米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
四半期終了時
または
からの移行期間について に
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
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(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) |
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(IRS) 雇用主 識別番号) |
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(主管事務所の住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を、過去12か月間（または登録者がそのような報告を義務付けられたより短い期間）に提出したかどうか、（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター |
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☐ |
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☒ |
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非加速ファイラー |
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☐ |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
10月19日現在の発行済普通株式数, 2022:
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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トレーディングシンボル |
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登録した取引所の名前 |
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目次
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ページ |
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パート I-財務情報 |
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アイテム 1. |
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財務諸表 |
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4 |
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アイテム 2. |
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経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
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22 |
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アイテム 3. |
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市場リスクに関する定量的・質的開示 |
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31 |
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アイテム 4. |
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統制と手続き |
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31 |
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パート II-その他の情報 |
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アイテム 1. |
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法的手続き |
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32 |
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アイテム 1A. |
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リスク要因 |
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32 |
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アイテム 2. |
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持分証券の未登録売却および収益の使用 |
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32 |
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アイテム 3. |
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シニア証券のデフォルト |
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アイテム 4. |
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鉱山の安全に関する開示 |
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32 |
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アイテム 5. |
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その他の情報 |
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32 |
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アイテム 6. |
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展示品 |
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33 |
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署名 |
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34 |
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3
パートI — 財務すべての情報
アイテム 1.財務すべての声明
プレフォームドライン製品会社
連結貸借対照表
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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（株と1株あたりのデータを除き、数千ドル） |
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(未監査) |
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資産 |
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現金、現金同等物および制限付現金 |
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$ |
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$ |
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売掛金、引当金を差し引いた金額 |
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在庫、純額 |
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前払い経費 |
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その他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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オペレーティングリース、使用権資産 |
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グッドウィル |
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その他の無形資産、純額 |
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繰延所得税 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本 |
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買掛金取引 |
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$ |
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銀行に支払われる手形 |
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オペレーティングリース負債、流動負債 |
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長期債務の現在の部分 |
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未払報酬とその他の給付 |
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未払費用およびその他の負債 |
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配当金支払額 |
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支払うべき所得税 |
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流動負債合計 |
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長期債務、流動分を差し引いたもの |
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年金義務 |
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オペレーティングリース負債、非流動負債 |
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繰延所得税 |
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その他の非流動負債 |
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株主資本 |
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株主資本: |
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普通株式-$ |
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ラビ・トラストに発行された普通株式 |
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繰延補償責任 |
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払込資本金 |
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利益剰余金 |
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自己株式、原価計算では、 |
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その他の包括損失の累計 |
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プリフォーム・ライン製品の合計、会社の株主資本 |
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非支配持分 |
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株主資本の総額 |
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負債総額と株主資本 |
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$ |
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$ |
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||
連結財務諸表の注記 (未監査) を参照してください。
4
プレフォームドライン製品会社
連結損益計算書
(未監査)
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9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
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9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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（数千ドル、1株当たり利益のデータを除く） |
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純売上高 |
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製品の販売コスト |
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売上総利益 |
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費用と経費 |
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売却 |
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一般管理と管理 |
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のれん減損 |
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研究とエンジニアリング |
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その他の営業費用、純額 |
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営業利益 |
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その他の収入 (費用) |
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利息収入 |
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支払利息 |
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( |
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その他の収益、純額 |
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税引前利益 |
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所得税費用 |
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当期純利益 |
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非支配株主に帰属する純損失（利益） |
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前四半期に帰属する純利益 |
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普通株式の平均数 |
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ベーシック |
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希釈 |
