ペリアンネットワーク株式会社-1338940-2022年
発行費用の純額を差し引くP 1 YP 1 Y00013389402022-01-012022-06-3000013389402021-01-012021-06-3000013389402020-12-3100013389402021-01-012021-12-3100013389402021-12-310001338940米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2021-12-310001338940米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-06-300001338940米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-01-012022-06-300001338940US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-12-310001338940US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-06-300001338940US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-012022-06-300001338940PERI：商号やその他の無形資産のメンバー2021-12-310001338940PERI：商号やその他の無形資産のメンバー2022-06-300001338940PERI：商号やその他の無形資産のメンバー2022-01-012022-06-3000013389402022-06-300001338940米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2020-12-310001338940米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2021-01-012021-12-310001338940US-GAAP：クライアント関係メンバ2020-12-310001338940US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-01-012021-12-310001338940PERI：商号やその他の無形資産のメンバー2020-12-310001338940PERI：商号やその他の無形資産のメンバー2021-01-012021-12-310001338940ペリー：VidazooMember2021-10-012021-10-040001338940ペリー：VidazooMember2021-10-040001338940ペリー：VidazooMember2022-06-300001338940SRT：北米メンバ2022-01-012022-06-300001338940SRT：北米メンバ2021-01-012021-06-300001338940SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-06-300001338940SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-06-300001338940ペリー：他の地理的地域のメンバーは2022-01-012022-06-300001338940ペリー：他の地理的地域のメンバーは2021-01-012021-06-300001338940国/地域：IL2022-06-300001338940国/地域：IL2021-12-310001338940国：アメリカ2022-06-300001338940国：アメリカ2021-12-310001338940SRT：ヨーロッパメンバ2022-06-300001338940SRT：ヨーロッパメンバ2021-12-310001338940アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001338940アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001338940アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001338940アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-06-300001338940アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001338940アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-3100013389402021-06-300001338940PERI：持分インセンティブ計画メンバー2003-01-012003-12-310001338940PERI：持分インセンティブ計画メンバー2012-11-092012-12-090001338940SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーPERI：持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-06-300001338940SRT：最大メンバ数米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーPERI：持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-06-300001338940PERI：持分インセンティブ計画メンバー2022-06-300001338940PERI：サービスベースの株式オプションメンバ2022-01-012022-06-300001338940SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーPERI：持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-06-300001338940SRT：最小メンバ数米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーPERI：持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-06-300001338940PERI：サービスベースの株式オプションメンバ2021-12-310001338940PERI：サービスベースの株式オプションメンバ2021-01-012021-12-310001338940PERI：サービスベースの株式オプションメンバ2022-06-300001338940Peri：PerformanceBasedStockOptionsMember2021-12-310001338940Peri：PerformanceBasedStockOptionsMember2021-01-012021-12-310001338940Peri：PerformanceBasedStockOptionsMember2022-06-300001338940Peri：PerformanceBasedStockOptionsMember2022-01-012022-06-300001338940ペリー：主な取引先のメンバーは米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-06-300001338940ペリー：主な取引先のメンバーは米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-012021-06-300001338940アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001338940US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001338940アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001338940Peri：累積赤字メンバー2020-12-310001338940米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-12-310001338940US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-06-300001338940アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-06-300001338940アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-06-300001338940Peri：累積赤字メンバー2021-01-012021-06-300001338940アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001338940US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001338940Peri：累積赤字メンバー2021-12-310001338940米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310001338940US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-06-300001338940アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-06-300001338940アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-06-300001338940Peri：累積赤字メンバー2022-01-012022-06-300001338940アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001338940US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001338940Peri：累積赤字メンバー2022-06-300001338940米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-06-300001338940アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001338940アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-3000013389402021-07-012021-12-310001338940Peri：累積赤字メンバー2021-07-012021-12-310001338940米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-06-300001338940Peri：累積赤字メンバー2021-06-300001338940アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001338940US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001338940アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001338940アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-12-310001338940US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-12-310001338940アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-12-310001338940PERI：新規融資便利メンバー2018-12-170001338940PERI：新規融資便利メンバー2018-12-012018-12-170001338940ペリー：ミズラッチのメンバー2021-03-012021-03-08ISO 4217：ILSXbrli：共有Xbrli：純Xbrli：共有ISO 4217：ドルISO 4217：ドルXbrli：共有
添付ファイル99.1
 
