アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表格6-K
外国民間発行者が1934年の証券取引法規則13 A-16または15 D-16に基づいて提出した報告
2022年8月
委員会ファイル第001-38440号
グリンドル·ホールディングス
#03-01南点
広東道200号
シンガポール089763
(主にオフィスアドレスを実行)
登録者が20−F表または40−F表の表紙の下で提出されるか、または年次報告書が提出されるかを、再選択マークで示す。
表格20-F x 表格40-F
登録者 がS-Tルール101(B)(1)で許可された紙提出テーブル格6-Kに従うかどうかをチェックマークで表す:
注:S-T規則第101(B)(1)条は、証券保有者に添付の年次報告を提供するためにのみ、表格6-Kを紙の形で提出することを許可している。
登録者 がS-Tルール101(B)(7)によって許可された紙提出テーブル格6-Kに準拠しているかどうかをチェックマークで示す:
注:S-T規則101(B)(7)は、登録者が設立会社、住所又は合法組織(登録者の“母国”)の司法管轄区域の法律を登録者に登録しなければならない限り、紙の形態で提出することが許可され、又は登録者証券取引所がある母国取引所の規則に基づいて、その報告又は他の書類を提供して公表しなければならない。 登録者に配布された証券保持者も必要なく,重大なイベントを議論する場合, はすでにForm 6-K提出または委員会がEDGAR上に提出した他の文書の主題である
この表に含まれる情報6-K 報告
このForm 6-K報告書 には、(1)2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析と、(2)Grindrod Shipping Holdings Ltd.2022年6月30日までの6ヶ月間の監査されていない中期簡明総合財務諸表と関連付記が含まれている。
本テーブル6−Kの報告書は、Grindrod Shipping Holdings Ltd.の表S−8の登録声明を参照することによって組み込まれる(登録番号333−263494)
2 |
カタログ表
ページ いいえ。 | ||
前向きな陳述に関する警告的声明 | 4 | |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 6 | |
監査されていない中期簡明合併財務諸表 | F-1 |
3 |
前向きな陳述に関する警告的声明
本報告には,1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合した前向きな記述が含まれており,我々の財務状況,運営結果,キャッシュフロー,業務戦略,運営効率,競争地位,成長機会,計画と管理目標,その他の事項に関連している。
これらの前向き表現は、我々の将来の業務見通し、収入および収入に関する記述を含むが、これらに限定されるものではなく、多くのリスクおよび不確定要因に関連しており、実際の結果と展望性表現で提案された結果とが大きく異なる可能性がある。したがって、これらの前向き表現は、以下および米国証券取引委員会に提出された他の文書に列挙された要因を含む様々な重要な要素を参照して考慮すべきである。“可能”、“予想”、“意図”、“計画”、“信じる”、“予想”、“希望”、“推定”などの語およびその変形および類似の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。これらの展望的陳述は、私たちがこれらの陳述をする時に得られる情報と、私たちが合理的だと思う予想と仮定に基づいている。我々 は,これらの前向き陳述に反映される期待が合理的であると信じているにもかかわらず,これらの 期待が正しいことが証明されることは保証されない.これらの陳述は、既知および未知のリスクに関連し、多くの仮説および推定に基づいて、これらの仮説および推定自体は、重大な不確実性および意外な状況の影響を受け、その多くは、私たちが制御できない。 実際の結果は、このような前向き陳述によって表現または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。実際の結果が前向き陳述に含まれる推定または予測と大きく異なることをもたらす可能性がある重要な要素は、 を含むが、これらに限定されない
· | 私たちの将来の経営業績や財務業績 |
· | 世界経済の実力、特に中国とアジア太平洋地域の他の地域の実力 |
· | 新冠肺炎疫病が私たちの運営及び乾燥品市場の需要と取引モデルに与える影響、及びこれらの影響の持続時間。“経営陣の財務状況と経営成果に対する討論と分析--新冠肺炎の影響”を見た |
· | 一般的な乾物海運市場の状況と傾向を含む乾物市場の周期性は、レンタル料率と船舶価値の変動を含む |
· | 船舶市場を含めた貨物船輸送業の需給変化 |
· | 我々の船の価値の変化は |
· | 当社の業務戦略と予想資本支出または運営費用の変化は、ドライドック、調査、アップグレード、保険コストを含む |
· | 乾物業界内での競争 |
· | 乾物業界内の季節的変動 |
· | 私たちがスポット市場で船舶を借りる能力と、私たちの既存の賃貸契約が満期になって定期借約を締結する能力 |
· | 全体的な経済状況と石油、石炭産業の状況 |
· | 私たちは顧客の技術、健康、安全、コンプライアンスを満たすことができます |
· | こちらの契約の相手側は、こちらへの義務を十分に履行できなかった |
· | 成長戦略を実行する能力は |
· | 中国と米国の追加関税を含む国際政治的条件 |
· | 天気、事故、政治的事件、自然災害、または他の悲劇的な事件は航路中断を招く可能性がある |
· | 船舶の故障 |
4 |
· | 最近のロシアとウクライナの紛争、中国と台湾の緊張を含む、腐敗、海賊、軍事衝突、政治的不安定、そして私たちが行動可能な場所のテロ |
· | 金利と為替レートの変動、ロンドン銀行間の同業借り換え金利や他の基準金利を決定するための方法の変化 |
· | 私たちの船を所有し運営することに関するコストの変化は |
· | 国際海事機関またはIMO 2020、燃料中の硫黄含有量を制限する規制を含む、政府、税収、環境、健康および安全法規を変更し、遵守する |
· | 未解決または未来の訴訟からの潜在的な責任; |
· | 私たちが資金を得たり資金を得たりする能力、私たちの流動資金、私たちの運営に必要なキャッシュフローが十分であるかどうか |
· | 私たちの債務協定に基づいて借金を続け、その中に記載されている条約を遵守する |
· | 私たちは未来の船の建設、購入、改修のための資本支出と投資に資金を提供することができる |
· | 私たちのキーパーソンへの依存は |
· | 私たちが船を購入することへの期待と、私たちが計画的にあるいは私たちが満足できる価格で船を売買し、船を借りる能力 |
· | 私たちの保険カバー範囲は十分かどうか |
· | 船舶設計における新技術革新と進歩の影響; |
· | 第3項に掲げる他の要因。重要な情報—リスク要因“は、2022年3月25日に米国証券取引委員会(”米国証券取引委員会“)に提出された2021年12月31日までの年次報告書(以下、”2021年年報“と略す)に20-F表の形で提出される。 |
我々は、本報告が6-K表の形態で提出された後に発生したイベントまたは状況を反映するために、または法的に別の要求がない限り、これらの前向きな陳述の任意の修正を公開更新するか、または予期せぬ事象の発生を反映する義務はない。
5 |
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析、および付記を含む監査されていない中期簡明総合財務諸表、および本報告書の他の場所で6-K表の形式で出現した他の財務情報、および米国証券取引委員会の2021年年次報告書に提出された監査された総合財務諸表を読むべきです。本議論および分析および本報告6−K表の他の部分に含まれるいくつかの 情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。実際の結果と6-K表に記載された結果または本報告に含まれる前向き陳述が示唆する結果と大きく異なる重要な要素をもたらす可能性のある議論については、本報告の“前向き陳述に関する警告声明” および米国証券取引委員会に提出された“2021年年報”の第3項、重要な情報-リスク要因を参照されたい。
本表格6−Kでは,別途説明があるほか,“当社”および“Grindrod Shipping”に言及する場合は,Grindrod Shipping Holdings Ltd.とその付属会社を指す。
概要
私たちは乾燥貨物船隊を所有し、チャーターし、運営する国際運航会社です。私たちが持っている船舶は完全子会社が持っていますが、歴史的には、合併した合弁企業で私たちのいくつかの船舶を持っているように手配しています。我々は乾散貨物船業務を経営しており,この業務はHandySize,Superramax/Ultramax,その他の経営部門に分類されている。この 個の業務部門とは無関係な活動は“未割当て”部門に蓄積される.我々は歴史的にタンカー業務を経営しており,この業務はさらに中距離タンカー,小型タンカー,その他の経営部門に分類されているが,2021年12月にタンカー業務を停止する計画を完了し,タンカー業務を操業停止業務としている。
我々のHandySizeとSuperramax/Ultramax運営船団は,自船25隻と長期貸切船6隻からなる。私たちの運営船団には15隻の軽乾散貨物船と16隻の超大型/超大型乾散貨物船があり、サイズは28,240積載トンから62,660積載トンまで様々です。私たちの乾散貨物船は全世界の航路に沿って各種の主要かつ副次的なばら積みとバルク商品を輸送し、鉱石、石炭、穀物、林業製品、鉄鋼製品と化学肥料を含み、現在同じ大きさの船舶プールで、スポット市場あるいは貸切契約(“COA”)の下で使用されている。
2021年6月30日までの6ヶ月間に中距離タンカー2隻と小型タンカー1隻を販売することに伴い、我々のタンカー運営船団は2022年6月1日に販売された50,140積載トンの中距離タンカー に減少した。残りのタンカーは光船レンタルで雇われ,石油製品が搭載されており,その中にはガソリン,ディーゼル,ジェット燃料,ナフサなどの清掃製品もあれば,重燃料油などの汚い製品もある。
最新の発展動向
配当をする
2022年8月17日、会社取締役会は中期四半期現金配当金を発行し、普通株1株当たり0.84ドルを発表し、2022年9月19日またはその後、2022年9月9日現在(“記録日”)に登録されているすべての株主に支払うことを発表した。2022年8月17日現在、会社が発行した普通株は18,996,493株(在庫株を除く)である。
6 |
次の表は、本報告日までのわが艦隊のいくつかのbrに関する要約情報を表格6-K(他に記載されていない限り)で示している
乾散貨物船所有船団(25隻船)
船舶名 | すでに完成した | 国/地域 家を建てる | DWT | 被雇用種別 | ||||||
HandySize-Eco | ||||||||||
タンベを静脈注射する | 2016 | 日本です | 37,740 | IVSビジネス(1) | ||||||
エフス太陽鳥 | 2015 | 日本です | 33,400 | IVSポータブル池 | ||||||
Thanda静脈点滴 | 2015 | 日本です | 37,720 | IVSビジネス(1) | ||||||
Kestrelを静脈注射する | 2014 | 日本です | 32,770 | IVSポータブル池 | ||||||
Phindaを静脈点滴する | 2014 | 日本です | 37,720 | IVSビジネス(1) | ||||||
IVSスズメ | 2014 | 日本です | 33,420 | IVSポータブル池 | ||||||
軽量な大きさ | ||||||||||
IVS魚尾ライオン | 2013 | 中国 | 32,070 | IVSポータブル池 | ||||||
静脈注射来福士 | 2013 | 中国 | 32,050 | IVSポータブル池 | ||||||
トキを静脈注射する | 2012 | 日本です | 28,240 | IVSポータブル池 | ||||||
IVS王さん(2) | 2011 | 日本です | 33,130 | IVSポータブル池 | ||||||
カササギを静脈注射する(2) | 2011 | 日本です | 28,240 | IVSポータブル池 | ||||||
エブス果樹園 | 2011 | 中国 | 32,530 | IVSポータブル池 | ||||||
静脈結節(2) | 2010 | 日本です | 33,140 | IVSポータブル池 | ||||||
セントーサを静脈注射する | 2010 | 中国 | 32,700 | IVSポータブル池 | ||||||
エフス王鳥 | 2007 | 日本です | 32,560 | IVSポータブル池 | ||||||
超大/超大-生態 | ||||||||||
IVS Prestwick | 2019 | 日本です | 61,300 | IVS超大容量プール | ||||||
オドゥドゴを静脈注射する | 2019 | 日本です | 61,330 | IVS超大容量プール | ||||||
フェニックスIVS(2) | 2019 | 日本です | 61,470 | IVS超大容量プール | ||||||
エブス·スウィンリの森 | 2017 | 日本です | 60,490 | IVS超大容量プール | ||||||
エブス·グレンイグルス | 2016 | 日本です | 58,070 | IVS超大容量プール | ||||||
北ベリックIVS | 2016 | 日本です | 60,480 | IVS超大容量プール | ||||||
ボッシュ·フック静脈注射 | 2015 | 日本です | 60,270 | IVS超大容量プール | ||||||
平野を静脈注射する | 2015 | 日本です | 60,280 | IVS超大容量プール | ||||||
イヴ·ウィンターワース | 2015 | 日本です | 58,090 | IVS超大容量プール | ||||||
IVS Pinehurst(3) | 2015 | フィリピン(4) | 57,810 | IVS超大容量プール |
乾散貨物船-長期レンタル船-船団(6隻)
船舶名 | すでに完成した | 構築した国/地域 | DWT | 毎日… 憲章- In Rate(5) 6月 30, 2022 | 憲章- 期間内の (6) |
オプションを購入する 価格 (百万) | タイプ: 就職 | |||||||||||||||
超大/超大-生態 | ||||||||||||||||||||||
静脈瘤(7) | 2020 | 日本です | 62,660 | $ | 12,200 | 2022-24 | $ | 25.2 | IVS超大容量プール | |||||||||||||
IVS玉石ビーチ(8) | 2020 | 日本です | 62,660 | $ | 12,200 | 2022-24 | $ | 25.2 | IVS超大容量プール | |||||||||||||
エブスおはようございます(9) | 2016 | 日本です | 60,400 | $ | 13,500 | 2023-26 | $ | ~22.3 | IVS超大容量プール | |||||||||||||
IVSウィンザー(10) | 2016 | 日本です | 60,280 | $ | 13,385 | 2023-26 | $ | - | IVS超大容量プール | |||||||||||||
IVS深紅の小川(11) | 2014 | 日本です | 57,950 | $ | 26,276 | 2023 | $ | - | IVS超大容量プール | |||||||||||||
ナルトを静脈注射する(12) | 2014 | 日本です | 60,030 | $ | 12,750 | 2022-24 | $ | ~13.2 | IVS超大容量プール |
7 |
(1) | Grindrod ShippingがIVS HandySizeプールとともに商業管理を行っている。 |
(2) | 静脈結節, IVS王さん, カササギを静脈注射するそしてフェニックスIVS私たちはそれぞれ単独の融資手配を経験しました。これらの手配の中で、私たちはこれらの船を売却しましたが、これらの船の使用を制御する権利を保留して、期限はそれぞれ2030年、2031年、2031年、2036年で、私たちは購入する権利があります静脈結節, IVS王さん とカササギを静脈注射する2021年から始まりフェニックスIVS2023年に。私たちは船の使用を制御する権利を保持しているので、船を所有していると思う。 |
