カタログ表
アメリカですアメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの移行期間について。
依頼書類番号：
ダグラスパワー社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | |
| (明またはその他の司法管轄権 | | (税務署の雇用主 |
| 会社や組織) | | 識別番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| | | |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| | | 加速ファイルサーバ |
| | | |
| 非加速ファイルサーバ | | 規模の小さい報告会社 |
| | | 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月1日までに発行された登録者普通株式数は
ダグラスパワー社です。
カタログ表
| |
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| 第1部財務情報 |
3 |
| 項目1.財務諸表 |
3 |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表 |
3 |
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない総合経営と全面収益レポート |
4 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー表簡明連結レポート |
5 |
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月監査されていない株主権益簡明総合レポート |
6 |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
7 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
28 |
| プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
39 |
| 項目4.制御とプログラム |
40 |
| 第2部：その他の情報 |
40 |
| 項目1.法的訴訟 |
40 |
| 第1 A項。リスク要因 |
41 |
| 第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
41 |
| 項目3.高級証券違約 |
41 |
| プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
41 |
| 項目5.その他の情報 |
41 |
| 項目6.展示品 |
42 |
| サイン |
43 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
ダグラス·ダイナミクスは
簡明総合貸借対照表
(共有データを除く千単位)
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 在庫-トラックシャーシ平面図 | ||||||||
| 納めた所得税の払い戻しができる | ||||||||
| 前払い資産と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他無形資産、純額 | ||||||||
| 経営的リース--資産使用権 | ||||||||
| 非合格福祉計画資産 | ||||||||
| その他長期資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
| 平面図義務 | ||||||||
| 賃貸負債を経営しています | ||||||||
| 所得税に対処する | ||||||||
| 短期借款 | ||||||||
| 長期債務の当期部分 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 退職者の福祉と繰延補償 | ||||||||
| 所得税を繰延する | ||||||||
| 長期債務、流動部分を減らす | ||||||||
| 賃貸負債を経営しています--非流動 | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 普通株、額面$, 株式を許可してそして2022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 利益を残す | ||||||||
| その他の総合収益(損失)を累計し，税引き後純額 | ( | ) | ||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ダグラス·ダイナミクスは
経営報告書と包括収益表を簡明に統合する
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 | ||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | ||||||||||||||||
| 営業収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出，純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務返済損失 | ( | ) | ||||||||||||||
| その他の収入，純額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 税引き前収入 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 発行済み普通株式加重平均： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
| 普通株式1株当たり収益： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薄めにする | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 1株当たりの現金配当金を発表して支払う | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 総合収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ダグラス·ダイナミクスは
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(千単位で)
| 9か月で終わる | ||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 経営活動 | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 固定資産処分損益 | ( | ) | ||||||
| 繰延融資コストの償却と債務割引 | ||||||||
| 債務返済損失 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| ヘッジに分類されていないデリバティブの調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金損失準備 | ( | ) | ||||||
| 所得税を繰延する | ||||||||
| 非現金レンタル費用 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 棚卸しをする | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い資産、所得税の払い戻し、その他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ( | ) | ( | ) | ||||
| 福祉債務やその他の長期負債 | ( | ) | ||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 普通株買い戻し | ( | ) | ||||||
| 融資コストの支払い | ( | ) | ||||||
| 支払済み配当金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| リボルバー借金純額 | ||||||||
| 長期債務借款 | ||||||||
| 長期債務を償還する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
| 現金および現金等価物の変動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 非現金経営と融資活動 | ||||||||
| 平面図義務で得られたトラックシャーシ在庫 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ダグラス·ダイナミクスは
株主権益総合報告書を簡明に
(単位：千)
| 普通株 | 余分な実収 | 保留する | 他の総合を累計する | |||||||||||||||||||||
| 株 | ドル | 資本 | 収益.収益 | 収入(損) | 合計する | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 支払済み配当金 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 退職後の福祉負債調整数、税引き後純額#ドル | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 金利交換調整、税引き後純額(ドル)) | — | |||||||||||||||||||||||
| 普通株買い戻し | ||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 支払済み配当金 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 年金と退職後の福祉負債調整数、税引き後純額#ドル | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 金利交換調整、税引き後純額(ドル)) | — | |||||||||||||||||||||||
| 制限株式帰属時に抑留された株式 | — | |||||||||||||||||||||||
| 普通株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 支払済み配当金 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 年金と退職後の福祉負債調整数、税引き後純額#ドル | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 金利交換調整、税引き後純額(ドル)) | — | |||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 支払済み配当金 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 年金と退職後の福祉負債調整数、税引き後純額#ドル | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 金利交換調整、税引き後純額(ドル)) | — | |||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ダグラス·ダイナミクスは
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千単位)
| 1. | 陳述の基礎 |
添付の財務諸表は米国が公認している中期財務情報会計原則に基づいて作成されている。だから彼らはそうします注釈会計年度末財務諸表に一般的に受け入れられている会計原則の要求を含むすべての資料と脚注。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての調整(正常な経常的対策項目を含む)が含まれていると考えている。もっと知りたいのは私たちのを参照してください2021表10-K(手数料ファイル違います。 001-34728)米国証券取引委員会に以下の日に提出する2022年2月22日。
その会社は以下の地域で事業を展開している細分化された市場：作業トラック付属品と作業トラック解決策。このような報告構造の下で、当社の報告すべき業務の細分化は以下のとおりである
作業トラックの添付ファイルです作業トラック付属品には、FISHER®、WESTERN®、SNOWEX®ブランドで販売されている商用氷雪管理付属品が含まれています。この細分化された市場には、私たちが防雪防氷製品を製造して販売する業務が含まれている。
作業トラックの解決策です作業トラックソリューション部門には、ヘンダーソン®ブランドの市政氷雪コントロール製品と、ヘンダーソン®ブランドの市場をリードする付属品とストレージソリューションのセット製品、Dejana®ブランドとその関連サブブランドがあります。
備考をご参照ください15これらの支部の財務情報については、監査されていない簡明総合財務諸表を参照されたい。
中期簡明総合財務情報
附簡明総合貸借対照表現在2022年9月30日·簡明総合経営及び全面収益表及び株主権益簡明総合報告書三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021濃縮キャッシュフローです9人現在までの月2022年9月30日そして2021すでに会社が準備しており，すでに注釈監査されました。
同社の作業トラック添付部分は季節的なものであるため、その運営結果や財務状況は四半期によって異なる。この季節性のため、作業トラック付属部門のどの四半期の運営結果も5月．注釈以下の操作の結果を示す5月．次の四半期や年間で達成され5月．注釈数年前の運営結果と似ている。同社はそのシーズン前販売計画により、降雪がその収入に及ぼす季節的影響を一部管理しようとしている。今シーズン前の販売計画は、会社のディーラーに以下の時間に仕事トラック付属品の在庫を補充することを奨励します二番目そして第三にピークに達する四半期を予想する第四に四半期小売期間は、割引を提供することでシーズン前定価と延期になります第四に二十五セントです。そのため、同社の仕事用トラックの付属部門は二番目そして第三に二十五セントです。対照的にその収入と経営実績は1つ目は経営陣は、作業トラック付属品のエンドユーザは、雪シーズンの新設備の購入開始を待つ傾向があり、会社の販売業者が作業トラック付属品の在庫を販売し、季節前の販売インセンティブ期間に在庫が再入荷するのを待つ傾向があるため、本四半期の作業トラック付属品のエンドユーザは新設備の購入を待つ傾向がある。第4四半期の売上高は昨年と異なり、主に同四半期の降雪の程度、時間、場所の影響を受けている。これは会社のほとんどの仕事トラックの添付ファイルが第四に今季の販売·出荷量には、冬の降雪による直接顧客ニーズを満たすための在庫補充を求める流通業者の再注文が含まれている。また，上記の要因により，作業トラック添付ファイルの運営資金需要は二番目そして第三にその売掛金がシーズン前販売から増加したため、同社は3四半期の販売で赤字を計上した。これらの運営資本の需要は第四に同社はシーズン前に出荷された支払いを受けたため、本四半期です
| 2. | 収入確認 |
収入流
以下に同社の収入発生の主な活動について述べる。収入は、約束された商品やサービスの制御権が顧客に移転する際に確認され、金額は、会社がこれらの商品やサービスと交換することを期待している対価格を反映している。その会社のすべての収入は顧客との契約から来ています。また、契約金額は、注文時に顧客と合意した取引価格の全金額を表し、すべての場合に単一の履行義務がある。単一の注文に複数の製品が含まれている場合、取引価格5月．複数の履行義務を代表する。
作業トラック付属品
同社は顧客に設備を出荷する際に収入を確認している。作業トラック添付部分では、同社はその流通業者に様々な割引や販売インセンティブを提供している。販売割引と手当の推定負債は期待値法を用いて計算し、販売時に売上純額から減算したものと記す。負債は計画のコスト、計画の持続時間、歴史的経験に基づいて推定される。
作業トラック付属部にあります二つ収入フローは，以下のとおりである.
独立販売店販売独立販売店に販売された収入は、顧客が会社の製品の制御権を取得したときに確認され、これは、ある時点で発生し、通常は出荷時である。これらの場合，各製品は単独の履行義務とみなされ，収入は貨物出荷時に確認される.会社が顧客に制御権を移転した後に行われる任意の輸送や運搬活動(例えば、輸送時に制御権移転)は履行活動とみなされるため、関連収入を確認する際にはコストを計上しなければならない。
部品販売-同社の設備は劣悪な条件下で使用され、部品がよく摩耗している。これらの部品は部品販売を通じて経常収入を推進している。記録部品販売の流れは上記の独立ディーラー販売と一致している。
作業トラック解決策
工作トラックソリューション部門は主にアメリカのトラックや車両改装業界に参加している。シャーシ製造業者は、お客様にトラックシャーシ費用を個別に支払います。同社は整備金額の売上のみを記録しており、トラックシャーシは含まれていない。一般に，会社は金融機関と締結した平面図プロトコルやトラックシャーシメーカーと締結した保管プールプロトコルにより，トラックシャーシメーカーからトラックシャーシを取得する。また、場合によっては、会社は最終顧客が持っているシャーシをアップグレードする。平面図プロトコルによって得られたトラックシャーシについては、会社はシャーシを受け取った日から取り付け完了まで車両の所有権を持っている。保管プール契約によると、同社は注釈販売されているトラックシャーシだけを持っているのではなく、トラックシャーシの所有権を取得する。その会社はこの2つの手配のために利息を支払う。会社はフロア平面図と保管プールプロトコルにトラックシャーシ価値を差し引いた収入を同様に記録している。その会社はやった注釈トラックのシャーシに価格を設定します注釈シャーシとシャーシの課金を担当します注釈保管プールやフロア平面図プロトコルでは在庫リスクがあります。作業トラックソリューション部門は市政氷雪制御設備の製造業務も有しており，収入は設備が顧客に出荷された際に確認されている。
作業トラックソリューション製品の販売収入はトラックシャーシ純額であることを確認し、顧客に販売する価格を売上高、製品の製造及び取付コストを販売コストとする。このような状況では会社はそれがしているように代理として働きます注釈トラックシャーシの在庫や定価制御を行う。仕事のトラックソリューション部門では、同社はいくつかの販売もしています第三に-その代理の一方の製品。これらの販売はできました注釈販売総額確認の基準を満たしているので、販売時に純額で確認します。純売上高確認により、支払います第三に·当事者サービス提供者は、売上の減少として記録され、純売上高は取引の利益に等しい。
仕事のトラック解決策細分化市場は四つ収入フローは，以下のとおりである.