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 
中間連結財務諸表
 
2022年6月30日まで
 
ドルで値段を計算する
 
(未監査)
 
索引.索引
 
 
ページ
  
2021年12月31日(監査済み)及び2022年6月30日(未監査)までの中期総合貸借対照表
F-1
  
中期総合損益表
2021年6月30日(未監査)および2022年(未監査)までの6ヶ月
F-2
  
中期総合総合収益表
2021年6月30日(未監査)および2022年(未監査)までの6ヶ月
F-3
  

2021年12月31日までの年度株主権益変動表(監査済)及び

2021年6月30日までの6ヶ月間の中期株主権益変動報告書及び

2022年(監査なし)

F-4
  
中期統合現金フロー表
2021年6月30日(未監査)および2022年(未監査)までの6ヶ月
F-5
  
中間連結財務諸表付記
F-7
 
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 
合併貸借対照表
千単位のドル(株式データを除く)
 
 
  
六月三十日
    
十二月三十一日
  
 
  
2022
    
2021
  
 
  
(未監査)
    
(監査を受ける)
  
資産
            
流動資産：
            
現金と現金等価物
  
$
102,398
    
$
104,446
  
制限現金
    
1,039
      
1,089
  
銀行短期預金
    
250,600
      
217,200
  
売掛金(予備金を差し引く#ドル737そして$8912022年6月30日と2021年12月31日)
    
86,251
      
115,361
  
前払い費用と他の流動資産
    
11,809
      
8,075
  
流動資産総額
    
452,097
      
446,171
  
 
                
長期資産：
                
財産と設備、純額
    
3,935
      
4,211
  
経営的リース使用権資産
    
9,961
      
11,578
  
無形資産、純額
    
51,099
      
56,700
  
商誉
    
189,265
      
189,265
  
税金を繰延する
    
5,398
      
5,228
  
その他の資産
    
70
      
79
  
長期資産総額
    
259,728
      
267,061
  
総資産
  
$
711,825
    
$
713,232
  
 
                
負債と株主権益
                
流動負債：
                
売掛金
  
$
96,687
    
$
107,730
  
費用とその他の負債を計算すべきである
    
25,314
      
40,331
  
短期経営賃貸負債
    
3,251
      
3,615
  
収入を繰り越す
    
2,560
      
3,852
  
買収に関する短期支払義務
    
37,724
      
38,179
  
流動負債総額
    
165,536
      
193,707
  
 
                
長期負債：
                
買収に関する支払義務
    
21,491
      
33,250
  
長期経営賃貸負債
    
7,663
      
9,774
  
その他長期負債
    
9,935
      
9,541
  
長期負債総額
    
39,089
      
52,565
  
総負債
    
204,625
      
246,272
  
引受金とその他の事項
            
 
                
株主権益：
                
ILS普通株0.03額面-許可：60,000,000株式；発行済み：44,778,307そして43,812,0622022年6月30日までに
2021年12月31日、優秀44,662,968そして43,696,7232022年6月30日と2021年12月31日までの株
    
379
      
375
  
追加実収資本
    
502,573
      
496,154
  
原価で計算した在庫株115,3392022年6月30日と2021年12月31日までの株式)
    
(1,002
)
    
(1,002
)
その他の総合損失を累計する
    
(1,277
)
    
(128
)
利益剰余金(累積損失)
    
6,527
      
(28,439
)
株主権益総額
    
507,200
      
466,960
  
総負債と株主権益
  
$
711,825
    
$
713,232
  
 
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。

 

F - 1
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 
中期総合損益表(監査を経ていない)
千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
 
   
6か月まで
  
   
六月三十日
  
   
2022
    
2021
  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
             
収入：
            
広告を展示する
  
$
150,154
    
$
96,166
  
検索広告
    
121,817
      
103,328
  
総収入
    
271,971
      
199,494
  
                 
コストと支出：
                
収入コスト
    
13,474
      
11,595
  
トラフィック取得コストとメディア購入
    
156,930
      
121,086
  
研究開発
    
17,369
      
17,473
  
販売とマーケティング
    
27,293
      
23,484
  
一般と行政
    
12,134
      
8,760
  
減価償却および償却
    
6,393
      
4,377
  
総コストと費用
    
233,593
      
186,775
  
                 
営業収入
    
38,378
      
12,719
  
財務費(収入)，純額
    
(1,507
)
    
