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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☑ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号001-34295
シリウスXMホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州 38-3916511
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		 (国際税務局雇用主身分証明書番号)
アメリカ大通り一二二号, 35階, ニューヨークです, ニューヨークです。
(主な行政事務室住所)
10020
(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(212) 584-5100
前氏名、前住所、前財政年度は、前回報告以来変化した場合：適用されません
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード所在する取引所名を登録する
普通株、額面0.001ドルSiri
ナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☑ ファイルマネージャを加速する☐ 非加速ファイルサーバ☐
規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☑
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
(クラス)(2022年10月28日現在債務未返済)
普通株、額面0.001ドル3,889,537,171株

カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
インデックステーブル10-Q

項目番号説明する
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表(監査なし)
2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月総合総合収益表
2
2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表
3
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益(赤字)連結レポート
4
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表
8
連結財務諸表付記
10
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
33
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
51
第四項です。
制御とプログラム
51
第II部--その他の資料
第1項。
法律訴訟
52
第1 A項。
リスク要因
52
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
52
第三項です。
高級証券違約
52
第四項です。
炭鉱安全情報開示
52
五番目です。
その他の情報
52
第六項です。
陳列品
52
サイン
54

1
カタログ表

シリウスXMホールディングスそして付属会社
総合総合収益表
(未監査)
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)2022202120222021
収入：  
加入者収入$1,734 $1,666 $5,166 $4,918 
広告収入457 451 1,292 1,235 
設備収入50 41 148 149 
その他の収入39 40 114 113 
総収入2,280 2,198 6,720 6,415 
運営費用：  
サービスコスト：  
収入シェアと印税709 671 2,090 1,974 
番組と内容155 141 448 407 
顧客サービスと請求書122 127 373 372 
転送する51 54 157 155 
設備コスト4 4 9 12 
加入者獲得コスト86 71 267 245 
販売とマーケティング281 269 838 725 
工学·設計·開発70 68 208 197 
一般と行政132 125 382 376 
減価償却および償却134 135 404 399 
減価、再編、買収コスト69 (95)70 13 
総運営費1,813 1,570 5,246 4,875 
営業収入467 628 1,474 1,540 
その他(費用)収入：  
利子支出(107)(111)(314)(313)
債務返済損失— (83)— (83)
その他の収入(3)(1)(5)8 
その他費用合計(110)(195)(319)(388)
所得税前収入357 433 1,155 1,152 
所得税費用(110)(90)(307)(157)
純収入$247 $343 $848 $995 
外貨換算調整，税引き後純額(21)(10)(23)2 
総合収益総額$226 $333 $825 $997 
普通株式1株当たり純収入：  
基本的な情報$0.06 $0.08 $0.22 $0.24 
薄めにする$0.06 $0.08 $0.21 $0.24 
加重平均発行された普通株式：  
基本的な情報3,900 4,044 3,925 4,086 
薄めにする3,968 4,119 4,001 4,170 
 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。

2
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
合併貸借対照表
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)2022年9月30日2021年12月31日
資産(未監査)
流動資産：  
現金と現金等価物$39 $191 
売掛金純額658 722 
関連側流動資産32 21 
前払い費用と他の流動資産303 246 
流動資産総額1,032 1,180 
財産と設備、純額1,438 1,450 
無形資産、純額3,089 3,186 
商誉3,249 3,151 
関連先長期資産498 526 
繰延税金資産200 200 
経営的リース使用権資産317 358 
その他長期資産236 223 
総資産$10,059 $10,274 
負債と株主権益(赤字)  
流動負債：  
売掛金と売掛金$1,248 $1,299 
応算利息72 173 
繰延収入の当期分1,381 1,454 
債務当期満期日2 — 
賃貸流動負債を経営する48 49 
関連側流動負債— 5 
流動負債総額2,751 2,980 
長期繰延収入83 97 
長期債務9,782 8,832 
繰延税金負債604 478 
リース負債を経営する327 362 
その他長期負債128 150 
総負債13,675 12,899 
引受金及び又は有事項(付記15)
株主権益(赤字)：  
普通株、額面$0.001一株一株9,000ライセンス株；3,896そして3,968発行済み株式3,895そして3,9672022年9月30日と2021年12月31日に発行された株式
4 4 
その他の総合収入，税引き後純額を累計する(8)15 
在庫株は、コストで計算する12022年9月30日と2021年12月31日の一般株式シェア
(3)(8)
赤字を累計する(3,609)(2,636)
株主権益合計(3,616)(2,625)
総負債と株主権益(赤字)$10,059 $10,274 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
合併株主権益表
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間
普通株その他の総合収益を累計するその他の内容
支払い済み
資本		在庫株積算
赤字.赤字		合計する
株主権益
(単位：百万)株金額株金額
2021年12月31日の残高3,968 $4 $15 $— 1 $(8)$(2,636)$(2,625)
会計原則変更の累積影響— — — — — — (14)(14)
総合収益，税引き後純額— — (23)— — — 848 825 
株式ベースの支払費用— — — 157 — — — 157 
株式オプションの行使と制限株式単位の帰属23 — — 4 — — — 4 
株式報酬純額決算前払税金— — — (102)— — — (102)
Liberty Mediaの税共有プロトコルに関する出資— — — — — — (22)(22)
普通株で支払う現金配当金、$0.3158851株当たり
— — — (59)— — (1,186)(1,245)
普通株を買い戻す— — — — 95 (594)— (594)
普通株停止(95)— — — (95)599 (599)— 
2022年9月30日の残高3,896 $4 $(8)$— 1 $(3)$(3,609)$(3,616)

