開発 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
販売とマーケティング | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般と行政 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
財務収入,純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の全面収益(損失): | ||||||||||||||||
外貨換算差異 | ( | ) | ||||||||||||||
全面損失総額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
1株当たりの基本損失と赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
基本と希釈後の加重平均既発行株式数 |
付記は中期簡明総合財務諸表の構成要素である
4 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期株主権益変動表(監査を経ていない)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
普通株 | 余分な実収 | 累積的その他総合 | 積算 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
番号をつける | 金額 | 資本 | 損 | 赤字.赤字 | 株権 | |||||||||||||||||||
2022年1月1日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
従業員·コンサルタントへのオプション付与に関する株式ベース報酬 | - | |||||||||||||||||||||||
企業合併中の株式発行(*) | ||||||||||||||||||||||||
全面損失総額 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
2022年6月30日までの残高 | ( | ) | ( | ) |
(*) |
普通株 | 余分な実収 | 累積的その他総合 | 積算 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
番号をつける | 金額 | 資本 | 損 | 赤字.赤字 | 株権 | |||||||||||||||||||
2021年1月1日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
従業員·コンサルタントへのオプション付与に関する株式ベース報酬 | - | |||||||||||||||||||||||
株主への限定株 | ||||||||||||||||||||||||
株を発行し,発行コストを差し引くと#ドルになる | ||||||||||||||||||||||||
株式証の行使 | ||||||||||||||||||||||||
全面損失総額 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高 | ( | ) | ( | ) |
普通株 | 余分な実収 | 累積的その他総合 | 積算 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
番号をつける | 金額 | 資本 | 損 | 赤字.赤字 | 株権 | |||||||||||||||||||
2022年4月1日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
従業員·コンサルタントへのオプション付与に関する株式ベース報酬 | - | |||||||||||||||||||||||
企業合併中の株式発行(*) | ||||||||||||||||||||||||
全面損失総額 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
2022年6月30日までの残高 | ( | ) | ( | ) |
(*) |
普通株 | 余分な実収 | 累積的その他総合 | 積算 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
番号をつける | 金額 | 資本 | 損 | 赤字.赤字 | 株権 | |||||||||||||||||||
2021年4月1日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
従業員·コンサルタントへのオプション付与に関する株式ベース報酬 | - | |||||||||||||||||||||||
株主への限定株 | ||||||||||||||||||||||||
株を発行し,発行コストを差し引くと#ドルになる | * | |||||||||||||||||||||||
全面損失総額 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高 | ( | ) | ( | ) |
(*) |
付記は中期簡明総合財務諸表の構成要素である
5 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期現金フロー表(監査なし)
ドル(千単位)
6ヶ月で終わります 六月三十日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
減価償却および償却 | ||||||||
使用権資産の償却 | ||||||||
派生ツールの再評価 | ||||||||
有価証券投資のリスコアリング | ( | ) | ||||||
株主が補償を放棄して制限株を発行することによる費用 | ||||||||
融資費用 | - | |||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他売掛金と前払い費用の減少(増加) | ( | ) | ||||||
在庫を増やす | ( | ) | ||||||
他の未払い増加 | ||||||||
繰延税金負債 | ( | ) | ||||||
貿易売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金増加 | ||||||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
子会社を買収し,現金を買収した後の純額を差し引く | ( | ) | ||||||
制限預金の変動 | ||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
株を発行して得た収益は発行コストを差し引く | - | |||||||
短期ローン | ||||||||
短期ローンを返済する | ( | ) | - | |||||
長期ローンを返済する | ( | ) | ||||||
株式承認証を行使して得られた収益 | ||||||||
融資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ||||||
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少)*) | ( | ) | ||||||
期初の現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | ||||||||
非現金活動: | ||||||||
付属会社の買収で発行された株式 |
(*) |
付記は中期簡明総合財務諸表の構成要素である。
6 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 1-総則
a. | My Size,Inc.はアルゴリズムに基づく独自の測定技術を開発しており,その応用範囲は広く,アパレル電子商取引市場から宅配サービス市場,DIY YOYSスマートフォンやタブレットアプリケーション市場まで行っている.この技術は、様々な新規な方法で測定結果を計算および記録することができる独自のアルゴリズムによって駆動される。
2022年2月にOrgad International Marketing Ltd.(“Orgad”)(付記6参照)を買収したことに続き、当社も全方位電子商取引プラットフォームを経営している。
会社には4つの子会社があり、My Sizeイスラエル2014株式会社(“My Sizeイスラエル”)、TopSpin Medical(イスラエル)有限公司とOrgadは、すべてイスラエルで登録設立され、My Size LLCはロシア連邦に登録設立された。文脈が別に説明されていない限り、会社への引用 は子会社を含む。 | |
b. | 当社は2022年6月30日までの6ヶ月間に重大な損失と運営キャッシュフローがマイナスとなり、 累計損失49,095ドルを発生させた。同社の運営資金は主に異なる投資家の資金調達から来ている。
会社経営陣は、予見可能な将来、会社の運営に損失と負のキャッシュフローが引き続き生じると予想している。2022年6月30日現在の予想キャッシュフローと現金残高によると、経営陣は、現在の現金は12カ月以下の運営に資金を提供するのに十分であるとしている。そのため、同社の継続経営企業としての継続経営能力が大きく疑われている。
経営陣の計画には、会社の製品を商業化し続け、戦略的パートナーシップからの追加株式証券、債務、または資本を売却することで十分な融資を得ることが含まれている。会社が追加資金を必要とする場合、会社が受け入れた条項や根本的にこれらの資金を得ることができないかもしれない。同社が製品の商業化に成功し、十分な融資を受けることができなかった場合、運営を停止する必要がある可能性がある。