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普通株式の1株当たりの利益 |
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ベーシック |
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希釈 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
連結財務諸表の注記 (未監査) を参照してください。
5
プレフォームドライン製品会社
連結包括利益計算書
(未監査)
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
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9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(数千ドル) |
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当期純利益 |
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その他の包括利益（損失）利益（税引後） |
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外貨換算調整 |
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( |
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計上純保険数理損失(1) |
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その他の包括損失（税引後） |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
非支配株主に帰属する包括的（利益）損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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プリフォームド・ライン・プロダクツ社の株主に帰属する包括収入（損失）収入 |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
(1)
連結財務諸表の注記 (未監査) を参照してください。
6
プレフォームドライン製品会社
連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
|
|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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(数千ドル) |
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営業活動 |
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当期純利益 |
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事業によって提供された（使用された）純現金の調整： |
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減価償却と償却 |
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のれん減損 |
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繰延所得税 |
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株式ベースの報酬費用 |
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事業終了時の損失 |
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不動産および設備の売却益 |
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( |
) |
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( |
) |
会社所有の生命保険契約から得られる利益 |
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( |
) |
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— |
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その他、純額 |
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営業資産と負債の変動 |
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( |
) |
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( |
) |
営業活動によって提供された純現金（使用額） |
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投資活動 (1) |
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資本支出 |
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( |
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不動産および設備の売却による収入 |
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会社所有の生命保険契約による収入 |
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— |
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企業の買収、現金を差し引いたもの |
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( |
) |
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— |
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投資活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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( |
) |
資金調達活動(1) |
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銀行に支払う手形の増加 |
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長期債務による収入 |
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長期債務の支払い |
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( |
) |
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( |
) |
配当金の支払い |
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( |
) |
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( |
) |
普通株式の発行による収入 |
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自己資金用の普通株式の購入 |
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( |
) |
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( |
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関連当事者からの自己株式の購入 |
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( |
) |
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( |
) |
財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
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( |
) |
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現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
|
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( |
) |
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|
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現金、現金同等物および制限付現金の純減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金、現金同等物および期首制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末の現金、現金同等物および制限付現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(1)
連結財務諸表の注記 (未監査) を参照してください。
7
プレフォームドライン製品会社
連結株主資本計算書
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累積その他 |
|
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共通 |
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共通 |
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延期 |
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支払い済み |
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保持 |
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財務省 |
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累積 |
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認識されません |
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合計実行済み |
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非制御 |
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合計 |
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|
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|
|
|||||||||||||||||||||||||||
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2021年12月31日時点の残高 |
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( |
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$ |
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( |
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当期純利益 |
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外貨換算調整 |
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認識された純保険数理利益、税引当金を差し引いた額 |
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包括利益合計 |
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株式ベースの報酬 |
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の購入 |
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の発行 |
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のラビ・トラストに発行された普通株式 |
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申告された現金配当-$ |
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2022年3月31日現在の残高 |
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) |
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当期純利益 |
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外貨換算調整 |
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( |
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( |
) |
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認識された純保険数理利益、税引当金を差し引いた額 |
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包括利益合計 |
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株式ベースの報酬 |
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の発行 |
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のラビ・トラストに発行された普通株式 |
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— |
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申告された現金配当-$ |
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2022年6月30日時点の残高 |
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認識された純保険数理利益、税引当金を差し引いた額 |
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連結財務諸表の注記 (未監査) を参照してください。
8
プレフォームドライン製品会社
連結株主資本計算書
(未監査)
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認識された純保険数理利益、税引当金を差し引いた額 |
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のラビ・トラストに発行された普通株式 |
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連結財務諸表の注記 (未監査) を参照してください。
9
プレフォームドライン製品会社
連結財務諸表の注記
(未監査)
（特に明記されていない限り、株式と1株あたりのデータを除く、千単位）
注A — プレゼンテーションの基礎
添付のプリフォームドライン製品会社および子会社（「当社」または「PLPC」）の未監査連結財務諸表は、中間財務情報について一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従い、フォーム10-Qおよび規則S-Xの第10条の指示に従って作成されています。したがって、財務諸表を完成させるためにGAAPが要求する情報や脚注がすべて含まれているわけではありません。このフォーム10-Qは、2022年3月4日に証券取引委員会に提出された2021年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kに含まれる連結財務諸表および付随する注記と併せて読む必要があります。中間期の業績は、必ずしも通年で予想される業績を示すものではありません。経営陣は、このForm 10-Qが証券取引委員会に提出された日までに、その後の出来事を評価してきました。