(3) | 私たちは1800万ドルの購入選択権を行使し、2022年7月25日に納品した。 |
(4) | 日本のセブ造船の子会社セブ造船所に建てられました。 |
(5) | 借入料率:定期レンタル契約に従ってテナントに支払われる使用船舶の基本料金。この金額は、通常、固定時間内の固定料金であるが、インフレ、金利、または現在の運航市場レートに基づく可変構成要素を含む可能性がある。手数料には、契約書に規定されている任意の追加コスト、例えば、ブローカーコストおよび食事コストは含まれていません。 |
(6) | 有効期限範囲は、延期オプションによる最も早いおよび最も遅い再交付期間を表します。 |
(7) | 貸切は2022年第4四半期まで、2つの1年延期オプションがあり、1回目の延期年の貸切料率は1日12,950ドル ,2つ目の延期年の貸切率は1日13,700ドルである。購入選択権は2022年第4四半期から契約条項と条件に基づいて行使できる。 |
(8) | 貸切は2022年第3四半期まで、2つの1年延期オプションがあり、1回目の延期年の貸切料率は1日12,950ドル ,2つ目の延期年の貸切率は1日13,700ドルである。購入選択権は2022年第3四半期から契約条項と条件に基づいて行使できる。 |
(9) | 特許入居は2023年第3四半期まで、2つの1年オプションと1つの9ヶ月オプションが延期できます。 最初の延期年は毎日14,000ドル、2つ目の延期年は1日14,500ドル、次の9ヶ月延期は1日14,800ドル です。契約条項と条件によると、購入選択権は次のステップで2022年第3四半期に行使され、推定された円建て部分を含むが、船舶所有者との見積もりはそれぞれ50%の利益を占めることは含まれていない。円部分は137日円対1ドルの為替レートで両替されました。 |
(10) | 特許入居は2023年第3四半期まで、2つの1年オプションと1つの9ヶ月オプションが延期できます。 最初の延期年は毎日13,885ドル、2つ目の延期年は1日14,385ドル、次の9ヶ月延期は1日14,885ドル です。 |
(11) | 2022年5月1日から借入し、レンタル期間は11~13ヶ月、借入料は1日26,276ドル。 |
(12) | 特許入居は2022年第4四半期まで、2つの追加の1年オプションがあり、各延期年は1日13,000ドルで延期されます。契約条項と条件によると、購入選択権は2022年第4四半期に行使され、137日円対1ドルレートで換算された推定円建て部分が含まれる。 |
私たちの合弁企業は
本報告で述べた期間の異なる期間において、我々は合弁企業において以下の権益を有している。
IVS個人ばら積みLTD。
2020年2月14日までに、完全子会社GSPLを通じてIVS Bulk Pteの約33.5%の権益を持っています。Sankty European Investments III S.Σ.r.lとRegiment Capital Ltd(またはRegiment)との合弁企業であるIVS Bulk。2020年2月14日から持ち株比率 を66.75%に引き上げた。IVS Bulkの財務は、従来のように権益会計方法で入金するのではなく、追加のbr}33.25%を買収して私たちの財務諸表に統合されます。
2020年12月1日,GSPL がIVS Bulkに提供した400万ドルの融資は新たな株主合意により株式に変換された。この取引は,IVS BulkにおけるGSPLの持ち株比率を66.75%から68.86%に増加させ,2.11%増加した。
2021年9月1日から、3,720万ドルの普通株 と910万ドルの優先株を含むIVSの残り普通株 を4,630万ドルの総購入コストで買収した。
8 |
豹タンカーは個人的です。LTD。
2022年6月30日まで、私たちはLeopard Tankers Pteの50%の権利を持っている。株式会社、又はLeopard Tankers、Vitolとの休眠合弁企業、又は我々の合弁パートナー。Leopard Tankersは50,000トンのタンカー4隻を持ち、Vitolの関連会社Manselが商業管理を行い、管理費を徴収している。この合弁企業は終了し、私たちはそれぞれ2019年1月と2月に合弁企業から中距離“生態”タンカー2隻、すなわちLeopard Sun とLeopard Moonを買収し、私たちの合弁パートナーは2019年2月と3月にLeopard Tankersから残りの2隻の船舶を買収した。Leopard SunとLeopard Moonの財務業績は、これらの船が私たちに渡された後、私たちの財務諸表に統合されました。豹タンカー個人有限会社です。株式会社とその子会社は休眠状態にあり、清算を行っています。
私たちの経営業績の構成要素
収入を得る。収入 には船舶収入、船舶販売収入、その他の収入が含まれる。船舶収入には、レンタル船収入と運賃収入が含まれています。 レンタル船収入は主に定期賃貸契約に関連し、運賃収入は主に航次賃貸契約 および歴史的に集合配分形式(第三者が運営する集合中の船舶に関する純収益を私たちに分配することを含む)の収入に関連しています。船舶販売収入には,船舶販売および販売船舶に関する燃料タンクや他の消耗品の販売がある。他の収入には管理費と他の収入が含まれている。
私たちは顧客に私たちの船を使用する費用を徴収したり、私たちが彼らの乾物を輸送することで収入を創出します。歴史的に見ると、これらのサービスは通常、商業プール、スポット市場、定期レンタルで私たちの船舶を運営することによって提供されます。私たちはまた長期運賃手配とCOA加入を通じて、私たちのレンタル船のレートリスクと雇用リスクを管理します。
次の表はこれらの異なる雇用スケジュールの主な違いを大まかに説明している。
商業プール | 現品市場 | 定期用船契約 | ||||
典型的な契約期限 | それぞれ違う | それぞれ違う | それぞれ違う | |||
用船料率基準(1) | それぞれ違う | それぞれ違う | 毎日… | |||
航程費用 | プール代を払う | 私たちや取引先は支払います | 取引先払い | |||
自船舶の船舶運営コスト | お金を払います | お金を払います | お金を払います | |||
私たちが借りた船のレンタル料 | お金を払います | お金を払います | お金を払います | |||
雇用を停止する(2) | ビリヤードは無料です | お客様は料金をお支払いいただけません | お客様は料金をお支払いいただけません |
(1) | “レンタル船料率”とは、定期貸船船舶に対するテナントの基本使用料を意味する。 |
(2) | “レンタル停止”とは,船が主に計画内や計画外の修理や乾ドックにより使用できない時間を意味する。定期的にレンタルされている船舶については、船舶がレンタル停止した場合、レンタル料は払いません。定期的にレンタルした船舶については、船舶がレンタル停止した場合、テナントはレンタル料を支払う義務がありません。 |
我々はまた,第三者が所有する船舶のビジネス 管理人として機能することで収入を創出している.私たちが提供するビジネス管理サービスは、私たちの乾物手持ち池またはIVS手持ち池の管理と運営です。各船が徴収する商業管理費は固定された毎日費用であり,管理されている船舶で実現されたTCE収入の固定百分率である。
販売コスト。販売コストは、適用港荷役間で船を運営する直接コストを表し、池分配(私たちが管理するプールで船の第三者船主に支払う純収益を含む)、燃料費、港費用、その他の費用および運賃手配を表す航程費用を含み、船舶運営コストは、乗組員費用、修理と維持、保険、船団技術管理に関連する他のコストを含む;船レンタル料は、主に定期賃貸契約に関連している。船舶、乾ドックおよび建屋の減価償却および設備自己資産の減価償却;船舶および船舶設備使用権資産の減価償却;その他の費用は、運賃、貨物荷役、重量契約準備および他の後方調達、および船舶販売コストを含み、br}は、在庫に分類された船舶の販売コストおよび船に付随して販売される燃料カプセルおよび他の消耗品の販売コストを含む。
その他の営業収入(費用)。その他の営業費用は主に為替損失、船舶減値損失、無形資産と商誉減値損失、使用権資産減値損失、純売却グループ減値損失、期待信用損失の金融資産減値損失とその他の営業費用を含む。その他の営業収入には船舶減価損失フラッシング、使用権資産減価損失フラッシング、配当収入、業務売却利益、資産処分収益、外貨収益とその他の収入が含まれる。
9 |
費用を管理する。管理費用には、人員コスト、財産コスト、監査費用、法律および専門費用、その他の一般管理費用が含まれる一般会社管理費用が含まれる。人員コストには、賃金、短期と長期奨励、年金コスト、付帯福祉、出張コスト、医療保険などが含まれる。
合弁企業の利益(赤字)シェア。合弁企業の利益(赤字)シェアとは、私たち合弁企業が占めるべき利益(赤字)のことです。私たちの合弁企業は株式で入金されています。
利息収入利息(Br)収入は主に合弁企業への融資の利息、銀行の利息、その他の利息に関連する。
利息支出。利子支出は主に船舶ローン利息、銀行ローン利息、及び国際財務報告基準第16号に基づいて決定されたリースに関する利息に関するものである。
所得税給付それは.収入(Br)税収(費用)福祉とは、現在納められている税金、税務関連の法律案件に割り当てられた輸出と繰延税金の総和である。現在納付すべき税金はその期間の課税利益に基づいて計算される。繰延税項は、財務諸表における資産と負債の帳簿価値と、課税所得額を算出する際に使用される相応の課税基準との差額に基づいて確認される。
新冠肺炎による影響
新冠肺炎の大流行はすでに全世界の社会、経済、金融市場と商業実践に広範、迅速な発展と予測できない影響を与える。世界的に疫病の蔓延を緩和するための措置は世界の経済活動の最初の収縮を招き、これは逆に船料と運航収入の低下を招く。その後、大口商品需要の回復に伴い、貨物市場は強い反発を見せた。疫病が料率に与える全体的な影響以外に、私たちは具体的に新冠肺炎関連要素による直接追加費用 はそれほど大きくない。
新冠肺炎疫病のある直接と間接影響のため、貨物流の変化、寄港埠頭の遅延と乗組員の出張コストの増加を含むため、2021年6月30日までの6ケ月と2022年6月30日までの6ケ月の間、著者らのコスト と毎日の運営コスト はすべて本来のレベルより高い。私たちはこの影響を定量化しようとしていないが、それはいくつかの重要な仮定をする必要があるからだ。私たちのこれらのリスクへの曝露を減らすために、私たちは船の乗組員が新冠肺炎に感染するリスクを下げるための措置を制定しました。
私たちが2022年に経験した他の重要な新冠肺炎関連因子は:
· | 特定の港の貨物荷役効率の低下と他の遅延 |
· | 乾ドックの遅延、乾ドック能力の限られた及び関連する乾ドック費用の増加 |
· | 検疫制限のため交代予定と休業日数が遅れた場合 |
· | 私たちの従業員が遠隔操作しています |
· | より高い個人航空券の価格は特に私たちの船の乗組員の交換に影響しますが、私たちの陸地従業員の旅行の発生率は一般的に低いです |
· | マーケティング活動の減少。 |
新冠肺炎関連要素のタイプと これらの要素は後続時期の著者らに対する深刻度及び著者らの財務と運営への影響は今までと異なる可能性がある。もし新冠肺炎の大流行が世界経済に長期的に影響を与え続ける場合、あるいはワクチンが広く獲得できなければ、乾燥散財市場の金利環境と私たちの船舶価値が悪化する可能性があり、私たちの業務とキャッシュフローはマイナスの影響を受ける可能性があり、これは私たちが既存の債務に基づいて債務契約の返済を手配する能力にもマイナス影響を与える可能性がある。
オウ紛争の影響
2022年2月24日、ロシアのウクライナ侵攻への対応として、米国はロシアに対して追加制裁を実施した。その多くの制裁はロシアの銀行とエネルギー会社とロシアの主権債務に対するものだ。制裁の範囲には、あるロシア会社の債務や株式の取引を禁止することと、多くのロシア個人や実体に対する制裁を阻止することが含まれる。イギリス、EU、そして他の国もまた米国と協調して似たような制裁を実施した。
ロシアのウクライナ侵攻とその後の制裁はこの地域の貨物供給を減少させ、最終ユーザーが代替貨物源を探すにつれてトン数距離を増加させ、貿易流動に影響を与えた。紛争や制裁が世界経済に長期的に影響を及ぼす場合、乾物スポット市場の料率と私たちの船舶価値は負の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務やキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。
10 |
私たちの経営業績と財務状況に影響する要素
私たちの経営業績と財務状況に影響する主な要素は:
· | 世界経済力、特に中国とアジア太平洋地域の他の地域の実力 |
· | 新冠肺炎の流行が私たちの運営と乾燥品市場の需要と取引モデルに与える影響、そしてこれらの影響の持続時間 |
· | 乾物産業の周期性と需給の影響を受けるレンタル船料率の変動 |
· | 季節性 |
· | 私たちは乾物市場で競争に成功し、経済的に魅力的な価格で私たちの船を雇用したり、調達したりすることができる |
· | 乾散貨物船供給の変化 |
· | 私たちのレンタカー契約の期限とレンタル船の満了時の市場状況 |
· | 私たちは船舶の買収と処分と私たちの船舶の売買と私たちが満足できる価格で船舶を借りる能力に関する決定 ; |
· | 私たちの顧客関係の実力と数量の増加 |
· | 国際海事機関の2020年の燃料中の硫黄含有量規制に関するコストを含む、燃料油価格の上昇や他の市場関連の値上げは、私たちの販売コストの構成要素を招いている |
· | 私たちの船舶の減価償却と潜在的な減価費用 |
· | 様々な理由(中国と米国から徴収された追加貿易関税を含む)により、私たちは私たちの船を位置づけ、貿易路線を変更するために多くの時間と費用を費やした |
· | 船舶の事故やその他の損傷、および私たちの運航航路の中断による運営日数の損失 |
· | 取引相手はこちらとの契約を十分に履行できなかった |
· | 私たちの船舶に関する必要な修理資本支出とその他の行政費用 |
· | 私たちの船が乾ドックで修理するのにかかる費用と時間 |
· | 私たちの船の船の年齢、状況、仕様 |
· | 私たちの船舶の効率的で効率的な技術管理と私たちの船舶運営コスト |
· | 私たちは顧客の技術、健康、安全、コンプライアンスを満たすことができます |
· | 私たちは私たちの船の公平な市場価値が低下すれば、私たちが既存の信用手配を返済する能力を含む、私たちの船団に資本を融資する能力を得る |
· | 私たちの債務水準と関連する利息支出は |
· | 金利と為替レートの変動、およびロンドン銀行の同業借り換え金利と他の基準金利の決定に基づく方法の変化 |
· | 最近のロシアとウクライナの紛争、中国と台湾の緊張を含む、腐敗、海賊、過激な活動、政治的不安定、そして私たちが行動可能な場所のテロ |
· | 不良債権または不良債権準備 |
· | 長期運賃協定、燃料交換、および私たちが締結する可能性のある他の契約の有効性は、私たちの収入を管理し、これらの合意の費用およびコストを解除するために使用される |
· | 私たちの保険カバー範囲のコストと十分性 |
· | 外貨為替レートの変動 |
· | インフレです。 |
非公認会計基準財務指標
この テーブル6-K報告書に含まれる財務情報は、非公認会計基準財務措置の使用に関する米国証券取引委員会の規定で定義されたいくつかの“非公認会計基準財務措置”を含む。一般に、非GAAP財務計量は、会社の経営業績、財務状態、またはキャッシュフローのデジタル計量であり、IFRS計算および列報による最も直接比較可能な計量に含まれるか、または除外されない金額を含まないか、または含まない。例えば、非GAAP財務指標は、買収、資産剥離、再構成費用、大規模ログアウト、または管理層が制御できないプロジェクトのようないくつかのユニークおよび/または非経営プロジェクトの影響を排除することができる。経営陣は、以下に説明する非GAAP財務指標は投資家とアナリストに私たちの財務状況と経営業績に対する有用な洞察を提供すると考えている。
TCE収入と毎日TCE
TCE収入は船舶収入から航次費用を差し引いたものと定義される。このTCE収入を当社のこの期間の営業日数で割ると、1日あたりTCEとなる。毎日TCEの作業日数 を計算するためにレンタル日数も含まれている.