財務諸表には資産や負債の計量や列報調整は含まれておらず,会社が継続的に経営する企業として運営できない場合には調整が必要となる可能性がある。 | |
c. | 2019年末、武漢は新しい冠肺炎毒株を報告し、コロナウイルス ,中国とも呼ばれている。最初は主に中国に集中していたが、その後世界に広がった。イスラエルを含む世界の多くの国では、企業の一時閉鎖、旅行や人員の流れを厳格に制限するなど、ウイルスの伝播を制御する重大な政府措置が時々実施されている。業務展開における他の の実質的な制限である.新冠肺炎の流行は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合財務業績と運営に実質的な悪影響を与えていない。新冠肺炎疫病は会社の2020年と2021年の運営に影響を与えた。疫病は会社の業務、運営、財務結果や状況に直接または間接的に影響を与える可能性があるが、これらに限定されない。会社の経営陣と従業員の健康、運営、マーケティングと販売活動、全体経済への影響。新冠肺炎の会社運営への影響の程度は将来の発展にかかっている, これらのリスクは非常に高い不確実性を有し,疫病の持続時間と重症度,新冠肺炎の抑制やその影響に対応するために必要な行動を含む把握できない。 |
付記 2-重要な会計政策
a. | 監査されていない簡明な連結財務諸表: | |
添付されていない簡明総合中期財務諸表は、当社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定 に基づいて作成したものである。監査されていない簡明な連結財務諸表は、当社の財務諸表からなる。経営陣は、提出された中期財務データには公正な列報に必要なすべての調整が含まれていると考えている。すべての会社間口座と取引はキャンセルされました。米国証券取引委員会の規則制度によると、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に要求されるいくつかの情報は濃縮または漏れている。2022年6月30日までの6カ月間の経営業績は、今後どの時期または2021年12月31日までの年度の予想業績を示すとは限らない。 | ||
これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、当社の2021年12月31日までの年度の監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
|
7 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 2-重要会計政策(継続)
b. | 重要な会計政策: | |
これらの未監査の中期簡明連結財務諸表を作成する際に従う重要な会計政策 は、最新年度財務諸表を作成する際に採用された会計政策と同じであるが、業務合併後に採用される新政策 を除く(付記6参照) |
1. | 棚卸しをする |
在庫 はコストまたは可現純値のうち低いもので計測します。在庫コストには、在庫 をその現在位置および状況に移動させることによるコストが含まれる。可変現純値とは正常な経営過程で推定された販売価格である。損失を確認する際に、在庫のための新しい低コストベースが構築され、その後の事実および状況の変化 は、新たに確立されたコストベースの回復または増加を招くことはない。
2. | 収入確認 |
Orgad(付記6-業務合併参照)を買収して以来、会社の収入は主に2つのカテゴリから構成されている:(1) が顧客に製品を販売する(2)クラウドを有効にするソフトウェア加入、関連ソフトウェア保守と支援を許可する。
Revenue from sale of products
販売製品の収入 は,約束貨物を顧客に譲渡することで関連履行義務を履行する際に確認する.収入は返金と顧客から受け取ったどんな税金を差し引いて確認した純額で、これらの税金はその後政府当局に送金されます。返金は、契約開始時に推定され、各報告期間終了時に更新され、より多くの 情報があれば利用可能である。収入は製品制御権が顧客の手元に移ったときに確認します。
Br社は返品政策を堅持し、お客様が指定された時間帯で返品することを許可しています。返品準備金の見積もり数は、実際の返品の歴史経験に基づいて計算されます。
許可収入
社は、ASCトピック606に従って収入、すなわち顧客と契約を締結した収入(“ASC 606”)を確認する。顧客と締結される契約 は、契約当事者がその契約を承認し、それぞれの義務を履行することを承諾し、 会社は、譲渡する異なる商品またはサービスに対する各側の権利(“履行義務”)を決定することができ、 会社は、譲渡する商品またはサービスの取引価格を決定することができ、契約は商業的実質を有し、会社は、顧客に譲渡される商品またはサービスと交換するために、その権利が得られる対価格を受け取る可能性が高い場合にのみ存在する。
8 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 2-重要会計政策(継続)
依頼者 とエージェントの注意事項
Br社は,ASC 606が提供する指導に従い,会社が約束した性質が指定された貨物(依頼者)の履行義務を提供するか,他方(エージェント)がこれらの貨物を提供するように手配するかを評価することで,依頼者かエージェントかを決定する.Orgadがアマゾンで販売している製品については, この決定は判断に触れる.会社は依頼人であると判断し、約束された製品が最終顧客に譲渡される前にそれを制御していることが決定されたため、主に貨物を提供する約束を履行し、価格を制定する上で裁量権を持っている。したがって,収入は毛単位で記録される.
3. | 企業合併 |
会社は米国会計基準第805条“企業合併”の規定を適用し、購入対価格の公正価値 を買収した有形資産、負担した負債及び買収した無形資産に割り当て、それに基づいて公正価値を推定する。購入対価格の公正価値は、このような識別可能な資産と負債の公正価値の一部を超えて営業権に計上されている。 は、買収資産と仮説負債の公正価値を決定する際に、当社は市場参加者の観点、使用年数、割引率から買収プラットフォームの将来の期待キャッシュフローを推定した。また、経営陣は、これらの推定や仮定は不確実であるが、合理的であると考えられる重大な推定や仮説を作成している。
ある無形資産を推定する際の重要な推定 は、市場参加者の観点から 買収プラットフォームの将来予想キャッシュフロー、使用年数、割引率を含むが、これらに限定されない。管理職の公正価値の推定は合理的と考えられる仮定に基づいているが,これらの仮定は本質的に不確実で予測不可能であるため,実際の結果は推定とは異なる可能性がある.
買収に関するコスト は買収とは別に確認し,発生時に費用を計上する.
4. | 商誉 |
営業権 は買収価格が企業合併で得られた有形及び無形資産の純資産価値を超える公正価値を代表する。 はASC 350により、“無形営業権とその他”により、営業権は償却せず、年間減値テスト を受ける。
ASC 350は、報告単位レベルで少なくとも毎年、第4四半期、 または場合によっては年間テスト間で営業権をテストし、減値時に減値記録を行うことを必要とする。営業権は報告部門の公正価値とその帳簿価値を比較することによって減値をテストする。
ASC 350は、エンティティが最初に定性的要因を評価して、 が2段階の量子化営業権減値テストを実行する必要があるかどうかを決定することを可能にする。定性的評価がより可能な欠陥指示を生成しない場合、さらなる欠陥テストは必要とされない。もし欠陥兆候が発生する可能性がより高い可能性がある場合、2段階欠陥テストが実行される。営業権は所得税から控除できません。営業権はファッションとアパレルメーカープラットフォーム細分化市場に割り当てられている。
もう一つの選択はASC 350は、エンティティが任意の報告単位の定性的評価をバイパスし、営業権減価テストの最初のステップ を直接実行することを可能にする。この報告書に記載されている期間には営業権減価費用はない。
9 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 2-重要会計政策(継続)
5. | 無形資産 |
無形資産には、当社が従来の業務合併から買収した識別可能無形資産が含まれています。無形資産 は累計償却後のコストを差し引いて入金される。当社はその無形資産を償却し、無形資産の経済効果の消費モデルを反映している。確実にモデルが確定できない場合、会社は直線償却法を使用する。
同社の無形資産の予想耐用年数は以下の通り
無形資産推定耐用年数表
年.年 | ||
販売 プラットフォーム |
各br期間中、会社は、その無形資産の推定残存使用寿命、およびイベントまたは状況変化が残りの償却期間を修正する必要があるかどうかを評価する
c. | 予算の使用: |
公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成することは、財務諸表と付記中の報告と開示のbr金額に影響を与えるために、推定と仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの 推定値と大きく異なる可能性がある.
10 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
付記 3-金融商品
このような手形の短期満期日により,現金および現金等価物,売掛金,その他の売掛金,貿易売掛金および売掛金の額面は,その公正価値とほぼ同じである。また,長期融資の帳簿価値はその公正価値に近く,例外的な状況以来市場状況は変化していないためである。
会社はImine Corporation(“imine”)(前身はDiamante Minerals,Inc.)の株を持ち,同社はOTCQBに上場している 会社である.
