カタログ表
アメリカです
証券と取引所
選挙委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1) | |
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 | |
四半期の期間
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(会社または組織の州またはその他の管轄区域) | (I.R.S.従業員身分証明書番号) |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。⌧
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す⌧
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
登録者には際立った表現がある
カタログ表
TOPBUILD社
カタログ
ページ番号. | ||||
第1部： | 財務情報 | |||
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |||
簡明総合貸借対照表 | 4 | |||
簡明総合業務報告書 | 5 | |||
簡明総合総合収益表 | 6 | |||
キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 | |||
簡明総合権益変動表 | 8 | |||
簡明合併財務諸表付記 | 9 | |||
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 | ||
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 31 | ||
第四項です。 | 制御とプログラム | 31 | ||
第二部です。 | その他の情報 | |||
第1項。 | 法律訴訟 | 31 | ||
第1 A項。 | リスク要因 | 31 | ||
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 32 | ||
第三項です。 | 高級証券違約 | 32 | ||
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 32 | ||
五番目です。 | その他の情報 | 32 | ||
第六項です。 | 陳列品 | 32 | ||
展示品索引 | 33 | |||
サイン | 34 | |||
2
カタログ表
語彙表
本四半期報告の10-Q表では，略語，略語，その他の定義の用語を用いており，これらの用語は以下の述語表で定義される：
用語.用語 | 定義する | |
3.625センチ高級債券 | TopBuildの3.625%優先無担保手形は2021年3月15日に発行され，2029年3月15日に満期となる | |
4.125センチ高級債券 | TopBuildの4.125%優先無担保手形は2021年10月14日に発行され，2032年2月15日に満期となる | |
5.625センチ高級債券 | TopBuildの5.625%優先無担保手形は、2026年5月1日に満期になり、2021年3月15日に全額償還される | |
2015年LTIP | 2015年長期インセンティブ計画認可取締役会は、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、限定株式単位、業績奨励、および配当等価物を付与します | |
2022年ASRプロトコル | 米国銀行と1億ドルの株式買い戻しを加速させる合意に達した。 | |
2019年買い戻し計画 | 取締役会が2019年2月22日に承認した2億ドルの株式買い戻し計画 | |
2021年買い戻し計画 | 取締役会が2021年7月26日に承認した2億ドルの株式買い戻し計画 | |
2022年買い戻し計画 | 取締役会が2022年7月25日に承認した2億ドルの株式買い戻し計画 | |
ABS | アメリカの建築システム会社は | |
信用協定第1号改正案 | 2021年3月8日信用協定改正案第1号 | |
“信用協定”修正案第2号 | 2021年10月7日信用協定改正案第2号 | |
年報 | 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に10-K表形式で米国証券取引委員会に提出された年次報告 | |
ASC | 会計準則編集 | |
ASU | 会計基準が更新される | |
保証がある | 絶縁会社を保証します。 | |
サーフボード | TopBuildの取締役会 | |
アメリカ銀行 | ノースカロライナ州アメリカ銀行 | |
ビリングス | ビリングス絶縁サービス会社 | |
当面の報告 | 1934年証券取引法第13又は15(D)節に基づいて8-K表形式で米国証券取引委員会に提出された現在の報告 | |
心電 | CV絶縁有限責任会社 | |
下型 | 迪超控股有限公司 | |
EBITDA | 利子·税·減価償却·償却前の収益を差し引く | |
“取引所法案” | 1934年に改正された証券取引法 | |
FASB | 財務会計基準委員会 | |
会計原則を公認する | アメリカは会計原則を公認している | |
グリーンエネルギー | グリーンエネルギーソリューション会社は | |
借出人 | ノースカロライナ州アメリカ銀行と“信用協定”の他の融資先 | |
LCR | L.C.R.Contractors，LLC | |
ロンドン銀行の同業借り換え金利 | ロンドン銀行間同業借り換え金利 | |
正味レバー率 | “クレジットプロトコル”の定義によると，未返済債務から1億ドル以下の無制限現金を差し引いたEBITDAとの比 | |
ニュー交所 | ニューヨーク証券取引所 | |
信用協定 | 日付は2017年5月5日の高級保証信用協定と関連保証と質権協定であり、2020年3月20日に改正と再記述され、信用協定第1号修正案と信用協定第2号改正案を経てさらに改正される | |
四半期報告書 | 1934年証券取引法第13又は15(D)節に基づくForm 10-Q形式で米国証券取引委員会に提出された四半期報告 | |
ROU | ASC 842で定義されている使用権(資産) | |
ＲＳＡ | 制限株奨励 | |
アメリカ証券取引委員会 | アメリカ証券取引委員会 | |
鉄棒率を保証する | “信用プロトコル”の定義によると，信用状を含む未済債務とEBITDAの比率 | |
南西 | 西南断熱材有限会社 | |
TopBuild | TopBuild Corp.とその完全合併の国内子会社。そして“会社”は“私たち”“私たち”“私たちの” |
3
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
TOPBUILD社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(共有データを除く単位は千)
自分から | ||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2022 | 2021 | |||||
資産 | ||||||
流動資産： | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金、信用損失準備金#ドルを差し引く | |
| | |||
在庫、純額 | |
| | |||
前払い費用と他の流動資産 | |
| | |||
流動資産総額 | |
| | |||
使用権資産 | | | ||||
財産と設備、純額 | |
| | |||
商誉 | |
| | |||
その他無形資産、純額 | |
| | |||
その他の資産 | |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と権益 | ||||||
流動負債： | ||||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
長期債務の当期部分 | | | ||||
負債を計算すべきである | | | ||||
短期経営賃貸負債 | | | ||||
短期融資リース負債 | | | ||||
流動負債総額 | | | ||||
長期債務 | | | ||||
繰延税金負債，純額 | | | ||||
保険準備金の長期部分 | | | ||||
長期経営賃貸負債 | | | ||||
長期融資リース負債 | | | ||||
その他負債 | | | ||||
総負債 | | | ||||
引受金とその他の事項 | ||||||
株本： | ||||||
優先株、$ | ||||||
普通株、$ | | | ||||
国庫株 | ( | ( | ||||
追加実収資本 | | | ||||
利益を残す | | | ||||
その他の総合損失を累計する | ( | ( | ||||
総株 | | | ||||
負債と権益総額 | $ | | $ | | ||
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表の付記を見てください。
4
カタログ表
TOPBUILD社
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
(株式と1株当たりの普通株データを除いて、千単位)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
純売上高 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
販売コスト | | | | | ||||||||
毛利 | | | | | ||||||||
販売、一般、管理費用 | | | | | ||||||||
営業利益 | | | | | ||||||||
その他の収入(費用)、純額： | ||||||||||||
利子支出 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
債務返済損失 | — | — | — | ( | ||||||||
その他、純額 | ( | | | | ||||||||
その他の費用、純額 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
所得税前収入 | | | | | ||||||||
所得税費用 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株式1株当たり純収入： | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| ||||||||||||
加重平均流通株： | ||||||||||||
基本的な情報 | | | | | ||||||||
薄めにする | | | | | ||||||||
監査されていない簡明な総合財務諸表の付記を見てください.