州と地方入札−会社は、出荷時の個別販売された氷雪設備の収入と、交付時に完全に改装された車両の収入とを記録する。州と地方の入札プログラム注釈実体は会社から任意の製品を購入する義務があるが、実体が未来に製品を購入することのみを許可し、通常は一定の期間内である。このエンティティは、これまでに付与された入札に基づいて購入注文を発行する際に、発注中の設備の実際の数量及び納品条項を列挙した同社から製品を実際に購入することを承諾する。内装取引では、同社は単一の製品を顧客のトラックに組み立てて統合することで、重要なサービスを提供している。個々の製品や実装活動は高度に依存しており，高度に関連しているため，会社はトラックの製造とアップグレードは単一の履行義務であると考えている。会社が顧客に制御権を移転した後に行われる任意の輸送や運搬活動(例えば、輸送時に制御権移転)は履行活動とみなされるため、関連収入を確認する際にはコストを計上しなければならない。
機械隊改装販売-会社は、ある船団の顧客と契約を締結します。船団協定は調達注文を発表する必要がなく、強制的に実行可能な権利を作成した。一般に、これらの合意は、販売条項、支払い条項、標準価格、および顧客および販売者の権利について概説する。チーム販売には顧客が所有する車両も含まれており、非顧客所有の車両も含まれている。非顧客所有車両については，トラックが顧客に渡された後のある時点で収入が確認される.お客様が所有している車両については、テーマ別に606,収入はコスト入力法により時間の経過とともに確認された.当社は見積もり利益率と完成状況に基づいて部分的に完成した顧客自有設備によるコストを積算します。同社は一定期間顧客の自車両に関する収入を計上するように調整し、収入を増加させた$
ディーラーが販売をアップグレードする-同社は、独立ディーラーの顧客のための作業トラックを搭載しています。ディーラーのアップグレード収入は交付時に記録される。顧客はそうする必要があります注釈改装中に車両を所有し，クライアントに渡されたある時点で収入を記録する.
カウンター/部品および部品販売−作業トラックソリューション構成要素およびアクセサリの販売は、出荷時に収入として記録される。また、お客様は会社のどの展示室でも部品を購入することができます。これらの場合，各製品は単独の履行義務とみなされ，収入は貨物出荷や顧客が出荷する際に確認される.
収入の分類
次の表は，分類収入と報告可能部分の入金を含む顧客タイプと収入確認時間別に分類収入に関する情報を提供している.
顧客タイプ別の収入は以下の通り
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 独立販売店 | $ | $ | $ | |||||||||
| 政府は | ||||||||||||
| 艦隊 | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 独立販売店 | $ | $ | $ | |||||||||
| 政府は | ||||||||||||
| 艦隊 | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 独立販売店 | $ | $ | $ | |||||||||
| 政府は | ||||||||||||
| 艦隊 | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 独立販売店 | $ | $ | $ | |||||||||
| 政府は | ||||||||||||
| 艦隊 | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
収入確認時間別収入は以下のとおりである
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 時点 | $ | $ | $ | |||||||||
| 時がたつにつれて | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 時点 | $ | $ | $ | |||||||||
| 時がたつにつれて | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 時点 | $ | $ | $ | |||||||||
| 時がたつにつれて | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | 作業トラック付属品 | 作業トラック解決策 | 総収入 | |||||||||
| 時点 | $ | $ | $ | |||||||||
| 時がたつにつれて | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
契約残高
次の表は当社の契約負債が三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021それぞれ，である
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 期初残高 | 足し算 | 控除額 | 期末残高 | ||||||||||||
| 契約責任 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | 期初残高 | 足し算 | 控除額 | 期末残高 | ||||||||||||
| 契約責任 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 期初残高 | 足し算 | 控除額 | 期末残高 | ||||||||||||
| 契約責任 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | 期初残高 | 足し算 | 控除額 | 期末残高 | ||||||||||||
| 契約責任 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
その会社は契約請求書のスケジュールに基づいて顧客から支払いを受けた。契約資産には、履行義務が完了した契約対価格権利に関する金額が含まれている。いくつありますか
同社が確認した収入は#ドル
| 3. | 信用損失 |
同社の売掛金の大部分はトラック設備販売業者と全車販売店から来ている。信用は顧客の財務状況の評価に基づいて発行される。支払いが以下の条件を満たしている場合は，売掛金は期限を超過したとみなされる注釈合意された請求書条項内に受け取りました。売掛金はすべての催促努力が尽きた後に解約します。会社は在庫の担保権益を売掛金の担保としているが，通常はこのようにしている注釈優先的な保証権を享受する。同社はその作業トラック添付ファイルと作業トラックソリューション部門に短期売掛金を持っているが、予想される信用損失を評価する必要がある。予想信用損失は損失率と違約確率方法に基づいて推定された。当社は定期的に売掛金を評価し、特定の顧客状況、過去の事件(催促とログアウトの歴史を含む)、現在の状況、および未来の合理的な予測に基づいて信用損失の準備を確立する。自分から2022年9月30日同社の売掛金には信用損失準備金#ドルがある
次の表の前に各支部の売掛金信用損失に関する活動を転送し、合併に基づいて対9人現在までの月2022年9月30日そして2021:
| | 2021年12月31日の残高 | 収益の増加を計上する | 核販売 | 準備金を変更して純額 | 2022年9月30日の残高 | |||||||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | |||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 作業トラック解決策 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||
| 2020年12月31日残高 | 収益の上乗せ費用を計上する | 核販売 | 準備金を変更して純額 | 2021年9月30日の残高 | ||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 作業トラック解決策 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||
| 4. | 公正価値 |
公正価値とは、情報を知り、意思のある当事者間で現在の取引を行う際に、資産が交換可能な価格である。負債の公正価値は、新たな債務者に負債を移転するために必要な金額と定義されている注釈債権者との債務を弁済するために支払われた金額。公正価値計測は以下のように分類される1つはのです三つ使用に基づく重要な投入の最低レベル：レベル1(活発な市場における未調整の見積もり)；レベル2(測定日に観察可能な市場投入があるが、レベルに含まれる見積もりは除く1)とレベル3(観察できない投入は，観察可能な市場データの確認が得られない).
以下の表は、公正価値によって日常的に計量された金融資産と負債を示し、長期債務の公正価値を開示する
| 公正価値の | 公正価値の | |||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産： | ||||||||
| 非合格福祉計画資産(A) | $ | $ | ||||||
| 金利交換(B) | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債： | ||||||||
| 金利交換(B) | $ | $ | ||||||
| 長期債務(C) | ||||||||
| 総負債 | $ | $ | ||||||
(A)非適格福祉計画資産には、当社に関連する各種個人保険証の現金払い戻し額が含まれている。これらの保険証書の帳簿価値はその公正価値に近く、レベルとされている2投入する。
(B)推定モデルは初期取引価格に応じて調整される.その後の推定値は、推定モデルの観察可能な入力(例えば、金利およびクレジット利差)に基づく。市場データが確認された場合にのみ，モデル投入が変化する.観察可能な市場信用利差に基づいて、各スワップ取引に対して信用リスク調整を行う。したがって、金利交換公正価値を決定するための投入は水準だ2投入する。ドルの金利交換
(C)会社の長期債務の公正価値は、現在の満期日を含み、満期日と信用品質(レベル)とを比較可能なツールの金利に基づく2入力)し，その帳票価値を近似する.当社の最近の債務再融資の前に、当社の長期債務の公正価値は、現在の満期日を含めて、当社の類似したタイプの借入金手配の現在の増額借款金利に基づいて、割引現金流量を用いて推定されており、これは水準である2入力します。備考をご参照ください9より多くの情報を得るために、監査されていない簡明な総合財務諸表を参照してください。長期債務は貸借対照表に開示された帳簿価値に従って、割引と繰延債務発行コストを差し引いて帳簿価値で入金する。
| 5. | 棚卸しをする |
在庫には以下の内容が含まれています
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 完成品 | $ | $ | ||||||
| 製品の中で | ||||||||
| 原材料と供給品 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
上の表の在庫は保存しています注釈フロア平面図融資プロトコルによって資金を提供するトラックシャーシ在庫を含み、これらのライブラリは貸借対照表に個別に記録されている。会社は在庫を受け取った後、その平面図プロトコルによりトラックシャーシの所有権を取得し、設置中にトラックシャーシ在庫を内装サービスに取り付けている。そして、ディーラー顧客は納品時に平面図義務を負う。.の間に第四に1/42021,単独の融資協定を締結しました注釈在庫を受け取ったときにトラックシャーシの所有権を渡す。したがって、以前に貸借対照表に記録されていた平面図トラックシャーシの大部分は、この新しい融資プロトコルに属し、以前の平面図融資プロトコルでカバーされているトラックのみが貸借対照表上に残っている。はい2022年9月30日そして2021年12月31日その会社は$を持っている
| 6. | 財産·工場·設備 |
財産、工場と設備の概要は以下の通りである
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 土地改良 | ||||||||
| 賃借権改善 | ||||||||
| 建物.建物 | ||||||||
| 機械と設備 | ||||||||
| 家具と固定装置 | ||||||||
| モバイルデバイスや他の | ||||||||
| 建設中の工事 | ||||||||
| 財産·工場·設備の合計 | ||||||||
| 減価償却累計を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純財産·工場·設備 | $ | $ | ||||||
| 7. | 賃貸借証書 |
同社は施設の製造と改装、土地と駐車場、倉庫スペース、一部の設備の運営レンタルを持っている。借約の残借約期限が切れている年が来る
現在までの年度内に2021年12月31日以下に関連する施設賃貸契約が決定したその会社が働いているトラックソリューション部門の場所が被害を受けた。これらは二つ再構成計画の一部として施設は大幅に規模を削減しているため，その帳簿価値が施設の公正価値を超えていることが確認された。したがって，#ドルを減額する
レンタル料
リース費用の構成要素は、販売および販売コスト、統合総合経営報告書および全面収益表上の一般および行政費用に含まれ、具体的には以下の通りである
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 2021年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||
| レンタル費用を経営する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期賃貸コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 総賃貸コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
キャッシュフロー
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||
| レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金リース費用-資産使用権 | $ | $ | ||||||
| 経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産 | $ | $ | ||||||
貸借対照表
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | $ | $ | ||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| リース負債総額を経営する | $ | $ | ||||||
| 加重平均残余レンタル期間 | ||||||||
| リース(月)を営む | ||||||||
| 加重平均割引率 | ||||||||
| 賃貸借契約を経営する | % | % | ||||||
レンタル期日
賃貸契約満期日は以下の通り
| 十二月三十一日までの年度 | 賃貸借契約を経営する | |||
| 2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| 差し引く：推定利息 | ( | ) | ||
| 合計する | $ | |||
| 8. | その他無形資産 |
以下は、同社のその他の無形資産の概要である
| 毛収入 | もっと少ない | ネットワークがあります | ||||||||||
| 携帯する | 積算 | 携帯する | ||||||||||
| 金額 | 償却する | 金額 | ||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||
| 無限に存在する無形資産： | ||||||||||||
| 商標と商号 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 無形資産の償却可能性： | ||||||||||||
