テキスト-抄録
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アメリカ証券取引委員会のロゴ
September 7, 2022
ベン·シルバート
総法律顧問兼秘書
Avista公共買収会社II
東五十五街六十五号、十八階
New York, NY 10022
Re: Avista Public
会社IIを買収する
Amendment No. 3 to
表S-4の登録宣言
Filed August 22,
2022
File No. 333-264525
尊敬するシルバートさん：
私たちは修正された登録声明を検討しました
以下は…
コメントする。私たちのいくつかの論評で、私たちはあなたに私たちに提供することを要求するかもしれません
情報ですから私たちは
あなたの摘発をもっとよく理解するかもしれません。
登録を修正することでこの手紙に返事してください
言葉を提供します
提供を要求する情報。もしあなたが私たちの意見があなたに適用されると信じなければ
事実と
状況や修正が適切であると信じていない場合は、教えてください
どうしてあなたのところにいるの
返事をする。
あなたの登録声明の修正を検討した後、
あなたが提供した情報
このような論評に対する反応を提供して、私たちは他の論評を持つかもしれない。
私たちが気づかない限り
そうでなければ私たちの以前の注釈への引用は
2022年8月12日の手紙です。
8月22日に提出された表S-4登録声明の第3号修正案
2022
財務情報、196ページを予定
1. We note your response
コメント4、及び修正された開示内容、議論
up-front payments as an
あなたの予測での仮説を明らかにします“
payments are relatively
体が小さくて、普通10万ドルから200万ドルまで様々です
revise to state the
あなたの予測モデルで仮定されている範囲(重点を加えました)。はい
this regard, we note
あなたのマイルストーン、販売、新しい計画についてのご検討
assumptions identify
仮定した値であるが，ここでは履歴中の範囲を提供する
context. Please also
予測モデルを明確にするために修正された特許使用料を仮定する
"range from low single
199ページで明らかになったように、数桁から中央値まで“
if true.
ベン·シルバート
Avista公共買収会社II
2022年9月7日
2ページ目
2.開示された重要な入力と仮定を開示してください
この部分は
2022年8月の予測に用いた投入と同様である。もしなければ、ください
仮説を開示する
このような予測を準備するためのものです
アジア太平洋地域初公募株の帳簿管理マネージャー参加
業務.業務
組み合わせて、211ページ
3.コメント10へのご回答、修正に注目しております
126ページの開示
そして266“アジア太平洋地域委員会は第三者が受信しないことを確認した
どんな支払いですか
残りの50%の繰延引受手数料、貸方
スイスの信用は諦めました
このような費用を享受する権利はあります“そしてスイスの信用は履行されました
そのすべての義務は
請負販売協定によって徴収する権利がある
引受を延期する
手数料です。コメントの一部を再配布しました。確認してください
この方面の変化
一節です。
一般情報
4.第18条の意見に回答した際、アジア太平洋地域と貴方に留意しています
スポンサーがいる
非アメリカ人と密接な関係があります。あなたはあなたが違うと言いました
どんな事実にも気づいて
CFIUS管轄権を作成して審査するか
業務合併、
私たちは私たちの論評がアメリカで行われる可能性のある検討と関連があるということに気づいた。
政府の実体です
私たちはまた外国投資委員会の管轄権が実体だけに限らないということに注目した
制御されています
アメリカ人ではありませんが情報や
治理権
業務や技術の性質にもよる。あそこだ
注意してください
CFIUSがすべきでない応答の根拠を詳細に説明する
司法管轄権は
アジア太平洋地域やスポンサーが企業合併に参加する状況を審査する。
開示してください
アジア太平洋地域の性質とスポンサーとアメリカ以外の地域との密接な関係
人と和也
非アメリカ人が持っているすべての項目を開示します
実体です。私にもください
リスク要因の開示を含めて
アメリカ人じゃない
初期業務統合を完了する能力に影響を与える可能性があります
リスクも含めて
初期業務統合を完了できない場合があります
すべきかどうか
取引はアメリカ政府の実体によって審査されます
適用する。また、
政府の検討に要した時間を開示する
取引や決定
取引禁止は初期の完了を阻止する可能性があります
業務.業務
名前はベン·シルバート
合併して清算して結果を開示することを要求します
清盤に至る
会社名Avista
投資家は公開買収のように
赤字会社IIが目標になる機会
会社、どんな価格でも
of the investment
鑑賞する
9月に2つの合併後の会社、および引受権証、これは
期限が切れたときは一文の値打ちもない。
7, 2022 Page
名前姓
ベン·シルバート
名前姓本
Avistaはシルバートを公開買収した
Corp. II
会社7号、
9月の名前Avista
2022年公衆買収会社II
9月
Page 3 7, 2022 Page 3
名前姓
202-551-8298またはRufus DeckerでAbe FriedmanまたはRufus Deckerに連絡することができます
202-551-3769 if
財務諸表のコメントや内容に疑問があります
事がある。お願いします
Brian Fetterolf電話：202-551-6613またはErin Jaskot電話：202-551-3442に連絡してください
他の問題です。
Sincerely,
Division of
会社財務
Office of Trade &
サービス.サービス
抄送：ジェッキー·コーエン