105
  
                 
所得税引前収入
    
39,885
      
12,614
  
所得税
    
4,919
      
2,225
  
                 
純収入
  
$
34,966
    
$
10,389
  
                 
1株当たり純収益
                
基本的な情報
  
$
0.79
    
$
0.31
  
薄めにする
  
$
0.74
    
$
0.29
  
                 
加重平均株数
                
基本的な情報
    
44,238,414
      
33,116,072
  
薄めにする
    
47,210,769
      
36,289,802
  
 
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。

 

F - 2
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は

 

中期総合総合収益表(監査なし)

千単位のドル

 

   

6か月まで六月三十日

  
   

2022

 

 

2021

  
   

(未監査)

    

(未監査)

  

 

            

純収入

  

$

34,966

    

$

10,389

 

 

                

その他の全面的な損失：

                

外貨換算の変化

    

(435

)

    

(104

)

キャッシュフローのヘッジ：

                

現金流動保証期間は収益(損失)を実現せず，税引き後純額

    

(1,109

 )    

3

  

減算：純収益に含まれる純損失の再分類調整

    

395

      

11

  

 

                

純変化

    

(714

 )    

14

  

 

                

その他の全面的な損失：

    

(1,149

)

    

(90

 )

 

                

総合収益

  

$

33,817

    

$

10,299

 

 

付記は中期総合財務諸表の構成要素である。

 

F - 3
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 
株主権益変動中間報告書
千単位のドル(株式データを除く)
 
   
普通株
    
その他の内容
支払い済み
資本
    
積算
他にも
全面的に
収入(損)
    
保留する
収益.収益
(累計)
赤字)
    
財務局
株
    
合計する
株主の
株権
  
   
量
株
    
$
    
$
    
$
    
$
    
$
    
$
  
                                           
2020年12月31日現在の残高(監査済み)
    
27,351,974
      
224
      
251,933
      
112
      
(67,145
)
    
(1,002
)
    
184,122
  
                                                         
発行株式--発売(*)
    
5,738,500
      
52
      
60,908
      
-
      
-
      
-
      
60,960
  
株に基づく報酬
    
-
      
-
      
1,989
      
-
      
-
      
-
      
1,989
  
株の報酬を行使して得た金
    
1,335,337
      
11
      
3,860
      
-
      
-
      
-
      
3,871
  
その他総合損失
    
-
      
-
      
-
      
(90
)
    
-
      
-
      
(90
)
純収入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
10,389
      
-
      
10,389
  
2021年6月30日現在の残高(監査なし)
    
34,425,811
      
287
      
318,690
      
22
      
(56,756
)
    
(1,002
)
    
261,241
  
                                                         
発行株式--発売(*)
    
8,372,092
      
81
      
169,448
      
-
      
-
      
-
      
169,529
  
株に基づく報酬
    
-
      
-
      
4,996
      
-
      
-
      
-
      
4,996
  
株の報酬を行使して得た金
    
898,820
      
7
      
3,020
      
-
      
-
      
-
      
3,027
  
その他総合損失
    
-
      
-
      
-
      
(150
)
    
-
      
-
      
(150
)
純収入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
28,317
      
-
      
28,317
  
2021年12月31日現在の残高(監査済み)
    
43,696,723
      
375
      
496,154
      
(128
)
    
(28,439
)
    
(1,002
)
    
466,960
  
                                                         
株に基づく報酬
    
-
      
-
      
5,129
      
-
      
-
      
-
      
5,129
  
株の報酬を行使して得た金
    
966,245
      
4
      
1,290
      
-
      
-
      
-
      
1,294
  
その他総合損失
    
-
      
-
      
-
      
(1,149
)
    
-
      
-
      
(1,149
)
純収入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
34,966
      
-
      
34,966
  
                                                         
2022年6月30日現在の残高(監査なし)
    
44,662,968
      
379
      
502,573
      
(1,277
)
    
6,527
      
(1,002
)
    
507,200
  
 
(*) 発行費用の純額を差し引く
 
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。

 

F - 4
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 
合併現金フロー表(監査を経ていない)
千単位のドル
 
 
  
6か月まで
  
 
  
六月三十日
  
 
  
2022
    
2021
  
 
  
(未監査)
    
(未監査)
  
経営活動のキャッシュフロー：
            
純収入
  
$
34,966
    
$
10,389
  
                 
純収入と経営活動が提供する現金純額を照合するための調整：
                
減価償却および償却
    
6,393
      
4,377
  
株に基づく報酬費用
    
5,129
      
1,989
  
外貨換算
    
(174
)
    
