添付ファイル99.1
OneSpan報告書2022年第3四半期財務業績
| ● | 総収入は前年比9%増の5710万ドル、購読総収入は25%増の2230万ドル |
| ● | 年間経常収入(ARR)は14%増の1兆358億ドル1 |
| ● | ドルベースの純成長率(DBNE)は109%2 |
シカゴ、2022年11月1日-デジタルプロトコルセキュリティ会社OneSpan Inc.(ナスダック：OSPN)は本日、2022年9月30日までの第3四半期財務業績を発表した。
OneSpanのマット·モイナハン最高経営責任者は“外国為替の逆風に直面しているにもかかわらず、強い予約量、収入、調整後のEBITDA結果に反映されている業務上の強い勢いを続けている”と述べた。高価値，高保証のB 2 BとB 2 C取引を保護することは依然として我々の顧客の高度な優先順位であり，挑戦的なマクロ環境においても同様である.私は私たちのモデルチェンジ計画の進展を喜んでいます。私たちの販売、マーケティング、製品開発への投資は、ARRの持続可能な成長を長期的に推進することを予想しています“
2022年第3四半期の財務ハイライト
| ● | 総収入は5710万ドルで、2021年同期の5230万ドルに比べて9%増加した。前年同期と比較して、為替レートの変化は2022年第3四半期の収入に約450万ドルのマイナス影響を与えた3 |
| ● | ARRは前年比14%増の1兆358億ドルだった。昨年同期と比較して、為替レートの変化は第3四半期のARRに約330万ドルのマイナス影響を与えた3 |
| ● | デジタル協定収入は1220万ドルで、前年比20%増加した。セキュリティソリューションの収入は4490万ドルで、前年比7%増加した。 |
| ● | 毛金利は67%だったが、前年同期は70%だった。デジタルプロトコルとセキュリティ解決策の毛金利はそれぞれ80%と64%であったが、前年同期はそれぞれ72%と69%であった。 |
| ● | 総運営損失は560万ドルだったが、前年同期の運営損失は200万ドルだった。デジタル契約の営業収入は220万ドルだったが、前年同期の営業収入は10万ドル未満だった。セキュリティソリューション社の営業収入は570万ドルだが、前年同期の営業収入は1070万ドルだった。 |
| ● | GAAPの純損失は720万ドル、あるいは1株当たり0.18ドルの赤字だったが、前年同期は100万ドル、あるいは1株当たり0.02ドルの赤字だった。 |
| ● | 非GAAP純収益は130万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.03ドルであったが、前年同期は120万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.03ドルであった。 |
| ● | 調整後のEBITDAは450万ドルであったが，前年同期は170万ドルであった。 |
| ● | 2022年9月30日現在、現金、現金等価物、短期投資は9360万ドル。2022年9月30日までの9ヶ月間で570万ドルの普通株を買い戻しましたが、2021年9月30日までの9ヶ月間で750万ドルの普通株を買い戻しました。 |
展望
2022年通年についてOneSpanは
| ● | 収入は2021年の年間収入に達するか、またはそれを超える。 |
| ● | ARRは12%~13%増加し、私たちの以前の指導範囲は16%~18%だった。ARRの変化は，外貨為替レート，戦略ポートフォリオの変化，さらに困難なマクロ経済環境の推定3%から4%の影響を反映している。 |
| ● | 調整後EBITDA100万ドルから300万ドルの間で、私たちの以前の指導範囲はマイナス500万からマイナス700万ドルだった。4 |
電話会議詳細
このニュースを発表するとともに、OneSpan Inc.は2022年11月1日午後4時30分に電話会議を主宰する。東部サマータイムです。電話会議中に、マシュー·モイナハン最高経営責任者(CEO)とさん·マルテル最高財務責任者(CEO)が、OneSpan社の2022年第3四半期の業績について議論する。
電話会議を聞くには、844-200-6205番、アメリカやカナダに電話してください。1-929-526-1599に電話して国際電話に出てください。アクセスコードは046742です
今回の電話会議はInvestors.onepan.comでもリスニングモードで視聴できます。電話会議の録音バージョンは，電話会議終了後にできるだけ早くOneSpanサイトで提供され，約1年以内に再放送される.
