転軌道税
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
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本四半期末まで |
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
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そこからの過渡期について |
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
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クラスごとのタイトル |
取引記号 |
登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
規模の小さい報告会社
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年10月27日までに
カタログ表
西聯送金会社
索引.索引
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ページ |
第1部財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
3 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合損益表 |
3 |
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2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月簡明総合総合収益表 |
4 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
5 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間簡明合併現金フロー表 |
6 |
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年度株主権益簡明総合報告書 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 |
8 |
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簡明合併財務諸表付記 |
10 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
39 |
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
55 |
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第四項です。 |
制御とプログラム |
55 |
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独立公認会計士事務所レビューレポート(PCAOB ID:42) |
56 |
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第二部その他の資料 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
57 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
57 |
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
57 |
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第三項です。 |
高級証券違約 |
57 |
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第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
57 |
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五番目です。 |
その他の情報 |
57 |
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第六項です。 |
陳列品 |
58 |
2
カタログ表
パー?パーT I
財務情報
プロジェクト1.財務L文
西聯送金会社
濃縮ConsolidaTED損益表
(未監査)
(単位:百万、1株を除く)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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費用: |
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販売、一般、管理 |
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総費用 |
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営業収入 |
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その他の収入/(支出): |
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剥離業務の収益(付記4) |
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利子収入 |
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利子支出 |
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その他の収入/(支出)、純額 |
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その他の収入/(支出)合計,純額 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 |
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1株当たりの収益: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重平均流通株: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
3
カタログ表
西聯送金会社
縮合凝集対外発表の全面収益表
(未監査)
(単位:百万)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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再分類と税収を差し引いた他の全面的な収入(付記9): |
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投資証券の未実現損失 |
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ヘッジ活動の未実現収益 |
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外貨換算調整 |
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固定収益年金計画調整 |
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その他総合収益/(損失)合計 |
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総合収益 |
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$ |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
4
カタログ表
西聯送金会社
濃縮合併貸借対照表
(未監査)
(単位:百万、1株を除く)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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資産 |
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現金と現金等価物 |
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決算資産 |
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財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル |
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商誉 |
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その他無形資産、累計償却純額#ドル |
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その他資産(付記5) |
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販売待ち資産を保有する(付記4) |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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負債: |
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売掛金と売掛金 |
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義務を果たす |
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所得税に対処する |
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繰延税金負債,純額 |
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借金をする |
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||
その他負債(付記4) |
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販売対象資産の保有に関する負債(付記4) |
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総負債 |
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株主権益: |
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優先株、$ |
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普通株、$ |
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資本黒字 |
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赤字を累計する |
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) |
その他の総合損失を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
5
カタログ表
西聯送金会社
濃縮合併Sキャッシュフロー統計表
(未監査)
(単位:百万)
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー |
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純収入 |
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$ |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
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減価償却 |
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償却する |
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剥離業務の収益は、取引コストを含まない(付記4) |
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( |
) |
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— |
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個人会社の非持株権益を売却する収益(付記4) |
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— |
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( |
) |
他の非現金プロジェクト、純額 |
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資産剥離の影響を含まない現金増加/(減少)は、以下の変化が原因である |
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その他の資産 |
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( |
) |
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) |
売掛金と売掛金 |
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所得税に対処する |
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( |
) |
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( |
) |
その他負債 |
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( |
) |
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( |
) |
経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー |
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資本化契約コストの支払い |
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( |
) |
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( |
) |
内部使用ソフトの料金をお支払いください |
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( |
) |
財産と設備を購入する |
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( |
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定住投資を購入する |
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( |
) |
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( |
) |
売却決算投資による収益 |
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投資期日を決算する |
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個人会社の非持株権益を売却して得た金(付記4) |
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— |
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STC銀行非持株権の購入(付記4) |
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— |
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( |
) |
非決済投資の購入(付記5) |
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( |
) |
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— |
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資産剥離による収益は、資産剥離の現金純額を差し引く(付記4) |
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— |
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その他の投資活動 |
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( |
) |
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投資活動が提供する現金純額 |
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融資活動によるキャッシュフロー |
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||
現金配当金及び配当等価物を派遣する(付記9) |
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( |
) |
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( |
) |
普通株の買い戻し(付記9) |
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( |
) |
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( |
) |
商業手形の純収益/(返済) |
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( |
) |
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借金の純収益を発行する |
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— |
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借金元金支払い |
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( |
) |
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( |
) |
債務の全額保証金を繰り上げ返済する |
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— |
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( |
) |
オプション行使で得られた収益 |
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決算債務純変化 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の融資活動 |
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( |
) |
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— |
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融資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
現金および現金等価物の純変化、決済および制限現金を含む |
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( |
) |
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( |
) |
決算および制限現金を含む期初の現金および現金等価物 |
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|
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|
|
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現金及び現金等価物、決済、及び期末の制限現金を含む |
|
$ |
|
|
$ |
|
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
6
カタログ表
西聯送金会社
キャッシュフロー情報を補充する
(未監査)
(単位:百万)
|
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九月三十日 |
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|||||
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2022 |
|
|
2021 |
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||
貸借対照表の現金および現金等価物と現金流量の入金: |
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|
|
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|
|
||
貸借対照表上の現金と現金等価物 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
現金と現金等価物の決済(付記8) |
|
|
|
|
|
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||
他の資産における制限的な現金 |
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|
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||
保有販売対象資産に記載されている現金及び現金等価物(付記4) |
|
|
|
|
|
|
||
現金及び現金等価物、決済及び制限現金を含む |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
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2022 |
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2021 |
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||
キャッシュフロー情報の追加: |
|
|
|
|
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||
支払の利子 |
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$ |
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$ |
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納めた所得税 |
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$ |
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$ |
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||
内部使用ソフトは資本化されているがまだ支払われていない |
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
未払い資本化契約コスト |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
7
カタログ表
西聯送金会社
濃縮合併状態株主権益の純利益
(未監査)
(単位:百万)
|
|
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積算 |
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||||||
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|
|
|
他にも |
|
|
合計する |
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||||||
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普通株 |
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資本 |
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積算 |
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|
全面的に |
|
|
株主の |
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|||||||||
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|
株 |
|
|
金額 |
|
|
満ち欠けしている |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
損 |
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|
権益 |
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||||||
バランス、2021年12月31日 |
|
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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純収入 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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株に基づく報酬 |
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— |
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発表された普通配当金および配当等価物(ドル |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
普通株の買い戻しと解約 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
|
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|
( |
) |
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|
— |
|
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( |
) |
株式報酬計画に基づいて発行された株 |
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|
— |
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— |
|
|
|
|
||||
その他全面赤字(付記9) |
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— |
|
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|
— |
|
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|
— |
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( |
) |
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( |
) |
バランス、2022年3月31日 |
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( |
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純収入 |
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株に基づく報酬 |
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— |
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— |
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発表された普通配当金および配当等価物(ドル |
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— |
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— |
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— |
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( |
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普通株の買い戻しと解約 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
株式報酬計画に基づいて発行された株 |
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|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
|
|||
その他全面赤字(付記9) |
|
|
— |
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|
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— |
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|
|
— |
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|
— |
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( |
) |
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( |
) |
バランス、2022年6月30日 |
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( |
) |
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( |
) |
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純収入 |
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カタログ表
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バランス、2021年6月30日 |
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バランス、2021年9月30日 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
9
カタログ表
西聯送金会社
濃縮すべき注釈D連結財務諸表
(未監査)
1.業務と届出根拠
業務.業務
西聯送金会社(“西聯送金”または“西聯送金”と略称する)は世界の資金流動と支払いサービスの先頭者であり、人々と企業に迅速、信頼性と便利な方法で世界各地で送金と支払いを提供する。西聯送金®ブランドは世界的に公認されている。同社のサービスは以下のネットワークで提供されている代理場所は複数あります
西聯送金業務は以下の部分からなる
上記のカテゴリに分類されていないすべての業務および他のサービスは他に報告されており、主に当社の請求書支払いサービス(消費者の企業や他の組織への支払いを容易にする)と当社の為替手形サービスを含む。会社の一部の企業コスト、例えば戦略的措置に関連するコストは、合併、買収、資産剥離の審査·完了のコストを含み、他の項目にも含まれる。当社各部の更なる資料については、付記14を参照されたい。
会社のある資産をこれらの資産の所在国/地域以外の国/地域に移すことには法律や法規制が存在する。しかし、このような国でのこのような資産の使用には一般的に制限がない。また、同社は経営許可証を維持するために、いくつかの国/地域の最低資本要求を満たさなければならない。2021年12月31日現在、企業のこれらの資産制限や最低資本要求に関する制限された純資産総額は約$
当社のサービスと業務の各方面はアメリカ連邦、州と地方法規及び外国司法管轄区の監督管理を受けており、ある銀行とその他の金融サービス法規を含む。
陳述の基礎
添付されている簡明な総合財務諸表は監査されず、表格10-Q及び条例S-X第10条の指示に従って作成される。これらの指示によると、ある情報は
10
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された年度総合財務諸表に通常含まれる脚注開示は簡素化または省略されている。
本四半期報告に監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその持株子会社の勘定を含む総合基礎に記載されている。中期業務とキャッシュフローの結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。2022年9月30日と2021年12月31日まで、本報告のすべての期間において、すべての重大な会社間取引および口座が解約されました。