監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
合併株主権益表
(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月
普通株その他の総合収益を累計するその他の内容
支払い済み
資本		在庫株積算
赤字.赤字		合計する
株主権益
(単位：百万)株金額株金額
2022年6月30日の残高3,909 $4 $13 $— 1 $(10)$(3,586)$(3,579)
総合収益，税引き後純額— — (21)— — — 247 226 
株式ベースの支払費用— — — 55 — — — 55 
株式オプションの行使と制限株式単位の帰属16 — — 4 — — — 4 
株式報酬純額決算前払税金— — — (63)— — — (63)
Liberty Mediaの税共有プロトコルに関する出資— — — — — — 3 3 
普通株で支払う現金配当金、$0.02196151株当たり
— — — 4 — — (90)(86)
普通株を買い戻す— — — — 29 (176)— (176)
普通株停止(29)— — — (29)183 (183)— 
2022年9月30日の残高3,896 $4 $(8)$— 1 $(3)$(3,609)$(3,616)

監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
合併株主権益表
(未監査)
2021年9月30日までの9ヶ月間
普通株その他の総合収益を累計するその他の内容
支払い済み
資本		在庫株積算
赤字.赤字		合計する
株主権益
(単位：百万)株金額株金額
2020年12月31日残高4,176 $4 $15 $— 3 $(19)$(2,285)$(2,285)
総合収益，税引き後純額— — 2 — — — 995 997 
株式ベースの支払費用— — — 159 — — — 159 
株式オプションの行使と制限株式単位の帰属35 — — 6 — — — 6 
株式報酬純額決算前払税金— — — (88)— — — (88)
普通株で支払う現金配当金、$0.0439231株当たり
— — — (81)— — (99)(180)
業務買収に関連する限定株の発行— — — 4 — — — 4 
普通株を買い戻す— — — — 190 (1,168)— (1,168)
普通株停止(191)— — — (191)1,174 (1,174)— 
2021年9月30日の残高4,020 $4 $17 $— 2 $(13)$(2,563)$(2,555)

監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
6
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
合併株主権益表
(未監査)
2021年9月30日までの3ヶ月
普通株その他の総合収益を累計するその他の内容
支払い済み
資本		在庫株積算
赤字.赤字		合計する
株主権益
(単位：百万)株金額株金額
2021年6月30日の残高4,059 $4 $27 $— 1 $(7)$(2,539)$(2,515)
総合収益，税引き後純額— — (10)— — — 343 333 
株式ベースの支払費用— — — 55 — — — 55 
株式オプションの行使と制限株式単位の帰属12 — — — — — — — 
株式報酬純額決算前払税金— — — (45)— — — (45)
普通株で支払う現金配当金、$0.0146411株当たり
— — — (10)— — (49)(59)
普通株を買い戻す— — — — 52 (324)— (324)
普通株停止(51)— — — (51)318 (318)— 
2021年9月30日の残高4,020 $4 $17 $— 2 $(13)$(2,563)$(2,555)