| 1 | ARRは我々の顧客定期契約の約年化価値であり，その期限は少なくとも1年であり，日付を測定している。これらの契約には、定期購読、期限ベースの許可、メンテナンス契約が含まれており、一度の費用は含まれていません。私たちが経常的な契約が満了した後に顧客と更新を交渉する場合、もし私たちが顧客と新しい日常的な契約や更新を積極的に検討している場合、または顧客がその経常的な契約を更新しないことを通知するまで、私たちはその収入をARRに計上し続ける。 |
| 2 | DBNEは前年末の同一グループのクライアントのARRが前年比増加したと定義されている. |
| 3 | 前年度同期の月平均為替レートを用いて今年度毎月適用される外貨財務結果をドルに換算し，適用した今年度の月平均為替レートを用いて今年度転換した金額と比較することにより，為替レート変化の影響を計算した。 |
| 4 | 非公認会計基準を使用する財務措置に関する解釈は、以下の“非公認会計基準財務措置”というタイトルに掲載されている。次の表はまた各非公認会計基準の財務計量と最も直接比較可能な公認会計基準の財務計量の入金を提供した。不適切な努力をしない限り、GAAP純収入(GAAPの最も直接的な比較可能性測定基準)との入金は、GAAP純収入に含まれるいくつかの項目を予測できないため、調整されたEBITDA指導は提供されていない。 |
OneSpanについて
OneSpanは、安全でコンプライアンス的で新鮮な顧客プロトコルと取引体験を実現することで、組織のデジタル化の加速を支援しています。エンドユーザの完全性と各プロトコルの背後にある取引記録の忠実度を含む高いセキュリティ保証を必要とする組織は、そのパートナーおよびクライアントとのワークフローを簡略化して保護するためにOneSpanを選択する。OneSpanは世界最大の100銀行の60%以上を含むグローバルブルー企業から信頼されており、OneSpanは毎年100以上の国/地域で数百万件のデジタル協定と数十億件の取引を処理している。
もっと情報を知りたいのですが、www.ones pan.comにアクセスしてください。Twitterで@OneSpanに注目したり、LinkedInやFacebookでアクセスしたりすることもできます
前向きに陳述する
本プレスリリースには、適用可能な米国証券法に適合した展望的な陳述が含まれており、戦略転換計画に対する私たちの予想結果に関する陳述、販売、マーケティング、および製品開発投資の予想結果、これらの投資がARRの持続可能な成長を長期的に推進する能力を含む；私たちは私たちのデジタルプロトコルとセキュリティソリューション部門の計画を管理している；私たちの2022年通年の予想財務業績；私たちの製品と解決策の潜在的な利益、性能と機能、未来の製品を含む。私たちの業務と業務の将来の期待、信念、計画、運営と戦略、製品の改善と発売、未来の販売とマーケティング支出、私たちの販売チームの計画の拡大、為替レートの影響、サプライチェーン中断の影響、そして未来の財務パフォーマンスに対する私たちの全体的な期待。前向き陳述は、“求める”、“信じる”、“計画”、“推定”、“予想”、“予想”、“意図”、“継続”、“展望”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“可能”または“可能”などの語で識別され、他の類似した表現で識別することができる。これらの前向き陳述は、リスクおよび不確実性、およびいくつかの仮定に関連しており、それらが完全に達成できないか、または正しくないことが証明された場合、私たちの結果は、これらの前向き陳述の明示的または暗示的な結果とは大きく異なる可能性がある。私たちの業務や財務業績に大きな影響を与える可能性がある要素は, しかし、これらの不確実性と不確実性は、私たちが戦略転換計画を実行する能力、販売者の募集と訓練、戦略転換計画を実施するために必要な他の従業員の能力、私たちの市場需要と販売のリードを創造する能力、私たちの製品と解決策に対する市場の受容度、期待できないリターンを達成できない可能性のある新製品や業務への投資、競争、顧客需要の変化、技術変化の潜在的な影響、不況、インフレと政治的不安定、新冠肺炎の流行の影響、それを抑制するための行動、私たちの買収、資産剥離、連合、合弁企業、その他のポートフォリオ行動を効果的に管理する能力に限定されない。サイバー攻撃の頻度と複雑性はますます高くなっている；私たちは他人の知的財産権を侵害していると主張する；競争的価格競争入札、絶えず変化する法律、政府法規または政策、価格レベルの圧力、部品不足、世界的な輸送とサプライチェーンの遅延と中断、いくつかの製品とデータセンターサービスの第三者への依存、商業権または無形資産の減価を償却することができ、収益の大幅な低下を招く；維権株主の行動；これらの要因には、グローバル事業を経営することによって増加する経済·運営の不確実性と、2022年6月30日現在の10-Q表四半期報告書で更新された10-K表年次報告書の“リスク要因”の一部に記載されている要因が含まれる。私たちがアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に提出した書類や他の重要な情報は、私たちのサイトの投資家関係部分で見つけることができます。URLは：Investors.ones pan.comそれは.法律の要求以外に、私たちは何の義務も負わずに展望性情報を更新して、本10-Q表日後に発生した事件、存在状況或いは私たちが予想した変化を反映する。
別の説明がない限り、本プレスリリースで言及されている“OneSpan”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、いずれもOneSpan Inc.およびその子会社を意味する。
OneSpan Inc.