経営陣は、これらの簡明総合財務諸表には、2022年9月30日までの簡明総合経営結果、財務状況、現金流量を公平に列記するために必要な正常な経常的調整が含まれていると考えている。これらの簡明な総合財務諸表は、会社の2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kの会社総合財務諸表と併せて読まなければならない。
業界慣行と一致し、添付されている簡明総合貸借対照表は、会社の決済義務の短期的な性質と、会社が決済待ちの現金を長期投資証券に投資する能力と対比しているため、分類しない。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表と付記中の報告の額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
キャッシュフロー分類改訂
同社は2021年第4四半期から列報方式を改正し、決済義務に関する決済現金変動を融資活動、決済投資の購入、販売、満期日決済現金変動を簡明総合キャッシュフロー表における投資活動とした。従来、決済資産と決済債務の変化は、会社の簡明総合キャッシュフロー表における経営活動において純額で記載されていた。
前期の額を本列報に適合するように改訂した.会社決済資産の変化はその決済義務の変化をちょうど相殺しているため、これらの列報の変化は非実質的であると考えられ、会社が以前に報告した純収益、財務状況または経営活動のキャッシュフローに影響はない。しかしながら、訂正列報は、簡明合併キャッシュフロー表には、簡明合併財務諸表付記には、決済現金に関するすべての変化が示されているのではない。
11
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
以下の表にこれらのキャッシュフロー列報の変化の影響を示し,以前に報告されたキャッシュフロー簡明統合報告書(百万単位)と比較して:
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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以前と同じ |
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すでに報告した(a) |
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経営活動 |
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2.収入
同社の収入は主に顧客が振込のために支払う掛け値から来ている。これらの収入は取引によって異なり、これらの要素はルート、送受信場所、送信の元本金額、振込が異なる送受信通貨に関連しているかどうか、会社が顧客に設定した為替レートと外国為替卸売市場が提供する為替レートとの差、および適用されるサービス速度を含む。同社はまた、外国為替と支払いサービス、その他の請求書支払いサービスを含む他のサービスを提供しており、その収入は類似の要素の影響を受けている。会社の収入の大部分については,会社は取引の依頼者として,毛収入をもとに収入を報告しており,会社は顧客に移行するまでサービスをコントロールしているため,主に顧客契約の履行を担当しており,損失リスクがあり,取引価格を策定する能力がある。当社はまた、金融機関や他の第三者にサービスを提供し、これらのエンティティがそのブランドで自分の顧客に振込サービスを提供できるようにしている。一般に、これらの手配では、消費者は、消費者がサービスのために支払う価格を決定することを含む金融機関または他の第三者が規定する条項および条件に同意する。この等の手配により、当社は純額で収入を確認します。収入は顧客から受け取ったいかなる税金を差し引いて確認し、これらの税金はその後政府当局に送金される。
会社は認識しています$
同社は、以下に述べるように、それぞれ異なるサービスを分析し、収入確認の適切な基礎を決定する。消費者振込からの収入は、会社の消費者対消費者部門に含まれ、外国為替及び支払いサービスからの収入は、会社の業務解決部門に含まれ、消費者請求書支払い及び他のサービスからの収入は、会社の部門に含まれず、他の報告として提供される。当社支部の更なる資料については、付記14を参照されたい。2021年8月4日
12
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
同社は、Goldfinch Partners LLCとBaupost Group LLCにビジネスソリューション事業を売却することで合意した。2022年第3四半期に、当事者は2回ではなく、3回の取引で売却を完了することに同意した。第1回閉鎖は2022年3月1日に発生し、2回目は2022年12月に発生する予定で、第3回は2023年第1四半期に発生する予定だ。この取引の更なる資料については、付記4を参照されたい。
消費者資金振替
当社の振込サービスについては、お客様は取引開始時に当社の条項と条件に同意します。振込では、その会社は
外国為替と支払いサービス
企業の外国為替及び支払いサービスについては、顧客は、取引を開始するか、又は会社と契約を締結する際に、顧客を代表して支払いサービスを提供するか否かにかかわらず、すべての取引の条項及び条件に同意する。会社の大部分の外国為替·支払サービスでは、会社は顧客に対する履行義務を履行するために受取人に金を支払うため、会社は当該履行義務を履行する際に外貨及び支払サービスの収入を確認する。外国為替と支払いサービスからの収入は、主に会社が顧客に設定した為替レートと外国為替卸売市場が提供する為替レートとの差額を含む。
消費者請求書支払いその他
同社は、固定料金の種類と金額、料金の課金や課金方法を含む契約の特徴によって異なる請求書支払いと他のサービスを提供している。収入目的を確認するために顧客と締結した契約の表示は、会社の各請求書支払いや他のサービスのこれらの特徴と一致している。消費者振込と同様に、顧客は会社を招いて履行します
13
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
経営陣は、その会社の収入の大部分がある時点で確認されていることを確認した
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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外国.外国 |
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振替 |
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サービス.サービス(b) |
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地域: |
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中東アフリカ南アジア |
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ラテンアメリカとカリブ |
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東アジアとオセアニア |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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銭貨 |
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振替 |
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サービス.サービス(b) |
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地域: |
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東アジアとオセアニア |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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外国.外国 |
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消費者 |
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銭貨 |
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消費者 |
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振替 |
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サービス.サービス |
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サービス.サービス |
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合計する |
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地域: |
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北米.北米 |
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ヨーロッパとロシア/独占体 |
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中東アフリカ南アジア |
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ラテンアメリカとカリブ |
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東アジアとオセアニア |
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取引先と契約した収入 |
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その他の収入(a) |
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14
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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外国.外国 |
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消費者 |
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取引所 |
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銭貨 |
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支払いと支払い |
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消費者 |
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他にも |
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振替 |
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サービス.サービス |
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勘定書支払い |
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サービス.サービス |
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合計する |
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地域: |
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北米.北米 |
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ヨーロッパとロシア/独占体 |
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中東アフリカ南アジア |
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ラテンアメリカとカリブ |
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東アジアとオセアニア |
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取引先と契約した収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||||
その他の収入(a) |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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3.1株当たり収益
基本1株当たり収益の計算方法は,普通株主が獲得可能な純収入を当期発行普通株の加重平均株式数で割ることである。西部連合会社株及び限定株を購入した未帰属株の発行済みオプションは、発行された基本株には含まれていない。配当金の1株当たり利益は、発行された購入株権を行使し、在庫株方法を用いて制限株式に帰属する際に出現する可能性のある希薄化に反映される。在庫株方法は、株式オプションの行権価格およびオプションおよび制限株の未償却補償費用を使用して、希釈効果を低減するために、全期間にわたって平均市場価格で株を買収することができると仮定する。
在庫株方法で計算された希釈1株当たり収益に含まれない株式は、主に西部連合会社株と制限株式単位の未償還オプションを購入するためであり、オプションと制限株式単位の仮定収益がこの間の当社の平均株価よりも高く、その影響は逆希釈されるためである
次の表は、希釈加重平均流通株の計算方法(単位:百万株)を提供する
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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基本加重平均流通株 |
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普通株等価物 |
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希釈加重平均流通株 |
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カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
4.資産剥離と投資活動
保有販売対象資産および関連資産剥離
2021年8月4日、当社は、そのビジネスソリューション業務をGoldfinch Partners LLCとBaupost Group LLC(総称して“買い手”と呼ぶ)に売却し、現金対価を#ドルとする契約を締結した
同社は、2回目と3回目の閉鎖が完了する可能性があると考えているため、その業務ソリューション業務の残り資産および関連負債を販売対象資産としている。買い手はすでに新しい独立会社(現在は“Convera”と呼ぶ)内で販売されている業務を新たに命名した。
業務解決策収入は簡明総合損益表に含まれている$
16
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
下表は、簡明総合貸借対照表における業務解決策業務の販売対象資産と関連負債(単位:百万)を反映している。これらの残高は規制資本と他の要求によって制約され、これらの要求は3回目の決済時に最終的に決定されるだろう。
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
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決算資産 |
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財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル |
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商誉 |
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その他無形資産、累計償却純額#ドル |
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その他の資産 |
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総資産 |
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売掛金と売掛金 |
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義務を果たす |
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その他負債 |
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総負債 |
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$ |
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$ |
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投資活動
当社は2020年11月に協定を締結したSTC銀行(元サウジデジタル決済会社)の所有権権益を買収し、STC銀行はサウジ電気通信会社の子会社であり、同社の消費者対消費者デジタル白標協力パートナーの一つでもある。改正された合意条項によると、同社は投資$に同意します
2021年4月、同社は現金収益#ドルと引き換えに、個人会社で保有している非持株権益の大部分を売却した
5.公正価値計測
関連会計基準の定義によれば、公正価値とは、計量日に市場参加者間で秩序よく取引された資産または負債が、元金または最も有利な市場で負債を移動させて受信された交換価格または支払いされた交換価格(退出価格)を意味する。会社が公正価値をどのように計測するかについては、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kの会社総合財務諸表を参照されたい。
17
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
以下の表は、同社の資産と負債を示しており、これらの資産と負債は、カテゴリ別に公正価値の恒常的な計量(百万単位)である
|
|
公正価値計量使用 |
|
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合計する |
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||||||
2022年9月30日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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公正価値 |
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資産: |
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決済資産: |
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公正な価値で純収入によって計量します |
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|||
貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
|
||
その他の全面的な収益(純収入記録による予想信用損失純額)を通じて公正価値によって計量した |
|
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|||
州と市政債券 |
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— |
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会社債務証券 |
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州レベルと市レベルの可変金利支払い手形 |
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アメリカ政府機関担保ローン支援証券 |
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その他の資産: |
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派生商品 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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負債: |
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他の負債: |
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派生商品 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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総負債 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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公正価値計量使用 |
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合計する |
|
||||||
2021年12月31日 |
|
レベル1 |
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レベル2 |
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|
公正価値 |
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|||
資産: |
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|||
決済資産: |
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|||
公正な価値で純収入によって計量します |
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|||
貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
— |
|
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$ |
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||
その他の全面的な収益(純収入記録による予想信用損失純額)を通じて公正価値によって計量した |
|
|
|
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|
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|
|
|
|||
州と市政債券 |
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— |
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州レベルと市レベルの可変金利支払い手形 |
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— |
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|
||
会社や他の債務証券 |
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— |
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||
アメリカ政府機関担保ローン支援証券 |
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— |
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||
その他の資産: |
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派生商品 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
負債: |
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他の負債: |
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派生商品 |
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$ |
— |
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$ |
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総負債 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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約#ドルを除いて、重大な非日常的な公正価値調整はない
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カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
その他公正価値計量
当社の多くの金融商品の帳簿には、いくつかの現金及び現金等価物、決済現金及び現金等価物、及び決済売掛金及び債務が含まれており、満期日が短いため公正価値に近い。同社の借入金は推定レベルでは2級に分類されており、これらの借入金の総公正価値は複数の銀行の見積もりに基づいている。固定金利手形は、会社の簡明総合貸借対照表において、その元の発行価値に従って計算され、その元の発行価値は、その価値を額面に累積するように時間とともに調整される。2022年9月30日現在、会社の借金の帳簿価値と公正価値は$
会社は、2022年9月30日までの9ヶ月間、会社業務ソリューション業務を売却して得られた一部を利用して、米国大手銀行のブローカー·トレーダー関連会社と逆買い戻し協定を締結し、担保融資形式となっている。これらの合意は、第三者信託銀行が保有し、評価する担保として譲渡された現金の有価証券よりも取引相手の質権価値が大きいことを要求する。これらの投資は買い戻しの日に利息収入が発生し、その際、購入価格は満期利息とともに当社に返却されます。当社は償却コストに応じてこれらの投資を行い、2022年9月30日までこれらの投資の帳簿価値は、会社が簡明総合貸借対照表の他の資産に報告されているように、#ドルである
6.支払いの引受およびまたは事項
信用状と銀行保証
その会社は約$
訴訟および関連または関連事項
当社は、損害賠償、罰金および/または民事処罰を含む損失をもたらす可能性があるいくつかのクレームおよび訴訟に直面しており、場合によっては刑事告発される可能性がある。当社は、計算すべき項目が適切であるか否かを決定する際に、損失が可能かつ合理的に評価されるか否かを評価するために、法律事項の状況を定期的に評価する。また、開示が適切であるか否かを決定する際には、当社は、少なくとも合理的な可能性があるか否かが重大な損失または追加の重大な損失を招いているかどうかを評価するために、各法律事項を評価する。同社はまた、可能な損失や損失範囲を見積もることができるかどうかを評価する。以下に別の説明がない限り、当社は少なくとも合理的な可能性があると信じており、以下に説明するすべての事項が損失または追加の損失を招く可能性がある。
会社が少なくとも合理的に損失または追加損失を招く可能性があると考え、損失または潜在損失を合理的に推定できる事項については、合理的に可能な潜在訴訟損失が会社記録の可能性および推定可能損失を超える負債は約$である
法的行動の結果は予測不可能であり、重大な不確実性の影響を受け、本質的にいかなる損失が可能か、または可能であるかどうかを決定することは困難である。どんな損失の額を見積もることも固有の困難だ
19
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
そして可能性や合理的に損失をもたらす可能性があるが、現在は計り知れない事項がある。したがって、実際の損失は既定の負債または合理的に損失する可能性のある範囲を超える可能性がある。
法律事務
2015年10月、アルゼンチン消費者協会消費者金融協会はアルゼンチン国家商事裁判所第19号に集団訴訟を提起し、同社の子会社であるアルゼンチン西聯金融サービス会社(WUFSA)を告発した。訴訟によると,他の事項を除いて,WUFSAはアルゼンチンからの送金手数料が高すぎ,WUFSAは消費者に十分な為替レート情報を提供していない。原告は,アルゼンチンからの消費者からの送金に支払われた費用と送金に関連する外国為替収入,懲罰的賠償をWUFSAに賠償する命令を求めている。起訴状はクレームの通貨価値や時間を具体的に説明していない。2015年11月、裁判所はこの訴えが集団訴訟として正式に受理されたと発表した。クレーム通知は2016年5月にWUFSAに送達され、WUFSAは2016年6月にクレームに回答し、訴訟時効と有効な理由でクレームを却下した。2017年4月、裁判所はこの動議に対する裁決を訴訟手続きの遅い時期に延期した。潜在的なクラスメンバーに通知する手続きが完了し、事件は検証段階にある。この件が置かれている段階のため、当社はこの件に関する結果又は可能な損失又は損失範囲(あれば)を予測することができない。WUFSAは自分自身を積極的に弁護するつもりだ。
上記の主な事項のほか、当社は当社の正常業務過程で出現する各種他の法律事項の一方でもあります。これらの他の法律事項の結果は確実に予測できないが、経営陣は、これらの事項の最終結果は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと信じている。
7.関連先取引
当社は権益会計方法で入金されたいくつかの代理の所有権を持っています。会社は会社を代表する送金や他のサービスのためにこれらの代理人に手数料を支払う。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、これらの代理店のために確認した手数料費用の合計$
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カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
8.資産と債務の決済
決済資産とは、代理人や他の人から受け取った資金を、未決済の振込、為替手形、消費者支払いに用いることである。当社は振込、為替手形、消費者支払いサービス手配項目の対応金額に関する相応の決済義務を記録した。決済資産および債務には、顧客が業務ソリューション部門に関連するクロスマネー決済取引の価値により顧客に応受し、対応する金額も含まれる。
決済資産と債務は以下の部分から構成される(百万で計算)
|
|
2022年9月30日 |
|
|
決済資産: |
|
|
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|
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
代理、業務ソリューション顧客およびその他の入金 |
|
|
|
|
減算:信用損失準備金 |
|
|
( |
) |
代理、業務解決策顧客及びその他の売掛金、純額 |
|
|
|
|
投資証券 |
|
|
|
|
減算:信用損失準備金 |
|
|
( |
) |
投資証券、純額 |
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|
|
決算資産総額(a) |
|
$ |
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和解義務: |
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振込、為替手形、支払いサービスは支払うべきです |
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$ |
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|
代理店に支払うべき金 |
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|
|
債務総額を返済する(a) |
|
$ |
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|
|
2021年12月31日 |
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|
決済資産: |
|
|
|
|
現金と現金等価物 |
|
$ |
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|
代理、業務ソリューション顧客およびその他の入金 |
|
|
|
|
減算:信用損失準備金 |
|
|
( |
) |
代理、業務解決策顧客及びその他の売掛金、純額 |
|
|
|
|
投資証券 |
|
|
|
|
決算資産総額 |
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$ |
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|
和解義務: |
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|
振込、為替手形、支払いサービスは支払うべきです |
|
$ |
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代理店に支払うべき金 |
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債務総額を返済する |
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$ |
|
信用損失準備
エージェントと他の人からの入金は主にこれらのエージェントが受け取った資金ですが、会社に移転しています。#ドルです
業務解決策顧客の売掛金は、業務解決部門の通貨間支払い取引から来ている。業務解決策売掛金総額は$
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カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
取引先からです。これらの入金は通常数日以内に回収されます。潜在的なBusiness Solutionsクライアントの違約に関するリスクを低減するために,会社は信用審査を継続している.
