アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)
      
☒
  
第13条又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告
1934年証券取引法
本四半期末までJune 30, 2022
  
       
   
あるいは…。
  
       
☐
  
第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告書
1934年証券取引法
_から_への過渡期
  

手数料書類番号001-14785
 
GSEシステム会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州
  
52-1868008
(法団として設立された国)
  
(国際税務局雇用主身分証明書番号)

6940コロンビア大学のGateway博士, スイートルーム470, コロンビア国防総省
  
21046
(主にオフィスアドレスを実行)
  
(郵便番号)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(410) 970-7800

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されている間)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社であるか，小さな報告会社や新興成長型会社であるかを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ
加速ファイルサーバ
非加速ファイルサーバ ☒
規模の小さい報告会社☒
       
新興成長型会社☐
      

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、“取引所法案”第13(A)節に提供される任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

再選択マークは、登録者が抜け殻会社であるかどうかを示す(“取引法”第12条-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
 
クラスごとのタイトル
  
取引コード
  
登録された各取引所の名称
普通株、額面0.01ドル
  
GVP
  
ナスダック資本市場

いくつありますか21,252,801普通株は、2022年7月31日までの1株流通株額面は0.01ドル。

GSEシステム会社そして付属会社
Form 10-Q四半期レポート
ディレクトリ表

   
ページ
第1部：
財務情報
3
第1項。
財務諸表(監査なし)
  
 
2022年6月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の連結貸借対照表
3
 
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない総合経営報告書
4
 
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査総合総合(赤字)収益表
5
 
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない株主権益変動表
6
 
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない現金フロー表
8
 
連結財務諸表付記(監査なし)
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
23
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
36
第四項です。
制御とプログラム
37
第二部です。
その他の情報
 38
第1項。
法律訴訟
 38
第1 A項。
リスク要因
38
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
38
第3項
高級証券違約
38
プロジェクト4
炭鉱安全情報開示
38
五番目です。
その他の情報
38
第六項です。
陳列品
39

2
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

   
June 30, 2022
    
2021年12月31日
  
   
(未監査)
        
資産
  
流動資産：
            
現金と現金等価物
  
$
5,364
    
$
3,550
  
流動制限現金
     632       -  
契約売掛金純額
    
9,535
      
11,257
  
前払い費用と他の流動資産
    
2,512
      
5,262
  
流動資産総額
    
18,043
      
20,069
  
                 
設備、ソフトウェア、レンタルの改善、純額
    
829
      
839
  
ソフトウェア開発コスト、純額
    
571
      
532
  
商誉
    
13,339
      
13,339
  
無形資産、純額
    
2,529
      
3,020
  
制限された現金-長期     951       -  
経営的リース使用権資産純額
    
880
      
1,200
  
その他の資産
    
51
      
52
  
総資産
  
$
37,193
    
$
39,051
  
                 
負債と株主権益
                
流動負債：
                
信用限度額
  
$
-
    
$
1,817
  
長期手形の当期部分
    
1,895
      
-
  
売掛金
    
1,156
      
1,179
  
費用を計算する
    
1,471
      
1,358
  
補償すべきである
    
1,715
      
1,452
  
収入超過請求書
    
4,410
      
5,029
  
課税保証
    
507
      
667
  
所得税に対処する
    
1,701
      
1,654
  
派生負債
     916       -  
その他流動負債
    
1,512
      
1,883
  
流動負債総額
    
15,283
      
15,039
  
                 
長期手形という，流れの少ない部分
    
2,243
      
-
  
経営リース負債非流動
    
214
      
790
  
他の非流動負債
    
348
      
179
  
総負債
    
18,088
      
16,008
  
                 
引受金及び又は事項(付記16)
            
                 
株主権益：
                
優先株$0.01額面価値2,000,000ライセンス株；違います。発行済み株式と発行済み株
    
-
      
-
  
普通株$0.01額面価値60,000,000株式を許可して22,849,972 and 22,533,005発行済みの株は21,251,061そして20,934,094流通株を別々に発行する
    
228
      
225
  
追加実収資本
    
81,324
      
80,505
  
赤字を累計する
    
(59,419
)
    
(54,584
)
その他の総合収益を累計する
    
(29
)
    
(104
)
国庫株は原価で計算される1,598,911株
    
(2,999
)
    
(2,999
)
株主権益総額
    
19,105
      
23,043
  
総負債と株主権益
  
$
37,193
    
$
39,051
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

3
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
業務統合レポート
(千単位ですが共有データは除外されています)
(監査を受けていない)
   
3か月まで
    
6か月まで
  
   
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
    
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
  
                         
収入.収入
  
$
12,745
    
$
13,522
    
$
25,020
    
$
26,626
  
収入コスト
    
9,573
      
10,833
      
19,421
      
21,009
  
毛利
    
3,172
      
2,689
      
5,599
      
5,617
  
運営費用：
                                
販売、一般、行政
    
4,410
      
3,522
      
8,917
      
7,256
  
研究開発
    
182
      
154
      
324
      
311
  
再編成費用
    
-
      
-
      
-
      
808
  
減価償却
    
72
      
71
      
144
      
147
  
無形資産の償却
    
231
      
303
      
491
      
643
  
総運営費
    
4,895
      
4,050
      
9,876
      
9,165
  
営業損失
    
(1,723
)
    
(1,361
)
    
(4,277
)
    
(3,548
)
                                 
利子支出，純額
    
(358
)
    
(49
)
    
(506
)
    
(103
)
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
695
      
-
      
114
      
-
  
その他の収入，純額
    
(72
)
    
4,637
      
(56
)
    
4,638
  
所得税前収入
    
(1,458
)
    
3,227
      
(4,725
)
    
987
  
所得税引当
    
(57
)
    
(4
)
    
110
      
(39
)
純収益
  
$
(1,401
)
  
$
3,231
    
$
(4,835
)
  
$
1,026
  
                                 
普通株1株当たり純収益−基本収益と希薄収益−
  
$
(0.07
)
  
$
0.16
    
$
(0.23
)
  
$
0.05
  
                                 
1株当たり純収益(損失)を算出するための加重平均流通株−基本−
    
21,033,447
      
20,647,426
      
21,006,910
      
20,638,116
  
希釈後の1株当たり純(損失)収益を計算するための加重平均流通株
     21,033,447       20,702,003       21,006,910       20,638,116  

付記はこれらの 連結財務諸表の構成要素である。

4
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
収益合併報告書を総合する
(単位：千)
(未監査)

   
3か月まで
    
6か月まで
  
   
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
純収益
  
$
(1,401
)
  
$
3,231
    
$
(4,835
)
  
$
1,026
  
累積並進調整
    
(106
)
    
26
      
75
      
1,132
  
総合収益
  
$
(1,507
)
  
$
3,257
    
$
(4,760
)
  
$
2,158
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

5
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
合併株主権益変動表
(単位：千)
(未監査)


  
普通株
    
          積算    
在庫株
        
6か月まで
  
株
    
金額
    
その他の内容
支払い済み
資本
    
積算
赤字.赤字
    
他にも
総合損失
    
株
    
金額
    
合計する
  
                                                 
残高、2022年1月1日
    
22,533
    
$
225
    
$
80,505
    
$
(54,584
)
  
$
(104
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
23,043
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
1,025
      
-
      
-
      
-
      
-
      
1,025
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
317
      
3
      
(3
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(203
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(203
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
75
      
-
      
-
      
75
  
純損失
    
-
      
-
      
-
      
(4,835
)
    
-
      
-
      
-
      
(4,835
)
                                                                 
バランス、2022年6月30日
    
22,850
    
$
228
    
$
81,324
    
$
(59,419
)
  
$
(29
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
19,105
  
                                                                 
残高、2021年1月1日
    
22,193
    
$
222
    
$
79,687
    
$
(65,191
)
  
$
(1,214
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
10,505
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
501
      
-
      
-
      
-
      
-
      
501
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
268
      
3
      
(3
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(161
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(161
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
1,132
      
-
      
-
      
1,132
  
純収入
    
-
      
-
      
-
      
1,026
      
-
      
-
      
-
      
1,026
  
                                                                 
バランス、2021年6月30日
    
22,461
    
$
225
    
$
80,024
    
$
(64,165
)
  
$
(82
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
13,003
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
合併株主権益変動表
(単位：千)
(未監査)


  
普通株
    
           積算    
在庫株
        
3か月まで
  
株
    
金額
    
その他の内容
支払い済み
資本
    
積算
赤字.赤字
    
他にも
総合損失
    
株
    
金額
    
合計する
  
                                                 
バランス、2022年4月1日
    
22,609
    
$
226
    
$
80,777
    
$
(58,018
)
  
$
77
      
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
20,063
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
666
      
-
      
-
      
-
      
-
      
666
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
241
      
2
      
(2
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(117
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(117
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(106
)
    
-
      
-
      
(106
)
純損失
    
-
      
-
      
-
      
(1,401
)
    
-
      
-
      
-
      
(1,401
)
                                                                 
バランス、2022年6月30日
    
22,850
    
$
228
    
$
81,324
    
$
(59,419
)
  
$
(29
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
19,105
  
                                                                 
バランス、2021年4月1日
    
22,234
    
$
222
    
$
79,697
    
$
(67,396
)
  
$
(108
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
9,416
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
463
      
-
      
-
      
-
      
-
      
463
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
227
      
3
      
(2
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
1
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(134
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(134
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
26
      
-
      
-
      
26
  
純収入
    
-
      
-
      
-
      
3,231
      
-
      
-
      
-
      
3,231
  
                                                                 
バランス、2021年6月30日
    
22,461
    
$
225
    
$
80,024
    
$
(64,165
)
  
$
(82
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
13,003
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

7
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
キャッシュフロー統合レポート
(単位：千)
(未監査)

   
6か月まで
  
   
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
経営活動のキャッシュフロー：
            
純収益
  
$
(4,835
)
  
$
1,026
  
純損失と経営活動への現金純額の調整：
                
減価償却
    
144
      
147
  
無形資産の償却
    
491
      
643
  
ソフトウェア開発コスト資本化償却
    
167
      
204
  
繰延融資コストの償却
    
7
      
5
  
債務割引償却
     482       -  
株に基づく報酬費用
    
1,101
      
501
  
不良債権支出(回収)
    
97
      
(133
)
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
(114
)
    
-
  
所得税を繰延する
     77       -  
資産と負債の変動状況：
                
契約売掛金純額
    
1,578
      
(727
)
前払い費用と他の資産
    
3,020
      
(5,690
)
売掛金·売掛金補償·売掛金
    
379
      
1,510
  
収入超過請求書
    
(588
)
    
(599
)
課税保証
    
(138
)
    
(179
)
その他負債
    
(229
)
    
2,163
  
経営活動提供の現金純額
    
1,639
      
(1,129
)
                 
投資活動によるキャッシュフロー：
                
資本支出
    
(134
)
    
(322
)
資本化ソフトウェア開発コスト
    
(206
)
    
(149
)
投資活動のための現金純額
    
(340
)
    
(471
)

               
資金調達活動のキャッシュフロー：
                
信用限度額からの収益
     -       800  
信用限度額を償還する
    
(1,817
)
    
(1,489
)
保険料の償還
    
(594
)
    
(406
)
長期手形と株式証明書を発行して得られた金は，債務発行コストと原始発行割引を差し引く
    
4,782
      
-
  
税金代理払込株
    
(203
)
    
(161
)
融資活動提供の現金純額
    
2,168
      
(1,256
)
                 
為替レート変動が現金に与える影響
    
(70
)
    
(17
)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)
    
3,397
      
(2,873
)
期初現金、現金等価物、および限定現金
    
3,550
      
6,702
  
期末現金、現金等価物、および制限現金
  
$
6,947
    
$
3,829
  

現金と現金等価物
   $ 5,364     $ 3,829  
流動制限現金
     632       -  
他の長期資産に含まれる制限された現金
     951       -  
現金総額、現金等価物、および限定現金
   $ 6,947     $ 3,829  
             
補足キャッシュフロー開示：
            
非現金融資活動
            
転換手形発行時の割引
   $ 750     $ -  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

8
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)

注1- 重要会計政策の概要
陳述の基礎
GSE Systems，Inc.は，電力およびプロセス業界の顧客に専門および技術工学を提供し，人員にサービスおよびシミュレーションソフトウェアを搭載したリーディングサプライヤーである.本報告で言及する“GSE”または“私たち”、“私たち”または“会社”とは、GSEシステム会社と我々の子会社を指し、総称して“我々”と呼ばれる。
本文に掲載されている総合中期財務諸表はGSE によって作成され、監査を受けていない。私たちの経営陣は、“br”期間の財務状況、経営成果とキャッシュフローを公平に列挙するために、すべての正常かつ恒常的な性質の調整と再分類が完了したと考えている。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および付記開示は簡素化または省略されている。すべての 個の会社間口座と取引は合併でキャンセルされました。
添付されていない未審査総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則及び表格10-Q及び規則S-X第8条の指示に基づいて作成された。添付されている2021年12月31日までの年間貸借対照表データは、監査された財務諸表から来ていますが、米国公認会計基準要件のすべての開示は含まれていません。
中期の経営業績は必ずしも通年業績の指標とは限らない。これらの連結財務諸表は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書(2021年12月31日現在)に含まれる合併財務諸表とその注釈と共に読まなければならない。
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び費用に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。我々の最も重要なbr推定は、減価テストにおける公正価値の決定、処分される長期資産の推定値、株式に基づく補償報酬の推定値、繰延税金資産の回収可能性、および当社の転換可能な手形に関連する引受権および派生負債の推定値を含む、顧客と締結された契約の収入確認、製品保証、営業権、および買収された無形資産の推定値に関するものである。これらの項目および未記載の他の項目の実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性があり、これらの差は実質的である可能性がある。