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
| | 3か月まで | | 9か月で終わる | | ||||||||
| | 九月三十日 | | 九月三十日 | | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 (1) |
| 2022 |
| 2021 (1) | | ||||
収入.収入 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
製品と許可証 | | $ | 31,280 | | $ | 28,193 | | $ | 89,496 | | $ | 85,016 | |
サービスとその他 | |
| 25,867 | |
| 24,083 | |
| 72,888 | |
| 70,312 | |
総収入 | |
| 57,147 | |
| 52,276 | |
| 162,384 | |
| 155,328 | |
| | | | | | | | | | | | | |
販売原価 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
製品と許可証 | |
| 12,646 | |
| 9,502 | |
| 32,672 | |
| 30,819 | |
サービスとその他 | |
| 6,070 | |
| 6,379 | |
| 19,097 | |
| 19,041 | |
商品販売総コスト | |
| 18,716 | |
| 15,881 | |
| 51,769 | |
| 49,860 | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 | |
| 38,431 | |
| 36,395 | |
| 110,615 | |
| 105,468 | |
| | | | | | | | | | | | | |
運営コスト | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
販売とマーケティング | |
| 15,265 | |
| 14,449 | |
| 45,193 | |
| 46,638 | |
研究開発 | |
| 9,541 | |
| 11,359 | |
| 33,596 | |
| 35,699 | |
一般と行政 | |
| 11,813 | |
| 11,207 | |
| 39,549 | |
| 38,797 | |
無形資産減価準備 | | | 3,828 | | | — | | | 3,828 | | | — | |
再編成やその他の関連費用 | | | 2,653 | | | — | | | 8,000 | | | — | |
無形資産の償却 | |
| 956 | |
| 1,396 | |
| 3,555 | |
| 4,503 | |
総運営コスト | |
| 44,056 | |
| 38,411 | |
| 133,721 | |
| 125,637 | |
| | | | | | | | | | | | | |
営業損失 | |
| (5,625) | |
| (2,016) | |
| (23,106) | |
| (20,169) | |
| | | | | | | | | | | | | |
利子収入，純額 | |
| 179 | |
| (4) | |
| 197 | |
| 2 | |
その他の収入，純額 | |
| (1,155) | |
| 283 | |
| 13,817 | |
| 950 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所得税前損失 | |
| (6,601) | |
| (1,737) | |
| (9,092) | |
| (19,217) | |
所得税を支給する | |
| 600 | |
| (762) | |
| 2,245 | |
| (2,406) | |
| | | | | | | | | | | | | |
純損失 | | $ | (7,201) | | $ | (975) | | $ | (11,337) | | $ | (16,811) | |
| | | | | | | | | | | | | |
1株当たり純損失 | |
|
| |
| | |
|
| |
|
| |
基本的な情報 | | $ | (0.18) | | $ | (0.02) | | $ | (0.28) | | $ | (0.42) | |
薄めにする | | $ | (0.18) | | $ | (0.02) | | $ | (0.28) | | $ | (0.42) | |
| | | | | | | | | | | | | |
加重平均普通株式発行済み | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
基本的な情報 | |
| 39,723 | |
| 39,629 | |
| 39,801 | |
| 39,688 | |
薄めにする | |
| 39,723 | |
| 39,629 | |
| 39,801 | |
| 39,688 | |
| (1) | 2021年の結果は、いくつかの非実質的な誤った陳述を修正するために修正された。より多くの情報を知るためには、本プレスリリースの“改訂前財務諸表”の部分を参照してください。 |
OneSpan Inc.