同社は、代理やその他の売掛金およびビジネスソリューション顧客に関する信用損失準備金を構築し、監督している。同社はその歴史収集経験に基づいて手当を推定し、2022年9月30日までの既知情報に基づいて現在の状況と将来の経済状況の予測を調整した。
以下の表は,エージェントと他の売掛金および業務ソリューション顧客の売掛金信用損失準備活動(単位:百万):をまとめたものである
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代理和 |
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商業的解決策 |
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他の人は |
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顧客 |
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2022年1月1日現在の信用損失準備金 |
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$ |
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$ |
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||
当期予想信用損失準備金(a) |
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|
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||
手当から差し引かれた押し売り |
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( |
) |
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( |
) |
以前残した金の額を追討する |
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|
|
|
— |
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|
外貨為替レート·資産剥離とその他要因の影響 |
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( |
) |
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( |
) |
2022年3月31日現在の信用損失準備金 |
|
|
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||
当期予想信用損失準備金(a) |
|
|
|
|
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|
||
手当から差し引かれた押し売り |
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( |
) |
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|
( |
) |
以前残した金の額を追討する |
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|
|
|
|
— |
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|
外貨為替レートとその他の要因の影響 |
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( |
) |
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( |
) |
2022年6月30日現在の信用損失準備金 |
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||
当期予想信用損失準備金(a) |
|
|
|
|
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手当から差し引かれた押し売り |
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( |
) |
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|
( |
) |
以前残した金の額を追討する |
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|
|
|
|
— |
|
|
外貨為替レートとその他の要因の影響 |
|
|
( |
) |
|
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2022年9月30日までの信用損失準備金 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
|
代理和 |
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|
商業的解決策 |
|
||
|
|
他の人は |
|
|
顧客 |
|
||
2021年1月1日までの信用損失準備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
当期予想信用損失準備金(a) |
|
|
|
|
|
|
||
手当から差し引かれた押し売り |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
以前残した金の額を追討する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
外貨為替レートとその他の要因の影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年3月31日現在の信用損失準備金 |
|
|
|
|
|
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||
当期予想信用損失準備金(a) |
|
|
|
|
|
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||
手当から差し引かれた押し売り |
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( |
) |
|
|
( |
) |
以前残した金の額を追討する |
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|
|
|
|
— |
|
|
外貨為替レートとその他の要因の影響 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
2021年6月30日現在の信用損失準備金 |
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||
当期予想信用損失準備金(a) |
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|
|
|
||
手当から差し引かれた押し売り |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
以前残した金の額を追討する |
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|
|
|
|
— |
|
|
外貨為替レートとその他の要因の影響 |
|
|
( |
) |
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|
— |
|
2021年9月30日現在の信用損失準備金 |
|
$ |
|
|
$ |
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22
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
また、同社は時々その代理店に前金を提供している。その会社は通常、このような前払いを相殺するために、このような代理店に支払われた和解資金を不足している。これらの前払いエージェントの金額は,添付の簡明総合貸借対照表に含まれる他の資産に含まれる.2022年9月30日と2021年12月31日まで,代理に前払いする金額は$である
投資証券
会社の簡明総合貸借対照表決済資産に含まれる投資証券は、主に格付けの高い州と市政債務証券からなり、固定金利定期手形と可変金利即時手形を含む。可変金利の即時手形証券は通常額面ごとに毎日発行(販売)でき,決済期間は当日から1週間まで様々であるが,満期日はそれぞれ異なる
当社の投資証券は販売可能に分類され、公正価値に基づいて記録されている。西聯送金は定期的に信用リスクをモニタリングし、高格付け証券と投資多元化に投資することでそのリスクを低減しようとしている。
売却可能な証券の未実現収益を収益から除外し、他の全面的な損失を累計する構成要素として、関連する繰延税金を差し引いて報告する。公正価値が余剰コストより低い販売可能な証券は個人基準に従って評価し、減値が信用関連要素によるものか非信用関連要素によるものかを決定する。信用損失の存在を示す可能性のある要因は、(I)負の収益表現、(Ii)信用格付けの引き下げ、または(Iii)資産規制または経済環境の不利な変化を含むが、これらに限定されない。信用とは無関係な減価は収益から除外され、関連する繰延税項目を差し引いた累積他の全面的な損失の構成要素として列報され、当社が減価証券を売却しようとしない限り、または当社がその償却コストベースを回収する前に当該証券を売却することを要求される可能性が高い。信用に関連する減値は、会社が能力や意図があるかどうかにかかわらず、期限まで証券を持っているかどうかにかかわらず、公正価値と余剰コストベースとの差額に限定されていることが直ちに確認された。
23
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
同社は2022年9月30日現在、ある州や市政債券を売却し、1ドルの減価を確認する意向を示している
投資証券の構成要素は以下のとおりである(百万単位)
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毛収入 |
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毛収入 |
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ネットワークがあります |
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償却する |
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公平である |
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実現していない |
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実現していない |
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実現していない |
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2022年9月30日 |
|
コスト |
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価値がある |
|
|
収益.収益 |
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損(b) |
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得/(失) |
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決済資産: |
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現金と現金等価物: |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
||
販売可能な証券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
州と市政債券(a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
会社債務証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
州と市レベルの可変金利需要 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
アメリカ政府機関は |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
売却可能証券総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
総投資証券 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
毛収入 |
|
|
毛収入 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|||||
|
|
償却する |
|
|
公平である |
|
|
実現していない |
|
|
実現していない |
|
|
実現していない |
|
|||||
2021年12月31日 |
|
コスト |
|
|
価値がある |
|
|
収益.収益 |
|
|
損 |
|
|
得/(失) |
|
|||||
決済資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現金と現金等価物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
貨幣市場基金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
||
販売可能な証券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
州と市政債券(a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
州と市レベルの可変金利需要 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
会社や他の債務証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|||
アメリカ政府機関の抵当ローンは |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
売却可能証券総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
総投資証券 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
24
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
以下に決済資産内で証券を売却できる契約満期日をまとめた2022年9月30日(単位:百万):
|
|
公正価値 |
|
|
1年以内に満期になる |
|
$ |
|
|
1年から5年後に満期になります |
|
|
|
|
5年から10年後に満期になります |
|
|
|
|
10年後に満期になる |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
実際の満期日は契約満期日とは異なる可能性があり、発行者が債務を償還または前払いする権利がある可能性があるため、あるいは会社が債務を契約満期日までに置く権利がある可能性があるため、可変金利即期手形のようになる。公正価値#ドルの可変金利即時手形
25
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
9.株主権益
その他の総合損失を累計する
以下の表はAOCLから純収入への再分類を詳細に説明した。AOCLから再分類されたすべての金額は以下に示す行項目に影響し,括弧中の金額は総合総合損益表に減少した純収益を表す.
|
|
AOCLから純収入の金額に再分類する |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
収益表 |
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
当期収入(単位:百万) |
|
位置 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
他の全面的な損失構成要素を累積します |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資証券収益/(損失): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売可能な証券 |
|
収入.収入 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
所得税割引/(料金) |
|
所得税支給 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
投資証券に関する再分類調整総額、税額控除 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
キャッシュフローヘッジの収益/(損失): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨契約 |
|
収入.収入 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
金利契約 |
|
利子支出 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
金利契約 |
|
その他の収入/(支出)、純額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
所得税割引/(料金) |
|
所得税支給 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
キャッシュフローヘッジに関する再分類調整総額,税額控除 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
外貨換算調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨換算 |
|
業務の収益を剥離する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
外貨換算調整に関する重分類調整総額,税収控除 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
福祉計画の構成要素の償却を決定します |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
精算損失 |
|
その他の収入/(支出)、純額 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
所得税割引 |
|
所得税支給 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
固定福祉計画に関する再分類調整総額,税額控除 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
総額を再分類して税額を差し引く |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
26
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
表はAOCLの構成部分をまとめ、添付の簡明総合貸借対照表から税額を差し引いた純額(百万単位)をまとめた
|
|
投資する |
|
|
ヘッジする |
|
|
外貨?外貨 |
|
|
|
|
||||
|
|
証券 |
|
|
活動する |
|
|
訳す |
|
|
合計する |
|
||||
2021年12月31日まで |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
||
未実現収益/(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
税収割引 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
AOCLから税引後純収益の金額に再分類する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2022年3月31日まで |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
未実現収益/(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
税収割引/(費用) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
||
AOCLから税引後純収益の金額に再分類する |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022年6月30日まで |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
未実現収益/(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
税収割引/(費用) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
||
AOCLから税引後純収益の金額に再分類する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
2022年9月30日まで |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
投資する |
|
|
ヘッジする |
|
|
外貨?外貨 |
|
|
確定的収益 |
|
|
|
|
|||||
|
|
証券 |
|
|
活動する |
|
|
訳す |
|
|
年金計画 |
|
|
合計する |
|
|||||
2020年12月31日まで |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
未実現収益/(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
税収割引/(費用) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
AOCLから税引後純収益の金額に再分類する |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021年3月31日まで |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
未実現収益/(損失) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
税金支出 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
AOCLから税引後純収益の金額に再分類する |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021年6月30日まで |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
未実現収益/(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
税収割引/(費用) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
AOCLから税引後純収益の金額に再分類する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
2021年9月30日まで |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
27
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
2021年7月22日、会社取締役会は、会社が凍結した固定収益年金計画を終了·決済する計画を承認した。2021年第4四半期、会社はその固定収益年金計画を決算した。第2部第8項を参照のこと財務諸表と補足データ会社が2021年12月31日までの年次報告書10-K表には、会社凍結の固定収益年金計画の終了·決算の詳細を知るために、12、従業員福祉計画が付記されている。
支払現金配当金
会社の取締役会は四半期現金配当金を$
株式買い戻し
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で
10.派生ツール
同社は為替変動による外貨両替リスクに直面しており、為替レートは主にユーロであり、その次はカナダドル、メキシコペソとその他の通貨であり、収入と決済資産と債務の予測と関係があり、ある外貨建ての現金とその他の資産と負債がある。同社はまたデリバティブ契約のリスクに直面しており、主にそのクロスマネー業務解決方案支払い業務から発生した顧客デリバティブから来ている。また、同社は債券発行前後の市場金利の変化に関する金利リスクに直面している。同社はデリバティブを利用して,(I)外貨為替レートや金利変化に関するリスクを最小限に抑えることと,(Ii)顧客にデリバティブを提供することで貨幣業務ソリューションの支払いを促進することである。
当社は老舗金融機関とデリバティブ取引を行っており、これらの金融機関の大多数は主要な信用格付け機関の“A-”以上の信用格付けを持っている。会社の業務ソリューション部門が作成した顧客デリバティブは主に中小企業に関連している。デリバティブプロトコル固有の主な信用リスクとは,プロトコルの取引相手が義務を履行しないことにより損失が発生する可能性である.当社は契約開始時に継続した上でこれらの取引相手の信用リスクを審査するとともに、任意の単一取引相手との契約集中状況を監視している。当社は取引相手が合意下の義務を完全に履行できることを期待していますが、取引相手の履行能力に疑問が生じた場合には、当社は行動します。これらの行動は、Business Solutionsクライアントに担保の提出または追加を要求することと、すべての取引相手に対して関連契約を終了することを含む可能性がある。同社のヘッジ外国為替リスクは流動通貨であるため、将来的に適切なデリバティブを得ることができず、ヘッジ計画を維持するリスクはわずかである。
28
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
外貨デリバティブ
会社の政策は使用期限の長い外貨長期契約で、満期日は最高可達
当社も短期外貨長期契約を使用しており、期限は一般的に至れり尽くせり
29
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
外貨長期契約までの等値ドル名目総額2022年9月30日と2021年12月31日の状況は以下の通り(単位:百万)
|
|
2022年9月30日 |
|
|
ヘッジに指定された契約: |
|
|
|
|
ユーロ.ユーロ |
|
$ |
|
|
カナダドル |
|
|
|
|
オーストラリアドル |
|
|
|
|
スイスフラン |
|
|
|
|
ポンド |
|
|
|
|
スウェーデンクローナ |
|
|
|
|
他にも(a) |
|
|
|
|
ヘッジとして指定されていない契約: |
|
|
|
|
ユーロ.ユーロ |
|
$ |
|
|
メキシコペソ |
|
|
|
|
ポンド |
|
|
|
|
オーストラリアドル |
|
|
|
|
インドのルピー |
|
|
|
|
人民元 |
|
|
|
|
カナダドル |
|
|
|
|
円?円 |
|
|
|
|
スイスフラン |
|
|
|
|
ブラジルレアル |
|
|
|
|
他にも(a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
|
ヘッジに指定された契約: |
|
|
|
|
ユーロ.ユーロ |
|
$ |
|
|
カナダドル |
|
|
|
|
オーストラリアドル |
|
|
|
|
スイスフラン |
|
|
|
|
ポンド |
|
|
|
|
スウェーデンクローナ |
|
|
|
|
円?円 |
|
|
|
|
他にも(a) |
|
|
|
|
ヘッジとして指定されていない契約: |
|
|
|
|
ユーロ.ユーロ |
|
$ |
|
|
ポンド |
|
|
|
|
カナダドル |
|
|
|
|
オーストラリアドル |
|
|
|
|
メキシコペソ |
|
|
|
|
フィリピンペソ |
|
|
|
|
インドのルピー |
|
|
|
|
円?円 |
|
|
|
|
ロシアルーブル |
|
|
|
|
人民元 |
|
|
|
|
ニュージーランドドル |
|
|
|
|
スイスフラン |
|
|
|
|
スウェーデンクローナ |
|
|
|
|
他にも (a) |
|
|
|
30
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
業務ソリューション運営
同社は主に中小企業とデリバティブを締結し、主に外貨長期契約とオプション契約を締結し、この活動から貨幣利益を獲得し、その業務解決策業務の一部としている。2021年8月4日、同社は、Goldfinch Partners LLCおよびBaupost Group LLCにビジネスソリューション事業を売却することで合意した。2022年第3四半期に、当事者は2回ではなく、3回の取引で売却を完了することに同意した。第1回閉鎖は2022年3月1日に発生し、2回目は2022年12月に発生する予定で、第3回は2023年第1四半期に発生する予定だ。この取引の更なる資料については、付記4を参照されたい。当社は、顧客契約(上記デリバティブ契約を含む)による業務ソリューション外貨リスクをまとめ、業務ソリューション資産剥離3回目が終了するまで、Converaと相殺契約を締結することで生じる純通貨リスクをヘッジする。引受した派生商品は会社が交差貨幣支払い業務で産生したもっと広範な外貨頭寸の組み合わせの一部であり、主に現品貨幣の両替を含むフォワードとオプションを除いて。会社の簡明総合損益表収入に含まれる頭寸総ポートフォリオの外貨収入は#ドルです
当社がその業務ソリューション業務に保有するデリバティブ顧客契約の等値ドル名目総額は約#ドルである
金利ヘッジ
同社は定期的に金利交換を利用し、その一部の手形の金利支払いを固定金利支払いから短期·可変金利支払いに効果的に変更し、金利変動に対する全体的なリスクの開放を管理している。当社はこれらの派生ツールを公正価値ヘッジに指定しています。金利スワップ公正価値の変動は総合総合貸借対照表において借入内ヘッジの債務の帳簿価値変動に相殺される。総合収益表における利息支出は、スワップ計上利息の影響を計上するために調整されている。
会社は中止になった
31
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
貸借対照表
以下の日付までに会社簡明総合貸借対照表で報告された派生ツールの公正価値をまとめた2022年9月30日および2021年12月31日(単位:百万):
|
|
派生資産 |
|
|
派生負債 |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
公正価値 |
|
|
|
|
公正価値 |
|
||||||||||
|
|
貸借対照表 |
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
貸借対照表 |
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||
|
|
位置 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
位置 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
ヘッジとして指定された派生ツール: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨キャッシュフローヘッジ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
ヘッジに指定されたデリバティブ総額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
ヘッジとして指定されていない派生ツール: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
||||
業務ソリューション運営−外貨(a) |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
||||||
外貨?外貨 |
|
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||||||
ヘッジに指定されていないデリバティブ総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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総派生商品 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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当社が強制実行可能と考えられる純資産言語を含む契約に関する派生資産や負債の公正価値は、これらの取引相手に対する当社の純開放を示すために次の表に計上されている。これらの合意によれば、会社の権利は、一般に、取引相手の違約、制御権変更、または他の条件で発生する可能性がある早期終了を含む純額に基づいて取引を決済することを可能にする。
また、会社の他の合意には純額決済条項が含まれており、その実行可能性は司法管轄区域によって異なる可能性があり、具体的には具体的な状況に依存する。このような条項の実行可能性に関連する不確実性のため、このようなプロトコルに関連する派生ツール残高は、次の表の“主要純額決済スケジュールまたは同様のプロトコルの制約を受けないか、または受けない可能性のある派生ツール”内に含まれる。場合によっては、会社はその業務解決策を顧客に担保残高を維持することを要求する可能性があり、潜在顧客の違約に関するリスクを低下させる可能性がある。
32
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
下表でまとめたところ2022年9月30日および2021年12月31日(単位:百万):
デリバティブ資産の相殺
|
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毛収入 |
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純額 |
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派生商品 |
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毛収入 |
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ずれ量 |
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提出したのは |
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ずれていない |
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|||||
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額: |
|
|
“濃縮された” |
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|
“濃縮された” |
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“濃縮された” |
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|||||
|
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公認の |
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統合された |
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統合された |
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|
統合された |
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|
ネットワークがあります |
|
|||||
2022年9月30日 |
|
資産 |
|
|
貸借対照表 |
|
|
貸借対照表 |
|
|
貸借対照表 |
|
|
金額 |
|
|||||
主要純額決済手配や同様の合意に制約されたデリバティブ |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
主要な純額決済手配や同様の合意の制約を受けないか、または制限されない可能性のある派生商品 |
|
|
|
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合計する |
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$ |
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|||||
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|||||
2021年12月31日 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||
主要純額決済手配や同様の合意に制約されたデリバティブ |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
主要な純額決済手配や同様の合意の制約を受けないか、または制限されない可能性のある派生商品 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||
合計する |
|
$ |
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|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
デリバティブ負債の相殺
|
|
|
|
|
毛収入 |
|
|
純額 |
|
|
派生商品 |
|
|
|
|
|||||
|
|
毛収入 |
|
|
ずれ量 |
|
|
提出したのは |
|
|
ずれていない |
|
|
|
|
|||||
|
|
額: |
|
|
“濃縮された” |
|
|
“濃縮された” |
|
|
“濃縮された” |
|
|
|
|
|||||
|
|
公認の |
|
|
統合された |
|
|
統合された |
|
|
統合された |
|
|
ネットワークがあります |
|
|||||
2022年9月30日 |
|
負債.負債 |
|
|
貸借対照表 |
|
|
貸借対照表 |
|
|
貸借対照表 |
|
|
金額 |
|
|||||
主要純額決済手配や同様の合意に制約されたデリバティブ |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
主要な純額決済手配や同様の合意の制約を受けないか、または制限されない可能性のある派生商品 |
|
|
|
|
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|
|
|
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|||||
合計する |
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$ |
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|||||
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|||||
2021年12月31日 |
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|||||
主要純額決済手配や同様の合意に制約されたデリバティブ |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
主要な純額決済手配や同様の合意の制約を受けないか、または制限されない可能性のある派生商品 |
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|||||
合計する |
|
$ |
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|
|
33
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
収益表
キャッシュフローヘッジ
キャッシュフローヘッジ資格に適合したデリバティブの公正価値変動の有効部分は,当社の簡明総合貸借対照表にAOCLに計上されている。通常,関連する予測取引が報酬に影響を与える場合,金額は報酬の中で確認される.