新冠肺炎
COVID 19の前に、私たちのほとんどの業績改善ソリューション(Performance)従業員は遠隔で働いていて、残りの従業員は私たちのオフィスで働いています。2020年第1四半期の新冠肺炎疫病の発生に伴い、著者らのすべての従業員は遠隔仕事 に移った。かなりのところ、私たちの従業員は遠隔作業を続けていますが、基本サービス提供者として、従業員がプロジェクトニーズが発生する可能性があるときにこれらのオフィスで働くために、いくつかの場所で適度なオフィス空間を維持しています。大流行期間中、GSEは地方、州、連邦の指令と法規を遵守してきた。現在、従業員は顧客現場で重要なプロジェクト作業を行う必要がない限り、ほぼ完全に私たちの業績改善ソリューション部門内で遠隔作業を行っている。私たちの業績契約は通常基本的なサービスとされており、基本的に停滞せずに継続することが許されています。しかし，我々はいくつかの新しい 業務機会に一定の遅延に遭遇した.疫病が始まった時、私たちの多くの労働力ソリューションの顧客は自分の内部従業員を最低運営レベルに削減して、疫病の影響を軽減するため、契約を一時停止または延期した。したがって、私たちの労働力解決策部門はその間にその課金従業員基数の低下を経験した。2021年の間に、顧客が従業員の現場復帰をより安心したことに伴い、従業員ソリューション部門が増加し始めた。現在、著者らは新冠肺炎疫病が著者らの業務に与える影響の持続時間或いは重症度を完全に推定することができず、著者らは新しいプロジェクトの開始と既存の契約の回復に遅延があった。だから…, 私たちは収入の能力がいくつかの契約によって延期されていることを確認した。大流行のため、私たちは注文減少、キャンセル、その他の否定的な注文変化も経験した。デルタ航空の変種やオミックの変種など、疫病情勢の持続的な発展と新たなリスクの出現に伴い、私たちの業務は引き続き影響を受けている。契約遅延と注文減少による運営費用を定期的に監視し、毛利益を持続可能なレベルに維持するように調整します。
9
カタログ表
付記2--最近の会計声明
最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会はASU 2020-06、転換可能債務および その他のオプション(主題470-20)と実体自己権益派生ツールとヘッジ契約(主題815-40)を発表し、負債と持分特徴を有するいくつかの金融商品の会計処理を簡略化し、 変換可能ツールと実体自己資本契約を含む。財務会計基準委員会は、転換可能債務及び転換可能優先株ツールの会計モデル数を減少させ、ユーザに提供される情報を改善するための特定の開示改訂を行った。本ASUは，2021年12月15日以降の会計年度からの上場企業およびこれらの会計年度内の移行期間に適用される。当社は2022年1月1日にASU 2020−06を採用し、改正トレーサビリティ法を採用しており、当社はASUの範囲で金融商品を返済していないため、ASUを採用することは当社の総合財務諸表に影響を与えていません。
未採用会計公告
FASBは2016年6月、その範囲内のツールの信用損失に関する新たなガイドラインを導入したASU 2016−13、金融商品−信用損失を発表した。新しい指針は、売掛金および他の売掛金、満期まで保有する債務証券、融資、および賃貸純投資を含むが、これらに限定されない、予期される損失に基づく方法を導入して特定のタイプの金融商品の信用損失を推定する。新しい指針はまた、売却可能な債務証券の減価モデルを修正し、売却可能な債務証券の全部または一部が実現していない損失が信用損失であるかどうかを実体に決定することを要求した。この基準は，エンティティが信用損失の有無を判断する要因 として証券が未実現損失状態にある時間長を使用してはならないことを指摘している.2018年12月15日以降の事業年度(これらの事業年度内の移行期間を含む)の早期採用を可能にする。2019年10月16日、FASB投票は、民間企業および特定の小規模上場企業(より小さい報告会社を含む)の新たな信用損失会計基準の実施期限を延期することを決定した。新しい施行日は2023年1月1日だ。小さな報告会社としては，新たな締め切りに応じて採用を延期することを選択しており，本ガイドラインの採用が我々の総合財務状況，運営結果，キャッシュフローに及ぼす影響(あれば)を評価している。
経営陣は最近発表された他の会計声明を評価しており、これらの声明のいずれも私たちの総合財務諸表および関連開示に大きな影響を与えないと考えている。
付記3−−1株当たり基本収益と希釈(損失)収益

1株当たり基本収益は当期発行普通株の加重平均に基づいている。1株当たり収益を調整し、既得株式オプションと引受権証を発行する際に発生する可能性のある潜在的希薄化に対応するために、加重平均流通株を調整する。基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は、この期間の加重平均流通株数から計算される。

普通株の基本収益と希釈(損失)収益を決定する際に使用する普通株と普通株等価物の数は以下のとおりである

(単位は千、共有データは除く)
  
3か月まで
    
6か月まで
  
   
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
分子：
                        
普通株主に帰属する純収益
  
$
(1,401
)
  
$
3,231
    
$
(4,835
)
  
$
1,026
  
                                 
分母：
                                
加重平均流通株の基本1株当たり収益
    
21,033,447
      
20,647,426
      
21,006,910
      
20,638,116
  
                                 
希釈性証券の影響：
                                
従業員返信先
    
-
      
54,577
      
-
      
-
  
調整後の加重平均流通株と希釈後の1株当たり収益の仮定転換
    
21,033,447
      
20,702,003
      
21,006,910
      
20,638,116
  
                                 
導入は逆希釈されるため、潜在希釈証券関連株は除外される
    
3,185,552
      
-
      
2,181,846
      
20,005
  

10
カタログ表
注4--コロナウイルス援助、救済、経済安全法案

給与保障計画ローン(PPPローン)

2020年3月27日、アメリカは“コロナウイルス援助、救済と経済安全法案”(“CARE法案”と略称する)を公布し、小企業に流動性を提供し、そして新冠肺炎疫病期間中に従業員の維持を助けることを目的とした。私たちは2020年4月23日に賃金保護計画のローンを申請し、金額は#ドルです10.0CARE法案によると、米小企業管理局(“SBA”)が管理する100万ドル(“PPPローン”)。購買力平価ローンの申請を受けて、経済不確実性が私たちの持続的な運営を支援するために必要なローンになっていることを誠実に証明することを求めています。購買力平価ローンは国民銀行(“市民”)がサービスを提供する。購買力平価ローンの金利は1年利率は1%で、2022年4月23日に満期になり、最初の支払いは2021年9月に延期される。私たちはPPPローンの収益をbr賃金と関連コスト、レンタル料と光熱費に使っています。SBAが公布した規定によると、PPPローンの免除を要求するために、私たちはPPPローンを獲得する権利があり、CARE法案の許可に従ってPPPローンの収益を使用する権利があることを証明する申請を市民に提出する必要がある。市民は私たちの許しの申請と関連文書を審査し、2021年2月26日に私たちの申請をSBAに転送し、ローンが完全に免除できるという市民の決定を得た。2021年8月5日、PPPローンのすべての元本とすべての課税利息がSBAによって正式に免除されたという通知を受けた。私たちは他の収入#ドルを確認した10.12021年度第3四半期に、この許しに関する人数は100万人だった

従業員留任ポイント(ERC)

CARE法により提供される従業員の留任税額控除は、条件を満たす雇用主が雇用主から従業員に支払う適格賃金の70%の社会保障税から払戻可能な税収控除を申請することを許可し、当初は2020年3月27日から2021年6月30日まで延長され、2021年9月30日に延長される。2021年にはドルを申請しました5.0国税局から100万ドルが返還され941ドルが実現しました2.2許可された場合、送金されたことのない賃金税から百万の免除を受ける。私たちが記録した他の収入は#ドルです7.22021年12月31日までの年度に得られた従業員の留任税控除に関する百万ドル。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちはアメリカ国税局からbr金額$の従業員の在留税を受け取って払い戻しを免除しました1.6百万ドルです。2022年6月30日現在、私たちが受け取った累計従業員の留任税収控除返金総額は$です3.6百万ドル5.0100万ドルの返金を求めて、残りの未払い返金は#ドルです1.4これには2022年6月30日の他の流動資産残高が含まれている。

注5-契約売掛金

契約売掛金は私たちが無条件に国内と国際顧客から満期対価の権利を得ることを表しています。私たちは今後12ヶ月以内にすべての契約売掛金を回収する予定だ。
契約入金の構成は以下のとおりである
(単位：千)
  
June 30, 2022
   
2021年12月31日
  
             
開票売掛金
  
$
4,543
    
$
6,124
  
未開票売掛金
    
6,056
      
6,143
  
不良債権準備
    
(1,064
)
    
(1,010
)
契約売掛金総額，純額
  
$
9,535
    
$
11,257
  

11
カタログ表
経営陣は、売掛金の回収性を定期的に審査し、不良債権準備を記録し、経営陣が顧客からすべての売掛金を回収できない可能性が高いと判断した場合には、会社の売掛金を現金化可能な純資産値に減少させる。不良債権準備は期限を過ぎた帳簿の歴史的傾向、ログアウト、顧客の帳簿の具体的な識別と審査によって提案された。
.の間に2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、brの純不良債権支出(回収)$を記録しました97千元(137)はそれぞれ1000個である.2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、純不良債権支出(回収)を$と記録しました97千元(133)はそれぞれ1000個である.

2022年7月に$を発行しました4.32022年6月30日までの未開債権(百万ドル)

私たちは外貨建ての契約入金、収入を超える請求書と未返済外国為替契約に関する下請け契約項目を期間終了時に私たちの本位貨幣として再計量し、その期間終了時の現在の為替レートを使用します。この等再計測による損益は その他の収入を計上し，純額は総合経営報告書に計上する。2022年6月30日と2021年6月30日までに、これらの外貨契約の再計量損失1ドルを確認しました541，000ドル12それぞれ何千もあります

2022年6月30日と2021年12月31日まで私たちはあった違います。顧客占有比10私たちの合併契約の売掛金の割合を占めています。
付記6--営業権と無形資産

会社のモニタリングは無形資産が減値する可能性のある経営結果と事件と状況を示す可能性がある. 経営陣は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、何のトリガも発生していないと結論した
固定存続無形資産の帳簿総額および累積償却状況は以下のとおりである
(単位：千)
  
2022年6月30日まで
  
   
総帳簿金額
    
累計償却する
    
ネットワークがあります
  
無形資産の償却：
                  
取引先関係
  
$
8,628
    
$
(6,788
)
  
$
1,840
  
商号
    
1,689
      
(1,151
)
    
538
  
発達した技術
    
471
      
(471
)
    
-
  
非契約顧客関係
    
433
      
(433
)
    
-
  
競業禁止協定
    
527
      
(467
)
    
60
  
連合協定
    
527
      
(435
)
    
92
  
他の人は
    
167
      
(167
)
    
-
  
合計する
  
$
12,442
    
$
(9,912
)
  
$
2,530
  

(単位：千)
  
2021年12月31日まで
  
   
総帳簿金額
    
累計償却する
    
ネットワークがあります
  
無形資産の償却：
                  
取引先関係
  
$
8,628
    
$
(6,432
)
  
$
2,196
  
商号
    
1,689
      
(1,108
)
    
581
  
発達した技術
    
471
      
(471
)
    
-
  
非契約顧客関係
    
433
      
(433
)
    
-
  
競業禁止協定
    
527
      
(429
)
    
98
  
連合協定
    
527
      
(382
)
    
145
  
他の人は
    
167
      
(167
)
    
-
  
合計する
  
$
12,442
    
$
(9,422
)
  
$
3,020
  

12
カタログ表
存続が確定した無形資産に関する償却費用総額は#ドルである0.2百万ドルとドル0.32022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の百万ドルと0.5百万ドルとドル0.62022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル次の表は、今後5年以降に決定された無形資産の予定償却費用を示しています
 
(単位：千)
      
12月31日までの年度：
      
残り2022年
  
$
419
  
2023
    
640
  
2024
    
435
  
2025
    
335
  
2026
    
266
  
その後…
    
435
  
合計する
  
$
2,530
  

付記7--デバイス、ソフトウェア、レンタルの改善
設備、ソフトウェア、レンタル改善、純額は：
(単位：千)
            
   
June 30, 2022
    
2021年12月31日
  
コンピュータと装置
  
$
2,325
    
$
2,270
  
ソフトウェア
    
2,226
      
2,150
  
賃借権改善
    
659
      
659
  
家具と固定装置
    
839
      
839
  
     
6,049
      
5,918
  
減価償却累計
    
(5,220
)
    
(5,079
)
設備、ソフトウェア、レンタルの改善、純額
  
$
829
    
$
839
  

減価償却費用は$1441，000ドル1472022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月はそれぞれ1000ドルです。 内部使用ソフトウェアコスト資本化$531，000ドル1652022年と2021年6月30日までの3カ月間に，それぞれ1000人がソフトウェアに記録されている.内部使用ソフトウェアコスト資本化$761，000ドル3152022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間に，それぞれ1000個の がソフトウェアに記録されている.
付記8--金融商品の公正価値

ASC 820, 公正価値計量 は、公正価値を、計量日における市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために受信された交換価格または支払いの交換価格(退出価格)として定義する。ASC 820はまた、公正価値レベルを確立し、これは、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。
ASC 820によって確立された公正価値階層のレベルは、：
第1レベル：投入は、報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファーであり、調整されていない。
第2レベル：第1レベルで直接または間接的に観察可能な資産や負債 を含まない見積を投入する.第2レベルの投入は、資産または負債の実質的に全期間にわたって観察されなければならない。
13
カタログ表
第3レベル：投入は観察不可能であり、資産または負債定価において市場参加者自身が使用する仮説を報告するエンティティ自身の仮定を反映する。
2022年6月30日と2021年12月31日現在、私たちのいくつかの金融資産と負債(主に現金と現金等価物、契約売掛金、売掛金からなる)の記録価値は、その短期的な性質に基づいて公正価値に近いと考えられる。