(89
)
利子純額を計算する
    
(1,181
)
    
(167
)
税金を繰延し，純額
    
(248
)
    
295
  
解散費純額を計算すべきである
    
503
      
198
  
財産と設備を売却する収益
    
(6
)
    
(11
)
営業資産と負債純変動
                
売掛金純額
    
29,012
      
13,547
  
前払い費用と他の流動資産
    
(2,686
)
    
(1,689
)
その他の資産
    
8
      
101
  
経営的リース使用権資産
    
1,617
      
6,234
  
リース負債を経営する
    
(2,475
)
    
(6,448
)
売掛金
    
(11,102
)
    
2,647
  
費用とその他の負債を計算すべきである
    
(6,069
)
    
(2,672
)
収入を繰り越す
    
(1,289
)
    
(1,390
)
買収に関する支払義務
    
(3,123
)
    
785
  
経営活動が提供する現金純額
  
$
49,275
    
$
28,096
  
 
                
投資活動によるキャッシュフロー：
                
財産と設備を購入する
    
(435
)
    
(357
)
財産と設備を売却して得た収益
    
6
      
2
  
短期預金純額
    
(33,400
)
    
(70,300
)
買収に関連した支払いの現金、買収した現金を差し引く
    
(9,570
)
    
(3,438
)
投資活動のための現金純額
  
$
(43,399
)
  
$
(74,093
)
 
                
資金調達活動のキャッシュフロー：
                
その後収益を発行し，純額
    
-
      
60,960
  
株の報酬を行使して得た金
    
1,294
      
3,871
  
対価格の支払いがあります
    
(9,091
)
    
-
  
長期ローンを返済する
    
-
      
(8,333
)
融資活動提供の現金純額
  
$
(7,797
)
  
$
56,498
  
 
                
現金および現金等価物と限定的現金に及ぼす為替レート変動の影響
    
(177
)
    
(3
)
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス)
    
(2,098
)
    
10,498
  
期初現金および現金等価物と制限現金
    
105,535
      
48,878
  
期末現金および現金等価物および制限現金
  
$
103,437
    
$
59,376
  
 
付記は中期総合財務諸表の構成要素である。
 
F - 5
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 
合併現金フロー表(監査を経ていない)

千単位のドル

 
   
6か月まで
  
   
六月三十日
  
   
2022
    
2021
  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および制限現金の入金
            
             
現金と現金等価物
  
$
102,398
    
$
58,154
  
制限現金
    
1,039
      
1,222
  
現金総額、現金等価物、制限された現金
  
$
103,437
    
$
59,376
  
                 
キャッシュフロー活動の追加開示：
                
                 
期間内に支払われた現金：
                
所得税
  
$
4,159
    
$
1,088
  
利子
  
$
3
    
$
195
  
                 
非現金投資と融資活動：
                
不動産と設備を掛け売りする
  
$
83
    
$
20
  
 
付記は総合財務諸表の構成要素である。

 

F - 6
ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 
中間連結財務諸表付記
千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
 
注1：
一般情報
 
Perion Network Ltd.(“Perion”)及びその完全子会社(総称して“会社”と呼ぶ)はデジタル広告生態系中の全世界の技術革新者であり、ブランド、代理店と出版社に全方位的な解決方案を提供し、高影響力の創意単位で彼らのすべてのルートの最も価値のある顧客を識別と接触する。これらはPerion独自のスマートハブ(IHub)によって協調されており，iHubは市場の供給側と需要側を接続しているため，Perionとそのクライアントに顕著な効率をもたらすことができる.
 
2021年10月4日、会社はVidazoo Ltd.の買収を完了した(付記3参照)。
 
注2：
重大会計政策
 
  a.
財務諸表の列報基礎
 
添付されていない審査中間総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。米国証券取引委員会中期財務報告規則と規定によると、米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報または脚注開示は簡素化または漏れている。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを完全に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されていない監査中期総合財務諸表には、正常な経常的調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、公平列報に記載されている期間の財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに必要であると考えている。
 