次の表に他の全面収益で確認された未実現収益/(損失)税前金額を示す2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(単位:百万):
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|
9月30日までの3ヶ月間 |
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|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
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|
2022 |
|
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
外貨デリバティブ(a) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
金利デリバティブ |
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— |
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— |
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— |
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|
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合収益表で確認されたキャッシュフローヘッジ関係の税前純収益/(損失)の位置と金額(単位:百万):
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|||||||||||||||
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|
2022 |
|
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2021 |
||||||||||||
|
|
収入.収入 |
|
|
利子支出 |
|
|
収入.収入 |
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|
利子支出 |
|
|
||||
簡明総合収益表に記載された総金額には,キャッシュフローセット期間の影響が記録されている |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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||
キャッシュフローヘッジの収益/(損失): |
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||||
外貨派生商品: |
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|
||||
損益はAOCLから収益に再分類される |
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|
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|
|
— |
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|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
償却方法による収益に確認された有効性テストに含まれない金額 |
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— |
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|
— |
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||
金利デリバティブ: |
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||||
赤字はAOCLから収益に再分類される |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
34
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||
|
|
収入.収入 |
|
|
利子支出 |
|
|
収入.収入 |
|
|
利子支出 |
|
|
その他の収入/(支出)、純額 |
|
|||||
簡明総合収益表に記載された総金額には,キャッシュフローセット期間の影響が記録されている |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|||
キャッシュフローヘッジの収益/(損失): |
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外貨派生商品: |
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|||||
損益はAOCLから収益に再分類される |
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— |
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( |
) |
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|
— |
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|
— |
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償却方法による収益に確認された有効性テストに含まれない金額 |
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— |
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— |
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— |
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金利デリバティブ: |
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|||||
損益はAOCLから収益に再分類される |
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— |
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( |
) |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
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未指定制約条件
次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の派生商品簡明総合収益表における非指定ヘッジからの税前純収益/(損失)の位置と金額(単位:百万):
|
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3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
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|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
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||||||||||
派生商品(a) |
|
位置 |
|
2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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外貨デリバティブ(b) |
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販売、一般、管理 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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派生ツールに関連するすべてのキャッシュフローは、簡明キャッシュフロー表の経営活動キャッシュフローに含まれる。
2022年9月30日に基づいて外国為替レート、他の総合税引前収益を累計して1ドル
35
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
11.借金
同社の未返済借金には、以下の(百万単位)が含まれている
|
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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商業手形(a) |
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$ |
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$ |
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メモ: |
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定期借款道具の借り入れ(c) |
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額面で計算した借入金総額 |
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債務発行コストと未償却割引、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
帳簿価値で計算した借入金総額(d) |
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$ |
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$ |
|
定期ローンの手配
2018年12月18日、当社は最高で$までの改訂され再説明された定期融資計画を締結しました
以下の要約では,以下の日までの会社手形の額面満期日について概説する2022年9月30日(単位:百万):
1年以内に満期になる |
|
$ |
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|
1年から2年後に満期になります |
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— |
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期限は2年から3年後にしなければならない |
|
|
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3年から4年後に期限が切れなければならない |
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|
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4年から5年後に満了しなければなりません |
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— |
|
5年後の期限 |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
上述したように、同社はその未返済借金に関する債務と同等のレベルを持っている。
12.所得税
会社の税引き前収入の有効税率は
36
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
2021年です当社の2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は前年同期に比べて低下しており、主に前期間の離散税支出と、本期間と後述する当社2017と2018年度総合連邦所得税申告表審査(“IRS審査”)に関する各税金優遇を完了したが、当社の業務解決策業務の売却および当社はロシアとベラルーシでの業務停止を決定したため、一部相殺された。前年同期と比較して、会社が2022年9月30日までの9ヶ月間の実質税率が増加したのは、主に会社の業務解決策業務の売却と、会社がロシアとベラルーシでの事業停止を決定したためであるが、この部分は前期の単独税費と米国国税局の審査完了に関する今期の単独税優遇によって相殺された。売却会社のビジネスソリューション事業の影響は、会社が推定した年間有効率に含まれており、その継続的な影響は通年まで続くと予想される。
未確認の税額割引は簡明総合貸借対照表の未払い所得税に反映される。2022年9月30日と2021年12月31日までに確認されなかった税収割引総額は$
同社の税務申告は米国連邦、州、各種非米国司法管轄区の審査を受けている。国税局の審査の結論は合意と未合意の調整を招いた。合意された調整は、2022年9月30日までの3ヶ月間の財務諸表に反映されている。同社は米国国税局控訴レベルでこれらの合意されていない調整に異議を唱えており、これらの合意に達していない調整のための準備金は十分であると考えている。2017年と2018年の米国連邦申告書の訴訟時効は2024年3月31日まで延長された。
13.株式ベースの報酬計画
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、会社は株ベースの報酬支出を$と確認しました
2022年9月30日までの9ヶ月間会社が承認します
14.パート
付記1で述べたように、当社はその業務を
消費者の運営部門は資金を促進しています
37
カタログ表
西聯送金会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
システムはこれらの地域は、デジタル振込取引を含み、消費者取引のために相互に接続されたグローバルネットワークを作成し、消費者対消費者振込業務と運営部門を構成する。
ビジネスソリューション業務部門は中小企業及びその他の組織と個人に支払いと外貨解決方案を提供し、主に国境を越えた、通貨取引である。2021年8月4日、同社は、Goldfinch Partners LLCおよびBaupost Group LLCにビジネスソリューション事業を売却することで合意した。2022年第3四半期に、当事者は2回ではなく、3回の取引で売却を完了することに同意した。第1回閉鎖は2022年3月1日に発生し、2回目は2022年12月に発生する予定で、第3回は2023年第1四半期に発生する予定だ。この取引の更なる資料については、付記4を参照されたい。
上記のカテゴリに分類されていないすべての業務および他のサービスは他に報告されており、主に当社の請求書支払いサービス(消費者の企業や他の組織への支払いを容易にする)と当社の為替手形サービスを含む。
会社コストには、株式ベースの給与やその他の管理費用が含まれており、主に部門収入が総収入の100%を占めていることに基づいて部門に分配されている。同社は、付記4でさらに議論されているように、2022年1月1日から、会社コストをその業務解決部門に割り当てることを停止する。
次の表に当社の年度の部門業績を示す2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(単位:百万):
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
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|
九月三十日 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入: |
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消費者は消費者に対して |
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商業的解決策(a) |
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他にも |
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合併総収入 |
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営業収入: |
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消費者は消費者に対して |
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$ |
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商業的解決策(a) |
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他にも |
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部門総営業収入 |
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ロシア/ベラルーシ脱退コスト(b) |
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— |
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( |
) |
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— |
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業務解決策脱退コスト(b) |
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( |
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総合営業収入総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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38
カタログ表
西聯送金会社
経営陣の議論と対応財務状況及び経営成果分析
第二項です。
以下の議論は、簡略化された連結財務諸表および本報告書の他の部分が表格10-Qで記載されているこれらの報告書の付記とともに読まなければならない。Form 10-Qに関するこの報告書は、1995年の“個人証券訴訟改革法”の意味に適合するいくつかの前向きな陳述を含む。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、いくつかの予測困難なリスク、不確実性、仮説に関連している。実際の結果と結果は,我々の前向き陳述で表現や示唆された結果とは大きく異なる可能性がある.“予想”、“意図”、“目標”、“予想”、“信じる”、“推定”、“指導”、“指導を提供する”、“展望を提供する”、“プロジェクト”、“目的”、および“可能”、“将”、“すべき”、“将”、“可能”、“可能”および“可能”のような他の同様の表現または未来または条件動詞のような、このような前向きな陳述を識別することが目的である。西聯送金会社(“会社”、“西聯送金”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)10-Qレポートの読者は前向きな陳述だけに依存すべきではなく、リスク要素部分と2021年12月31日までの10-Kレポート年報で議論されているすべての不確実性とリスクを考慮すべきである。これらの陳述は発表日に限られており、会社はいかなる前向き陳述を更新する義務も負わない。
起こりうるイベントまたは要因は、(I)私たちの商業および業界に関連するイベント、例えば、私たちが経営している地域および業界の全体的な経済状況および経済状況の変化、世界的な景気後退および貿易中断を含む、またはCOVID-19のような公衆衛生突発事件、流行病または流行病など、私たちが経営している地域および業界の全体的な経済状況および経済状況の変化、または私たちの経営の資金移転、支払いサービスおよび他の市場の成長または低下の著しい減速を含む、我々の前向きな陳述で表現されているものとは大きく異なる結果または業績をもたらす可能性がある。内乱、戦争、テロ、自然災害、または私たちの銀行、融資者、保険会社、または他の金融サービス提供者の不履行;送金および支払いサービス業界では、他に加えて、価格または顧客体験の面で、デジタル、モバイルおよびインターネットベースのサービス、カード協会およびカードベースの支払いプロバイダ、ならびにデジタル通貨および関連取引所および合意、ならびに技術およびビジネスモデルの他の革新を含むグローバルおよびニッチまたは廊下振込プロバイダ、銀行および他の振込および支払いサービスプロバイダとの効果的な競争ができなかった。貿易制限および政府制裁を含む地政学的緊張、政治的条件、および関連行動は、米国または他の政府と代理店、顧客または他のパートナーと重要な業務関係をすでにまたは実施している国との関係を中断することを含む、私たちの全体的な商業および経済状況に悪影響を及ぼす可能性があり、顧客の私たちの業務に対する信頼が低下している, または一般的な振込および支払いサービスプロバイダ;私たちの既存の条項と一致しているか、または既存の条項よりも有利な条件下で私たちのエージェントネットワークと業務関係を維持することができなかった;私たちは、変化する業界および消費者の需要または傾向に対応するために、新しい技術を採用し、新しいサービスを開発する能力がある;合併、買収、買収された業務および技術を私たちの会社に統合し、資産剥離、およびこれらの取引から予想される財務的利益を達成できなかったこと、および私たちの商業権を減記する必要があるイベント、私たちの業務の組み合わせを変更することを決定した。外国為替リスクの開放の変化および効果的な管理ができなかったことは、外国為替利差規制が資金移動および支払い取引に与える影響、税法またはその解釈の変化、任意の後続法規の変化、および潜在的な関連国所得税の影響、および税金または事項の不利な解決を含む;ネットワークセキュリティを含む任意の重大なセキュリティホール、または私たちのサプライヤーまたは他の第三者システムにおける任意のシステムのセキュリティ保護または中断、第三者サプライヤーが私たちに提供する様々なサービスの停止または欠陥;私たちは、規模を縮小すること、または経営活動を1つの場所から別の場所に移すことを決定し、これらの措置がもたらす可能性のある労働力の中断を最小限に抑えることを含む可能性がある再構成に関連する措置から予想される収益を達成することができます。私たちの代理、顧客、および消費者による信用および詐欺のリスクを管理できません。信用格付け機関の不利な格付け行動;私たちは商標、特許、著作権、および他の知的財産権を保護する能力があります, そして潜在的な知的財産権侵害クレームに対して自分を弁護する;私たちは合格した重要な従業員を引き付け、維持し、私たちの従業員を成功的に管理する能力;私たちの保有証券の時価や流動性の重大な変化;私たちの債務義務にかかる制限;(Ii)私たちの規制と訴訟環境に関連する事件、例えば:私たち、私たちの代理人、または
39
カタログ表
その代理人は、消費者を保護し、マネーロンダリング、テロリスト融資、詐欺および他の不正活動を保護または防止するための法律および法規を含む法律および法規およびその規制または司法解釈を遵守する。米国と海外の解釈の変化を含む規制措置と法律、法規、業界慣例および標準の変化により、コスト増加や業務損失を招き、私たち、私たちの代理人あるいはその代理人、あるいは私たちの代理人と銀行口座を開設する銀行に影響を与え、これらの銀行口座は、反マネーロンダリング規制、反詐欺措置、私たちの許可手配、顧客の職務調査、代理人と代理人の職務調査、登録と監視要求、消費者保護要求、送金、移民に関するものを含む、私たちのサービスを提供するために必要なものである。規制機関と合意した政府調査と同意合意または法執行行動による責任、コスト増加または業務損失、政府調査と同意合意または規制機関の法執行行動による予期せぬ事態の発展;集団訴訟や類似事項を含む訴訟による責任、費用、費用、和解と判決を含む法執行行動の監督管理;消費者プライバシー、データ使用、司法管轄区域間の個人データと情報セキュリティに関する法規と進化する業界基準を遵守できなかった、EUの一般データ保護条例とカリフォルニア消費者プライバシー法を含む;ドッド-フランクウォールストリート改革と消費者保護法を遵守できなかった, 本プレスリリースで言及された不確実性要因は、(I)未解決のリスクおよび不確実性、(Ii)消費者金融保護局が米国および海外で公布した消費者保護およびデリバティブ取引に関連する法規および法規、(Ii)無受取財産法またはその解釈または実行の影響、(Ii)世界的な規制機関の変化の要求を満たすために十分な数またはタイプの規制資本または運営資本使用の他の制限を維持できなかったこと、(Iii)私たちの業務に影響を与える会計基準、規則および解釈、または業界基準の変化、および(Iii)災害事件、および管理層がこれらおよび他のリスクを識別および管理する能力を含む。
概要
私たちは通貨流動と支払いサービスのリーディングプロバイダで、2つのビジネス分野で業務を展開しています
上記のカテゴリに分類されていないすべての業務及びその他のサービスはその他であり、主に私たちの請求書支払いサービス(消費者が企業及び他の機関に支払いやすい)及び私たちの為替手形サービスを含む。当社の一部の会社コスト、例えば戦略的取り組みに関連するコストは、合併、買収、資産剥離の審査·完了コストを含み、他の項目にも含まれています。我々の細分化市場に関する他の情報は次の細分化市場議論で提供される.