著者らが2022年2月に発行した転換可能な債券(付記10参照)はいくつかの組み込み式償還機能を含み、これらの機能は組込みデリバティブとして分割し、公正な価値によって日常的に計量しなければならない。我々は、将来の株価の推定と可能な償還シナリオの仮定に基づいて、モンテカルロシミュレーションを用いて公正価値を推定する

会社はモンテカルロシミュレーションモデルを使用して権利証と現金決済PRSUの公正価値を決定し、これは主観的仮説を入力する必要がある。権利証の2022年6月30日までの公正価値は、以下の仮定に基づいて推定される
 
行権価格
   $ 1.94  
         
普通株価格
   $ 1.25
  
無リスク金利
     3.0%

波動率
     65%
期限(年)
   4.7年限
  

次の表には、2022年6月30日に公正価値で計量された資産と負債を示します
(単位：千)
  
オファー
活発な市場で
同じ資産上の
(レベル1)
    
意味が重大である
他にも観察されるのは
入力量
(レベル2)
    
意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)
    
合計する
  
                         
派生負債   $ -     $ -     $ 204     $ 204  
株式証法的責任
     -       -       712       712  
現金決済実績−帰属制限株式単位
     -       76       -       76  
総負債   $ -     $ 76     $ 916     $ 992  

次の表は、2021年12月31日に公正価値で計量された資産と負債を示しています
(単位：千)
  
オファー
活発な市場で
同じ資産上の
(レベル1)
    
意味が重大である
他にも観察されるのは
入力量
(レベル2)
    
意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)
    
合計する
  
                         
貨幣市場基金
  
$
15
    
$
-
    
$
-
    
$
15
  
総資産
  
$
15
    
$
-
    
$
-
    
$
15
  

14
カタログ表
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の私たちの3級負債の公正価値変化をまとめています

(単位：千)
  
組み込み式
両替機能
     捜査命令     レベル3合計
  
2021年12月31日の残高
  
$
-
     $ -     $ -  
発行日由来負債
    
306
       -       306  
発行日の引受権証負債
     -       724       724  
派生ツール収益の公正価値変動，純額を計上する
    
(102
)
     (12 )     (114 )
2022年6月30日の残高
  
$
204
     $ 712     $ 916  

注9- 株に基づく報酬
我々は、ランク付けおよび崖帰属条項を含む、株式ベースの報酬報酬に必要なサービス期間内に比例的に直線的に報酬支出 を確認した。変化期間中には，補償費用に帰属することが予想される賠償金数の変化が累積的な影響を与えることが認識された。私たちはまだ株式報酬のどの部分も資本化していない。私たちの罰金率は実際の状況に基づいて計算される。


2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間で確認しました0.7 million and $0.5株式奨励に関連した持分報酬支出はそれぞれ100万ユーロである。私たちは$を認めた1.0百万ドルとドル0.5公正価値法によると、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の株式報酬支出は、それぞれ株式奨励に関する百万ユーロである。



2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に約946,653 and 960,250時間に基づく制限的株式単位(“RSU”)は，総公正価値は約#ドルである1.4百万ドルとドル1.5それぞれ百万， である.2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に約804,661時間に基づくRSUは，合計公正価値が約$である1.4それぞれ100万ドルです時間に基づくRSUの一部は四半期ごとに等額の 金額で付与される8人四半期、残りの部分は以下の期間に毎年均等額に帰属する1つは至れり尽くせり3年.

GSE 1995年の長期インセンティブ計画(LTIP)は、ある幹部と従業員に業績奨励と時間奨励制限株式単位を支給することを規定している。業績帰属制限株式単位(“PRSU”)の帰属は、従業員が雇用され続けるか否かに依存し、会社が会社取締役会報酬委員会が決定した指定された業績期間中にいくつかの業績目標を達成したか否かに依存する。我々は、財務目標達成可能な結果に基づいて、業績期間中にPRSUの補償費用、すなわち推定罰金を差し引いた純額を直線的に確認する。各報告期間終了時には，業績目標を達成する可能性と程度に応じて，付与される予定のPRSUの数を見積もり，期間の費用を計算する際にこれらの推定数を考慮する。予想される利益株式数が業績期間中に変化すれば、改訂された予想収益株式数 に基づいて報酬費用を累積調整する。

2022年6月30日までの6ヶ月以内に、私たちは許可します800,000PRSU含まれています200,000現金決済の贈呈金従業員にとってはこれらの贈与は、 aを達成することを含む複数の帰属基準によって制約される20-VWAPは当日$1.94 報酬が満期になる前に。さらに、これらの株式は時間帰属によって制限され、次の年に均等に帰属される15 2025年12月31日までの四半期。市場帰属権 基準 2022年4月に実現800,000次に のPRSUを完全に付与します14宿舎 2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちは違います。T は従業員に任意のPRSUを付与する.

私たちはやった違います。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の株式オプションは付与されない。
15
カタログ表
付記10--債務

両替可能な 備考

2022年2月23日，吾らはLind Global Fund II LP(“Lind Global”)と改訂された証券購入プロトコルを締結し，これによりLind Globalに発行した2年制保証があって、金額が#ドルの無利子で本チケットに変換できます5.75 百万ユーロ(“変換可能手形”)と普通株引受権証1,283,732私たち普通株の株式( “株式承認証”)。転換可能な手形は利息を計算しませんが、発行価格は$です0.75百万割引(“OID”)。私たちは約$ の収益を受け取りました4.8古い勘定と費用を差し引いた純額は百万ドルです。

   
金額
  
       
発行された転換可能手形
  
$
5,750
  
債務割引
    
(750
)
発行コスト：
        
承諾料
    
(175
)
投資家弁護士費残高
    
(43
)
転換可能手形の純収益
  
$
4,782
  

       
権証発行時の負債の公正価値
     (724 )
発行時変換機能の公正価値
     (306 )
変換可能チケットに割り当てられたOIDコスト
     (96 )
2022年6月30日までの転換可能手形は利息支出を計算しなければならない
     482  
         
2022年6月30日までの転換可能手形残高
   $ 4,138  

転換可能手形規定月に1回元金返済$319千頭万緒180発行開始からの日数。支払い方法は現金，株，または両者の組合せであってもよく，GSEが自ら決定する.

変換可能なチケットは、以下の日以降のいつでも私たちの普通株式に変換することができます6か月転換可能な手形の発行または関連株をカバーする有効な登録声明を米国証券取引委員会に提出した日から。変換可能な手形の転換価格は最初は$に相当する1.94株ごとは，慣例に応じて調整する.変換可能なチケットは#年2月に満期になります2024変換可能なチケットを前払いすることが許可されているにもかかわらず、Lind Globalが最大で変換する権利があることを前提としています3分の1交換可能手形の未償還元金は、1株当たりの価格が返済株価や株価交換のレンタル人に等しい(以下に述べる)。転換可能な手形は私たちのすべての子会社によって保証され、私たちのすべての資産の優先保有権を保証されます。変換可能チケットは、いかなる財務契約の制約も受けず、変換可能チケット項目の下の違約イベントは、破産または債務返済不能を含むが、これらに限定されないが、支払いに関連するイベント、普通株式関連株式に関連するいくつかのイベント、および他の通常のイベントに限定される。違約事件が発生すると、変換可能手形は直ちに期限が切れて支払い、変換可能手形に記載されている任意の治癒期間の制限を受け、顧客は元本の全部または一部を当時の現在の価格に転換することを要求することができる80平均的な割合です三つ1日最低出来高加重平均価格(VWAP)20歳改装通知が届く数日前に。会社の支配権が変動すれば，Lind Globalは変換可能手形の未償還元金 金額を前払いすることを要求する権利がある.

交換可能な手形の一部はすでに未払い公民銀行(“公民”)のすべての未償還債務の返済に使用されているが、吾ら、私たちの付属会社と公民の間で改訂され、再締結された信用と保証協定もすでに終了した。私たちは、市民銀行との現金管理口座およびいくつかの信用状を維持し、したがって、市民銀行といくつかの現金管理協定と、顧客が締結した金額と現在の未返済信用状に対応するいくつかの現金承諾協定とを締結する。

株式承認証はLind Globalが最も多く購入する権利を持たせます1,283,7322027年2月23日まで、私たちの普通株、行使価格は$です1.94各株は、しかし、合意で述べられた慣用的な調整によって制限されなければならない。株式証明書は発行時に公正価値で入金される0.7この負債は流動負債に分類され、各報告期間で再計量される必要がある(付記8参照)。株式承認証に収益を分配することによる割引により、債務割引は転換可能手形の期限内に追加利息として償却される。

16
カタログ表
同社は転換可能な手形を評価し、ある組み込み式償還機能は派生負債として入金する必要があると結論した。組み込み償還機能$を発行する際に公正価値で記録する0.3100万ドル、流動負債に分類され、各報告期間に再計量(参照してください注8)。得られた金額を派生ツールの負債に割り当てることによって生じる割引は、換算可能な手形の期限内に追加の支払利息として債務割引を償却することをもたらす。株式承認証は、交換可能な手形に含まれるいくつかの 特徴に従って派生負債として入金され、このような特徴により、当社はいずれの場合も十分な株式を所有して株式証明を弁済するとは断言できない。そのため初期収益(約#ドル)4.81，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，変換可能なチケットに割り当てられた得られたお金は、その公正価値に基づいて最初に分岐派生負債に割り当てられ、残りの部分は変換可能なチケットホストツールに割り当てられる。

生成された直接および増分コストは、システムおよび合理的な方法に基づいて、変換可能なチケットおよび引受権証明書に割り当てられる。株式証明書に割り当てられたコストは発生した費用に計上されており，転換可能手形に割り当てられたコストは資本化されており，実金利に応じて変換可能手形の有効期限内に償却されることを利息支出 としている。会社は派生負債の公正価値の持続的な変化を他の営業外収入(費用)として記録する。

転換可能な手形は、損失および収益の間に潜在的な希薄化証券として評価され、1株当たり収益 を希釈するために使用される。株式承認証は参加証券とされており、2022年6月30日までの基本1株当たり収益計算には含まれておらず、会社がこの時期の純損失を反映しているためだ。株式承認証は純収入期間の基本1株当たり収益計算に計上される。

変換可能手形に関する発行コストを債務割引とし，転換可能手形条項の追加利息支出として実利息法を用いて繰延と償却 を行う.

会社の交換可能手形に関する利息支出総額は、各種割引の償却を含め、金額は$3531，000ドル4822022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ1000ドルです。

循環信用限度額

2021年3月29日、2021年3月29日に第9回改正·再確認協定 に署名しました。第九改正案及び再確認協定によると、当行免除は2021年3月31日及び6月30日までの四半期の固定料金カバー率及びレバー率であり、その後の四半期ごとの固定料金カバー率は下回ってはならないことに同意した1.101.00まで。また、私たちは2021年9月30日から が最高レバー率を超えないことに同意した。私たちはまた少なくとも#ドルを維持することを要求された2.5100万ドルのアメリカ流動性を合計しています修正案の一部として、終了時に(I)1ドルを使うことに同意します500,000RLOCを返済する；(Ii)RLOCは#ドルに減少する4.25100万元0.5100万ポンドのRLOCは信用状の発行にのみ使用できます。私たちはまた$の支払いに同意します0.5百万ドルでRLOCを$に下げる3.75 million by June 30, 2021 and to $3.52021年9月30日までに100万人に達する。2021年12月31日から四半期ごとの最終日に$を支払います75,000RLOCを低減することができます私たちは$を招いた25,000 2021年12月31日までの年度内にこの改訂に関する費用。

2021年11月12日、私の行は本行と“10回目の改訂再確認協定”を締結し、2021年9月30日と2021年12月31日までの四半期の固定費用カバー率とレバー率を免除し、同意した：(I)RLOCの未返済元金はRLOCの現行金利で利息を計上したが、RLOCは支払日ごとの満期と支払利息ごとに75% を差し引くべきである(75)適用保証金の基点および(Ii)75%(75)上記(I)項に規定する任意の利息支払日に支払われていないRLOCは、支払基点が終了日又はRLOC全額支払日に満了して支払わなければならない。さらに、私たちは2021年12月31日までに#ドルを世界銀行に支払うことに同意する250,000RLOCの項での未償還元金に適用する.私たちは$を招いた15今回の改正に関連した改修費は千元。

2022年6月30日までの6ヶ月間で当社は交換可能手形を利用して得られた金を利用して、すべての未返済債務#元を返済します1.8さらに、私たち、私たちの付属会社と市民の間で改訂され、再締結された信用と保証協定は終了しました特定の信用状はまだ“市民”に適用される。2022年6月30日までに四つ総額$の信用状1.1特定の顧客に返済されていない100万ドルは、限られた現金で保証されている。
 
17
カタログ表
注11-製品保証
私たちは歴史経験と予想クレームに基づいて、関連収入を確認する時に予想保証コストを出します。私たちのシステム設計と構築契約には1年 システムの基本保証。12ヶ月以内に発生する予定の保証条項部分は、課税保証範囲内の当期保証に分類され、総額は$です507千ドル、残りはドルです98千元は他の非流動負債における長期負債 に分類される。
当期の課税保証口座の活動状況は以下の通りです
(単位：千)
      
2022年1月1日の残高
  
$
748
  
当期回復
    
(31
)
今期のクレーム
    
(98
)
貨幣調整
    
(14
)
残高はJune 30, 2022
  
$
605
  

付記12--収入

我々 は、ASC 606“顧客との契約収入”に基づいて収入を会計処理する。私たちは主に以下のように収入を作ります三つ の異なる収入源：(1)システム設計と構築(“SDB”)、(2)ソフトウェアと(3)業績と従業員ソリューション部門全体の訓練とコンサルティングサービス。私たちは主に業績部門を通じてSDBとソフトウェア契約の収入を確認します。私たちはこの二つの細分化された市場を通じて訓練とコンサルティングサービス契約を認めた。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の商品またはサービスタイプ別の収入、およびカテゴリごとの報告部分である