| ディーラーネットワーク | ||||||||||||
| 取引先関係 | ||||||||||||
| 特許 | ||||||||||||
| 競業禁止協定 | ||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||
| 無形資産の償却が可能で，純額 | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛収入 | もっと少ない | ネットワークがあります | ||||||||||
| 携帯する | 積算 | 携帯する | ||||||||||
| 金額 | 償却する | 金額 | ||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 無限に存在する無形資産： | ||||||||||||
| 商標と商号 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 無形資産の償却可能性： | ||||||||||||
| ディーラーネットワーク | ||||||||||||
| 取引先関係 | ||||||||||||
| 特許 | ||||||||||||
| 競業禁止協定 | ||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||
| 無形資産の償却が可能で，純額 | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
無形資産の償却費用は#ドルです
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 |
| 9. | 長期債務 |
長期債務の概要は以下のとおりである
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 定期ローン、債務割引#ドルを差し引いた純額そして$2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ | $ | $ | ||||||
| 現在の期日が少ない | ||||||||
| 繰延融資コスト前の長期債務 | ||||||||
| 繰延融資コスト、純額 | ||||||||
| 長期債務、純額 | $ | $ | ||||||
開ける June 9, 2021, 当社は複数の銀行や金融機関と信用協定(“信用協定”)を締結している。信用協定は#ドルの優先保証定期融資を提供することを規定している
会社は高級担保循環融資の下の未使用金額に費用を支払うことを要求されます。金額の範囲は
信用協定の発行価格は1ドルです
はい2022年9月30日会社はその#ドル定期ローンの下で借金を返済していません
信用協定は慣例陳述、保証、否定と肯定的な契約、及び信用協定の加速を招く可能性のある慣例違約事件といくつかの交差違約条項を含む。また信用協定は会社のレバレッジ率を注釈超過
当社の以前の信用協定によると、ある条件の下で、当社は上記の予定の支払いに基づいて追加元金の前払いを払わなければなりません。これには定期的なローンの場合
開ける June 13, 2019, 当社は金利変動への開放を減らすために金利交換協定を締結した。金利交換の名目金額は#ドルです
開ける June 9, 2021, 上記の信用協定を締結するために、当社はその交換を再指定します。そのため、スワップは公正価値に計上され、変動は他の全面収益(損失)を累積することになる。他の総合収益の累計から前回指定収益の償却自己 June 9, 2021 再指定日に以前に確認された時価収益のキャンセル確認と場外構成要素への償却を含め，スワップ有効期間内に継続して確認される.累積された他の総合収益(赤字)から来年度収益への償却額を予想する12個月数は$
開ける May 19, 2022, 当社は金利変動のリスクをさらに低減するために金利交換協定を締結した。金利交換の名目金額は#ドルです
金利交換の正公正価値は2022年9月30日はい$です
| 10. | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
計算すべき費用および他の流動負債の概要は以下の通りである
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 賃金総額及び関連費用 | $ | $ | ||||||
| 従業員福祉 | ||||||||
| 課税保証 | ||||||||
| 金利が入れ替わる | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 11. | 保証責任 |
当社は、販売を確認する際に保証コストを見積もり、その記録された保証責任の十分性を定期的に評価し、必要に応じて金額を調整しなければならない。同社の防雪防氷設備の保証は通常規定されています。すべての材料と技術は一定期間以内に欠陥がありませんエンドユーザが購入した日から数年以内に、その単独で購入した部品や添付ファイルについては、その部品と添付ファイルがエンドユーザ購入日の1年後。当社のすべての保証は保証型保証です。いくつかの除雪機は一年間保証期間です。当社は、当社以前の状況に基づいて、予想保証コスト(及びそれに応じた保証準備金)の金額を決定します履歴保証費用によって駆動される式を使用して、経営陣の判断を適用して、長年保証履歴を取得します。同社はその歴史保証コストを調整して、市場に新製品を発売するなど、独特な要素を考慮しています注釈評価のために履歴保証記録を提供します。保証準備金は$です
以下は同社保証責任の前述の内容である
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 期初残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保証条項 | ||||||||||||||||
| 支払·和解済みのクレーム | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期末残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 12. | 1株当たりの収益 |
普通株1株当たりの基本収益の計算方法は、純収入を当期発行普通株の加重平均で割る。普通株1株当たりの希薄収益の算出方法は，純収益を普通株の加重平均数で割って使用する二つ-クラスの方法。会社は配当金等価物にも参加しています注釈配当等価物に参加する際、当社はすでに根拠に基づいています二つ発表された配当金および未分配損失の参加権に基づいて、普通株および参加証券の1株当たり収益を決定する収益分配式である。この方法によれば、すべての収益(割り当てられているおよび割り当てられていない)は、普通株式および参加証券がそれぞれ配当を得る権利に基づいて普通株式および参加証券に割り当てられる。1株当たりの純利益の計算方法は、普通株株主が純収益を当期発行済み普通株と希薄普通株の加重平均で割るべきである。希釈後の1株当たりの純収益を計算する際には、それらが反希薄であれば、潜在的な普通株は含まれていない
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基本的に1株当たりの収益 | ||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 参加証券に分配される収入が減少する | ||||||||||||||||
| 普通株主に割り当てられた純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 希釈した普通株の1株当たり収益を仮定する | ||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 参加証券に分配される収入が減少する | ||||||||||||||||
| 普通株主に割り当てられた純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||||
| 非参加RSUのインクリメンタル共有に適しています | ||||||||||||||||
| 希釈した加重平均普通株を仮定する | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 13. | 従業員株計画 |
2010株式激励計画
はい May 2010, 会社の取締役会と株主が可決した2010株式インセンティブ計画(“2010計画“)。条約の下の業績目標の具体的な条項2010改訂·再述された計画は会社の株主会議で承認された2014年度株主総会は，計画の期限を会社の株主総会でさらに延長する2020株主年次総会。それは..2010この計画は、非制限株式オプション、奨励株式オプション、株式付加価値権、制限株式奨励および制限株式単位(“RSU”)の発行を規定しており、いずれか1つである5月．業績をもとにボーナスを奨励しています5月．合資格の従業員、高級職員、非従業員及び当社及びその付属会社の他のサービス提供者に現金又は株式又は両者の組み合わせで支払う。最も多い
経営者に支給される持分報酬には、退職条項が含まれており、この条項によると、経営陣メンバーは、(1)はすべて年齢です65年をとったり(2)少なくともある10個サービス年限、かつ年齢は少なくとも55退職後も株式に帰属していない報酬に帰属し続けるだろう。退職条項はまた，その従業員は引き続き会社に雇われることを規定している6人数ヶ月後1つ目は支出の財政年度の期日。退職条項のように注釈実質的なサービス条件として，会社に$が発生した
業績共有単位賞
会社は業績に基づく奨励として業績株単位を授与した2010業績条件に制限された計画三つ年間業績期間は贈与年度から始まる。所定の業績条件に達した後、従業員は試算期間終了時に直ちに帰属する株式を取得する。ASCによって718,最も可能な結果によると、このような奨励は授与された日から必要なサービス期間内に支出される。奨励の1株当たりの公正価値は授与日の終値であるそれは.同社は$を確認した
制限株式単位賞
RSUは非従業員役員にも管理職にも授与される。RSUはそうすることができます注釈投票権を持っている。すべての非従業員役員RSUは配当等価物に参加していますが二つRSUの種別を管理し、1つは配当等価物に参加している会社や二番目それでいいです注釈参加配当金は同値である.各RSUは受信する権利を表す1つは会社の普通株の株式を保有し、時間に基づく帰属制限を受ける。参加者は注釈RSUが付与されたときまたは帰属するときには、任意の対価格を会社に支払う必要がある。
年間RSU活動の概要9人現在までの月2022年9月30日以下に示す
| 重みをつける | ||||||||||||
| 重みをつける | 平均値 | |||||||||||
| 平均値 | 残り | |||||||||||
| 授与日 | 契約書 | |||||||||||
| 株 | 公正価値 | 期限(年) | ||||||||||
| 2021年12月31日に帰属していません | $ | |||||||||||
| 授与する | $ | |||||||||||
| 既得 | ( | ) | $ | - | ||||||||
| 取り消しと没収 | ( | ) | $ | - | ||||||||
| 2022年9月30日に帰属していない | $ | |||||||||||
| 2022年9月30日に未来に帰属する予定です | $ | |||||||||||
同社は$を確認した
非従業員取締役への付与については，授与日から帰属を行う。付与された役員RSUは、参加者または指定されたブローカーに交付することにより1つは参加者サービスが構成退職を終了した後、合理的で実行可能な範囲内で各既存RSUの普通株式をできるだけ早く支払い、このような選択が非従業員取締役によってなされた場合、付与後の合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く支払い、任意の場合には、違います。このようなサービス終了が発生した例年の終了よりも遅い場合や，その例年よりも遅い場合には，二つそして1つは-このサービスが終了してから半月後。許可された管理RSUは、参加者または指定されたブローカーに交付することによって1つは帰属後、合理的で実行可能な場合には、できるだけ早く帰属したRSUに従って通常の株式シェアを計算する。
| 14. | 引受金とその他の事項 |
正常な業務過程において、会社は製品責任と知的財産権紛争を含む様々な訴訟に関連する。しかしその会社には注釈どんな懸案の訴訟もその総合的な財務状況に重大な悪影響を及ぼすと信じている。またその会社は注釈現在は環境に関するいかなるクレームや法的事項の当事者でもある。
| 15. | 細分化市場 |
その会社の報告すべき業務の細分化は以下のとおりである
作業トラックの添付ファイルです作業トラック付属品には、Fisher®、Western®、SNOWEX®ブランドで販売されている商用氷管理付属品が含まれています。この細分化された市場には、私たちが防雪防氷製品を製造して販売する業務が含まれている。
作業トラックの解決策です作業トラックソリューション部門には、ヘンダーソン®ブランドの市政氷雪コントロール製品と、ヘンダーソン®ブランドの市場をリードする付属品とストレージソリューションのセット製品、Dejana®ブランドとその関連サブブランドがあります。
個別の財務情報は二つ報告可能な細分化市場。また、この部門の業績には、すべての会社のコストを作業トラック添付ファイルおよび作業トラックソリューションに割り当てることも含まれている。
部門業績は部門純売上高と調整後のEBITDAに基づいて評価した。支部結果にはすべての会社へのコストの分配が含まれています違います。一人の顧客の収入が10%より多くの会社の総収入です販売は主にアメリカ国内にあり、ほとんどの資産はアメリカ国内に位置している。
すべての部門間販売は合併で除去された。作業トラック添付ファイルと作業トラックソリューションとの間の販売は、会社の会社間定価政策を反映している。次の表に同社の報告可能部門に関する財務情報の概要を示す
| 3か月まで | 3か月まで | 9か月で終わる | 9か月で終わる | |||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純売上高 | ||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 作業トラック解決策 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 調整後EBITDA | ||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 作業トラック解決策 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 作業トラック解決策 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | ||||||||||||||
| 作業トラック解決策 | ||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | $ | $ |
| |||||||||||
| 作業トラック解決策 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 調整後EBITDA | ||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 作業トラック解決策 | ||||||||||||||||
| 調整後EBITDA合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 調整後EBITDAと税前収入残高の項目減少： | ||||||||||||||||
| 利子支出-純額 | ||||||||||||||||
| 減価償却費用 | ||||||||||||||||
| 償却する | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||
| 債務返済損失 | ||||||||||||||||
| 新冠肺炎(1) | ||||||||||||||||