毎日TCEは運航業でよく見られる業績測定基準 は主に定期賃貸船舶の日収入と航次リース船舶の日収入 を比較するために用いられ,定期レンタル船舶のレンタル料には航程費用が含まれなければならないため, は一般に毎日の金額では表示されないが,定期レンタル船舶のレンタル料には航程費用は含まれておらず, は通常毎日の金額で表示される。
11 |
以下は,2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間のTCE収入 と収入の入金である。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
(単位:千ドル) | 収入.収入 | 航行度 費用.費用 | TCE 収入.収入 | 収入.収入 | 航行度 費用.費用 | TCE 収入.収入 | ||||||||||||||||||
船舶収入 | ||||||||||||||||||||||||
軽量な大きさ | 88,637 | (14,866 | ) | 73,771 | 60,757 | (14,107 | ) | 46,650 | ||||||||||||||||
超大/超極大 | 150,990 | (31,522 | ) | 119,468 | 114,413 | (28,779 | ) | 85,634 | ||||||||||||||||
他にも | 2,082 | 2,722 | ||||||||||||||||||||||
船舶販売収入 | 29,981 | - | ||||||||||||||||||||||
その他の収入 | 178 | 363 | ||||||||||||||||||||||
収入.収入 | 271,868 | 178,255 |
毎日の船舶運営コスト
毎日の船舶運営コストは 船舶運営コストを所属船舶のその期間のカレンダー日数で割ったものに等しい。
船舶の毎日運営コストは運航業でよく使われる非GAAP業績指標であり、自有船舶運営に関連する日常技術管理コスト を理解するために用いられる。
毎日の長期借入コストと長期借入コスト
長期借入コストは、私たちの船団に時々含まれる借入船舶に関連するレンタルコスト、すなわち、私たちが最初に約束したレンタル期間が12ヶ月以上の船舶であっても、所与の時間にそのレンタルの残り期間が12ヶ月未満である場合がある(“長期借入船舶”)と定義される。このような長期借入コストは,船舶のその間の運営日数,すなわち1日あたりの長期借入コストで割ったものである。
損益表の賃貸賃貸コストには、IFRS 16における短期賃貸定義に適合するリースコストのみが含まれており、その中には、私たちの部分ではありませんがすべての長期レンタル船舶に関するレンタルコストと、私たちの長期レンタル船舶の残りの部分に関するレンタルコストが船舶リース支払リストとして含まれています。このため、レンタル船料金は船舶レンタル料金とともに“調整後のレンタル料金”を構成する。
長期借入コストと毎日長期借入コストは非GAAP業績評価基準であり、主に会社の長期借入船舶に関連する総コストと毎日の総コストを理解するために用いられる。
以下は,2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の長期チャーター便コストとbr}チャーター便レンタルコストとの入金である。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | ||||||||||||||||||||||||
(単位:千ドル) | 憲章 費用.費用 | レンタルする 支払日: 船舶.船舶 | 調整後の チャーター便レンタル 費用.費用 | 長期の チャーター機 費用.費用 | 短期.短期 チャーター機 費用.費用 | 調整後のチャーター便レンタル料 費用.費用 | ||||||||||||||||||
軽量な大きさ | 5,930 | - | 5,930 | - | 5,930 | 5,930 | ||||||||||||||||||
超大/超極大 | 28,603 | 19,077 | 47,680 | 16,709 | 30,971 | 47,680 | ||||||||||||||||||
34,533 | 19,077 | 53,610 | 53,610 |
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
2021 | ||||||||||||||||||||||||
(単位:千ドル) | 憲章 費用.費用 | レンタルする 支払日: 船舶.船舶 | 調整後の チャーター便レンタル 費用.費用 | 長期の チャーター機 費用.費用 | 短期.短期 チャーター機 費用.費用 | 調整後のチャーター便レンタル料 費用.費用 | ||||||||||||||||||
軽量な大きさ | 5,028 | - | 5,028 | - | 5,028 | 5,028 | ||||||||||||||||||
超大/超極大 | 28,112 | 18,253 | 46,365 | 17,567 | 28,798 | 46,365 | ||||||||||||||||||
33,140 | 18,253 | 51,393 | 51,393 |
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EBITDAと調整後のEBITDA
EBITDAは,所得,利息収入,利息支出,合弁企業利益(損失)シェアおよび減価償却と償却前の収益を差し引くと定義されている。調整後のEBITDAは,次の表に示す項目を排除するためにEBITDAを調整しており,これらの項目は,我々のコア業務の継続的な業績を反映できないいくつかの非日常性,非経営性,その他の項目を代表していると考えられる。
運航業アナリストはEBITDAと調整後のEBITDAをよく見られる業績測定基準として用い、同業者間の結果を比較した。EBITDAや調整後のEBITDAは国際財務報告基準で確認された項目ではなく,単独で期間利益の代替品や我々の経営業績の他の指標として考慮または使用すべきではない
我々は,EBITDAと調整後のEBITDAを公表し,我々の継続業績に関する情報(我々の中核業務に直接影響を与えないと考えられる項目を含まない)を提供することにより,我々の継続業績の比較性を強化し,投資家の我々の経営業績に対する理解を強化することを目的としている。我々の経営陣は,EBITDAと調整後のEBITDAが投資家にとって有用であると考えているが, のような業績測定基準は,我々のコア業務の収益性に関する情報を提供し,我々の経営業績と我々の同業者の経営業績との比較を容易にしているからである。また,我々の経営実績を評価する際には,我々の経営陣はEBITDAと調整後のEBITDAを指標として用いた。これらの尺度は投資家にとって有用であると考えられるが,我々が用いたEBITDAや調整後EBITDAの定義は他社が使用している類似尺度と比較できない可能性がある。
次の表に2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間のEBITDA利益と調整後EBITDA利益との台帳 を示す。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(単位:千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
この期間経営を続けた利益 | $ | 85,795 | $ | 30,436 | ||||
以下の要因によって調整される: | ||||||||
所得税支出 | 291 | (78 | ) | |||||
利子収入 | (269 | ) | (75 | ) | ||||
利子支出 | 7,374 | 7,123 | ||||||
合営企業の赤字シェア | (1 | ) | 28 | |||||
減価償却および償却 | 33,543 | 30,233 | ||||||
持続的な運営からのEBITDA | 126,733 | 67,667 | ||||||
調整後の | ||||||||
船舶は減価損失のフラッシングを確認しました | (4,073 | ) | (3,557 | ) | ||||
営業権と無形資産確認の減価損失 | - | 965 | ||||||
確認された使用権資産減価損失の償却 | - | (1,046 | ) | |||||
シェアに基づく報酬 | 1,392 | 512 | ||||||
調整後のEBITDAは持続運営から | 124,052 | 64,541 |
13 |
調整後純収益と調整後1株当たり収益
調整された純収入は当社所有者が占めるべき期間の利益 と定義され、沖販売船舶によって確認された減価損失、営業権と無形資産の減価損失、使用権資産の減価損失、売却グループの減価損失、売却業務の損失、株式補償と非日常的支出後に調整される。調整後の1株当たり収益は,この数字を当期発行普通株で割った加重平均である。
調整後の純収入は、経営陣 が予測、運営と戦略決定、現在の会社の業績を評価するために使用されます。これは,四半期配当および/または株式買い戻しの形で株主に返される可変金額を計算するための 入力の1つでもある.調整後の純収入は国際財務報告基準で確認されたものではなく、単独で当期利益または任意の他の経営業績指標の代替として考慮または使用すべきではない。
我々は,調整後の純収益を公表する目的は,我々の継続的なbr業績に関する情報を提供することで,我々のコア業務に直接影響を与えないと考えられる項目を排除し,我々の継続的なbrの時期を越えた業績の比較性を強化し,投資家の我々の経営業績に対する理解を強化することである.調整された純収入は経営陣や投資家に有用であり,全体の経営業績とは無関係な項目 を解消しているため,これらの項目は時期によって大きく異なる可能性があると考えられる。これらの 元素は,我々の運営実績と同業者の運営実績の比較に役立つことが確認された。我々が使用した調整後の純収益の定義は,他社が使用している類似尺度と比較できない可能性がある。
次の表は、2022年6月30日まで、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、当社所有者が調整された純収入と利益の比を占めるべきであることを示しています。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(単位:千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
当社の保有者は経営を続けている間は利益を占めなければならない | $ | 85,795 | $ | 24,978 | ||||
以下の要因によって調整される: | ||||||||
船舶は減価損失のフラッシングを確認しました | (4,073 | ) | (3,557 | ) | ||||
営業権と無形資産確認の減価損失 | - | 965 | ||||||
確認された使用権資産減価損失の償却 | - | (1,046 | ) | |||||
シェアに基づく報酬 | 1,392 | 512 | ||||||
継続経営調整後の純収入 | 83,114 | 21,852 | ||||||
1株当たり利益と調整後の1株当たり収益の加重平均株式数を計算する | 18,819,474 | 19,203,308 | ||||||
希釈潜在力普通株の影響 | 460,637 | 347,168 | ||||||
希釈後の1株当たり収益と希釈後調整後の1株当たり収益の計算に用いる普通株加重平均 | 19,280,111 | 19,550,476 | ||||||
継続経営の基本的な1株当たり利益 | $ | 4.56 | $ | 1.30 | ||||
経営を続ける1株当たりの利益 | 4.45 | 1.28 | ||||||
継続運営の基本調整後の1株当たり収益 | $ | 4.42 | $ | 1.14 | ||||
継続運営の希釈後調整して1株当たり収益 | 4.31 | 1.12 |
14 |
タイトル収益とタイトル1株当たり収益
ヨハネスブルグ証券取引所、またはJSE、 は、タイトル1株当たり収益および希釈後のタイトル1株当たり収益を計算して公開することを要求する。 タイトル1株当たり収益は、国際財務報告基準に基づいて決定された純収入を使用して計算される。したがって、これらの企業は、異なる財務報告枠組み(例えば、米国公認会計基準)に基づいてその財務業績を報告する可能性があるので、連結所に上場する他の会社全体の1株当たり収益計算とは異なる可能性がある。
今期の全体利益は本期間の当社所有者がオーバーフローを占有すべきであり、以下に述べる経営或いは取引業績に更に近い再計量調整後、全体の1株当たり利益はこの数字を今期発行された普通株の加重平均で割ったものである。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の会社所有者が利益と全体収益との間の入金状況を占めるべきであることを示している。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(単位は千ドル、1株当たりのデータは除く) | 2022 | 2021 | ||||||
本期間は当社の所有者が利益を占めなければならない | $ | 85,795 | $ | 22,129 | ||||
以下の要因によって調整される: | ||||||||
船舶は減価損失のフラッシングを確認しました | (4,073 | ) | (3,557 | ) | ||||
確認された使用権資産減価損失の償却 | - | (1,046 | ) | |||||
営業権と無形資産確認の減価損失 | - | 965 | ||||||
処分組純減価損失 | - | 2,551 | ||||||
業務の損失を処分する | - | 25 | ||||||
全体的な収益 | 81,722 | 21,067 | ||||||
1株当たり収益と全体の1株当たり収益の加重平均株式数を計算する | 18,819,474 | 19,203,308 | ||||||
希釈潜在力普通株の影響 | 460,637 | 347,168 | ||||||
希釈後の1株当たり利益と希薄化後の全体の1株当たり収益を計算するための普通株加重平均 | 19,280,111 | 19,550,476 | ||||||
1株当たりの基本利益 | $ | 4.56 | $ | 1.15 | ||||
薄めて1株当たりの利益 | 4.45 | 1.13 | ||||||
基本見出し1株当たり収益 | $ | 4.34 | $ | 1.10 | ||||
希釈した全体の1株当たり収益 | 4.24 | 1.08 |
15 |
経営成果
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月を比較する
以下は、2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月の総合データに基づいて、私たちの主要部門のいくつかの財務データです。このbr資料は私たちが監査していない中期簡明総合財務諸表から来ている。
総合経営成果
監査されていない中期簡明合併損益表と総合データ
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(単位は1株当たりのデータは含まれていません) | 2022 | 2021 | ||||||
継続的に運営する | ||||||||
収入.収入 | $ | 271,868 | $ | 178,255 | ||||
販売コスト | ||||||||
航程費用 | (46,389 | ) | (43,083 | ) | ||||
船舶運営コスト | (22,102 | ) | (21,325 | ) | ||||
用船料 | (34,533 | ) | (33,140 | ) | ||||
船舶·乾ドックおよび工場·設備所属資産の減価償却 | (15,474 | ) | (12,596 | ) | ||||
船舶·船舶設備減価償却−資産使用権 | (17,527 | ) | (17,046 | ) | ||||
その他の費用 | (621 | ) | (2,864 | ) | ||||
船舶販売コスト | (29,925 | ) | - | |||||
毛利 | 105,297 | 48,201 | ||||||
その他の営業収入 | 3,783 | 3,402 | ||||||
行政費 | (15,890 | ) | (14,169 | ) | ||||
合営企業の利益シェア | 1 | (28 | ) | |||||
利子収入 | 269 | 75 | ||||||
利子支出 | (7,374 | ) | (7,123 | ) | ||||
税前利益 | 86,086 | 30,358 | ||||||
所得税給付 | (291 | ) | 78 | |||||
この期間経営を続けた利益 | 85,795 | 30,436 | ||||||
生産経営を停止する | ||||||||
非持続経営期間の損失 | - | (2,849 | ) | |||||
当期利益 | 85,795 | 27,587 | ||||||
この期間の利益は | ||||||||
当社のオーナー | 85,795 | 22,129 | ||||||
継続的に運営する | 85,795 | 24,978 | ||||||
生産経営を停止する | - | (2,849 | ) | |||||
非制御的権益 | - | 5,458 | ||||||
85,795 | 27,587 | |||||||
会社の所有者は1株当たりの利益を占めなければならない: | ||||||||
運営の継続と運転の停止 | ||||||||
基本的な情報 | $ | 4.56 | $ | 1.15 | ||||
薄めにする | $ | 4.45 | $ | 1.13 | ||||
持続的な運営から | ||||||||
基本的な情報 | $ | 4.56 | $ | 1.30 | ||||
薄めにする | $ | 4.45 | $ | 1.28 |
16 |
監査されていない細分化市場情報
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(単位:千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
乾散貨物船業務 | ||||||||
軽量サイズ細分化市場 | ||||||||
収入.収入 | $ | 88,815 | $ | 61,066 | ||||
販売コスト | (45,160 | ) | (41,586 | ) | ||||
毛利 | 43,655 | 19,480 | ||||||
超大/超最大セグメント | ||||||||
収入.収入 | $ | 150,990 | $ | 114,467 | ||||
販売コスト | (92,137 | ) | (88,941 | ) | ||||
毛利 | 58,853 | 25,526 |
以下に私たちの運営機関チームの2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の精選履歴データと統計データを示します。これらのデータは、私たちの運営機関チームの財務状況と運営結果をよりよく理解するのに役立つかもしれません。この表は、非GAAP測定基準における毎日のTCE、毎日の船舶運営コスト、および長期借入コストに関するいくつかの情報を含む。これらの措置のいくつかの措置の議論および入金については、上記の“非公認会計基準財務措置”を参照されたい。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(単位:千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
乾散貨物船業務 | ||||||||
軽量サイズ細分化市場 | ||||||||
日歴の日(1) | 3,040 | 3,158 | ||||||
利用可能日数(2) | 3,013 | 3,102 | ||||||
営業日数(3) | 2,952 | 3,052 | ||||||