5
カタログ表
TOPBUILD社
簡明総合総合収益表(監査なし)
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
その他の全面的な損失： | ||||||||||||
外貨換算調整 | ( | - | ( | - | ||||||||
総合収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
監査されていない簡明な総合財務諸表の付記を見てください
6
カタログ表
TOPBUILD社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 | 2021 | |||||
経営活動提供のキャッシュフロー： |
|
|
| |||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||
減価償却および償却 | | | ||||
株式ベースの報酬 | | | ||||
債務返済損失 | - | | ||||
財産と設備の販売損失 | | | ||||
債務発行原価償却 | | | ||||
不良債権準備 | | | ||||
在庫廃棄損失 | | | ||||
資産や負債の変動があります | ||||||
売掛金純額 | ( | ( | ||||
在庫、純額 | ( | ( | ||||
前払い費用と他の流動資産 | ( | ( | ||||
売掛金 | | | ||||
負債を計算すべきである | | | ||||
その他、純額 | | ( | ||||
経営活動が提供する現金純額 | | | ||||
投資活動によって提供されるキャッシュフロー： | ||||||
財産と設備を購入する | ( | ( | ||||
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | ( | ( | ||||
財産と設備を売却して得た収益 | | | ||||
投資活動のための現金純額 | ( | ( | ||||
融資活動によって提供されるキャッシュフロー： | ||||||
長期債券を発行して得られる収益 | - | | ||||
長期債務を償還する | ( | ( | ||||
債務発行コストを支払う | - | ( | ||||
循環信用手配からの収益 | | - | ||||
循環信用手配を償還する | ( | - | ||||
従業員の持分に源泉徴収と支給された税金 | ( | ( | ||||
株式オプションの行使 | | | ||||
普通株買い戻し | ( | ( | ||||
支払うか掛け値がある | ( | ( | ||||
融資活動のための現金純額 | ( | ( | ||||
為替レート変動が現金に与える影響 | ( | - | ||||
現金および現金等価物の純増加(減額) | | ( | ||||
現金と現金等価物--期初 |
| |
| | ||
現金と現金等価物--期末 | $ | | $ | | ||
非現金活動の追加開示： | ||||||
リース資産と引き換えに新しい経営リース負債 | $ | | $ | | ||
財産·設備課税項目 | | | ||||
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表の付記を見てください。
7
カタログ表
TOPBUILD社
簡明総合権益変動表(監査を経ず)
(共有データを除く単位は千)
積算 | |||||||||||||||||
ごく普通である | 財務局 | その他の内容 | 他にも | ||||||||||||||
在庫品 | 在庫品 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | |||||||||||||
($ | 原価で計算する | 資本 | 収益.収益 | 収入を損ねる | 権益 | ||||||||||||
2020年12月31日残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | - | $ | | |||||
純収入 | - | - | - | | - | | |||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | | - | - | | |||||||||||
発行： | | - | ( | - | - | - | |||||||||||
買い戻し | - | ( | - | - | - | ( | |||||||||||
- | - | ( | - | - | ( | ||||||||||||
- | - | | - | - | | ||||||||||||
2021年3月31日の残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | - | $ | | |||||
純収入 | - | - | - | | - | | |||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | | - | - | | |||||||||||
買い戻し | - | ( | - | - | - | ( | |||||||||||
- | - | ( | - | - | ( | ||||||||||||
2021年6月30日の残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | - | $ | | |||||
純収入 | - | - | - | | - | | |||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | | - | - | | |||||||||||
発行： | | - | ( | - | - | - | |||||||||||
買い戻し | - | ( | - | - | - | ( | |||||||||||
- | - | ( | - | - | ( | ||||||||||||
2021年9月30日の残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | - | $ | | |||||
積算 | |||||||||||||||||
ごく普通である | 財務局 | その他の内容 | 他にも | ||||||||||||||
在庫品 | 在庫品 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | |||||||||||||
($ | 原価で計算する | 資本 | 収益.収益 | 収入を損ねる | 権益 | ||||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
純収入 | - | - | - | | - | | |||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | | - | - | | |||||||||||
発行： | | - | ( | - | - | - | |||||||||||
買い戻し | - | ( | - | - | - | ( | |||||||||||
- | ( | - | - | - | ( | ||||||||||||
- | - | | - | - | | ||||||||||||
その他の総合収益、税引き後純額 | - | - | - | - | | | |||||||||||
2022年3月31日の残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
純収入 | - | - | | - | | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | | - | - | | |||||||||||
買い戻し | - | ( | ( | - | - | ( | |||||||||||
- | ( | - | - | - | ( | ||||||||||||
- | - | | - | - | | ||||||||||||
その他総合損失、税引き後純額 | - | - | - | - | ( | ( | |||||||||||
2022年6月30日の残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
純収入 | - | - | - | | - | | |||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | | - | - | | |||||||||||
買い戻し | - | ( | | - | - | - | |||||||||||
買い戻し | - | ( | - | - | - | ( | |||||||||||
- | - | | - | - | | ||||||||||||
その他総合損失、税引き後純額 | - | - | - | - | ( | ( | |||||||||||
2022年9月30日の残高 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表の付記を見てください。
8
カタログ表
TOPBUILD社
簡明合併財務諸表付記
1.根拠を述べる
TopBuildは2015年6月30日に設立され、ニューヨーク証券取引所に上場し、株式コードは“BLD”である。私たちの業務は
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表には、2022年9月30日までの財務状況、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績と全面収益、および2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の現金流量を公平に述べるために必要なすべての正常な経常的調整が含まれていると考えられる。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、当社が監査した財務諸表から来ていますが、GAAP要求のすべての開示は含まれていません。我々は2021年10月に直接投資を実質的に買収したため、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較期間は含まれていない。
これらの簡明な総合財務諸表及び関連付記は、当社が2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表と併せて読まなければならない。
2.会計ポリシー
財務諸表を列報する。我々の簡明な総合財務諸表は公認会計原則に従って作成されており、経営陣に見積もりと仮定が求められている。これらの推定及び仮定は、財務諸表日に報告された資産及び負債の報告金額及び又は負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び費用の報告金額に影響を与える。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.TopBuildエンティティ間のすべての重大な会社間取引はキャンセルされた。