| その他の料金(2) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税引き前収入 | $ | $ | $ | $ |
| (1) | COVIDに関する増分コストを反映する-19本報告で述べた時期の大流行。このようなCOVID-19関連コストには大流行に直接関連する増加した費用が含まれており、しかも確かに注釈生産に関連する間接費用効率の低下や損失や販売延期が含まれている。 |
| (2) | 記載されている期間に関連しない法律、解散費、再編、相談費を反映する。 |
| 16. | 所得税 |
その会社の実際の税率は
繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿金額と所得税目的のための金額との間の一時的な差異の純税影響を反映する。繰延税金に最も影響を与える項目は、営業権と他の無形資産の償却の帳簿償却と税引き償却との差額である。
| 17. | 構成部分別にその他の全面収益(赤字)の変動を累計する |
構成部分別の累積その他全面収益(損失)変動9人現在までの月2022年9月30日具体的には以下のとおりである
| 実現していない | ||||||||||||
| 純収益(赤字) | 退職者 | |||||||||||
| 利息で計算する | 健康状態 | |||||||||||
| 料率率 | 効果がある | |||||||||||
| 交換する | 義務 | 合計する | ||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 改叙前の他の総合収益 | ||||||||||||
| 累積他の全面収益(損失)から再分類された金額：(1) | ( | ) | ||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | |||||||||
| (1)累計他の全面収益(損失)から再分類された金額： | ||||||||||||
| 他の退職後の福祉プロジェクトの償却： | ||||||||||||
| 精算収益 | $ | ( | ) | |||||||||
| 税金支出 | ||||||||||||
| 税網を再分類する | $ | ( | ) | |||||||||
| 金利スワップが実現して損失を利子支出に再分類する | $ | |||||||||||
| 税収割引 | ( | ) | ||||||||||
| 税網を再分類する | $ | |||||||||||
構成部分別の累積その他全面収益(損失)変動9人現在までの月2021年9月30日具体的には以下のとおりである
| 実現していない | ||||||||||||
| 純損失 | 退職者 | |||||||||||
| 利息で計算する | 健康状態 | |||||||||||
| 料率率 | 効果がある | |||||||||||
| 交換する | 義務 | 合計する | ||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 再分類前の他の全面的損失 | ( | ) | — | ( | ) | |||||||
| 累積他の全面収益(損失)から再分類された金額：(1) | ( | ) | ||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| (1)累計他の全面収益(損失)から再分類された金額： | ||||||||||||
| 他の退職後の福祉プロジェクトの償却： | ||||||||||||
| 精算収益 | $ | ( | ) | |||||||||
| 税金支出 | ||||||||||||
| 税網を再分類する | $ | ( | ) | |||||||||
| 金利スワップが実現して損失を利子支出に再分類する | $ | |||||||||||
| 税収割引 | ( | ) | ||||||||||
| 税網を再分類する | $ | |||||||||||
Item 2.管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析
以下では、当社の簡明な総合財務諸表および関連注釈、ならびに証券取引委員会に提出された10-K表(委員会文書第001-34728号)に含まれる情報と共に、当社の財務状況および経営結果の検討および分析を、本四半期報告の10-Q表第1項に含まれるものとする。
本テーブルの10-Qの四半期報告では、コンテキストが別に説明されていない限り、：“ダグラス·ダイナミクスは”♪the the the“会社は、” “私たちは、” “私たちの、”あるいは…“アメリカです。”ダグラスパワー社を参照してください。
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書には以下のものが含まれている“前向きに陳述する”1934年改正証券取引法第21 E条の意味(““取引所法案””). これらの陳述は、未来の事件、製品需要、配当金支払い、将来の財務業績、戦略、予想、競争環境、規制、および財務資源獲得性に関する情報を含む これらの文は通常，以下の語を用いることで標識される“予想した” “信じています” “考えています” “推定すると、” “予想されています” “続けて、” “そうでしょう” “いいですよ” “五月” “計画は、” “プロジェクトは” “予測してみると” “意志”同様の表現は、仮説への引用を含み、私たちの将来の見通し、発展、およびビジネス戦略に関連している このような陳述は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、表現または成果はこれらの前向き陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果、表現または成果とは大きく異なる可能性がある このような差異を引き起こすか、または促進する可能性のある要因は、(I)気象条件、特に世界的な気候変化を含む降雪レベルおよび降雪時間の不足または減少、(Ii)自然災害、流行病および伝染病爆発の影響、および新冠肺炎の大流行のような他の不利な公共衛生事態の発展を含む一般経済、商業および地政学的条件を管理する能力、(Iii)元の設備メーカーと良好な関係を維持することができない(Iii)これらの差異を引き起こす可能性のある要因を含むが、これらに限定されない“代理工”(4)私たちのサプライヤーとOEMパートナーは、私たちの数量や品質要求を満たすことができません。(5)私たちの製品を生産するために必要な鋼材または他の材料の価格上昇は、関税やインフレ条件によって、これらの製品は私たちのディーラーに転嫁できません。(6)燃料または運賃の価格上昇 (Vii)気候変動に関連する政策または法規の変化を含む法律および法規(新冠肺炎流行に対応するために公布された法律および法規を含む)および私たちの業務および財務状況の解釈、(Vii)新冠肺炎などの世界的な衛生流行病の結果を含む経済状況の著しい低下；(Ix)私たちは流通業者と良好な関係を維持できない；(X)私たちのエンドユーザー、流通業者、または顧客は利用可能なまたは有利な融資選択が不足している；(Xi)未来の製品需要の推定は正確ではない。(Xii)私たちの知的財産権の組み合わせを保護または継続することができない、(Xiii)法律法規とその解釈が私たちの業務および財務状況に与える影響、(Xiv)私たちはエンドユーザーの需要を満たすために新製品を開発したり、既存製品を改善することができない；(Xv)私たちの製品に関連する人身傷害による訴訟損失、(Xvi)将来の配当の発表と支払い、または株式買い戻し計画に従って買い戻しを実行する能力に影響を与える可能性のある要素；(Xvii)競争相手と効果的に競争できない；(Xviii)私たちの買収戦略を成功的に実行することができない。そして(Xix)私たちは恒基グループの業務を通じて予想される財務業績を達成することができません(“ヘンダーソン”)2014年に私たちが買収した資産または2016年に買収したDejanaの資産、そのような買収に関連する意外なコストまたは負債、および題して“リスク要因”本四半期報告の第II部では、表格10−Qがあれば、または我々の最新の年次報告表格10−Kのうち、第1 A項である。 このような危険と不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない また、本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述は、本明細書の発表の日にのみ発表され、法的要件を除いて、将来利用可能な新たな情報があっても、いかなる前向きな陳述の修正も更新または発表する義務はない。
経営成果
同社の2つの報告可能な業務部門は以下のとおりである
作業トラックの添付ファイルです作業トラック付属品には、FISHER®、WESTERN®、SNOWEX®ブランドで販売されている商用氷雪管理付属品が含まれています。この細分化された市場には、私たちが防雪防氷製品を製造して販売する業務が含まれている。“季節性と年次変動性”の節で述べたように，作業トラック添付部分は季節的であるため，その運営結果は四半期や年度によって異なる可能性がある。
作業トラックの解決策です作業トラックソリューション部門には、ヘンダーソン®ブランドの市政氷雪コントロール製品と、ヘンダーソン®ブランドの市場をリードする付属品とストレージソリューションのセット製品、Dejana®ブランドとその関連サブブランドがあります。
また、この部門の業績には、すべての会社のコストを作業トラック添付ファイルおよび作業トラックソリューションに割り当てることも含まれている。
新冠肺炎やその他の市場圧力
新冠肺炎の疫病は、市場変動、労働力不足、インフレ圧力(特に鋼材価格をめぐるインフレ圧力)、及び疫病に関連する他の経済影響及びその伝播を抑制するための経済と監督管理措置を含むため、著者らの運営業績は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ケ月で影響を受け、今後のいくつかの四半期に重大な影響を受ける可能性がある。財務諸表への影響のさらなる検討については、以下を参照されたい。情勢は依然として予測できないため、私たちは疫病及び関連市場状況と圧力が私たちの未来の財務業績に与える全面的な影響を予測できないが、疫病はすでに2022年12月31日までの年間運営業績に実質的な影響を与え続ける可能性がある。また、サプライチェーン制限や大流行によるインフレや他の市場圧力(ウクライナの衝突、シャーシや他の部品の制限、材料や運賃のインフレ、労働力供給を含む)により、業績は今後数四半期にわたって影響を受ける可能性がある。
ウクライナ紛争を含む新冠肺炎の流行と他の市場圧力を考慮すると、私たちは手元の現金と私たちが業務から発生した現金、および私たちの高級信用手配下で利用可能な信用は、予測可能な未来に十分な資金を提供すると予想される。私たちは大流行の影響と他の市場圧力を可能な限り軽減するための適切な段階を取っている。2021年を通して、シャーシや他の部品をめぐるサプライチェーン制限のため、私たちの作業トラックソリューション部門内のいくつかの施設に一時スクロール閉鎖を実施しました。私たちは引き続き状況に注目し、連邦、州、地方当局の要求、または私たちの従業員、顧客、サプライヤー、株主の最適な利益に適合すると思う要求に応じて、さらなる行動を取って、私たちの業務運営を変えることができます。
2021年12月31日までの年度内に、私たちの作業トラックソリューション部門の2地点に関連する施設レンタルが減値されることを決定しました。再編計画の一部として，両施設は大幅に規模を削減しているため，帳簿価値が施設の公正価値を超えていることが確認された。そのため、2021年12月31日までの1年間に、当社の総合収益表(赤字)における減価費用項目で120万ドルの減価を記録したが、総合貸借対照表における経営リース使用権資産の減少によって相殺された。将来を展望して、被害を受けた借入償却資産の余剰残高を直線的に提供する。私たちは引き続きレンタル期間内に減価借款の賃貸負債を償却します。
概要
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の会社とその子会社の総合経営レポートを示しています。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。次の表と“経営陣全体の財務状況と経営結果の検討と分析”では、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書データは、監査されていない総合財務諸表から来ています。以下の表に掲載されている資料は、当社が監査していない簡明総合財務諸表及び本四半期報告10-Q表の他の部分に掲載されている関連付記と併せて読まなければならない。
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| (未監査) |
(未監査) |
|||||||||||||||
| (単位：千) |
(単位：千) |
|||||||||||||||
| 純売上高 |
$ | 166,100 | $ | 127,636 | $ | 456,262 | $ | 388,508 | ||||||||
| 販売コスト |
124,831 | 97,001 | 342,696 | 282,823 | ||||||||||||
| 毛利 |
41,269 | 30,635 | 113,566 | 105,685 | ||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 |
19,181 | 17,607 | 63,578 | 59,488 | ||||||||||||
| 無形資産の償却 |
2,630 | 2,642 | 7,890 | 8,052 | ||||||||||||
| 営業収入 |
19,458 | 10,386 | 42,098 | 38,145 | ||||||||||||
| 利子支出，純額 |
(3,266 | ) | (2,167 | ) | (7,852 | ) | (9,514 | ) | ||||||||
| 債務返済損失 |
- | - | - | (4,936 | ) | |||||||||||
| その他の収入，純額 |
(17 | ) | 15 | 94 | 123 | |||||||||||
| 税引き前収入 |
16,175 | 8,234 | 34,340 | 23,818 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
2,895 | 1,204 | 7,243 | 1,943 | ||||||||||||
| 純収入 |
$ | 13,280 | $ | 7,030 | $ | 27,097 | $ | 21,875 | ||||||||
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月を示しており、私たちの簡明総合経営と全面収益表のいくつかの項目が純売上高の割合を占めています
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| (未監査) |
(未監査) |
|||||||||||||||
| 純売上高 |
100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||||||
| 販売コスト |
75.2 | % | 76.0 | % | 75.1 | % | 72.8 | % | ||||||||
| 毛利 |
24.8 | % | 24.0 | % | 24.9 | % | 27.2 | % | ||||||||
| 販売、一般、管理費用 |
11.5 | % | 13.8 | % | 14.0 | % | 15.3 | % | ||||||||
| 無形資産の償却 |
1.6 | % | 2.1 | % | 1.7 | % | 2.1 | % | ||||||||
| 営業収入 |
11.7 | % | 8.1 | % | 9.2 | % | 9.8 | % | ||||||||
| 利子支出，純額 |
(2.0 | )% | (1.7 | )% | (1.7 | )% | (2.4 | )% | ||||||||
| 債務返済損失 |