これらの連結財務諸表を作成する場合、経営陣は連結財務諸表とそれに付随する注記に報告された金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。経営陣の見解では、これらの連結財務諸表には、中間期の財政状態、経営成績、キャッシュフローを公平に提示するために必要な、通常の経常発生額を含むすべての見積もりと調整が含まれています。2022年9月30日に終了した3か月および9か月の経営成績は、必ずしも2022年12月31日に終了する通期の業績を示すものではありません。
非支配持分は、あたかも親会社投資家（支配持分）と一部子会社のその他の少数投資家（非支配持分）が単一の事業体に対して同様の経済的利益を持っているかのように、会社の連結財務諸表に表示されます。その結果、非支配持分への投資は、会社の連結財務諸表に株式として報告されます。さらに、当社の連結財務諸表には以下が含まれます
前年の特定の金額は、今年度の表示に合わせて再分類されました。
最近の会計上の宣言と採用される予定の新しい会計基準
当社は、すべてのASUの適用性と影響を考慮しています。2021年10月、財務会計基準審議会（「FASB」）が発行しました 、「企業結合（トピック805）：顧客との契約による契約資産と負債の会計処理。」このASUでは、買収主体に対し、トピック606に従って企業結合により取得した契約資産と契約負債を認識し、測定することを義務付けています。ASUは、2022年12月15日以降に開始する会計年度および中間期間に有効で、早い時期に
最近発行された、または有効なASUの中で、会社の経営成績、財政状態、流動性に重大な影響を及ぼした、または及ぼすと予想されるものは他にありません。
10
注B — 収入
収益認識
契約条件に基づく義務が履行され、約束された商品またはサービスの管理がお客様に移った時点で、売上が認められます。支配権は、顧客が商品やサービスの使用を指示したり、そこから利益を得たりできるようになったときに移管され、主に配送条件に基づいて決定されます。売上は、製品の譲渡と引き換えに会社が受け取ると予想している対価として測定されます。
細分化された収益
セグメントおよび製品タイプ別の当社の収益は次のとおりです。
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2022年9月30日に終了した3か月間 |
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製品タイプ |
PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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アジア・パシフィック |
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統合されました |
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コミュニケーション |
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2021年9月30日に終了した3か月間 |
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製品タイプ |
PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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アジア・パシフィック |
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統合されました |
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エネルギー |
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コミュニケーション |
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合計 |
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2022年9月30日に終了した9か月間 |
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製品タイプ |
PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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エミア |
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アジア・パシフィック |
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統合されました |
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エネルギー |
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コミュニケーション |
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2021年9月30日に終了した9か月間 |
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製品タイプ |
PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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エミア |
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アジア・パシフィック |
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統合されました |
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エネルギー |
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コミュニケーション |
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特殊産業 |
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合計 |
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売掛金の信用損失
当社は、顧客が必要な支払いを行うことができなかったために生じると推定される損失に対して、信用損失引当金を支給しています。当社は、金融商品、主に売掛金の存続期間中に発生すると予想される信用損失の見積もりを即座に把握するために、現在の予想信用損失モデルを使用しています。さらに、手当は、特定された滞納口座、顧客の支払いパターン、その他の過去のデータ傾向の分析に基づいています。売掛金残高は、最終決定がなされた後、信用損失引当金に対して償却されます。
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|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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信用損失引当金、期初め |
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費用と経費に追加請求される費用 |
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償却 |
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外国為替とその他 |
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信用損失引当金、期末 |
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11
注C — 在庫、純額
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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原材料 |
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作業中の作業 |
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完成品 |
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在庫、総額 |
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LIFO費用に対する現在の費用の超過 |
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在庫、純額 |
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特定の材料の在庫コストは、ラスト・イン・ファースト・アウト（LIFO）方式で決定され、概算されます $
注記D — 資産、プラント、設備、純額
主な種類の資産、プラント、設備は費用別で記載されており、次のとおりです。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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土地と改良 |
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建物と改良 |
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機械、設備、航空機 |
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建設中 |
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資産、プラント、設備、総額 |
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減価償却累計額が少ない |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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注E — 偶発負債およびその他の財務諸表情報
当社は、雇用、労働者災害補償、製造物責任、環境および知的財産に関する訴訟を含むがこれらに限定されない、通常の業務過程で発生するさまざまな係争中の法的手続きや請求の当事者となることがあります。当社は、これらの請求の多くをカバーする賠償責任保険に加入しています。
これらの事項の結果を確実に予測することはできませんが、当社は、負債が発生した可能性が高く、かつ損失額を合理的に見積もることができる場合に負債を記録します。損失はありそうもないが、合理的に発生する可能性はある、と当社が判断し、潜在的な損失として妥当な範囲で発生する可能性があると当社が判断した場合、当社はそのような事項に関する開示を行います。損失が既に発生した金額を超える可能性がある範囲で、当社は決定が行われた期間に発生額を調整し、追加損失の見積もりまたは損失の範囲を開示し、そのような調整額が合理的に見積もれない場合は、見積もりができないことを開示します。2022年9月30日および2021年12月31日の時点で、当社の積立金は約y $
当社とその子会社であるヘリックス・ユニフォームド・リミテッド（「ヘリックス」）およびプリフォームド・ライン・プロダクツ（カナダ）リミテッド（「PLPCカナダ」）は、それぞれ、SNC-Lavalin ATP社（「SNC ATP」）、HDサプライ・カナダ社のそれぞれと、HDサプライ・パワー・ソリューションズおよびHDサプライ・ユーティリティー（「HDサプライ」）という商号で、それぞれ共同でまたは個別に名前が付けられました、およびAnixter Power Solutions Canada Inc.（HD Supplyの後継企業、「Anixter」、および、当社、PLPC Canada、Helix、SNC ATP、HD Supplyと合わせて「被告」）は、Altalink, L.P.（以下「原告」）が提起した訴状に記載されていますカナダのアルバータ州のアルバータ州クイーンズベンチ裁判所
12
訴状には、原告が婚約したと記載されています
当社は、自社に対する請求にはメリットがないと考えており、そのような請求に対して精力的に弁護するつもりです。当社はこの事件の結果を予測することはできませんが、この件に関連する潜在的な損失に備えて、範囲の下限を引当金を計上しています。この件が会社にとって不利な形で結論付けられた場合、会社の財務結果に重大な影響を及ぼす可能性があります。
当社は、個別に、または全体として、財務状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと当社が考えるその他の係争中の法的手続きの当事者ではありません。
当社が行います
保険決済
2022年1月2日、名誉理事のバーバラ・P・ルールマンは89歳で亡くなりました。ルールマン夫人は1988年から2016年まで会社の取締役会のメンバーでしたが、その時に辞任を選んで会社の名誉取締役に任命されました。ルールマン夫人は、会社の創設者であるトーマス・F・ピーターソンの娘であり、会社の現在の最高経営責任者であるロバート・G・ルールマンの母親でした。ルールマン夫人が亡くなるまで、会社所有の生命保険契約が維持されていました。2022年3月31日に終了した期間に、当社は約1ドルを受け取りました
注F — 年金制度
当社は、プリフォーム・ライン・プロダクツ・カンパニーの従業員退職金制度（以下「制度」）の測定日を12月31日としています。
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9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
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9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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サービスコスト |
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利息費用 |
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計画資産の期待収益率 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
13
会社は、を作ることを選びました $
注G — その他の包括利益の累計（「AOCI」）
次の表は、AOCIの構成要素別（税引後）の変化の合計を示しています。
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2022年9月30日に終了した3か月間 |
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2021年9月30日に終了した3か月間 |
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認識されません |
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通貨 |
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合計 |
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認識されません |
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通貨 |
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合計 |
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7月1日時点の残高 |
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( |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
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) |
以前のその他の包括収入 |
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外貨損失 |
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AOCIから再分類された金額: |
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確定給付の償却 |
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正味当期その他 |
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9月30日の残高 |
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( |
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( |
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2022年9月30日に終了した9か月間 |
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2021年9月30日に終了した9か月間 |
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認識されません |
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通貨 |
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合計 |
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認識されません |