自有機隊運営日数(4) | 2,627 | 2,609 | ||||||
長期チャーター機--天計(5) | - | - | ||||||
短期レンタル船は天計で(6) | 325 | 443 | ||||||
機械隊利用率(7) | 98.0 | % | 98.4 | % | ||||
毎日のTCE(8) | $ | 24,990 | $ | 15,285 | ||||
毎日の船舶運営コスト(9) | $ | 5,461 | $ | 5,602 | ||||
毎日の長期レンタル料金(10) | $ | - | $ | - | ||||
超大/超最大セグメント | ||||||||
日歴の日(1) | 4,365 | 4,963 | ||||||
利用可能日数(2) | 4,365 | 4,914 | ||||||
営業日数(3) | 4,328 | 4,864 | ||||||
自有機隊運営日数(4) | 1,626 | 1,404 | ||||||
長期チャーター機--天計(5) | 1,233 | 1,393 | ||||||
短期レンタル船は天計で(6) | 1,469 | 2,067 | ||||||
機械隊利用率(7) | 99.2 | % | 99.0 | % | ||||
毎日のTCE(8) | $ | 27,604 | $ | 17,606 | ||||
毎日の船舶運営コスト(9) | $ | 5,338 | $ | 5,212 | ||||
毎日の長期レンタル料金(10) | $ | 13,552 | $ | 12,611 | ||||
(1) | カレンダー日数:関連期間内に、私たちは船の総カレンダー日を管理している。 | |
(2) | 利用可能日数:予定ドックと特殊検査の停止日数を引いた後、1隻の船が関係期間内に所有する総カレンダー日。私たちは関連期間内に船が創設に利用できる日数を測定するために使用可能な日数を使用する。 | |
(3) | 営業日数:船舶の関連期間の利用可能日数は,船舶が予定乾ドックや特殊検査(予見不可能な場合を含む)以外の理由で欠航した総日数を差し引いた後,当方がコントロールする。期間内に船が実際に収入を発生できる総日数について運営日数を用いて測定した。 | |
(4) | オーガニックチームの運営日数:関連期間中、私たちが持っている船団の運営日数。 | |
(5) | 長期チャーター便--日数:私たちの長期チャーター船団が関連期間中に運営する運営日数です。もし私たちが最初に約束したレンタル期間が12ヶ月以上であれば、借りた船舶を長期レンタルと見なします。このような貸切船を私たちの船団に組み入れると、私たちはそれを引き続き私たちの船団の一部と見なし、選択権に応じてレンタル期間を延長する任意の期限を含む貸切期間が終了するまで、所与の時間であっても、そのレンタル期間は12ヶ月未満である可能性がある。 |
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(6) | 短期チャーター便日数:関連期間内に、私たちが借りた第三者船の運営日数は1年未満である. | |
(7) | 機動隊利用率:船舶が創設に利用可能な時間百分率は、期間に関する運営日数をその期間の利用可能日数で割ることによって決定される。私たちは船団利用率を使って会社がその船舶を技術的に管理する効率を測定した。 | |
(8) | 毎日のTCE:船舶収入から期間に関する航次費用を減算してその期間の運営日数で割る。TCE収入を毎日計算するための営業日数には、私たち合弁企業の営業日数の割合が含まれており、レンタル日数も含まれています。TCE収入の検討およびTCE収入と収入の入金については、上記の“非GAAP財務測定基準”を参照されたい。 | |
(9) | 毎日の船舶運営コスト:1日あたりの船舶運営コストとは,船舶運営コストを所有船舶のカレンダー日数で割ることである。船舶運営コストと1日あたりの船舶運営コストを計算するためのカレンダー日数には,借入コストや借入日数は含まれていない。船舶の毎日の運営コストの検討については、上記の“非公認会計基準財務措置”を参照されたい。 | |
(10) | 毎日の長期チャーター料金:長期レンタル船舶に関するリースコストを関連期間の長期レンタル日数で割る。長期チャーター便コスト及び調整後のチャーター便コストとの関係に関する検討は、上記の“非公認会計基準財務措置”を参照されたい.この検討は,長期借入コストと短期借入コストに分類される調整後のレンタルコストの分析を示している。 |
2022年第3四半期、Supramax/Ultramaxチームの1日平均の長期貸切コストは約14,921ドル/日と予想される
継続的に運営する
収入を得る収入は2021年6月30日までの6カ月間の1億783億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2兆719億ドルに増加し、9360万ドルと約52.5%増加した。収入の最大の構成要素は船舶収入だ。船舶収入は2021年6月30日までの6カ月分の1兆779億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2兆417億ドルに増加し、6,380万ドルと約35.9%増加した。乾物業務の市場状況改善により船舶収入は増加したが,短期運営日数の減少はこの増加をわずかに相殺した。収入の第二の構成要素は船舶販売収入であり,3,000万ドル増加し,2021年6月30日までの6カ月の0,000,000ドルから2022年6月30日までの6カ月の3,000万ドル に増加し,2021年同期の継続運転中に船舶販売がなかったのに対し,2022年上半期には中距離タンカー1隻(光船レンタル下の他の部分を含む)が販売された。
乾物業務収入と船舶収入
乾物業務では,2021年6月30日までの6カ月間,我々のHandySize総収入およびSupramax/Ultramax総収入はそれぞれ2,770万ドルおよび3,650万ドル増加し,あるいはそれぞれ約45.3%および31.9%増加し,2021年6月30日までの6カ月間の6,110万ドルおよび1.145億ドルからそれぞれ8880万ドルおよび1.51億ドルに増加した。HandySizeとSuperramax/Ultramax総収入の増加はスポット市場の為替レートが一般的に強くなっているためであるが,短期営業日数の減少はこの増加をわずかに相殺している。
上記と同様の理由から,我々の軽量船舶収入および超大型/超大型船舶収入はそれぞれ2,780万ドルおよび3,660万ドル,あるいは約45.7%および32.0%増加し,それぞれ2021年6月30日までの6カ月間の6,080万ドルおよび1.144億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の8,860万ドルおよび1.51億ドルに増加した。
乾物業務 TCE収入
2021年6月30日までの6カ月間で,1日あたり処理可能なTCEは15,285ドルから24,990ドル に増加し,約63.5%の増幅であった。この増加は,2022年上半期の霊便型スポット市場のレンタル料の増加によるものである。
Supramax/Ultramax TCEは2021年6月30日までの6カ月間で1日9,998ドル増加し,上昇幅は約56.8%であり,2021年6月30日までの6カ月の1日17,606ドルから2022年6月30日までの6カ月の1日27,604ドルに増加した。この増加は,2022年上半期のSupramax/Ultramaxスポット市場レンタル料の増加によるものである。
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販売コスト販売コストは2021年6月30日までの6カ月間の1兆301億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1億66億ドルに増加し、3,650万ドル増加し、約28.1%増加した。航程費用は2021年6月30日までの6ヶ月の4,310万ドルから2022年6月30日までの6ヶ月の4,640万ドルに増加した。航程費用増加の主な原因は燃料コストの増加であるが,第三者資金分配と短期運営日数の減少分で相殺されている。チャーター便レンタル費用は2021年6月30日までの6カ月分の3310万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の3450万ドルに増加した。貸船コストの増加は、主に2022年上半期の短期貸船の乾物スポット価格が強くなったことによるものである。brの船舶販売コストは、2021年6月30日までの6カ月の0万ドルから2022年6月30日までの6カ月の2,990万ドルに増加した。この増加は主に2022年第2四半期に販売された1隻の中距離タンカーのコスト が2021年同期に継続的に運営されている無船販売と比較したためである。
販売の乾物業務コスト
乾物業務では,我々の軽量および超大型/超大型分部の販売コストはそれぞれ360万ドルおよび320万ドル,あるいは約8.7%および3.6%増加し,2021年6月30日までの6カ月間の4,160万ドルおよび8,890万ドルからそれぞれ2022年6月30日までの6カ月間の4,520万ドルおよび9,210万ドルに増加した。小型船舶販売の乾物コスト増加は,主に航程費用の増加,2022年上半期の乾物スポットレンタル料率の上昇による短期レンタルコストの増加,および船舶運営コスト低下分が2021年の船舶減価損失の減価償却増加を相殺したためである。超大型/超大型船舶販売乾物コストの増加は主に航程費用と短期賃貸コストの上昇によるものであり、2022年上半期のスポット料率が強くなったことと、保険請求準備金調整による船舶運営コストの上昇が原因である。
2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの携帯規模航程費用とSuperramax/Ultramax航程費用はそれぞれ80万ドルと270万ドル、あるいは約5.7%と9.4%増加し、それぞれ2021年6月30日までの1,410万ドルと2,880万ドルから2022年6月30日までの6ヶ月の1,490万ドルと3,150万ドルに増加した。増加の要因は燃料コストの増加であるが,燃料費の増加は第三者資金分配の減少と短期運転日数の減少分によって相殺される。私たちの軽船舶運営コストは2021年6月30日までの6ヶ月の1,520万ドルから2022年6月30日までの6ヶ月の1,480万ドルに低下した。我々の軽量船舶運営コストの低下は,主に備品購入と空輸備品の船舶へのコスト減少と,これまで外部会社が管理していた2隻の船舶の管理費の低下によるものであるが,保険コストの増加はこの低下をわずかに相殺している。我々の超大型/超大型船舶運営コスト は、2021年6月30日までの6ヶ月間の750万ドルから2022年6月30日までの6ヶ月間の870万ドルに増加した。我々のSupramax/Ultramax船舶運用コストの増加は,主に2021年9月に借入船舶を購入した後,2022年上半期に運営するSupramax/Ultramax船舶数が増加したためである。
便型船舶の1日当たりの運転コスト は,2021年6月30日までの6カ月の1日5,602ドルから2022年6月30日までの6カ月の1日5,461ドルに減少した。減少の要因は,備品調達の減少と備品を船に空輸する費用 と,従来外部会社が管理していた2隻の船の管理費が減少したが,保険費用の増加はやや相殺されたことである。Supramax/Ultramax船舶の1日当たりの運転コストは,2021年6月30日までの6カ月間で5,212ドル/日から5,338ドル/日に増加した。これらの増加は主に少量の船舶のメンテナンス費用と保険費用の増加によるものであるが,備品調達の減少と備品を船舶に空輸する費用の減少はわずかに相殺されている。
毛利毛利は2021年6月30日までの6カ月間の4,820万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1.053億ドルに増加し,5,710万ドルと118.5%と増加し,要因は上記と同様である。
その他の営業収入それは.その他の営業収入は2021年6月30日までの6カ月間の340万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の380万ドルに増加し、40万ドルと11.8%増となった。2022年6月30日までの6ヶ月間の船舶減価損失410万ドルの押し売りを記録したのに対し、船舶減価損失は360万ドル、使用済み資産の減価損失は100万ドルを突破し、2021年6月30日までの6ヶ月間の営業利益と無形資産減価損失100万ドルの損失によって相殺された。2022年6月30日までの6ヶ月間、当社の純為替損失は40万ドルだったが、2021年6月30日までの6ヶ月は純為替損失20万ドルであり、期末外貨銀行残高、仕入先残高及び顧客残高の再評価が実現されていないこと、及び会社間決済及びその他の残高がすでに収益を実現しているためである。
費用を管理する行政費用は2021年6月30日までの6カ月間の1,420万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1,590万ドルに増加し,約12.0%と増加しており,これは主に2022年上半期の従業員激励コストの増加によるものである。
利息収入。利息収入 は2021年6月30日までの6カ月の10万ドルから2022年6月30日までの6カ月の30万ドルに増加した。
利息支出。利息支出は2021年6月30日までの6カ月分の710万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の740万ドルに増加した。利息支出の増加は主にロンドン銀行の同業解体金利の引き上げと2021年下半期の融資増加によるものであるが、一部は2021年5月に返済された3,580万ドル優先担保信用融資で相殺され、このローンは相対的に高い金利で利息を計上している。
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所得税給付。収入 税収(費用)福祉は2021年6月30日までの6カ月の10万ドルから2022年6月30日までの6カ月の支出30万ドル に増加した。
継続運営期間中の利益 我々が2022年6月30日までの6ヶ月間のオーバーフローは、2021年6月30日までの6ヶ月間の3,040万ドルから8,580万ドルに増加した。要因は上記と同様である。
持続的運営と非持続的運営
その期間の利益。我々は2022年6月30日までの6ヶ月間のオーバーフロー を2021年6月30日までの6ヶ月間の2,760万ドルから8,580万ドルに増加させた。
流動性と資本資源
概要
私たちが経営しているのは資本集約型業界です。本報告6-K表の日付まで、私たちの主な短期流動性需要は、進行中の航行に関する運営資金需要、会社管理費用、乾ドック支払い、利息支払い、私たちの信用手配下の四半期元金支払い、今後12ヶ月間の任意のローンのバルーン支払い、選択権の行使による船舶購入と配当金の購入に関連していますが、私たちの長期流動性需要は主に乾ドック支払い、新建築工事契約の分割払いと関係があると予想されています。新しい船と中古船を購入して、私たちの信用施設に関連した最終風船支払いをします。
本報告の表6-Kの日付まで、私たちは4隻の船を購入する選択権を持っています(含まれていません静脈卵管結紮、キングコング静脈点滴、カササギ静脈点滴そしてフェニックスIVSそれらはそれぞれの融資計画の下で購入選択権を持っている)。購入する権利がありますナルトを静脈注射するVtの..静脈注射:早稲田Vtの..IVS玉石ビーチそして静脈瘤すでに、2020年12月、2021年9月、2022年9月、2023年1月にそれぞれのレンタル契約によって使用期間 に入る予定です。 これらの購入オプションの価格は約1,320万ドルから2,520万ドルで、調整される可能性があります。 オプションが1つ以上の日に行使できる場合は、レンタル船の残り時間に基づいています。いずれの場合も、このような購入 選択権は、いくつかの他の調整および条件によって制限され、適用される定期レンタル契約が完了したときに無効になる。
私たちは、銀行や他の借金を含めて、運営からの現金と外部融資源に依存して、買収、拡張、代替資本支出に資金を提供すると予想しています。 私たちはあなたに保証することはできません。私たちは私たちの流動性需要を満たすために、優遇条項で十分な融資を受けたり、追加の資金を得ることができます。私たちの短期流動性需要の主要な資金源は、計画と契約販売および借金を含む船舶売却の収益を含む運営キャッシュフローになると予想されています。一般的に、私たちの長期資金源は、運営現金、長期借入金、および他の債務または株式融資から来ます。
過去数年間、運航環境は挑戦的で変化的だった。2020年初めの新冠肺炎の発生とウイルス伝播を緩和するための行動は最初に世界の経済活動を大幅に減少させ、乾散貨物船運賃 を低下させた。2021年に、そして2022年の最初の6ヶ月まで続いて、私たちの乾散貨物船の需要は大幅に増加し、それに加えて、供給市場の新しい船の減少と港の混雑状況が激化し、現品市場が強くなり、私たちの業務に有利である。増加した収益は流動性を改善し、私たちの貸借対照表を強化し、配当金を支払い、株を買い戻し、私たちのチームを拡大し、私たちの債務を減少させるのに十分な自由な現金を提供してくれた。
私たちは予測と実際のキャッシュフローを監視し、十分な貸借計画を維持することを確保することで流動性リスクを管理する。私たちの経営陣は時々彼らが適切だと思う方法で私たちの要求に応じて資金を集めたり借り入れたりすることができます。現金を保存し、十分な資金を維持して私たちの義務を履行し、銀行が課した既存の融資契約を保護する措置がある。契約レベルを継続的に監視して、より優遇された条項を得るために、任意の潜在的な契約問題を決定して、融資契約の免除またはbr}などの解決策を事前に実施する。私たちはその中のいずれかを独立して達成するか、またはその中の1つ以上の行動と一緒に達成することを求めるかもしれない。経営陣が本報告が出された日から6−K表で作成した12カ月のキャッシュフロー予測によると,我々の取締役会は継続経営の企業ではないと信じる理由はなく,また はこれらの条件に関する重大な不確実性が存在しないと評価しており,継続経営の継続経営の能力としても実質的な疑いはない。私たちはある船を売却し、ある購入選択権を行使し、あるローンを返済し、既存の定期ローン契約を保護し、十分な流動性を維持する計画がある。
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キャッシュフロー検討
次の表に2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の毎月のキャッシュフロー情報を示す。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(単位:千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
経営活動によるキャッシュフロー純額(1) | $ | 137,830 | $ | 102,069 | ||||
投資活動による現金純額 | (59 | ) | 243 | |||||
資金調達活動のためのキャッシュフロー純額 | (81,645 | ) | (82,294 | ) | ||||
現金と現金等価物の純増加 | 56,126 | 20,018 | ||||||
期初現金及び現金等価物 | 104,243 | 37,942 | ||||||
為替レート変動が外貨現金残高に及ぼす影響 | (340 | ) | 118 | |||||
期末現金と現金等価物 | 160,029 | 58,078 |
(1) | 経営活動による純キャッシュフローには、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の船舶資本支出がそれぞれ100万ドルと460万ドル、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の船舶売却収益がそれぞれ2950万ドルと4780万ドルとなっている。 |