添付されている監査されていない中期総合財務諸表は、会社が2022年3月16日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの財政年度20-F年報(以下、“年報”と略す)とともに読まなければならない。中期結果は必ずしも他の中期または財政年度全体が予想される可能性のある結果を示すとは限らない。
 
  b.
年報に記載された重大な会計政策は審査されていない中期総合財務諸表及び関連付記に重大な影響を与えていない。
 
  c.
予算の使用
 
アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて総合財務諸表を作成する時、管理層は見積もり、判断及び仮定を行い、財務諸表及び付記所の報告及び開示の金額に影響を与えなければならない。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。会社管理層は、販売減値および信用損失準備、無形資産および営業権の公正価値、無形資産の使用年数、株式に基づく奨励の公正価値、繰延税金資産の現金化能力、税収不確実性およびまたは負債などに関する推定を含むその推定を継続的に評価する。このような推定は，過去の経験や様々な他の合理的と考えられる仮定に基づいて作成され，これを当社の資産や負債額面を判断する根拠としている。

 

F - 7

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 
注2：
重大会計政策(継続)
 
  d.
収入確認
 
同社は、検索広告と表示広告収入が毛数に記載されているかどうか、すなわち顧客がサービスのために支払うべき金額であるか、純額に記載されているか、すなわち顧客支払いから会社が出版社に支払う金額を減算すべきかを評価する。評価を行う際には，会社は承諾した貨物やサービスを顧客に移転する前に，その承諾した貨物やサービスを制御するかどうかを考慮する.当社は、例えば当社が手配中の主要な義務者であるか否か、信用リスク、当社が価格の決定及びサプライヤーの選択に自由度があるか否か、当社が製品を変更したり、一部のサービスを提供したりするか否かを含む、依頼者又は代理人としてリスク及びリターンを負担するか否かの各指標を考慮する。これらの要因の評価は重大な判断と主観的な影響を受ける。一般に、会社が1つの取引において主要な義務を負い、リスクに直面し、製品(またはサービス)規格の決定に参加し、各収入サービスプロトコルまたは出版社合意を個別に交渉し、いくつかの追加的な指標がある可能性がある場合、収入は毛額で入金される
 
契約残高は連結貸借対照表において売掛金または繰延収入として単独で列報される。その会社には契約資産がありません。
 
売掛金には売掛金と売掛金が含まれている。
 
繰延収入は会社がサービスを提供する前に顧客の支払いを受けた時に記録されます。
 
  e.
最近採用されていない会計公告
 
2021年10月、FASB ASB 2021-08、テーマ805“企業合併”--顧客との契約から契約資産と契約負債を会計処理する。今回の増補における改訂要求実体(購入者)は、特定テーマ606に基づいて企業合併で購入した契約資産と契約負債を確認·計測する。購入日には、購入者は、あたかも契約を開始したかのように、特集606に従って関連する収入契約を説明しなければならない。これを達成するために、購入者は、取得された収入契約について何を記録するかを決定するために、主題606をどのように購入者に適用するかを評価することができる。今回の更新における改正案は，2022年12月15日以降の財政年度に発効し，これらの財政年度内の移行期間を含め，早期採用を許可している。同社は現在、新しい指針がその総合財務諸表に及ぼす影響を評価している。

 

F - 8

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 
注3： 買収する
 
2021年10月4日、当社はVidazoo Ltd.の買収を完了し、Vidazooは“Vidazoo”(“Vidazoo買収”)とも呼ばれ、広告主も出版社も消費者に高い影響力のあるコンテンツや広告を提供できるようにした先行するビデオ技術会社である。
 
今回の買収の総対価は$である77,748$を含めて35,000成約時に現金で支払うか、対価格がある(最高金額は#ドルを超えない)58,545)は、一定期間にわたって財務目標にリンクしています2.25年間、公正な価値で#ドルと推定されます36,613買収日と純運営資金は#ドルです6,135これは委託収入と相殺されるだろう.2022年6月30日まで、または公定価値#ドルと推定されます33,059.
 