- | % | - | % | - | % | (1.3 | )% | ||||||||
| その他の収入，純額 |
- | % | - | % | - | % | - | % | ||||||||
| 税引き前収入 |
9.7 | % | 6.4 | % | 7.5 | % | 6.1 | % | ||||||||
| 所得税費用 |
1.7 | % | 0.9 | % | 1.6 | % | 0.5 | % | ||||||||
| 純収入 |
8.0 | % | 5.5 | % | 5.9 | % | 5.6 | % | ||||||||
純売上高
2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は1兆661億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純売上高は1兆276億ドルで38.5ドル増加し、30.2%増となった。2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は4.563億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純売上高は3兆885億ドルで6780万ドル増加し、17.5%増加した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の売上高が増加したのは、この2つの細分化市場の定価行動と、私たちの作業トラック部品部門の強いシーズン前受注需要により販売台数が増加したためである。私たちの細分化市場ごとの純売上高の検討については、以下を参照されたい。
| 3か月まで |
3か月まで |
9か月で終わる |
9か月で終わる |
|||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 純売上高 |
||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 |
$ | 108,235 | $ | 81,373 | $ | 284,375 | $ | 227,992 | ||||||||
| 作業トラック解決策 |
57,865 | 46,263 | 171,887 | 160,516 | ||||||||||||
| $ | 166,100 | $ | 127,636 | $ | 456,262 | $ | 388,508 | |||||||||
2022年9月30日までの3カ月間の作業トラック添付部門の純売上高は1.082億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純売上高は8140万ドルと2680万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間の作業トラック添付部門の純売上高は2兆844億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純売上高は2.28億ドルと5640万ドル増加した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の増加は、主に定価行動と、強いシーズン前受注需要による販売台数の増加である。2022年3月までの最近の雪期の降雪量は，2021年3月までの前雪期の降雪量より約12%低いにもかかわらず，シーズン前の注文数は増加しているが，前雪期の降雪量は10年平均降雪量より約7%低かった
2022年9月30日までの3カ月間の作業トラックソリューション部門の純売上高は5790万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純売上高は4630万ドルと1160万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間の作業トラックソリューション部門の純売上高は1兆719億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純売上高は1兆605億ドルと1140万ドル増加した。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の売上高が増加したのは，値上げが実現されたことと，より安定かつ予測可能なシャーシ供給に関する販売量が改善されたためである。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の売上高が増加したのは，価格上昇と，より安定かつ予測可能な7−8種類筐体供給に関する販売量改善が実現したためであるが，これは生産量や納品量の低下を招く部品不足によってある程度相殺された
販売コスト
2022年9月30日までの3カ月の販売コストは1兆248億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の販売コストは9700万ドルで、2780万ドルまたは28.7%増加した。2022年9月30日までの9カ月間の販売コストは3兆427億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の販売コストは2兆828億ドルで、5990万ドルまたは21.2%増加した。前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の販売コスト増加は、販売量の増加および材料、労働力、貨物輸送インフレによるものである。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の売上高に占める販売コストの割合はそれぞれ75.2%と75.1%だったが、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の販売コストはそれぞれ76.0%と72.8%だった。2022年9月30日までの3カ月間、売上高に占める販売コストの割合が低下したのは、売上高が増加したが、一部はインフレ圧力で相殺されたためだ。2022年9月30日までの9カ月間、売上高に占める販売コストの割合が上昇したのはインフレによるものだ
毛利
2022年9月30日までの3カ月の毛利益は4130万ドルであったのに対し，2021年9月30日までの3カ月の毛利益は3060万ドルで1070万ドル増加し35.0%となった。2022年9月30日までの9カ月の毛利益は1兆136億ドルであったが、2021年9月30日までの9カ月の毛利益は1.057億ドルで790万ドル増加し、7.5%増加した。毛利益の変化は、上記“-純売上高”で議論された販売変化によるものである。純売上高に占める毛利益の割合は、2021年9月30日までの3カ月間の24.0%から2022年同期の24.8%に増加した。純売上高に占める毛利益の割合は、2021年9月30日までの9カ月間の27.2%から2022年同期の24.9%に低下した。毛利が純売上高百分率に占める変動原因は，上記“-販売コスト”の節で議論した販売コストが売上パーセント変動に占める原因と同様である
販売、一般、管理費用
2022年9月30日までの3カ月間、無形資産の償却を含めた販売、一般·行政費は2180万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月で2020万ドルと160万ドル増加し、7.9%増となった。2022年9月30日までの9カ月間、販売、一般、行政費用(無形資産償却を含む)は7150万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で6750万ドルと400万ドル増加し、5.9%増となった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の増加は、2021年の新冠肺炎流行により支出が減少したため、賃金と福祉、出張支出及びその他の自由可処分支出の増加と関係がある。
利子支出
2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は330万ドルで、前年同期の220万ドルに比べて増加している。2022年9月30日までの9カ月間の利息支出は790万ドルで、前年同期の950万ドルに比べて低下した。2022年9月30日までの3カ月間の利息支出が増加したのは、2022年9月30日までの3ヶ月間に、私たちの左輪拳銃の利息が60万ドル増加したのは、同四半期の左輪拳銃の借金が前年より増加したためである。また、2022年9月30日までの3ヶ月間の増加は、金利上昇により30万ドルの定期ローンの利息が上昇したためです。その他の追加は、我々の平面図プロトコルの利息に関するものであり、平面図プロトコルに関するより多くの情報は、監査されていない簡明総合財務諸表付記5を参照されたい。2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出が減少したのは、我々の定期融資利息が2022年9月30日までの9ヶ月で270万ドル減少したためであり、これは2021年6月9日に再融資された元金残高が減少したためである。2022年9月30日までの9カ月間、金利スワップの余剰非現金償却調整収益は50万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、無効金利スワップの非現金は時価建てと償却調整収益が100万ドルとなり、この低下をある程度相殺した。9月30日までの9ヶ月間、私たちの循環信用限度額の利息支出は80万ドル増加し、これもこの低下をある程度相殺した, 2022年は、2022年にリボルバーの借金が高いため。残りの差額は私たちの平面図合意の利息と関係があります。その他の資料については、監査されていない簡明総合財務諸表付記9を参照されたい。
債務返済損失
所得税
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の会社の有効税率はそれぞれ17.9%と14.6%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の会社の有効税率はそれぞれ21.1%と8.2%だった。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の実質税率が前年同期を上回ったのは、2021年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ80万ドルと350万ドルの離散税収割引が得られ、会社が申告した州の有利な所得税監査結果と関係があるためだ。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の有効税率は、州所得税税率の変化に関する90万ドルの離散税優遇の影響を受けている
繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿金額と所得税目的のための金額との間の一時的な差異の純税影響を反映する。繰延税金に最も影響を与える項目は、営業権と他の無形資産の償却の帳簿償却と税引き償却との差額である。
純収入
2022年9月30日までの3カ月の純収入は1330万ドルだったが、2021年同期の純収入は700万ドルと630万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間の純収入は2710万ドルだったが、2021年同期の純収入は2190万ドルと520万ドル増加した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純収入の変化は、上記“-純売上高”、“-販売コスト”、“-販売、一般と行政費用”、および“-所得税”に記載されている要因によって推進されている。2022年9月30日までの3カ月間の純売上高に占める純収入の割合は8.0%だったが、2021年9月30日までの3カ月の純収入は5.5%だった。2022年9月30日までの9カ月間の純売上高に占める純収入の割合は5.9%だったが、2021年9月30日までの9カ月の純収入は5.6%だった。
重要な会計政策と見積もりの検討
我々が以前証券取引委員会に提出した10−K表(委員会文書第001−34728号)に開示されたキー会計政策及び推定には実質的な変化はなく、そのタイトルは“経営キー会計政策及び推定された財務状況及び結果の検討及び分析”である
流動性と資本資源
私たちの主な現金源はいつも、私たちは運営されている現金と私たちの高級信用手配からの借金であると予想されています。
私たちの現金の主な用途は、債務超過要求を満たすための運営資金の提供、資本支出のための融資、私たちの配当政策に基づいて配当金を支払い、潜在的な買収、その他の一般会社の目的のための私たちの成長を支援することです。私たちの運営資金率の季節的な記述については、“-季節性と年間変動性”を参照されたい
我々の取締役会はすでに配当政策を採択しており、私たちの株主に定期四半期の現金配当金を分配する意図を反映している。これらの配当金を発表して支払うことは、私たちの普通株式の保有者が私たちの取締役会によって適宜決定され、私たちの財務状況と収益、法的要求、税収、および私たちの取締役会が関連すると考えられる他の要素を含む多くの要素に依存する。場合によっては、私たちの負債条件はまた私たちが普通株に現金配当金を支払うことを制限するかもしれない。この配当政策のため、私たちは大規模な意外な流動性要求を満たすための大量の現金を持っていないかもしれない。したがって、私たちは私たちの運営に資金を提供したり、買収を含む意外な資本支出や増加機会に資金を提供するのに十分な現金を保持できないかもしれない。しかし、私たちの取締役会はいつでもどんな理由でも私たちの配当政策を修正、撤回、または一時停止することができる。
2022年2月16日、我々の取締役会は、最大5000万ドルの普通株を時価で購入することを許可した。この許可は期限が切れていません。この計画によれば、買い戻しは公開市場、私的交渉の取引または他の方法で行うことができ、買い戻しの金額と時間は市場状況および企業需要に依存する。当社は、この許可の下でその株式を買い戻すために、規則10 b 5-1の取引計画を随時作成することも可能である。本計画は当社にいかなる特定の数の株式の買収も要求しません。本計画は当社が随時延長、修正、一時停止、または終了を適宜決定することができます。
2022年9月30日現在、私たちの総流動資金は1830万ドルであり、280万ドルの現金および現金等価物、ならびに1550万ドルの循環信用手配下の借入可獲得性を含む1830万ドルであり、2021年12月31日までの総流動資金は約1.361億ドルであり、約3700万ドルの現金および現金等価物および私たちの循環信用手配下の借入可獲得性約9910万ドルを含む。2021年12月31日以来、私たちの総流動資金の変化は主に私たちの業務の季節性によるものです。私たちは、自由に支配可能な支出を削減し、適切な場合には既存の契約条項内で支払いを延期しながら、長期成長プロジェクトに取り組むなど、流動性を維持するための様々な措置を講じている。私たちは、手元の現金と、私たちが運営から発生した現金と、私たちの高級信用手配の下で利用可能な信用は、予測可能な未来に、上記の現金の主な用途に十分な資金を提供すると予想しています。私たちは時々債務や株式証券の発行を通じて追加資金を求めて、私たちの戦略的重点や他の一般企業用途に合わせて、買収に資金を提供するために追加の流動資金を提供するかもしれない。
次の表に2022年9月30日，2021年12月31日と2021年9月30日の現金と現金等価物および在庫(千単位)を示す
| 自分から |
||||||||||||
| 九月三十日 |
十二月三十一日 |
九月三十日 |
||||||||||
| 2022 |
2021 |
2021 |
||||||||||
| 現金と現金等価物 |
$ | 2,843 | $ | 36,964 | $ | 7,340 | ||||||
| 棚卸しをする |
133,799 | 104,019 | 100,134 | |||||||||
2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物は280万ドルですが、2021年12月31日と2021年9月30日の現金と現金等価物はそれぞれ3700万ドルと730万ドルです。次の表は各期間の重要な現金源と使用状況をまとめたもので，単位は千である.