経営活動による純現金流量 経営活動による純キャッシュフローは、2021年6月30日までの6カ月間の1.021億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1兆378億ドルに増加し、3570万ドル増加した。2021年6月30日までの6カ月と比較して,2022年6月30日までの6カ月間,運営資金と船舶流動前の運営キャッシュフローが5800万ドル増加したのは,乾物スポット市場の改善によるものである。2021年6月30日までの6カ月と比較して,2022年6月30日までの6カ月間で,運営資金流動によるキャッシュフローは860万ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間の船舶資本支出と船舶販売収益の純影響は2,840万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間は4,320万ドルと1,480万ドルの差があった。2021年6月30日までの6ヶ月間、中距離タンカー2隻と小型タンカー1隻の販売収入は、2022年6月30日までの6ヶ月間に販売された中距離タンカー1隻を上回った。
投資活動による純現金() に用いる.投資活動による純現金(使用)は,2021年6月30日までの6カ月間の流入20万ドル から2022年6月30日までの6カ月間の流出10万ドルに減少した。
融資活動のための純現金流量。融資活動に用いられる純キャッシュフローは70万ドル減少し,2021年6月30日までの6カ月の8,230万ドル から2022年6月30日までの6カ月の8,160万ドルに低下した。2022年6月30日までの6カ月間の融資活動で使用されたキャッシュフロー純額は、主に3,830万ドルの長期利息債務の返済、2,070万ドルの賃貸負債元金の返済、2,260万ドルの配当金の支払いによるものである。2021年6月30日までの6カ月間の融資活動で使用されたキャッシュフロー純額は、主に6,760万ドルの長期利息債務および1,780万ドルの賃貸負債元金を返済することであるが、制限的な現金340万ドルの削減に相殺されている。
制限現金それは.本“キャッシュフロー議論”中の上記のキャッシュフロー数字は、970万ドルの制限された現金を差し引いたものであり、これらの現金はローンと他の信用を得るためにbrのある銀行に質入れされている。2022年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物(制限されたbr}現金を含まない)は1.6億ドルです。
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資本支出
環境や他の政府法規を遵守し、私たちの船舶調達に関連するために、私たちは時々正常作業中の乾ドック活動と維持に関する資本支出を行う。私たちは将来新しい建築契約や新しい建物の買収、転売契約、あるいは中古船舶の買収契約を締結するかもしれません。
私たちが未来に行う可能性のある買収に加えて、私たちは船団の乾ドックで追加的な支出を発生させるつもりだ。乾ドックの位置は船舶が乾ドックに寄港する予定の時に確定されるだろう。私たちの乾ドックコストは、乾ドック期間中に発生した船と船舶設備に関する資本化コストと、私たちの船団が2022年下半期から2023年までに計画したレンタル日数を含むと推定されます
年.年 | 乾ドック費用の予定 | 推定数 休業日数 | ||||||
(百万ドルで) ドル) | ||||||||
2022年(7月~12月) | $ | 7.5 | 166.00 | |||||
2023 | $ | 9.8 | 220.00 |
実際のコストは,乾ドックを実行する場所を含めて様々なbr要因によって異なる。私たちは運営現金でこのような費用に資金を提供する予定だ。これらのコストには,船舶運営コストやバラスト水処理システムの設置に関するコストに反映された乾ドック費用項目は含まれていない。
乾ドックの実際の長さは船舶状況,置場スケジュール,その他の要因によって異なる。船齢が15年を超える船舶では,乾ドック期間中の高いメンテナンスや維持費用は通常長いテナント日数を招き,具体的にはbr船舶の状況に依存する。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間に、それぞれ合計100万ドルと360万ドルの乾ドックコストが発生し、その中には船舶資産や船舶設備に計上された乾ドックコストは含まれていない。
2022年上半期、私たちの船は予定された乾ドックを完成させた。私たちは2022年下半期に9隻の船が入場すると予想している。
ローン契約
2019年6月28日、関連するbr協定の当事者は、最低帳簿純価値契約のbr金額を下げ、新しい運営資本契約を導入し、2019年1月1日からIFRS 16の採用により我々の財務諸表に反映される資産と負債の処理を明らかにすることを目的として、我々の1.00億ドル優先担保信用手配を改訂した。関連協定当事者は、以下の運営資本契約の目的のために合併流動資産と合併流動負債の定義を修正することを目的として、1.00億ドルの優先保証信用手配を修正した。それぞれの場合、 Grindrod Shippingの合併流動資産と合併流動負債の決定はIFRS 16に対するいかなる調整も含まれていない。2020年12月29日と2020年12月31日、関連協定はそれぞれ1.141億ドルの優先保証信用手配と私たちの1.0億ドルの優先保証信用手配をさらに改訂した。ここで、貸手は以下の契約修正案に同意する
• | 2020年12月31日までのテスト帳簿純価値は2.25億ドルを下回ってはならない |
• | 2020年12月31日現在、テストのための債務と市場調整された有形固定資産の比率 は80%を超えてはならない |
• | 流動負債の金額には、2020年12月31日に試験運営資本契約のために3,580万ドルの信用手配を優先的に保証する金額は含まれていない。資本契約は、流動資産が流動負債を超えることを要求する。 |
2020年12月29日と2021年6月7日、関連協定の各方面はそれぞれ私たちの1.141億ドルの優先保証信用手配と私たちの1.0億ドルの優先保証信用手配に対して更なる改訂を行い、貸主はその中で以下の契約修正案に同意した
• | テストに使用された帳簿純価値は、2021年1月1日から2億ドルを下回ってはならない |
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2021年9月10日、関連合意締結側は著者らの1.141億ドル優先保証信用手配について改訂と再記述プロトコルを締結し、融資金額を増加させ、IVS Bulkグループは本グループが100%所有しているため、IVS Bulk及びその付属会社総合グループに対する財務契約要求 を取り消した。
以下の監査されていない中期簡明総合財務諸表に記載されている1.141億ドル優先担保信用と1.00億ドル優先担保信用融資には、他の条件および義務のほかに、以下の改正された財務契約が含まれており、その中で最も厳しい条項は、私たちと私たちの子会社が合併に基づいて維持することを要求している
|
• | (A)2億ドルプラス正留保収益の25%プラス1回当たりの資金調達の50%の合計と、(B)2.75億ドルのうち低い者の帳簿価値算入。前述の点で、“正留保収益”とは、Grindrod Shippingおよびその子会社が合併に基づいて2年ごとに6月30日および12月31日にテストした正の留保収益を意味し、“資本調達”とは、Grindrod Shippingが調達した任意の持分資本収益のドル金額(または同値ドル金額)を意味し、これは、毎年6月30日または12月31日までの最新の勘定で証明されている |
• | 現金および現金等価物(施設によっては、特定の安全アカウント制限を含む可能性のある現金)が3000万ドル以上である |
• | 市場調整された有形固定資産に対する債務の比率は75%を超えない。上記の目的については、“債務”の定義は、“国際財務報告基準”第16号で確認されたリース義務を含まず、“有形固定資産”の定義は、船舶に関する使用権資産を含まない |
• | 正の運営資本、すなわち総合流動資産(国際財務報告基準16に対するいかなる調整も含まない)は、毎年6月30日および12月31日までの最新の勘定に示されるように、総合流動負債(国際財務報告基準16に対するいかなる調整も含まない)を超えなければならない。 |
また、信用手配には、各関連融資の最低担保価値を規定する条項が記載されており、保証に関する船の公平な市価の総和に加えて、その融資を保証する任意の追加担保を関連債務金額で割って、少なくとも指定された最低金額(関連融資協定及び融資を受けた船のタイプ及び船齢に依存する)を得、関連最低金額は125%から143%の間を介する。いかなる関連しきい値にも達していない場合、 プロトコル関係者は、不足を補うために、関連する融資の一部を早期に償還するか、または追加の担保保証 を提供することを要求される可能性がある。
他の条件に加えて、信用スケジュールには、制限された契約が含まれており、これらの契約は、私たちの能力、および他の制限を制限する可能性がある
· | 施設を保護している船に追加債務を発生させる |
· | 任意の担保を販売する船(ローンの下の該当額がその条項に従って前払いされていない限り) |
· | 違約事件または潜在的違約事件が発生した場合、追加の投資または買収を行う |
· | 違約事件または潜在的違約事件が発生した場合には、配当を支払う |
· | 各ローンの下で関連する借り手グループの所有権または支配権を変更する。 |
上記の信用手配および以下の“表外手配”に記載されている任意の財務または制限的契約または様々な他の規定に違反して、関連する信用手配項の下での違約事件を構成する可能性があり、関連銀行が救済(許可されて救済可能である場合)、または関連銀行によって免除または修正されない限り、これらの銀行は関連する借り手または他の債務者に追加の担保を提供することを要求し、その株式と流動性を強化し、支払利息を増加させる権利がある。関連債務を関連融資契約に適合したレベルに返済し、船舶を売却し、債務を流動負債に再分類し、負債を加速し、船団船舶と信用手配を確保する他の資産に対してbr保証を強制的に実行し、担保に基づいて要求することは、業務を継続する能力を損なうことになる。
また、信用手配は交差違約条項を含む。1つの施設における交差違約条項は、1つまたは複数の他の施設における違約イベントが、任意の適用可能な閾値で第1の施設で違約イベントを発生させる可能性があることを意味する。信用手配中に交差違約条項が存在するため、任意の信用手配下の貸金人が付与或いは延長免除を拒否することはいくつかの債務加速を招く可能性があり、たとえ他の信用手配下の他の融資者がすでにそのそれぞれの信用手配の下で違約 を免除したとしても。もし私たちの任意の保証債務がすべてまたは部分的に加速すれば、現在の融資環境では、関連債務の再融資やこのような状況で追加融資を得ることが困難になる可能性があり、融資者がその担保償還権を取り消した場合、私たちは信用手配を得る船や他の資産を失う可能性があり、これは私たちの業務を展開する能力に悪影響を及ぼすだろう。
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さらに、取得または将来得られる可能性のあるクレジットスケジュールの任意の免除または修正について、銀行は、追加の営業および財務制限を適用することができ、または既存のクレジットスケジュールの条項を修正することができる。これらの制限は、私たちが配当金を支払うこと、資本支出を行うこと、または追加債務を発生させる能力をさらに制限するかもしれない。また、銀行は、未払い債務の一部の早期返済を要求し、ローン債務の償却スケジュールを加速させ、未返済債務に対する金利を向上させることを要求する可能性がある。
2022年6月30日現在、Grindrod Shipping、GSPL、借り手、および他のGSPL子会社は、私たちの信用スケジュールに含まれるすべての財務および制限契約を遵守しています。
トレンド情報
私たちの経営結果は主に私たちの船舶のために実現できるレンタル率に依存します。これは任意の所与のスケジュールで乾燥貨物船とタンカー市場の需要と供給動態に依存します。我々の業務に影響を与える他の傾向については、上記の“-当社の運営結果や財務状況に影響を与える要因”の他の議論を参照されたい。
表外手配
用船義務
私たちは第三者に船舶を借りる特定のレンタル費用を支払うことを約束した。国際財務報告基準第16号は、リース期間が12ヶ月未満でない場合、または価値が低い場合を除いて、貸借対照表上のリース資産承諾によって生じる権利および義務を割引に基づいて確認することを要求する。これらの義務及び承諾及びその他の契約義務及び承諾については、次の“-契約義務及び又は有事項”を参照されたい。
契約義務とまたは事項
私たちの契約義務と商業承諾には、主に保証された銀行ローンとその他の借金とその利息、レンタル負債と定期船契約、船舶資本支出が含まれています。
次の表は、2022年6月30日現在の貸借対照表における契約義務をまとめています
期限どおりの支払い | ||||||||||||||||||||
(単位:千ドル) | 合計する | 少ないです 1年 | 1-3年 | 3-5年 | 超過 5年間 | |||||||||||||||
保証のある銀行ローンやその他の借金(1) | $ | 209,258 | $ | 34,811 | $ | 117,362 | $ | 28,562 | $ | 28,523 | ||||||||||
保証銀行ローンやその他の借金の利息がある(2) | 30,886 | 8,186 | 13,227 | 4,056 | 5,417 | |||||||||||||||
船の資本支出(1) | 3,965 | 3,965 | - | - | - | |||||||||||||||
定期用船契約(3) | 4,600 | 4,600 | - | - | - | |||||||||||||||
賃貸負債(4) | 43,599 | 41,834 | 1,765 | - | - | |||||||||||||||
契約債務総額 | $ | 292,308 | $ | 93,396 | $ | 132,354 | $ | 32,618 | $ | 33,940 |
(1) | この等の負債は、審査中間簡明総合財務諸表付記9及び14に開示されていない。 |
(2) | 担保のある銀行ローンやその他の借入金については,利息はLIBORに基づいて年利1.62% を仮定している。 |
(3) | 短期賃貸条件に適合した賃貸義務のため、賃貸負債として入金しないこと。 |
(4) | いくつかの定期レンタル契約下の債務が含まれています。 監査されていない中期簡明総合財務諸表付記10を参照してください。 |
最近の会計公告
2022年6月30日までの6ヶ月間、新たな国際財務報告基準及び国際会計基準委員会が公布した国際財務報告基準改正案を採択し、2022年1月1日以降に開始された会計期間内に強制的に発効させる。このような新しいものと改訂された国際財務報告基準を採用することは著者らの会計政策に重大な変化をもたらしておらず、今期或いは過去の期間に報告した金額にも重大な影響がない
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市場リスクの定量的·定性的開示について
当社が2022年3月25日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 20−F年度報告では、“市場リスクに関する定量的·定性的開示”と題する節における市場リスク開示には実質的な変化はない。
現品市場為替レート
我々は現在,主にスポット市場やスポット市場向けのプールで我々の船を使用しており,大量の固定収入で覆われていないため,スポット市場の周期性と変動性の影響を受けている。スポット市場リース料は海運輸送力の需給状況によって大きく変動する可能性がある。
金利リスク
私たちの信用手配による借金は一般的にロンドン銀行の同業解体金利より高い金利で利息を計算します。したがって、私たちは金利が上昇すれば、私たちの利息支出が増加する可能性があるというリスクに直面している。私たちは現在金利スワップ取引をしていません。私たちは未来に金利交換を使用して、私たちが金利の変化によって直面している市場リスクを減らすかもしれない。これらの契約の主な目標は、投機や取引目的ではなく、私たちの可変金利債務に関連するリスクとコストを最小限にすることだ。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、債務未返済について利息を支払い、加重平均金利はそれぞれ5.16%と3.72%だった。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、ロンドン銀行の同業借り上げ金利は0.5%増加または減少するごとに、私たちの利息支出はそれぞれ50万ドルと50万ドル増加または減少する。
為替レートリスク
私たちの主な経済環境は国際運航市場だ。この市場はその機能通貨としてドルを使用している。したがって、私たちのほとんどの収入と支出はドルで価格を計算する。本位貨幣以外の通貨で行われる取引は取引 日に為替レートで換算され、関連支払は支払日に換算され、差額は損益表で為替損益として報告される。本位貨幣とは異なる貨幣建ての資産と負債を財務状況表の日レートで換算して本位貨幣とし、財務状況表を作成する。財務諸表日間の為替レートの違いは、損益表で損益 を報告する可能性があります。我々が監査していない中期簡明連結財務諸表を作成する際には、非常取引とその機能通貨がドルでない子会社の財務諸表の換算は、異なるbr換算手順に従う可能性がある。他の通貨に対するドルの価値切り下げは、このような他の通貨建ての費用を支払うドルコストを増加させるだろう。私たちが他の通貨で展開する業務は将来的に増加する可能性があり、これは通貨変動による私たちの損失を拡大するかもしれない。
為替レートの変動は私たちのキャッシュフローに否定的な影響を及ぼす可能性がある。Form 6-Kの本報告書の日付まで、私たちは為替変動を防ぐために保証契約を締結していません。私たちは未来にこのような通貨変動の危険をヘッジすることを求めるかもしれない。
以下の感度分析は 個の未償還外貨建て通貨項目のみを含み、外貨為替レート変動10%に応じてそれぞれの期末にその換算を調整する。関連外貨が我々の機能通貨に対して10%上昇すれば、それぞれの財務諸表を作成するための為替レート に対して、損益が増加/(減少):
利益や損失への影響 | ||||||||
(単位:百万ドル) | 6か月まで June 30, 2022 | 6か月まで June 30, 2021 | ||||||
ドル | $ | 0.1 | $ | 0.1 | ||||
南アフリカのランド | - | 0.4 |
運賃デリバティブリスク
私たちは時々運賃デリバティブの頭寸を持っているかもしれません。主に長期運賃協定やFFAです。通常,運賃デリバティブは,長期頭寸の特定の定期レンタル料率を売買することで,レンタル料率の市場リスクをヘッジすることができる。FFAは現金決済で、バルト海取引所が発表した毎日市場指数を基準としている。FFAまたは他の派生ツールの頭を持つことによって、これらのプロトコルを決済または終了したときに損失を受ける可能性がある。2022年6月30日まで、私たちは18個のFFAが返済されていない。2022年6月30日までの6ヶ月間、著者らは監査されていない中期簡明総合財務諸表に固定資産純利益400万ドルを記録したが、この等純利益は公正価値プレミアムから来た。2021年6月30日までの6ヶ月間、監査されていない中期簡明総合財務諸表に固定資産純利益40万ドルを記録しました。
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燃料価格リスク