最近採用された会計公告
次の表は採用した他のASUをまとめていますが、私たちの会計政策や私たちの合併財務諸表と関連開示に実質的な影響はありません
ASU | 説明する | 採用の期間 | 方法 | ||
ASU 2019-12 | 所得税--所得税の会計計算の簡素化 | 01/01/21 | 修正後の回顧 | ||
ASU 2021-01 | 中間価格改革 | 01/01/21 | 予想どおりである |
最近発表された未採用の会計公告
FASBは2021年10月、ASU 2021-08“顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”を発表した。この基準は、実践における多様性と買収契約負債の確認に関する不一致、および支払い条件及び買収側が確認した後続収入への影響を処理することによって、企業合併における顧客との買収収入契約の会計処理を改善した。この基準は2023年1月1日から私たちに施行され、できるだけ早く採用されることが許可される。私たちはこの基準を採択することが私たちの財務状況と運営結果に及ぼす影響を評価している。
9
カタログ表
TOPBUILD社
財務諸表を簡明に付記する
3.収入確認
収入は私たちの設置と専門流通部門の間で分類され、さらに市場と製品に基づいて、これは収入とキャッシュフローの性質、数量、タイミング、不確実性がどのように経済要素の影響を受けるかを最もよく描写していると考えられるからである。 次の表に市場別収入(千単位)を示します
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | |||||||||||||||||
住宅.住宅 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
商業広告 | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||
工業 | - | | - | | - | - | - | - | ||||||||||||||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | |||||||||||||||||
住宅.住宅 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
商業広告 | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||
工業 | - | | - | | - | - | - | - | ||||||||||||||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
次の表に製品別の収入(千単位)を示します
2022年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||||||||
インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | |||||||||||||||||
絶縁材料と付属品 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
ガラスと窓 | | - | - | | | - | - | | ||||||||||||||||
排水溝 | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||
他のすべての | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | インストールする | 専門分布 | リーマーズ | 合計する | |||||||||||||||||
絶縁材料と付属品 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
ガラスと窓 | | - | - | | | - | - | | ||||||||||||||||
排水溝 | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||
他のすべての | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
10
カタログ表
TOPBUILD社
財務諸表を簡明に付記する
次の表は、千単位でお客様との契約資産と契約負債を示しています
以下の日付の行項目に含まれています | 自分から | ||||||
凝縮する | 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
貸借対照表 | 2022 | 2021 | |||||
契約資産： | |||||||
売掛金は未払いである | 売掛金純額 | $ | | $ | | ||
契約責任： | |||||||
収入を繰り越す | 負債を計算すべきである | $ | | $ | | ||
未完了債務の残高総額は$
いくつかの顧客契約には、顧客のプロジェクトが満足的に完了するまで、契約の総価値の取り決めパーセントを差し押さえる権利がある条項が含まれている。この抑留額は予約金と呼ばれ、建築業ではよく見られるやり方である売掛金は売掛金に分類され、これは売掛金の構成要素であり、私たちの圧縮総合貸借対照表では純額である$
4.営業権およびその他の無形資産
私たちは
2021年第4四半期に私たちの業績を年間評価した結果
2022年9月30日までの9ヶ月間、部門別の営業権帳簿価値の変動状況は以下の通り
|
|
| 外国為替 |
| 積算 |
| ||||||||||||
総営業権 | 訳す | 総営業権 | 減損する | 純営業の名声 | ||||||||||||||
2021年12月31日 | 足し算 | 調整、調整 | 2022年9月30日 | 損 | 2022年9月30日 | |||||||||||||
カテゴリ別の営業権： | ||||||||||||||||||
インストールする | $ | | $ | | - | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
専門分布 |
| |
| | ( |
| |
| - |
| | |||||||
総営業権 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
参照してください付記12-業務統合本四半期に発生した買収で確認された営業権に使用されます。
11
カタログ表
TOPBUILD社
財務諸表を簡明に付記する
その他の無形資産は、純額には、顧客関係、競業禁止協定、商標/商号が含まれる。次の表に私たちの他の無形資産(千計)を示します
自分から | ||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2022 | 2021 | |||||
確定無形資産総額 |
| $ | | $ | | |
累計償却する |
| ( | ( | |||
当座無形資産純資産 |
| $ | | $ | | |
次の表は私たちの販売費用を示しています。単位は千です
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
費用を償却する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
5.長期債務
次の表は、私たちの未返済債務の元本残高と私たちの圧縮連結貸借対照表を照合しました。単位は千です
自分から | ||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 |
| 2021 | ||||
$ | | $ | | |||
| | |||||
定期ローン | | | ||||
設備説明 | | | ||||
未償却債務発行コスト | ( | ( | ||||
債務総額，未償却債務発行コストを差し引く | | | ||||
差し引く：長期債務の現在部分 | | | ||||
長期債務総額 | $ | | $ | | ||
次の表は2022年9月30日までの未済債務残高の余剰元金支払いを示しており、単位は千である
期限どおりの支払い | |||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | その後… | 合計する | |||||||||||||||
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | | $ | | ||||||||
- | - | - | - | - | | | |||||||||||||||
定期ローン |
| | | | | | - |
| | ||||||||||||
設備説明 | | | | - | - | - | | ||||||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
改訂： 信用協定と高度保証定期融資手配
2021年3月8日、会社は“信用協定第1号改正案”を締結した。信用協定第1号改正案は元金総額#ドルの定期融資手配を規定している
信用協定第1号改正案は満期日を2025年3月から2026年3月に延長し、基本金利ローンの下限を
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カタログ表
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2021年10月7日、会社は“信用協定第2号改正案”を締結した。信用協定第2号改正案は、元金総額#ドルの定期融資手配を規定している
次の表は、私たちの信用協定第2号改正案の主な条項(千ドル単位)について概説します
定期融資手配を優先的に保証する | $ | | |
追加延期して定期ローンを引き出す | $ | | |
増量ローン(A)項で提供可能な追加の定期ローンおよび/または左輪拳銃能力 | $ | | |
循環施設 | $ | | |
循環融資項の下で信用状を開設する昇華(B) | $ | | |
運転ローン項目下のSwinglineローン昇華(B) | $ | | |
2022年9月30日までの金利 | | % | |
期日の予定 |
| (a) | いくつかの条項および条件に適合する場合、増分ローンは、追加の借入能力(そのような追加の借入能力について約束を提供する既存または新しい貸手を含む)を提供することができる。 |
| (b) | アップグレードローンを用いて信用状とSwinglineローンを発行することは循環ローン項目の獲得性を減少させた。 |
クレジット協定の下の借入金利息は、適用される保証金金利に基づいて、以下のいずれかを追加します
| ● | (I)連邦基金金利プラス最高者を参考にして決定された基本金利 |