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通貨 |
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合計 |
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1月1日の残高 |
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以前のその他の包括収入 |
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外貨損失 |
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AOCIから再分類された金額: |
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確定給付の償却 |
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— |
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正味当期その他 |
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9月30日の残高 |
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14
注H — 1株当たり利益の計算
1株当たりの基本利益は、純利益を各期間の加重平均発行済普通株式数で割って計算されました。希薄化後1株当たり利益は、純利益を、表示期間中に発行されたすべての希薄化の可能性のある普通株式の加重平均で割って計算されました。
の1株当たり基本利益と希薄化後1株当たり利益の計算 2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月と9か月は次のとおりでした。
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
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9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子 |
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当期純利益 |
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分母 |
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株式の決定 |
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加重平均発行済普通株式 |
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希釈効果 — 株式ベースの報酬 |
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希薄化後の加重平均発行済普通株式 |
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普通株式1株当たりの利益 |
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ベーシック |
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希釈 |
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$ |
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2022年9月30日に終了した3か月と9か月間,
注1 — のれんやその他の無形資産
当社の有期限無形資産と無期限無形資産は、次のもので構成されています。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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総運搬量 |
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累積 |
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総運搬量 |
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累積 |
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有期無形資産 |
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特許 |
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土地使用権 |
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商標 |
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テクノロジー |
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顧客との関係 |
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無期限の無形資産 |
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グッドウィル |
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2022年9月30日に終了した3か月と9か月間の、寿命が限られているその他の無形資産の償却費用の総額は $
当社が毎年実施しているのれんの減損試験の測定日は、毎年10月1日です。当社は、状況に応じて追加の暫定減損評価を実施します。
当社は、のれんの減損の有無をテストする際、定量的アプローチと定性的アプローチの両方を用いることがあります。定性的アプローチが採用されている特定の報告単位について、報告単位に影響を及ぼす事象や状況を定性的に評価して、報告単位の公正価値が帳簿価額を超える可能性が高いかどうかを判断します。その決定が下されれば、それ以上の評価は必要ありません。それ以外の場合、会社は報告単位で定量的減損テストを実施します。
15
定量的アプローチでは、割引キャッシュフロー法を使用するインカムアプローチと、報告単位ごとに比較可能な市場倍数を計算する市場アプローチを組み合わせて使用しています。次に、会社は報告単位の公正価値と帳簿価額を比較して、のれんが損なわれていないかを評価します。公正価値の見積もりは主観的であり、収益成長率、営業利益率、加重平均資本コスト、推定市場倍数などの重要な仮定に敏感であり、これらの仮定は将来の市場や経済状況に対する期待に影響されます。当社は、使用されている方法論、重要な前提条件、および重み付けは合理的であり、報告単位の適切な公正価値が得られると考えています。
アジア太平洋地域における当社の業績の継続的な低下、当社が将来の予測を再評価し、金利環境が上昇していることを踏まえ、当社は減損の指標が存在すると結論付け、2022年9月30日現在、アジア太平洋地域の報告部門におけるのれんの中間減損レビューを実施しました。当社は、現在の業績を見直し、この報告単位に関する以前の予測を再評価しました。その結果、この地域がCOVID-19パンデミックから脱却し始めたため、この地域、特に中国が直面している市場の逆風は、以前の予想よりも長く続くと判断しました。金利上昇環境も、割引後のキャッシュフロー計算への影響を考慮して、中間減損評価を行うことを決定した要因でした。中間減損評価は、前述の年次評価と同じ方法論を使用して実施され、修正された予測を含めましたが、予測された収益、費用、キャッシュフローなど、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けます。
中間減損評価によると、アジア太平洋地域の報告部門の帳簿価額は、のれんの帳簿価額を公正価値よりも上回りました。これは、予測結果の低下と、金利上昇による加重平均資本コストの増加の両方が原因です。その結果、当社は現金以外の減損費用として$を計上しました
会社の他の報告単位については、他に減損の指標は確認されませんでした。
無期限の当社の唯一の無形資産はのれんです。のれんの帳簿価額の変化（セグメント別） 2022年9月30日に終了した9か月間は次のとおりです。
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米国 |
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アメリカ大陸 |
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エミア |
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アジア・パシフィック |
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合計 |
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2021年1月1日時点の残高 |
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通貨換算 |
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2021年12月31日時点の残高 |
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買収 |
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障がい |
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通貨換算 |
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2022年9月30日時点の残高 |
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2022年ののれんの追加は、マックスウェルド・コネクターズ・エレトリコス株式会社とホルプラスト社を買収することで期待される相乗効果に関するものです。一方、アジア太平洋地域におけるのれんの減少は、前述の減損によるものです。企業買収に関する追加情報については、注記Oを参照してください。
注J — 金融資産と負債の公正価値
当社は、特定の資産と負債を公正価値で測定し、記録します。公正価値で測定された資産と負債には、市場データに基づく仮定（観察可能なインプット）と会社の仮定（観察不可能なインプット）を区別する公正価値階層が用いられます。階層は、入力を大きく3つのレベルに優先順位付けします。
レベル1のインプット-同一の資産または負債の活発な市場における相場市場価格。
レベル2のインプット-観察可能な市場ベースのインプット、または市場データによって裏付けられた観察不可能なインプット。
レベル3のインプット-市場データで裏付けられていない観察不可能なインプット。
16
次の表は、現在の当社の連結貸借対照表に公正価値で記録および測定された当社の資産と負債をまとめたものです 2022年9月30日と2021年12月31日:
説明 |
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現在の残高 |
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見積価格 |
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重要なその他 |
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重要な |
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資産: |
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外貨先渡契約 |
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総資産 |
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負債: |
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外貨先渡契約 |
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補足利益分配計画 |
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負債合計 |
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説明 |
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現在の残高 |
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見積価格 |
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重要なその他 |
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重要な |
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資産: |
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外貨先渡契約 |
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総資産 |
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負債: |
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補足利益分配計画 |
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||||
負債合計 |
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$ |
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当社は国際的に事業を展開しており、外貨建ての会社間取引を行っています。そのため、当社は、外貨取引が行われた日から決済された日までの為替レートの変動から生じる市場リスクにさらされています。当社は現在、これらの取引の一部に関連するリスクを軽減するために外貨先渡契約を使用しています。これらの契約の満期は通常
当社は、役員および取締役を対象に、資格のない補足利益分配制度を設けています。この資金のない補足利益分配プランの負債はドルでした
17
注 K — 事業セグメント情報
事業セグメントとは、個別の財務情報が入手可能な企業の構成要素として定義され、最高経営意思決定者または意思決定グループが、個々のセグメントへの資源配分の方法を決定したり、業績を評価したりする際に評価します。
次の表は、当社の報告対象事業セグメントの概要を示しています 2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月と9か月です。PLP-USAセグメントの財務結果には、すべてのセグメントの会社間利益の在庫の消去が含まれています。
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9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
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9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純売上高 |
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PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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エミア |
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アジア・パシフィック |
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総純売上 |
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セグメント間売上 |
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PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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エミア |
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アジア・パシフィック |
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セグメント間の総売上高 |
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売上総利益 |
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PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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エミア |
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アジア・パシフィック |
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売上総利益 |