(単位：千)
  
3か月まで
    
6か月まで
  
   
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
    
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
  
性能改善ソリューション細分化市場
                        
システム設計と構築
  
$
2,042
    
$
1,227
    
$
3,443
    
$
3,089
  
時がたつにつれて
    
2,042
      
1,227
      
3,443
      
3,089
  
                                 
ソフトウェアとサポート
    
1,178
      
766
      
1,937
      
1,579
  
時点
    
87
      
127
      
175
      
222
  
時がたつにつれて
    
1,091
      
639
      
1,762
      
1,357
  
                                 
研修とコンサルティングサービス
    
4,733
      
4,869
      
8,970
      
9,275
  
時点
    
727
      
16
      
1,145
      
84
  
時がたつにつれて
    
4,006
      
4,853
      
7,825
      
9,191
  
                                 
従業員チーム解決策
                                
研修とコンサルティングサービス
    
4,792
      
6,660
      
10,670
      
12,683
  
時点
    
-
      
163
      
-
      
249
  
時がたつにつれて
    
4,792
      
6,497
      
10,670
      
12,434
  
                                 
総収入
  
$
12,745
    
$
13,522
    
$
25,020
    
$
26,626
  

18
カタログ表
下表は、上記期間開始時までに顧客との契約負債の報告期間に入って確認された収入を反映している

(千の計で)
  
3か月まで
    
6か月まで
  
   
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
    
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
  
当期に請求書から計上された金額が期初収入確認収入を超えている
  
$
1,036
    
$
1,115
    
$
2,492
    
$
3,304
  
付記13--所得税

次の表に所得税の支出と私たちの有効税率を示します

(単位：千)
  
3か月まで
    
6か月まで
  
   
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
    
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
  
所得税前収入
  
$
(1,458
)
  
$
3,227
    
$
(4,725
)
  
$
987
  
所得税引当
    
(57
)
    
(4
)
    
110
      
(39
)
実際の税率
    
3.9
%
    
(0.1
)%
    
(2.3
)%
    
(4.0
)%


当社の中期所得税支出は、当社の年間有効税率推定数センチに基づいて定められており、この四半期に発生する個別項目に応じて調整されています。2022年6月30日までの6ヶ月間の所得税支出総額には、主に当期外税と州税支出、および営業権に関連する繰延連邦と州税支出が含まれており、この一部の営業権は繰延税金資産によって相殺されることはできない。総所得税brは2021年6月30日までの6ヶ月間、主に外国の税収優遇と国家税収支出からなる。



有効所得税の税率は3.9%と(2.3)は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月です。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちのbr所得税支出と(福祉)の差額は有効税率で3.9%と(2.3)%、米国の法定連邦所得税率は21% の主な理由は、特定の外国税収または事項の不確定納税状況、私たちの米国エンティティ推定手当の変化、不合格債務に関連する利息支出の永久控除、および米国および外国税収の離散項目調整に関連する課税項目です。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、有効税率で(0.1)% and (4.0)%、およびアメリカ法定連邦所得税率21%の主な理由は、いくつかのまたは外国の税金の不確定な税金状態に関連する課税項目、私たちの米国エンティティの税金推定免税額の変化、および米国および外国の税収の離散項目の調整である。



私たちの純営業損失の繰越のため、私たちは今年度からアメリカ連邦と州所得税の審査を受けます2000税務機関の長年の渉外税務審査を受けています2016前へ行ってください。



納税申告書で採用または予想される不確定税収の立場が連結財務諸表で確認される可能性が高い(すなわち、超える可能性がある)50%)すべての関連情報を完全に知っている税務機関の審査後、 職を維持します。そして確認された税収は50最終的に和解時に現れる可能性は%である.所得税に関する利息と罰金は所得税費用に計上される。



私たちは繰延税金資産の程度は、これらの資産がもっと現金化される可能性があると信じていることを確認した。私たちはすべてのプラスと否定的な証拠を評価し、2022年6月30日までの私たちのアメリカ、中国、スロバキアの繰延純資産の全額推定手当を評価し続けることにした。同社が米国や他の管轄区域でその繰延税金によるメリットを実現することはあまりないと考えられる同社には繰延税金負債があり、金額は#ドルだ1702022年6月30日現在、千ドルは営業権のうち繰延税金資産に相殺されない部分と関連している。

19
カタログ表
別注14-借書
私たちはレンタルと非レンタルコンポーネントとレンタル契約を締結し、 はそれを単独のレンタル入金とした。私たちはポートフォリオ方法を適用してリースROU資産と負債を効率的に計算します。
賃貸契約は、それらがレンタルを含むかどうかを決定し、決定された資産を制御する権利を獲得したかどうかを決定するために、開始時に評価される。下表は総合貸借対照表における営業純資産とリース負債の分類をまとめたものである(in thousands):
       
自分から
  
賃貸借契約を経営する
  
分類する
  
June 30, 2022
   
2021年12月31日
 
                 
賃貸資産
                
経営的リース--資産使用権
  
長期資産
  
$
880
    
$
1,200
  
                     
賃貸負債
                    
レンタル負債を経営しています--流動負債
  
その他流動負債
    
1,188
      
1,205
  
リース負債を経営する
  
長期負債
    
214
      
790
  
        
 $
1,402
    
$
1,995
  

私たちはテナントと転貸協定を締結した850サックスビルのオフィスビルから1平方フィート離れた面積です2021年9月13日それは.本協定は以前のものです3,6502平方フィートでMay 1, 2019それは.2回目の分譲を増やすのは、2019年12月までに放棄された一部の空間のためです。転貸は私たちの主なレンタル義務を解除しません。レンタル者契約はいずれもレンタルを経営し、基礎賃貸の歴史的分類を維持しているとみなされている。私たちは分譲されたどの関連資産もレンタルを経営するレンタル者であることを確認していません。転貸から受け取った純額は販売、一般、行政費用に計上される。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に発生した合併経営報告書に記録されている賃貸収入と費用をまとめたもので、(千の計で):

        
3か月まで
    
6か月まで
  
レンタル料
  
分類する
  
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
    
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
  
                             
リースコストを経営する(1)
  
販売、一般、行政費用
  
$
174
    
$
177
    
$
360
    
$
369
  
短期賃貸コスト(2)
  
販売、一般、行政費用
    
15
      
14
      
30
      
30
  
転貸収入 (3)
  
販売、一般、行政費用
    
(19
)
    
(32
)
    
(37
)
    
(64
)
純賃貸コスト
      
$
170
    
$
159
    
$
353
    
$
335
  

(1) 非実質的な 可変レンタルコストを含む.
(2) 報告日から12ヶ月以内に満期になる レンタルを含みます。
(3) 転貸組合には三つテナント、メリーランド州サックスビルロンドン町大道一三三二号二百軒の主な行政事務室の一部を転用します。
20
カタログ表
一部のキャンセル不可能な経営レンタルにより、当社はオフィス施設や設備の購入を義務付けています。2022年6月30日まで、レンタルをキャンセルできない将来の最低レンタル支払いは以下の通りです(単位：千):
(単位：千)
  
総な未来
最低レンタル
支払い
  
残り2022年
  
$
645
  
2023
    
673
  
2024
    
122
  
2025
    
10
  
2026
    
3
  
その後…
     -  
賃貸支払総額
  
$
1,453
  
差し引く：利息
    
51
  
賃貸支払いの現在価値
  
$
1,402
  

以下の年に示す加重平均残存レンタル期間と我々の経営リースの加重平均割引率を計算した。私たちの賃貸会計政策で指摘されているように、私たちはレンタル割引率として逓増借款金利を使用しています。
レンタル期間と割引率
  
June 30, 2022
    
2021年12月31日
  
加重平均残存賃貸年限(年)
  
   
 
賃貸借契約を経営する
    
1.36
      
1.80
  
加重平均割引率
                
賃貸借契約を経営する
     5.00 %     5.00 %

次の表に統合キャッシュフロー表におけるレンタル支払いの分類を示します。
(単位：千)
  
6か月まで
  
負債を計上した金額のために支払われた現金
  
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
経営的リース使用の経営的キャッシュフロー
  
$
642
    
$
639
  

注15-細分化市場情報

私たちは二つ報告可能な業務部門。パフォーマンス改善ソリューション部門はシミュレーション、訓練、エンジニアリング製品とサービスを提供し、私たちがサービスする各業界をカバーしています。解決策には訓練と工学的応用のためのシミュレーションが含まれる。工事サービス例は、工場設計検証と確認、熱工性能評価および最適化計画、ASME仕様およびASME XI節に準拠した工場工事計画を含むが、これらに限定されない。同社は我々のPerformance，True North Consulting，DP Engineering子会社を通じてすべての細分割市場でこれらのサービスを提供している。例示的訓練寧 アプリケーションには、鍵の渡しとカスタマイズトレーニングサービスが含まれています。契約条項は通常以下です2年．.
労働力ソリューション部門は主に核工業に専門的な労働力解決策を提供し、顧客の施設で働いている。この事業は私たちのスーパー春と絶対子会社を通じて管理されている。ビジネスモデル、管理重点、利益率、および他の要因は、このトラフィックラインをGSE製品およびサービスの組み合わせの他の部分と明確に区別する
21
カタログ表
次の表は各報告可能な支部の収入と経営業績を示し、分部収入と総合収入と経営業績と所得税前の総合収益の入金を含む。部門間収入 は統合で除去され、顕著ではない

   
3か月まで
    
6か月まで
  
(単位：千)
  
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
                         
収入：
                        
性能
  
$
7,953
    
$
6,862
    
$
14,350
    
$
13,943
  
従業員チーム解決策
    
4,792
      
6,660
      
10,670
      
12,683
  
総収入
    
12,745
      
13,522
      
25,020
      
26,626
  
                                 
営業損失
                                
性能
    
(1,713
)
    
(1,131
)
    
(4,108
)
    
(2,534
)
従業員チーム解決策
    
(10
)
    
(230
)
    
(169
)
    
(1,014
)
                                 
営業損失
    
(1,723
)
    
(1,361
)
    
(4,277
)
    
(3,548
)
                                 
利子支出，純額
    
(358
)
    
(49
)
    
(506
)
    
(103
)
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する    
695
      
-
      
114
      
-
  
その他の収入，純額
    
(72
)
    
4,637
      
(56
)
    
4,638
  
所得税前収入
  
$
(1,458
)
  
$
3,227
    
$
(4,725
)
  
$
987
  

付記16--支払引受及び又は事項
一人当たりASC 450 計提出または事項会社 は、発生または損失がある可能性のあるプロジェクトや分野を審査します。経営陣は、吾らはいかなる法的手続きにも関与していないと考えているが、経営陣は個別または全体の法的手続きの結果が当社の総合経営業績、財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えると考えている。私たちは発生した費用に基づいて法的弁護費用を支払う。

前向きな陳述に関する警告的声明

本報告および本明細書で引用される文書には、1933年“証券法”第27 A節および1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第21 E節で指摘された展望的な陳述が含まれており、これらの陳述は、経営陣の私たちおよび私たちの業界に対する仮説、期待、予測に基づいており、1995年の“個人証券訴訟改革法”に基づいて行われ、当社の将来の成長、経営結果に対する期待を反映している。業績、業務の見通し、機会。可能な場合、これらの前向き表現は、“予想”、“信じる”、“継続”、“推定”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“予想”、“すべき”、“将”などの語、および同様の表現、またはこれらの用語または他の同様の用語の否定語を使用して識別される。このような展望的な陳述はまた違う表現を使用するかもしれない。私たちが望むこれらの声明は私たちの現在の信念を反映し、私たちが現在得ることができる情報に基づいている。したがって，これらの表現は本質的にリスクや不確定要因の影響を受け，我々の最新の10−K年度報告第II部第1 A項−リスク要因に列挙されたリスク要因を含み，これは我々の実際の成長，業績，業績および業務見通し，および機会をこれらの前向き表現に明示または示唆する内容とは異なる可能性がある。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に実現できないかもしれません。あなたは私たちの前向き声明に過度に依存してはいけません。実際の結果や事件は計画とは大きく違うかもしれない, 私たちは展望的な声明で意向と期待を開示した。連邦証券法に別の要求がない限り、私たちは新しい事件や状況を反映するために、このような前向きな陳述を更新または修正する義務がない。最近のForm 10-K年次報告書の第II部第1 A項-リスク要因に記載されている要因を含むが、これらに限定されない様々な要因は、私たちの業務状況や結果が前向き陳述に含まれている場合とは大きく異なる可能性があることを想起させます。

これらの前向き陳述の形成はまた、上記の未確定の他の要素および仮定に関連し、これらの仮定は実現できず、他の要素も実際の結果と予測の結果とは大きく異なる可能性がある。このような要素の多くは正確に予測することが難しく、一般的に私たちがコントロールできるものではない。あなたは、私たちの最新の10-K年間報告書の第1 A項目-リスク要因に記載されているリスク分野、および私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述を考慮しなければなりません。あなたはどんな前向きな陳述にも過度に依存してはいけない。新しい要素が時々現れて、私たちはどのような要素が発生するのか予測できない。

私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんな前向きな陳述も公開更新する義務はない。しかし、私たちは、米国証券取引委員会に提出された依頼書、Form 10-Q四半期報告書、およびForm 8-K現在の報告書で行われている任意の他の開示を参照することをお勧めします。