合併貸借対照表
(単位：千、未監査)
| | 九月三十日 | | 十二月三十一日 | ||
| | 2022 |
| 2021 | ||
| | | | | | |
資産 |
| | | | | |
流動資産 |
| |
|
| |
|
現金と現金等価物 | | $ | 81,835 | | $ | 63,380 |
短期投資 | |
| 11,782 | |
| 35,108 |
2022年売掛金純額2526ドル、2021年売掛金1419ドル | |
| 43,736 | |
| 56,612 |
在庫、純額 | |
| 9,467 | |
| 10,345 |
前払い費用 | |
| 5,898 | |
| 7,594 |
契約資産 | | | 4,572 | | | 4,694 |
その他流動資産 | |
| 10,121 | |
| 9,356 |
流動資産総額 | |
| 167,411 | |
| 187,089 |
財産と設備、純額 | |
| 10,796 | |
| 10,757 |
経営的リース使用権資産 | | | 7,747 | | | 9,197 |
商誉 | |
| 86,194 | |
| 96,174 |
無形資産，累計償却純額 | |
| 13,038 | |
| 21,270 |
所得税を繰延する | | | 3,362 | | | 3,786 |
その他の資産 | |
| 10,983 | |
| 13,998 |
総資産 | | $ | 299,531 | | $ | 342,271 |
負債と株主権益 | |
|
| |
|
|
流動負債 | |
|
| |
|
|
売掛金 | | $ | 9,824 | | $ | 8,204 |
収入を繰り越す | |
| 44,271 | |
| 54,617 |
給料と賃金税を計算すべきだ | |
| 14,465 | |
| 16,607 |
短期所得税に対応する | |
| 1,587 | |
| 1,103 |
その他の課税費用 | |
| 7,089 | |
| 7,668 |
繰延補償 | |
| 345 | |
| 877 |
流動負債総額 | |
| 77,581 | |
| 89,076 |
長期繰延収入 | | | 6,543 | | | 9,125 |
長期賃貸負債 | | | 8,517 | | | 10,180 |
長期課税所得税 | | | 3,080 | | | 5,054 |
所得税を繰延する | |
| 1,893 | |
| 1,286 |
その他長期負債 | |
| 6,995 | |
| 7,770 |
総負債 | |
| 104,609 | |
| 122,491 |
株主権益 | |
|
| |
|
|
優先株：2022年9月30日と2021年12月31日まで、500株の授権株、未発行と未発行 | |
| — | |
| — |
普通株：1株当たり額面.001ドル、発行許可75，000株；発行済み40，701株と40，593株；それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に39，662株と40，001株を発行する | |
| 40 | |
| 40 |
追加実収資本 | |
| 104,669 | |
| 100,250 |
在庫株は、コスト計算で、それぞれ2022年9月30日及び2021年12月31日に1，038株及び592株を発行する | | | (18,222) | | | (12,501) |
利益を残す | |
| 131,836 | |
| 143,173 |
その他の総合損失を累計する | |
| (23,401) | |
| (11,182) |
株主権益総額 | |
| 194,922 | |
| 219,780 |
総負債と株主権益 | | $ | 299,531 | | $ | 342,271 |
OneSpan Inc.
統合現金フロー表
(単位：千、未監査)
| | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
経営活動のキャッシュフロー： |
| |
|
| |
|
運営純損失 | | $ | (11,337) | | $ | (16,811) |
業務純損失と業務使用現金純額の調整： | |
| | |
| |
無形資産の減価償却と償却 | |
| 5,691 | |
| 6,760 |
無形資産減価準備 | |
| 3,828 | |
| — |
売却権益法投資の収益 | | | (14,810) | | | — |
繰延税の割引 | |
| 683 | |
| (3,701) |
株に基づく報酬 | |
| 5,497 | |
| 2,981 |
不良債権準備 | | | 1,111 | | | (1,709) |
経営性資産と負債変動状況： | |
| | |
| |
売掛金 | |
| 9,326 | |
| 13,189 |
在庫、純額 | |
| (540) | |
| 1,101 |
契約資産 | |
| (232) | |
| 3,764 |
売掛金 | |
| 2,236 | |
| 2,347 |
所得税に対処する | |
| (1,450) | |
| (2,661) |
費用を計算する | |
| (1,342) | |
| (27) |
繰延補償 | |
| (532) | |
| (897) |
収入を繰り越す | |
| (10,838) | |
| (1,860) |
その他の資産と負債 | |
| (970) | |
| (6,905) |
経営活動のための現金純額 | |
| (13,679) | |
| (4,429) |
| | | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー： | |
|
| |
|
|
短期投資を購入する | |
| (15,812) | |
| (45,882) |
短期投資満期日 | |