監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
統合現金フロー表
(未監査)
 9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万)20222021
経営活動のキャッシュフロー：  
純収入$848 $995 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：  
減価償却および償却404 399 
非現金減価と再構成コスト68 24 
非現金利息支出は，保険料の償却後の純額を差し引く12 16 
価格の公正価値変動があるかもしれない— (17)
不良債権準備43 37 
債務返済損失— 83 
未合併実体投資損失、純額— 11 
未合併実体投資で得られた配当金— 1 
その他投資の損失(収益)11 (4)
株式ベースの支払費用143 149 
所得税を繰延する132 101 
使用権資産の償却37 46 
経営性資産と負債変動状況：  
売掛金22 (22)
関連する側、ネットワーク(30)12 
前払い費用と他の流動資産(57)(12)
その他長期資産(3)(6)
売掛金と売掛金(72)(60)
応算利息(101)(94)
収入を繰り越す(87)(236)
リース負債を経営する(48)(47)
その他長期負債(22)(5)
経営活動が提供する現金純額1,300 1,371 
投資活動によるキャッシュフロー：  
物件と設備の追加料金(279)(244)
保険追討収益— 225 
その他の投資を売却する1 (3)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く(136)(14)
関連先や他の持分被投資者への投資(1)(16)
関係者が返済する— 2 
投資活動のための現金純額(415)(50)
資金調達活動のキャッシュフロー：  
株式オプションを行使して得られる収益4 6 
株式純決済から株式報酬のための税金(102)(88)
循環信用手配、純額421 (654)
コストを差し引いた長期借入金収益499 4,442 
長期借入金の元金支払い(3)(3,503)
債権償還時の保険料の払込— (62)
企業買収を支払うか掛け値がある(3)(19)
分税協定に関する親会社への分配(8)— 
普通株を買い戻して解約する(599)(1,174)
支払済み配当金(1,245)(180)
融資活動のための現金純額(1,036)(1,232)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(151)89 
期初現金、現金等価物、および限定現金(1)
199 83 
期末現金、現金等価物、および制限現金(1)
$48 $172 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
8
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
統合現金フロー表--継続
(未監査)

9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万)20222021
現金と非現金流量情報の追加開示
期間内に支払われた現金：
利息，資本化金額を差し引いた純額$400 $390 
納めた所得税$215 $57 
非現金投資と融資活動：
資産買収による資本リース義務$7 $— 
その他の総合収入，税引き後純額を累計する$(23)$2 
分税制協定に基づいて出資する$14 $— 


(1)次の表は、現金、現金等価物、および制限現金を現金フロー表に従って貸借対照表と照合します。現金残高が限られている主な原因は、オフィススペースを借りている大家さんに信用状を発行することです。信用状の期限は主に一年を超えています。
(単位：百万)2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日2020年12月31日
現金と現金等価物$39 $191 $164 $71 
他の長期資産に含まれる制限された現金9 8 8 12 
期末現金、現金等価物、および限定現金総額$48 $199 $172 $83 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。

9
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)