22
カタログ表
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

私たちは、電力とプロセス業界のお客様に専門と技術工学を提供し、人員にサービスとシミュレーションソフトウェアを搭載するリーディングサプライヤーです。私たちは顧客にシミュレーション、工事、工場サービスを提供し、顧客が運営工場に関連するリスクを低減し、工場と従業員の業績を改善することで収入を増加させ、運営効率を向上させることでコストを低減する。そのほか、著者らは専門サービスを提供し、顧客がそれぞれの組織中の肝心なポストの空きを埋めることを支援し、主にプログラム、工事、技術支持と訓練の面で、原発業界の法規遵守性と認証に重点的に注目している。私たちの業務には、製油、化学工業、石化業界の対話型コンピュータチュートリアルとシミュレーションソフトウェアも含まれています。

2020年初め、新冠肺炎疫病の蔓延に伴い、著者らがサービスする端末市場、即ち電力業界は、ある基本サービスを延期し、非基本サービスを大幅に削減した。これらの遅延と人員削減は私たちに影響を与えているにもかかわらず、基本工業基地の基本サービス提供者として、私たちは業務ベースラインを維持し、自分を疫病に適応させる現実から利益を得ている。また、人員不足は私たちの労働力解決部門に新しい機会をもたらした。2021年、大流行の影響は依然として私たちのサービスの端末市場に影響を与えているが、これらの影響はすでにいくつかの要素によって緩和されており、以下の要素を含む：大流行は市場で配布されているいくつかのワクチンの人々に大きな影響を与えており、後方勤務の挑戦があるにもかかわらず、最も助けが必要な人にとって、実質的な進展を遂げた米国の経済は最初に心配したほど大きな妨害を受けていない、これは私たちの端末市場を利益にし、最も重要なのは、私たちの端末市場は私たちと契約を締結し、大流行によって遅延した基本サービスを提供する準備ができているようだ。2022年初め、私たちは複数の契約落札を公開発表しましたが、これが私たちがサービスする電力業界のより魅力的なビジネス環境の前兆になることを願っています。

新冠肺炎の流行により、私たちは様々な商業援助計画を通じて支持を求め、支持を得た。私たちはSBAが管理する“思いやり法案”に基づいて申請し、2020年4月23日にPPPローンを申請し、獲得した。私たちは購買力平価ローン収益を使用して疫病期間中に私たちの業務を維持し、私たちが望んでいるように、“思いやり法案”によると、私たちはローンの完全免除を受ける資格がある。2021年8月5日、私たちは通知を受けて、小企業管理局はPPPローンのすべての元金とすべての課税利息を正式に免除した。

2021年には、CARE法案に基づいて提供される従業員留任ポイント(ERC)計画に参加した。同社が確認した累計ERC信用総額は720万ドル会社が要求した返金と送金されていない賃金税の免除を含むそれは.私たちは941申請を提出する際にアメリカ国税局に500万ドルの返金を申請し、許可された場合に送金されていない賃金税から220万ドルの相殺を受けた。2022年6月30日までの3ヶ月間、160万ドルの返金と2022年6月30日の残りの売掛金140万ドルを受け取りました.

2021年9月9日，バイデン総裁は“新冠肺炎行動計画である疫病から抜け出す道”(“計画”)を発表し，より多くの人にワクチンを接種させる目標を明らかにした。この計画の一部として、行政命令“連邦請負者のための適切なCOVID安全協定の確立を確保する”(以下、“命令”と略す)行政命令14042号は、米国政府請負業者およびその下請け業者に対する指導意見を発表したより安全な連邦労働力タスクフォース(以下、“タスクフォース”と略す)を作成した。この指導には、2022年1月4日までに政府契約の下で働くまたは政府契約で働いているすべての従業員にワクチン接種を強制することが含まれている(医療および宗教免除の制限を受ける)。計画と命令の一部として、総裁·バイデンはまた、労働部職業安全·健康管理局に緊急臨時基準を発表するよう指示し、少なくとも100人の従業員を有するすべての雇用主に、そのアメリカ従業員の新冠肺炎ワクチンの全面接種または週に少なくとも1回の新冠肺炎検査が陰性であることを確保することを要求した。2021年11月4日，OSHAは本ETSを発表したが，ETSの実施は連邦控訴裁判所によって阻止され，ETSの合憲性を問う進行中の訴訟の解決策を待ち，ETSは2022年1月25日にOSHAに撤回された。しかしながら、OSHAは、同じタスクを実行する提案ルールを撤回せず、OSHA がETSを再発行するか、または同様のタスクを実施する新しい緊急暫定基準を再発行することができるかどうかを知らない。我々は、政府顧客及び政府顧客にサービスする主請負者から、ワクチン接種要件及びこれらの顧客との業務への適用に関する通知を受けた。100人以上の従業員を持つ雇用主として, ETSが施行されれば、私たちはまたETSや同様の許可によって制限されるだろう。私たちが業務を展開している他の管轄区域は私たちの職員たちに似たような強制的な要求を加えるかもしれない。さらに、私たちのいくつかの顧客は、その施設で現場サービスを提供する従業員にワクチンを接種する必要があるかもしれない。私たちはこのような他の許可や規制の状態と私たちと私たちの業務への適用を監視し続けるつもりだ。

23
カタログ表
一般ビジネス環境

私たちは2つの報告可能な業務部門を通じて運営している：業績改善解決策と従業員解決策。従業員チームの解決策部門は従業員チームの解決策と呼ばれ、私たちの核心核工業の重点以外に増加している活動に対応する。各細分化市場は、私たちの目標市場内の顧客に解決策を提供することに集中している。マーケティングとコミュニケーション、会計、財務、法律、人的資源、会社の発展、情報システム、その他の行政サービスは会社レベルで組織されています。業務開発および販売リソースは、通常、既存の顧客および新規顧客の発展を支援するために、各細分化市場と一致している。各業務部門が連携してクロスセールスと新しいソリューションの開発を促進する.以下に我々の業務の細分化について説明する

パフォーマンス改善ソリューション(2022年6月30日までの6ヶ月間は収入の約57%)

私たちの性能改善ソリューション部門は、主に、当社の発電所高保真シミュレーションソリューション、ASMEプロジェクトの技術工学サービス、発電所熱工性能最適化、およびプロセス工業に集中した対話型コンピュータベースのチュートリアル/シミュレーションを含みます。性能ソリューション部門は主に原子力と化石燃料発電及びプロセス業界にサービスする各種のシミュレーション製品、工事サービスと操作訓練システム を含む。私たちのシミュレーション解決策は、(1)運転員訓練システムを含む原発業界のシミュレーションソフトウェアとサービス、(2)オペレータ訓練システムを含む火電業界のシミュレーションソフトウェアとサービス、および(3)新しい従業員に基本的な業界の流れと制御システムを教えるためのプロセス業界のシミュレーションソフトウェアとサービス、および持続的な労働力の発展と訓練を含む。GSEとその前身は1976年からこのようなサービスを提供してきた。

我々のエンジニアリングソリューションには，(1)ASME OM仕様に重点を置いたプロジェクトのオンラインテスト，付録J，工場プロジェクトのバランスと熱性能を含む， (2)ASME第XI節を含む専門工事のオンライン検査，(3)ソフトウェアソリューション，および(4)原子力発電所の機械設計，土木/構造設計，電気，計器と制御設計，デジタル制御/ネットワーク安全と消防 がある
デザインを修正する。我々のGSE True North ConsultingとGSE DP Engineering業務は通常MASTER サービスプロトコルの下で私たちの顧客のために第一選択エンジニアまたは専門エンジニアを務め、それが提供するサービスのために私たちの業績改善ソリューション部門に含まれている。GSEは1995年以来、これらの工学的解決策とサービスを提供してきた。

従業員ソリューション(2022年6月30日までの6ヶ月間は収入の約43%)

労働力解決方案は原発業界に高度な専門化と熟練した核操作指導員、プログラム作成者、技術エンジニアとその他の顧問を提供する。これらの 従業員は顧客の指導の下で顧客の施設で働いている。これらの高技能職の例としては，高度原子炉操作指導員，プログラム作成者，プロジェクトマネージャー，作業管理専門家，計画師，材料開発者の訓練がある。この事業はスーパー春と絶対子会社で管理されている。ビジネスモデル、管理重点、利益率、および他の要因は、ビジネスラインを会社の製品およびサービスの組み合わせの残りの部分から明確に分離する。GSE は1997年からこれらのサービスを提供してきた.

業務戦略

既存の顧客や近隣地域に注目されている解決策を提供し、脱炭素に重点を置いている
 
私たちの目標は、一連の高度にユニークで必要なサービスや技術を提供することで、電力業界の脱炭素に集中したリーディング企業を作ることで実現してきた。我々は現在，先行する上場工事と技術会社の一つであり，原発のゼロ炭素エネルギー部門およびエネルギー省，米国海軍，関連国防部門の近隣核市場にサービスを提供している。この努力とキー業界で確立されたリーダーシップにより、風力、太陽エネルギー、水素生産など、出現可能な基本的なクリーンエネルギー機会に拡張することができる。2022年、私たちは、優れた方法で私たちの顧客に著しい価値を提供することに集中しているので、私たちがサービスするbr業界の有機的な成長に集中します：私たちの既存市場でのクロス販売と追加販売は、優れた方法で私たちの顧客に顕著な価値を提供することに集中しています。重要なビジネスニーズに集中した業界の早期採用者との協賛によって、内部に新たな注目された解決策を作ることによって、私たちの専門知識に合わせて新しいサービスを開発し、クリーンエネルギー市場のような注目された近隣市場に拡張します。
 
24
カタログ表
既存市場へのクロスセールスと追加販売：
 
過去数年間、私たちは多くの時間と精力を投入し、原発業界に基本サービス サプライヤーを提供することで、会社の原発分野での解決能力を多様化した。業務の効率性と運営の簡略化を確保するために、すべてのエンジニアリングサービスを1つの組織に統合し、リーダーがリードし、労働力ソリューションチームをリーダーの下でチームに統合する。各業務単位はそれぞれの構造内で統一的に動作する.そのため，クライアント群全体にまたがって機能を交差させる機会が大きく向上している.これはさらに，業界と特定のニッチ·サービスプロバイダとの間のユニークな プロバイダとなる.統一的な入市努力，たとえばクロスセールス能力は，顧客群の中でより大きな利用可能な支出シェアをもたらすはずであり，逆に大きな追加販売機会をもたらすはずである.立ち直ったマーケティング努力の結果、このような新しい方法を市場に出す準備ができています。特に，米国政府がパリ気候協定に再加入し，2035年までにエネルギーグリッドの脱炭素を推進し，2050年までに炭素中性経済を創出することに伴い，エネルギー業界の脱炭素には今後数十年で大量の投資が必要となる。電力業界の基本サービスの主要供給者として、私たちは脱炭素に集中しており、この投資から利益を得てこの投資を利用するつもりです。

注目されている新しい技術で有機的な成長を実現します
 
大流行に対応するとともに，我々の指導部は納得できる機会を調査しており，これらの機会を通して，我々の能力を利用して業界のために大きな価値 を創出し，電力部門の脱炭素努力を推進することができる。そこで、私たちは開発と市場進出のための一連の強力な新技術解決策を決定した。データ検証と照合 (“デジタルビデオビデオ”)と熱システムモニタリング(“台積電”)のような新しい解決策は、許可証収入、ソフトウェア保守とサービス収入を通じて持続的な年金潜在力を持つ新しい収入流を創造した。ハードディスクレコーダと台積電についてもっと多くの内容は、次をクリックしてください。GSEは，我々の業界/工学専門知識とソフトウェア開発能力の独自の組み合わせによって作成されたこれらの新しい解決策のいくつかの新たな勝利を発表した.我々が過去数年で示したように，時間の経過とともに小さな勝利は の有意な収入を増加させ続ける.これは私たちの有機的な成長テーマの重要な要素だ：創造に集中して市場に魅力的な技術的解決策を発売する。

クリーンエネルギー、国防と国家実験室の中で注目されている隣接関係に重点的に注目した
 
研究開発(R&D)。 私たちは独自の解決策を提供し、エンドユーザー市場に価値を増加させるために研究開発に投資している。私たちのソフトウェアツールは、私たちの経験豊富な従業員の高度な専門知識を利用して、工場のより良く、より効率的な動作を支援しています。我々のソフトウェア技術と深い従業員の専門知識は、より広範な脱炭素運動の一部として、核工業を含む複数の業界を支援している。我々のソフトウェア技術には、エンジニアリングシミュレーションのための意思決定支援ツール、設計および工場デバッグを支援する意思決定支援ツール、操作性能ツール、およびトレーニングプラットフォームが含まれています。

最近著しく向上した分野は発電所の熱工性能を改善することだ。著者らは台積電に次世代プラットフォームを導入し、brが集中し、工場の熱工性能を集中し、持続的に監視するために技術プラットフォームを提供した。この解決策は、現代ダッシュボード中の標準化報告を自動化することによって、チーム全体のエンジニアと意思決定者に提供し、自動化を利用して工場性能問題の故障排除を促進し、ソースデータに直接アクセスすることで時間とエラーを減少させ、業界ガイドを適用して問題を解決し、私たちの顧客に利益を与える。このプラットフォームはまた、DVR(True Northによって実施される) との統合をサポートし、それにより、工場性能洞察、分析、および決定のデータ品質を向上させ、故障測定/センサをよりよく検出および識別する解決策を提供し、キーコンポーネントに注目することによって保守コストを低減する

25
カタログ表
エンジニアリングシミュレーションの分野では，コアと植物バランスモデリングと可視化システムをこの業界に提供している。原子力工業の正常かつ事故シナリオをより正確にシミュレーションするニーズに応えるために，DesignEPを提供した®RELAP 5-HD®解決策。私たちの玉はＴＭ業界トップのJTOPMERETを含むシミュレーションソフトウェアのセット®日本電気とＴＭソフトウェアは、原発と火力発電所シミュレーション市場に最も正確な工場バランスと電力システムシミュレーションを提供します。SIMEXECに対する私たちの重大な強化®OpenSimとＴＭプラットフォームは，クライアントがシミュレータの日常操作をより効率的に行うことを可能にする.SimExecを持ってきました® OpenSimとＴＭ顧客の要求や市場ニーズに応じて新たな機能を追加することができる新世代統一環境に統合される.