売却imine株式の販売制限により,株式の公正価値は,同一発行者が公開市場で取引する他の同じ無制限持分ツールの見積市場価格 に基づいて計測され,販売制限の影響を反映するように調整されているため,二次資産とされている。
公正な価値に応じて恒常的に計量される重大な資産とバランスシート
June 30, 2022 | ||||||||||||
公正価値階層構造 | ||||||||||||
レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||
金融資産 | ||||||||||||
有価証券投資(*) |
June 30, 2022 | ||||||||||||
公正価値階層構造 | ||||||||||||
レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||
金融負債 | ||||||||||||
派生商品 |
11 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 3-金融商品(続)
2021年12月31日 | ||||||||||||
公正価値階層構造 | ||||||||||||
レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||
金融資産 | ||||||||||||
有価証券投資(*) |
(*) |
2021年12月31日 | ||||||||||||
公正価値階層構造 | ||||||||||||
レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||
金融負債 | ||||||||||||
派生商品 |
株価報酬明細書
6か月まで 六月三十日 | 3か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
株に基づく報酬費用--収入コスト | - | - | ||||||||||||||
株に基づく報酬費用−研究と開発− | ||||||||||||||||
株式ベースの給与費用−販売とマーケティング | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬-一般と行政 | ||||||||||||||||
コンサルタント宛のオプション :
2019年7月、当社はコンサルタント(“Consultant 14”)と3年間の合意を締結し、当社の潜在顧客への当社の技術普及、普及および販売に協力することを含む当社にサービスを提供した。この契約によると、同社は当該等のコンサルティングサービスに対する一部の代償として、Consultant 14個のオプション に最大購入を発表することに同意した 協定調印時の会社普通株のシェア。オプションは $で行使できる 2019年7月から12ヶ月ごとに3回の均等分割払いを行います。未行使のオプションは満期となる 発効日からの 年数。 |
12 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 4-株ベースの報酬(継続)
また、同社はコンサルティング会社に14件のオプションを発行し、最大購入することに同意した 協定調印時に会社普通株の株式 を取得する.オプションの行権価格は$である 2020年9月から6ヶ月ごとに4回の均等分割払い を行います。未行使のオプションは満期となる 発効日からの年数。 |
会社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の間に、コンサルタント会社への株式奨励として、それぞれ7ドルと4ドル および7ドルと4ドルを記録した。
従業員株オプション計画:
2017年3月、会社はMy Size,Inc.2017年株式インセンティブ計画(“2017従業員計画”)を採択し、同計画によると、会社の取締役会は上級管理者とキーパーソンに株式オプションを付与することができる。この計画により,役員,上級管理者,従業員に付与可能なオプション総数は5,770,000オプションに制限されている.株式オプションが付与された場合、行権価格は、付与された日における株式の公正時価以下であってもよい。
2020年5月25日、当社取締役会報酬委員会は、自社従業員と取締役購入合計140,237株式自社普通株(行権価格18.15ドルから9.15ドルの間)の発行済みオプションの発行権価格 を自社普通株の2020年5月22日の終値1株1.04ドルに引き下げ、上記オプションの期限を予定期限からさらに1年間延長する。再定価による増量補償コストは53ドル であり,2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の費用はそれぞれ2ドル と1ドル であり,2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間の費用はそれぞれ47ドル と53ドル であった。
2020年8月10日、会社株主は2017従業員計画発行可能株式を200,000株 から1,450,000株 に増加させることを承認した。そこで,上記の株主承認に依存した会社報酬委員会の承認により,当社の2017年コンサルタントインセンティブ計画で発行可能な株式数 は466,667株 から216,667株 に減少した。2021年12月30日、会社株主は、2017年の株式インセンティブ計画の下で発行可能な株式を1,450,000株から5,770,000株に増加させることを承認した。
2022年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の間、当社は2017年の従業員計画に基づいていかなる株式オプションを付与することもなく、いかなるオプションおよび購入51,873件のオプションも行使していない普通株は既に満期になった.
記録された株式オプション補償総支出は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の間に44ドルであったそして$
13 |
私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
付記 5--または事項と引受金
a. | 2018年8月7日、会社はニューヨーク州最高裁判所で北方帝国有限責任会社(“北方帝国”)の訴訟を開始した。ニューヨーク県は証券購入協定(“合意”)に違反し、同社が賠償を要求した金額は裁判で確定するが、いずれの場合も616,000ドルを下回ってはならない。2018年8月2日、北帝国は同社に対する伝票と通知を同一裁判所に提出した。このうち、彼らは合意違反の疑いによる被害額は1,140万ドルだと主張している。2018年9月6日、北帝国は2018年8月2日に提起された訴訟を中止する通知を提出した。2018年9月27日、北帝国会社は彼らが提起した訴訟で答弁し、反訴し、会社が北帝国に株式証明書を交付できず、北帝国に10,958ドルの損失をもたらしたと主張した。589.北帝国はまた、同社の最高経営責任者、現取締役会の前議長に対して個人として第三者の訴えを行い、類似した訴えを行った。2018年10月17日, 同社は北帝国の反訴に回答した。2018年11月15日、同社最高経営責任者で現取締役会前議長が動議を提出し、北方帝国の第三者からの苦情を却下した。2020年1月6日、裁判所はこの動議を承認し、第三者の訴えを却下した。 Discoveryは完了し、双方とも訴えや反訴に関する簡易判決動議を提出した。2021年12月30日、最高裁は私の大きさと北帝国が提出した即決判決動議を却下し、事実問題が裁判で決定される必要があると弁明した。2022年1月26日、当社は簡易判決決定に対する控訴通知を提出した。控訴は2022年9月24日までに完全に改善されて提出されなければならない。2022年2月3日、当社は裁判所が当社の簡易判決動議を却下した決定に反論するためのbr動議を提出した。2022年3月31日頃、北帝国は会社の再討論の動議に反対する文書を提出した。2022年5月20日頃、同社は再討論の動議をさらに支持するための答弁書を提出した。その動議は現在全面的に紹介されており、会社は裁判所の判決を待っている。
社は、反クレームが却下される可能性が高いとしている。 | |
b. | 2021年7月5日、富達リスク投資有限会社とDror Atzmonはテルアビブ地方裁判所に法律訴状を提出し、同社に新しいシェケルの賠償金を与えることを要求した |
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私のbrサイズ、会社その子会社は
簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 6-業務統合
Orgad を買収
2022年2月7日会社は買い入れの
買収日は2022年2月7日から、Orgadの経営実績は連結財務諸表に計上されている。会社が2022年2月7日から2022年6月30日までの合併経営報告書に含まれる組織収入
$
(a) | 掛け値を転送しました |
以下の表は、各主要対価格カテゴリの買収日公正価値をまとめた
買収の公正価値別表
ドル | ||||
数千人が | ||||
現金(*) | ||||
普通株を発行する**) | 株式(株)||||
移転の総対価 |
(*) | |
(**) |
また、当社は閉鎖2年および3年周年に、毎年Orgadの前所有者に350,000元 を支払うことに同意しており、第2期および第3期はいくつかの収入目標を達成し、取引完了後に若干の下方調整を行う必要があることが条件となっている。また、1,395,024株普通株は取引終了後2年まで8四半期分割払いで発行される。Orgad 2022年と2023年の営業利益の10%の追加利益を支払うことも予定されています。これらすべての支払いは,以前所有者が支払い満了日にOrgadと積極的に交渉することを条件としていたため,業務統合の対価 としては考えない.