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プリフォームド・ライン・プロダクツ社の株主に帰属する純利益 |
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PLP-アメリカ |
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アメリカ大陸 |
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エミア |
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アジア・パシフィック |
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プリフォームド・ライン・プロダクツ社の株主に帰属する純利益の合計 |
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注L — 所得税
会社の実効税率は
あった
18
メモM — 債務の取り決め
2022年3月2日、当社はクレジットファシリティ（「ファシリティ」）を修正し、容量を$から増やしました
2021年1月19日、当社はPNC Equipment Finance, LLCから元本1ドルのタームローンの資金を受け取りました
当社は、一部の海外子会社に借入枠枠を設けています。借入枠には、当座貸越枠、運転資金クレジットライン、信用状の発行や短期借入のための設備があります。2022年9月30日と2021年12月31日の時点で、ドル
2022年9月30日と2021年12月31日に終了した両方の期間について、当社のアジア太平洋セグメントは $
注記N — 製品保証リザーブ
当社は、推定保証費用の発生額を、連結損益計算書に販売された製品の費用に記録します。これらの金額は、会社の連結貸借対照表の未払費用およびその他の負債に記録されます。当社は、特定の請求事例に基づいて保証準備金を記録し、会計処理します。当社が、賠償責任が想定され合理的に見積もり可能な特定の保証請求に気づいた場合、特定の料金が記録され、それに応じて会計処理されます。請求情報が変更されると、四半期ごとに見越額の調整が行われます。
以下は、製品保証リザーブのロールフォワードです。
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9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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2022 |
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2021 |
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期首残高 |
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収入に追加請求される費用 |
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保証用途 |
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期末残高 |
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注記-企業の買収
マックスウェルド・コネクターズ・エレクトリコス株式会社の買収
2022年1月4日、当社はマックスウェルド・コネクターズ・エレトリコス株式会社を買収しました。(「Maxxweld」) は、ブラジルのクリチバに本社を置くブラジルの企業で、株主から寄せられました。Maxxweldは、高電圧ACシステム用の変電所コネクタシステムと付属ハードウェアを設計および製造しています。Maxxweldの買収は、変電所戦略全体を支援すると同時に、この地域における当社の運営能力と技術力を拡大および強化します。購入価格は約$でした
19
Maxxweldの買収は、取得した資産と引き受けた負債を取得日にそれぞれの公正価値で計上することを要求する取得法を用いて会計処理されています。
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暫定配分 |
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測定期間の調整 |
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調整後の暫定配分 |
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売掛金 |
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インベントリ |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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設備やその他の資産 |
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その他の無形資産 |
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買掛金 |
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( |
) |
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( |
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その他の流動負債 |
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( |
) |
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( |
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その他の非流動負債 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
識別可能な純資産総額 |
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グッドウィル |
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( |
) |
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受け取った現金を差し引いた対価総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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のれんは、認識された純資産に対して振り込まれた対価の超過額として計算され、Maxxweldを買収することで期待される相乗効果を表しています。買収の結果、$のれんは
買収日から2022年9月30日までの当社の連結財務諸表には、約Maxxweldの売上高が含まれていましたおよそ5ドル
20
ホルプラスト社の買収
2022年3月1日、当社は、チェコ共和国のプロステヨフに本社を置くHolplast, s.r.o. (「Holplast」) の発行済み株式をすべて株主から取得しました。Holplastは射出成形を専門としており、地域における当社の事業能力を拡大し、世界の通信市場における当社の地位を強化しています。購入価格は約$でした
Holplastの買収は、取得した資産と引き受けた負債を取得日にそれぞれの公正価値で計上することを要求する取得法を用いて会計処理されています。
|
|
暫定配分 |
|
測定期間の調整 |
|
調整後の暫定配分 |
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現金 |
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$ |
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$ |
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売掛金 |
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インベントリ |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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不動産、プラント、設備、その他の資産 |
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買掛金 |
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( |
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( |
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その他の流動負債 |
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( |
) |
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その他の非流動負債 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
識別可能な純資産総額 |
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グッドウィル |
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( |
) |
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現金と負債を含む対価総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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のれんは、認識された純資産に対して振り込まれた対価の超過額として計算され、ホルプラストを買収することで期待される相乗効果を表しています。引き受けられるその他の非流動負債は、主に合計で約1ドルの長期負債で構成されています
買収日から2022年9月30日までの当社の連結財務諸表には、約Holplastの売上高が含まれていましたたぶん $
メモP — ロシア事業の終了
ウクライナで進行中の紛争と、紛争中にロシアが示したあからさまな敵対行為により、当社は、第3四半期に完了したロシア事業を2022年3月に終了することを決定しました。ロシア事業は、連結財務諸表に重大な影響を及ぼしませんでした
注Q — その後の出来事
オン2022年10月3日、当社は、メキシコのアグアスカリエンテスに本社を置くメキシコの企業であるDelta Conectores, S.A. de C.V.（「Delta」）の発行済み株式をすべて株主から取得しました。デルタは、高電圧ACシステム用の変電所コネクタシステムとアクセサリハードウェアを設計および製造しており、メキシコのマーケットリーダーです。デルタ航空の買収は、変電所戦略全体を支えると同時に、この地域における当社の運営上および技術上の能力を拡大することになります。購入価格は約$でした
21
アイテム2。経営陣による議論と分析財政状態と経営成績
この経営陣による財政状態と経営成績（MD&A）に関する議論と分析は、当社の連結財務諸表の読者が当社の経営成績、財政状態、および現在のビジネス環境をよりよく理解できるようにすることを目的としています。MD&Aは、本報告書の他の部分に含まれる未監査の連結財務諸表および関連注記を補足するものであり、併せて読む必要があります。
MD&Aは次のように構成されています。
概要
プリフォームド・ライン・プロダクツ・カンパニー（「当社」、「PLPC」、「当社」）は、1947年にオハイオ州に設立されました。私たちは、エネルギー、電気通信、ケーブル事業者、情報（データ通信）、およびその他の類似産業向けの架空および地下ネットワークの構築と保守に使用される製品とシステムの国際的な設計および製造業者です。当社の主力製品は、ケーブルやワイヤのサポート、保護、接続、終端、保護を行います。また、ソーラーハードウェアシステム、さまざまな太陽光発電アプリケーション用の取り付け金具、光ファイバーと銅のスプライスクロージャーも提供しています。PLPCは、品質、信頼性、市場をリードする顧客サービスで世界中で尊敬されています。私たちの目標は、エネルギー、通信、ケーブルシステムに関連する技術的に高度な製品とサービスの研究、革新、開発、製造、マーケティングのリーダーとして、引き続き収益性の高い成長を達成することです。私たちの優先事項は、送電網の信頼性の強化、気候変動に対する送電網の回復力の強化、老朽化したインフラのアップグレード、通信ネットワークの強化、再生可能エネルギーへの移行の支援など、世界中の主要なインフラの優先事項に対応することです。私たちは21か国で30の販売および製造事業を展開しています。
財務会計基準審議会（FASB）の会計基準体系化（ASC）280、セグメント報告に体系化された会計基準に従って、PLP-USA（企業を含む）、アメリカ（PLP-USAを除く南北アメリカでの事業を含む）、EMEA（ヨーロッパ、中東、アフリカ）、アジア太平洋の4つの地域のセグメントを報告しています。各セグメントは、当社の主要製品を幅広く販売しています。当社のPLP-USAセグメントは、主に国内のエネルギー、通信、特殊産業製品を支える従来の製品を製造する米国事業で構成されています。他の3つのセグメント、アメリカ、EMEA、アジア太平洋地域は、それぞれの地域でエネルギー、通信、特殊産業製品をサポートしています。
各地域を担当するセグメントマネージャーは、最高経営意思決定者である会社の最高経営責任者に直接報告し、担当するセグメント全体の財務結果と業績に対して説明責任を負います。各セグメント内の事業構成要素は、そのセグメントの個々の事業構成要素の業績よりも、事業セグメント全体と会社の業績を最大化するように管理されています。
私たちはセグメントのパフォーマンスを評価し、主に売上高と純利益に基づくいくつかの要因に基づいてリソースを配分します。
序文
次の説明は、2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月と9か月間の当社の経営成績について説明しています。当社の連結財務諸表は、米国の一般会計原則（GAAP）に従って作成されています。財務結果についての議論には、財務結果に関する追加情報を提供したり、連結財務諸表の読者が当社の業績や経営動向を評価する上で有用と思われる情報を提供したりするための非GAAP指標（外貨への影響など）が含まれます。
進行中のCOVID-19パンデミックは、当社の全体的な業績に重大な影響を及ぼしていませんが、大規模なアウトブレイク緩和戦略を策定している国、つまりアジア太平洋事業セグメントの国々では、引き続き課題となっています。そのため、プロジェクトが一時的に延期され、このセグメントの業績に影響を与え続けています。回復が遅く、金利が上昇していることを踏まえ、2022年9月30日時点での当社の中間減損審査の結果、このセグメントには650万ドルののれん減損を記録することが決定されました。私たちは、COVID-19が現在および将来の期間に与える影響を積極的に監視し、コストと流動性ポジションを積極的に管理して、お客様とその特定のニーズをサポートしながら柔軟性を高めています。COVID-19パンデミックの期間や範囲、またはそれが当社の事業や経営成績に与える影響の大きさを予測することはできません。さらに、COVID-19の影響により、説明した他のリスクが悪化する可能性があり、そのいずれかが会社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
22
私たちは引き続き、COVID-19に関連するすべての課題を評価し、それに応じて計画を立てます。将来の影響の程度は、2022年3月4日に証券取引委員会（「SEC」）に提出された2021年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているものなど、いくつかの要因によって異なります。
全体的な顧客需要は堅調に推移しています。これは、2022年9月30日に終了した3か月間の純売上高が1億6,540万ドルで、前年比3,000万ドル増加し、2022年9月30日に終了した9か月間の純売上高は4億6,710万ドルで、前年比8,110万ドル増加したことを反映しています。しかし、私たちの利益率に影響を与えたインフレ圧力も経験しました。原材料、特にプラスチック樹脂、アルミニウム、石油、砂（砂粒）の増加と、アジア太平洋地域からの海上輸送コストと航空輸送コストの増加が相まって、インフレ圧力の一因となりました。当社の最大の事業セグメントであるPLP-USAでは、原材料と輸送コストに対するインフレの影響により、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間の売上原価に約610万ドルと1,720万ドルの影響がありました。継続的なインフレ圧力を緩和するために、私たちは2021年と2022年に米国および国際的にいくつかの値上げを実施しました。受注処理が大量にあるため、2022年も引き続きこれらの増加による追い風に見舞われます。ただし、これらの地域でコストが上昇し続けると、利益率を維持するためにさらなる価格調整が必要になる可能性があり、価格の上昇は需要に悪影響を及ぼす可能性があります。
地政学的な環境により、特に東ヨーロッパでは、事業環境に課題が生じています。ウクライナで進行中の紛争と、紛争でロシアが示したあからさまな敵対行為により、当社は2022年にロシアでの事業を終了することを決定しました。事業終了を決定した結果、主に2022年9月30日までの9か月間の資産減損、1回限りの解約特典、その他の影響により、100万ドルの費用が計上されました。