(1)ビジネスとプレゼンテーションの基礎
このForm 10-Q四半期報告書は、シリウスXMホールディングスとその子会社(総称して“ホールディングス”と呼ぶ)の情報を紹介している。本明細書で使用される用語“ホールディングス”、“私たち”および“私たちの会社”は、文脈が他に説明または指示されていない限り、シリウスXMホールディングスおよびその子会社を意味する。“シリウスXM”とは、我々の完全子会社シリウスXM無線会社およびその子会社を意味する。Pandora“とは、シリウスXMの完全子会社Pandora Media、LLCおよびその子会社を意味する。ホールディングスはシリウスXMとパンドラから独立した業務を持っていない。
業務.業務
私たちは経営している二つ相互補完的なオーディオ娯楽事業-そのうちの1つは“シリウスXM”、2つ目は“パンドラとプラットフォーム外”と呼ばれている。 
シリウスXM
私たちのシリウスXM事業はアメリカで音楽、スポーツ、娯楽、喜劇、談話、ニュース、交通と天気チャンネルとその他のコンテンツ、集客と情報娯楽サービスを有料で提供しています。シリウスXMセットには生中継、企画展番組、特定の独占とリクエスト番組が含まれている。シリウスXMサービスは私たちの二つ特許を有する衛星無線システムは、モバイルデバイス、ホームデバイス、および他の消費電子機器のアプリケーションを介してストリーミング伝送を行う。衛星ラジオは主に自動車メーカー、小売業者、私たちのサイトで配布されている。私たちのシリウスXMサービスは、私たちの車載ユーザインタフェースを介して提供することもできます。私たちは“360 L”と呼ばれ、私たちの衛星とストリーミングサービスを単一の一貫した車載娯楽体験に結合しています
私たちのシリウスXM業務の主な収入源は購読料で、私たちの大多数のお客様は月間、四半期、半年、あるいは年間計画を購読しています。また，SXM Mediaブランドで販売されている選りすぐりの非音楽チャネル上の広告，我々の衛星ラジオやアクセサリの直販，その他の支援サービスから収入を得ている.2022年9月30日現在、私たちのシリウスXM業務は約34.2百万の加入者。
私たちのオーディオ娯楽業務以外に、私たちはいくつかの自動車メーカーにネット接続車両サービスを提供します。このようなサービスは消費者の安全、保障、そして運転体験を向上させることを目的としている。また、グラフィック天気、燃料価格、スポーツコース、スコア、および映画リスト、道路閉鎖情報、交通量、およびイベントデータを含む交通情報サービスのセットを提供し、互換性のある車載ナビゲーションシステムを介して消費者に提供する、車両、船、および飛行機のリアルタイム気象サービスを含む。
シリウスXMはもう1つ持っている70%持分と33シリウスXMカナダホールディングス(“シリウスXMカナダ”)の%投票権。シリウスXMカナダのユーザは、私たちのユーザ数またはユーザベースの運営指標に含まれていません。
パンドラとプラットフォームの外で
Pandoraは音楽とゲストメディア発見プラットフォームを運営しており，各聴衆にいつでもどこでも聴きたい個性的な体験を提供しており，コンピュータ，タブレット，モバイル機器，車載スピーカ，ネットワーク機器を介している.Pandoraは、聴衆が個性化されたラジオ局およびプレイリストを作成し、新しいコンテンツを発見し、アーティストおよび専門家が企画したプレイリストを聴いて、ポッドキャストとシリウスXMコンテンツを選択し、必要に応じて曲およびアルバムを検索して再生することを可能にする。Pandoraは，(1)広告支援の放送サービス，(2)放送購読サービス(Pandora Plus)と(3)オンデマンド購読サービス(Pandora Premium)を提供する.2022年9月30日までにパンドラは6.3百万の加入者
Pandoraの収入の大部分は、SXM Mediaブランドで販売されている私たちのPandora広告がブロードキャストサービスの広告をサポートしているからです。私たちはまた私たちのPandora PlusとPandora Premium加入者から定期購読収入を得た。
他のオーディオプラットフォームや広く配信されているポッドキャストでも広告を販売しており，非プラットフォームサービスであると考えている.私たちはSoundCloud Holdings，LLC(“SoundCloud”)と合意し，米国やあるヨーロッパ諸国での独占広告販売代表となり，PandoraやSoundCloudプラットフォーム上で広告活動を行う能力を広告主に提供する。私たちはまた特定のポッドキャストの広告販売代表を担当するように手配した。はい
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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
また、AdsWizz Inc.を通じて、オーディオ出版社と広告主を様々な広告挿入、宣伝活動、収益最適化、プログラム化購入、市場と集客貨幣化解決策に関連付ける包括的なデジタルオーディオとプログラム化広告技術プラットフォームを提供する。
自由メディア
2022年9月30日までに、Liberty Media Corporation(“Liberty Media”)が直接と間接実益を持つ約82私たちの普通株式流通株の%を占めています。したがって、ナスダックの会社管理要求に応じて、私たちは“制御された会社”です。関連先の詳細については、付記11を参照されたい。
陳述の基礎
添付されていない未審査総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成された。すべての重大な会社間取引は合併で除去された。著者らは前期の連結財務諸表と脚注中のいくつかの数字はすでに著者らの今期の列報方式に符合するように再分類或いは合併した。
経営陣は、2022年9月30日現在および2022年9月30日現在と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査総合財務諸表のために、必要なすべての正常経常的調整が完了したとしている。
中期業績は必ずしも通年の予想業績を代表するとは限らない。本Form 10-Q四半期報告は、2022年2月1日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告とともに読まなければならない。
上場企業は、その報告可能な運営部門に関するいくつかの情報を開示することを要求されている。運営分部は企業の重要な構成要素として定義され、独立した財務情報を得ることができ、首席運営意思決定者が個別支部にどのように資源を割り当てるかを決定し、その支部の業績を評価する際に定期的に評価を行うことができる。私たちはすでに確認しました二つ私たちの最高経営決定者として、私たちのCEOはこれらの部門の財務結果に基づいて業績を評価し、資源を割り当てます。私たちの細分化市場に関する情報は付記17を参照してください。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の10-Q表四半期報告書提出前の貸借対照表の日付以降のイベントを評価し、監査されていない総合財務諸表を調整する必要があるイベントが発生していないと判断した。我々の監査されていない総合財務諸表を調整する必要がない後続事件の検討については、付記18を参照されたい。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表と脚注中の報告の額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。その性質については，推定は判断と入手可能な情報に基づいている.実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。添付されていない審査されていない総合財務諸表に固有の重大な推定には、資産減価、私たちの衛星の減価償却寿命、株式ベースの支払い費用、所得税が含まれています。