| 9か月で終わる |
||||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
% |
||||||||||||||
| キャッシュフロー |
2022 |
2021 |
変わる |
変わる |
||||||||||||
| 経営活動のための現金純額 |
$ | (74,486 | ) | $ | (19,481 | ) | $ | (55,005 | ) | 282.4 | % | |||||
| 投資活動のための現金純額 |
(8,924 | ) | (7,271 | ) | (1,653 | ) | 22.7 | % | ||||||||
| 融資活動提供の現金純額 |
49,289 | (6,938 | ) | 56,227 | (810.4 | )% | ||||||||||
| 現金と小銭 |
$ | (34,121 | ) | $ | (33,690 | ) | $ | (431 | ) | 1.3 | % | |||||
2021年9月30日までの9カ月から2022年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた純現金は5500万ドル増加した。経営活動のための現金増加の原因は，照合項目調整後の純収入が90万ドル減少したことと，5410万ドルの運営資金が不利に変化したことである。運営資金の最大の不利な変化は，売上高が前年より増加したことと，在庫増加が原因であり，インフレ予想価格上昇やサプライチェーン中断による調達の早期化，インフレによる材料コストの上昇が原因である
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間で、投資活動のための純現金が170万ドル増加したのは、資本支出水準が高いためだ。
2021年同期に比べ、2022年9月30日までの3カ月間、融資活動で提供された現金純額は5620万ドル増加した。提供された現金が増加した部分は、2021年9月30日までの9ヶ月間、2000万ドルの債務を自発的に返済したが、2022年には相応の支払いがなかったからだ。また、提供された現金の増加は、2022年9月30日現在で8400万ドルの未返済左輪拳銃借金と関係があるが、2021年9月30日現在の未返済左輪拳銃借金は3700万ドルである。その他の資料については、監査されていない簡明総合財務諸表付記9を参照されたい。この現金増加をある程度相殺したのは、2022年9月30日までの9カ月間に実行された600万ドルの株式買い戻しに関する増加と、前年同期には買い戻しがなかったことだ。
自由キャッシュフロー
2022年9月30日までの3カ月間の自由キャッシュフローは(1，960万ドル)だったが、2021年同期は(3，530万ドル)と1，570万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間の自由キャッシュフローは(8340万ドル)だったが、2021年同期(2680万ドル)と5660万ドル減少した。2022年9月30日までの9カ月間の自由キャッシュフロー減少の要因は、上記の“流動資金と資本資源”の節で述べたように、経営活動で使用される現金が増加し、5500万ドルに達したことである
非公認会計基準財務指標
このForm 10-Q四半期報告書に含まれる財務情報は、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って計算されているわけではない。
これらの非GAAP測定基準は以下のとおりである
| ● |
自由キャッシュフロー |
| ● |
調整後EBITDA；および |
| ● |
調整後の純収入と1株当たりの収益。 |
これらの非GAAP開示は、GAAPによって決定された報告結果の代替案として解釈されるべきではない。
自由キャッシュフローは非公認会計基準の財務計量であり、経営活動が提供する純現金から資本支出を減算すると定義する。自由キャッシュフローは、他の財務指標以外として評価されるべきであり、ビジネスによって提供される純収入およびキャッシュフローのような他の財務指標に代わるものとみなされるべきではない。私たちは自由キャッシュフローが私たちが業務運営から追加のキャッシュフローを生成する能力を代表すると信じている。
次表は，経営活動から提供される現金純額(GAAP計測)と自由キャッシュフロー(非GAAP計測)を照合した。
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| (単位：千) | (単位：千) | |||||||||||||||
| 経営活動のための現金純額 |
$ | (16,282 | ) | $ | (32,622 | ) | $ | (74,486 | ) | $ | (19,481 | ) | ||||
| 財産と設備を購入する |
(3,344 | ) | (2,685 | ) | (8,924 | ) | (7,271 | ) | ||||||||
| 自由キャッシュフロー |
$ | (19,626 | ) | $ | (35,307 | ) | $ | (83,410 | ) | $ | (26,752 | ) | ||||
調整されたEBITDAは利息、税項、減価償却及び償却前の純収益を差し引くことを表し、さらに調整されたいくつかの費用は新冠肺炎疫病とは関係のない法律と相談費、解散費、再編費用、株式ベースの補償、ある非現金購入会計費用、減価費用、債務修正に関連する費用、債務補償損失と発生した増量コストを含む。このような新冠肺炎に関連するコストは、疫病に直接関連する増加した費用を含むが、生産に関連する間接費用の効率低下または販売損失または遅延は含まれていない。私たちはこれらの費用が普通ではなく、私たちの業務に関係なく、私たちの結果を代表することもできないと思う。私たちは私たちの経営業績を評価する際に調整されたEBITDAを使用して、私たちの投資家はそこから利益を得ると信じています。それは私たちと私たちの投資家に追加のツールを提供しているので、経営陣が私たちの核心業務のいくつかのプロジェクトの影響を直接反映しないと思う影響を除去することで、一致した上で私たちの経営業績を比較します。また，調整後のEBITDAは，投資家や我々の総合財務諸表の他の外部ユーザが，利息支出，税収，減価償却，償却などの項目を考慮することなく，会社の経営業績を評価することを可能にしているため，他社との経営業績を評価する際に有用であり，これらのプロジェクトは，会社の会計方法や資産や負債の帳簿価値，資本構造，資産買収方法によって大きく異なる可能性があると考えられる。我々の経営陣は，我々の年間運営予算や財務予測の作成を含め，調整されたEBITDAを計画目的にも利用している。管理職は調整されたEBITDAを使って何らかのお金を支払う能力を評価しています, 配当金を含め、我々の高度な信用スケジュールに適合し、これは“総合調整後EBITDA”の計算に基づいて決定され、この計算は調整後EBITDAと実質的に類似している。
調整後のEBITDAは分析ツールとして限界がある。したがって、あなたはそれを単独で考慮したり、純収益、営業収入、経営活動のキャッシュフロー、または公認会計基準に従って列挙された財務業績または流動性の任意の他の測定基準の代替品としてはならない。いくつかの制限は
| ● |
調整されたEBITDAは、私たちの現金支出または将来の資本支出または契約承諾の需要を反映しない |
| ● |
調整後のEBITDAは、私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない |
| ● |
調整されたEBITDAは、私たちの債務の利息支出または利息または元金の支払いに必要な現金需要を反映しない |
| ● |
減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要となることが多く、調整後のEBITDAはこの交換に必要な現金を反映していない |
| ● |
他社は，わが業界の他社を含め，調整後EBITDAを計算する方式が我々とは異なる可能性があり，比較指標としての有用性を制限している |
| ● |
調整後のEBITDAは当期や繰延の納税義務を反映していない。 |
以下の表に最も比較可能なGAAP財務指標純収入と調整後EBITDAの入金、および2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の調整後EBITDAの計算結果を示す
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| (単位：千) | (単位：千) | |||||||||||||||
| 純収入 |
$ | 13,280 | $ | 7,030 | $ | 27,097 | $ | 21,875 | ||||||||
| 利子支出，純額 |
3,266 | 2,167 | 7,852 | 9,514 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
2,895 | 1,204 | 7,243 | 1,943 | ||||||||||||
| 減価償却費用 |
2,603 | 2,380 | 7,736 | 7,183 | ||||||||||||
| 償却する |
2,630 | 2,642 | 7,890 | 8,052 | ||||||||||||
| EBITDA |
24,674 | 15,423 | 57,818 | 48,567 | ||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 |
510 | 5 | 5,563 | 6,025 | ||||||||||||
| 債務返済損失 |
- | - | - | 4,936 | ||||||||||||
| 新冠肺炎(1) |
7 | 12 | 39 | 67 | ||||||||||||
| その他の料金(2) |
(60 | ) | 50 | 449 | 44 | |||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 25,131 | $ | 15,490 | $ | 63,869 | $ | 59,639 | ||||||||
| (1) |
本報告で述べた期間の新冠肺炎大流行に関連する増額費用を反映した。このような新冠肺炎に関連するコストは、疫病に直接関連する増加した費用を含むが、生産に関連する間接費用の効率低下または販売損失または遅延は含まれていない。 |
| (2) |
記載されている期間に関連しない法律、解散費、再編、相談費を反映する。 |
次の表には，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の調整後EBITDAを部門別に示した。
| 3か月まで |
3か月まで |
9か月で終わる |
9か月で終わる |
|||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 調整後EBITDA |
||||||||||||||||
| 作業トラック付属品 |
$ | 22,929 | $ | 14,790 | $ | 59,562 | $ | 55,206 | ||||||||
| 作業トラック解決策 |
2,202 | 700 | 4,307 | 4,433 | ||||||||||||
| $ | 25,131 | $ | 15,490 | $ | 63,869 | $ | 59,639 | |||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの仕事トラック添付部門の調整後EBITDAは2290万ドルでしたが、2021年9月30日までの3ヶ月は1480万ドルで810万ドル増加しました。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの仕事トラック添付部門の調整後EBITDAは5960万ドルでしたが、2021年9月30日までの9ヶ月で5520万ドルと440万ドル増加しました。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月が2021年同期と比較して変化したのは、定価行動と強いシーズン前注文需要に関する数量が増加したが、これは材料、労働力、運賃インフレによってある程度相殺されたためである
2022年9月30日までの3カ月間，我々の作業トラックソリューション部門の調整後EBITDAは220万ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月で70万ドルと150万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間，我々の作業トラック添付部門の調整後EBITDAは430万ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月で440万ドルと10万ドル減少した。2022年9月30日までの3ヶ月間の変化は、価格上昇と、より安定かつ予測可能なシャーシ供給に関する販売量改善を実現したためであるが、これはインフレ圧力によってある程度相殺された。2022年9月30日までの9ヶ月間、この変化は主にシャーシと部品不足が生産と交付、インフレ圧力に影響したためである。
調整後の純収益と調整後の1株当たり収益(償却ベースで計算)とは、純収益と1株当たり収益(定義は公認会計基準参照)であり、株式に基づく報酬、解散費、再編費用、ある非現金購入会計調整、減値費用、債務修正に関連する費用、債務補償損失、関連しない法律費用と相談費に関連するある費用、新冠肺炎疫病に関連する増加コスト及び対沖に分類されていない派生商品の調整影響を含まず、これらの費用の所得税影響を差し引く。このような新冠肺炎に関連するコストは、疫病に直接関連する増加した費用を含むが、生産に関連する間接費用の効率低下または販売損失または遅延は含まれていない。私たちはこれらの費用が普通ではなく、私たちの業務に関係なく、私たちの結果を代表することもできないと思う。ヘッジに分類されていないデリバティブの調整は非現金であり、全体の金融市場状況に関係しているため、経営陣はこのようなコストは私たちの業務とは関係なく、私たちの業績を代表していないと考えている。経営陣は、調整後の純収益と調整後の1株当たり収益は、基本業務パフォーマンスを反映できない費用や収入を取り除き、会社の財務業績の評価に役立つと考えている。列報に記載されている期間の調整後の純収益は、投資家が私たちの異なる時期の経営業績を有意に比較し、私たちの経営陣と同じ角度から私たちの業務を見ることができると信じています。除外された項目は予測不可能または不一致であるため，管理層は我々の業績を評価したり，資源配分に関する意思決定を行う際にこれらの項目を考慮しない.