当社の連結財務諸表は、米ドルに対する外貨の為替レートの変動の影響を受けます。2022年9月30日に終了した3か月と9か月間の外貨の変動は、純売上高にそれぞれ820万ドルの悪影響と1,620万ドルの悪影響を及ぼしました。2022年9月30日に終了した3か月と9か月の純利益には、それぞれ50万ドルの好影響と40万ドルの好影響がありました。報告対象セグメント別では、2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月および9か月間の純売上高と純利益に対する外貨の影響は次のとおりでした。
|
|
外貨換算の影響 |
|
|||||||||||||
|
|
2022年9月30日に終了した3か月間 |
|
|
2022年9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
|
|
純売上高 |
|
|
純利益 |
|
|
純売上高 |
|
|
純利益 |
|
||||
(数千ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカ大陸 |
|
$ |
(1,030 |
) |
|
$ |
(235 |
) |
|
$ |
(950 |
) |
|
$ |
150 |
|
エミア |
|
|
(5,373 |
) |
|
|
(133 |
) |
|
|
(11,052 |
) |
|
|
(593 |
) |
アジア・パシフィック |
|
|
(1,765 |
) |
|
|
896 |
|
|
|
(4,189 |
) |
|
|
863 |
|
合計 |
|
$ |
(8,168 |
) |
|
$ |
528 |
|
|
$ |
(16,191 |
) |
|
$ |
420 |
|
次の表は、2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月および9か月間の営業利益に対する外貨変動の影響を反映しています。
|
|
外貨の影響 |
|
|||||||||||||
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
|
|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
|
||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
営業利益 |
|
$ |
17,374 |
|
|
$ |
13,078 |
|
|
$ |
44,774 |
|
|
$ |
36,584 |
|
翻訳?$#@$ン |
|
|
(280 |
) |
|
|
(245 |
) |
|
|
(784 |
) |
|
|
(714 |
) |
取引（利益）損失 |
|
|
(1,540 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(157 |
) |
|
|
124 |
|
先物通貨契約の純損失（利益） |
|
|
1,207 |
|
|
|
(198 |
) |
|
|
158 |
|
|
|
740 |
|
通貨の影響を除いた営業利益 |
|
$ |
16,761 |
|
|
$ |
12,585 |
|
|
$ |
43,991 |
|
|
$ |
36,734 |
|
現在の地政学的環境にもかかわらず、また、進行中のCOVID-19パンデミックによって生じた不確実性は別として、当社のビジネスファンダメンタルズと財政状態は健全で、戦略的に有利な立場にあると考えています。私たちは、サービスを提供する市場における現地製造の要件と併せて、事業構造、グローバル施設、および全体的な生産能力を評価することに引き続き注力しています。PLP-USAの純売上高が伸びたため、PLP-USA施設に、運用能力と倉庫スペースの拡大の両方という形で追加投資が必要になりました。米国事業へのこれらの投資により、2022年後半から米国のお客様に提供するサービスをさらに強化することができます。必要に応じて、冗長なプロセスを変更し、グローバルな製造ネットワークをさらに活用して、コスト管理、販売量の増加、お客様への価値の提供を行います。私たちは、会社の新しい市場への拡大、戦略的合併と買収の評価、効率の向上、新製品の開発、生産能力の拡大のために、事業への投資を続けてきました。現在、当社の銀行の負債資本比率は23.3％で、ファシリティの下で必要な資金を競争力のある金利で引き続き借りることができます。
23
操作の結果
2022年9月30日に終了した3か月間と2021年9月30日に終了した3か月間の比較
次の表は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3か月間の当社の連結損益計算書と純売上高に占める割合の概要を示しています。当社の過去の経営成績は、必ずしも将来の経営成績を示すものではありません。
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
|
|||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|||||||||||
純売上高 |
|
$ |
165,402 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
135,380 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
30,022 |
|
製品の販売コスト |
|
|
107,109 |
|
|
|
64.8 |
|
|
|
92,217 |
|
|
|
68.1 |
|
|
|
14,892 |
|
売上総利益 |
|
|
58,293 |
|
|
|
35.2 |
|
|
|
43,163 |
|
|
|
31.9 |
|
|
|
15,130 |
|
費用と経費 |
|
|
40,919 |
|
|
|
24.7 |
|
|
|
30,085 |
|
|
|
22.2 |
|
|
|
10,834 |
|
営業利益 |
|
|
17,374 |
|
|
|
10.5 |
|
|
|
13,078 |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
4,296 |
|
その他の収益（費用）、純額 |
|
|
222 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
722 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
(500 |
) |
税引前利益 |
|
|
17,596 |
|
|
|
10.6 |
|
|
|
13,800 |
|
|
|
10.2 |
|
|
|
3,796 |
|
所得税費用 |
|
|
5,707 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
3,097 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
2,610 |
|
当期純利益 |
|
|
11,889 |
|
|
|
7.2 |
|
|
|
10,703 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
1,186 |
|
非支配株主に帰属する純損失（利益） |
|
|
(2 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
5 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
(7 |
) |
に帰属する純利益 |
|
$ |
11,887 |
|
|
|
7.2 |
% |
|
$ |
10,708 |
|
|
|
7.9 |
% |
|
$ |
1,179 |
|
純売上高。2022年9月30日に終了した3か月間の純売上高は1億6,540万ドルで、2021年9月30日に終了した3か月間で3,000万ドル、つまり 22.2% 増加しました。通貨換算の悪影響を除くと、次の表に示すように、2022年9月30日に終了した3か月間の純売上高は、2021年の同時期と比較して3,820万ドル、つまり 28.2% 増加しました。
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
|
||||||
純売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
88,960 |
|
|
$ |
66,891 |
|
|
$ |
22,069 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
22,069 |
|
|
|
33 |
% |
アメリカ大陸 |
|
|
23,780 |
|
|
|
18,084 |
|
|
|
5,696 |
|
|
|
(1,030 |
) |
|
|
6,726 |
|
|
|
37 |
|
エミア |
|
|
31,139 |
|
|
|
26,619 |
|
|
|
4,520 |
|
|
|
(5,373 |
) |
|
|
9,893 |
|
|
|
37 |
|
アジア・パシフィック |
|
|
21,523 |
|
|
|
23,786 |
|
|
|
(2,263 |
) |
|
|
(1,765 |
) |
|
|
(498 |
) |
|
|
(2 |
) |
統合されました |
|
$ |
165,402 |
|
|
$ |
135,380 |
|
|
$ |
30,022 |
|
|
$ |
(8,168 |
) |
|
$ |
38,190 |
|
|
|
28 |
% |
PLP-USAの純売上高が前年比で2,210万ドル、33％増加しました。これは主に、需要の増加によるエネルギーおよび通信製品の売上の価格と量の増加によるものです。2022年9月30日に終了した3か月間の国際純売上高は、現地通貨を米ドルに換算すると820万ドルという不利な影響を受けました。純売上高に関する以下の説明は、通貨換算の影響を除外しています。南北アメリカの純売上高は2,380万ドルで、670万ドル、つまり 37% 増加しました。これは主に、当社によるMaxxweldの買収に関連した量の増加によるものです。EMEAの純売上高は3,110万ドルで、990万ドル、つまり 37% 増加しました。これは主に、この地域での通信およびエネルギー製品の売上が増加したためです。アジア太平洋地域の純売上高は2,150万ドルで、2021年と比較して50万ドル、つまり 2% 減少しました。これは主に、エネルギー製品、特殊産業、通信の販売量の減少と、中国の現地購入政策に関連する逆風によるものです。
24
売上総利益。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月間の総利益は、それぞれ5,830万ドルと4,320万ドルでした。通貨換算の悪影響を除くと、売上総利益は1,730万ドル、つまり40％増加しました。次の表にまとめられています。
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
|
||||||
売上総利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
34,547 |
|
|
$ |
22,589 |
|
|
$ |
11,958 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
11,958 |
|
|
|
53 |
% |
アメリカ大陸 |
|
|
10,124 |
|
|
|
6,283 |
|
|
|
3,841 |
|
|
|
(401 |
) |
|
|
4,242 |
|
|
|
68 |
|
エミア |
|
|
7,445 |
|
|
|
7,522 |
|
|
|
(77 |
) |
|
|
(1,250 |
) |
|
|
1,173 |
|
|
|
16 |
|
アジア・パシフィック |
|
|
6,177 |
|
|
|
6,769 |
|
|
|
(592 |
) |
|
|
(498 |
) |
|
|
(94 |
) |
|
|
(1 |
) |
統合されました |
|
$ |
58,293 |
|
|
$ |
43,163 |
|
|
$ |
15,130 |
|
|
$ |
(2,149 |
) |
|
$ |
17,279 |
|
|
|
40 |
% |
PLP-USAの売上総利益は3,450万ドルで、2021年の同時期と比較して1,200万ドル増加しました。これは主に、売上高が2,210万ドル増加し、業務効率が向上したためですが、インフレが原材料と輸送コストに及ぼす影響によって一部相殺されました。2022年9月30日に終了した3か月間の国際売上総利益は、現地通貨を米ドルに換算すると210万ドルの悪影響を受けました。売上総利益に関する以下の説明は、通貨換算の影響を除いています。アメリカの売上総利益が420万ドル増加したのは、主に当社がMaxxweldを買収したことによるものです。EMEAの売上総利益は、主に販売量の増加により120万ドル増加しましたが、運営コストの増加により一部相殺されました。アジア太平洋地域の売上総利益は10万ドル減少しました。これは主に、上記の不利な販売量によるものです。
費用と経費。2022年9月30日に終了した3か月間の費用と費用は4,090万ドルで、1,080万ドル、つまり 36.0% 増加しました。通貨換算の好影響を除くと、費用と経費は1,330万ドル、つまり 44% 増加しました。次の表にまとめられています。
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
|
||||||
費用と経費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
20,106 |
|
|
$ |
14,506 |
|
|
$ |
5,600 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,600 |
|
|
|
39 |
% |
アメリカ大陸 |
|
|
3,238 |
|
|
|
3,607 |
|
|
|
(369 |
) |
|
|
(150 |
) |
|
|
(219 |
) |
|
|
(6 |
) |
エミア |
|
|
6,022 |
|
|
|
6,299 |
|
|
|
(277 |
) |
|
|
(907 |
) |
|
|
630 |
|
|
|
10 |
|
アジア・パシフィック |
|
|
11,553 |
|
|
|
5,673 |
|
|
|
5,880 |
|
|
|
(1,373 |
) |
|
|
7,253 |
|
|
|
128 |
|
統合されました |
|
$ |
40,919 |
|
|
$ |
30,085 |
|
|
$ |
10,834 |
|
|
$ |
(2,430 |
) |
|
$ |
13,264 |
|
|
|
44 |
% |
2022年9月30日に終了した3か月間のPLP-USAの費用と費用は2,010万ドルで、主に専門サービスと販売関連費の増加により、2021年の同時期と比較して増加しました。2022年9月30日に終了した3か月間の国際費用と経費は、現地通貨を米ドルに換算すると240万ドルの好影響を受けました。費用と経費に関する以下の説明は、通貨換算の影響を除いています。アメリカ大陸の320万ドルの費用は、主に給与関連費用の減少により、20万ドル減少しました。EMEAの費用と経費は600万ドルで、主に給与関連費と旅費の増加により60万ドル増加しました。アジア太平洋地域の費用と費用は1,160万ドルで、730万ドル増加しました。これは主に、650万ドルののれん減損費用と業務の合理化のために発生した費用の影響によるものです。
その他の収入（費用）、純額。 2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間のその他の収益（費用）の純額は、それぞれ20万ドルと70万ドルでした。2022年9月30日に終了した3か月間のその他の収入（費用）の純減少は、主に、ブラジル政府が徴収した特定の税過払いを連邦税負債の相殺により回収する権利を当社に与えたブラジル最高裁判所の判決に関連して、約100万ドルの税引前回収が前年に認識されたことによるものです。
所得税。 2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月間の所得税は、それぞれ税引前利益1,750万ドルと1,380万ドルで、それぞれ570万ドルと310万ドルでした。2022年9月30日と2021年に終了した3か月間の実効税率は、米国連邦法定税率21％に対し、それぞれ33％と22％でした。実効税率の上昇は、主にアジア太平洋地域で記録された控除対象外ののれん減損費用に関するもので、約140万ドルの当社のオーストラリア子会社の繰延税金資産の評価引当金が解除されたことで一部相殺されました。これは、これらの繰延税金資産が現在実現される可能性が高いと当社が判断したためです。私たちの税率は、外国の法域の税率や、それらの法域で得られる相対的な収入額など、定期的に発生する項目によって影響を受けます。また、2022年の第3四半期に記録されたのれん減損費用など、特定の年に発生する可能性のある個別の項目によっても影響を受けます。
25
純利益。前述の項目の結果、2022年9月30日に終了した3か月間の純利益は、2021年9月30日に終了した3か月間の1,070万ドルに対し、1,190万ドルでした。次の表にまとめると、120万ドル増加しました。
|
|
9 月 30 日に終了した 3 か月間 |
|||||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
||||||||
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
10,802 |
|
|
$ |
6,688 |
|
|
$ |
4,114 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
4,114 |
|
|
|
62 |
|
% |
アメリカ大陸 |
|
|
5,450 |
|
|
|
2,474 |
|
|
|
2,976 |
|
|
|
(235 |
) |
|
|
3,211 |
|
|
|
130 |
|
|
エミア |
|
|
1,218 |
|
|
|
697 |
|
|
|
521 |
|
|
|
(133 |
) |
|
|
654 |
|
|
|
94 |
|
|
アジア・パシフィック |
|
|
(5,583 |
) |
|
|
849 |
|
|
|
(6,432 |
) |
|
|
896 |
|
|
|
(7,328 |
) |
|
|
(863 |
) |
|
統合されました |
|
$ |
11,887 |
|
|
$ |
10,708 |
|
|
$ |
1,179 |
|
|
$ |
528 |
|
|
$ |
651 |
|
|
|
6 |
|
% |