| ● | ロンドン銀行の同業借り換え金利(または比較可能な後続金利)は、当該等の借金に関する利息期間中のドル預金の資金コストを参考にして決定されるが、下限は |
信用協定改訂案第2号改訂は当社及び代理が後日改訂を行い、別の基準金利でロンドン銀行の同業解体を代替することを規定し、そしてこのような他の種類の基準に関する類似ドル銀団信用手配の任意の変化或いは現有の慣例を適切に考慮し、任意の関連する数学或いはその他の適用調整を含む。
適用される保証金比率は私たちの保証レバー率に基づいて決定される。基本金利借入金については、適用される保証金金利の範囲は
循環施設
その会社は私たちの労働者補償、一般保険、自動車責任計画に関連する財務義務を負うことを確実にするために、未返済の予備信用状を持っている。これらの予備信用状と、私たちの循環ローン項目の下の任意の未返済金額は、循環ローン項目の下で利用可能な金額を減少させます
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次の表は千単位で循環ローンのメカニズムでの獲得性をまとめています
自分から | ||||||
九月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||||
| 2022 |
| 2021 | |||
循環施設 | $ | | $ | | ||
差し引く：予備信用状 | ( | ( | ||||
循環施設での利用可能性 | $ | | $ | | ||
私たちは使用されていない約束について貸主たちに約束料を支払うことを要求された。承諾料従従
2021年3月15日、同社は非公開株式を完成させ、資金を募集した
当社は償還可能である
2021年10月14日、同社は非公開株式を完成させ、資金を募集した
当社は償還可能である
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設備説明
2022年9月30日現在、同社は未返済の$
条約は状況を守る
わが社の契約を管理する
信用協定には、当社が追加債務または留置権を生成することを制限するいくつかの契約、いくつかの制限された支払いを行うこと、いくつかの制限された支払いを行うこと、合併、合併、重大な資産およびその他の基本的な変化を締結すること、連合会社との取引を制限すること、契約を締結して付属会社が留置権または配当金を支払う能力を制限すること、またはいくつかの会計変動を行うことが含まれている。“信用協定”には常習的な平権契約と違約事件が盛り込まれている
信用協定は私たちが合意期間全体にわたって純レバレッジ率と最低利息カバー率を維持することを要求する。次の表は、本四半期の報告書に関連する期間に発効する主要財務契約について概説する
2022年9月30日まで | ||
最高正味レバー率 | ||
最低利子カバー率 | ||
期末までのコンプライアンス | 規則に従う |
6.公正価値計測
経常公正価値
これらのツールの短期的な性質から，現金および現金等価物，売掛金，純額，売掛金の帳簿価値は，それぞれの公正価値を代表すると考えられる.私たちは公正な価値で企業合併に関連したまたは対価格負債を計量する。より多くの情報については、ご参照ください注12--業務統合。
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非恒常的公正価値
公正な価値計量は私たちの長期債務ポートフォリオに適用される。 吾らは、吾らの定期融資の帳簿価値が公平市価と一致すれば、主に吾らが信用協定第2号改正案に基づいて債務を負担して以来、債務返済の不良リスク(吾等の業務や信用リスクプロファイルに反映されている)に大きな変化がないためであると信じている。また、我々の定期融資の変動金利の性質により、市場価値は固定金利債務債券のように、一般金利水準の変化のみによって変化することはない。我々の市場取引状況によると
2022年9月30日まで | ||||||
公正価値 | 総帳簿価値 | |||||
$ | | $ | | |||
$ | | $ | | |||
7.市場情報を細分化する
次の表は部門別に私たちの純売上高と経営業績(千単位)を示しています
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
純売上高 | 営業利益(B) | |||||||||||
私たちの業務は部門別に以下のように分かれています | ||||||||||||
インストールする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
専門分布 | | | | | ||||||||
会社間の淘汰 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
合計する | $ | | $ | | | | ||||||
一般会社費，純額(C) | ( | ( | ||||||||||
営業利益、報告のように | | | ||||||||||
その他の費用、純額 | ( | ( | ||||||||||
所得税前収入 | $ | | $ | | ||||||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
純売上高 | 営業利益(B) | |||||||||||
私たちの業務は部門別に以下のように分かれています | ||||||||||||
インストールする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
専門分布 | | | | | ||||||||
会社間の淘汰 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
合計する | $ | | $ | | | | ||||||
一般会社費，純額(C) | ( | ( | ||||||||||
営業利益、報告のように | | | ||||||||||
その他の費用、純額 | ( | ( | ||||||||||
所得税前収入 | $ | | $ | | ||||||||
| (a) | 私たちのすべての業務は主にアメリカにあり、その次はカナダにある。 |
| (b) | 支部営業利益は、直接利益または用途(例えば、支部を直接支持する会社従業員の賃金)に応じて当該支部に割り当てられる一般的な会社支出を含む。 |
| (c) | 一般会社の費用、純額には会社の人力資源、財務と法律などの機能部門が含まれていて、私たちの部門の費用に起因することは明らかではありません。給料、福祉、その他の関連コストを含みます. |
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8.所得税
実際の税率は
1ドルの税金割引
9.1株当たり純収益
1株当たり基本純収入の計算方法は純収入を期間内に発行された加重平均株式数を除いて、普通株等価物を考慮しない
1株当たりの純収入は当期に発行された普通株等価物の希釈効果調整加重平均流通株数から算出し、在庫株方法を用いて決定した
1株当たりの基本純収益と希釈後の純収益は以下のように計算される
9月30日までの3ヶ月間 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | ||||||||
純収入(千) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
発行済み普通株式加重平均-基本 | | | | | ||||||||
普通株式等価物の希釈効果： | ||||||||||||
サービスに基づく条件を持つRSA | | | | | ||||||||
市場化条件を持つRSA | | | | | ||||||||
パフォーマンスに基づく条件でのRSA | | | | | ||||||||
株式オプション | | | | | ||||||||
発行済み普通株式加重平均--希薄化 | | | | | ||||||||
普通株1株当たりの基本純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
希釈して普通株当たり純収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
次の表は、それらの影響が逆希釈されるため、1株当たりの純利益計算に含まれない株をまとめた
9月30日までの3ヶ月間 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
逆希釈普通株等価物： | ||||||||||||
サービスに基づく条件を持つRSA | | | | | ||||||||
市場化条件を持つRSA | | | | | ||||||||
パフォーマンスに基づく条件でのRSA | | - | | - | ||||||||
株式オプション | | | | | ||||||||
総逆希釈普通株等価物 | | | | | ||||||||
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10.株式ベースの報酬
2015年7月1日から、私たちの合格社員は2015年のLTIPに参加し始めた。2015年LTIPライセンス取締役会は、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、業績奨励、および配当等価物を付与しました。すべての贈与は新株を発行することで行われ、しかもそれを超えない
株式ベースの給与料金は販売、一般、管理費用に含まれています。株式ベースの報酬報酬に関する所得税の影響は所得税支出に含まれる。以下の表に、統合経営報告書で確認された株式ベースの給与金額を示します。単位は千です
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
株式ベースの給与費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
所得税給付 | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | ||||
次の表は、2022年9月30日までの9カ月間の株式ベースの報酬活動をまとめたもので、単位は千だが、1株当たりの金額は除く
ＲＳＡ | 株式オプション | |||||||||||||||
株式数 |
| 加重平均付与日1株当たり公正価値 |
| 株式数 |
| 加重平均付与日1株当たり公正価値 |
| 1株あたりの加重平均行権値 |
| 骨材 | ||||||
残高2021年12月31日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | ||||||
授与する | | $ | | — | $ | — | $ | — | — | |||||||
変換/行使 | ( | $ | | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||
没収/期限切れ | ( | $ | | ( | $ | | $ | | — | |||||||