また、enVision On-Demandプラットフォームを介してトレーニング内容と配信を強化し続け、私たちのクライアントがどこからでも同期および非同期モードでトレーニングコンテンツにアクセスすることができ、彼らの効率を向上させ、インフラコストを低減することができます。私たちは研究開発の面で実務的で節度のある投資を続けたいと思っています。これらの投資はまず市場によって駆動され、私たちの成長戦略と相互補完しています。このような研究開発投資は、既存の解決策を絶えず強化し、私たちの目標市場にサービスするための新しい解決策を作成し、顧客が利用できる任意の代替案よりも低い総所有コストでより大きな価値を増加させることを保証し、brを使いやすくする可能性があります。私たちはすでに複数の業界基準を率先して制定し、業界の中で最も革新的な会社の一つになり続けるつもりだ。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ合計18.2万ドルと15.4万ドルの研究開発投資を行った。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは累計32.4万ドルと31.1万ドルを投入した。

質の高い解決策を提供すると同時に、私たちの人材を強化し、発展させる.

過去数年間、私たちは有機成長と戦略買収を通じて、独特で経験豊富な人材チームを集めた。我々の設計，シミュレーション，コンプライアンス，性能最適化能力からなるエンジニアリングチームは業界唯一無二であり，発電ライフサイクル全体を扱うことができる。

私たちの経験豊富な職員たちと管理チームは私たちの最も貴重な資源だ。トップレベルの人材を誘致、訓練、維持すると同時に、私たちのチームの持続的な統合は私たちの成功に重要だ。私たちの目標を達成するために、私たちは引き続き私たちの従業員に機会を提供し、彼らの専門分野で顧客連絡を増やし、私たちのサービスを拡大し深化させることに集中していきます。私たちは私たちの製品とサービス領域を完備して上に列挙した肝心な領域と最適なマッチングを維持することに伴い、私たちはまた私たちの複合型従業員人材を最大限に統合して応用し、従業員の個人と専門成長機会を 業界の先端需要を満たすことと結合する。業績に基づくインセンティブ措置は，我々の業界や地域を基準とした株式，ボーナス，競争優位機会を含め，我々のやり方の連続性を確保するためにも用いられる。

著者らは業界で公認された深い経験、良質な専門人員を吸引と維持する能力及び多数のサービス部門にまたがる卓越した専門知識によって、良質なサービスの面で良好な名声を確立した。私たちが過去数年間に組み立てられた各会社のコンポーネントを統合して利用し続けるにつれて、私たちの能力と名声はさらに強化されるだろう。

従業員

2022年6月30日まで、私たちは約286人の従業員がいて、その中で業績部門は約197人の従業員がいて、労働力解決部門は約89人の従業員がいる。

たまっている

2022年6月30日現在、私たちは約3，400万ドルの総収入が滞っており、その中には2，750万ドルの業績蓄積と650万ドルの労働力解決策が含まれている。私たちの在庫については、それは資金と許可を得た金額だけを含み、私たちがこのような契約期間内に受け取る可能性のあるすべての金額を反映していません。私たちの在庫は契約料率で計算される将来の予想収入を含み、 は顧客が自ら決定した契約の更新または延期を含まない。私たちは、可能なプロジェクトの縮小または拡張または潜在的なキャンセルを考慮することなく、およびこれらの変化が生じる可能性があるまで、在庫を計算する。

26
カタログ表
在庫は毛収入で表されるため、下請け業者および他の第三者または伝達費用の推定額が含まれる可能性がある。Backlog はアメリカ公認会計基準の測定基準ではないため、著者らのBacklogの計算は必ずしも私たちの業界同業者の計算結果と比較できるとは限らない。

製品とサービス

パフォーマンス改善ソリューション
 
我々の設計，シミュレーション，コンプライアンス，性能最適化能力からなるエンジニアリングチームは業界唯一無二であり，発電ライフサイクル全体を扱うことができる。私たちが顧客や業界目標と一致して、クリーンエネルギー生産と全面的な脱炭素に取り組むにつれて、私たちは3つの重要な分野で先頭に立つだろう


 •
既存の発電資産を最適化する

•
先進原子炉設計の設計支援と配備

•
再生可能エネルギーとの統合

既存の発電資産を最適化する

既存の原子炉船団の老朽化や競争圧力の増加に伴い，運転継続に価値を提供できる重要性が高まっていることが分かった。デジタル検証や入金など様々な方法で発電量を最大化することは，不確実性を低減し，公認発電量を増加させるための統計に基づく分析であり，これらの施設が現在の競争圧力に直面するのを助けるのに役立つ。他の安全削減テストと検査要求や性能周期に関連する方法もまた、私たちのコスト節約技術の最前線であり、定義されたサービスと製品は明確かつ積極的な投資リターンを提供する。すべての場合，これらの努力は，この重要な無炭素基礎電力源の経済的·技術的可能性を維持するためのものである。

先進的な原子炉設計と配備
 
最初の工場或いは現有の工場の設計者は制御策略から植物行為、そして人為要素までの各種の設計仮説と概念をシミュレーションするために、高精度な動態シミュレーションプラットフォームを必要とする。新しい建設と既存工場のアップグレードによる新技術の配備は、通常、異なる技術を初めて統合することに関連し、高保真シミュレータは設計者が建設前にシステム間のインタラクションをモデリングすることを可能にする。我々のシミュレーション技術と専門家プロジェクトの結合により，我々はAP 1000，PBMR，小型モジュール化原子炉(例えばNuScaleが建設している原子炉)のために初の同種シミュレータを建設することに選ばれた。将来を展望すると、現在、既存の原子炉チームのための最適化技術と戦略を強調し、それらが価値を増加し始め、私たちのクリーン、無炭素、電力需要のより大きな構成要素を担うことを想定しており、これらの技術と戦略は新たに建設されたプロトタイプと結合する。

再生可能エネルギー統合
 
発電に関連する全体脱炭の重要な構成要素の1つは最終的に風力、太陽エネルギー、水力発電などの再生可能エネルギーに落下する。これらの技術はそれぞれ発電構造全体でかなりのシェアを占めており，さらに大幅に増加することが予想される。特殊な需要の1つは，これらの再生可能エネルギーを我々の既存および計画中の原子力発電と安全かつ効率的に組み合わせることができることである。私たちは最前線にいて、学術界や業界支援組織と密接に協力し、このような統合を支援する創造的な方法を設計、モデリング、評価しています。基本負荷収量，再生可能エネルギー利用率，その他の関連要因は我々が探索している解決策の核心である。

脱炭素工学的解決策
 
全面脱炭を主な目標として，上記の分野で我々の現在と未来の努力を融合させ，この目標を最大限に支援し，我々のプロジェクトチームをクリーンエネルギー追求の公認リーダーと位置づけていく。以下に，我々の現在と計画が参加している多くの分野と関連する利点について概説する

27
カタログ表
原発が無炭素発電に占める割合がこのように高いため、これらの発電所の持続的な安全と効率的な運転は脱炭素目標の実現に重要である。私たちは、より良い訓練を通じて業界がこれらの目標を達成することを支援し、コンプライアンスを維持しながら性能を最適化するための工学サービスを提供します。既存の発電資産の効率化と運営コストの低減を図り、次世代無炭素発電所の早期設計承認と工場起動を支援することに重点を置いている。

工場のオペレータとエンジニアを訓練することは、この産業の安全な運営と持続的な生存に重要だ。最先端のモデリングツールを用いて、我々のリードする原発モデリングの専門知識と結合し、著者らが提供したシミュレーション解決策は比類のない忠実度と正確性を実現することができる。私たちはまた、様々な配送プラットフォームで高度に正確な訓練を提供するために、これらの解決策を調整した。その中には汎用的または汎用的なシミュレータが含まれており，基本概念，システム，植物行動を教える上で優れている.それらはまた学術界で改良された工場運営、人為的要素設計及び次世代原子炉のための自動化プログラムと意思決定支援システムの研究に応用されている。我々の部品タスクシミュレータと仮想制御パネルは，顧客がシミュレーション訓練を提供する際により大きな自由度を持ち，工場エンジニアや保守者のためにゲートを開き，オペレータ訓練計画を中断することなく高保真訓練にアクセスできるようにコスト効果のある解決策である.我々の全範囲シミュレータは最先端のモデリング技術を用いている.このような理由で、私たちが提供した原子力発電所シミュレータは世界の他のどの会社よりも多い。

COVIDが大流行する前に、私たちはクラウドを通じて訓練製品を提供した。この配信方式は，我々の顧客インフラや所有コストを低減し，いつでもどこでも豊富な学習内容にアクセスする機会を提供する.革新的な批判的思考練習は自主シミュレーション訓練を行うことができ、教師の負担を軽減し、学生と従業員の訓練接触時間を増加させた。このすべてのことは訓練機関をもっと柔軟で効率的にする。

我々のシミュレーション解決策は，業界訓練ニーズを満たすだけでなく，模擬補助工事，すなわち施工前にシミュレーションを用いて工場設計の仮想テストや依頼を行う過程 にも利用可能である。新たな建設と既存工場のアップグレードによる新技術の配備により，我々の高保真シミュレータは設計者が建設前にシステム間のインタラクションをモデリングできるようにした.我々のシミュレーション技術と専門家工学の組み合わせにより，AP 1000，PBMR，小型モジュール化原子炉(例えばNuScaleが建設している原子炉)として初の同種シミュレータを建設することに選ばれた。この技術は設計コストを低減し、設計審査速度を加速し、プロジェクトリスクを低減し、顧客と監督管理機関にその新しい工場設計のツールを販売することができる。本質的に、私たちの顧客がもっと早く市場に入ることができるようにする。

訓練に加えて、私たちの技術は既存の発電資産の効率を向上させるために使用される。我々の台積電システムは，キープラント設備の性能を監視し，劣化を分析し，取るべき措置を提案することにより，工場運営へのリアルタイム洞察を提供する。DVR技術と組み合わせた場合、私たちは、運用コストおよび保守コストの低減を助けることができる。DVRは、分析および決定のためのデータ品質を向上させ、キーコンポーネントに注目することによって保守コストを低減するために、障害測定/センサをよりよく検出および識別することができる解決策を提供する。

私たちのEP-Plusソフトウェアキットは、すべてのエンジニアリングプロジェクトに汎用プラットフォームを提供し、顧客エンジニアが工場の安全運営のためのエンジニアリングプロジェクトの検査と監視要求を追跡するのを支援します。これにより、私たちの顧客の工事作業量が減少し、コストを節約し、従業員が最も重要な活動に集中できるようになりました。

これらすべての技術は，我々のエンジニアリングチームの豊富な経験と業界専門知識を活用している.私たちのエンジニアリングチームは工場の全ライフサイクルで顧客を支援しています。私たちは次の分野の第一選択エンジニアです(“EoC”)：


 •
工場機械·電気·計器·制御·土木·構造·消防·ネットワークシステムの設計工事

•
ASME仕様の工事計画、工場バランス計画、その他の監督計画と経済駆動計画、例えば工場の熱工性能を解決する

•
核、熱力と加工工場訓練と仮想デバッグのシミュレーションプロジェクト

28
カタログ表
これらの工程活動と技術をより緊密に統合することにより、有機的な成長を実現し、解決策を提供し、顧客者や工場の業績を向上させると考えられる。

従業員チーム解決策
 
私たちの顧客の経験豊富な従業員が退職したり、他の機会を求めたりすることに伴い、業界の専門家に連絡して、既存と新入社員がどのように原発を操作するかを操作し、訓練することは原発の安全を確保し、持続的に運転するために重要である。さらに、運営およびトレーニングニーズは時間の経過とともに変化し、私たちの顧客は、従業員 を直接増加させるのではなく、固定価格、離散プロジェクト、新しいまたは更新された方法、または専門的な授業を必要とする場合がある。この業界には、プログラム作成者、エンジニア、オペレータ、講師を含むオペレータが必要であり、彼らは介入して使用することができ、顧客の操作方法、プログラム、トレーニング材料などを更新することができる。このテーマを理解し、仕事を実行したり、他の人に伝授し、顧客文化に適応できる技術専門家や講師を探すことが重要である。合格した専門家、講師、プロジェクト/授業を統括し、顧客のシステム内で作業を行い、顧客の既存の操作や訓練方法を補完することを提供する。私たちの訓練計画コースには、高度原子炉オペレータ(“SRO”)認証、汎用基礎知識訓練、模擬主管訓練が含まれています。著者らはまた従業員チームの解決方案、コンサルティング或いは鍵プロジェクトを通じて、プログラム作成、技術エンジニア、プロジェクトマネージャー、訓練材料のアップグレードと開発、停止実行、計画とスケジューリング、是正措置計画と設備信頼性に専門家の支持を提供した。私たちの労働力ソリューション部門は臨時と直接雇用のような伝統的な人員装備サービスを含んでいます, そしてカスタマイズされた方法は，顧客と協力して，彼らの特定のニーズを評価し，彼らの独自のニーズを満たすための戦略計画を策定する.従業員チーム解決策は、私たちの他のサービスの追加だけではありません；それは、一般に、私たちの多くのお客様がプロジェクトピーク時にプロジェクト全体を実行し、および/または自分の従業員を補充するか、または一般的に見つけることが困難な専門スキルセットを使用するための第一選択方法であります。私たちの人的資源の専門家は、私たちの顧客が迅速にアップグレードし、リスクを解消し、状況に応じてより柔軟な選択を提供することを可能にします。