2022年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の間に
はそれぞれ111ドルと
(b) | 確認可能な買収資産と負担する負債 |
予備買収価格の分配に基づいて、当社は買収価格を買収の有形及び確認された無形資産 及びその公正価値の初歩的な推定によって負担した負債に分配し、この等公正価値の初歩的な推定は買収時の管理層が行った推定と仮定に基づいて、普遍的に受け入れられた推定値 技術を用いて決定した。このような見積もりは1年以下と予想される算定期間内に変化する可能性がある。Orgadの買収日の運営資金純額を審査しているため、買収価格配分は最終的に決定されていない。測定期間内に決定された予備調達価格割り当ての任意の調整は、調整が決定された間に確認される。
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簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 6-業務合併(継続)
次の表は、買収日までの買収資産と負担する負債の初歩的な公正価値をまとめている
購入資産と負債公正価値別表
数千ドル | ||||
現金と現金等価物 | ||||
売掛金 | ||||
その他売掛金 | ||||
在庫品 | ||||
固定資産 | ||||
長期預金 | ||||
販売プラットフォーム(*) | ||||
商誉 | ||||
短期信用 | ( | ) | ||
貿易応払い | ( | ) | ||
その他の支払い | ( | ) | ||
長期ローン | ( | ) | ||
税金を繰延する | ( | ) | ||
買収した総純資産 |
(*) |
(c) | 買収に関するコスト |
2022年6月31日までの6ヶ月と3ヶ月の間に、会社が発生した取引コストは約55ドル であり、総合損益表(損失)には一般と行政費用(1年第1四半期に記録された総金額)が計上されている。
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簡明合併中期財務諸表付記(未監査)
千ドル単位のドル(共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
注 7-運営細分化市場
報告期間内の業務 合併(付記6参照)のため、会社には2つの報告可能な細分化市場がある:(I)ファッションと装備電子商取引 プラットフォームと(Ii)SaaSに基づく革新人工知能駆動測定 解決策。同社に買収されたOrgad活動を代表するファッションやアパレル電子商取引プラットフォーム は主にアマゾンで運営されている。SaaSに基づく革新人工知能駆動測定解決方案或いはSaaS解決方案 運営部門はMy Size Inc.とMy Sizeイスラエルから構成されている。
会社が運営部門の運営に関する情報を報告できる は以下のとおりである
運営部門明細書 を報告することができる
服装電気商プラットフォーム | SaaS 解決策 | 合計する | ||||||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||
営業収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||
営業収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
服装電気商プラットフォーム | SaaS 解決策 | |||||||
For June 30, 2022: | ||||||||
資産 |
注 8-後続イベント
2022年7月、Orgadショップに記載されているある製品のメーカーにエラーが発生したため苦情を受け、アマゾンはOrgadのアマゾン米国店を停止した。Orgadはこのような不満を解決し、現在そのbr口座を回復している。
17 |
第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論および分析は、その時期の運営結果および財務状況を評価および理解することに関連すると考えられる情報を提供する。本議論は、本四半期の報告書に含まれるbr}Form 10-Qを含む統合中期財務諸表および財務諸表の付記とともに読むべきである。本情報はまた,2022年3月31日までに米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告に含まれる情報や,2021年12月31日までの総合年次財務諸表を含む年次報告書に含まれる情報とともに読み,その中に付記 を含めるべきである。
本“Form 10-Q”四半期報告には、改正された“1933年証券法”第27 A節又は改正された“証券法”及び改正された“1934年証券取引法”第21 E節に示されたいくつかの前向きな陳述が含まれている。本四半期報告(br}Form 10-Q)における我々の期待、信念、計画、目標、仮説または未来の事件または業績に関するいかなる陳述も歴史的事実ではなく、すべて前向きな陳述である。これらの陳述は、一般に、 “信じる”、“将”、“期待”、“予想”、“予想”、“推定”、“予定”、“br}”計画“および”会する“などの言葉またはフレーズを使用することによって表現される。例えば、財務状況、可能または仮定された将来の運営結果、成長機会、業界ランキング、管理計画および目標、普通株式および未来管理市場、および組織構造に関する表現はすべて前向き表現である。前向きな陳述は業績の保証ではない。それらは既知と未知のリスク、不確定性と仮定に関連し、実際の結果、活動レベル、業績或いは成果は任意の前向き陳述と明示或いは暗示の任意の結果、活動レベル、業績或いは達成とは大きく異なる可能性がある。
いずれの 前向き陳述も、本四半期報告中の10-Q表で議論されたリスク要素を参考に全体的に限定した。実際の結果が、前向き陳述に含まれる推定または予測とは大きく異なるいくつかのリスク、不確実性、および仮定を含むことをもたらす可能性があるが、これらに限定されない
● | 私たちのbr損失と追加資本が私たちの運営に資金を提供する必要がある歴史と、私たちは受け入れ可能なbr条項で追加資本を得ることができないか、または追加資本を得ることができません | |
● | 私たちは経営を続ける企業として経営を続ける能力 | |
● | 新冠肺炎疫病に関連するリスク ; | |
● | 測定技術市場の新しい性質と実証されていない性質 | |
● | 私たちはお客様が私たちの製品を採用する能力を実現します | |
● | 関係者から購入された資産への依存と、そのような資産が将来買い戻される可能性のあるリスク | |
● | 私たちはブランドを向上させ市場の知名度を高める能力を高めています | |
● | 私たちは新製品を発売し、製品の供給能力を向上させています | |
● | 私たちの第三者との戦略的関係の成功は | |
● | 情報br技術システムの障害または私たちのネットワークセキュリティを破壊する; | |
● | 競争相手の競争 ; | |
● | 私たちの管理チームの重要なメンバーへの依存は | |
● | 現在または未来の訴訟; | |
● | イスラエルの政治的で安全な状況が私たちの業務に及ぼす影響。 |
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上記のリストは、任意の前向き陳述で説明された結果を達成する能力に影響を与える可能性のある部分(ただし、全てではない)要因を説明する。Form 10-Q四半期報告書とここで引用した文書を読み、証拠としてForm 10-Q四半期報告書に完全に提出し、私たちの将来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。この四半期の報告書の10-Q表の情報は、本四半期の報告日 までが正確であると仮定しなければなりません。私たちの年報12ページで言及されたリスク要因は、実際の結果または結果が、私たちまたは私たちを代表する任意の前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性があるので、任意の前向き 陳述に過度に依存してはいけません。また,任意の前向き表現は,その表現が発表された日以降に発生したイベントや状況,あるいは 意外なイベントの発生を反映するために,その表現が発表された日以降に発生したイベントや状況を反映するために,任意の前向き表現を更新する義務がないことを示している.新しい要素が時々現れて、私たちはどのような要素が発生するのか予測できない。また、各要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできませんし、どのような要素や要素の組み合わせが実際の結果とどの程度前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる可能性があるかを評価することもできません。