(2)重要会計政策の概要
公正価値計量
公正価値報告を要求する資産と負債に対して、公認会計原則は1つの階層構造を提供し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの大体のレベルに分けた。第1レベル投入は，同じツールがアクティブ市場での未調整見積をもとにしている.第2レベル投入とは、第1級に含まれる見積市場価格を除いて、資産又は負債が直接又は間接的に観察可能な投入である。三番目の投入は資産や負債の観察できない投入だ。2022年9月30日と2021年12月31日まで、これらのツールの短期的な性質により、現金と現金等価物、売掛金と売掛金の帳簿価値は公正価値に近い。
11
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
公正な価値で計量した私たちの負債は以下の通りです
 2022年9月30日2021年12月31日
 レベル1レベル2レベル3公正価値レベル1レベル2レベル3公正価値
負債：        
債務(a)
— $8,561 — $8,561 — $9,052 — $9,052 
(a)非公開取引債務の公正価値は、市商とブローカーの推定に基づいている。付記12を参照して、2022年9月30日と2021年12月31日現在の私たちの債務の帳簿価値を理解してください。
その他を累計する 総合収益(赤字)
累計その他総合損失#ドル8主にシリウスXMカナダへの投資に関する累計外貨換算調整が含まれています(詳細は付記11を参照)。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、外貨両替調整損失$を記録しました21そして$23税収控除純額はそれぞれ#ドルです7そして$8それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、外貨両替調整(赤字)収入を記録しました(赤字)10)および$2税収割引(費用)を差し引いた純額はそれぞれ#ドルである3と$(1)である
最近採用された会計政策
会計基準更新(“ASU”2020-2006年、債務--転換可能債務およびその他の選択(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本の契約(特別テーマ815-40)それは.2020年8月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、現金変換または利益転換の特徴を有する変換可能債券の分離モードを廃止するASU 2020−06を発表した。ASU 2020−06はまた、変換可能ツールが在庫株方法の使用を許可しなくなるため、IF変換法を適用して希釈後の1株当たり収益を計算することを要求する。2022年3月31日までの3カ月間，2022年1月1日までのASU 2020−06を採用し，改良された遡及手法を採用し，記録した14Pandora‘sの帳簿価値を増やす1.752023年に満期になった転換可能な優先手形の割合と、累積赤字の増加。ASU 2020-06の採用は私たちの希釈後の1株当たり収益に実質的な影響を与えなかった。

(3)買収する
2022年5月20日、総現金対価格$の買収を完了しました93それは.私たちが確認した商品名は$です69無期限居住の無形資産は$1他の長期資産は$23それは.その他の資産代表買収の内容は、その推定耐用年数内に償却され、監査されていない総合収益表の番組や内容に使用される
2022年1月12日、私たちは総現金対価格$の買収を完了しました43それは.私たちが確認した商品名は$です29他にも存続が決定された無形資産$19そして負債$4.
2021年4月23日、総対ドルの買収を完了しました27$も含まれています20現金、一ドルです3現金支払いの延期と#ドル4限定株を単位とする。私たちが確認した商品名は$です23他の資産を$に5.
2020年10月16日、E.W.スクリプス社とそのいくつかの子会社(“スクリプス”)からスディチャーの資産を買収し、総代償は$とした302$を含んでいます266現金とドル36掛け値と関係があります。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に1ドルを確認しました17当社が審査していない総合総合収益表では、Stitcher取引減値、再編、買収コストに関する2021年または対価格部分の公正価値変化に関する利益がある。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の買収関連コストは1そして$2それぞれ，である.買収に関連するコストは$32021年9月30日までの9ヶ月以内に確認します。

(4)再構成コスト
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちのオフィススペースの需要を評価し、分析結果に基づいていくつかのオフィススペースを空けました。これらの地点に関する経営リース使用権資産の帳簿価値の回収可能性を評価した。私たちは資産の帳簿価値が回収できないことを確認して、#ドルの減価を記録しました16資産の帳簿価値をその公正価値に下げる。さらに固定を無効にしました
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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
資産：$4損傷したオフィス空間の家具や設備と関連がある。また，我々がこれ以上追求しない計画について分析し，1ドルの減価を記録した43終了したソフトウェア項目とマイナス#ドルに関連しています5人員の追放と関係がある.総費用は$682022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査を受けていない総合総合収益表に減値、再編、買収コストを計上する。
いくつありますか違います。2021年9月30日までの3ヶ月間に記録された再編費用。 2021年9月30日までの9ヶ月間、オフィススペースの需要を評価し、このような分析に基づいて、いくつかのオフィスビル賃貸契約を放棄しました。これらの地点に関する経営リース使用権資産の帳簿価値の回収可能性を評価した。この評価によると、資産の帳簿価値は回収できず、#ドルの減値を記録した18資産の帳簿価値をその公正価値に下げる。しかも、私たちは費用を#ドルに計算しなければならない6そのため、私たちは未来の経済的利益を確認せず、レンタル改善#ドルを無効にしました1それは.資産の公正価値は，管理層の分譲先に関する能力と借入約残期限の仮定に基づいて，割引キャッシュフローモデルを用いて決定された。総費用は$252021年9月30日までの9ヶ月間監査されていない総合総合収益表に減値、再編、買収コストを計上する。