注4： 金融商品の公正価値
 
このようなツールの短期満期日のため、コストによって勘定された金融商品は、現金及び現金等価物、短期預金、制限的現金、売掛金、前払い支出及びその他の資産、支払すべき帳簿、売掛金及びその他の負債を含み、その帳簿額面はその公正価値と一致する。
 
次の表は、2022年6月30日までの公正価値の経常的に計量された負債を示しています
 
   
June 30, 2022
  
   
入力タイプを用いた公正価値計測
  
   
レベル1
    
レベル2
    
レベル3
    
合計する
  
負債：
                        
派生負債
   -      
639
     -      
639
  
買収に関係しているか，あるいは掛け値がある
    
-
      
-
      
54,720
      
54,720
  
                                 
財務負債総額
  
$
-
    
$
639
    
$
54,720
    
$
55,359
  

 

F - 9

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 
注4： 金融商品公正価値(継続)
 
次の表は、2021年12月31日までの公正価値の経常的に計量された負債を示しています
 
   
2021年12月31日
  
   
入力タイプを用いた公正価値計測
  
   
レベル1
    
レベル2
    
レベル3
    
合計する
  
資産：
                        
派生資産
  
$
-
    
$
75
    
$
-
    
$
75
  
                                 
金融資産総額
  
$
-
    
$
75
    
$
-
    
$
75
  
                                 
負債：
                                
買収に関係しているか，あるいは掛け値がある
    
-
      
-
      
63,550
      
63,550
  
                                 
財務負債総額
  
$
-
    
$
-
    
$
63,550
    
$
63,550
  
 
次の表は、価格公正価値の変動状況をまとめています
 
2021年12月31日までの公正価値
   $
63,550
  
対価格の支払いがあります
    
(9,091
)
買収に関連したり、対価格のリスコアリングがあります
    
261
  
2022年6月30日までの公正価値
   $
54,720
  

 

F - 10

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注5： 商誉と無形資産純額

 

A.善意

 

2021年と2022年6月30日までの6ヶ月間の営業帳簿純額の変動状況は以下の通り

 

2021年1月1日現在の残高

  

$

152,303

  

 

        

Vidazooを買収する

  

$

36,962

  

 

        

2021年12月31日現在の残高

  

$

189,265

  

 

      

2022年6月30日までの残高

  

$

189,265

  
 

商誉はすでに以前の買収の結果として入金され、買収した企業資産の対価格が公正価値純値を超えたことを代表する。2022年6月30日現在、会社は2つの報告機関である展示広告と検索広告を持っている。当社は少なくとも毎年報告単位レベルで営業権減値テストを行い、あるいはより頻繁に報告単位でイベントや環境変化が発生した時に営業権減値テストを行い、これらのイベント或いは変化は報告単位の公正価値をその帳簿価値よりも低くする可能性が高い。当社は2022年6月30日現在、その報告単位に中期営業権減値分析を行う必要がある潜在的減値指標がないことを決定した。

 

F - 11

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注5： 営業権と無形資産純額(継続)

 

B.無形資産、純額

 

以下に2022年6月30日現在の無形資産の概要を示す

 
   

十二月三十一日

2021

    

償却する

    

六月三十日

2022

  

 

                        

得られた技術

  

$

84,417

    

$

-

    

$

84,417

 

累計償却する

    

(31,137

)

    

(4,431

)

    

(35,568

)

減損する

    

(8,749

)

    

-

      

(8,749

)

買収された技術やネットワーク

    

44,531

     

(4,431

)

    

40,100

 

 

                        

取引先関係

    

45,054

     

-

      

45,054

  

累計償却する

    

(23,218

)

    

(1,050

)

    

(24,268

)

減損する

    

(10,426

)

    

-

      

(10,426

)

顧客関係、ネットワーク

    

11,410

      

(1,050

)

    

10,360

  

 

                        

商号とその他

    

18,503

      

-

      

18,503

  

累計償却する

    

(12,634

)

    

(120

)

    

(12,754

)

減損する

    

(5,110

)

    

-

      

(5,110

)

商号その他，純額

    

759

      

(120

)

    

639

  

 

                        

無形資産、純額

  

$

56,700

    

$

(5,601

)

  

$

51,099

  
 

F - 12

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注5： 営業権と無形資産純額(継続)

 

以下に2021年12月31日現在の無形資産の概要を示す
 

   

十二月三十一日

2020

    

足し算

    

償却する

    

十二月三十一日

2021

  

 

  

得られた技術

  

$

53,412

    

$

31,005

    

$

-

    

$

84,417

  

累計償却する

    

(25,548

)

    

-

      

(5,589

)

    

(31,137

 )

減損する

    

(8,749

)

    

-

      

-

      

(8,749

 )

買収された技術やネットワーク

    

19,115

      

31,005

      

(5,589

)

    

44,531

  

 

                                

取引先関係

    

36,860

      

8,194

      

-

      

45,054

  

累計償却する

    

(22,161

)

    

-

      

(1,057

)

    

(23,218

 )

減損する

    

(10,426

)

    