文脈に別の規定がある以外に、本10-Q表四半期報告に言及されているすべての“私たち”、“私たち”、“私たち”或いは“会社” はすべてMy Size、Inc.a Delware Corporation及びその子会社であり、MySizeイスラエル2014 有限会社、TopSpin Medical(イスラエル)有限会社、Orgad International Marketing Ltd.或いはOrgad and My Size LLCを含む。全体として見ると。
概要
私たちのbrはモバイル機器測定ソリューションの作成者であり、電子商取引ファッション/服装、輸送/小包と自分の手或いはDIY業界を含む複数の垂直業界の不足を解決するための革新的な解決策を開発した。我々のノウハウでは,我々の複雑なbrアルゴリズムを利用して,様々な新規な方法で測定結果を計算·記録することができ,最も重要なのは,世界各地の企業のために収入を増加させることである。
我々の解決策は、モバイルデバイスを介して様々な項目を正確に測定するために使用することができる。アプリケーションをスマートフォンにダウンロードすることによって、ユーザは、その後、ユーザが測定したい物品の表面上でモバイルデバイスを実行することができる。そして,情報 は自動的にクラウドベースのサーバに送信され,そこで我々の独自のアルゴリズムによりサイズを計算し,正確な 測定結果(+または-2 cm)をユーザのモバイルデバイスに返信する.私たちはこの技術の商業応用が多くの分野で重要な意味を持っていると信じている。
現在、私たちは主に電子商取引ファッション/アパレル業界に集中している。さらに、私たちの解決策は輸送/小包とDIY市場にも向けられている。
主要小売業者やアパレル会社に私たちの製品を発売しましたが、収入を確認する前に、新規顧客は成長するのに時間がかかります。この納期は顧客によって異なり,特にクライアントが第1レベルの小売業者である場合には,統合プロセスにより時間がかかる可能性がある.通常、私たちはまず私たちの製品を顧客のオンラインプラットフォームに統合して、それから試験的に実施して、私たちが商業普及に成功したと仮定して、これらはすべて時間を要して、それから私たちの財務業績に意義のある方法で影響を与えることを期待することができます。私たちは初歩的な販売収入を生み出し始めていますが、次のbr四半期には意味のある収入は生じないと予想されています。我々の市場浸透成功に関する多くのリスクや不確実性や,MySizeIDの採用と使用の程度に依存しているため,収入がどの程度確認されるかは予測できない.私たちは、私たちの現在または計画中の任意の製品または技術を成功的に開発またはマーケティングすることができないかもしれません。これらの製品または技術は、いかなる収入も生じない可能性があり、生成された任意の収入は、私たちが利益を得るか、その後利益を維持するのに十分ではないかもしれません。
Orgad 買収
2022年2月7日、私の大きさイスラエル2014有限会社、または私の大きさイスラエルは、Amar Guy ShalomとElad Bretfeld、またはOrgad売り手、またはOrgad売り手と株式購入契約またはOrgad契約を締結し、この合意に基づいて、Orgad売り手はOrgadのすべての発行済み と発行済み株式を私のサイズイスラエルに売却することに同意した。
Orgad は全方位の電子商取引プラットフォームを運営しており、全世界市場でオンライン小売に従事している。これはアマゾン,eBay,他のサイトで第三者売り手として運営されている.Orgadは現在1,000以上の在庫単位,あるいはSKUを管理しており,主にファッション,服装,靴類に集中しているが,数万個のSKUを管理する能力がある.
Orgad売り手はOrgad 100%株式の唯一の所有権と実益所有者です。Orgad株式の対価として,Orgad 売手は,(I)1,000,000ドルまでの現金またはOrgad現金対価,(Ii)我々の普通株の合計2,790,049株またはOrgad株式対価格,および(Iii)Orgad 2022と2023年度営業利益の10%の収益を得る権利がある である.この取引は同じ日に完了した。
以下の支払いスケジュールによると、Orgad Cashコストは、3期に分けてOrgad売り手に支払います:(I)成約時に支払われる300,000ドル ,(Ii)成約2周年に支払われる350,000ドル、および(Iii)成約3年 周年に支払うべき350,000ドルは、第2期と第3期の場合、ある収入目標が達成され、成約後にさらに調整されることを前提としています。
(Br)持分対価は以下の支払いスケジュールに従ってOrgad売り手に支払われる:(I)1,395,025株は収市時に発行され、および(Ii)1,395,024株は8つの等額四半期に発行され、成約から2年まで、 は収市後に下方に調整しなければならない。
第2期および第3期の現金分割払い、持分分割払いおよび利益は、いずれの場合も、売主がその支払いが満了した日に当組織と積極的に接触することを基準とする(本組織の売り手が大幅な減給または当組織またはその付属会社におけるその職の不利な変動によって辞任しない限り)。
Orgadプロトコルについては,Orgad売手ごとにOrgadと雇用契約を締結し,6カ月間のロック契約 を締結した.
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ロシアでの業務
私たちのイスラエル業務のほかに、私たちは私たちの完全子会社My Size LLCを通じてロシアで業務を展開しています。具体的には、私たちはロシアにいる人たちを使用して私たちのいくつかの販売とマーケティングの仕事を負担する。今まで、ロシアのウクライナ侵攻は私たちの業務に実質的な影響を与えなかった。
運営結果
次の 表は,我々の示した時期における運営結果を提供する.
3か月まで 六月三十日 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(千ドル) | (千ドル) | |||||||||||||||
収入.収入 | $ | 801 | $ | 30 | $ | 1,205 | $ | 57 | ||||||||
収入コスト | (479 | ) | - | (730 | ) | - | ||||||||||
毛利 | 322 | 30 | 475 | 57 | ||||||||||||
研究開発費 | (390 | ) | (3,007 | ) | (802 | ) | (3,380 | ) | ||||||||
販売とマーケティング | (895 | ) | (731 | ) | (1,854 | ) | (1,277 | ) | ||||||||
一般と行政 | (689 | ) | (605 | ) | (1,576 | ) | (1,229 | ) | ||||||||
営業損失 | (1,652 | ) | (4,313 | ) | (3,757 | ) | (5,829 | ) | ||||||||
財務収入,純額 | (64 | ) | (27 | ) | (147 | ) | 32 | |||||||||
純損失 | $ | (1,716 | ) | $ | (4,340 | ) | $ | (3,904 | ) | $ | (5,797 | ) |
2022年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月、2021年6月31日までの6ヶ月と3ヶ月です
収入.収入
私たち は2019年から収入が発生し、より多くの損失が生じることを予想して、私たちの販売とマーケティング努力を増加させ、さらなる研究開発活動を行っています。2022年6月30日までの6ヶ月間の収入は1,205,000ドル ですが、2021年6月30日までの6ヶ月は57,000ドルです。2022年6月30日までの3ヶ月間の収入は801,000ドルですが、2021年6月30日までの3ヶ月は30,000ドルです。この増加は,主に2022年2月7日,すなわちOrgad買収完了日から2022年第2四半期末までのOrgadによる収入 が1,112,000ドルであったことと,2022年6月30日までの3カ月間のOrgadによる収入が752,000ドルであったためである。
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収入コスト
2022年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の収入支出コストはそれぞれ730,000ドルと479,000ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の収入支出はゼロです。同期と比較した増加は,Orgadの運営収入における財コストによるものである.