我々の経営実績は船舶燃料消費価格変動の影響を受けており,これらの船舶は業界では燃料コーパスと呼ばれている。燃料の価格と供給は予測不可能であり、IMO 2020法規、地政学的発展、石油と天然ガスの供給と需要、オペックと他の石油と天然ガス生産国の行動、産油国と地域の戦争と動乱、br地域の生産モデル、環境問題など、私たちがコントロールできない事件によって変動する。しかも、燃料は未来にもっと高くなるかもしれないし、これは私たちの収益性を低下させるかもしれない。私たちは時々燃料価格の危険に対するいくつかの開放をするつもりだ。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月以内に、著者らは監査されていない中期簡明総合財務諸表にそれぞれ240万ドルと120万ドルの燃料スワップ純収益を記録し、このような収益は公正価値収益から得られた。
燃料油価格が10%上昇または下落するごとに、2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間のヘッジ備蓄がそれぞれ60万ドルと60万ドル減少または増加する。
信用リスク集中度
金融商品は主に貿易売掛金と銀行残高で構成されており、かなり集中的な信用リスクに直面する可能性がある。私たちは信用リスクを理解するために、顧客に対するリスクの開放を密接に監視している。適切な信用記録を持つ顧客との取引 を確保するための政策を策定した.私たちは信用違約保険に加入しません。
取引相手が各財政年度終了時に各種類の金融資産を確認する義務を履行できなかった場合、我々が直面している最大の信用リスクの開放は、我々の財務状況表に表示されている当該等資産の帳簿価値である。
インフレ率
インフレが世界経済における重要な要素になるに伴い、インフレ圧力は運営、航程(燃料油を含む)及び一般と行政コストの増加を招くことが予想される。
26 |
監査されていない中期簡明合併財務諸表
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期縮小合併財務諸表インデックス
ページ | ||
2022年6月30日と2021年12月31日までの未監査中期簡明財務状況表 | F-2 | |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査中期総合損益表及びその他の全面収益表 | F-3 | |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査中期簡明総合権益変動表 | F-4 | |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない中期簡明現金フロー表 | F-6 | |
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記 | F-8 |
F-1 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併財務諸表
30 June 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||||
備考 | US$’000 | US$’000 | ||||||||
資産 | ||||||||||
流動資産 | ||||||||||
現金と銀行残高 | 6 | 165,396 | 107,118 | |||||||
売掛金 | 12,288 | 8,973 | ||||||||
契約資産 | 3,108 | 3,686 | ||||||||
その他売掛金と前金 | 25,922 | 22,424 | ||||||||
合弁企業への融資 | - | 10 | ||||||||
デリバティブ金融商品 | 2,654 | 5,370 | ||||||||
棚卸しをする | 20,075 | 13,909 | ||||||||
流動資産総額 | 229,443 | 161,490 | ||||||||
非流動資産 | ||||||||||
制限現金 | 6 | 4,290 | 6,649 | |||||||
船舶·財産·工場·設備 | 7 | 398,287 | 437,479 | |||||||
使用権資産 | 8 | 45,498 | 32,467 | |||||||
合弁企業への興味 | 15 | 13 | ||||||||
デリバティブ金融商品 | 243 | 611 | ||||||||
無形資産 | 219 | 227 | ||||||||
その他売掛金と前金 | 1,286 | 380 | ||||||||
その他の投資 | 3,652 | 3,730 | ||||||||
繰延税金資産 | 1,885 | 2,123 | ||||||||
非流動資産総額 | 455,375 | 483,679 | ||||||||
総資産 | 684,818 | 645,169 | ||||||||
負債と権益 | ||||||||||
流動負債 | ||||||||||
貿易とその他の支払い | 27,665 | 33,874 | ||||||||
契約責任 | 13,039 | 8,441 | ||||||||
賃貸負債 | 10 | 41,834 | 27,375 | |||||||
銀行ローンやその他の借金 | 9 | 34,811 | 28,020 | |||||||
退職福祉義務 | 122 | 124 | ||||||||
デリバティブ金融商品 | 275 | 704 | ||||||||
条文 | 11 | 994 | 1,019 | |||||||
所得税に対処する | 602 | 786 | ||||||||
流動負債総額 | 119,342 | 100,343 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||||
貿易とその他の支払い | 149 | 160 | ||||||||
賃貸負債 | 10 | 1,765 | 5,896 | |||||||
銀行ローンやその他の借金 | 9 | 174,447 | 217,646 | |||||||
退職福祉義務 | 1,395 | 1,489 | ||||||||
デリバティブ金融商品 | 256 | - | ||||||||
非流動負債総額 | 178,012 | 225,191 | ||||||||
資本と備蓄 | ||||||||||
株本 | 320,683 | 320,683 | ||||||||
その他の権益と備蓄 | (17,293 | ) | (24,068 | ) | ||||||
利益を累計する | 84,074 | 23,020 | ||||||||
総株 | 387,464 | 319,635 | ||||||||
権益と負債総額 | 684,818 | 645,169 |
付記は未監査の中期簡明総合財務諸表の構成要素である
F-2 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併損益その他全面収益報告書
6月30日までの6か月間 | 2022 | 2021 | ||||||||
備考 | US$’000 | US$’000 | ||||||||
継続的に運営する | ||||||||||
収入.収入 | 271,868 | 178,255 | ||||||||
販売コスト | ||||||||||
航程費用 | (46,389 | ) | (43,083 | ) | ||||||
船舶運営コスト | (22,102 | ) | (21,325 | ) | ||||||
用船料 | (34,533 | ) | (33,140 | ) | ||||||
船舶·乾ドックおよび工場·設備所属資産の減価償却 | (15,474 | ) | (12,596 | ) | ||||||
船舶·船舶設備減価償却−資産使用権 | (17,527 | ) | (17,046 | ) | ||||||
その他の費用 | (621 | ) | (2,864 | ) | ||||||
船舶販売コスト | (29,925 | ) | - | |||||||
毛利 | 105,297 | 48,201 | ||||||||
その他の営業収入 | 3,783 | 3,402 | ||||||||
行政費 | (15,890 | ) | (14,169 | ) | ||||||
合営企業の利益シェア | 1 | (28 | ) | |||||||
利子収入 | 269 | 75 | ||||||||
利子支出 | (7,374 | ) | (7,123 | ) | ||||||
税前利益 | 86,086 | 30,358 | ||||||||
所得税給付 | 13 | (291 | ) | 78 | ||||||
この期間経営を続けた利益 | 85,795 | 30,436 | ||||||||
生産経営を停止する | ||||||||||
非持続経営期間の損失 | - | (2,849 | ) | |||||||
当期利益 | 85,795 | 27,587 | ||||||||
他の全面的な収入: | ||||||||||
その後損益の項目に再分類することができる | ||||||||||
渉外業務翻訳における為替差額 | (275 | ) | 329 | |||||||
キャッシュフローヘッジで指定されたヘッジツールの公正価値純収益 | 3,478 | 2,014 | ||||||||
3,203 | 2,343 | |||||||||
当期所得税控除後のその他の全面収入 | 3,203 | 2,343 | ||||||||
当期総合収益合計 | 88,998 | 29,930 | ||||||||
この期間の利益は | ||||||||||
当社のオーナー | 85,795 | 22,129 | ||||||||
継続的に運営する | 85,795 | 24,978 | ||||||||
生産経営を停止する | - | (2,849 | ) | |||||||
非制御的権益 | - | 5,458 | ||||||||
85,795 | 27,587 | |||||||||
会社の所有者は1株当たりの利益を占めなければならない | 15 | ドル | ドル | |||||||
運営の継続と運転の停止 | ||||||||||
基本的な情報 | 4.56 | 1.15 | ||||||||
薄めにする | 4.45 | 1.13 | ||||||||
持続的な運営から | ||||||||||
基本的な情報 | 4.56 | 1.30 | ||||||||
薄めにする | 4.45 | 1.28 |
付記は未監査の中期簡明総合財務諸表の構成要素である
F-3 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併権益変動表
会社の株主は権益を占めるべきだ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他 株式と準備金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式 資本 | 金庫
株 | 共有
補償する 保留する | ヘッジ値
保留する | 翻訳
保留する | 合併
保留する | 累計
利益(損失) | そのせいで to owners of the 会社 | 非
制御
利子 | 合計する 株権 | |||||||||||||||||||||||||||||||
US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日の残高 | 320,683 | (387 | ) | 3,954 | 458 | (8,749 | ) | (18,354 | ) | (85,368 | ) | 212,237 | 41,782 | 254,019 | ||||||||||||||||||||||||||
当期利益 | - | - | - | - | - | - | 22,129 | 22,129 | 5,458 | 27,587 | ||||||||||||||||||||||||||||||
本期間中に所得税を差し引いた他の総合利益 | - | - | - | 2,014 | 329 | - | - | 2,343 | - | 2,343 | ||||||||||||||||||||||||||||||
今期の総合収益合計 | - | - | - | 2,014 | 329 | - | 22,129 | 24,472 | 5,458 | 29,930 | ||||||||||||||||||||||||||||||
没収可能株式計画(FSP)により従業員に再発行された在庫株 | - | 387 | (2,500 | ) | - | - | - | 2,113 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
買い入れ庫蔵株 | - | (285 | ) | - | - | - | - | - | (285 | ) | - | (285 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
株式による支払いを確認する | - | - | 512 | - | - | - | - | 512 | - | 512 | ||||||||||||||||||||||||||||||
所有者との取引は、直接株式で確認 | - | 102 | (1,988 | ) | - | - | - | 2,113 | 227 | - | 227 | |||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 | 320,683 | (285 | ) | 1,966 | 2,472 | (8,420 | ) | (18,354 | ) | (61,126 | ) | 236,936 | 47,240 | 284,176 |
F-4 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併権益変動表(続)
会社の株主は権益を占めるべきだ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他 株式と準備金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式 資本 | 金庫
株 | 共有
補償する 保留する | ヘッジ値
保留する | 翻訳
保留する | 合併
保留する | 積算 利益 | そのせいで to owners of the 会社 | 非
制御
利子 | 合計する 株権 | |||||||||||||||||||||||||||||||
US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 320,683 | (11,870 | ) | 4,777 | 5,457 | (9,783 | ) | (12,649 | ) | 23,020 | 319,635 | - | 319,635 | |||||||||||||||||||||||||||
当期利益 | - | - | - | - | - | - | 85,795 | 85,795 | - | 85,795 | ||||||||||||||||||||||||||||||
本期間中に所得税を差し引いた他の総合利益 | - | - | - | 3,478 | (275 | ) | - | - | 3,203 | - | 3,203 | |||||||||||||||||||||||||||||
今期の総合収益合計 | - | - | - | 3,478 | (275 | ) | - | 85,795 | 88,998 | - | 88,998 | |||||||||||||||||||||||||||||
配当をする | - | - | - | - | - | - | (22,561 | ) | (22,561 | ) | - | (22,561 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
没収可能株式計画(FSP)により従業員に再発行された在庫株 | - | 6,699 | (4,519 | ) | - | - | - | (2,180 | ) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
株式による支払いを確認する | - | - | 1,392 | - | - | - | - | 1,392 | - | 1,392 | ||||||||||||||||||||||||||||||
所有者との取引は、直接株式で確認 | - | 6,699 | (3,127 | ) | - | - | - | (24,741 | ) | (21,169 | ) | - | (21,169 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | 320,683 | (5,171 | ) | 1,650 | 8,935 | (10,058 | ) | (12,649 | ) | 84,074 | 387,464 | - | 387,464 |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-5 |
GRINDROD SHIPGRINDROD運航ホールディングス
監査されていない中期簡明合併キャッシュフロー表
6月30日までの6か月間 | 2022 | 2021 | ||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
経営活動 | ||||||||
当期利益 | 85,795 | 27,587 | ||||||
以下の項目を調整する | ||||||||
合営企業の赤字シェア | (1 | ) | 29 | |||||
船舶処分損失 | (57 | ) | 1,126 | |||||
業務損失を処分する | - | 25 | ||||||
工場と設備·家具·部品および自動車の収益を処分する | (30 | ) | - | |||||
減価償却および償却 | 33,543 | 30,233 | ||||||
船舶は減価損失のフラッシングを確認しました | (4,073 | ) | (3,557 | ) | ||||
営業権と無形資産確認の減価損失 | - | 965 | ||||||
処分組純減価損失 | - | 2,551 | ||||||
確認された使用権資産減価損失の償却 | - | (1,046 | ) | |||||
金融資産で確認された減価損失(償却) | (30 | ) | 686 | |||||
激務契約の規定を取り消す | (25 | ) | 2,332 | |||||
株式に基づく支払い費用の確認 | 1,392 | 512 | ||||||
純為替損失 | 117 | (470 | ) | |||||
利子支出 | 7,374 | 7,737 | ||||||
利子収入 | (269 | ) | (99 | ) | ||||
所得税支出 | 291 | (2,444 | ) | |||||
運営資金と船舶変動前の運営キャッシュフロー | 124,027 | 66,167 | ||||||
棚卸しをする | (6,167 | ) | (4,008 | ) | ||||
売掛金、その他売掛金、前払金 | (7,722 | ) | (3,018 | ) | ||||
契約資産 | 578 | (154 | ) | |||||
貿易とその他の支払い | 132 | 1,685 | ||||||
契約責任 | 4,598 | 4,803 | ||||||
関係者が支払うべき金 | - | 556 | ||||||
船舶移動前の運営キャッシュフロー | 115,446 | 66,031 | ||||||
船舶の資本支出 | (1,041 | ) | (4,636 | ) | ||||
船舶を売却して得た収益 | 29,481 | 47,809 | ||||||
経営による現金純額 | 143,886 | 109,204 | ||||||
支払の利子 | (6,059 | ) | (7,061 | ) | ||||
受け取った利息 | 269 | 98 | ||||||
所得税を納めた | (266 | ) | (172 | ) | ||||
経営活動によるキャッシュフロー純額 | 137,830 | 102,069 | ||||||
投資活動 | ||||||||
合営企業の融資と支払額を返済する | 39 | 10 | ||||||