PLP-USAの2022年9月30日に終了した3か月間の純利益は、2021年の同時期と比較して410万ドル増加しました。これは主に、販売量の増加により営業利益が640万ドル増加したためですが、所得税支出が230万ドル増加したことで一部相殺されました。純利益に関する以下の説明は、通貨換算の影響を除いています。南北アメリカの純利益は、主に営業利益の増加により320万ドル増加しましたが、当年度の所得税費用によって一部相殺されました。EMEAの純利益は、主に販売量の増加により70万ドル増加しましたが、運営コストの増加により一部相殺されました。アジア太平洋地域の純利益は、650万ドルののれん減損費用、運営費用の増加、および業務合理化のために発生した費用の影響により、730万ドル減少しました。
2022年9月30日に終了した9か月間と比べて、2021年9月30日に終了した9か月間と比較
次の表は、2022年9月30日および2021年9月30日までの9か月間の当社の連結損益計算書と純売上高に占める割合の概要を示しています。当社の過去の経営成績は、必ずしも将来の経営成績を示すものではありません。
|
|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
|
|||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|||||||||||
純売上高 |
|
$ |
467,097 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
385,971 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
81,126 |
|
製品の販売コスト |
|
|
314,147 |
|
|
|
67.3 |
|
|
|
259,577 |
|
|
|
67.3 |
|
|
|
54,570 |
|
売上総利益 |
|
|
152,950 |
|
|
|
32.7 |
|
|
|
126,394 |
|
|
|
32.7 |
|
|
|
26,556 |
|
費用と経費 |
|
|
108,176 |
|
|
|
23.2 |
|
|
|
89,810 |
|
|
|
23.3 |
|
|
|
18,366 |
|
営業利益 |
|
|
44,774 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
36,584 |
|
|
|
9.5 |
|
|
|
8,190 |
|
その他の収益、純額 |
|
|
4,727 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
347 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
4,380 |
|
税引前利益 |
|
|
49,501 |
|
|
|
10.6 |
|
|
|
36,931 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
12,570 |
|
所得税費用 |
|
|
11,590 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
10,161 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
1,429 |
|
当期純利益 |
|
$ |
37,911 |
|
|
|
8.1 |
|
|
$ |
26,770 |
|
|
|
6.9 |
|
|
$ |
11,141 |
|
非支配株主に帰属する純損失（利益） |
|
|
(27 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(12 |
) |
に帰属する純利益 |
|
$ |
37,884 |
|
|
|
8.1 |
% |
|
$ |
26,755 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
$ |
11,129 |
|
純売上高。2022年9月30日に終了した9か月間の純売上高は4億6,710万ドルで、2021年9月30日に終了した9か月間から8,110万ドル、つまり 21.0% 増加しました。通貨換算の悪影響を除くと、2022年9月30日に終了した9か月間の純売上高は、次の表に示すように、2021年の同時期と比較して9,730万ドル、つまり 25% 増加しました。
|
|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
|
||||||
純売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
248,307 |
|
|
$ |
185,208 |
|
|
$ |
63,099 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
63,099 |
|
|
|
34 |
% |
アメリカ大陸 |
|
|
65,179 |
|
|
|
54,230 |
|
|
|
10,949 |
|
|
|
(950 |
) |
|
|
11,899 |
|
|
|
22 |
|
エミア |
|
|
91,456 |
|
|
|
77,452 |
|
|
|
14,004 |
|
|
|
(11,052 |
) |
|
|
25,056 |
|
|
|
32 |
|
アジア・パシフィック |
|
|
62,155 |
|
|
|
69,081 |
|
|
|
(6,926 |
) |
|
|
(4,189 |
) |
|
|
(2,737 |
) |
|
|
(4 |
) |
統合されました |
|
$ |
467,097 |
|
|
$ |
385,971 |
|
|
$ |
81,126 |
|
|
$ |
(16,191 |
) |
|
$ |
97,317 |
|
|
|
25 |
% |
26
PLP-USAの純売上高が前年比で6,310万ドル、34％増加しました。これは主に、需要の増加によるエネルギーおよび通信製品の売上の価格と量の増加によるものです。2022年9月30日に終了した9か月間の国際純売上高は、現地通貨を米ドルに換算すると1,620万ドルという不利な影響を受けました。以下の純売上高の説明は、通貨換算による正味の影響を除外しています。南北アメリカの純売上高は6,520万ドルで、主にMaxxweldの買収による貢献により、1,190万ドル、つまり 22% 増加しました。EMEAの純売上高は9,150万ドルで、主にこの地域での通信およびエネルギー製品の売上の増加により、2,510万ドル、つまり 32% 増加しました。アジア太平洋地域の純売上高は6,220万ドルで、2021年と比較して270万ドル、つまり 4% 減少しました。これは主に、エネルギー製品の売上、特殊産業、および中国の現地購入政策に関連する逆風によるものです。
売上総利益。2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間の総利益は、それぞれ1億5,300万ドルと1億2,640万ドルでした。通貨換算の悪影響を除くと、売上総利益は3,010万ドル、つまり24％増加しました。次の表にまとめられています。
|
|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
|
||||||
売上総利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
90,751 |
|
|
$ |
66,493 |
|
|
$ |
24,258 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
24,258 |
|
|
|
36 |
% |
アメリカ大陸 |
|
|
23,456 |
|
|
|
17,719 |
|
|
|
5,737 |
|
|
|
(115 |
) |
|
|
5,852 |
|
|
|
33 |
|
エミア |
|
|
21,777 |
|
|
|
23,981 |
|
|
|
(2,204 |
) |
|
|
(2,420 |
) |
|
|
216 |
|
|
|
1 |
|
アジア・パシフィック |
|
|
16,966 |
|
|
|
18,201 |
|
|
|
(1,235 |
) |
|
|
(1,056 |
) |
|
|
(179 |
) |
|
|
(1 |
) |
統合されました |
|
$ |
152,950 |
|
|
$ |
126,394 |
|
|
$ |
26,556 |
|
|
$ |
(3,591 |
) |
|
$ |
30,147 |
|
|
|
24 |
% |
PLP-USAの売上総利益は9,080万ドルで、売上高が6,310万ドル増加した結果、2021年の同時期と比較して2,430万ドル増加しました。これは、前述のように売上原価に不利な影響を与えるインフレ圧力による悪影響によって一部相殺されました。2022年9月30日に終了した9か月間の国際売上総利益は、現地通貨を米ドルに換算すると360万ドルの悪影響を受けました。売上総利益に関する以下の説明は、通貨換算の影響を除いています。アメリカの売上総利益が590万ドル増加したのは、主に売上高が1,100万ドル増加したためです。EMEAの売上総利益は、主に販売量の増加により20万ドル増加しましたが、ロシア事業の撤退による影響により一部相殺されました。前年比で売上が減少したにもかかわらず、アジア太平洋地域の売上総利益は、継続的なコスト抑制措置の結果もあって、比較的横ばいでした。
費用と経費。2022年9月30日に終了した9か月間の費用と費用は1億820万ドルで、1,840万ドル、つまり 20.4% 増加しました。通貨換算の好影響を除くと、費用と経費は2,270万ドル、つまり25％増加しました。次の表にまとめられています。
|
|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
|
||||||
費用と経費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
53,556 |
|
|
$ |
41,649 |
|
|
$ |
11,907 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
11,907 |
|
|
|
29 |
% |
アメリカ大陸 |
|
|
12,499 |
|
|
|
10,652 |
|
|
|
1,847 |
|
|
|
(274 |
) |
|
|
2,121 |
|
|
|
20 |
|
エミア |
|
|
19,251 |
|
|
|
19,549 |
|
|
|
(298 |
) |
|
|
(2,221 |
) |
|
|
1,923 |
|
|
|
10 |
|
アジア・パシフィック |
|
|
22,870 |
|
|
|
17,960 |
|
|
|
4,910 |
|
|
|
(1,879 |
) |
|
|
6,789 |
|
|
|
38 |
|
統合されました |
|
$ |
108,176 |
|
|
$ |
89,810 |
|
|
$ |
18,366 |
|
|
$ |
(4,374 |
) |
|
$ |
22,740 |
|
|
|
25 |
% |
2022年9月30日に終了した9か月間のPLP-USAの費用と費用は5,360万ドルで、主に販売関連費用、給与関連費用、専門サービスの増加により、2021年の同時期と比較して1,190万ドル増加しました。2022年9月30日に終了した9か月間の国際費用と経費は、現地通貨を米ドルに換算すると440万ドルの好影響を受けました。費用と経費に関する以下の説明は、通貨換算の影響を除いています。2022年9月30日に終了した9か月間の米州の費用と経費は1,250万ドルで、2021年の同時期と比較して210万ドル増加しました。これは主に、給与関連費用の増加、Maxxweldの買収に関連する費用と費用、購入価格の調整によるものです。EMEAの費用と経費は1,930万ドルで、主に給与関連費用、旅費、専門サービスの増加により、190万ドル増加しました。アジア太平洋地域の費用と経費は2,290万ドルで、主に650万ドルののれん減損費用の影響により680万ドル増加しました。
27
その他の収入（費用）、純額。 2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間のその他の収益（費用）の純額は、それぞれ470万ドルと30万ドルでした。2022年9月30日に終了した9か月間のその他の収入（費用）の純増は、主に、バーバラ・P・ルールマン名誉理事が2022年1月に亡くなるまで維持されていた会社所有の生命保険契約の決済に関するものでした。約690万ドルの保険決済の現金収入により、440万ドルの利益がその他の収益に計上されました。
所得税。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した9か月間の所得税は、それぞれ4,950万ドルと3,690万ドルの税引前利益に基づいて、それぞれ1,160万ドルと1,020万ドルでした。2022年9月30日および2021年9月30日までの9か月間の実効税率は、米国連邦法定税率21％に対し、それぞれ23％と28％でした。米国の法定税率と比較して実効税率が高かったのは、主にアジア太平洋地域における控除対象外ののれん減損費用と、米国よりも税率が高い管轄区域での所得の組み合わせによるもので、バーバラ・P・ルー名誉理事のために維持された会社所有の生命保険契約の和解による収益に関連する440万ドルの非課税給付によって一部相殺されました 2022年1月に彼女が亡くなり、会社の繰延税金資産の評価引当金が解除されるまで当社が判断したところでは、約140万ドルのオーストラリア子会社。これらの繰延税金資産は、現在実現される可能性が高くなっています。私たちの税率は、外国の法域の税率や、それらの法域で得られる相対的な収入額など、定期的に発生する項目によって影響を受けます。また、2022年の第3四半期に記録されたのれん減損費用など、特定の年に発生する可能性のある個別の項目によっても影響を受けます。
純利益。前述の項目の結果、2022年9月30日に終了した9か月間の純利益は3,790万ドルでした。これに対し、2021年9月30日に終了した9か月間の純利益は2,680万ドルで、次の表に要約すると1,110万ドル増加しました。
|
|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(数千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
変更 |
|
|
% |
|
||||||
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PLP-アメリカ |
|
$ |
33,404 |
|
|
$ |
18,583 |
|
|
$ |
14,821 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
14,821 |
|
|
|
80 |
% |
アメリカ大陸 |
|
|
8,016 |
|
|
|
5,627 |
|
|
|
2,389 |
|
|
|
150 |
|
|
|
2,239 |
|
|
|
40 |
|
エミア |
|
|
2,794 |
|
|
|
2,935 |
|
|
|
(141 |
) |
|
|
(593 |
) |
|
|
452 |
|
|
|
15 |
|
アジア・パシフィック |
|
|
(6,330 |
) |
|
|
(390 |
) |
|
|
(5,940 |
) |
|
|
863 |
|
|
|
(6,803 |
) |
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NM |
|
|
統合されました |
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$ |
37,884 |
|
|
$ |
26,755 |
|
|
$ |
11,129 |
|
|
$ |
420 |
|
|
$ |
10,709 |
|
|
|
40 |
% |
PLP-USAの2022年9月30日に終了した9か月間の純利益は、2021年の同時期と比較して1,480万ドル（80％）増加しました。これは主に、販売量の増加と保険決済による収益による利益により、営業利益が1,240万ドル増加し、税金費用の増加により一部相殺されたためです。純利益に関する以下の説明は、通貨換算の影響を除いています。アメリカの純利益は、主に営業利益の増加により、220万ドル増加しました。EMEAの純利益は50万ドル減少しました。これは主に、ロシア事業から撤退するために記録された運用コストと費用の増加によるものです。アジア太平洋地域の純利益は、主に650万ドルののれん減損費用の影響により、680万ドル減少しました。
重要な会計方針と見積もりの適用
当社の重要な会計方針は、2022年3月4日に証券取引委員会に提出した2021年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kに記載されている項目7「経営陣による財政状態と経営成績の分析」に記載されている情報と一致しているため、本書には記載されていません。
運転資本、流動性、資本資源
流動性に関する経営評価
私たちは、短期および長期の運営ニーズを満たす能力、負債を返済する能力、買収を含む追加投資への資金調達、株主への配当支払いを行う能力に基づいて流動性を測定します。流動性の管理に影響を与える重要な要因は、営業活動によるキャッシュフロー、資本支出、現金配当、事業買収、銀行の信用枠へのアクセスです。
28
私たちの投資には、設備や設備に必要な支出だけでなく、戦略的イニシアチブを支援するための支出も含まれます。2022年の最初の9か月間に、資本支出に2,520万ドル、企業の買収に1,300万ドルの現金を使用しました。2022年の最初の9か月間は、3,010万ドルの現金、現金同等物、制限付現金（総称して「現金」）を調達しました。私たちの現金は世界中のさまざまな場所で保管されています。2022年9月30日の時点で、当社の現金の大部分は米国（「米国」）で保有されていました。米国以外で最も多く蓄積されると予想しています。現金残高は米国外に残り、将来の営業キャッシュフロー、米国の現金残高の使用、外部からの借入、またはこれらの資金源の組み合わせを通じて、米国の流動性ニーズを満たします。私たちは、ある程度リスクが高まっていると特定した顧客の財務諸表を分析することにより、重要な顧客とその信用力を総合的に見直します。私たちは、顧客の信用問題の兆候となる可能性のある支払いや動向を注意深く監視しています。現在、お客様の信用問題による流動性への潜在的な重大な影響は確認されていません。