(5)1株当たりの収益
普通株式1株当たりの基本純収入の計算方法は、普通株株主が獲得できる収入を各報告期間内に発行された加重平均普通株で割ることである。1株当たりの普通株純収入調整が、在庫株方法で計算された普通株等価物(株式オプション、制限株式単位および転換可能債務)の行使または普通株に変換する際に発生する可能性のある潜在的希薄化によって生じる発行済み普通株の加重平均数を希釈する。私たちは違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の参加証券。
普通株等価物93そして1002022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、86そして982022年と2021年9月30日までの9カ月間、逆希釈の影響となるため、普通株1株当たりの希釈純収入の計算からそれぞれ除外した
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
分子：  
普通株主は1株当たりの基本純収入から計算した純収入を利用できる$247 $343 $848 $995 
転換可能手形の仮定転換に及ぼす利息の影響，税引き後純額1 2 3 6 
普通株主が得られる1株当たりの希釈純収益$248 $345 $851 $1,001 
分母：   
普通株1株当たりの基本純収入の加重平均流通株3,900 4,044 3,925 4,086 
変換可能チケットの重み付き平均影響を仮定する31 30 31 30 
希釈権益ツールの加重平均影響37 45 45 54 
希釈後の普通株式1株当たり純利益の加重平均株式3,968 4,119 4,001 4,170 
普通株式1株当たり純収入：   
基本的な情報$0.06 $0.08 $0.22 $0.24 
薄めにする$0.06 $0.08 $0.21 $0.24 

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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
(6)売掛金純額
売掛金純額には、顧客の売掛金、流通業者の売掛金、その他の売掛金が含まれる。私たちは単独で私たちの売掛金の10%以上を占める顧客の売掛金はありません
顧客売掛金、純額は、当社加入者及び広告顧客(広告会社及び他の顧客を含む)の売掛金を含み、不良債権準備後の売掛金を差し引いた金額に計上される。私たちの不良債権準備は様々な要素に対する私たちの評価に基づいている。歴史的経験，売掛金残高の年齢，現在の経済状況，業界経験，その他取引相手の支払い能力に影響を与える可能性のある要因を考慮した。不良債権費用は、監査されていない総合収益表の顧客サービス費用と請求書費用に計上されています
流通業者からの売掛金は、主に、自動車製造業者が車両販売またはレンタル価格に含まれるサービスの売掛金および未開票金額、ならびに我々の衛星無線卸売流通業者の売掛金金額を含む。他の売掛金には、主に私たちの無線、モジュール、チップセットメーカーが支払うべき金額が含まれており、私たちは生産数量に応じて補助金と特許使用料を得る権利がある。私たちは流通業者の売掛金や他の売掛金のための疑わしい口座を準備していません。私たちは歴史的に自動車メーカーや他の第三者と重大な入金問題が発生していないので、予測可能な未来にも何の問題も発生しないと予想されます。
売掛金純額は以下の項目からなる：
 2022年9月30日2021年12月31日
顧客の売掛金総額$579 $636 
不良債権準備(11)(10)
取引先の売掛金純額$568 $626 
流通業者の売掛金55 62 
その他売掛金35 34 
売掛金総額，純額$658 $722 

(7)商誉
営業権とは、買収価格が企業合併で得られた有形と識別可能な無形資産純資産値の推定公正価値を超える部分である。私たちの年間減価評価二つ報告単位は毎年第4四半期から実行し、他の時間に評価を行い、もしイベント或いは状況変化が発生すれば、報告単位の公正価値をその帳簿価値より低くする可能性が高い。ASC 350無形資産-営業権とその他報告によると、実体は報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較することによって年度或いは中期営業権減値テストを行い、帳簿金額が報告単位の公正価値を超える金額について減値費用を確認すべきである。ASC 350はまた、帳簿金額がゼロまたは負である報告単位が定性的評価を行う必要がないことを指摘している。私たちのシリウスXM報告機関、その割り当てられた営業権残高は#ドルです2,2902022年9月30日現在、帳簿価値はマイナスとなっている。
2022年9月30日現在、欠陥指標はなく、違います。営業権は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に減値損失を記録した。2022年9月30日までの累計営業権減価残高は#ドル5,722その中で$は4,7662008年12月31日までの年度内に確認され、シリウスXM報告単位に割り当てられた営業権帳簿金額と$に計上されます9562020年12月31日までに年度確認し、パンドラおよびプラットフォーム外報告部門に割り当てられた営業権帳額面を計上した
2022年9月30日現在、私たちシリウスXMとパンドラおよびプラットフォーム外報告機関の販売権の帳簿価値は$2,290そして$959それぞれ，である.2022年9月30日までの9ヶ月間に98私たちのパンドラやプラットフォーム外報告部門に関する買収に関する名声。これらの買収に関する情報は、付記3を参照されたい。2021年12月31日現在、私たちシリウスXMとパンドラおよびプラットフォーム外報告機関の販売権帳簿価値は$です2,290そして$861それぞれ，である.