研究と開発費
2022年6月30日までの6ヶ月間の研究開発費は802,000ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月の研究開発費は3,380,000ドルです。同期に比べて減少したのは、主に株式ベースの支払い金額2,618,000ドル であり、この金額は、2021年5月26日の購入改訂協議に基づいてShoshana Zigdonに株式を発行したことによるものであり、従業員が支出を削減しなければならないことによるものである。
2022年6月30日までの3ヶ月間の研究開発費は390,000ドルですが、2021年6月30日までの3ヶ月の研究開発費は3,007,000ドルです。同期に比べて の減少は主に2021年5月26日の購入改訂合意に基づいてShoshana Zigdonに株式を発行したことによるものであり、株式ベースの支払い金額は2,618,000ドル であり、従業員は支出を分担して減少すべきである。
販売 とマーケティング費用
2022年6月30日までの6ヶ月間の販売とマーケティング費用は1,854,000ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月の販売とマーケティング費用は1,277,000ドルです。同期に比べて増加 は主に新入社員の雇用とOrgad活動に関する費用であるが,従業員やコンサルタントに支払う株式による支払い費用の減少により相殺される。
私たちの2022年6月30日までの3ヶ月の販売とマーケティング費用は895,000ドルですが、2021年6月30日までの3ヶ月の販売とマーケティング費用は731,000ドルです。同期に比べて増加した要因はOrgad活動に関する費用であったが,従業員やコンサルタントに支払われた株式ベースのbr費用減少で相殺された。
一般料金 と管理費用
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの一般と行政費用は1,576,000ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月は1,229,000ドルです。 が同期に比べて増加した要因は、Orgad活動に関するOrgad買収費用 による専門サービスです。
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの一般と行政費用は689,000ドルですが、2021年6月30日までの3ヶ月は605,000ドルです。 が同期に比べて増加した要因は、Orgad活動に関するOrgad費用 による専門サービスです。
営業損失
以上のような理由から,2022年6月30日までの6カ月間の運営損失は3,757,000ドルであり,2021年6月30日までの6カ月間の運営損失5,829,000ドルより2,072,000ドル 減少した。
以上のような理由から,2022年6月30日までの3カ月間の運営損失は1,652,000ドルであり,2021年6月30日までの3カ月の運営損失4,313,000ドルより2,661,000ドル 減少した。
財務収入(支出)、純額
2022年6月30日までの6ヶ月間の財務支出純額は147,000ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月の財務収入は32,000ドルです。2022年6月30日までの6ヶ月以内に、私たちの財務支出は主に為替レートの差異と有価証券投資の再評価から来ているが、同期の私たちの財務収入は主に有価証券投資の当然の再評価から来ている。
2022年6月30日までの3ヶ月間の財務支出の純額は64,000ドルですが、2021年6月30日までの3ヶ月の財務支出は27,000ドルです。2022年6月30日までの3ケ月以内に、財務支出は主に為替レートの差異と有価証券投資の再評価から来たが、同期の財務支出は主に有価証券投資の当然の再評価及び為替レート差額相殺誘導ツールで収益を再評価した。
純損失
以上のような理由から,2022年6月30日までの6カ月間の純損失は3,904,000ドルであったが,2021年6月30日までの6カ月間の純損失は5,797,000ドルであった。純損失の減少は主に上記の原因によるものである。
上記の理由により、2022年6月30日までの3ヶ月間の純損失は1,716,000ドルであったのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月の純損失は4,340,000ドルであった。純損失の減少は主に上記の原因によるものである。
流動性 と資本資源
私たちの設立以来、私たちは主にイスラエルとアメリカでの公開と非公開で債券と株式を発行することで、私たちの業務に資金を提供してきました。
2022年6月30日現在、現金、現金等価物、および制限現金6,725,000ドルを持っていますが、2021年12月31日現在の現金、現金等価物、および制限現金は10,943,000ドルです。この低下は,主に我々の経営活動,Orgadの買収,Orgadの業務を発展させるための資源によるものである.
2022年6月30日までの6カ月間の経営活動用現金は4,070,000ドルであったのに対し,2021年6月30日までの6カ月間は2,669,000ドルであった。経営活動のための現金増加は,主にOrgadと 運営資本の買収によるものである。
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動用現金純額は325,000ドルであったが、2021年6月30日までの6カ月間、投資活動が提供した現金は172,000ドルであった。前年同期比増加は主にOrgad買収が2021年6月30日までの6ヶ月間の制限預金変動によって相殺されたためである。
2021年6月30日までの6カ月間、融資活動に使用された現金の純額は24,000ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金は5,832,000ドルだった。2021年6月30日までの6カ月間の融資活動のキャッシュフローは,2021年1月と2021年3月の公開発行と,投資家から受け取った引受権証行使の収益からである。
21 |
私たち は今後12ヶ月の資本支出に対して実質的な約束をしていない。
我々 は,予見可能な未来には,我々の運営に損失と負のキャッシュフローが生じ続けることを予想している.2022年6月30日現在の予想キャッシュフローと現金残高によると、私たちの既存の現金は12ヶ月未満の運営に資金を提供するのに十分だと信じている。そのため、私たちが経営を続けている企業として継続する能力に大きな疑いが生じています。私たちは追加的なbr資本を調達する必要があり、これらの資本は合理的な条項で獲得できないかもしれないし、根本的に獲得できないかもしれない。追加資本は以下の目標を達成するために使用されるだろう
● | 私たちの現在の運営費用は | |
● | 成長機会を追求する; | |
● | Brを採用し、合格した管理職と肝心な従業員を引き留める | |
● | 競争の圧力に対応する | |
● | 法規の要求を遵守する | |
● | を維持して適用法律を遵守する. |
資本市場の現在の状況は、私たちは必要な時に伝統的な資金源を得ることができないかもしれないし、不利な条項でしか資金を得ることができないかもしれない。必要であれば、私たちの追加資本を調達する能力は資本市場の状況、経済状況、新冠肺炎の大流行の影響、ロシアのウクライナへの侵入、および多くの他の要素に依存し、その中の多くの要素は私たちのコントロール範囲内ではなく、私たちの財務表現にも依存する。したがって、私たちは私たちが追加的なbr資本を集めることに成功するか、または私たちが受け入れられる条項で成功することを保証することはできません。もし私たちが必要な時に追加資本を調達できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが株式または転換可能な債務証券を売却することで追加資本を調達する程度では、このような証券の発行は、私たちの既存の株主の株式を大幅に希釈する可能性がある。将来の資本取引で発行される任意の証券の条項は、新規投資家に有利である可能性があり、割引、より高い投票権、および発行権証または他の派生証券を含む可能性があり、これは、当時未償還証券の保有者にさらなる希釈効果をもたらす可能性がある。私たちは、雇用または保留、オプションまたは株式承認証、資金または他の業務目的のために、雇用または保留、オプションまたは株式承認証、将来の買収または将来の私たちの証券の販売のために、または交換可能または行使可能な証券に追加的に発行することができるかもしれない。私たちは追加の証券を発行し、株式でも債務でも、このような発行の可能性は、私たちの普通株の市場価格を下落させる可能性があり、既存の株主は私たちの融資計画やそのような融資の条項に同意しないかもしれない。また、将来の資本融資を求める際には、投資銀行費、弁護士費、会課金、証券法適合費、印刷、流通費用、その他のコストを含む大量のコストが発生する可能性があります。私たちはまた、私たちが発行したいくつかの証券に関連する非現金費用、例えば、変換可能な手形および引受権証を確認することを要求される可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちが必要とするかもしれない任意の追加債務や株式融資は、私たちに有利な条項 で提供されないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。もし私たちがこのような追加的な融資をタイムリーに得ることができなければ、私たちは私たちの開発活動と成長計画を削減しなければならないかもしれないし、および/または資産の売却を余儀なくされる可能性があり、不利な条件で, そうでなければ、私たちは運営を停止しなければならないかもしれないが、これは私たちの業務、運営結果、そして財務状況に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
私たちの他のbrは、非総合エンティティといかなる取引も締結していないが、このような取引では、私たちは、財務保証、付属留保権益、 派生ツール、または他の手配を有しており、私たちが重大な持続リスク、または負債、または任意の他の融資、流動資金、市場リスクまたは信用リスク支援を提供する非総合エンティティの可変権益項目の下でのbr}債務を直面させる。
キー会計試算
私たちの経営陣は、私たちの財務状況と経営結果の議論と分析に基づいて、財務会計基準委員会(FASB)が発表したアメリカ公認会計原則に基づいて作成しました。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表の日付の報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示、および報告期間内に報告された費用に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
私たちの主な会計政策は、お客様との契約からの収入であり、これは、本四半期報告書10-Q表の他の部分の財務諸表の付記により詳細に記載されている。議論されたこれらの会計政策は、経営陣の見積もりと仮定のより重要なbr分野に関連しているので、私たちの財務業績および私たちの過去と未来の業績を理解するために重要であると考えられます。以下の場合,会計推定が重要であると考えられる:(1)情報が当時利用できなかったか,あるいは我々の を推定する際に高度に不確実な事項を含むため,我々の の仮定が必要であり,(2)推定の変化が我々の財務状況や運営結果に大きな影響を与える可能性がある.