-

      

-

      

(10,426

 )

顧客関係、ネットワーク

    

4,273

      

8,194

      

(1,057

)

    

11,410

  

 

                                

商号とその他

    

18,503

      

-

      

-

      

18,503

  

累計償却する

    

(12,405

)

    

-

      

(229

)

    

(12,634

 )

減損する

    

(5,110

)

    

-

      

-

      

(5,110

 )

商号その他，純額

    

988

      

-

      

(229

)

    

759

  

 

                                

無形資産、純額

  

$

24,376

    

$

39,199

    

$

(6,875

)

  

$

56,700

  
 

F - 13

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注6： 短期債務と長期債務

 

2018年12月17日、Perionの前イスラエル子会社ClientConnect Ltd.は2020年6月30日にPerionに合併し、新しい融資手配を実行し、金額は1ドルであった25,000それは.融資で得られた金は、既存債務およびPerionの米国子会社UnderToneの債務に対する再融資に用いられる。統合の背景には，Perionはこの融資機構におけるClientConnectの義務を担っている.ローン元金は2019年3月から12等分の四半期分割払いで、2021年12月31日それは.このローンの利率は三ヶ月ですロンドン銀行の同業借り換え金利追加する5.7年利%は、季節ごとに支払います。信用手配はPerionとUnderToneの資産留置権を保証し，UnderToneが保証する。暗箱保証金はドルが限度です33,000それは.融資手配の財務契約は合併に基づいてPerionレベルでテストを行う。

 

2021年3月8日、会社は事前にMizrachi銀行に元金#ドルを全額返済した8,333協定で定められた本日までの累計利息。

 

注7： 支払いと負債があります

 

法律事務

 

2015年12月22日、Adtile Technologies Inc.は米国デラウェア州地区裁判所に訴訟を提起し、同社とInteractive Holding Corp.の子会社Intercept Interactive Inc.(Interceptと略称する)を起訴した。訴訟は，PerionやUnderToneに対する様々な訴訟原因に，UnderToneの不正使用やAdtilの独自情報やビジネス秘密の流用の疑いがあると主張している.Adtilは禁止救済と指定されていない金銭的損害賠償を求めている。2016年6月23日、裁判所はアディルが予備禁止を要求する動議を却下した。2016年6月24日、裁判所(I)は会社が訴訟を却下する動議を承認し、(Ii)はIntercept訴訟停止および強制仲裁の動議を承認した。2017年11月、Adtilが仲裁手続きを開始していないため、裁判所は行政的理由でこの事件を却下した。これらの財務諸表の日まで、会社は結果や可能な損失範囲を予測できませんでしたが、Adtilはこれまで仲裁手続きを起動していなかったからです。いずれにしても、会社は自分がこの訴訟に対して強い抗弁能力があると信じ、積極的に抗弁しようとしている。
 

また、当社は通常業務過程で出現した他の様々な法的手続き、請求及び訴訟に時々参加しています。経営陣は、当該等の事項の最終結果が当社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を与えることはないと考えている。

 

F - 14

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注8：株主権益

 

A.普通株

 

当社の普通株式は、その保有者に投票権、現金配当金を受け取る権利、及び当社の清算時に超過資産を取得する権利を付与します。

 

B.株式オプション、制限株式単位及び株式承認証

 

2003年、会社取締役会は2003年の株式インセンティブ計画(“計画”)を承認し、初期期限は実施日から10年であり、2012年12月9日に計画期間をさらに10年間延長した。2013年8月7日、会社取締役会は、RSUおよび制限株を付与する能力を含む、この計画の改訂を承認した。

 

株式オプションの契約期間は一般に7年以下であり，この計画によって付与されるオプションとRSUの帰属期限は付与された日から1年から3年の間である.株式オプションまたはRSUを行使することにより発行される普通株の権利は、当社の他の普通株の権利と同じである。

 

2022年6月30日現在、この計画によると、235，394株の普通株が将来の株式奨励に保留されている。

 

次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の会社のサービスベース株式オプション活動をまとめています
 
         
加重平均
        
   
量
オプション
    
トレーニングをする
値段
    
残り
契約書
用語(in
年)
    
骨材
固有の
価値がある
  
                         
2022年1月1日に返済されていません
    
3,574,401
    
$
2.46
      
45.90
    
$
77,173
  
授与する
    
302,514
      
(*
)
    
-
      
-
  
鍛えられた
    
(739,748
)
    