40
カタログ表
経営成果
以下の我々の総合運営結果と部門業績の検討は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月を2021年同期と比較することに関連している。業務結果を読む際には,業務分部結果の検討に合わせて,統合総合収益表のいくつかの構成要素についてより詳細な検討を行うべきである.すべての重要な会社間口座と私たちの部門との間の取引はキャンセルされた。別の説明がない限り、以下の情報は、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成される。本節で提供するすべての金額は,別の説明を除いて最も近い100万分の1に四捨五入されている.したがって、本明細書に開示された百分率変化および利益率は、提供された丸め金額を使用して正確に再計算されない可能性がある。
私たちは2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入と営業収入がドルの外貨為替レート変動の影響を受けている。ドルの外貨為替レートの変動は、外貨ヘッジの影響を差し引いて、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入がそれぞれ前年同期比6080万ドルと1.361億ドル減少した。前年同期と比較して、ドルの外貨為替レートの変動は2022年9月30日までの3カ月の営業収入に60万ドルのマイナス影響を与え、2022年9月30日までの9カ月の営業収入に750万ドルの積極的な影響を与えた。
2021年8月4日、私たちは、9.1億ドルの現金を犠牲にして、私たちのビジネス解決策ビジネスをGoldfinch Partners LLCおよびBaupost Group LLC(総称して“買い手”と呼ぶ)に売却する合意に達しました。2022年第3四半期に、私たちは買い手と合意し、2回ではなく3回に分けて資産剥離を完了し、1回目は2022年3月1日に発生し、相対公正価値の原則で取引を完了したすべての現金代価を受け取り、分配した。最初の決済は欧州連合や連合王国での業務を含まず、1兆514億ドルの収益を生み出した。英国事業を含む第2次閉鎖は2022年12月に行われる予定で、必要な規制承認を待つ。EU事業を含む第3次閉鎖は2023年第1四半期に完了する予定で、必要な規制承認を待つ。2回目および3回目の取引完了に関連する収益は、規制資本調整の影響を受け、取引が完了するたびに確認される。買い手はすでに新しい独立会社(現在は“Convera”と呼ぶ)内で販売されている業務を新たに命名した。第1項の項を参照してください財務諸表, 付記4は、資産剥離と投資活動について、さらなる検討に供する。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの簡明総合収益表に含まれる業務解決策収入はそれぞれ4260万ドルと1兆168億ドルで、会社が割り当てた直接運営費用を含まずにそれぞれ2700万ドル、7710万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間のBusiness Solutionsの収入はそれぞれ1.674億ドルと3.126億ドルであり,会社が割り当てた直接運営費を含まずにそれぞれ1.174億ドルと2.445億ドルであった.2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、この取引に直接関連する剥離コストはそれぞれ40万ドルと520万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間で,この取引に直接関連する剥離コストはそれぞれ440万ドルと1070万ドルであった。
2022年3月、ロシアとウクライナの衝突により、消費者部門に含まれるロシアとベラルーシでの業務を停止しました。2021年9月30日までの3ヶ月間のロシアとベラルーシの業務に関する収入は、これらの国と地域からの取引を含めて約4000万ドル、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月、および2021年12月31日までの年間収入はそれぞれ約2800万ドル、1.06億ドル、1.45億ドルだった。この紛争はウクライナの取引活動の減少を含めて、私たちの全体的な業務により広い影響を与え続けると予想されている。私たちは、2022年の残りの時間に、私たちの業務成果がこの葛藤の負の影響を受け続け、その後もそうなる可能性があると予想している。
41
カタログ表
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合運営結果を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
(単位:百万、1株を除く) |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
収入.収入 |
|
$1,089.6 |
|
$1,286.3 |
|
(15)% |
|
$3,383.6 |
|
$3,786.0 |
|
(11)% |
費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
サービスコスト |
|
637.3 |
|
720.1 |
|
(12)% |
|
1,945.4 |
|
2,181.1 |
|
(11)% |
販売、一般、管理 |
|
220.5 |
|
247.6 |
|
(11)% |
|
704.9 |
|
798.6 |
|
(12)% |
総費用 |
|
857.8 |
|
967.7 |
|
(11)% |
|
2,650.3 |
|
2,979.7 |
|
(11)% |
営業収入 |
|
231.8 |
|
318.6 |
|
(27)% |
|
733.3 |
|
806.3 |
|
(9)% |
その他の収入/(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
業務の収益を剥離する |
|
— |
|
— |
|
(a) |
|
151.4 |
|
— |
|
(a) |
利子収入 |
|
4.9 |
|
0.4 |
|
(a) |
|
7.3 |
|
1.1 |
|
(a) |
利子支出 |
|
(25.2) |
|
(25.7) |
|
(2)% |
|
(74.8) |
|
(79.7) |
|
(6)% |
その他の収入/(支出)、純額 |
|
(17.8) |
|
(1.8) |
|
(a) |
|
(25.1) |
|
26.8 |
|
(a) |
その他の収入/(支出)合計,純額 |
|
(38.1) |
|
(27.1) |
|
41% |
|
58.8 |
|
(51.8) |
|
(a) |
所得税前収入 |
|
193.7 |
|
291.5 |
|
(34)% |
|
792.1 |
|
754.5 |
|
5% |
所得税支給 |
|
19.8 |
|
58.8 |
|
(66)% |
|
130.9 |
|
117.5 |
|
11% |
純収入 |
|
$173.9 |
|
$232.7 |
|
(25)% |
|
$661.2 |
|
$637.0 |
|
4% |
1株当たりの収益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
|
$0.45 |
|
$0.57 |
|
(21)% |
|
$1.70 |
|
$1.56 |
|
9% |
薄めにする |
|
$0.45 |
|
$0.57 |
|
(21)% |
|
$1.70 |
|
$1.55 |
|
10% |
加重平均流通株: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
|
386.5 |
|
406.3 |
|
|
|
388.8 |
|
409.1 |
|
|
薄めにする |
|
387.6 |
|
408.0 |
|
|
|
389.9 |
|
411.3 |
|
|
収入の概要
収入は主に顧客が振込のために支払う掛け値から来ている。これらの収入は取引によって異なり、これらの要素はルート、送受信場所、送信の元本金額、振込が異なる送受信通貨に関連しているかどうか、私たちが顧客に設定した為替レートと外国為替卸売市場が提供する為替レートとの差、および適用されるサービス速度を含む。外国為替と支払いサービスと他の請求書支払いサービスを含む他のいくつかのサービスを提供します。その収入は類似した要素の影響を受けます。
為替レート対ドルレートの変動は私たちが報告した収入に重大な影響を与える可能性があるため、次の表は総合収入の一定の通貨結果を提供した。不変貨幣結果外国収入を外貨からドルに換算し、外貨ヘッジの影響を差し引くと、為替レートは前年と同じだと仮定する。私たちはまた、剥離業務解決策が私たちの収入に及ぼす影響を次の表に開示した。不変貨幣指標と資産剥離の影響を含まない指標とは、外貨レート変動や業務資産剥離の影響を受けることなく収入を見ることができるようにすることを目的とした非公認会計基準財務指標であり、経営陣が我々の収入結果や傾向を評価する方法と一致する。これらの措置は、経営陣や投資家に収入結果や傾向に関する情報を提供し、通貨変動や資産剥離を解消し、我々の基本的な結果と傾向の明瞭性と比較性を向上させると信じている。これらの開示は、代替としてではなく、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月のGAAPベースの収入の前年同期と比較したパーセント変化以外に提供される。他社は類似ラベルの項目を異なる方法で計算·定義する可能性があり,この措置の比較時の有効性を制限する可能性がある.
42
カタログ表
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収入結果を示しています
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
(百万ドル) |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
報告書(GAAP)のような収入 |
|
$1,089.6 |
|
$1,286.3 |
|
(15)% |
|
$3,383.6 |
|
$3,786.0 |
|
(11)% |
外貨影響 (a) |
|
|
|
|
|
4% |
|
|
|
|
|
4% |
資産剥離の影響(b) |
|
|
|
|
|
5% |
|
|
|
|
|
3% |
収入変化、不変通貨調整、ビジネス解決策(非GAAP)を含まない |
|
|
|
|
|
(6)% |
|
|
|
|
|
(4)% |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、収入はそれぞれ前年同期比15%と11%低下した。これは、上述したようにロシアとベラルーシでの業務停止と、私たちの業務解決業務の最初の剥離完了を含む消費者部門に対する消費者の取引量が低下したためである。前年同期と比較して、ドルと外貨為替レートの変動は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の収入に4%のマイナス影響を与えた。
運営費の概要
運営効率計画
2022年10月20日、今後5年間で約1.5億ドルの費用を既存のコストに再配置し、サプライヤー管理、不動産敷地面積、マーケティング、人員コストを最適化することを目標とした運営効率計画を発表した。私たちはこのような変化が私たちが戦略的計画に投資できるようにすると信じている。再配置の時間と速度は異なるかもしれませんが、2022年の残り時間と2023年までに、この計画の様々な側面を改善していくと信じています。
監督管理のコンプライアンスを強化する
金融サービス業界は、通貨サービス事業を含め、ますます厳しくなっている法律や規制要件を受け続けており、コンプライアンス計画に注目し、定期的に検討していきます。これらの審査過程では、規制が複雑かつ迅速に変化していることや、政府や規制当局が私たちのコンプライアンス活動に対する高い関心と対話が増加していることを考慮して、マネーロンダリング、テロリスト融資、詐欺、その他の不正活動の発見と防止を目指し、消費者保護を改善するための措置を強化していきたいと考えています。その中のいくつかの変化は私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を与えており、私たちはこの影響が引き続き存在すると信じている。
サービスコスト
サービスコストは主に代理手数料で構成されており、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、代理手数料は総サービスコストの約60%を占める。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、サービスコストが前年同期に比べて低下したのは、消費者の消費者への振替代行手数料が減少し、これは通常、収入によって変化することと、上述したように業務ソリューションの資産剥離に関する減少が原因である。また,2022年9月30日までの9カ月間で,前期間に比べてサービスコストが低下したのは,情報技術投資のタイミングや記憶容量別利用課金や他の損失の減少によるものである.
43
カタログ表
販売、一般、管理
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売、一般及び行政費用が低下したのは、上述したように業務ソリューション資産剥離に関する費用の減少と、ドルと外貨との変動が原因である。2022年9月30日までの3カ月間、前年同期と比較して販売コストの減少は部分的に相殺された。2022年9月30日までの9カ月間,前年同期と比較してこの低下も従業員関連支出の減少によるものであったが,ロシアとベラルーシ業務の一時停止および剥離業務解決策に関する脱退コスト部分は以下のように相殺された。
その他の収入/(支出)合計,純額
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の純その他の収入/(支出)総額は、業務解決策業務の買い手の費用を支払うことに関連する費用の影響を受け、これは契約に基づいて合意されており、第1回閉鎖後のEU·連合王国の業務が第3回閉鎖後の利益の測定基準まで継続される。前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純他収入/(支出)総額は、初完成業務ソリューション資産剥離の収益、前期に発生した債務弁済コスト、および我々の米国固定収益年金計画が2021年第4四半期に終了することによる定期年金純コスト減少から利益を得ている。この部分は,前年に我々が非持ち株投資家として保有していた民間会社の株式の大部分の売却に記録された4790万ドルの収益と,Business Solutionsの買手に支払われた利益によって相殺された.