残高2022年9月30日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | ||||||
2022年9月30日に行使することができる(A) | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
| (a) | 既得株式オプションの加重平均残存契約期間は約 |
未帰属報酬に関する未確認株式ベースの報酬支出は、以下の表に示すように、単位は千ドルである
2022年9月30日まで | ||||||
未確認補償費用 | 加重平均 | |||||
ＲＳＡ | $ | | ||||
株式オプション | | |||||
未帰属賠償に関する未確認賠償支出総額 | $ | | ||||
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我々は，業績に基づくRSAを四半期ごとに評価し，業績目標を達成または超過する可能性に応じて報酬費用を調整した。次の表にパフォーマンス条件に基づく未償還RSAの支払い範囲と関連費用(千単位)を示す
支払い範囲と関連費用 | |||||||||||||||
パフォーマンスに基づく条件でのRSA | 付与日公正価値 | ||||||||||||||
2020年2月17日 | $ | | $ | $ | $ | | $ | | |||||||
2021年2月16日 | $ | | $ | $ | $ | | $ | | |||||||
2022年2月15日 | $ | | $ | $ | $ | | $ | | |||||||
2022年第1四半期に、2019年2月18日に承認されたパフォーマンス条件に基づくRSA根拠累計
我々のRSAの公正価値は，2015年にLTIPが付与した市場ベースの条件に基づいてモンテカルロシミュレーションにより決定された.以下は2022年と2021年に授与された賞のモンテカルロ分析の鍵となる投入である
2022 | 2021 | |||||||
測算期(年) | ||||||||
無リスク金利 | | % | | % | ||||
配当率 | | % | | % | ||||
日市場に基づくRSAの推定公正価値を付与する | $ | | $ | | ||||
2015年の長期投資協定により付与された株式オプションの公正価値は、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて計算された。次の表に2021年に付与された株式オプション公正価値を推定するための仮定を示す。いくつありますか
2021 | ||||
無リスク金利 | | % | ||
期待変動率、履歴収益変動率及び隠れ変動率を用いた | | % | ||
予想寿命(年) | ||||
配当率 | | % | ||
日株オプションの推定公正価値を付与する | $ | | ||
11.株式買い戻し計画
2022年7月25日、私たちの取締役会は2022年の買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最大$を購入することができます
2021年7月26日、私たちの取締役会は2021年の買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最大$を購入することができます
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2019年2月22日、私たちの取締役会は2019年の買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は最大$を購入することができます
2022年5月5日、会社は2021年の買い戻し計画に基づいて2022年ASR協定を締結した。私たちは$を使った
次の表は、私たちが上述した期間に買い戻し計画に基づいて行った株式買い戻しを示しています。これらの買い戻しは2019年の株式買い戻し計画を終了し、残高は2021年の株式買い戻し計画に基づいて買い戻しを行った。
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 |
| 2021 | |||||||
買い戻し株数 | | | | |||||||||
株式買い戻しコスト(千) | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||
(A)2022年9月30日までの3ヶ月間含む
12.ビジネス統合
買収事業はわが社の発展と市場シェア拡大の持続戦略の重要な部分である。各買収は、ASC 805“業務合併”の項目の下で業務合併として入金される。私たちは
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の買収業務の概要を提供します
2022年買収 | 日取り |
| 支払いの現金 | 値段が合うかもしれない | 購入総価格 | 獲得した商業権 | ||||||||||
南西 | 1/12/2022 | $ | | $ | — | $ | | $ | | |||||||
ビリングス | 2/3/2022 | | — | | | |||||||||||
グリーンエネルギー | 3/31/2022 | | — | | | |||||||||||
保証がある | 4/7/2022 | | | | | |||||||||||
心電 | 7/21/2022 | | — | | | |||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
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財務諸表を簡明に付記する
第三者または内部推定値の最終決定に伴い、上記取引のいくつかの税務面が完了し、顧客が取引を完了した後の審査により、買収資産の公正価値が調整される可能性があり、場合によっては、各測定期間の終了時(通常は買収日の1年後に適用される)に買収資産の公正価値が調整される可能性がある。なお、2022年9月30日までの9ヶ月間でDIの営業権が増加しました$
次の表は、2022年9月30日までに仮定した直接投資資産と負債の最終公正価値である
最終調達価格は公正な価値： | |||
売掛金 | | ||
棚卸しをする | | ||
前払い資産とその他の資産 | | ||
財産と設備 | | ||
ROU資産(運営) | | ||
無形資産 | | ||
商誉 | | ||
売掛金 | ( | ||
賃貸負債 | ( | ||
繰延税金負債 | ( | ||
他のすべての負債 | ( | ||
取得した純資産 | $ | |
次の表は、2022年9月30日までの2021年9月30日までの9ヶ月間の買収業務の概要を提供しています
2021年買収 | 日取り |
| 支払いの現金 | 値段が合うかもしれない | 購入総価格 | 獲得した商業権 | ||||||||||
LCR | 1/20/2021 | $ | | — | | | ||||||||||
ABS | 4/5/2021 | | — | | | |||||||||||
すべての他の人は | 多種多様である | | | | | |||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
主にすべてのドルです
13.負債を計算する
以下の表に計算すべき負債の構成部分を示し、単位は千である
自分から | ||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
負債を計算すべきである | ||||||
給料、給料、手数料 | $ | | $ | | ||
保険責任 | | | ||||
取引先が戻ってくる | | | ||||
収入を繰り越す | | | ||||
従業員税務に関する負債 | | | ||||
販売税と財産税 | | | ||||
長期債務支払利息 | | | ||||
他にも | | | ||||
負債総額を計算すべきである | $ | | $ | | ||
参照してください注3-収入確認私たちの繰延収入残高について議論します
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カタログ表
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財務諸表を簡明に付記する
14.その他の支払いおよびその他の事項
訴訟を起こすそれは.私たちの正常な業務過程で、私たちは、契約事項、知的財産権、人身傷害、環境事項、製品責任、製品リコール、建築欠陥、保険範囲、人事および雇用紛争、反独占および他の事項(集団訴訟を含む)によって引き起こされる、またはそれに関連するクレーム、告発、訴訟、および他の手続きを含むいくつかのクレーム、疑惑、訴訟、および他の手続きの影響を受ける。私たちは私たちがこのような問題について十分な弁護を持っていると信じており、私たちはこのような問題の最終結果が私たちに実質的な悪影響を及ぼすと信じていない。しかし、私たちがこれらの未解決の問題に勝つ保証はありません。私たちは未来に判決を生み、クレーム和解を達成したり、これらの問題に対する私たちの結果の予想を修正したりする可能性があり、これは私たちの流動性と私たちの運営結果に大きな影響を与えるかもしれません。
その他の事項。私たちは慣例的な賠償を含む契約を締結し、これは私たちが経営している産業の基準だ。他の事項以外に、このような賠償には、私たちの工芸に関する問題について私たちの建築業者の顧客にクレームをつけることが含まれています。私たちは通常建築業者の顧客との契約で製品の品質と保証クレームに関連する賠償を排除します。このようなクレームを私たちが設置したり流通したりする製品のメーカーに直接転嫁するからです。資産剥離や他の取引では，商標の実行可能性，法律や環境問題，資産推定値を含む様々な項目に関する習慣的賠償を提供することがまれである。私たちは、これらの習慣賠償の下で私たちが責任が生じる可能性を評価し、可能と思われる場合に推定された責任を適切に記録する。
私たちはまた、私たちの役員や上級管理者との賠償協定を維持しています。これらの協定は、法律で禁止されていない限り、その役員または上級管理者の身分やサービスによって生じる責任を賠償することを要求するかもしれません。
私たちは時々履行保証金を使用して、複数の会計期間にまたがる可能性のある大きな顧客契約を完了することを保証します。履行保証金は通常規定された期限がありません；逆に、契約履行が完了した時、私たちは保証金から解放されます。私たちはまだ未返済の免許と保険債券を持っている。
次の表は、私たちの素晴らしい業績、許可、保険、その他の債券(千計)をまとめています
自分から | ||||||
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||
未償還債券： | ||||||
契約保証状を履行する | $ | | $ | | ||