1.76
      
-
      
14,560
  
キャンセルします
    
(81,087
)
    
4.34
      
-
      
-
  
2022年6月30日現在の未返済債務
    
3,056,080
    
$
2.34
      
47.78
    
$
48,471
  
                                 
2022年6月30日に行使できます
    
935,057
    
$
5.16
      
3.50
    
$
12,198
  
                                 
すでに帰属しており、2022年6月30日に帰属する予定です
    
3,175,094
    
$
2.36
      
1.57
    
$
50,363
  
 
(*) $1以下の金額を表す

 

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ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注8：株主権益(続)

 

次の表は、会社の2022年6月30日までの6ヶ月間の業績株式オプション活動をまとめています
 
         
加重平均
        
   
量
オプション
    
トレーニングをする
値段
    
残り
契約書
用語(in
年)
    
骨材
固有の
価値がある
  
                         
2022年1月1日に返済されていません
    
903,900
    
$
2.37
      
46.16
    
$
19,599
  
授与する
    
177,344
      
(*
)
    
-
      
-
  
鍛えられた
    
(226,497
)
    
(*
 )    
-
      
4,929
  
キャンセルします
    
(8,688
)
    
(*
)
    
-
      
-
  
2022年6月30日現在の未返済債務
    
846,059
    
$
2.53
      
43.53
    
$
13,241
  
                                 
2022年6月30日に行使できます
    
300,000
    
$
5.35
      
5.08
    
$
3,849
  
                                 
すでに帰属しており、2022年6月30日に帰属する予定です
    
830,218
    
$
2.58
      
2.45
    
$
12,953
  
 
(*)は$1未満の金額を表す

 

業績株式オプションの付与は、授与日に設定された会社の具体的な財務目標の実現状況に依存する。

 

注9： 所得税

 

2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、同社の税費はそれぞれ4919ドルと2225ドルだった。期間間の税務支出の違いは、減税可能無形資産の増加および外貨変動が非ドル税収資産と負債に与える影響に重大な影響を受ける。

 

F - 16

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注10：1株当たり収益

 

表に普通株の基本純収益と希釈後の純収益の計算方法を示す

 

   
6月30日までの6ヶ月間
  
   
2022
    
2021
  
分子：
            
普通株は純収益を占めるべきである−基本収益と希薄収益
  
$
34,966
    
$
10,389
  
                 
分母：
                
年内に普通株式数を発行した
    
44,238,414
      
33,116,072
  
証券を希釈する加重平均効果：
                
従業員オプションと制限株式単位
    
2,972,355
      
3,173,730
  
                 
希釈して普通株式数を発行した
    
47,210,769
      
36,289,802
  
                 
普通株1株当たりの基本純収益
  
$
0.79
    
$
0.31
  
                 
希釈して普通株当たり純収益
  
$
0.74
    
$
0.29
  
                 
それらの効果は逆希釈されるので、潜在的な普通株等価物は除外される
    
929,784
      
996,486
  

 

F - 17

ペリオンネットワーク有限公司です。その子会社は
 

中間連結財務諸表付記

千ドル単位(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

注11：主なお客様

 

同社の収入の大部分は検索費とオンライン広告から来ており、この2つの市場競争は激しく、変化が急速である。この業界や顧客の購入行為の大きな変化は会社の経営業績に悪影響を及ぼすだろう。

 

次の表は、以下の各時期に会社の総収入の10%以上を占めるお客様を示しています

 

   

6月30日までの6ヶ月間

  
   

2022

    

2021

  

顧客A

    

35

%

    

45

%

 

注12：地理情報

 

次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の総収入を、収入が発生する地理的地域に割り当てていることを示している

 

   

6月30日までの6ヶ月間

  
   

2022

    

2021

  

 

                

北米(主にアメリカ)

  

$

234,918

    

$

167,552

  

ヨーロッパ.ヨーロッパ

    

30,767

      

28,525

  

他にも

    

6,286

      

3,417

  

 

                
   

$

271,971

    

$

199,494

  

 

次の表は、2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の会社長期資産の位置を示しています

 

   

六月三十日

    

十二月三十一日

  
   

2022

    

2021

  

 

                

イスラエル

  

$

7,231

    

$

8,049

  

アメリカです。

    

6,489

      

7,524

  

ヨーロッパ.ヨーロッパ

    

176

      

216

  

 

                
   

$

13,896

    

$

15,789

  

F - 18