所得税
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの税引き前収入の有効税率はそれぞれ10.2%と20.2%で、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの有効税率はそれぞれ16.5%と15.6%です。前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率が低下したのは、主に前期間の離散税金支出と、2017年と2018年の総合連邦所得税申告書審査(“米国国税局審査”)に関する今期の離散税金優遇を完了したが、私たちの業務解決策事業が売却され、ロシアとベラルーシでの業務の一部相殺を一時停止することになったためである。前年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの有効税率が向上したのは、主に私たちの業務解決策業務の売却と、ロシアとベラルーシでの業務の一時停止を決定したためですが、この部分は前期の単独税金と米国国税局の審査完了に関連する今期の単独税金優遇によって相殺されました。当社の事業ソリューション事業を売却する影響は、年間有効率に含まれており、その継続的な影響は通年まで続くと予想されています。
2022年9月30日現在、関連項目を差し引くと、課税利息と罰金を含む税収応急準備金総額は3.024億ドル。先に第2部第8項で開示したように財務諸表と補足データ付注11,所得税は,我々のForm 10−K年次報告では,様々な解決可能な問題により,我々の未確認税額総額が2022年12月31日までに減少する可能性があると信じている。
1株当たりの収益
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益はそれぞれ0.45ドルと0.57ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、基本1株当たり収益はそれぞれ1.70ドルと1.56ドルであり、希釈後の1株当たり収益はそれぞれ1.70ドルと1.55ドルであった。西部連合会社株及び限定株を購入した未帰属株の発行済みオプションは、発行された基本株には含まれていない。薄くした後、1株当たりの利益は、提出日に購入権の行使と制限性株式の帰属を行使しない場合に出現する可能性のある希薄化に反映される。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ810万株と220万株であったが、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間にはそれぞれ800万株と170万株の株式が在庫株方法で計算された1株当たりの希薄収益に計上されておらず、主な原因は西聯送金株と制限的株式単位株式の未返済オプションを仮定して購入したためである
44
カタログ表
期間内には,単位あたりの引受権および制限性株の収益が我々の平均株価よりも高く,その効果は希薄である.
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の1株当たり収益は、上記のような純収益に影響する要因と流通株数の減少の影響を受けている。流通株数が減少したのは株の買い戻しが私たちの株式補償計画下の株式発行を超えたためです。
細分化市場討論
私たちは私たちのサービスの消費者と企業と私たちが提供するサービスのタイプを中心に私たちの業務を管理します。私たちの各細分化市場は、消費者グループ、流通ネットワーク、および提供されるサービスの異なる組み合わせを対象としている。私たちの細分化された市場は消費者と企業に対する消費者の解決策だ。2021年8月4日、業務ソリューション事業を売却することで合意し、2022年3月1日に最初の取引を完了した。2022年第3四半期に、2回ではなく、3回の取引で資産剥離を完了することでバイヤーと合意した。業務ソリューション業務は、2回目および3回目の閉鎖時に販売され、1回目の閉鎖後も引き続き収入および営業収入に計上される。しかし、1回目と3回目の取引の間には、これらの業務利益の一部を買い手に支払い、他の費用調整後、この費用は他の収入/(費用)で確認され、純額は簡明総合収益表にある。
2022年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ1060万ドルと770万ドルの脱退コストが発生しました。これらのコストは、私たちのロシアとベラルーシの業務の一時停止およびBusiness Solutions資産の剥離に関連しています。これらの脱退コストは、主に財産や設備、経営リース使用権資産、その他の無形資産の解散費や非現金減価に関連している。いくつかの支出は我々の部門にとって識別可能であるが、これらの支出は、業績評価や資源配分目的のために首席運営意思決定者に提供される部門運営収入計測には含まれていない。したがって、このような費用は私たちの部門の営業収入結果に含まれていない。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の部門収入が合併総額に占める割合を示しています
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
消費者は消費者に対して |
|
|
90 |
% |
|
|
86 |
% |
|
|
89 |
% |
|
|
87 |
% |
商業的解決策 |
|
|
4 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
8 |
% |
他にも |
|
|
6 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
消費者は消費者に対して市場を細分化する
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の消費者部門の運営結果を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
(百万ドル単位のドルと取引) |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
収入.収入 |
|
$982.4 |
|
$1,104.5 |
|
(11)% |
|
$3,008.3 |
|
$3,282.5 |
|
(8)% |
営業収入 |
|
$193.7 |
|
$268.2 |
|
(28)% |
|
$626.5 |
|
$708.1 |
|
(12)% |
営業利益率 |
|
20% |
|
24% |
|
|
|
21% |
|
22% |
|
|
重要な指標: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消費者対消費者取引 |
|
66.9 |
|
76.6 |
|
(12)% |
|
204.8 |
|
227.6 |
|
(10)% |
私たちの消費者の消費者振替サービスは私たちの世界小売代理店から送られた振込と私たちのデジタル振込サービスを促進しました。この細分化市場は5つの地理区域を含み、その機能は主に生成、管理と代理関係及び現地化マーケティング活動と関係がある。私たちは私たちの地域のデジタル振込取引を含めて、私たちは金融機関と他の第三者との取引を含めて、これらの実体は以下の条項に従って顧客に振込サービスを提供することができます
45
カタログ表
彼らのブランドです。共通のプロセス及びシステムにより、これらの地域は、デジタル振込取引を含めて、相互に接続されたグローバル消費者取引ネットワークを作成し、消費者対消費者振込業務及び運営部門を構成する。
取引量は私たちのC 2 C業務の主な収入源です。消費者の消費者に対する取引とは、私たちの消費者振込サービスを使用して、指定された受取人に資金を渡すことです。次の表の取引と収入の地理的分割は、デジタル振込取引を含み、振込を開始した地域によって決定される。次の表の各地域の取引および収入率には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のデジタル振込取引が含まれています。以下の議論で個別に報告される場合、デジタル通貨移動およびそのサブセットデジタルブランドは、これらのそれぞれのチャネルを介した取引および資金提供の100%を含む。
次の表に地理的地域別に前年同期と比較した収入と取引変化を示す。また、私たちの消費者部門の全体的な業績に対する消費者の重要性から、消費者部門の収入に対して不変の通貨結果を提供しています。消費者部門の持続的な通貨収入の増加/(低下)は、非GAAP財務測定基準であり、上記の収入概要でさらに議論される。
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
|
|
収入が減少した理由は |
|
外国.外国 |
|
定数 |
|
取引増加/(低下) |
|
収入の増加/(低下) |
|
外国.外国 |
|
定数 |
|
取引増加/(低下) |
消費者の地域成長/(低下): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
北米(アメリカとカナダ)(“NA”) |
|
(5)% |
|
0% |
|
(5)% |
|
(5)% |
|
(3)% |
|
0% |
|
(3)% |
|
(6)% |
ヨーロッパとロシア/独体(“EUと独体”) |
|
(23)% |
|
(7)% |
|
(16)% |
|
(32)% |
|
(20)% |
|
(6)% |
|
(14)% |
|
(23)% |
中東アフリカ南アジア |
|
(5)% |
|
(2)% |
|
(3)% |
|
(1)% |
|
(2)% |
|
(1)% |
|
(1)% |
|
0% |
ラテンアメリカとカリブ(“LACA”) |
|
0% |
|
(4)% |
|
4% |
|
3% |
|
1% |
|
(4)% |
|
5% |
|
3% |
東アジアとオセアニア(“アジア太平洋地域”) |
|
(16)% |
|
(5)% |
|
(11)% |
|
(11)% |
|
(11)% |
|
(4)% |
|
(7)% |
|
(12)% |
総消費者は消費者に市場を細分化します |
|
(11)% |
|
(3)% |
|
(8)% |
|
(12)% |
|
(8)% |
|
(2)% |
|
(6)% |
|
(10)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
数字振替(b) |
|
(12)% |
|
(3)% |
|
(9)% |
|
(20)% |
|
(4)% |
|
(2)% |
|
(2)% |
|
(13)% |
ブランド化数字(b) |
|
(8)% |
|
(3)% |
|
(5)% |
|
(1)% |
|
(2)% |
|
(3)% |
|
1% |
|
(1)% |
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の地域収入がC 2 C収入に占める割合を示しています
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|
3か月まで |
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|
9か月で終わる |
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||||||||||
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|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
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||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
細分化された市場収入に占めるC 2 C収入の割合: |
|
|
|
|
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|
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||||
北米.北米 |
|
|
40 |
% |
|
|
37 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
37 |
% |
EUと独体 |
|
|
28 |
% |
|
|
32 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
33 |
% |
MEASA |
|
|
16 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
15 |
% |
ラッカ |
|
|
10 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
9 |
% |
APAC |
|
|
6 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
デジタル振込は、上記の地域パーセントに含まれており、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月のうち、C 2 C収入の約24%を占め、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間でそれぞれ25%と24%を占めている。
46
カタログ表
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの消費者はそれぞれ241億ドルと277億ドルのC 2 C元金を移転し、その中にはそれぞれ230億ドルと265億ドルが上記同期の国境を越えた元金に関連している。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、我々の消費者はそれぞれ734億ドルと813億ドルのC 2 C元金を移転し、その中にはそれぞれ702億ドルと776億ドルが上記同期の国境を越えた元金に関連している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に移転された元本と国境を越えた元本は前年同期より減少し、主に消費者の取引の低下によるものであり、我々が上述したようにロシアとベラルーシでの業務停止、ドルと外貨間の為替変動を含む。消費者の消費者に対する元本とは,指定された受取人に渡す消費者資金金額のことである。越境元金とは,取引を開始した国や地域とは異なる国や地域で指定受取人に移行する消費資金金額である。消費者に対する消費者元本および国境を越えた元本は、競争相手に対する当社の基礎業務の成長と、世界送金市場シェアの変化を監視し、よりよく知るための管理層の指標である。
収入.収入
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の消費者の消費者の振込収入と取引はそれぞれ11%と12%低下し、前年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ8%と10%減少し、その中にはロシアとベラルーシでの業務停止が含まれている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、外貨ヘッジの影響を差し引くと、ドルが外貨に与える変動が収入に与えるマイナス影響は前年同期に比べてそれぞれ3%と2%低下した。
我々の消費者対消費者地域では,前年同期と比較して,2022年9月30日までの3カ月と9カ月の北米収入が低下しており,主に米国からの取引減少によるものである。EUと独体地域はロシアとベラルーシ、フランス、ドイツ、イギリスでの取引量と収入が低下し、販売促進定価の影響も受けている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちのホワイトスタンダードパートナー関係を含むデジタル振込に関する収入は、ロシアとベラルーシでの業務停止の負の影響を受け、2022年12月31日までの1年間でマイナスの影響を受け、その後影響を受ける可能性がある。これらの白標取引は1取引あたりの収入が低く、収入に比べてEUと単独取引の減少幅が大きい。
私たちは以前私たちの多くの世界的な廊下で値下げや値上げを実施してきた。私たちは競争と他の要素によって時々価格を調整し続けるかもしれない。値下げは通常利益率を低下させ、短期的には財務業績に悪影響を与え、取引量が十分に増加していなければ、長期的に財務業績に悪影響を及ぼす可能性もある。価格上昇は取引量に悪影響を及ぼす可能性があります。適切な価格設定ができなければ、消費者は私たちのサービスを利用できないかもしれません。我々が最近ブランドデジタル取引(米国からの取引を含む)のために実施している販促定価に関する収入は悪影響を受ける可能性があると考えられる。
営業収入
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の消費者の消費者の営業収入がそれぞれ28%と12%低下したのは、主に上述したような収入の低下によるものであるが、一部は代理店手数料の減少によって相殺され、代理店手数料は通常収入の変化によって変化する。2022年9月30日までの3カ月間で、前年同期と比較してこの低下もマーケティングコストが増加した結果となった。また,2022年9月30日までの9カ月間では,前期と比較して営業収入の減少は,従業員に関する支出の減少,情報技術投資のスケジュール,および記憶容量使用費用やその他の損失の減少分で相殺された。
商業的解決策
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの業務ソリューション部門の3ヶ月と9ヶ月の運営結果を示します
47
カタログ表
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
(百万ドル) |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
収入.収入 |
|
$42.6 |
|
$116.8 |
|
(63)% |
|
$167.4 |
|
$312.6 |
|
(46)% |
営業収入 |
|
$15.9 |
|
$38.4 |
|
(59)% |
|
$51.7 |
|
$61.9 |
|
(17)% |
営業利益率 |
|
37% |
|
33% |
|
|
|
31% |
|
20% |
|
|
収入.収入
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業務ソリューション収入がそれぞれ63%と46%低下したのは、主に我々の業務ソリューション業務が2022年3月1日に初めて販売を完了したためである。前年同期と比較して、ドルと外貨為替レートの変動は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入にそれぞれ6%と4%のマイナス影響を与えた。
営業収入
営業収入は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、前年同期と比較して業務ソリューション業務の初売却の影響を受けていますが、減価償却と償却費用の減少分は、私たちの業務ソリューション業務を2021年8月に保有販売に分類した結果を含めて相殺されています。また、前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、営業収入は従業員関連費用(奨励報酬を含む)の減少の影響を受けている。
2022年1月1日から、事業を売却することに同意したので、企業コストを業務ソリューション部門に割り当てることを中止します。
他にも
その他は主にアルゼンチンとアメリカでの現金勘定書の支払い業務、そして私たちの為替手形サービスを含みます。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の他の結果を示しています
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