2022年9月30日の負債総額（支払手形を含む）は7,700万ドルでした。2022年9月30日の時点で、ファシリティに基づく未使用残高は5,880万ドルで、銀行の負債と資本比率は23.4％でした。2022年3月2日、ファシリティを修正し、容量を6,500万ドルから9,000万ドルに増やしました。この改正の一環として、金利を決定する指数がLIBORからブルームバーグ短期銀行利回り指数（「BSBY」）に変更されました。金利は、利息、税金、減価償却前の収益に対する会社の積立債務の比率が2.25対1を超える場合を除き、BSBYに1.125％を加えたものとして定義されます。その時点で、BSBYのスプレッドは1.500％になります。この改正により、当社は当社の裁量で金利をBSBYから担保付夜間融資金利（「SOFR」）に変更することも認めています。改正により、満期が2024年6月30日から2026年3月2日に延長されました。2022年8月31日、当社はファシリティを修正し、料金をBSBYからSOFRに変更することを選択しました。他の条件はすべて同じままです。ファシリティ契約には、他の条項の中でも、純資産と収益性の水準を維持するための要件が含まれています。2022年9月30日と2021年12月31日の時点で、私たちはこれらの契約を遵守していました。
2022年以降の主な資金源は、営業キャッシュフロー、既存の現金、およびファシリティになると予想しています。私たちは営業利益の一部を米国外で稼いでいます。これは、特定の法域での現在の収益を除いて、外国の管轄区域への無期限に再投資されたとみなされます。
COVID-19のパンデミックが続く期間や範囲、またはウクライナでの紛争の長期的な影響、およびお客様やサプライヤーへの影響を予測することはできないため、当社の財務結果と流動性へのマイナスの財務的影響は合理的に見積もることはできませんが、重大な場合があります。私たちは、キャッシュフローと有利な流動性を維持するために、積極的に事業を管理しています。私たちの将来のキャッシュフローは、これらの要因と合わせて、今後12か月間、そしてそれ以降は当面の間、債務返済、その他の契約上の義務、資本支出、配当を賄うのに十分すぎると考えています。さらに、当社の借入能力は、必要に応じて、資本支出や買収の資金を補うための多額の財源を提供すると考えています。また、必要に応じて借入能力を拡大できると考えていますが、経営成績や財政状態に重大な悪影響を及ぼすようなレベルまで負債を増やすことはないと考えています。
現金の源泉と用途
キャッシュフローの概要は次のとおりです。
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|
9 月 30 日に終了した 9 か月間 |
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(数千ドル) |
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2022 |
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2021 |
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変更 |
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|||
営業活動による純現金 |
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$ |
9,122 |
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$ |
24,086 |
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|
$ |
(14,964 |
) |
投資活動に使用された純現金 |
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(28,099 |
) |
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|
(12,573 |
) |
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(15,526 |
) |
財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
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|
14,646 |
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|
|
(19,112 |
) |
|
|
33,758 |
|
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
|
|
(1,126 |
) |
|
|
750 |
|
|
|
(1,876 |
) |
現金、現金同等物および制限付現金の純減少 |
|
$ |
(5,457 |
) |
|
$ |
(6,849 |
) |
|
$ |
1,392 |
|
2022年9月30日に終了した9か月間の営業活動によって提供された純現金は920万ドルでしたが、前年同期の9か月間の営業活動によって提供された純現金は2,410万ドルでした。1,500万ドルの減少は、主に売掛金と在庫の増加によるもので、買掛金と純利益の増加によって一部相殺されました。
2022年9月30日に終了した9か月間の投資活動に使用された純現金は、前年同期の9か月間の1,260万ドルに対し、2,810万ドルでした。1550万ドルの増加は、主に資本支出の増加と事業買収によるものですが、会社所有の生命保険契約の決済と財産や設備の売却による収益によって一部相殺されました。
2022年9月30日に終了した9か月間の財務活動によって提供された純現金は1,460万ドルでしたが、前年の9か月間の財務活動に使用された現金は1,910万ドルでした。3,380万ドルの増加は主に、長期債務、借入金、銀行への支払手形を差し引いた収益の増加によるものです。
私たちは、主にオフィスと製造スペース、輸送機器、オフィスおよびコンピューター機器のオペレーティングリース、および主に機器のキャピタルリースに基づいて契約しています。関連するオペレーティングリースの資産と負債については、連結貸借対照表を参照してください。
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2022年9月30日現在、当社の未払いの保証総額は1,070万ドルです。さらに、特定の国内外の顧客は、注文の条件として会社に信用状またはパフォーマンスボンドの発行を要求します。2022年9月30日現在、当社の未払いの信用状の総額は10万ドルです。
将来の見通しに関する記述
1995年の民間証券訴訟改革法に基づく「セーフハーバー」目的の注意事項
このフォーム10-Qと当社がSECに提出するその他の文書には、会社と経営陣の信念と期待に関する将来の見通しに関する記述が含まれています。一般的に、将来の見通しに関する記述とは、（過去の項目ではなく）将来の計画、目標、または業績に焦点を当てたもので、予想される出来事や傾向、歴史的性質ではない事柄に関する期待や信念に関する記述です。このような将来の見通しに関する記述は、会社の事業や事業環境に関する不確実性や要因の影響を受けやすく、これらはすべて予測が難しく、その多くは会社の制御が及ばないものです。このような不確実性や要因により、当社の実際の業績は、そのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示されている事項と大きく異なる可能性があります。
とりわけ、以下の要因が会社の将来の業績に影響を与え、会社の実際の業績が、このレポートに記載されている将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。
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アイテム 3.量的、質的市場リスクについてのライブ開示
同社は世界中で製造施設とオフィスを運営しており、固定金利と変動金利の負債を使って当社のグローバル事業の資金を調達しています。その結果、当社は、政治的および経済的不確実性、輸出入の制限、金利や為替レートの変動に関連する市場リスクなど、米国以外の活動に内在するビジネスリスクにさらされています。当社は、当社の国際事業が所在する地理的な多様性により、当社の国際事業に関連する政治的および経済的リスクが軽減されると考えています。
2018年7月1日より、アルゼンチンは3年間の累積インフレ率が 100% を超えると予測され、高インフレ経済国に指定されました。そのため、2018年7月1日から、当社のアルゼンチン子会社の機能通貨は米ドルになりました。アルゼンチンでの事業による収益は、2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間の連結純売上高全体の1％未満でした。
2022年9月30日現在、当社の未払いの外貨先渡取引契約に関連する資産と10万ドルの負債がありました。当社は、取引目的でデリバティブを保有していません。
当社の主要通貨レートエクスポージャーは、外貨建て債務、会社間債務、外貨建て売掛金、買掛金、現金および短期投資に関連しています。仮に通貨レートが10％変化すれば、そのような商品の690万ドルの公正価値に好影響または不利な影響を及ぼし、2022年9月30日の税引前利益には90万ドルの有利/不利な影響を及ぼします。
当社はさまざまな外貨で事業を行っているため、金利や為替レートの変動などの市場リスクにさらされています。当社は、2022年9月30日の時点で5,920万ドルの長期借入で構成されていた変動金利リボルビング・クレジット・ファシリティとタームノートについて、金利リスクの対象となっています。金利が100ベーシスポイント上昇した場合、2022年9月30日に終了した9か月間の支払利息は約60万ドル増加することになります。
このレポートの他の部分で説明したように、COVID-19の発生は、会社の事業と経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。当社はCOVID-19パンデミックの期間や範囲を予測できないため、会社の業績に対する潜在的な財務上の悪影響は合理的に見積もることはできませんが、重大な場合があります。
アイテム 4.コントロールと手続き
開示管理と手続きの評価
当社の最高経営責任者および最高会計責任者は、改正された1934年の証券取引法の規則13a-15 (e) または規則15d-15 (e) に定義されている当社の開示管理および手続きは、2022年9月30日から有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2022年9月30日までの9か月間、当社の財務報告に関する内部統制（改正された1934年の証券取引法の規則13a-15 (f) および15d-15 (f) で定義されている）に、会社の財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い変化はありませんでした。
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パートII — その他R 情報
アイテム 1.合法手続き
当社の現在の法的手続きに関する情報は、連結財務諸表の注記Eに記載されています。
アイテム1A。リSKファクター
2022年3月4日にSECに提出された2021年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書に以前に開示されていたリスク要因から重大な変更はありませんでした。さらに、COVID-19の影響とロシアとウクライナの間で進行中の紛争は、議論されている他のリスクを悪化させる可能性があり、そのいずれかが会社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。状況は変化し続けており、当社が現在認識していないその他の影響が生じる可能性があります。
アイテム2。エクイの未登録販売有価証券と収益の使用
2021年7月28日、取締役会は、プリフォームド・ライン・プロダクツ社の普通株式を最大191,163株追加購入する計画を承認しました。その結果、合計25万株が無期限で買い戻せるようになりました。次の表は、2022年9月30日に終了した3か月間の買戻しを示しています。
ピリオド |
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合計 |
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平均 |
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の合計数 |
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最大数 |
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||||
7月 |
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— |
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|
該当なし |
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|
— |
|
|
|
213,495 |
|
|
8月 |
|
|
— |
|
|
該当なし |
|
|
|
— |
|
|
|
213,495 |
|
|
9月 |
|
|
26,904 |
|
|
$ |
79.52 |
|
|
|
— |
|
|
|
186,591 |
|
合計 |
|
|
26,904 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
アイテム 3.デフォルトはN シニア証券
[なし]。
アイテム 4.私の安全はETYの開示
[なし]。
アイテム 5.その他情報
[なし]。
32
アイテム 6. 展示品
10.1 |
|
2022年8月31日付けで当社とPNC銀行全国協会との間の修正および改訂されたクレジットラインノートの修正第13号をここに提出しました。 |
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31.1 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高執行責任者のロバート・G・ルールマンの証明書がここに提出されました。 |
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|
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31.2 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高会計責任者のアンドリュー・S・クラウスの証明書がここに提出されました。 |
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|
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32.1 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高執行責任者のロバート・G・ルールマンの証明書が提供されました。 |
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|
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32.2 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高会計責任者のアンドリュー・S・クラウスの証明書が提供されました。 |
|
|
|
101.インチ |
|
インライン XBRL インスタンスドキュメント。 |
|
|
|
101.SCH |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
|
|
|
101.CAL |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
|
|
|
101.DEF |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
|
|
|
101.LAB |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
|
|
|
101.PRE |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
|
|
|
104 |
|
カバーページのインタラクティブデータ（インラインXBRL文書に埋め込まれています）。 |
33
署名URES
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
2022年11月1日 |
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/s/ ロバート・G・ルールマン |
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|
ロバート・G・ルールマン |
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会長、社長兼最高経営責任者 |
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(最高執行役員) |
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2022年11月1日 |
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/s/ アンドリュー・S・クラウス |
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アンドリュー・S・クラウス |
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最高財務責任者 |
|
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(最高会計責任者) |
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