原子力発電業界のコアトレーニングや人員整備業務ラインのほか、エネルギー業界の変化する需要や、脱炭素や重大なインフラプロジェクトを支援する他の機会を満たすために、私たちのサービス製品を拡張することで、労働力ソリューション部門で重大な有機的成長機会を見続けています。私たちのチームの経験から、私たちは私たちの既存の関係と業界知識を通じて私たちの従業員チームの解決策を拡張して市場製品を細分化することができます。このような成長は既存の顧客と新しい顧客にも発生する。私たちは従業員ソリューション部門と業績改善ソリューション部門が提供するサービスのクロス販売をより重視している。労働力ソリューション部門は脱炭素支援に取り組む会社を通じて引き続き私たちの足跡を拡大し、私たちの成功は契約付与、範囲拡大、クリーンエネルギーソリューションに取り組む会社と共に工事、製造、建築プロジェクトを支援する的確な機会に現れている。私たちはこのような機会を支援するために、戦略的採用と従業員調整を通じて自分自身をより良く位置づけ続けている。最近の雇用移行の増加が示しているように、会社は変化する人員需要に迅速に適応できなければならない。この点は、会社が調整し、より多くの従業員が在宅で働くことを可能にする上で肯定的な証明を得ているが、これが唯一の答えではない。様々な理由で、従業員のキャリアが変化しており、私たちの従業員ソリューションは、変化する需要を支援するために、より多くのサポートとより大きな柔軟性を提供しています。実際、労働力解決策はこのようなタイプの雇用環境における成長に独特な位置づけを提供する。我々の柔軟な解決策は, 専門的な産業経験は私たちが現在と未来の人員の需要を満たすことができるようにする。

私たちは顧客のニーズに耳を傾けて正確な解決策を提供する必要性を認識している。答えは私たちの伝統的なサービスの一つであっても、カスタマイズされたbr方法を統合しても、私たちの顧客が仕事を終えるのを助けることができます。我々は40年以上にわたって蓄積してきた技能集合を集約し，電力業界のカスタマイズ高保真シミュレーションと訓練解決策の伝統的な根源から始まり，専門的な工事能力を買収することで拡張し，enVisionの入門レベルと中級訓練解決策による増強を行い，AbteとHyperSpringの広範な労働力ソリューションサービスを後ろ盾とし，現在我々は適応，多様化に成功し，我々の労働力解決策を通じて解決策に基づく方法を提供する能力を強化している。

29
カタログ表
経営成果

次の表は、数千ドルと収入に占める割合で、私たちの業務結果を示しています

   
3か月まで
    
6か月まで
  
(単位：千)
  
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
     $    

%
      $    

%
      $    

%
      $    

%
  
収入.収入
  
$
12,745
      
100.0
%
  
$
13,522
      
100.0
%
  
$
25,020
      
100.0
%
  
$
26,626
      
100.0
%
収入コスト
    
9,573
      
75.1
%
    
10,833
      
80.1
%
    
19,421
      
77.6
%
    
21,009
      
78.9
%
毛利
    
3,172
      
24.9
%
    
2,689
      
19.9
%
    
5,599
      
22.4
%
    
5,617
      
21.1
%
                                                                 
運営費用：
                                                                
販売、一般、行政
    
4,410
      
34.6
%
    
3,522
      
26.0
%
    
8,917
      
35.6
%
    
7,256
      
27.3
%
研究開発
    
182
      
1.4
%
    
154
      
1.1
%
    
324
      
1.3
%
    
311
      
1.2
%
再編成費用
    
-
      
0.0
%
    
-
      
0.0
%
    
-
      
0.0
%
    
808
      
3.0
%
減価損失
    
-
      
0.0
%
    
-
      
0.0
%
    
-
      
0.0
%
    
-
      
0.0
%
減価償却
    
72
      
0.6
%
    
71
      
0.5
%
    
144
      
0.6
%
    
147
      
0.6
%
無形資産の償却
    
231
      
1.8
%
    
303
      
2.2
%
    
491
      
2.0
%
    
643
      
2.4
%
総運営費
    
4,895
      
38.4
%
    
4,050
      
30.0
%
    
9,876
      
39.5
%
    
9,165
      
34.4
%
営業損失
    
(1,723
)
    
(13.5
)%
    
(1,361
)
    
(10.1
)%
    
(4,277
)
    
(17.2
)%
    
(3,548
)
    
(13.4
)%
利子支出，純額
    
(358
)
    
(2.8
)%
    
(49
)
    
(0.4
)%
    
(506
)
    
(2.0
)%
    
(103
)
    
(0.4
)%
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
695
      
5.5
%
    
-
      
0.0
%
    
114
      
0.5
%
    
-
      
0.0
%
その他の収入，純額
    
(72
)
    
(0.6
)%
    
4,637
      
34.3
%
    
(56
)
    
(0.2
)%
    
4,638
      
17.4
%
所得税前収入
    
(1,458
)
    
(11.4
)%
    
3,227
      
23.9
%
    
(4,725
)
    
(18.9
)%
    
987
      
3.7
%
所得税引当
    
(57
)
    
(0.4
)%
    
(4
)
    
0.0
%
    
110
      
0.4
%
    
(39
)
    
(0.1
)%
純収益
  
$
(1,401
)
    
(11.0
)%
  
$
3,231
      
23.9
%
  
$
(4,835
)
    
(19.3
)%
  
$
1,026
      
3.9
%

収入.収入

2022年6月30日までの3カ月間の連結収入は合計1，270万ドルで、2021年6月30日までの3カ月の1，350万ドルより6%減少した。2022年6月30日までの6カ月間の総収入は2，500万ドルで、2021年6月30日までの6カ月の2，660万ドルから6%減少した。

   
3か月まで
    
6か月まで
  
(単位：千)
  
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
    
変わる
    
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
    
変わる
  
収入：
                $    

%
                  $    

%
  
性能
  
$
7,953
    
$
6,862
      
1,091
      
16
%
  
$
14,350
    
$
13,943
      
407
      
3
%
従業員チーム解決策
    
4,792
      
6,660
      
(1,868
)
    
(28
)%
    
10,670
      
12,683
      
(2,013
)
    
(16
)%
総収入
  
$
12,745
    
$
13,522
      
(777
)
    
(6
)%
  
$
25,020
    
$
26,626
      
(1,606
)
    
(6
)%

30
カタログ表
2022年6月30日までの3カ月間の業績改善ソリューションの収入は合計800万ドルで、2021年6月30日までの3カ月の690万ドルより16%増加した。収入増加の主な原因は，大型シミュレータやアップグレードプロジェクトがコンサルティングサービス収入の低下によって相殺されていることである.2022年6月30日までの3カ月間、業績改善ソリューションの総注文はそれぞれ380万ドルと580万ドルだった。

2022年6月30日までの6カ月間の業績改善ソリューションの総収入は1，440万ドルで、2021年6月30日までの6カ月の1，390万ドルより3%増加した。収入増加の主な原因はいくつかの重要なシミュレータアップグレードプロジェクトであり，これらのプロジェクトは2021年遅くに開始され，2022年上半期に継続されている。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、業績改善ソリューションの総注文はそれぞれ1，020万ドルと1，140万ドルだった。

2022年6月30日までの3カ月間で、従業員ソリューションの収入は28%減少し、480万ドルに低下したが、2021年6月30日までの3カ月の収入は670万ドルだった。収入が低下したのは，我々の主要顧客の人員需要がやや減少したためである.2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の新規受注総額はそれぞれ310万ドルと500万ドルだった。

2022年6月30日までの6カ月間で、従業員ソリューションの収入は16%減少し、1070万ドルに低下したが、2021年6月30日までの6カ月の収入は1270万ドルだった。収入の低下は主に大型プロジェクトの段階的な終了により、私たちの主要顧客の従業員に対する需要が減少したためである。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の新規受注総額はそれぞれ780万ドルと1240万ドル だった。

2022年6月30日現在、私たちの在庫注文は3，400万ドルで、うち2，750万ドルは業績部門、650万ドルは従業員ソリューション部門に属しています。2021年12月31日現在、私たちの在庫注文は4，130万ドルで、うち3，180万ドルは私たちの業績部門、950万ドルは従業員ソリューションによるものです。

毛利

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、毛利益はそれぞれ収入の320万ドルと24.9%を占め、収入の270万ドルと19.9%を占めている。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、毛利益はそれぞれ収入の560万ドルと22.4%を占め、収入の560万ドルと21.1%を占めている。

(単位：千)
  
3か月まで
    
6か月まで
  
   
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
     $    

%
      $    

%
      $    

%
      $    

%
  
毛利：
                                                        
パフォーマンス改善ソリューション
  
$
2,568
      
32.3
%
  
$
1,760
      
25.6
%
  
$
4,383
      
30.5
%
  
$
3,952
      
28.3
%
従業員チーム解決策
    
604
      
12.6
%
    
929
      
13.9
%
    
1,216
      
11.4
%
    
1,665
      
13.1
%
毛利総額
  
$
3,172
      
24.9
%
  
$
2,689
      
19.9
%
  
$
5,599
      
22.4
%
  
$
5,617
      
21.1
%

2022年6月30日までの3ヶ月間、業績改善ソリューション部門の毛利益は2021年6月30日までの3ヶ月より80万ドル増加した。業績改善ソリューション部門は2022年6月30日までの6ヶ月間、毛利益は2021年6月30日までの6ヶ月より40万ドル増加した。増加しているのは大型シミュレータの構築とアップグレードプロジェクトの増加に関連している今年受賞しました。

2022年6月30日までの3ヶ月間で、労働力ソリューション部門の毛利益は2021年6月30日現在の3ヶ月より30万ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間で、従業員ソリューション部門の毛利益は2021年6月30日現在の6カ月より40万ドル減少した。減産2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間のbrは、主に既存の顧客の追加労働力専門家に対する需要の減少によるものである.

31
カタログ表
販売、一般および行政費用(“SG&A”)

2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般、行政(SG&A)支出総額はそれぞれ440万ドルと350万ドルだった。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、販売、一般、行政費用(SG&A)はそれぞれ890万ドル、730万ドルだった。SG&A支出各部の揺らぎは以下のとおりである.

   
3か月まで
    
6か月まで
  
(単位：千)
  
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
                         
会社は有料です
  
$
3,375
    
$
2,632
    
$
6,857
    
$
5,390
  
業務が発展する
    
721
      
749
      
1,560
      
1,516
  
施設運営とメンテナンス(O&M)
    
216
      
268
      
393
      
468
  
不良支出
    
97
      
(137
)
    
97
      
(133
)
他にも
    
1
      
10
      
10
      
15
  
合計する
  
$
4,410
    
$
3,522
    
$
8,917
    
$
7,256
  

会社は有料です

2022年6月30日までの3カ月間、会社費は前年同期比70万ドル増加した。6月30日までの6カ月間で、2022年の会社費 は前年同期比150万ドル増加した。この増加は主に、2022年6月30日までの6ヶ月間、株式給与支出が60万ドル増加し、従業員数の増加により間接労働力と負担コストが40万ドル増加し、法律費やその他の業務費が50万ドル増加したためである。

業務が発展する費用.費用

2022年6月30日までの3カ月間、業務開発費は前年同期比2.8万ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間で、事業開発支出は前期同期比44，000ドル増加した。この増加は、主に求人費用の増加と、2022年6月30日までの6ヶ月間の従業員数の増加による間接労働力と負担である。

施設操作とメンテナンス(“O&M”)

2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間、施設運営とメンテナンス費用は5.2万ドル減少した。2021年同期と比較して，2022年6月30日までの6カ月間で，施設運営と維持費用は75，000ドル減少した。2022年度の施設運用コストの減少の主な原因は、施設コストが運次元からCOGSに増加することである。

不良債権費用

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間に、それぞれ9.7万ドルと(13.7万ドル)の不良債権支出(回収)を記録した。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間に，それぞれ97，000ドルと(133)000ドルの不良債権支出(回収)を記録した。

研究開発

研究開発コストには主にソフトウェア工学者と他の関連コストが含まれる。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、資本化ソフトウェアの研究開発コストを差し引いた合計はそれぞれ18.2万ドルと15.4万ドルだった。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の研究開発コストはそれぞれ32.4万ドルと31.1万ドルだった。増加の要因は 従業員数の増加である。

再編成する

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、再構成費用は何も記録されていません。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、それぞれ再構成費用0，000ドルと808，000ドルを記録しました。この減少は主に私たちの対外再編計画に基づいて、前の時期の私たちのスウェーデン業務清算に関する最終費用のためです。

32
カタログ表
減価償却

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ7.2万ドルと7.1万ドルの減価償却費用を記録した。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却費用はそれぞれ14.4万ドルと14.7万ドル。2022年6月30日までの6カ月間は2021年同期比3000ドル減少し、主に資産が2022年に完全減価償却されたためだ。

無形資産の償却

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、確定寿命無形資産に関する償却支出総額はそれぞれ23.1万ドルと30.3万ドルで、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の償却費用はそれぞれ491000ドルと64.3万ドルだった。償却費用の減少は主に顧客契約や関係の償却によるものであり，これらの契約や関係は15年の使用寿命内に削減率で償却されている。

利子支出，純額

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の利息支出はそれぞれ35.8万ドルと4.9万ドルだった。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出はそれぞれ506，000ドルと103，000ドルだった。三ヶ月と六ヶ月の間の増加は債務総額が前の期間より増加したためです。