ライセンス、保険、その他の債券 | | | ||||
債券総額 | $ | | $ | | ||
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
概要
TopBuild本社はフロリダ州デイトナビーチにあり、絶縁と他の建物の設置と販売業者です 製品はアメリカの建築業に販売されています。ニューヨーク証券取引所での私たちの株式コードは“BLD”です
私たちの業務は二つの部分に分かれている：インストールと専門流通。私たちの取付セグメントは絶縁体とその他を取り付けます 建築製品は全国的に。2022年9月30日現在，全米に約230の支店が設置されている。 ガラス繊維ストリップとロールを含む様々な絶縁アプリケーションを設置して、バルク充填ガラス繊維を吹き込み、バルクを吹き込みます 充填セルロースとポリウレタンが発泡体を噴射する。またガラスや窓など他の建築製品も設置しています 雨溝、ペンキ製品、防火、車のドアと暖炉。私たちが設置を担当している各段階は 大手メーカーが提供する材料調達、プロジェクトスケジューリング、物流、多段階を含むプロセス 専門的にインストールし、インストール品質を保証します。
私たちの専門流通部門は販売と流通です住宅、商業及び工業端末市場用建築·機械絶縁、絶縁付属品及びその他の建築製品材料それは.2022年9月30日までに、約165の専門流通機関があります アメリカとカナダに18の支店があります私たちの専門流通顧客群は数千人からなります 様々な寸法の絶縁請負業者、排水溝請負業者、風化請負業者、他の請負業者、ディーラー、金属建築 Erectorsとモジュール式家屋建築業者ですWEは2021年10月に直接投資に対する実質的な買収を行ったため、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較期間は含まれていない。
私たちは同時に設置と専門流通が多くの独特な競争優位を提供してくれると信じています 優位性。まず、私たちの二つの業務部門の購買力を合わせて、私たちの規模を加えて、私たちと 主に保温などの建材製品を生産する.これは私たちが購入していることを確実にするのに役立ちます 競争力があり、私たちの現地の支店と専門配送センターに供給されることを確実にする。全体的には Effectは私たちのサプライチェーンを通じて効率を向上させている。第二に、インストールと専門流通の面でリードしている 規模や地理的位置にかかわらず、より広範な建築業者や請負業者にもっと効果的に触れることができます アメリカとカナダでは、どこでも住宅、商業、工業建設の成長を利用している。第三に、不動産業界が低迷している間、業界のピーク時にメーカーから直接絶縁材料を購入する請負業者の多くが 専門流通業者による調達に戻ります。これは私たちが減少するのに役立ちます 公事です。
部門別の経営実績の詳細については、ご参照ください注7-細分化市場情報私たちが監査していない 本四半期報告は、第1項第1項に記載された簡明な連結財務諸表を報告する。より詳細な情報について 当社の戦略、当社の業務の主な動向及び季節性については、第二部第七項“経営陣の 弊社年報における財務状況及び経営成果の検討と分析 2021年12月31日、2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出された文書。
以下の討論と分析は展望性陳述を含み、監査されていない簡明な総合財務諸表及びその付記及び本四半期報告中の“展望性陳述”と題する部分と一緒に読まなければならない。
23
カタログ表
2022年第3四半期と2021年第3四半期
次の表は私たちの純売上高、毛利益、営業利益と利益率を示して、私たちの簡素化総合経営報告書の中で千単位で報告します
9月30日までの3ヶ月間 | |||||||
2022 | 2021 | ||||||
純売上高 | $ | 1,300,998 | $ | 845,757 | |||
販売コスト | 905,250 | 595,466 | |||||
販売コスト比率 | 69.6 | % | 70.4 | % | |||
毛利 | 395,748 | 250,291 | |||||
毛利率 | 30.4 | % | 29.6 | % | |||
販売、一般、管理費用 | 172,874 | 116,485 | |||||
販売·一般·管理費と売上高の比率 | 13.3 | % | 13.8 | % | |||
営業利益 | 222,874 | 133,806 | |||||
営業利益率 | 17.1 | % | 15.8 | % | |||
その他の費用、純額 | (14,864) | (5,437) | |||||
所得税費用 | (54,264) | (32,934) | |||||
純収入 | $ | 153,746 | $ | 95,435 | |||
純毛利 | 11.8 | % | 11.3 | % | |||
販売と運営
2022年9月30日までの3カ月間、純売上高は2021年同期比53.8%増加した。この増加は主に我々の買収が31.2%増加し，販売価格の上昇により13.6%，販売量が9.1%増加したためである.
2022年と2021年9月30日までの3カ月間の毛金利はそれぞれ30.4%と29.6%だった毛金利の改善は主に販売価格と販売量の増加によるものであるが、一部は材料インフレによって相殺されている。
売上高に占める販売、一般、管理費の割合は、2022年と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ13.3%、13.8%だった。売上高に占める販売·一般·行政費用の割合の低下は主に売上高の増加によるものであるが、調達会計に関する無形資産の償却部分はこの低下を相殺している。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、営業利益率はそれぞれ17.1%と15.8%だった。営業利益率の増加は、高い販売価格と高い販売量により、一部は重大なインフレと調達会計に関する無形資産の償却によって相殺された。
24
カタログ表
業務細分化結果
次の表は業務部門別に私たちの純売上高と営業利益率を示しています。単位は千です
9月30日までの3ヶ月間 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 百分率変化 |
| |||
業務部門別純売上高： | |||||||||
インストールする | $ | 783,056 | $ | 612,900 | 27.8 | % | |||
専門分布 | 583,543 | 276,398 | 111.1 | % | |||||
会社間の淘汰 | (65,601) | (43,541) | |||||||
純売上高 | $ | 1,300,998 | $ | 845,757 | 53.8 | % | |||
業務部門別の営業利益： | |||||||||
インストールする | $ | 154,236 | $ | 105,046 | 46.8 | % | |||
専門分布 | 88,364 | 47,162 | 87.4 | % | |||||
会社間の淘汰 | (10,806) | (7,590) | |||||||
一般会社の費用を差し引く前の営業利益 | 231,794 | 144,618 | 60.3 | % | |||||
一般会社費，純額 | (8,920) | (10,812) | |||||||
営業利益 | $ | 222,874 | $ | 133,806 | 66.6 | % | |||
営業利益率： | |||||||||
インストールする | 19.7 | % | 17.1 | % | |||||
専門分布 | 15.1 | % | 17.1 | % | |||||
一般会社料金を差し引く前の営業利益率 | 17.8 | % | 17.1 | % | |||||
営業利益率 | 17.1 | % | 15.8 | % | |||||
インストールする
売上高
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間，我々の設置部門の売上高は1.702億ドル増加し，27.8%と増加した。この増加は、より高い販売価格が13.8%増加し、販売量が12.3%増加したことと、我々の買収が1.7%増加したためである。
営業利益率
私たちの設置部門の運営利益率は19.7%です2022年と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ17.1%だった。営業利益率の増加は高い販売価格と売上高によって推進されているが、一部は材料インフレによって相殺されている。
専門分布
売上高
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの専門流通部門の売上高は3.071億ドル増加し、111.1%増加した。111.1%の増加のうち，買収が92.4%，13.0%が販売価格の上昇，5.7%が販売量の増加によるものであった
営業利益率
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの専門流通部門の営業利益率はそれぞれ15.1%と17.1%だった。営業利益率が低下した原因の一部は購入会計に関する無形資産の償却材料インフレ部分はより高い販売価格とより高い販売量によって相殺される。
25
カタログ表
その他のプロジェクト
その他の費用、純額
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、その他の純支出はそれぞれ1490万ドルと540万ドルだった。この変化は主に利息支出と関係があり、2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月で900万ドル増加した。この増加は、2022年9月30日までの3カ月間の長期債務残高が増加し、2021年第4期に預託証券の買収のために発行された4.125分の優先債券の残高と、信用協定での借入金利の上昇が含まれているためだ
所得税費用
2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は5430万ドル、有効税率は26.1%だったが、2021年同期は3290万ドル、有効税率は25.7%だった国の税収調整や雑項目のため、2022年9月30日までの3カ月間の税率は高いが、株式報酬に関する税収支出の減少分はこの影響を相殺している。
2022年前9ヶ月と2021年前9ヶ月
次の表は私たちの純売上高、毛利益、営業利益と利益率を示して、私たちの簡素化総合経営報告書の中で千単位で報告します
9月30日までの9ヶ月間 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
純売上高 | $ | 3,744,201 | $ | 2,422,810 | |||
販売コスト | 2,633,155 | 1,731,581 | |||||