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第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
小さな報告会社は を必要としない.
第 項4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
私たちbrは、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に、改正された1934年の証券取引法または取引法およびその規則および条例に基づいて、私たちの報告書で開示を要求した情報を記録、処理、まとめ、報告することを保証し、そのような情報を蓄積し、私たちの最高経営者および最高財務官を含む私たちの経営陣に伝達し、必要な開示に直ちに決定を下すことを目的としている。開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムが、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識し、管理層に、可能な制御及びプログラムのコスト−収益関係を評価する際にその判断を運用することを要求する。
取引法規則13 a-15(B)が要求するように、我々の経営陣は、我々の主要幹部および主要財務官の参加の下で、監督の下で、2022年6月30日までの我々の開示制御および手順(取引法下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義される)の設計および実行の有効性を評価する。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年6月30日までに、我々の開示統制及び手続が有効であると結論した。
私たちの最高経営責任者と最高財務責任者は、私たちの開示制御と手続き、または私たちの内部統制がすべてのエラーや詐欺を防止することを望まない。制御システムは,その発想や操作がどんなに良くても,絶対的な保証ではなく合理的なものしか提供できず,制御システムの目標が実現されることを確保する.また,制御システムの設計は,資源制約が存在し,制御の利点をそのコストに対して考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の制約により,どの制御評価もすべての制御問題や詐欺事例が検出されたことを絶対に保証することはできない.
内部制御における変更
最近の財務期では、財務報告の内部統制に何の変化も生じておらず、これは財務報告の内部統制に大きな影響を与えており、それに大きな影響を与えている。
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第 第2部分-その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
私たちは時々通常の業務過程で発生する様々な訴訟と法的手続きに巻き込まれるかもしれない。しかし,訴訟には固有の不確実性があり,これらや他の事項ではしばしば不利な結果が生じる可能性があり,これは我々の業務を損なう可能性がある.
北方帝国有限責任会社
2018年8月7日、私たちはニューヨーク州最高裁判所で証券購入協定(“この協定”)違反について北帝国有限責任会社(“北帝国”)に訴訟を提起し、賠償金額は裁判で確定するが、どうしても616,000ドルを下回ってはならない。2018年8月2日、北帝国は同社に対する召喚状と通知を同一裁判所に提出し、協定違反の疑いによる損害賠償金額は1,140万ドルと主張した。2018年9月6日、北帝国は2018年8月2日に提起された訴訟を中止する通知を提出した。2018年9月27日、北帝国は私たちが彼らに対して起こした訴訟で答弁と反訴を提出し、私たちは北帝国に株式証明書brを渡すことができず、北帝国に10,958,589ドルの損失をもたらしたと主張した。北帝国はまた、我々の最高経営責任者、現取締役会の前議長に第三者の訴えを行い、彼らが個人として類似した告発を行ったと主張した。2018年10月17日,我々は北帝国の反訴に回答した。2018年11月15日、私たちの最高経営責任者、現取締役会の前議長は動議を提出し、北帝国の第三者からの苦情を却下した。2020年1月6日,裁判所はこの動議を承認し,第三者の訴え を却下した。証拠の提示は完了し、双方ともクレームと反クレームに関する簡易判決動議を提出した。br}2021年12月30日、裁判所は私の大きさと北帝国が提出した簡易判決動議を却下し、事実問題が裁判で確定する必要があると弁明した。2022年1月26日、私たちは簡易判決決定に対して控訴通知を提出した。控訴は2022年7月26日までに完全に改善されて提出されなければならない。2022年2月3日, 私たちは裁判所が私たちの即時判決動議を却下する決定に反論するための動議を提出した。2022年3月31日頃、北帝国は私たちの動議に反対する文書を提出し、再討論を求めた。2022年5月20日頃、私たちはその再討論の動議をさらに支持するための答弁書を提出した。その動議はもう全面的に通報されて、私たちは裁判所の判決を待っている。
1 a項目.リスク要因です
我々が以前米国証券取引委員会に提出した文書に含まれるリスク要因および後述するリスク要因を除いて、我々のリスク要因は、第1部1 A項で開示されたリスク要因と実質的に変化しない。リスク要因“は、2022年3月18日に米国証券取引委員会に提出された10-K表に提出される。
Orgadの収入の大部分は、アマゾン米国市場で製品を販売することから来ており、いかなる変化、制限、またはアマゾンプラットフォームまたは任意の他の市場での当社の運営能力の制限は、当社の業務、運営結果、財務状況、および見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
Orgadは私たちの完全子会社で、全世界市場でオンライン小売に従事する全方位電子商取引プラットフォームを運営している。これは第三者売り手としてAmazon.com,eBay,他のサイトで運営されている.Orgadの収入の大部分はアマゾン米国市場の販売から来ており、Orgadはアマゾンや他の市場で製品を販売する第三者に適した様々な他の売り手政策やサービスの制約を受けている。一般的に、市場はいつでも任意の理由でOrgadとの合意を終了または一時停止する権利がある。このような市場は、Orgadに対して他の行動をとる可能性があり、例えば、br}が売り手アカウントまたは製品リストを一時停止または終了し、Orgadを借金したお金を無期限に差し押さえることができる。たとえば, 2022年7月,Orgad商店上のある製品のリストメーカーが誤って提出した苦情により,アマゾンはOrgadのアマゾン米国店を中止した.Orgadはそのアカウントを再開していますが、長く継続している場合、またはアマゾンがOrgadのアカウントを終了した場合、これは私たちの業務、運営結果、財務状況、および見通しに実質的な悪影響を与えます。Orgadはその運営する市場のサービス条項を確実に遵守しようと努力しているが,これらの市場が我々のコンプライアンスに対して同様の決意を持っている保証はない.