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純収益(最も比較可能なGAAP財務指標)と調整後の純収入の台帳、および希釈1株当たり収益(最も比較可能なGAAP財務指標)と調整後希釈後の1株当たり収益の台帳を示している
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| (単位：千) |
(単位：千) |
|||||||||||||||
| 純収益(GAAP) |
$ | 13,280 | $ | 7,030 | $ | 27,097 | $ | 21,875 | ||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| -株ベースの報酬 |
510 | 5 | 5,563 | 6,025 | ||||||||||||
| -債務返済損失 |
- | - | - | 4,936 | ||||||||||||
| - COVID-19 (1) |
7 | 12 | 39 | 67 | ||||||||||||
| -購買会計(2) |
- | - | - | - | ||||||||||||
| -ヘッジに分類されていないデリバティブを調整する(2) |
(172 | ) | (171 | ) | (516 | ) | (1,020 | ) | ||||||||
| -その他の料金(3) |
(60 | ) | 50 | 449 | 44 | |||||||||||
| 税収の調整への影響 |
(72 | ) | 26 | (1,384 | ) | (2,513 | ) | |||||||||
| 調整後純収益(非公認会計基準) |
$ | 13,493 | $ | 6,952 | $ | 31,248 | $ | 29,414 | ||||||||
| 希釈した加重平均が普通株式を発行したと仮定する |
22,886,793 | 22,992,793 | 22,926,943 | 22,960,334 | ||||||||||||
| 調整後の1株当たりの普通株収益-減額 |
$ | 0.57 | $ | 0.29 | $ | 1.32 | $ | 1.24 | ||||||||
| 公認会計基準を希釈して1株当たりの収益 |
$ | 0.56 | $ | 0.30 | $ | 1.14 | $ | 0.92 | ||||||||
| 所得税控除の調整純額： |
||||||||||||||||
| -株ベースの報酬 |
0.02 | - | 0.18 | 0.20 | ||||||||||||
| -債務返済損失 |
- | - | - | 0.16 | ||||||||||||
| - COVID-19 (1) |
- | - | - | - | ||||||||||||
| -ヘッジに分類されていないデリバティブを調整する(2) |
(0.01 | ) | (0.01 | ) | (0.02 | ) | (0.04 | ) | ||||||||
| -その他の料金(3) |
- | - | 0.02 | - | ||||||||||||
| 調整後希釈して1株当たり収益(非公認会計基準) |
0.57 | 0.29 | 1.32 | 1.24 | ||||||||||||
| (1) |
本報告で述べた期間の新冠肺炎大流行に関連する増額費用を反映した。このような新冠肺炎に関連するコストは、疫病に直接関連する増加した費用を含むが、生産に関連する間接費用の効率低下または販売損失または遅延は含まれていない。 |
| (2) |
金利スワップを反映した時価建てと償却調整では、この金利スワップは示された期間のヘッジに分類されない。 |
| (3) |
記載されている期間に関連しない法律、解散費、再編、相談費を反映する。 |
未来の債務と約束
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの未来の義務と約束に実質的な変化はなかった。
インフレの影響
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、材料と労働力のインフレは私たちの収益性に実質的な影響を与え、持続的なインフレ圧力も2022年の残り時間の収益性に影響を与える可能性があると予想される。価格を上げることでこのインフレを完全に補うことができると予想されていますが、いつ増加したコストが発生したのか、蓄積された価格がより高いことをいつ認識して、時間的な差があるかもしれません。2022年、2021年、および数年前(2019年を含む)には、関税によるインフレ圧力により、鉄鋼コストの大幅な上昇を経験したが、一時的かつ恒久的な鉄鋼付加費によってこれらの上昇の影響を緩和できるか、または予想することができるが、将来的に同様のことができるとは確信できない。
季節性と経年変化
私たちの作業トラックソリューション部門の季節性と可変性は限られていますが、私たちの作業トラック付属部門は季節的で、毎年違います。したがって、私たちの部門の運営結果と財務状況は四半期と年度によって異なります。また、このような季節性や多変性により、私たちの作業トラック添付部門の運営結果と私たちのどの四半期の総合運営結果も、次の四半期や年間で実現可能な運営結果を示すことができない可能性があり、数年前の運営結果と異なる可能性もあります。この場合，降雪量は1年と毎年の間で異なるが，降雪量と我々の作業トラック付属部門で製造·販売されている氷雪制御設備の対応する交換周期は長年にわたって相対的に一致している。
我々の作業トラック付属品の販売は降雪程度，時間，場所の著しい影響を受けており，いずれの所与の年や地域の販売も地域の前の雪シーズン(10月から3月終了と考えられる)の降雪量の影響を最も大きく受けている。これは，エンドユーザの我々の作業トラック付属品に対する需要は主に彼らの氷雪制御設備の状況に依存し，専門的な除雪機については，新たなまたは交換された氷雪制御設備の経済能力に依存し，両者とも降雪レベルの著しい影響を受けているからである。特定の冬の大雪により、私たちの作業トラック付属品の使用量が増加し、私たちの製品のより大きな摩耗とライフサイクルの短縮を招き、商用防雪防氷設備と関連部品の交換需要が生じた。また、特定の冬に大雪が発生した場合、私たちの専門除雪機はその専門除雪機活動から得られる収入を増加させ、次の冬までに代替商業防雪と防氷設備を購入するより大きな購買力を持たせる。小さい程度で、私たちの作業トラック付属品の販売は特定の冬の降雪時間の影響を受けます。早期降雪は、到来する大雪シーズンの兆しとみなされる可能性があるため、私たちのエンドユーザーは、購入を季節終了後に延期するのではなく、現在の季節に交換された防雪や防氷設備を購入することで、購入を季節終了後に延期するのではなく、多くの購入は通常エンドユーザーが行うため、事前雪に対応する可能性がある。
私たちは、第2四半期と第3四半期に私たちの仕事のトラック添付販売業者に定価、支払い、運賃インセンティブを組み合わせた組み合わせを部分的に管理し、販売業者のシーズン前注文を積極的に募集し、奨励することを含む、私たちのシーズン前販売計画を通じて降雪が私たちの収入に与える季節的な影響を部分的に管理しようとしています。これらのシーズン前販売激励措置は、私たちの仕事のトラック部品ディーラーが第4四半期の小売販売ピークを予想した場合、第2四半期と第3四半期に在庫を補充し、シーズン前の定価を提供し、第4四半期の支払いを延期することを奨励する。そのため、第2四半期と第3四半期に作業トラック付属部門のために最大の販売量(過去10年間の平均売上高の3分の2を超える)を創出し、今年の残り時間の製造視認性を提供してくれる傾向がある。対照的に、私たちの仕事のトラック部品部門の収入と運営業績は第1四半期に最低であることが多い。なぜなら、経営陣は私たちのエンドユーザーが雪の季節になって新しい設備を購入するのを待って、私たちの販売業者が在庫を投げ売りして、私たちのシーズン前の販売激励期間の再在庫を待つからだ。第4四半期の作業トラック付属部門の売上高は前年同期と異なり、主に本四半期の降雪の程度、時間、場所の影響を受けている。これは、第4四半期の作業トラック部品部門の販売と出荷量の大部分が流通業者の再注文であり、これらの流通業者は冬の降雪による直接顧客の需要を満たすために在庫の補充を求めているからである。
私たちの作業トラック付属品販売の季節性のため、私たちの運営資金需要も季節性を経験しました。第一四半期に、私たちは通常、仕事のトラック付属部門のための在庫を構築して、第二四半期と第三四半期のシーズン前販売を期待する必要があるので、私たちは通常資金が必要です。第2四半期と第3四半期には、作業トラック添付部門の売掛金が増加したため、営業資本需要が上昇し、これは、シーズン前販売計画により発注された製品販売·出荷の結果であり、在庫を構築し続けている。第3四半期末に運営資金需要がピークに達し、第4四半期に低下し始めたのは、季節前出荷製品の大部分の支払いを受けた場合、作業トラック付属部門の売掛金が減少したためである。
私たちはまた、私たちの資産を効率的に管理することで、季節性と年ごとの変化が私たちの業務コストに与える影響を管理しようとしています。私たちの資産管理と利益の重点戦略には
| ● |
高度に可変なコスト構造を採用して、コア労働者グループが便利を提供し、私たちは販売量の要求に応じて臨時労働力を補充し、需要に応じてコストを調整して、絶えず変化する需要に対応することができます |
| ● |
私たちの企業の利益理念は、需要を満たすために生産レベルを調整することを可能にします |
| ● |
上記の季節前注文計画は、流通業者が小売販売シーズン前に注文することを奨励する |
| ● |
垂直に統合されたビジネスモデルです |
これらの資産管理と利益重点戦略、その他の管理ツールは、私たちの売上の経年変化を考慮して、固定管理費用と販売、一般、行政支出を調整することができるようにしています。
また、規模が大きくないにもかかわらず、我々の年間資本支出要求は、実際または予想される販売量の低下に対応するために、約40%まで一時的に減少することができる。もし私たちの資産管理計画が成功しなければ、私たちの業務の季節性と経年変化への影響が激化し、ひいては私たちの運営結果や財務状況に影響を与える可能性があります。
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは金融商品を使って投機取引をしないし、私たちを重大な市場リスクに直面させる可能性のある派生金融商品も持っていない。新冠肺炎疫病の広範な影響及び世界経済と主要な金融市場に対する負の影響以外に、著者らが直面している主要な市場リスクの開放は金利変化と鉄鋼価格の変動である。
金利リスク
私たちが直面している市場リスクは主に金利の変化から来ている。私たちの借金は、私たちの定期ローンと私たちの優先的に手配されたどんな循環借款も含めて、金利は可変で、私たちは金利リスクに直面させます。私たちの定期ローンに関連する金利リスクの一部は金利交換によって緩和された。さらに、任意の循環借款の金利は、私たちの循環信用手配下の1日平均可獲得性に応じて金利を増加させるだろう。
2022年9月30日現在、私たちの定期ローンは2.105億ドルで、借金を返済していません。定期融資金利が1%、1.5%、2%変化すると仮定すると、2022年9月30日までの3カ月の利息をそれぞれ10万ドル、20万ドル、20万ドル増加させる。
同社は金利交換協定の一方で、金利変動への開放を減らす。2021年6月9日に、上記の信用協定の締結に合わせて、当社はそのスワップを再指定した。そのため、スワップは公正価値に計上され、変動は他の全面収益(損失)を累積することになる。2021年6月9日から、他の全面収益の償却を前回の除名収益に累計した償却は、再指定日までに確認された時価収益の除認と場外成分を含む償却に調整され、スワップ有効期間内に確認され続ける。2022年5月19日、当社は金利交換協定を締結し、金利変動へのリスクをさらに低下させる。金利交換の名目金額は12.5万ドル、有効期間は2024年5月31日から2026年6月9日まで。当社は金利交換による取引相手の信用リスクがある可能性がありますが、当社は金利交換を継続しています。危険は二つの世界的な金融機関にある。金利交換協定によると、当社は2.718%とSOFRとの差額に基づいて月ごとに料金を徴収または支払います。金利交換はキャッシュフローのヘッジとされている。金利交換協定のその他の詳細については、監査されていない簡明総合財務諸表付記9を参照されたい。
2022年9月30日まで、私たちの循環信用手配では8400万ドルの未返済借金があります。循環信用手配の金利が1%、1.5%、2%変化すると仮定すると、2022年9月30日までの3ヶ月の利息をそれぞれ20万ドル、20万ドル、30万ドル増加させる。
商品価格リスク