販売コスト比率 | 70.3 | % | 71.5 | % | |||
毛利 | 1,111,046 | 691,229 | |||||
毛利率 | 29.7 | % | 28.5 | % | |||
販売、一般、管理費用 | 516,997 | 333,252 | |||||
販売·一般·管理費と売上高の比率 | 13.8 | % | 13.8 | % | |||
営業利益 | 594,049 | 357,977 | |||||
営業利益率 | 15.9 | % | 14.8 | % | |||
その他の費用、純額 | (39,833) | (31,862) | |||||
所得税費用 | (142,060) | (80,457) | |||||
純収入 | $ | 412,156 | $ | 245,658 | |||
純毛利 | 11.0 | % | 10.1 | % | |||
販売と運営
2022年9月30日までの9カ月間、純売上高は2021年同期比54.5%増加した。この伸びは主に我々の買収による33.8%の影響であり、より高い販売価格と5.8%の売上高の増加により、15.0%の増加をもたらした
2022年と2021年9月30日までの9カ月間の毛利率はそれぞれ29.7%と28.5%だった。毛金利の改善は主に販売価格の上昇と販売量の増加により、一部は材料コストの増加によって相殺されている。
26
カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、売上高に占める販売、一般、管理費の割合は13.8%だった。売上高に占める販売·一般·行政費の割合は前年並みで、販売価格上昇の影響は調達会計に関する無形資産の償却と増加した保険コストによって相殺された。
2022年と2021年9月30日までの9カ月間、営業利益率はそれぞれ15.9%と14.8%だった。営業利益率の増加は販売価格と販売量の増加によるものであるが、材料コストの増加と調達会計に関する無形資産の償却部分によって相殺される。
業務細分化結果
次の表は業務部門別に私たちの純売上高と営業利益率を示しています。単位は千です
9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 百分率変化 | ||||
業務部門別純売上高： | |||||||||
インストールする | $ | 2,208,717 | $ | 1,751,278 | 26.1 | % | |||
専門分布 | 1,715,196 | 801,363 | 114.0 | % | |||||
会社間の淘汰 | (179,712) | (129,831) | |||||||
純売上高 | $ | 3,744,201 | $ | 2,422,810 | 54.5 | % | |||
業務別営業利益(A)： | |||||||||
インストールする | $ | 406,835 | $ | 277,748 | 46.5 | % | |||
専門分布 | 245,534 | 125,403 | 95.8 | % | |||||
会社間の淘汰 | (29,949) | (21,050) | |||||||
一般会社の費用を差し引く前の営業利益 | 622,420 | 382,101 | 62.9 | % | |||||
一般会社費，純額(B) | (28,371) | (24,124) | |||||||
営業利益 | $ | 594,049 | $ | 357,977 | 65.9 | % | |||
営業利益率： | |||||||||
インストールする | 18.4 | % | 15.9 | % | |||||
専門分布 | 14.3 | % | 15.6 | % | |||||
一般会社料金を差し引く前の営業利益率 | 16.6 | % | 15.8 | % | |||||
営業利益率 | 15.9 | % | 14.8 | % | |||||
インストールする
売上高
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，我々の実装部門の売上高は4.574億ドル増加し，26.1%と増加した。この伸びは、より高い販売価格による13.7%の増加、売上高の8.1%の増加、および我々の買収の4.3%の影響である。
営業利益率
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの設置部門の運営利益率はそれぞれ18.4%と15.9%でした。営業利益率の増加は販売価格と販売量の販売増加によるものであるが、一部は材料コストの増加によって相殺されている。
27
カタログ表
専門分布
売上高
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの専門流通部門の売上高は9.138億ドル増加し、114.0%に増加した。この増加は，我々の買収が93.5%の影響をもたらし，より高い販売価格と2.1%の売上高増加により18.5%の増加をもたらしたためである.
営業利益率
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの専門流通部門の営業利益率はそれぞれ14.3%と15.6%だった。営業利益率の低下は、調達会計や材料インフレに関連する無形資産の償却部分が高い販売価格と販売量によって相殺されたためである。
その他のプロジェクト
その他の費用、純額
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、主に利息支出からなる他の費用純額はそれぞれ3980万ドルと3190万ドルだった。2021年同期に比べ、2022年9月30日までの9カ月間の利息支出は2170万ドル増加した。これは、2022年9月30日までの9カ月間の長期債務残高が増加し、2021年第4期にDI買収のために発行された4.125分の優先債券の残高と、信用協定での借入金金利の上昇が含まれているためである。2021年には、2021年9月30日までの9カ月間に5.625%の優先債券を償還したことによる1，390万ドルの費用の影響も受けている
所得税費用
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は1兆421億ドル、有効税率は25.6%だったが、2021年同期は8050万ドル、有効税率は24.7%だった。株式ベースの給与を含む恒久的な項目で、2022年9月30日までの9カ月間の税率が高い。
キャッシュフローと流動性
示された期間の現金および現金等価物の重要な源(用途)は、千単位でまとめられる
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
現金と現金等価物の変化： | ||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 335,630 | $ | 309,505 | ||
投資活動のための現金純額 |
| (73,667) |
| (247,050) | ||
融資活動のための現金純額 | (240,383) |
| (64,556) | |||
為替レート変動が現金に与える影響 | (1,975) | - | ||||
現金および現金等価物の純増加(減額) | $ | 19,605 | $ | (2,101) | ||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金流量は2610万ドル増加した。純収入は前年同期より1兆665億ドル増加し、67.8%増加し、主に買収、販売価格と販売量上昇の影響を受けている。この増加は、より高いレベルの運営資本の影響によって大きく相殺されており、これも、我々の買収対応売掛金、在庫、売掛金、売掛金、負債の影響によるものである
2022年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための純現金は7370万ドルで、主に財産や設備(主に車両)を購入するための5600万ドルと買収のための2050万ドルを含む。2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための純現金は2.471億ドルで、主に買収のための2.05億ドル、財産や設備の購入に4230万ドル、主に車両が含まれている。
28
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間の融資活動のための純現金は2億404億ドル。2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年の買い戻し計画により2億ドルを普通株買い戻し、2900万ドルを債務返済、970万ドルを株式ベースのインセンティブ奨励や株式オプションの行使に関する純活動に使用した。また、私たちは2022年第2四半期に7000万ドルの循環ローンを借り入れて返済した。2021年9月30日までの9カ月間の融資活動のための純現金は6460万ドル。2021年9月30日までの9ヶ月間、2019年の買い戻し計画に基づき、普通株の買い戻しに3，560万ドル、5.625%の優先手形の償還に1，630万ドル、3.625%の優先手形を発行し、改正された信用協定で得られた定期融資による金、および支払設備手形を増加させ、改正された信用協定および3.625%の優先手形を締結したことによる債務発行コスト650万ドル、行使に関する純活動550万ドル株式に基づくインセンティブと株式オプション.
私たちの信用協定によると、私たちは循環融資の下で最高5億ドルの借金および/または予備信用証の発行を提供することを規定する運営現金および貸借可能な能力によって流動資金を得ることができる。当行の未返済債務及び借入金能力に関するその他の資料は、ご参照ください注5--長期債務本四半期報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表。
次の表は私たちの流動性をまとめています単位は千です
自分から | ||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
現金と現金等価物(A) | $ | 159,384 | $ | 139,779 | ||
循環施設 | 500,000 | 500,000 | ||||
差し引く：予備信用状 | (67,689) | (69,936) | ||||
循環施設での利用可能性 | 432,311 | 430,064 | ||||
総流動資金 | $ | 591,695 | $ | 569,843 | ||
(A)私たちの現金および現金等価物は、AAA格付けの通貨市場基金と、私たちの普通預金口座に保有されている現金を含む。
私たちの運営キャッシュフローは、私たちの現在の現金レベルと利用可能な借金能力に加えて、私たちの持続的な運営を支持するのに十分であり、少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの債務超過要求、資本支出、および運営資本需要に資金を提供すると信じている.