(百万ドル) |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
|
2022 |
|
2021 |
|
変更率 |
収入.収入 |
|
$64.6 |
|
$65.0 |
|
0% |
|
$207.9 |
|
$190.9 |
|
9% |
営業収入 |
|
$21.6 |
|
$12.0 |
|
82% |
|
$73.4 |
|
$36.3 |
|
(a) |
営業利益率 |
|
33% |
|
18% |
|
|
|
35% |
|
19% |
|
|
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、前年同期と比較して、他の収入はそれぞれ不変と増加を維持しているが、これは主にアルゼンチンの小売地で提供されている現金ベースの請求書支払いサービスの取引増加と、私たちの企業の消費者支払いの増加によるものであるが、アルゼンチンのペソに対するドルの強さと投資損失の部分がこの増加を相殺しているためである。
48
カタログ表
営業収入
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の他の営業収入が増加したのは、合併、買収、資産剥離の審査を含む、我々の業務ソリューション業務の初完了後に提供される移行サービスに関する費用の精算や、合併、買収、資産剥離の審査を含む戦略的取り組みに関するコストが低下したためである。また、前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、他の営業収入は収入増加により増加し、上述したように増加した。
資本資源と流動性
私たちの主な流動性源は私たちの経営活動から発生した現金であり、主に純収益と運営資本の変動から来ている。我々の運営資本は,従業員や代理インセンティブの支払い時間,我々の未返済借金の利息支払い,所得税支払い時間などの項目の影響を受けている。私たちの多くの年間従業員インセンティブ報酬と代理インセンティブ支払いは、報酬が発生した第1四半期に支払われます。私たちの利息支払いの大部分は第二四半期と第四四半期に満期になります。2017年に公布された米国税改正立法(“税法”)による年間支払には、以前割り当てられていなかった外国子会社の収益に対する米国の課税に関する金額が含まれている。このようなお金は通常2025年まで毎年第2四半期に満期になる。
私たちの未来のキャッシュフローは様々な要素の影響を受けるかもしれないが、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。これらの要因には、経済条件の変化、特に移住人口に影響を与える経済条件の変化、所得税法の変化または所得税監査の状況、未解決の税務問題の解決、または法的問題の解決などが含まれているが、これらに限定されない。
私たちのほとんどの経営活動キャッシュフローは子会社から来ています。このようなキャッシュフローの大部分は私たちが規制されている子会社から来ている。私たちの監督されている子会社は、すべての余分な現金を一般会社用途のために親会社に移すことができるが、(I)現金および他の条件に適合する投資残高の維持を要求すること、私たちのいくつかの振込および他の支払い義務の支払いに関連する他の留置権または他の財産権負担がないこと、(Ii)法定または正式な最低純資産要件を含む他の法律または法規制限、および(Iii)これらの資産が存在する国/地域以外の地域に資産を移転することを制限することを含む、一般的な会社用途のためにすべての余剰現金を移転することができるが、法律または法規によって制限された資産を除く。私たちがロシアとベラルーシでの業務を一時停止することを決定したことと、紛争の持続的な性質と最近私たちのロシア子会社に加えられた関連制限を考慮して、私たちはロシアで保有している約1700万ドルの現金残高を制限された現金に分類し、この資金を親会社に分配し続けている。
私たちは現在、私たちの既存の現金残高、私たちが運営を通じてキャッシュフローを生成する能力、および2025年1月に満了し、私たちの商業手形計画を支援する15億ドルの循環信用計画によって、債務や他の債務の支払いを含む、私たちの業務需要を満たす十分な流動性があると信じています。私たちの商業手形計画は私たちが無担保商業手形を発行することができて、金額はいつでも15億ドルを超えず、私たちの循環信用手配上のいかなる未返済借金の範囲に減らすことができます。2022年9月30日現在、我々の循環信用手配は未返済の借金がなく、商業手形計画の未返済借金は1.75億ドルである。
私たちのグローバル現金が必要な場所で利用できるようにするために、私たちは国際子会社から現金を得る金額、時間、方式に関する決定を含む様々な計画と財務戦略を利用しています。このような決定は私たちの全体的な税率に影響を与え、私たちの総流動性に影響を及ぼすかもしれない。私たちは、私たちのアメリカにおける現金需要を定期的に評価し、税金の結果や他の要素、および国際的な現金の潜在的な用途を考慮して、私たちの外国由来収入の適切な配当金送金レベルを決定する。
現金と投資証券
私たちの現金および現金等価物は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ12.401億ドルおよび12.46億ドルで、それぞれビジネスソリューションに関連する6400万ドルおよび3770万ドルを含む。第1部第1項で述べたように財務諸表付記4、資産剥離と投資活動、全現金を収集しました
49
カタログ表
我々の業務解決策業務の売却に関連する対価格は、規制部門の承認及びその他の成約条件に依存する。第1項第1項で議論したように、これらの収益の一部を逆買い戻しプロトコルに一時的に投資します財務諸表付記5、公正価値計量。業務ソリューション収益の長期的な使用は、以下に述べるように、強力な流動性と投資レベルの信用格付けに一致する資本構造を維持することを私たちの目標と一致させると信じている。
多くの場合、私たちはこれらの取引を決済する前に、振込やいくつかの他の支払いサービスから資金を得る。これらの資金は私たちの簡明な総合貸借対照表では決済資産と呼ばれ、私たちの運営を支援するためには使用されていません。しかし、私たちはこのような基金に投資して収入を稼ぐ。我々は,これらの決済資産の一部を高流動性投資に保持し,決済資産内の現金と現金等価物に分類し,決済義務に資金を提供する。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、簡明総合貸借対照表決済資産に分類される投資証券はそれぞれ12.435億ドルと13.989億ドルで、主に高格付けの州と市政債務証券から構成され、固定金利定期手形と可変金利即時手形を含む。これらの投資証券は、米国の州許可要求を遵守するために保有されており、主要信用格付け機関の信用格付けをA−以上とすることが求められている。
金利と信用リスクの変化により、投資証券は市場リスクに直面している。私たちは定期的に信用リスクをモニタリングし、高格付け証券と分散ポートフォリオに投資することでリスクの開放を低減しようとしている。私たちの投資証券は集中度の面でも積極的に管理されている。2022年9月30日現在、発行者1人と各証券のみの投資がわれわれのポートフォリオに占める割合は10%未満である。
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動が提供した現金は前年同期の6.86億ドルから5.224億ドルに減少した。事業ソリューション事業の売却益は含まれておらず、今回の資産剥離の税前収益が投資活動が提供する現金に反映されているため、2022年9月30日までの9カ月間で純収入が低下し、経営活動が提供する現金が減少する。経営活動が提供する現金も運営資金残高の変動などの影響を受けている。
融資資源
2018年12月18日、吾らは改訂及び再記述された定期融資手配を締結し、9億5千万ドルにのぼる借入金を提供し、この手配の最終期限を2024年1月まで延長した(“定期ローン手配”)。2021年第1四半期、私たちは6億5千万ドルの定期融資計画を返済した。2022年1月4日、定期融資ツール下のすべての余剰借金を商業手形と現金(運営による現金を含む)で返済し、総コストは3.00億ドルとなった。私たちはこれ以上このようなローンメカニズムの下でお金を借りることができない。
我々は2021年3月9日に元金総額1.350%および2.750%の無担保手形を発行し,それぞれ2026年3月15日(“2026年手形”)および2031年3月15日(“2031年手形”)で満期となった。これらの債券の利息は半年ごとに支払い、2021年9月15日から、毎年3月15日と9月15日に支給される。支配権変更トリガ事件が発生した場合、2026年債券と2031年債の保有者は、その債券元金の101%に相当する価格で債券の一部または全部を買い戻し、任意の計算すべき利息と未払いの利息を加えることを要求する可能性がある。我々はそれぞれ2026年2月15日及び2030年12月15日までの任意の時間に、2026年債券及び2031年債券を全部又は部分的に償還することができ、償還価格はそれぞれ額面価値又は適用国庫金利に基づいて15及び25ベーシスポイントを加えた価格である。私たちは2026年2月15日と2030年12月15日以降の任意の時間に2026年債券と2031年債券を償還することができ、償還価格は額面に相当し、利息を加えなければならない。
2026年手形および2031年手形で得られた金および現金は、運営により発生した現金、2021年第1期に6億5千万ドルの定期ローン返済のための手配、および2021年第2期に2022年3月期に満期になった元金総額3.600%の無担保手形の5.0億ドルを返済する。
50
カタログ表
2022年9月30日現在、私たちの未返済借金額面は26.25億ドルです。これらの未返済借入金の大部分は無担保の固定金利手形であり、満期日は2023年から2040年まで様々である。
私たちの循環信用手配は総額15億ドルの無担保融資手配を提供し、その中には2.5億ドルの信用状二次手配が含まれている。循環信用手配項の満期利息は毎回の借入の固定期限であり、借金条項に基づいて支払う。一般に,利息は選定されたLIBOR金利に110ベーシスポイントの利差を加えて計算される.融資手数料も四半期ごとに支払い、年間率は使用状況にかかわらず融資総額の15ベーシスポイントとなる。金利保証金と融資費の割合は私たちの特定の信用格付けに基づいている。私たちは循環信用手配が成立してからずっと循環信用手配を使ったことがありませんが、2022年第4四半期に、私たちは循環信用手配を修正して、保証のある隔夜融資金利、ユーロ銀行間の同業借り換え金利或いはポンド隔夜指数の平均レベルに基づいてローンを抽出することを許可しました。
私たちの循環信用手配は19の参加機関で構成されており、一般的な流動性を提供し、私たちの商業手形計画を支援することを目的としており、短期信用評価を向上させると考えられます。15億ドルの総約束残高のうち、いずれかの金融機関の最大約束は約11%だった。2022年9月30日まで、私たちの循環信用手配では未返済の借金はありません。もし循環信用手配の下で借入可能な金額が減少した場合、あるいは循環信用手配がキャンセルされた場合、商業手形計画下の借入コストと可獲得性は影響を受ける可能性がある。
私たちの商業手形計画によると、無担保商業手形を発行することができます。金額はいつでも15億ドルを超えず、私たちの循環信用ツールで返済されていない借金の範囲に減らすことができます。私たちの商業手形借入期限は発行日から最長397日に達します。借入金金利は発行時の市場金利に基づいています。2022年9月30日現在、1.75億ドルの商業手形借金が返済されていない。2022年9月30日現在、我々の商業手形借款加重平均年利は約3.4%、加重平均期間は約3日である。2022年9月30日までの9カ月間の平均未償還商業手形残高は2.06億ドル、未償還商業手形残高は最高7.25億ドルだった。私たちの商業手形借入金は一般企業用途と運営資金需要に使われています。
現金優先順位
流動性
私たちの目標は強力な流動性と投資レベルの信用格付けに一致する資本構造を維持することだ。私たちは既存の現金残高、経営活動のキャッシュフロー、商業手形市場に入る機会、そして私たちの循環信用手配を持って、私たちの業務需要を支持します。
事業の発展、業務への投資、買収、株主への資本の返還(配当や株式買い戻しを含む)、債務や納税義務を返済する能力は、運営子会社を通じて超過運営現金を生成し続ける能力と、これらの運営子会社から配当を取得し続ける能力に依存し、十分な融資を得る能力と、私たちの長期戦略に適合した買収を識別する能力に依存する。その他については、第2部第5項を参照されたい登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kである。
資本支出
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の契約費用、財産と設備の購入、ソフトウェアの購入と開発の総金額はそれぞれ1億475億ドルと1.802億ドルだった。新しい契約と更新された代理契約の支払い金額は、既存の契約の条項および新規契約と更新契約の署名時間に依存する。これらの期間の他の資本支出は情報科学技術インフラへの投資を含む。
51
カタログ表
株式買い戻しと配当
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の取締役会が承認した株式買い戻し許可(2021年12月31日満期の許可を含む)に基づいて、それぞれ1.768億ドルと2.25億ドル(マージンを除く)で960万株と960万株を買い戻し、平均コストはそれぞれ18.45ドルと23.45ドルだった。2022年2月10日、我々の取締役会は2024年12月31日まで10億ドルの普通株買い戻し計画を承認した。2022年9月30日現在、この株買い戻し計画によると、8.232億ドルが使用可能である。
我々の取締役会は、2022年前の第3四半期の現金配当金は1株当たり0.235ドル、総配当は2.732億ドルであると発表した。
材料現金需要
債務超過要求
私たちの2022年と未来の債務超過要求には、私たちの商業手形計画下の任意の借金を含むすべての未済債務の支払いが含まれるだろう。私たちが未返済手形の次の計画元金を支払ったのは2023年です。
2017年アメリカ連邦納税義務
税法は私たちが以前分配していなかったいくつかの海外収入に課税する。この税金は、私たちの2017年の他の米国の課税収入と税収属性に加えて、2017年の米国連邦税収負担は約8億ドルで、うち2022年9月30日現在も約4.78億ドルとなっている。私たちは2025年までにこの債務を分期的に支払うことを選択した。法律条項によると、私たちは第2部第7項の資本資源と流動性議論で概説された残りの分割払いを支払わなければならない経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kである。これらの支払いは、私たちのキャッシュフローや流動性に悪影響を与え続け、将来の株式買い戻しに悪影響を及ぼす可能性がある。
賃貸借契約を経営する
私たちは行政と販売オフィスとして不動産をレンタルし、そのほかに交通、オフィス、その他の設備があります。第2部第8項を参照のこと財務諸表と補足データ2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kには、当社の経営リース負債の将来満期日を含む当社の賃貸スケジュールの詳細な情報を知るための注13、リースが付記されています。
私たちには重大な表外手配がなく、私たちの財務状況、経営結果、流動性、資本支出または資本資源に現在または未来に重大な影響を与える可能性がある。
他の商業的約束
2022年9月30日まで、私たちは約3.3億ドルの未返済信用状と銀行保証があり、主に消費者の資金保護、レンタル手配といくつかの代理合意と関係がある。私たちは多くの信用状と銀行保証書が満期になる前に継続することを望んでいる。
2022年9月30日現在、私たちが確認していない所得税の割引総額は3.561億ドルで、関連する利息と罰金を含めています。これらの負債の最終金額と時間は可変および私たちがコントロールできない要素の影響を受けるため、基本的にこれらの負債のすべての関連する現金支払いの時間自体は不確定だ。
52
カタログ表
重要な会計政策と試算
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表と付記中の額と開示に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。第2部第7項で開示された重要な会計政策と見積もりは経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析2021年12月31日までのForm 10-K年次報告では、大きな変化はありません
リスク管理
私たちは、外貨為替レートと金利の変化、私たちのエージェントや顧客に関する信用リスクを含む、市場為替レートと価格変化による市場リスクに直面しています。このようなリスクを管理するためのリスク管理計画が制定された。
外貨為替レート
私たちは主に200以上の国と地域に広がるエージェントネットワークを通じてサービスを提供しています。私たちは業務構造と積極的なリスク管理プロセスを通じて外国為替リスクを管理する。私たちは現在私たちの大部分の代理店とドル、メキシコペソあるいはユーロで決済して、これらの代理店に現地通貨を獲得して受取人に支払うことを要求して、私たちは通常国際通貨市場に依存して流動性の悪い通貨を獲得して支払いません。しかし、場合によっては、私たちは他の通貨で決済するつもりだ。確かに存在する外貨リスクは,多くの取引が起動後の翌日までに支払われ,多くの場合,エージェント決済は数日以内に行われるという事実によって制限されている.このリスクをさらに下げるために、私たちは期限の短い外貨長期契約を締結し、期限は一般的に数日から1ヶ月まで様々で、取引開始と決済間の為替レート変動を相殺する。私たちはまたいくつかの外貨建ての現金と他の資産と負債を持っていて、これらの短期の為替変動を相殺するために外貨長期契約を利用する可能性があります。これらの長期契約の満期日は通常1年未満です。異なる送受信通貨に関連するいくつかの消費者振込、請求書支払い、および商業解決策取引では、消費者または企業のために設定された為替レートと卸売外国為替市場に提供される為替レートとの間の差額に基づいて収入を生成し、通貨変動の保護を支援する。私たちは必要に応じて外貨を迅速に購入して売り、外貨建ての純支払いと売掛金を補うことを試みた。
私たちは比較的に長期の外貨長期契約を使用して、外貨為替レートの変化によるリスクを緩和することを助けます。これらの収入は主にユーロで価格され、その次はカナダ元、メキシコペソと他の通貨です。私たちは、外貨レートの変化が予測収入に与える可能性のある影響を軽減するために、最初の期限が36ヶ月に及ぶ契約を使用し、目標加重平均期間は約1年である。長期外貨長期契約の使用は私たちの国際業務の将来のキャッシュフローに予測可能性を提供すると信じています。
私たちの業務解決策業務の性質のため、追加の外国為替リスクと関連する外国為替リスク管理要求があります。私たちの業務解決方案業務はデリバティブを引受し、私たちのクロスマネー支払い業務で発生したより広範な外貨頭寸の組み合わせの一部として、主にある国/地区の長期とオプション以外の現品通貨両替を含む。これらのデリバティブ契約の多くは成立時の期限が1年未満である。ビジネスSolutionsそれによる外貨リスクをまとめて
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カタログ表
上記派生契約を含む顧客契約から、業務解決策資産剥離の3回目の終了まで、Converaと相殺契約を締結することにより、それによって生じる貨幣純リスクをヘッジする。
2022年9月30日現在、我々の純収入を発生させた他のすべての通貨に対するドルの価値が統一的に10%切り下げられたと仮定すると、税引き前年収の減少/約1500万ドル増加を招くと仮定しており、これは当時の未ヘッジの外貨開放の予測に基づいている。この敏感性分析には固有の限界があり,主に,(I)為替レート変動が線形かつ瞬時である,(Ii)ある通貨対間の固定為替レートが一定である,(Iii)未ヘッジのリスク開放が静的であり,(Iv)追加のリスクを開放しない,という仮定によるものである。そのため,出現する可能性のあるより複雑な市場変化の潜在的影響を分析することができず,これらの変化は収入に積極的あるいは消極的な影響を与える可能性がある。