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カタログ表
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(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
(8)無形資産
私たちの無形資産には
  2022年9月30日2021年12月31日
 重みをつける
平均値
有用な寿命		毛収入
携帯する
価値がある		累計償却するネットワークがあります
携帯する
価値がある		毛収入
携帯する
価値がある		累計償却するネットワークがあります
携帯する
価値がある
無限人寿無形資産：
       
FCCライセンス不定である$2,084 $— $2,084 $2,084 $— $2,084 
商標不定である250 — 250 250 — 250 
人寿無形資産を決定する：       
OEM関係15年.年220 (131)89 220 (120)100 
許可協定12年.年45 (45)— 45 (45)— 
ソフトウェアと技術7年.年31 (20)11 31 (19)12 
Pandoraの買収を記録したため
プラットフォーム外報告株です
無限人寿無形資産：
商標不定である312 — 312 311 — 311 
人寿無形資産を決定する：
取引先関係8年.年442 (210)232 441 (164)277 
ソフトウェアと技術5年.年391 (280)111 373 (221)152 
無形資産総額 $3,775 $(686)$3,089 $3,755 $(569)$3,186 

無限人寿無形資産
我々は，資産の期待用途，使用の規制と経済環境，および時代遅れの使用への影響を考慮した後，我々のFCCライセンスおよびXMおよびPandora商標を無期限無形資産として決定した。
私たちはFCCライセンスを持っていて、私たちの衛星デジタル音声放送サービスを運営し、補助サービスを提供することができます。各FCCライセンスは、時間の経過とともに枯渇または枯渇しない再使用可能なリソースである無線スペクトルの使用を許可する
私たちの年間減価評価は、毎年第4四半期に私たちの識別可能な無限請求無形資産に対して行われます。イベントの発生や状況が変化し、資産の公正価値がその帳簿価値を下回る可能性が高い場合には、他の時間に評価を行う。無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える場合、減値損失の金額は、その超過した金額に等しいことが確認される。2022年9月30日現在、欠陥指標はなく、違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、寿命が不確定な無形資産について減価損失を確認した。
人寿無形資産を確定する
固定人寿無形資産のすべての償却費用は$39そして$38それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである117そして$115それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に決定された登録無形資産の廃棄。
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(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
2022年から2026年までの各財政年度とその後の各期間の予想償却費用は以下の通り
12月31日までの年度金額
2022年(残り)$39 
2023144 
202477 
202572 
202671 
その後…40 
全生命保険無形資産総額，純額$443 

(9)財産と設備
財産と設備の純額は以下の各項目からなる
 2022年9月30日2021年12月31日
衛星システム$1,841 $1,841 
地上中継器ネットワーク116 116 
賃借権改善101 109 
放送スタジオ装置126 119 
大文字ソフトウェアとハードウェア1,607 1,591 
衛星遠隔測定、追跡、制御施設69 67 
家具、固定装置、設備、その他89 92 
土地38 38 
家を建てる82 81 
建設中の工事382 156 
総資産と設備4,451 4,210 
減価償却累計(3,013)(2,760)
財産と設備、純額$1,438 $1,450 
建設中の工事には以下の内容が含まれる
 2022年9月30日2021年12月31日
衛星システム$143 $64 
地上中継器ネットワーク4 1 
大文字ソフトウェアとハードウェア204 78 
他にも31 13 
建設中の工事$382 $156 
財産と設備の減価償却費用は#ドルです95そして$97それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである287そして$284それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、損傷したオフィス空間のレンタルに関する家具や設備をログアウトし、我々が追求していないソフトウェア開発計画に関連する資産を処分した。詳細は注4を参照されたい。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちが廃棄した財産と設備は59そして$81それぞれ，である.私たちは価値のある財産と設備を廃棄した47そして$54それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。
私たちは私たちの衛星を建設して発射するために借りた資金利息の一部を資本化するつもりだ。資本化された利息は資産コストの一部として記録され、衛星の使用寿命内に減価償却される。資本化利息
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カタログ表
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(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
コストは$1それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである3そして$62022年と2021年9月30日までの9ヶ月は、それぞれ私たちの衛星建造と関係がある。私たちはまた、資本化ソフトウェアプロジェクトの従業員時間に関する部分的に株式に基づく給与を資本化する。資本化された株式ベースの報酬コストは$42022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間、および13そして$10それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
衛星.衛星
2022年9月30日までに1本を運営しています6人衛星です。各衛星はFCC許可証が必要であり、各許可証が満期になる前に、FCC衛星許可証の更新を申請する必要がある。私たちのライセンスの更新と延期は合理的で、コストが最も低く、これは発生した費用によって計算される次のグラフは2022年9月30日までの衛星のいくつかの情報を提供しています
衛星の記述引渡しの年予定終了時間：
減価償却寿命		FCCライセンスの満期年
シリウスFM-5200920242025
シリウスFM-620132028
2022 (a)
XM-3200520202026
XM-420062021
2022 (b)
XM-5201020252026
SXM-8202120362029
(a)私たちは2022年9月30日までの四半期内にシリウスFM-6衛星の許可証を延長し、定期的に承認されることを予想する申請を連邦通信委員会に提出した
(b)我々は、2022年12月31日までの四半期内にXM-4衛星の許可証を延長し、慣例的に承認されることを予想する申請書を連邦通信委員会に提出した。
2021年9月30日までの9ヶ月間に減価費用$を記録しました220我々が審査していない総合総合収益表には，SXM−7衛星の全損失に関する減値，再構成，買収コストが計上されている。私たちはSXM-7のために保険を購入して、衛星打ち上げと軌道運行1年目に関連するリスクを保証した。SXM−7に関する保険書の総保証額は$である225それは.2021年9月30日までの9ヶ月間に225保険会社の賠償です。このお金の中で$80そして$220それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月以内に減値、再編、買収コストの減少を計上した。残りの$52021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に他の収入に記録されている。
我々のSXM-8衛星は2021年6月6日に地球静止軌道への打ち上げに成功し、軌道テストを完了した後、2021年9月8日に使用を開始した。私たちのSXM-8衛星はXM-3衛星の代わりになりました2022年9月30日までの9ヶ月間、XM-4衛星の代わりにXM-5衛星を使用した。我々のXM-3衛星は2022年9月30日現在も軌道上の予備衛星として使用可能である。