私たちは時々履行保証金を使用して、複数の会計期間にまたがる可能性のある大きな顧客契約を完了することを保証します。履行保証金は通常規定された期限がありません；逆に、契約履行が完了した時、私たちは保証金から解放されます。私たちはまだ未返済の免許と保険債券を持っている。2022年9月30日までの未償還債券に関する情報は参考により編入されます別注14--その他引受金及び又は有事項本四半期報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表。
展望
いくつかのマクロ経済要素は、金利上昇、インフレ、全体の経済健康状況を含み、消費者の住宅に対する需要に影響を与えていると考えられる。需要低下は中期的に影響を与える可能性があるにもかかわらず、米国不動産市場の長期的な健康状況には慎重で楽観的な態度を保っている
DIを買収することにより、ビジネスグループを多様化し、ビジネス·工業端末市場への浸透率を増加させました。これらの端末市場の運行周期は住宅市場とは異なる。これらの端末市場はより高い材料コスト、労働力制限に対応し、経済変動の影響を受けているにもかかわらず、私たちの入札活動と在庫は依然として強い。
29
カタログ表
表外手配
2022年9月30日までの9ヶ月間、短期賃貸、信用状及び履行及び許可債券を除いて、重大な表外手配はありません。これらの手配は、本四半期報告の第1部第1項で開示されています。
契約義務
我々が2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの年次報告で開示された内容と比較して、我々の契約義務は実質的に変化していない。
肝心な会計政策
私たちは公認会計基準に従って簡明な連結財務諸表を作成する。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表の日に報告された資産および負債額、ならびに資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された販売および費用に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちのキー会計政策は、2021年12月31日までの年次報告書で報告されたものと変わりません。これらの報告書は、2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出されます。
新会計基準の適用
新しい会計基準の適用に関する情報は引用により編入し、参考にする付記2--会計政策本四半期報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表。
前向きに陳述する
本報告に含まれる我々の将来期に対する見方を反映した陳述は，我々の将来計画と業績を含め，1995年の個人証券訴訟改革法による“前向き陳述”を構成している。前向きな陳述は、“将”、“将”、“すべき”、“予想”、“予想”、“信じる”、“設計”、“計画”または“意図”、これらの用語の否定、および将来の時期の類似した提案によって識別することができる。これらの観点は予測困難なリスクと不確実性に関連しているため，我々の実際の結果は，我々の前向き陳述で議論されている結果とは大きく異なる可能性がある.私たちはあなたにこのような展望的な陳述のいずれかに過度に依存しないように想起させる。私たちの将来の業績は、私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれません。これらの事件は、私たちの経済または私たちの業界に影響を与えますが、これらに限らず、流行病や同様の衛生緊急事態の持続時間と影響、世界的な事件(衝突、制裁または封鎖を含む)によるサプライチェーンの中断、インフレと金利を含む負担能力または市場全体に影響を与える経済イベントです。私たちの将来の業績も私たちの業務に関連する条件や事件の影響を受ける可能性があります。これらに限らず、私たちは顧客から売掛金を受け取る能力、私たちは住宅の新築、住宅の修理/改造、商業建築への依存、私たちの第三者サプライヤーとメーカーへの依存、私たちは人材と販売と労働力を吸引、発展、維持する能力、私たちは各場所で一致したやり方を維持する能力、そして私たちは競争地位を維持する能力を持っています。我々は，2021年12月31日までの年次報告において，“リスク要因”をタイトルに，我々が直面している重大なリスクを検討した2022年2月22日までに米国証券取引委員会に提出された書類そして私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した後続報告書の“リスク要因”と題するタイトルの下で。私たちの本文書での前向きな陳述は、本文書が提出された日までのみ説明します。私たちの実際の結果の異なる要素やイベントが時々現れる可能性があり、私たちはこれらのすべての要素やイベントを予測することはできない。法的要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由で任意の前向きな陳述を公開更新する義務がない。
30
カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク
2021年10月7日、会社は“信用協定第2号改正案”を締結した。信用協定改訂番号2は元金総額が6，000，000，000ドルの定期ローン手配を規定し、300.0ドルの定期ローン手配と3，000，000，000ドルの遅延抽出定期ローン約束を含み、すべて2021年10月7日に抽出し、総借入能力が5，000，000，000ドルの循環ローン手配を含む。また、元本残高総額4，000，000元の未償還3.625分の優先債券および4.125分の優先債券は固定金利で計算されるため、金利変動の影響を受けないため、以下の計算範囲には含まれていない。
信用協定第2号改正案項における定期融資総額及び循環融資の対応利息はいずれも変動金利に基づいている。したがって、私たちはこの未返済債務の金利変動と関連した市場リスクに直面している。2022年9月30日現在、私たちの定期ローンの手配では5億738億ドルの未返済ローンがあり、この日までの適用金利は3.52%です。2022年9月30日現在、信用協定改正案2によると、私たちの未返済借入金は、金利が100ベーシスポイント上がるごとに、私たちの年化利息支出は560万ドル増加します。2022年9月30日現在、循環ローン項目では未返済残高はない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本四半期報告がカバーされている期間が終了するまで、吾らは当社の主要行政総裁及び主要財務総監の監督の下で、当社の首席財務官の参加の下で、我々の開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性(この語の定義は“取引所法案”第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条参照)を評価している。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年9月30日から有効であると結論した
C財務報告書内部統制の問題
2022年9月30日までの最近の財政四半期において、会社の財務報告に対する内部統制(取引法の下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)は変化せず、これは会社の財務報告内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりする
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
“訴訟”のタイトルに掲載されている資料付記15--その他引受金及びその他の事項本四半期報告第I部分第1項に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表は、ここに組み込まれて参考となる。
第1 A項。リスク要因
我々のリスク要因は、2021年12月31日までの年次報告書(2022年2月22日までに米国証券取引委員会に提出された年次報告書)で以前に開示されたリスク要因と比較して、参照によって本明細書に組み込まれるリスク要因に実質的な変化はない。
31
カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の普通株の買い戻し情報を提供しています。単位は千で、株式および1株当たりのデータは含まれていません
期間 | 購入株式総数 | 普通株平均支払価格 | 公開発表の計画または計画の一部として購入した株式数 | 計画や計画によってはまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値 | ||||||
July 1, 2022 - July 31, 2022 | - | $ | - | - | $ | 54,406 | ||||
August 1, 2022 - August 31, 2022 | 158,201 | $ | 189.39 | 158,201 | $ | 24,445 | ||||
2022年9月1日-2022年9月30日(甲) | 111,343 | $ | 179.97 | 253,694 | $ | 4,406 | ||||
合計する | 269,544 | $ | 185.50 | 411,895 | ||||||
______________
| (a) | 2022年9月30日までの1ヶ月間に、公開発表された計画又は計画の一部として購入した株式数には、2022年ASR協定の最終決算として受け取った142，351株が含まれている。詳細についてはご参照ください備考11-株式買い戻し計画本四半期報告第1部分第1項に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表は、参考に供するために、本第2項に付記して組み込まれる |
すべての買い戻しは現金資源を使用して行われる。本開示には、株式奨励帰属に関連する法定従業員の源泉徴収税を解決するために買い戻された株は含まれていない。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
本四半期報告の一部として、添付ファイルインデックスに記載されている展示品は、本四半期報告書のアーカイブの一部として提供されており、参照によって本明細書に組み込まれている。
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カタログ表
展示品索引
| 引用で編入する | 保存済み | ||||||||
証拠品番号： |
| 展示品名 |
| 表 |
| 展示品 |
| 提出日 |
| ここから声明する |
31.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法第302条で可決された規則13 a-14および15 d-14に基づいて要求された最高経営責任者証明書 | X | ||||||||
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条で可決された規則13 a-14及び15 d-14に基づいて要求される首席財務官証明 | X | ||||||||
32.1‡ | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 | |||||||||
32.2‡ | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | |||||||||
101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | X | ||||||||
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | X | ||||||||
101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | X | ||||||||
101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | X | ||||||||
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | X | ||||||||
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | X | ||||||||
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | X | ||||||||
同封の郵便物 | ||||||||||
33
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| TOPBUILD社 | |
|
| |
|
| |
| 差出人： | /s/ロバート·クーンズ |
| 名前： | ロバート·クーンズ |
| タイトル： | 総裁副総兼首席財務官 |
|
| (首席財務官) |
2022年11月1日
34