工場と設備を購入する | (85 | ) | (21 | ) | ||||
無形資産を購入する | (75 | ) | - | |||||
業務を売却して得た収益 | - | 69 | ||||||
工場や設備を売却して得た収益 | 62 | - | ||||||
合弁企業から得た配当金と分配 | - | 185 | ||||||
投資活動による現金純額 | (59 | ) | 243 |
F-6 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併現金フロー表 (続)
6月30日までの6か月間 | 2022 | 2021 | ||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
融資活動 | ||||||||
銀行ローンやその他の借金の元本部分を支払う | (38,295 | ) | (67,601 | ) | ||||
賃貸負債の元金返済 | (20,656 | ) | (17,772 | ) | ||||
買い入れ庫蔵株 | - | (285 | ) | |||||
制限現金 | (133 | ) | 3,364 | |||||
支払済み配当金 | (22,561 | ) | - | |||||
資金調達活動のためのキャッシュフロー純額 | (81,645 | ) | (82,294 | ) | ||||
現金と現金等価物の純増加 | 56,126 | 20,018 | ||||||
期初の現金と現金等価物 | 104,243 | 37,942 | ||||||
為替レート変動が外貨現金残高に及ぼす影響 | (340 | ) | 118 | |||||
期末現金と現金等価物 | 160,029 | 58,078 |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-7 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中間簡素化合併財務諸表付記
1 | 一般情報 |
1.1 | 一般情報 |
Grindrod Shipping Holdings Ltd.(“会社”)は2017年11月2日に個人会社として設立され、2018年4月25日からプライベート会社から上場企業に移行した。同社はシンガポールで登録設立され、その主な営業場所と登録事務所 はシンガポール089763広東路200 Southpoint#03-01に位置している。2018年6月18日、同社は上場企業となり、その株は主にナスダック世界ベスト市場に上場し、2018年6月19日からヨハネスブルグ証券取引所マザーボード (JSE)に副次的に上場した。
Grindrod運航控股有限公司とその付属会社(“当社グループ”)の主な業務は船舶リース,運営および船舶販売である。
本グループは2022年6月30日までの6ヶ月間の審査を経ずに中期簡明総合財務諸表がすでにGrindrod運航控股有限公司の取締役会の許可を得て2022年8月17日に刊行された。
1.2 | 経営を続ける企業 |
2022年6月30日までの6ヶ月間の未審査中期簡明総合財務諸表は持続経営基準に従って作成され、当社 は将来の正常業務過程でその資産とその負債を返済できると仮定する。2022年6月30日までの間に、会社は85,795,000ドルの利益を上げ、経営活動は正のキャッシュフロー137,831,000ドルを生み出した。 2022年6月30日現在、会社の流動資産は流動負債110,101,000ドルを超えている。当社の流動資金管理計画のさらなる詳細については、付記4を参照されたい。
1.3 | 新冠肺炎が大流行する |
2020年3月11日、世界保健機関は新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の爆発を大流行と発表した。世界的に疫病の蔓延を緩和するための措置は最初に全世界の経済活動の収縮を招き、更に船代と輸送収入の低下を招いた。その後、大口商品需要の回復に伴い、貨物市場は強い反発を見せた。将来の経済活動レベル、例えばbr及び乾物需要は、依然として新冠肺炎の持続時間と影響、及び世界のある地域政府が継続的に実施している制限と封鎖に依存し、世界経済の再開放を阻害している。新冠肺炎がどの程度会社の経営業績や財務状況に影響するかは依然として高度で不確定であり、予測もできない。2022年通年への影響は現時点では推定できない。
2 | 重大会計政策 |
2.1 | 未監査中期財務諸表を作成する根拠 |
2022年6月30日までの6か月間の未審査中期簡明総合財務諸表は国際会計基準第34号に基づいて作成された中期財務報告Br}は,Grindrod Shipping Holdings Ltd.2021年12月31日までの年度総合及び合併財務諸表とともに読まなければならない。採用した会計政策は、前財政年度及びそれに応じた中間報告期の会計政策と一致している。
2.2 | 新たに改訂された国際財務報告基準(IFRS)の適用 |
2022年1月1日から、当グループは国際会計基準委員会が公布したいくつかの新しい国際財務報告基準及び国際財務報告基準の改訂を適用し、2022年1月1日以降に開始した会計期間中に強制的に発効した。このような新しい及び改訂された国際財務報告準則を採用することは本グループの会計政策に重大な変化を与えず、今期或いは過去の期間に報告した金額にも重大な影響を与えなかった。
2.3 | 新たに改訂された国際財務報告基準(IFRS)は発表されたがまだ発効していない |
本グループは、発行されたが、2022年6月30日までの6ヶ月間に発効していない本グループに関連する新しい国際財務報告基準および改訂された国際財務報告基準を適用していない。 取締役は新基準の採用および改訂された基準は、本グループの未来の財務諸表に大きな影響を与えないことを期待している。
F-8 |
グリンドル·ホールディングス
未監査中期簡明合併財務諸表付記
3 | 重要な会計判断と推定不確実性の主な源 |
簡明な総合財務諸表を作成する際には、取締役は資産及び負債の帳簿金額について判断、推定及び仮説を行う必要があるが、これらの判断、推定及び仮定は他の出所から容易に見られるものではない。推定と関連仮定は,歴史経験と他に関連すると考えられる 要因に基づく.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
このような簡明な総合財務諸表を作成する際に、取締役が本グループの会計政策及び不確実性の主要源であるbrを適用する際の重大な判断は、本グループの2021年12月31日までの年度の総合及び連結財務諸表に適用される判断と同様であり、以下のように更新される
船齢、剰余価値、減価
船舶の現在の市場価値の増加と乾物市場スポット市場の為替レートの回復に基づいて、当グループは2022年6月30日までの6ヶ月間の自船舶帳簿金額の減価償却損失約4,073,000ドル(2021年6月30日:3,557,000ドル)を確認した。 減値は“他の運営収入”項目に計上された損益を計上した。
4 | 金融商品、金融リスクと資本管理 |
(i) | 金融商品の種類 |
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
金融資産 | ||||||||
償却コスト計算の金融資産 | 206,116 | 143,058 | ||||||
ヘッジ会計関係で指定された派生ツール | 2,897 | 5,981 | ||||||
209,013 | 149,039 | |||||||
金融負債 | ||||||||
償却コストで計算した財務負債 | 280,671 | 312,696 | ||||||
ヘッジ会計関係で指定された派生ツール | 531 | 704 | ||||||
281,202 | 313,400 |
(Ii) | 金融リスク管理政策と目標 |
これらの金融商品の満期日は相対的に短いため、現金及び現金等価物、貿易及びその他の流動売掛金及び売掛金及びその他の負債の額面は、それぞれの公正価値と一致する。本グループにもいくつかの審査されていない中期簡明総合財務状況表の中で公正な価値によって計量されていない金融ツールがある。金利が現在の市場金利に近いため、公正価値はその帳簿価値と大きな差がない。当グループのこのような財務リスクに対するリスクの開放は変わっていない。
流動性リスク管理
流動資金リスクとは、当グループが資金不足により債権者を支払うことができないリスクである。
経営陣が財務諸表の発行日から作成した12カ月のキャッシュフロー予測 によると、取締役会は本グループが持続経営企業として経営を継続しないと信じている理由はなく、これらの条件に大きな不確実性はなく、当グループの持続経営企業としての経営継続能力に大きな疑いはないと評価している。経営陣は既存の定期融資契約を保護し、十分な流動性を維持する計画だ。改善の結果、追加的な流動性と十分な快適性をもたらし、契約レベルを達成した。
F-9 |
グリンドル·ホールディングス
未監査中期簡明合併財務諸表付記
4 | 金融商品、金融リスク、資本管理(継続) |
(Iii) | 公正な価値に応じて恒常的に計量される金融商品 |
すべての金融商品は、長期運賃協定および燃料交換協定に関連しており、レベル2金融商品に分類されている。このようなツールの公正価値は同値ツールの観察可能な投入を参考にして現金流量を割引することによって決定され、割引率は各取引相手の信用リスクを反映する。
2022年6月30日から2021年6月30日までの6ヶ月間、第1級と第2級の間には何の移行もなかった。
5 | 関係者取引と残高 |
本グループの多くの取引やスケジュールは関連側と行われており,これらの取引やスケジュールは双方の間で決定された基準に基づいて生じる影響がこれらの財務 レポートに反映されている.
次の表は,2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間に関連者と達成した取引総額を提供する.
(i) | 合弁企業 |
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
合弁企業の代理費 | 1 | 1 |
二零二二年六月三十日まで六ヶ月間二零二一年六月三十日まで六ヶ月間は共同会社の名義取引とTriview Pteの清算と関係があります。LTD。
(Ii) | 重要な管理職の報酬 |
取締役は2022年および2021年6月30日までの6カ月間も主要経営陣メンバーであり、その報酬は以下のとおりである。
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
短期的利益 | 1,643 | 1,656 | ||||||
株式ベースの支払い | 952 | 1,526 | ||||||
役員の総報酬 | 2,595 | 3,182 |
役員と主要経営陣の報酬は,Grindrod Shipping Holdings Ltd.報酬委員会が個人表現と市場傾向に基づいて決定した。
F-10 |
グリンドル·ホールディングス
未監査中期簡明合併財務諸表付記
6 | 制限現金を含む現金と銀行の残高 |
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
制限現金、当期分 | 5,367 | 2,875 | ||||||
手元の現金 | 541 | 518 | ||||||
銀行の現金 | 159,488 | 103,725 | ||||||
現金と銀行残高 | 165,396 | 107,118 | ||||||
もっと少ない: | ||||||||
制限現金、当期分 | (5,367 | ) | (2,875 | ) | ||||
現金フロー表の現金と現金同等物 | 160,029 | 104,243 | ||||||
制限現金 | ||||||||
分類は: | ||||||||
現在のところ | 5,367 | 2,875 | ||||||
当面ではない | 4,290 | 6,649 | ||||||
9,657 | 9,524 |
制限されたbrの現金の現在の部分は、預金口座に入金された金額を表し、これらの金額はローンの返済や利息の支払いにしか使用できない。制限された現金の非流動部分 は,複数の銀行施設の状況に必要な債務保証預金であり,この等預金 は本グループの日常運営に資金を提供することができない.
F-11 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記
7 | 船舶·財産·工場·設備 |
オフィス機器は 家具.家具 と部品 とモータ 車両 | 植物と 装備 | 船舶.船舶 | 乾ドック | 建設 はい 進展する | 永久保有権 土地と 建築物 | 合計する | ||||||||||||||||||||||
US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | ||||||||||||||||||||||
コスト: | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 4,189 | 4,331 | 589,095 | 18,117 | 774 | 238 | 616,744 | |||||||||||||||||||||
足し算 | 85 | - | 2 | 1,039 | - | - | 1,126 | |||||||||||||||||||||
処置する | (273 | ) | (69 | ) | - | (353 | ) | - | - | (695 | ) | |||||||||||||||||
在庫に再分類する | - | (2,599 | ) | (38,358 | ) | (341 | ) | - | - | (41,298 | ) | |||||||||||||||||
外貨為替レート差異の影響 | (63 | ) | - | - | - | - | (5 | ) | (68 | ) | ||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | 3,938 | 1,663 | 550,739 | 18,462 | 774 | 233 | 575,809 | |||||||||||||||||||||
減価償却累計: | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 4,092 | 4,077 | 99,230 | 8,447 | - | - | 115,846 | |||||||||||||||||||||
減価償却 | 27 | 65 | 11,711 | 3,698 | - | - | 15,501 | |||||||||||||||||||||
処置する | (259 | ) | (50 | ) | - | (353 | ) | - | - | (662 | ) | |||||||||||||||||
在庫に再分類する | - | (2,599 | ) | (9,505 | ) | (342 | ) | - | - | (12,446 | ) | |||||||||||||||||
外貨為替レート差異の影響 | (62 | ) | - | - | - | - | - | (62 | ) | |||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | 3,798 | 1,493 | 101,436 | 11,450 | - | - | 118,177 | |||||||||||||||||||||
減価: | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 1 | - | 63,108 | - | 310 | - | 63,419 | |||||||||||||||||||||
処置する | (1 | ) | - | - | - | - | - | (1 | ) | |||||||||||||||||||
減価償却 | - | - | (4,073 | ) | - | - | - | (4,073 | ) | |||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | - | - | 59,035 | - | 310 | - | 59,345 | |||||||||||||||||||||
帳簿金額: | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日 | 140 | 170 | 390,268 | 7,012 | 464 | 233 | 398,287 | |||||||||||||||||||||
2021年12月31日に | 96 | 254 | 426,757 | 9,670 | 464 | 238 | 437,479 |
この船はマトゥークー2022年6月1日に29,981,000ドルの販売価値で新オーナーに交付された。この船の帳簿価値は在庫に再分類され、納品日に販売コストに反映される。
付記9に開示されているように、特定の船舶は銀行の借金を得るために拘留されている。
F-12 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記
8 | 使用権資産 |
当グループは、使用権資産として開示されている事務物件、住宅物件、船舶及び船舶設備を含む複数の資産をレンタルしている。
オフィスと住宅 物業 | 船舶.船舶 | 船舶.船舶 装備 | 合計する | |||||||||||||
US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | |||||||||||||
コスト: | ||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 2,896 | 95,887 | 476 | 99,259 | ||||||||||||
足し算 | 175 | 30,835 | - | 31,010 | ||||||||||||
調整、調整(1) | (301 | ) | - | - | (301 | ) | ||||||||||
外貨為替レート差異の影響 | (45 | ) | - | - | (45 | ) | ||||||||||
2022年6月30日の残高 | 2,725 | 126,722 | 476 | 129,923 | ||||||||||||
減価償却累計: | ||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 2,097 | 63,633 | 218 | 65,948 | ||||||||||||
減価償却 | 436 | 17,465 | 62 | 17,963 | ||||||||||||
調整、調整(1) | (301 | ) | - | - | (301 | ) | ||||||||||
外貨為替レート差異の影響 | (29 | ) | - | - | (29 | ) | ||||||||||
2022年6月30日の残高 | 2,203 | 81,098 | 280 | 83,581 | ||||||||||||
減価: | ||||||||||||||||
2022年1月1日と2022年6月30日の残高 | - | 844 | - | 844 | ||||||||||||
帳簿金額: | ||||||||||||||||
2022年6月30日 | 522 | 44,780 | 196 | 45,498 | ||||||||||||
2021年12月31日に | 799 | 31,410 | 258 | 32,467 |
(1) その期間のレンタル修正 を指す.
使用権資産はリース期間内に償却 を行う.財産の平均リース期間は1~4年,船舶は1~5年,船舶設備は1~3年である。
船舶と船舶設備の減価償却費用17,527,000ドル は販売コストで確認し、財産減価償却費用436,000ドルは行政費用の中で単独で確認します
本グループは契約中の特定の日に既定価格で のある船舶を購入する権利があります。これらの 船舶の使用権資産には行権価格は含まれておらず,オプションが行使されるかどうかを合理的に決定できないためである.