その他の収入，純額

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間で、その他の(赤字)収入は、純額がそれぞれ10万ドルと460万ドルであることが確認された。2022年と2021年6月30日までの6カ月間で，それぞれ純額(10万ドル)と460万ドルの他の収入を確認した。減少は主に2021年に510万ドルを記録した従業員がクレジットを保留したが、50万ドルの付加価値税を解約されて相殺されたためだ。私たちは下請け業者のために設備を購入して付加価値税(Br)税を納め、長年この付加価値税還付を求めてきました。2021年5月、私たちの税務コンサルタントは私たちにこの付加価値税還付が適用されないことを知らせてくれた。

所得税(福祉)費用

中期所得税支出は当社の年間有効税率の推定値に基づいて決定され、この四半期に発生する離散項目に基づいて調整された。2022年6月30日までの3カ月間の所得税優遇総額は(57) 千ドルで、主に当期外国税優遇と国家税収支出が含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月間の所得税優遇総額は(4)000ドルで、主に外国税収割引と国家税収支出を含む。2022年6月30日までの6ヶ月間の所得税支出総額は11万ドルで、主に当期外税と州税支出と商業権関連の繰延連邦と州税支出が含まれているが、繰延税金資産はこの部分の支出を相殺することができない。2021年6月30日までの6ヶ月間の総税収割引は3.9万ドルで、主に外国の税収優遇と国家税収支出を含む。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、私たちの収入有効税率はそれぞれ3.9%と(2.3%)です。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、私たちのbr所得税支出と(福祉)の差額は、それぞれ3.9%と(2.3%)の有効税率であり、米国法定連邦所得税21%の税率との差額は、主に、いくつかのまたは外国税収の不確定税位に関する課税項目、私たちの米国実体税推定手当の変化、不合格債務に関連する利息支出の永久控除、および米国と外国税収の単独項目調整によるものである。

33
カタログ表
重要な会計政策と試算

我々の連結財務諸表を作成する際に、経営陣はいくつかの推定と仮定を行い、これらの推定と仮定は、私たちが報告した資産、負債、収入、費用に影響を与える。私たちの最も重要な見積もりは、顧客契約の収入確認、製品保証、獲得された名誉および無形資産の推定、株式に基づく報酬報酬の推定、および繰延税金資産の回収可能性に関連しています。これらの重要な会計政策と推定は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された最新年度報告Form 10-Kの経営陣が財務状況と運営結果を検討し、分析した部分で議論されています。また、2022年3月31日までの四半期において、私たちはいくつかの普通株引受権証に関連する時価建て負債と、私たちの転換可能債券に含まれるいくつかの埋め込み特徴を構築した。これらの資産の公正価値は、発行時およびその後の各報告期間で推定される。本稿で述べたすべての会計政策について，経営陣は，将来のイベントが完全に予測どおりに発展することは少なく，我々の最適な見積もりであっても事実や環境の変化に応じて調整する必要がある可能性があると警告している。

流動性と資本資源

2022年6月30日現在、私たちの現金、現金等価物、制限現金総額は690万ドルですが、2021年12月31日までの現金総額は360万ドルです。

2022年6月30日まで、私たちは100万ドルの長期制限現金を持っている。私たちは様々な顧客との4つの信用状の安全を確保するために110万ドルの現金を制限し、当社のクレジットカード計画の安全を確保するために50万ドルの現金を制限しました.

2022年と2021年6月30日までの6カ月間，運営活動が提供する現金純額は160万ドル，運営活動に使用されている現金純額は110万ドルであった。経営活動が提供するキャッシュフローの増加は，主に2022年6月30日までの6カ月間のERC返金と入金増加および2021年上半期の請求書減少によるものである。

2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための純現金総額はそれぞれ30万ドルと50万ドルだった。

2022年と2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は220万ドル、融資活動用の現金純額は130万ドルだった。融資活動で提供された現金が340万ドル増加したのは、主に転換可能な手形を発行して得られた480万ドルの収益により、2022年6月30日までの6カ月間の返済限度額180万ドルで相殺された。

賃金保障計画ローン

PPP融資を申請し、2020年4月23日にSBAが管理するCARE法案(連結財務諸表付記4にさらに記載)に基づいてPPP融資を取得した。市民は私たちの恩赦申請と関連文書を審査し、2021年2月26日に私たちの申請をSBAに転送し、市民はローンを完全に免除できると認定した。2021年8月5日、PPPローンのすべての元本とすべての課税利息がSBAによって正式に免除されたという通知を受けた。

信用手配

2022年2月23日、会社は転換可能な手形を発行した(連結財務諸表付記10にさらに説明)。転換手形から受け取った収益は返済に使われるつまり国民の180万ドルの未返済債務はそして改正され、再署名された私たち、私たちの子会社と市民の間の信用と保証協定は終了しました二十二年六月三十日まで、四件の合計百十万ドルの信用状はある顧客に支払われていません。これらの信用状は制限された現金で保証されています.

34
カタログ表
非公認会計基準財務指標

調整後EBITDA

“EBITDA”とは、利息支出、所得税準備、減価償却、償却前の純(赤字)収入を差し引くことを指す。はい 調整されたEBITDAは従業員の留任信用、再編費用、株式ベースの給与支出、派生ツールの公正な価値変化の影響と付加価値税のログアウトを含まない。EBITDAと調整後のEBITDAは，米国公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではない。経営陣は、営業利益、純収入、その他の米国公認会計原則指標のほか、EBITDAと調整後のEBITDAは、会社の核心経営業績と直接関係のないいくつかの項目を排除しているため、投資家が会社の業績を評価するのに役立つと考えており、これらのプロジェクトは私たちの任意の特定の時期の業績に比例しない積極的または負の影響を与える可能性がある。投資家は，EBITDAや調整後のEBITDAは他社の類似名称指標に匹敵しない可能性があることを認識すべきである。この評価基準は米国公認会計原則に基づいて作成された任意の業績評価基準の補充とみなされるべきであり、これらの測定基準の代替或いは優れたものではない。アメリカ証券取引委員会規則Gによると、非公認会計基準EBITDAと調整後のEBITDAは最も直接比較可能なアメリカ公認会計基準計量と以下のように照合する

   
3か月まで
    
6か月まで
  
   
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
June 30, 2022
    
June 30, 2021
  
純収益
  
$
(1,401
)
  
$
3,231
    
$
(4,835
)
  
$
1,026
  
利子支出，純額
    
358
      
49
      
506
      
103
  
所得税支給
    
(57
)
    
(4
)
    
110
      
(39
)
減価償却および償却
    
387
      
481
      
802
      
994
  
EBITDA
    
(713
)
    
3,757
      
(3,417
)
    
2,084
  
従業員留任ポイント
    
-
      
(5,075
)
    
-
      
(5,075
)
再編成費用
    
-
      
-
      
-
      
808
  
株に基づく報酬費用
    
693
      
463
      
1,101
      
501
  
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
(695
)
    
-
      
(114
)
    
-
  
付加価値税核販売
    
-
      
450
      
-
      
450
  
調整後EBITDA
  
$
(715
)
  
$
(405
)
  
$
(2,430
)
  
$
(1,232
)

35
カタログ表
調整後の純損失と調整後の1株当たりの損失を帳簿に合わせる

調整後の純(損失)収入への参考には、従業員の留任信用、再編費用、株式ベースの給与支出、派生ツールの公正価値変化の影響、付加価値税の解約と買収に関連する無形資産の償却は含まれていない。米国公認会計基準によると、調整後の純損失と調整後の1株当たり損失(調整後の1株当たり収益)は財務業績を評価する指標ではない。経営陣は、調整後の純損失と調整後の1株当たり損失、および他の米国公認会計基準の測定基準は、会社のコア経営業績と直接関係のないいくつかの項目を排除し、株式ベースの給与支出のような任意の特定の時期の業績に比例しない正または負の影響を与える可能性がある非現金項目を排除するため、投資家が会社の業績を評価するのに役立つと考えている。これらの測定基準は米国公認会計原則に基づいて作成された任意の業績評価基準の補充とみなされ、これらの測定基準の代替或いは優れたものではない。非GAAP調整後の純損失と調整後の1株当たり損失とアメリカGAAP純損失(最も直接比較可能なアメリカGAAP財務指標)の入金状況は以下の通りである

(単位：千)
  
3か月まで
    
6か月まで
  
   
June 30, 2022
    
June 30, 2021
    
六月三十日
2022
    
六月三十日
2021
  
                         
純収益
  
$
(1,401
)
  
$
3,231
    
$
(4,835
)
  
$
1,026
  
従業員留任ポイント
    
-
      
(5,075
)
    
-
      
(5,075
)
再編成費用
    
-
      
-
      
-
      
808
  
株に基づく報酬費用
    
693
      
463
      
1,101
      
501
  
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
(695
)
    
-
      
(114
)
    
-
  
付加価値税核販売
    
-
      
450
      
-
      
450
  
買収に関連する無形資産の償却
    
231
      
303
      
491
      
643
  
調整後純損失
  
$
(1,172
)
  
$
(628
)
  
$
(3,357
)
  
$
(1,647
)
                                 
調整後の普通株1株当たり純損失-減額
  
$
(0.06
)
  
$
(0.03
)
  
$
(0.16
)
  
$
(0.08
)
                                 
調整後の1株当たりの純損失を計算するための加重平均流通株(1)
    
21,033,447
      
20,647,426
      
21,006,910
      
20,638,116
  

(1)2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、米国公認会計基準の純損失と調整後の純損失を報告した。したがって、1株当たりの純損失を計算する際には、RSUからの希釈株式は存在せず、これらの希釈株式は1株当たりの純損失を計算する際に逆希釈とされる。
 
(1)2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、GAAP純収益と調整後の純損失を報告しました。したがって、2021年6月30日までの3ヶ月の希釈普通株純収益を計算したところ、54，577株の希釈株は調整後の1株当たり純損失計算には含まれていません。

第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について

規模の小さい報告会社には必要ありません。

36
カタログ表
第四項です。
制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下で、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの間の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、これらの制御およびプログラムは、“取引法”下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E) で定義されている。経営陣は、どのような制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良好であっても、その目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を運用しなければならないことを認識している。私たちの開示制御とプログラムは、そのbr制御目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。本四半期報告および年次報告がカバーされている期間終了までの開示制御およびプログラムの評価に基づいて、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、この日までに、開示制御およびプログラムが無効であると結論し、2021年12月31日までの10-K年報、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された10-K表季報、2022年5月15日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表季報で発見された重大な弱点を解決するために、内部統制を修復している。

2021年12月31日までの管理層の制御措置の評価により、未開売掛金とbr}収入を超える請求書に対する管理層の入金に関する重大な弱点が救済されていないことが決定された。2022年3月31日現在の財務報告の内部統制を評価する過程で、我々の制御環境における財務諸表審査に関するもう1つの大きな弱点が発見された。2022年6月30日までの内部統制の評価では，他に大きな弱点は認められず，2021年12月31日現在と2022年3月31日現在で発見された重大な弱点を是正していく。

私たちは2021年から余剰制御欠陥の救済措置は、より多くの熟練者を招いて収入を超えた未開売売掛金と請求書の入金を準備し、審査することを含み、そして引き続き私たちの流れを強化して、月ごとに未開設売掛金と収入口座を超えた請求書に対して入金、審査と評価を行う。その間、私たちは財務管理チームのメンバーを利用してこのような入金を検討するつもりだ。これは2022年3月31日までに発見された制御弱点と関係があるため、財務諸表審査に対して救済とテストを行い、財務諸表要素の正確な列報 に注目する。修復プログラムは、報告のために財務諸表を配布する前に実行される審査ステップに関する改善ファイルを作成することを含む。そして、それぞれの報告の間に決定された重大かつ異常な取引リストに列挙された項目の財務報告を終了する。

財務報告の内部統制の変化

私たちは財務報告の内部統制が最近の財政四半期内に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。

規制措置の効力の限度

財政報告書の内部統制には固有の限界がある。財務報告の内部統制は人の勤勉とコンプライアンスに関連する過程であり、判断ミスと人為的ミスによる故障が発生しやすい。財務報告に対する内部統制も談合や不当な管理を凌駕することで回避することができる。これらの制限により，財務報告内部統制により重大な誤報をタイムリーに防止あるいは発見できないリスクがある。しかし、このような固有の制限は財務報告手続きの既知の特徴だ。したがって、このリスクを低減するために、プロセス内に保障措置を設計することができる(ただし、除去するわけではない)。

37
カタログ表
第2部-その他の資料

第1項。
法律訴訟

私たちは時々私たちの業務行動に関連した一般的な定例訴訟に巻き込まれる。私たちまたは私たちのどの子会社もいかなる重大な保留法的手続きの当事者でもなく、私たちのいかなる財産の標的でもなく、私たちの経営陣はこれらの手続きが私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えています.

第1 A項。
リスク要因

同社は2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告でこの事項の開示に大きな変化はなかった。

第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用

ありません

第三項です。
高級証券違約

ありません

第四項です。
炭鉱安全情報開示

適用されません。

五番目です。
その他の情報

ない。

38
カタログ表
第六項です。
陳列品

 
31.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて最高経営責任者証明書を提出した。
     
 
31.2
ここで、2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官証明書を提出する。
     
 
32.1
2002年にサバンズ·オックスリー法第906条に基づいて最高経営責任者と最高財務責任者証明書を提出した。
     
 
101.INS*
XBRLインスタンスドキュメント
     
 
101.SCH*
XBRL分類拡張アーキテクチャ
     
 
101.CAL*
XBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる
     
 
101.DEF*
XBRL分類拡張定義リンクライブラリ
     
 
101.LAB*
XBRL分類拡張タブリンクライブラリ
     
 
101.PRE*
XBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ

39
カタログ表
サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

日付：2022年8月15日
  
 
GSEシステム会社
   
 
/S/カイル·J·ロイド
 
カイル·J·ロイド
 
最高経営責任者
 
(首席行政主任)
   
 
/S/Emmett A.Pepe
 
エメット·A·ペッペ
 
首席財務官
 
(首席財務会計官)


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