正常な業務過程において、私たちは鋼材の購入に関連する市場リスクに直面しており、鋼材は私たちの製造業が依存する主要な商品である。2022年9月30日までの3カ月間、私たちの鋼材購入量が収入に占める割合は13.2%だったのに対し、2021年9月30日までの3カ月は12.2%だった。2022年9月30日までの9カ月間、私たちの鋼材購入量が収入に占める割合は14.8%だったのに対し、2021年9月30日までの9カ月は11.4%だった。2021年と比べ、2022年の鉄鋼コストは上昇し、歴史レベルに近づいており、原因は新冠肺炎の大流行とウクライナ衝突による世界の原材料不足である。鉄鋼は通常多くのサプライヤーから入手できるが，鉄鋼価格は大口商品であり，鉄鋼市場の各分野の変動の影響を受けている。私たちは鋼材価格リスクを管理するためにどんな派生ツールやヘッジツールも使用しない。もし鉄鋼価格が上昇すれば、私たちの可変費用も増加するかもしれない。歴史的には、恒久的な値上げおよび/または臨時領収書付加費を実施することでこれらの増加したコストの低減に成功したが、値上げを実現することと増加したコストの間に時間差がある可能性があり、将来的にはこれらのコストを下げることに成功できない可能性があり、これが私たちの毛金利の低下を招く可能性がある。もし私たちの鉄鋼コストが一定期間で1.00ドル増加し、私たちが増加したすべての部分を私たちの流通業者に転嫁できなければ、このような在庫を販売している間、私たちの毛金利は1.00ドル下がるだろう。
第四項です。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの間、我々の開示制御および手順(1934年の証券取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような)の有効性を評価した。この評価に基づいて、当社のCEOおよび財務官は、本四半期の報告がカバーする期間が終了したときに、開示制御およびプログラムが有効であり、改正された1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、このような報告で開示を要求する情報が蓄積され、我々の経営者に伝達されることを確保するための制御および手順を含む、我々の経営陣に蓄積され、伝達されることを保証することができると結論している。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために。
財務報告の内部統制の変化
本Form 10-Q四半期報告に記載されている間、会社財務報告の内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に社内財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
第2部：その他の情報
第1項法律訴訟
正常な業務過程において、私たちは主に製品責任と知的財産権紛争を含む各種の訴訟事務に従事している。しかし、経営陣は現在のいかなる訴訟も私たちの運営や財務状況に実質的だとは思わない。しかも、私たちは現在環境に関するいかなるクレームや法的問題にも参加していない。
第1 A項。リスク要因
2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告に記載されているリスク要因と比較して，我々のリスク要因に大きな変化はなかった。
第二項です未登録株式証券販売と収益の使用
株式証券の未登録販売
2022年9月30日までの3ヶ月間、改正された1933年証券法に基づいて登録されていない証券は何も販売されていません。
発行人が株式証券を購入する
2022年2月16日、我々の取締役会は、時価で5，000万ドルまでの普通株の購入を許可した(“2022年買い戻し計画”)。この許可は期限が切れていません。この計画によれば、買い戻しは公開市場、私的交渉の取引または他の方法で行うことができ、買い戻しの金額と時間は市場状況および企業需要に依存する。当社は、この許可の下でその株式を買い戻すために、規則10 b 5-1の取引計画を随時作成することも可能である。本計画は特定の数の株式を取得することを要求していません。本計画は当社が随時延長、修正、一時停止、終了を適宜決定することができます。2022年の買い戻し計画に基づいて買い戻した株は解約された。
2022年9月30日までの3ヶ月間、2022年の買い戻し計画に基づく株式買い戻し総額は以下の通り
| 期間 |
購入株式総数 |
1株平均支払価格 |
公開発表の計画の一部として購入した株式数 |
この計画によるとまだ購入可能な株の約ドル(000) |
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| 7/1/2022 - 7/31/2022 |
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| 8/1/2022 - 8/31/2022 |
- | - | - | 44,000 | ||||||||||||
| 9/1/2022 - 9/30/2022 |
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| 合計する |
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配当金支払制限
私たちの高級信用計画は私たちが配当金を支払う能力に対するいくつかの制限を含む。高級信用手配はまた、我々の子会社がダグラス動力会社に配当金を支払うか、または他の方法で資産を移転することを制限します。これらの制限の詳細については、監査されていない総合財務諸表の付記9を参照されたい。
第三項です。高級証券違約
ない。
第四項です。炭鉱安全情報開示
ない。
五番目ですその他の情報
2022年10月31日、会社は社長兼最高経営責任者のロバート·マッコミック氏、会社のサラ·C·ローバー最高財務責任者兼秘書、リンダ·R·エバンス社人的資源部副総裁とそれぞれ改訂·重述の雇用契約を締結した
改訂·重記された雇用契約条項によると、当社の支配権が変更される前に、当社の重大な合意違反により無断または辞任により雇用関係を終了する資格があれば、1.5(1.5)に相当する年間基本給に目標年次ボーナスの和を乗じた解散料を得る権利があります。もしマッコミック·さんが会社の支配権変更後24ヶ月以内に理由なく解雇され、また十分な理由で辞任した場合、2.25(2.25)に彼の年間基本給と目標年次ボーナスの和を乗じた散逸料を得る権利がある。マッコミックさんはまた、雇用終了後に在職従業員率で会社の福利厚生計画の下で18ヶ月に及ぶ保険を継続する資格を有することになる
LauberさんとEvansさんが改訂·重述した雇用契約の条項によると、会社の支配権が変更される前に、会社の重大な違約により理由もなく退職して雇用関係を終了する資格があれば、幹部は役員年度基本給と役員目標年間ボーナスの合計に相当する解散費を得る権利がある。LauberさんやEvansさんが会社の統制権変更後24カ月以内に理由もなく退職したり、十分な理由があって雇用を中止されたりすれば、幹部は1と3/4(1/4)に彼女の年間基本給と目標年間ボーナスの和を乗じた解散費を得る権利がある。ローバーさんとエバンスさんはまた、雇用終了後に在職従業員率で会社の福祉計画の下で12ヶ月にわたる保険を受け続ける資格がある
改正および再記載された雇用協定について、“統制権変更”とは、(A)任意の人(特定の関連会社を除く)が、当社の未償還および議決権証券の50%以上の共同投票権の実益所有者となること、(B)2年連続の任意の期間において、当社取締役会(“取締役会”)の多数のメンバーが変更(取締役会承認の任命を除く)、(C)当社の特定の特別取引の発効または完了に係ること、のいずれかを意味する。または(D)当社のすべてまたは実質的にすべての業務および/または資産の売却、譲渡、または任意の他の処置(分割、割り当て、完全清算、または解散を含むがこれらに限定されない)を完了する。改正·再記述された雇用協定によると、行政者がその基本給が大幅に減少し、行政者の職責が大きく不利に変化したり、行政者の主要雇用先で何らかの必要な移転が発生した後に雇用を終了したりすれば、雇用を中止することは通常“十分な理由がある”とみなされる
これらの管理者の他の雇用条件は、行政やガバナンス面の強化と明確化、管理者の現在の基本給を反映するために、改正および再記載された雇用協定が何らかの更新されているにもかかわらず、ほぼ変わらない。改正および再記述された雇用協定の条項の前述の概要は、当該各幹部の改訂および再記載された雇用協定の条項と完全に制限され、これらの条項は、添付ファイル10.1、10.2および10.3として本明細書に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。
第六項です。陳列品
以下の文書は、表格10-Qを本四半期報告の証拠品とする：
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| 展示品数字 |
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説明する |
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| 10.1#* | ロバート·マッコミックとダグラス動力有限責任会社との間の雇用協定は、2022年10月31日に発効する。 | |
| 10.2#* | Sarah LauberとDouglas Dynamic，LLC間の雇用協定は，2022年10月31日に発効する。 | |
| 10.3#* | リンダ·エバンスとダグラス動力有限責任会社との雇用協定は、2022年10月31日に発効した。 | |
| 31.1* |
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2002年のサバンズ·オクスリ法第302条による会社の最高経営責任者の認証。 |
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| 31.2* |
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2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて会社の首席財務官を認証する。 |
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| 32.1* |
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2002年のサバンズ·オクスリ法第906条による会社の最高経営責任者及び最高財務責任者の認証。 |
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| 101* |
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以下の財務諸表はダグラス動力会社が2022年11月1日に提出した2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、イントラネットXBRLフォーマットを採用した：(I)総合貸借対照表；(Ii)総合経営と全面収益表；(Iii)総合現金フロー表；(Iv)総合株主権益表；(V)総合財務諸表付記。 |
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| 104* |
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表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
#契約または補償計画またはスケジュールを管理します。
*アーカイブをお送りします。
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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ダグラスパワー社です。 |
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差出人： |
/s/Sarah Lauber |
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サラ·ローバー |
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首席財務官 |
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(最高財務官および許可された署名者) |
| 日付：2022年11月1日 |
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