二零二二年六月三十日までの六ヶ月間、当グループは、短期賃貸支出35,796,000ドル(二零二一年六月三十日まで六ヶ月:38,680,000ドル)、低価値資産賃貸支出40,000ドル(二零二一年六月三十日まで六ヶ月:5,000ドル)と、賃貸負債計量に計上されていない集合手配に関する変動賃貸金4,746,000ドル(二零二一年六月三十日現在六ヶ月:6,505,000ドル)とを確認した。
対応するレンタル負債は、付記10に開示されたbr}のようになる。
F-13 |
グリンドル·ホールディングス
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記
9 | 銀行ローンやその他の借金 |
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
保証--償却コスト: | ||||||||
銀行ローン | 158,296 | 168,880 | ||||||
その他の借金 | 50,962 | 76,786 | ||||||
209,258 | 245,666 | |||||||
分析範囲: | ||||||||
現在のところ | 34,811 | 28,020 | ||||||
非流動部分 | 174,447 | 217,646 | ||||||
209,258 | 245,666 | |||||||
支払利息(銀行ローンに含まれる) | 1,036 | 743 | ||||||
非普通銀行ローンとその他の借入金は以下のように支払わなければならない | ||||||||
2年から5年以内に | 145,924 | 170,666 | ||||||
5年後 | 28,523 | 46,980 | ||||||
174,447 | 217,646 |
銀行ローン
i. | 1億ドルの高度な保証信用手配 |
このローンの利息はロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)と2.95%の年利で、2つの部分からなる。A期およびB期は2018年8月16日から季ごとに返済され、それぞれ2022年5月15日および2023年5月15日に満期となり、継続2年を選択することができる。ローン:新しいローン契約に調印した場合、貸主は1,750,000ドルの費用を支払わなければなりません。これらの費用は融資 口座の取引コストとして記録されており,融資が引き出しられていることを前提としている.2022年6月30日現在、このローンの未返済残高は11,904,000ドルであり、ローン費用379,000ドルを差し引く(2021年12月31日:13,768,000ドル、ローン費用594,000ドルを差し引く)。
二、 | 630万ドルの保証付き定期ローン |
このローンの利息はロンドン銀行の同業解体に2%の年利を加え、2018年9月6日から四半期ごとに返済し、2023年6月6日に満期となる。新規融資契約に調印する際には,融資者に32,000ドルの融資費を支払った。これらは融資口座の取引コストとして記録され、融資が引き出されるまで。2022年6月30日現在、このローンの未返済残高は1,263,000ドルであり、6,000ドルのローンbr費用を差し引く(2021年12月31日:1,893,000ドル、9,000ドルのローン費用を差し引く)。
三、三、 | 合計3,140万ドルの高度な保証信用手配 |
2019年7月29日、当グループは2つの定期融資を締結し、1件当たり15,720,000ドルに達し、Supramax/Ultramax新ビル2棟の買収に資金を提供した。ローンはロンドン銀行の同業解体に2%の年利を加算して四半期ごとに返済し、2019年11月5日から2019年12月20日まで返済を開始し、2026年8月5日および2026年9月24日に満期となる。融資契約ごとに抽出した場合,貸主に支払う融資費は78,600ドルであった。これらは,融資口座の取引コスト,すなわち融資が引き出される程度として記録されている.2022年6月30日現在、これらのローンに関する未返済残高は25,662,000ドルであり、ローン費用93,000ドル(2021年12月31日:26,672,000ドル、ローン費用105,000ドル )を差し引く。
F-14 |
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未監査中期簡明合併財務諸表付記
9 | 銀行ローンやその他の借金 |
四、 | 合計1億141億ドルの高度な保証信用手配 |
二零二年二月十日、当グループは11隻の乾散貨物船のために高級保証定期融資手配を締結し、既存債務の再融資を提供した。同ローンはロンドン銀行の同業解体に3.10%の年利で利上げされ、2020年5月13日から四半期ごとに返済され、2025年2月13日に満期となる。融資費用:1,634,137ドルで、融資契約の引き出し時に貸主に支払います。これらの費用は融資 口座の取引コストとして記録されており,融資が引き出しられていることを前提としている.それは.2021年9月15日、資金調達プロトコルは、23,031,000ドル を追加的に抽出し、2回目の抽出時に691,000ドルの追加料金を貸主に支払うために修正された。2022年6月30日現在、これらのローンに関する未返済残高は108,813,000ドルであり、ローン費用1,389,000ドルを差し引く(2021年12月31日:115,375,000ドル、ローン費用1,651,000ドルを差し引く)。
六、六、 | 合計1,310万ドルの高級保証信用手配 |
二零二年一月三十一日、当グループは干拓貨物船のために既存債務の再融資を行うための高級担保定期融資手配を締結した。同ローンはロンドン銀行の同業解体に2.75%の年利で利上げされ、2020年5月13日から四半期ごとに返済され、2025年2月13日に満期となる。貸借便利brローン契約が満期になった場合、貸主は131,300ドルの費用を支払う必要があります。これは融資口座の取引コスト として記録されており,融資が抽出されることを前提としている.2022年6月30日現在、このローンの未返済残高は10,654,000ドルであり、69,000ドルのローン費用を差し引く(2021年12月31日:11,172,000ドル、82,000ドルのローン費用を差し引く)。
銀行ローンは現金と当グループが持っているいくつかの船舶を抵当にしています。2021年6月30日現在、担保船舶の質入れ現金と帳簿価値はそれぞれ9,657,000ドル(2021年12月31日:9,524,000ドル)と335,428,000ドル(2021年12月31日:346,602,000ドル)である。また、関連子会社の収益、保険、レンタル船保証、および任意の収用補償には費用がかかります。 ある銀行ローンはGrindrod Shipping Pteによって保証されます。Grindrod Shipping Holdings Limited。
銀行ローンはLIBOR にそれぞれの保証金を加えて手配します。これらの債券の加重平均実質金利は年利5.16厘(二零二一年十二月三十一日:3.82厘)である。
これらの銀行ローンは金融チェノーを含み、その中で最も厳しい条項は本グループに以下の条項を遵守することを要求する:
• | 帳簿価値算入は、以下の両者のうち低い者を基準とする:(A)2億ドルプラス正利益剰余金の25%、1回当たり募金の50%、(B)2.75億ドル |
• | 現金および現金等価物(債務超過準備金口座内の制限現金を含む)3000万ドル |
·債務と市場比率 調整された有形固定資産は75%以下;
• | 正の運営資本、すなわち合併流動資産は、IFRS 16によるいかなる調整も含まれていない合併流動負債 を超えなければならない。 |
本グループは2022年6月30日及び2021年12月31日にその財務契約を遵守する。
その他の借金
その他の借款は,我々が所有していると考えられるグループ内の4隻の船舶について第三者と締結した融資手配に関連している(とマトゥークー2022年5月に定住)。借入元金総額は60,750,000ドル(二零二一年十二月三十一日:87,550,000ドル)である。 は2019年6月26日、2019年9月20日、2019年11月20日及び2021年9月16日から実施される予定で、それぞれ月ごとに前払いし、3ヶ月間のロンドン銀行同業解体利息プラス年利1.7厘及び3ヶ月ロンドン銀行同業解体利息1.75分の利息を計上している。融資は2030年5月26日、2031年8月20日、2031年10月20日、2036年8月16日に満期となる。2022年6月30日現在、これらの借金の未返済残高は50,962,000ドル (2021年12月31日:76,786,000ドル)である。2022年6月30日現在,保安費用を徴収する船舶の帳簿価値は57,779,000ドル(2021年12月31日:89,827,000ドル)である。
F-15 |
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10 | 賃貸負債 |
オフィスと住宅 物業 | 船舶.船舶 | 船舶.船舶 装備 | 合計する | |||||||||||||
US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | |||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 818 | 32,194 | 259 | 33,271 | ||||||||||||
足し算 | 175 | 30,835 | - | 31,010 | ||||||||||||
利子支出 | 16 | 736 | 4 | 756 | ||||||||||||
レンタル料 | (470 | ) | (20,877 | ) | (65 | ) | (21,412 | ) | ||||||||
-校長先生(1) | (454 | ) | (18,341 | ) | (61 | ) | (18,856 | ) | ||||||||
-購入オプション支払い(1) | - | (1,800 | ) | - | (1,800 | ) | ||||||||||
-利息 | (16 | ) | (736 | ) | (4 | ) | (756 | ) | ||||||||
外貨為替レート差異の影響 | (26 | ) | - | - | (26 | ) | ||||||||||
2022年6月30日現在の賃貸負債 | 513 | 42,888 | 198 | 43,599 |
(1) 元金 返済及び購入選択権支払いに計上されたキャッシュフロー表融資活動項の下で開示されたリース負債元金を返済する。
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
分析範囲: | ||||||||
現在の部分 | 41,834 | 27,375 | ||||||
非流動部分 | 1,765 | 5,896 | ||||||
43,599 | 33,271 |
当グループは賃貸負債に重大な流動資金リスクはありません。レンタル負債は当グループの在庫機能の範囲内で監視しています。
F-16 |
グリンドル·ホールディングス
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11 | 条文 |
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
激務契約に関する規定(Ii) | 994 | 1,019 |
(Ii)激務契約準備とは、当グループが撤回できない激務経営貸船契約と貸切契約に基づいて現在支払う義務がある将来のレンタル船費用の現在値を指し、レンタル船と貸切契約から予想されるレンタル船収入を差し引くことである。船舶運営コストやレンタル船や運賃収入の変化により、この見積もりが異なる可能性があります。短期激務契約の割引の影響が大きくないほか,将来の船払いの割引率は8.40%(2021年12月31日:7.46%)であった。
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
激務契約条項分析: | US$’000 | US$’000 | ||||||
1月1日の残高 | 1,019 | 80 | ||||||
準備を高める | 994 | 1,019 | ||||||
利益や損失を発表する | (1,019 | ) | (80 | ) | ||||
期末残高 | 994 | 1,019 |
F-17 |
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12 | 市場情報を細分化する |
以下の表は、2022年6月30日と2021年までの6ヶ月間の本グループの収入、業績、非流動資産の増加を部門別に分析した
2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
乾物引受人業務 | 他にも | 合計する | 未分配 | 合計する | 調整する | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
軽量な大きさ | 超大/ UltraMax | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||
US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | |||||||||||||||||||||||||
船舶収入(1) | 88,637 | 150,990 | 2,082 | 241,709 | - | 241,709 | - | 241,709 | ||||||||||||||||||||||||
船舶販売収入 | - | - | 29,981 | 29,981 | - | 29,981 | - | 29,981 | ||||||||||||||||||||||||
他にも(1) | 178 | - | - | 178 | - | 178 | - | 178 | ||||||||||||||||||||||||
総収入 | 88,815 | 150,990 | 32,063 | 271,868 | - | 271,868 | - | 271,868 | ||||||||||||||||||||||||
航程費用 | (14,866 | ) | (31,522 | ) | (1 | ) | (46,389 | ) | - | (46,389 | ) | - | (46,389 | ) | ||||||||||||||||||
船舶運営コスト | (14,827 | ) | (8,696 | ) | 1,421 | (22,102 | ) | - | (22,102 | ) | - | (22,102 | ) | |||||||||||||||||||
用船料 | (5,930 | ) | (28,603 | ) | - | (34,533 | ) | - | (34,533 | ) | - | (34,533 | ) | |||||||||||||||||||
船舶·乾ドックおよび工場·設備所属資産の減価償却 | (9,118 | ) | (5,594 | ) | (762 | ) | (15,474 | ) | - | (15,474 | ) | - | (15,474 | ) | ||||||||||||||||||
船舶·船舶設備減価償却−資産使用権 | (7 | ) | (17,520 | ) | - | (17,527 | ) | - | (17,527 | ) | - | (17,527 | ) | |||||||||||||||||||
その他の費用 | (412 | ) | (202 | ) | (7 | ) | (621 | ) | - | (621 | ) | - | (621 | ) | ||||||||||||||||||
船舶販売コスト | - | - | (29,925 | ) | (29,925 | ) | - | (29,925 | ) | - | (29,925 | ) | ||||||||||||||||||||
販売コスト | (45,160 | ) | (92,137 | ) | (29,274 | ) | (166,571 | ) | - | (166,571 | ) | - | (166,571 | ) | ||||||||||||||||||
毛利 | 43,655 | 58,853 | 2,789 | 105,297 | - | 105,297 | - | 105,297 | ||||||||||||||||||||||||
営業利益 | 42,128 | 50,675 | 1,738 | 94,541 | (1,350 | ) | 93,191 | (1 | ) | 93,190 | ||||||||||||||||||||||
利子収入 | 53 | 66 | 103 | 222 | 47 | 269 | - | 269 | ||||||||||||||||||||||||
利子支出 | (2,992 | ) | (3,227 | ) | (1,155 | ) | (7,374 | ) | - | (7,374 | ) | - | (7,374 | ) | ||||||||||||||||||
合営企業の利益シェア | - | - | - | - | - | - | 1 | 1 | ||||||||||||||||||||||||
所得税費用 | (111 | ) | (163 | ) | (17 | ) | (291 | ) | - | (291 | ) | - | (291 | ) | ||||||||||||||||||
当期利益 | 39,078 | 47,351 | 669 | 87,098 | (1,303 | ) | 85,795 | - | 85,795 | |||||||||||||||||||||||
船舶で減価償却を確認する | 4,073 | - | - | 4,073 | - | 4,073 | - | 4,073 | ||||||||||||||||||||||||
資本支出 | 1,047 | 9 | 70 | 1,126 | - | 1,126 | - | 1,126 |
F-18 |
グリンドル·ホールディングス
未監査中期簡明合併財務諸表付記
12 | ネット情報(継続) |
2021年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
乾物引受人業務 | 他の人は | 合計する | 未分配 | 合計する | 調整する | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
軽量な大きさ | 超大/ UltraMax | |||||||||||||||||||||||||||||||
US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | US$’000 | |||||||||||||||||||||||||
船舶収入(1) | 60,757 | 114,413 | 2,722 | 177,892 | - | 177,892 | - | 177,892 | ||||||||||||||||||||||||
船舶販売収入 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
他にも(1) | 309 | 54 | - | 363 | - | 363 | - | 363 | ||||||||||||||||||||||||
総収入 | 61,066 | 114,467 | 2,722 | 178,255 | - | 178,255 | - | 178,255 | ||||||||||||||||||||||||
航程費用 | (14,107 | ) | (28,779 | ) | (197 | ) | (43,083 | ) | - | (43,083 | ) | - | (43,083 | ) | ||||||||||||||||||
船舶運営コスト | (15,211 | ) | (7,547 | ) | 1,433 | (21,325 | ) | - | (21,325 | ) | - | (21,325 | ) | |||||||||||||||||||
用船料 | (5,028 | ) | (28,112 | ) | - | (33,140 | ) | - | (33,140 | ) | - | (33,140 | ) | |||||||||||||||||||
船舶·乾ドックおよび工場·設備所属資産の減価償却 | (6,681 | ) | (5,072 | ) | (843 | ) | (12,596 | ) | - | (12,596 | ) | - | (12,596 | ) | ||||||||||||||||||
船舶·船舶設備減価償却−資産使用権 | (9 | ) | (17,037 | ) | - | (17,046 | ) | - | (17,046 | ) | - | (17,046 | ) | |||||||||||||||||||
その他の費用 | (550 | ) | (2,394 | ) | 80 | (2,864 | ) | - | (2,864 | ) | - | (2,864 | ) | |||||||||||||||||||
船舶販売コスト | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
販売コスト | (41,586 | ) | (88,941 | ) | 473 | (130,054 | ) | - | (130,054 | ) | - | (130,054 | ) | |||||||||||||||||||
毛利 | 19,480 | 25,526 | 3,195 | 48,201 | - | 48,201 | - | 48,201 | ||||||||||||||||||||||||
営業利益 | 18,261 | 18,359 | 1,783 | 38,403 | (997 | ) | 37,406 | 28 | 37,434 | |||||||||||||||||||||||
利子収入 | 3 | 5 | 67 | 75 | - | 75 | - | 75 | ||||||||||||||||||||||||
利子支出 | (2,843 | ) | (3,754 | ) | (526 | ) | (7,123 | ) | - | (7,123 | ) | - | (7,123 | ) | ||||||||||||||||||
合営企業の赤字分担 | - | - | - | - | - | - | (28 | ) | (28 | ) | ||||||||||||||||||||||
所得税給付 | (3 | ) | (3 | ) | 84 | 78 | - | 78 | - | 78 | ||||||||||||||||||||||
当期利益 | 15,418 | 14,607 | 1,408 | 31,433 | (997 | ) | 30,436 | - | 30,436 | |||||||||||||||||||||||
資産減価償却を使用する | - | 1,046 | - | 1,046 | - | 1,046 | - | 1,046 | ||||||||||||||||||||||||
船舶で減価償却を確認する | 3,557 | - | - | 3,557 | - | 3,557 | - | 3,557 | ||||||||||||||||||||||||
営業権と無形資産の減価 | 93 | 872 | - | 965 | - | 965 | - | 965 | ||||||||||||||||||||||||
資本支出 | 1,612 | 1,831 | 1,214 | 4,657 | - | 4,657 | - | 4,657 |
(1)時間が経つにつれて集団は船舶やその他の収入を得ています
13 | 所得税の割引 |
所得税支出は、財政年度全体に対する経営陣の予想される加重平均有効年度所得税税率の推定に基づいて確認される。2022年6月30日までの6カ月の推定平均年税率は0.0%だが、2021年6月30日までの6カ月の年平均税率は0.1%だ。
F-19 |
グリンドル·ホールディングス
未監査中期簡明合併財務諸表付記
14 | 約束する |
年内に、当グループは一部の船舶のために乾ドック及びバラスト水処理契約を締結した。協定の側面で、グループはこのような船舶にお金を支払うことを約束した。以下は許可されています
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
1年以内に満期になる | 3,965 | 887 |
この支出は業務現金資源から支出されるだろう。
15 | 1株当たりの収益 |
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
US$’000 | US$’000 | |||||||
基本1株当たりの収益を目的とした利益 | ||||||||
会社の株主は純利益を占めなければならない | 85,795 | 22,129 | ||||||
継続的に運営する | 85,795 | 24,978 | ||||||
生産経営を停止する | - | (2,849 | ) | |||||
1株当たりの収益を希釈するための収益 | 85,795 | 22,129 |
基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の株式数を計算するために使用される
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
基本1株当たり収益を目的とした普通株加重平均 | 18,819,474 | 19,203,308 | ||||||
FSP株奨励が普通株希釈潜在力に及ぼす影響 | 460,637 | 347,168 | ||||||
希釈後の1株当たり収益の普通株加重平均 | 19,280,111 | 19,550,476 | ||||||
持続的な運営と非持続的な運営については: | ドル | ドル | ||||||
1株当たりの基本利益 | 4.56 | 1.15 | ||||||
薄めて1株当たりの利益 | 4.45 | 1.13 | ||||||
持続的な運営については: | ドル | ドル | ||||||
1株当たりの基本利益 | 4.56 | 1.30 | ||||||
薄めて1株当たりの利益 | 4.45 | 1.28 |
16 | その期間の後に起こった事件を報告する |
a) | 本グループは2022年7月25日に2015年に建設されたSupramaxばら積み船IVS Pinehurstを借りて購入権を行使し,金額は1,800万ドルであり,2022年7月25日に本グループに交付された。交付される前に、その船は元の契約料率でレンタルされている。 |
F-20 |