| 39,050 | |
| 33,129 |
物件と設備の追加料金 | |
| (2,547) | |
| (1,529) |
無形資産の付加価値 | |
| (17) | |
| (17) |
株式の売却--方法投資 | |
| 18,874 | |
| — |
投資活動提供の現金純額 | |
| 39,548 | |
| (14,299) |
| | | | | | |
資金調達活動のキャッシュフロー： | |
|
| |
|
|
普通株買い戻し | | | (5,721) | | | (7,471) |
制限株式発行の納税問題 | |
| (1,078) | |
| (2,782) |
融資活動のための現金純額 | |
| (6,799) | | | (10,253) |
| | | | | | |
為替レート変動が現金に与える影響 | |
| (616) | |
| (760) |
| | | | | | |
現金純増(マイナス) | |
| 18,454 | |
| (29,741) |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | |
| 64,228 | |
| 89,241 |
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | | $ | 82,682 | | $ | 59,500 |
市場情報を細分化する
2022年5月、私たちは3年間の戦略転換計画を発表し、この計画は強力な解決策の組み合わせと市場地位に基づいて、私たちの企業の入市戦略を強化し、収入の増加を加速させ、効率を高め、利益率の拡大と収益力の向上を支持できると信じている。戦略転換計画に合わせて、より効率的な資本配置モデル(2022年6月30日現在の四半期から発効)を実現するために、デジタルプロトコルとセキュリティソリューションの2つのビジネスラインの下で報告を開始しました。その成長が比較的穏やかであることから、成長加速と市場シェア増加のデジタルプロトコル、およびキャッシュフローのセキュリティ解決策を管理することが予想される。
| ● | デジタルプロトコルです。デジタルプロトコルは、私たちの顧客が、そのデジタルプロトコルおよび顧客取引ライフサイクルに関連するビジネスプロセスを保護および自動化することを可能にする解決策を含み、これらのワークフローは、同意、否定できない、およびコンプライアンスを得る必要がある。これらの解決策は、主にクラウドに基づいており、私たちの電子署名解決策と仮想部屋解決策を含む。我々の移行計画の推進に伴い、デジタルプロトコル部分には、認証、認証、仮想インタラクション、電子取引、および電子保険記憶(ストレージ)の安全な取引ライフサイクルに関連する他のクラウドベースのセキュリティモジュールが含まれることが予想される。この部分にはまた私たちの取引クラウドプラットフォームによる費用が含まれている |
| ● | 安全な解決策ですセキュリティソリューションには、オンライン環境、デバイス、およびアプリケーションにわたるデジタル取引攻撃を防御するためのアプリケーションを構築するための、我々の広範なソフトウェア製品および/またはソフトウェア開発キット(SDK)の組み合わせが含まれる。これらの解決策は、主に、モバイルアプリケーションセキュリティ、モバイルソフトウェアトークン、および非クラウド接続デバイスのDIGIPASSトークンのような認証、マルチファクタ認証、および取引署名を含むローカルソフトウェア製品である |
支部営業収入は、分部から直接発生する収入、販売とマーケティング、および研究開発費の直接コストを差し引いて構成されている。割り当てられていない会社コストには、集中的に実行される行政機能に関するコストが含まれており、これらのコストは、ある特定の部門に起因することはできない。経営部門別の財務業績は以下の部門及び総合経営業績の項目に記載されている。
支部と合併経営実績(千元、百分率を除く)(監査なし)：
| | 3か月まで | | 9か月で終わる | ||||||||
| | 九月三十日 | | 九月三十日 | ||||||||
(百分率を除いて千単位) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
デジタル協定 | | | | | | | | | | | | |
収入.収入 |
| $ | 12,200 |
| $ | 10,129 | | $ | 35,955 | | $ | 29,720 |
毛利 | | $ | 9,736 |
| $ | 7,280 | | $ | 27,669 | | $ | 21,303 |
毛利率 | | | 80% | | | 72% | | | 77% | | | 72% |
営業収入(赤字) | | $ | 2,160 |
| $ | 79 | | $ | 2,823 | | $ | (2,027) |
| | | | | | | | | | | | |
防衛を強化する | | | | | | | | | | | | |
収入.収入 | | $ | 44,947 |
| $ | 42,147 | | $ | 126,429 | | $ | 125,608 |
毛利 | | $ | 28,695 |
| $ | 29,115 | | $ | 82,946 | | $ | 84,165 |
毛利率 | | | 64% | | | 69% | | | 66% | | | 67% |
営業収入 | | $ | 5,711 |
| $ | 10,689 | | $ | 21,399 | | $ | 25,610 |
| | | | | | | | | | | | |
会社の総数： | | | | | | | | | | | | |
収入.収入 | | $ | 57,147 |
| $ | 52,276 | | $ | 162,384 | | $ | 155,328 |