金利.金利
私たちはいくつかのタイプの利息資産に投資しており、2022年9月30日までの総価値は約30億ドルです。そのうち約20億ドルの資産は変動金利で計上されている。私たちの利息資産は主に銀行現金、通貨市場ツール、州と市政可変金利証券、および逆買い戻しプロトコルを含み、現金と現金等価物、決済資産およびその他の資産を含む私たちの簡明な総合貸借対照表に含まれている。これらの資産が振込および償還待ちの他の関連支払サービスに関連して保有されている場合、決済資産に分類される。このような投資の収益は基礎短期金利の変化とともに増加して減少するだろう。
私たちの残りの利息資産は主に格付けの高い州と市政債券で構成されており、これらの債券は固定金利の定期手形である。このような投資は、為替手形サービス、送金業務及びその他の償還すべき関連支払サービスから徴収された現金による投資を含むことができ、簡明総合貸借対照表において決済資産に分類されることができる。金利の上昇に伴い、これらの固定金利建て証券の公正価値は減少し、逆に、金利の低下は証券公正価値の増加を招く。我々はすでにこれらの投資を簡明総合貸借対照表決済資産内の売却可能投資に分類し、それに応じてこれらのツールをその公正価値に従って繰延所得税の影響を差し引いた未実現損益純値と共に簡明総合貸借対照表中の株主権益総額に計上または控除した。
私たちの商業手形計画下の借金はこのような短い時間で満期になり、融資は実際に変動金利だ。2022年9月30日現在、我々の商業手形計画では1.75億ドルの未返済借金がある。
私たちは私たちの純資産または負債の期間と各頭寸の持続期間を評価することで、変動と固定金利に対する私たちの全体的な開放を検討します。我々はこのような固定リスク開放と浮動リスク開放の組合せを管理し,リスクを最小限に抑え,コストを低減し,リターンを向上させようとしている。私たちの金利の開放は、金利資産の組み合わせを変更し、固定金利債務と変動金利債務の組み合わせを調整することで調整することができる。後者は主に金利交換を使用し、任意の新しい債務発行の条項(すなわち固定債務と変動債務)について決定することによって実現される。私たちは時々ヘッジとして指定された金利スワップを使用し、市場状況に応じて固定金利債務を変動金利債務のパーセンテージに変更する。2022年9月30日現在、我々の総借入金の加重平均有効金利は約3.8%である。
2022年9月30日に、金利が100ベーシスポイント上昇/低下すると仮定すると、今後12ヶ月間の税引き前収入の減少/増加に約200万ドルがもたらされ、これは金利変動に敏感な借金に基づいて、ヘッジの影響を差し引いたものである。同様の100ベーシスポイントの金利上昇/低下は、2022年9月30日に変動金利で計上した現金と投資残高に適用すれば、今後12カ月間の税引き前収入の相殺的な増加/低下を約2000万ドルに招く。本稿の敏感性分析には固有の限界があり,主に金利変化が我々の利息資産が存在するすべての地域と我々の負債が支払うべきすべての地域で瞬時に一致すると仮定しているためである。したがって、我々の投資に関する信用リスクの変化を含む、より複雑な市場変化を反映できない潜在的な影響を分析することは、収入に積極的または消極的な影響を与える可能性がある。また、固定金利債務および変動金利債務と投資の組み合わせおよび資産および負債水準は、将来返済されない可能性のある商業手形借入金の影響を含む時間の経過とともに変化する。
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カタログ表
信用リスク
投資証券、通貨市場基金投資、派生商品、および私たちと銀行と金融機関との関係による他の信用リスクの開放面の信用リスクの開放を管理するために、私たちは投資集中度、取引レベル、信用利差、信用格付けを定期的に審査し、グローバル金融機関に投資を分散させようとしている。
振込、直接支払い、為替手形の決済過程においても、私たちは代理店の売掛金残高に関する信用リスクに直面している。我々は,各エージェントが契約する前に信用審査を行い,エージェントと我々が直接取引している他の方との定期的な分析を行う.また,消費者取引の損失,特に我々のデジタルチャネルを介して,これらの取引は現金以外で行われるため,“返金”,資金不足や他の入金障害(詐欺など)の影響を受け,デジタルチャネルが我々の送金業務に占める割合が大きくなるにつれて,これらの障害が増加することが予想される.
我々は、(I)主に我々の顧客に発行されたデリバティブと、(Ii)送信側顧客の清算資金を受け取る前にレジ側に取引を支払う際の貿易信用拡張とに関連して、我々の業務解決業務において信用リスクに直面している。デリバティブについては、これらの契約の開始時の期限は通常1年未満である。外貨為替レートが私たちの顧客に不利な場合、私たちのデリバティブ契約に関連する信用リスクが増加し、これは彼らが私たちに通貨を渡す義務を履行したり、私たちと適切な担保を維持する能力に影響を与える可能性があります。私たちが貿易信用を拡大した売掛金については、通常数日以内に入金します。潜在顧客の違約に関するリスクを低減するために、顧客の信用審査を継続します。私たちのデリバティブについては、ある顧客に担保の提供や増加を要求する可能性があります。
報告書のすべての期間、私たちの損失は私たちの合併収入の2%未満だ。
プロジェクト3.数量と市場リスクに関する定性的開示
第1部第2のリスク管理項目の情報は経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析ここでは参考に引用する.
第4項.制御Dプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下、2022年9月30日まで、すなわち本Form 10-Q四半期報告に含まれる期間が終了した時点で、我々の報告及び開示義務に関する制御プログラム及びプログラムの有効性を評価した(1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)における第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の定義)。この評価に基づいて、最高経営者及び財務担当者は、2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、最高経営責任者及び財務大臣が結論を出している。開示制御および手続きは、我々が取引法に従って提出または提出した報告書において開示すべき情報が、米国証券取引委員会の規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを効果的に確保し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々が提出または提出した報告書において開示すべき情報が蓄積され、我々の管理層に伝達されることを保証することを目的とする。
財務報告の内部統制の変化
本Form 10-Q四半期報告でカバーされている財政四半期内では、我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性や合理的に大きな影響を与える可能性のある変化は発生していません。
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カタログ表
“インディペンデント”レビュー報告T公認会計士事務所
西聯送金会社の取締役会と株主
中間財務諸表のレビュー結果
吾らは、西聯送金会社(当社)の2022年9月30日までの簡明総合貸借対照表、2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月に関する簡明総合収益表、全面収益表及び株主権益表、2022年9月30日及び2021年9月30日までの9ヶ月の簡明総合現金流動表及び関連付記(総称して“簡明総合中間財務諸表”と総称する)を審査した。吾等の審査によると、私らは米国公認会計原則に適合するために、包括的な中期財務諸表を簡明に統合するために、いかなる重大な修正を行うべきであることを知っていない。
我々はこれまで、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2021年12月31日までの総合貸借対照表、同年度までの関連総合収益表、全面収益表、キャッシュフロー表と株主権益表、および関連する付記と付表(本稿には示していない)を監査してきた。2022年2月24日の報告では、このような総合財務諸表に対して保留のない監査意見を表明した。添付されている2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表に記載されている情報は,すべての重大な点でその情報を得た総合貸借対照表に関係していると考えられる.
レビュー結果の根拠
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と規定に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。私たちはPCAOBの基準に従って検討した。中間財務諸表の審査には、主にアプリケーション分析プログラムと、財務·会計事項を担当する者を問い合わせる者が含まれる。PCAOB基準に基づく監査よりもはるかに小さい範囲であり、財務諸表全体に対する意見を表明することを目的としている。したがって、私たちはそのような観点を表現しない。
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/S/安永法律事務所 |
コロラド州デンバー市 |
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2022年11月1日 |
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カタログ表
パ.パRT II
その他の情報
項目1.脚部Al訴訟手順
本項目1に必要な情報は、第1項第1項の議論を参照して本明細書に組み込まれる財務諸表注6、引受金及び又は有事項。
第1 A項。国際ロータリーSK因子
我々が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで述べたリスク要因には実質的な変化はなかった。
項目2.未登録株式証券の売却と収益の使用
次の表は、2022年9月30日までの四半期の毎月の株買い戻しを示しています
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近似値 |
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株式総数 |
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以下の株の価値: |
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以下の項目の一部として購入する |
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また買うかもしれない |
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総人数 |
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平均価格 |
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公に宣言する |
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計画や |
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期間 |
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購入株(a) |
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株で支払う |
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計画や計画(b) |
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計画(単位:百万) |
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July 1 - 31 |
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357,544 |
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$ |
16.69 |
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350,788 |
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$ |
823.2 |
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8月1日から31日まで |
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88,425 |
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$ |
16.95 |
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— |
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$ |
823.2 |
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九月一日から三十日まで |
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14,213 |
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$ |
14.37 |
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— |
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$ |
823.2 |
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合計する |
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460,182 |
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350,788 |
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項目3.デフォルト設定高級証券については
ない。
プロジェクト4.地雷安全Y開示
適用されません。
項目5.残業彼女の情報は
ない。
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カタログ表
第六項です。陳列品
本明細書にアーカイブまたは提供され、参照によって本明細書に組み込まれたファイルについては、添付ファイルインデックスを参照してください。
展示品索引
展示品 |
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説明する |
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10.1 |
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改正·再署名された信用協定の第2号改正案は,期日は2022年10月31日であり,西聯送金会社とノースカロライナ州シティバンクが銀行の行政代理として合意した |
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15 |
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安永法律事務所の未監査中期財務情報に関する手紙 |
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31.1 |
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1934年証券取引法第13 a-14条に基づく西聯送金会社の最高経営責任者の証明 |
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31.2 |
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1934年証券取引法第13 a-14条に基づく西聯送金会社の財務総監の証明 |
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32 |
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“米国法典”第18編第63章第1350節に基づく最高経営責任者と最高財務官の証明 |
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101.INS |
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相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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西聯送金会社(登録者) |
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日付:2022年11月1日 |
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差出人: |
/s/Devin B.McGranahan |
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デヴィン·B·マクグラナハン |
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社長と最高経営責任者 |
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日付:2022年11月1日 |
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差出人: |
/s/Matthew Cagwin |
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マシュー·カーグウィン |
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臨時首席財務官(首席財務官) |
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日付:2022年11月1日 |
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差出人: |
/s/Mark Hinsey |
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マーク·シンジー |
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首席財務官兼財務総監 |
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