また、アマゾンや他の市場は、そのプラットフォームを変更することができ、Orgadにその運営方法を変更することが要求される可能性があり、新製品の発売に成功した能力を制限したり、その運営コストを増加させたりすることができ、このような変更は、私たちの業務、運営結果、財務状況、見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの変更に影響を与える可能性のある例は、プラットフォーム手数料(すなわち、販売手数料)、排他性、在庫倉庫利用可能性、排除された製品、および販売およびマーケティング制限に関するものです。アマゾンプラットフォームまたは任意の他の市場での販売能力の任意の変更、制限、制限、または制限は、一時的であっても、私たちの業務、運営結果、財務状況、および見通しに実質的な影響を与える可能性があります
Orgad はまた,消費者に迅速な出荷 を提供するPrime Certificationを含むアマゾンの履行プラットフォームが提供するサービスに依存しており,消費者の購入意思決定の重要な側面である.Orgadが自ら履行している製品については,Orgad が我々の製品を提供しPrime認証交付で販売する資格がある.Prime認証で提供された迅速な納品で私たちの製品を販売できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況 と見通しに大きな影響を与える可能性があります。アマゾンプラットフォームでの最適な履行実践を遵守できなかったことは、私たちの業務、運営結果、財務状況、見通しに実質的な影響を与える可能性があります。また、新冠肺炎の流行により、アマゾンは一定期間、各製品の在庫量を変化させた。このような状況が続くと、予想される売上高を達成することができず、および/または追加の輸送コストを支払うことができず、業務運営や財務状況を損なうことになる可能性がある
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Orgadの業務は、電子商取引プラットフォーム上で強力な製品リストを構築し、維持する能力に依存する。Orgadが不利な顧客からのクレーム、否定的な宣伝、または他の側面で消費者の期待に達していない場合、私たちの業務、運営結果、および成長の見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性があり、br}を維持し、私たちの製品リストを強化することができない可能性がある。
Orgadの製品リストの維持と強化は、そのビジネスを拡大し、発展させるために重要です。しかし,Orgadのクライアントに対する知覚パフォーマンスは,サプライヤや第三者配送エージェント,アマゾンやeBayなどのオンライン小売業者を含むその制御以外の第三者に大きく依存する.Orgadとそのオンライン小売パートナーのプロトコルは通常任意に を終了することができるため,これらの関係を維持できない可能性があり,我々の運営結果は異なる時期 の間で大きく変動する可能性がある.Orgadは第三者に依存して製品を納入するため,悪天候,自然災害,労働次元権,衛生流行病やバイオテロによる輸送遅延や中断の影響を受ける。その内部運営能力に関する他の事業者に関する問題により,同社は出荷遅延や中断に遭遇する可能性もある。さらに、Orgadは、これらの第三者の業務連続性計画に依存して、流行中に運営され、例えば、新冠肺炎が大流行し、彼らの計画に影響を与える能力が限られており、遅延を防止し、および/または可用性および容量の減少、および必要な安全対策の増加によるコスト増加を防止する。
顧客 はその製品、納品時間或いはマーケティング戦略に対する苦情或いは負の宣伝は、正確でなくても、特にブログ、ソーシャルメディアサイトと第三者市場サイトにおいて、Orgad 製品リストに対する消費者の見方を迅速かつ深刻に低下させ、そのブランド損傷を招く可能性がある。顧客はまた、Amazonのようなオンライン小売パートナーを介して販売されている製品 に安全関連または他のタイプのクレームを提起することができ、これは、オンライン小売パートナーが製品をそのbr市場から除去することをもたらす可能性がある。我々はまた,我々の電気通信サービスのような第三者の他のサービスを利用して依存しており,これらのサービス は我々が制御できない中断や中断の影響を受ける可能性がある.
Orgad は、その履行と顧客サービス運営の最適化と運営の成功に関連するリスクに直面している。
顧客ニーズを十分に予測することができないか、または他の方法でその履行および顧客サービス運営を最適化および運営することに成功することは、時々、履行または顧客サービス能力の過剰または不足、コスト増加および欠陥費用をもたらすことができ、これらのいずれも、私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある。Orgadの履行や顧客サービス能力の増加や異なる要求を持つ新しい業務 の増加にともない,その履行や顧客サービス運営はますます複雑になり,運営もより挑戦的になってきている.Orgadが私たちの業務を効率的に運営することができるという保証はない。
また,我々の実行作業では在庫を最適化できなかったため,長時間やバッチ出荷が必要となり,純輸送コストが増加した. Orgadはその実行や顧客サービス操作に十分な人員を配備できない可能性がある.Orgadがこのような 在庫を正しく処理することができなかったか、または製品需要を正確に予測することができなかったことは、十分な記憶空間を得ることができないこと、またはその動作を最適化すること、または他の意外なコストをもたらすこと、および私たちのトラフィックおよび名声に他の損害をもたらす可能性がある。
Orgad は限られた数の輸送会社によって在庫を渡し、顧客に注文を完了します。これらの会社と受け入れ可能な条項やこれらの会社が遭遇する性能の問題やその他の困難を協議することができないことは、私たちの運営結果や顧客体験に悪影響を及ぼす可能性があります。また,Orgadが仕入在庫を効率的に受け取り,完成した注文を顧客に出荷する能力は,自然災害や人為的災害,極端な天気,地政学的事件や安全問題,労使や貿易紛争,および同様の事件の負の影響を受ける可能性もある
Orgad小売業務の多変性はその運営圧力を増加させた。
Orgad製品リストに対する需要 は、季節性、販売促進、製品発表または予測不可能なイベント、例えば、自然または人為的災害、極端な天気または地政学的イベントへの対応など、様々な原因によって大幅に変動する可能性がある。例えば、Orgadは私たちの小売額が私たちの第4四半期に比例しないと予想している。人気のある製品を大量に貯蔵したり補充できなかったりすることにより,Orgadが顧客のニーズを満たすことができず,我々の収入や将来の成長に深刻な影響を与える可能性がある.あまりにも多くの顧客が需要増加のために短時間でOrgadのオンライン小売に従事しているサイトにアクセスすると、Orgadはシステム中断に遭遇し、サイトが利用できなくなったり、私たちが効率的に注文を履行できなくなったりする可能性があり、提供または販売されている商品の数およびその製品の魅力を減少させる可能性がある。また、Orgadは、これらのピーク中に注文を履行し、顧客サービスを提供するのに十分な人員を配備することができない可能性があり、他の履行会社と顧客 サービス協同業者は季節的な需要を満たすことができない可能性がある。
第 項2.持分証券の未登録販売と募集資金の使用。
ない。
第 項3.高級証券違約。
ない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報.
ない。
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物品 6.展示品
証拠品番号 | 展示品説明 | |
31.1* | “米国法典”第18編1350節(2002年に可決された“サバンズ-オキシリー法案”第302節)に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 | |
31.2* | “米国法典”第18編1350節,すなわち2002年に可決された“サバンズ-オキシリー法案”302節に基づき,首席財務官の認証を行った。 | |
32.1* | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典第18編1350節”に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 | |
32.2* | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節による首席財務官の認証。 | |
101.INS* | 連結 XBRLインスタンス文書 | |
101.SCH* | イントラネット XBRL分類アーキテクチャ | |
101.CAL* | イントラネット XBRL分類計算リンクライブラリ | |
101.DEF* | イントラネット XBRL分類定義リンクライブラリ | |
101.LAB* | 連結 XBRL分類ラベルLinkbase | |
101.PRE* | イントラネットXBRL分類プレゼンテーションリンクライブラリ | |
104* | 表紙 ページ相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL文書のフォーマット) |
* | ここに提出 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
私のbrサイズ、会社 | ||
日付: 2022年8月15日 | 差出人: | /s/ Ronen Luzon |
羅寧呂宋 | ||
CEO (CEO ) | ||
日付: 2022年8月15日 | 差出人: | /s/ またはKLES |
あるいは Kles | ||
最高財務官 (最高財務会計官 ) |
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