毛利 | | $ | 38,431 | | $ | 36,395 | | $ | 110,615 | | $ | 105,468 |
毛利率 | | | 67% | | | 70% | | | 68% | | | 68% |
| | | | | | | | | | | | |
業務入金報告書： | | | | | | | | | | | | |
分部営業収入 | | $ | 7,871 |
| $ | 10,768 | | $ | 24,222 | | $ | 23,583 |
細分化市場レベルで割り当てられていない会社の運営費用 | | | 13,496 |
| | 12,784 | | | 47,328 | | | 43,752 |
会社の営業赤字総額 | | $ | (5,625) | | $ | (2,016) | | $ | (23,106) | | $ | (20,169) |
| | | | | | | | | | | | |
主要製品とサービス別の収入(単位：千、監査なし)：
| | 3か月まで | ||||||
| | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 | ||||
| | デジタル協定 | | 安全な解決策 | | デジタル協定 | | 安全な解決策 |
千の計で | | | | | | | | |
定期購読(1) | $ | 10,321 | $ | 11,941 | $ | 8,262 | $ | 9,545 |
メンテナンスとサポート | | 1,693 | | 11,158 | | 1,580 | | 11,154 |
専門サービスその他(2) | | 186 | | 2,034 | | 267 | | 3,560 |
ハードウェア製品 | | — | | 19,814 | | 20 | | 17,888 |
総収入 | $ | 12,200 | $ | 44,947 | $ | 10,129 | $ | 42,147 |
| | | | | | | | |
| | 9か月で終わる | ||||||
| | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 | ||||
| | デジタル協定 | | 安全な解決策 | | デジタル協定 | | 安全な解決策 |
千の計で | | | | | | | | |
定期購読(1) | $ | 30,728 | $ | 34,632 | $ | 24,201 | $ | 25,734 |
メンテナンスとサポート | | 4,453 | | 32,522 | | 4,469 | | 33,822 |
専門サービスその他(2) | | 774 | | 5,327 | | 985 | | 11,090 |
ハードウェア製品 | | — | | 53,948 | | 65 | | 54,962 |
総収入 | $ | 35,955 | $ | 126,429 | $ | 29,720 | $ | 125,608 |
| | | | | | | | |
| (1) | 購読にはクラウド購読収入および内部購読収入が含まれており、以前はそれぞれ“購読”および“期限ベースソフトウェアライセンス”と呼ばれていた。 |
| (2) | 専門サービスやその他には永久ソフトウェア許可収入が含まれており、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、この収入が総収入に占める割合はいずれも3%未満であり、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、総収入に占める割合はいずれも6%未満である。 |
非公認会計基準財務指標
私たちは公認会計基準に基づいて財務結果を報告する。また、いくつかの非GAAP財務指標を用いて、調整後のEBITDA、非GAAP純収益(損失)と非GAAP希釈後の1株当たり純収益(損失)を評価した。我々の管理層は、これらの測定基準が対応するGAAP財務指標と共に使用される場合、これらの非GAAP指標の記述においてさらに議論されるように、我々の業務表現に関する有用な補足情報を提供すると信じている。
これらの非公認会計原則財務測定基準は公認会計原則下の業績測定標準ではなく、単独で考慮すべきではなく、公認会計原則に基づいて計算する最も直接に財務測定標準よりも比較可能な代替品或いは代替品とすべきではない。これらの非公認会計基準財務指標は、以下に述べる目的に有用であると考えられるが、我々の報告書の業績に大きな影響を与える可能性のある項目を排除し、他社が使用する類似指標とは異なる可能性があるため、それらの使用には限界がある。非公認会計基準財務計量及びそれと最も直接比較可能な公認会計基準財務計量の入金に関する他の情報は以下のとおりである。同前
調整後EBITDA
著者らは、調整後のEBITDAを、買収関連コスト、リース脱退コスト、ブランド再構築コスト、非通常株主事項を含む、利息、税項目、減価償却、償却、長期インセンティブ給与、およびいくつかの非日常的プロジェクト前の純収益と定義した。業績の簡略化尺度として調整後のEBITDAを用い，投資家やアナリストに我々の業績を伝え，わが業界内の他社と比較するために用いた。業績評価指標として，調整後のEBITDAは，サービス顧客と最も密接に関連している経営業績を反映していると考えられる。利息、税項、減価償却、償却、長期奨励的補償、無形資産減価、再構成コスト、およびいくつかの他の非日常的な項目を排除することによって、多くの場合、顧客要求を満たすことと直接関係のない決定、または以前の期間に行われた決定(例えば、減価償却、償却、長期インセンティブ報酬、非通常株主事項)、処理業務の構造または融資(例えば、利息、一次戦略行動コスト、再構成コスト、減価費用)や私たちの管理チームがコントロールできない法規の適用(例えば、税金)を反映しています。また，これらの項目の影響を除去することは，コア業務表現を競合相手と比較するのに役立つ.
純損失と調整後EBITDAの入金
(単位：千、未監査)
| | 3か月まで | | 9か月で終わる | ||||||||
| | 九月三十日 | | 九月三十日 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
純損失 |
| $ | (7,201) |
| $ | (975) |
| $ | (11,337) |
| $ | (16,811) |
利子収入，純額 |
| | (179) |
| | 4 |
| | (197) |
| | (2) |
所得税を支給する |
| | 600 |
| | (762) |
| | 2,245 |
| | (2,406) |
無形資産の減価償却と償却 |
| | 1,648 |
| | 2,178 |
| | 5,691 |
| | 6,760 |
長期奨励的報酬 | | | 3,114 |
| | 512 |
| | 5,615 |
| | 3,621 |
無形資産減価準備 | | | 3,828 | | | — | | | 3,828 | | | — |
再編成やその他の関連費用 | | | 2,653 | | | — | | | 8,000 | | | — |
その他非日常的項目(1) | | | 50 | | | 760 | | | (10,632) | | | 4,333 |
調整後EBITDA |
| $ | 4,513 |
| $ | 1,717 |
| $ | 3,213 |
| $ | (4,505) |
(1) ♪the the the 三つ 1か月 一段落した 2022年9月30日の他の非日常的プロジェクトは0.1ドルを含む 百万 のです。 外は… サービス.サービス 関わる 私たちの戦略行動計画。
上には ♪the the the 9か月 一段落した 2022年9月30日 非再発性 品物.品物 組織 のです。 $4.2 百万 のです。 外は… サービス.サービス 関わる 至れり尽くせり 私たちの戦略行動計画と、Promon ASでの私たちの投資で得られた(1，480万ドル)非営業収益を売却します。
上には ♪the the the 三つ 1か月 一段落した 9月 30, 2021, 非再発性 品物.品物 組織 のです。 $0.8 百万 のです。 外は… サービス.サービス 費用.費用 関わる 私たちの戦略行動計画
上には ♪the the the 9か月 一段落した 九月三十日 2021, 非再発性 品物.品物 組織 私たちの戦略行動計画に関連した80万ドルの外部サービスコストのうち $2.8 百万 のです。 外は… サービス.サービス 費用.費用 関わる 送られます 代理.代理 これに異議を唱える 持って行った 場所 in 2021 そして Legion Partnersと70万ドルの関連和解を達成した。
1株当たりの非GAAP純収益(損失)と非GAAP希釈後の純収益(損失)
非GAAP純収益(損失)と非GAAP希釈純収益(損失)を、長期インセンティブ報酬支出、無形資産償却、無形資産減価、再編コストおよびいくつかの他の非経常項目を考慮する前の1株当たり純収益(損失)または希釈純収益(損失)と定義する。私たちはこれらの測定基準を用いて私たちの業績の影響を評価し、異なる時期の業績比較や競争相手の業績との比較に顕著な影響を与える可能性のある項目は含まれていません。
経営陣と他の人の長期インセンティブ報酬が業績に直結しており，この措置により経営陣はインセンティブコストと業務運営業績との関係を直接見ることができ，このインセンティブがその時期の業績に基づいていればよい。ある程度、このような奨励は数年の業績に基づいているため、その期間の計上項目を重大に調整する期間がある可能性があり、これらの期間は長い時間帯に関連しており、今期の業務活動の結果を評価することは困難である。また、企業の長期インセンティブは、一般に限定的な株式単位報酬や現金奨励を使用することを反映しているが、他社は異なる形態のインセンティブを使用する可能性があり、異なるコスト影響を有しており、これは困難である。任意の所与の期間のこのような支出金額は、業務運営の表現と直接関係がない可能性があり、また、新たな買収、以前に買収された無形資産の全額償却、または減価イベントによってこのような資産を減記するため、これらの支出は異なる時期の間に大きな差がある可能性があると信じているので、無形資産の償却は計上されていない。しかし、無形資産は当期と将来の収入に貢献し、関連する償却費用は満期または減記まで将来的に繰り返されるだろう
これらのプロジェクトは，我々のコア業務の運営とは無関係であるため，一度の戦略行動コストや非日常的な株主事項を含むいくつかの非日常的なプロジェクトも排除している.これらのプロジェクトを除外することにより、1つの報告期間と次の報告期間における我々の基礎コア業務の経営実績をより良く比較することができる。
我々は上記の調整に基づいて税項調整を行い、非公認会計原則に基づいて実際の税率を発生させることができ、これは公認会計基準の税率とは異なる可能性がある。私たちが調整に使用する実際の税率は、その世界的な運営構造下での会社の全体税率の合理的な見積もりだと信じている。
純損失と非公認会計基準の純収益(赤字)の掛け金
(千円、1株当たりのデータを除く)(監査を受けていない)
| | 3か月まで | | 9か月で終わる | ||||||||
| | 九月三十日 | | 九月三十日 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
純損失 |
| $ | (7,201) |
| $ | (975) |
| $ | (11,337) |
| $ | (16,811) |
長期奨励的報酬 | | | 3,114 |
| | 512 |
| | 5,615 |
| | 3,621 |
無形資産の償却 | | | 956 |
| | 1,396 |
| | 3,555 |
| | 4,503 |
無形資産減価準備 | | | 3,828 | | | — | | | 3,828 | | | — |
再編成やその他の関連費用 | | | 2,653 | | | — | | | 8,000 | | | — |
その他非日常的項目(1) | | | 50 | | | 760 | | | (10,632) | | | 4,333 |
税収への影響の調整(2) | | | (2,120) | | | (534) | | | (2,073) | | | (2,491) |
非公認会計基準純収益 |
| $ | 1,280 |
| $ | 1,159 |
| $ | (3,044) |
| $ | (6,845) |
| | | | | | | | | | | | |
1株当たりの非公認会計基準の純収益(赤字) |
| $ | 0.03 |
| $ | 0.03 |
| $ | (0.08) |
| $ | (0.17) |
| | | | | | | | | | | | |
株 |
| | 39,856 |
| | 39,931 |
| | 40,085 |
| | 40,294 |
(1)また ♪the the the 脚注 送られます 帳簿を照合する のです。 ネットワークがあります 収入(損) 至れり尽くせり 調整後の EBITDA 上には a 説明する のです。 のコンポーネントです他にも新聞の各期間の非日常的な項目。
(2)調整による税収への影響は、各期間調整金額の20%で計算する。
前期財務諸表の改訂
先に開示したように、同社は、ハードウェア製品の生産および流通に直接関連するいくつかのコストの非実質的なエラーを発見した。以前のある期間、これらの費用は適切に分類されておらず、製品や販売貨物のライセンス費用を少なくし、販売およびマーケティング費用を多く申告した。
我々は、米国証券取引委員会従業員会計公告99号および108号に基づいて、これらのエラーが以前に発表された財務諸表に対する総合的な影響を評価し、定量的および定性的要因に基づいて、これらのエラーが、私たちが以前に発表した財務諸表および2021年9月30日までのForm 10-Q四半期報告および現在のForm 8-K報告書に含まれる開示を決定することは重要ではない。前調整に関するより多くの情報は、我々が発表する2022年9月30日現在の第10-Q表の財務諸表付記で得ることができます。
これらの前期に関する非実質的な誤りを是正するために，同社は本決算プレスリリースで前期製品と販売商品の許可コストおよび販売とマーケティング費用を調整し，将来的に米国証券取引委員会に提出された文書で前期金額を調整する予定である。
次の表に、上記改訂が2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書に与える影響を示す。
| | 2021年9月30日までの3ヶ月 | | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||
千の計で |
| 前に報じたように |
| 調整する | | 改訂された |
| 前に報じたように |
| 調整する | | 改訂された | ||||||
販売原価 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
製品と許可証 | | $ | 8,477 | | $ | 1,025 | | $ | 9,502 | | $ | 27,607 | | $ | 3,212 | | $ | 30,819 |
商品販売総コスト | | $ | 14,856 | | $ | 1,025 | | $ | 15,881 | | $ | 46,648 | | $ | 3,212 | | $ | 49,860 |
| |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
毛利 | | $ | 37,420 | | $ | (1,025) | | $ | 36,395 | | $ | 108,680 | | $ | (3,212) | | $ | 105,468 |
| |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
運営コスト | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
販売とマーケティング | | $ | 15,474 | | $ | (1,025) | | $ | 14,449 | | $ | 49,850 | | $ | (3,212) | | $ | 46,638 |
総運営コスト | | $ | 39,436 | | $ | (1,025) | | $ | 38,411 | | $ | 128,849 | | $ | (3,212) | | $ | 125,637 |
著作権所有©2022 OneSpan North America Inc.，著作権所有。OneSpan™は、米国および他の国/地域におけるOneSpan North America Inc.またはその付属会社の登録または未登録商標である。
投資家の連絡先：
ジョー·マーサ
投資家関係部総裁副主任
+1-312-766-4009
メール：joe.max@ones pan.com