(10)賃貸借証書
オフィス、地上中継器、データセンター、およびいくつかのデバイスに運営と融資リースを提供します。私たちのレンタル契約の残りのレンタル期間は到着しません1年が来る15数年、その中には延長レンタルが含まれている可能性があります5数年、その中には、以下の期間でレンタルを終了するオプションが含まれている可能性があります1一年です。私たちは実用的な便宜策を選択し、レンタルと非レンタル構成部分を1つの構成要素として計算した。また、実際の便宜策を選択し、短期賃貸の使用権資産又は賃貸負債を確認せず、当該等短期賃貸とは、リース開始日に期限が12ヶ月以下の賃貸をいう
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(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
レンタル料金の構成は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
リースコストを経営する$16 $18 $46 $60 
転貸収入(1)(2)(2)(4)
総賃貸コスト$15 $16 $44 $56 

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、いくつかのレンタルサイトの使用を中止し、減価費用$を記録しました16そして$18これらの地点の使用権資産の帳簿価値をそれぞれその見積公正価値に減記する.詳細は注釈4を参照されたい。

(11)関係者取引 
通常の業務過程では，シリウスXMカナダ社やSoundCloudなどの関連先と取引を行う.

自由メディア
2022年9月30日までに，Liberty Mediaが直接と間接実益を持つ約82私たちの普通株式流通株の%を占めています。Liberty Mediaはすでに三つその管理者と1つはその取締役は私たちの取締役会にいます。グレゴリー·B·マーフィ社長フリーメディア最高経営責任者は取締役会長です
2021年2月1日、HoldingsはLiberty Mediaと税金共有協定を締結し、米国の総合所得税負債の分配を規定し、他の税務事項について合意を制定した。税収共有協定は、持ち株会社の取締役会の特別委員会によって交渉され、承認され、すべての取締役会が自由メディアから独立している。分税協定の詳細については、付記16を参照されたい。

シリウスXMカナダ
シリウスXM持っている70%持分と33個人持株会社シリウスXMカナダ社の%投票権。私たちは持っています591シリウスXMカナダ社の優先株、その清算優先権は1つは1株につき元値を加算する
シリウスXMカナダは権益法投資として入金されており、その結果は監査されていない総合財務諸表に統合されていない。シリウスXMカナダ会社は合併要求に適合していません。シリウスXMカナダ会社の経済パフォーマンスに影響を与える最も重要な活動を指導する能力がないからです。
2022年3月15日、シリウスXMとシリウスXMカナダは、改訂および再記述されたサービスおよび流通協定を締結した。修正および再記述されたサービスおよび流通プロトコルは、既存のサービスプロトコルを修正し、シリウスXMとシリウスXMカナダとの間の既存のコンサルティングプロトコルを終了し、両方のプロトコルの日付は2017年5月25日である。改訂および再記述されたサービスおよび流通協定によると、シリウスXMカナダ会社がシリウスXM社に支払わなければならない費用は、収入の固定パーセントからシリウスXMカナダ会社の目標運営利益に応じて決定される浮動費用に改正された。この変動費用は比較可能な会社によって毎年評価される予定だ。改訂·再記述されたサービス·流通協定によると、2022年1月1日から月ごとに未払い料金が支払われる。
2017年5月、シリウスXMはシリウスXMカナダ社に#ドルの元金ローンを提供した131.2022年3月改正案までに、シリウスXMカナダ社の累計返済手形金額は$10それは.改訂および再記述されたサービスおよび流通協定に署名することについて、シリウスXMは#ドルを許した113シリウスXMカナダ社に提供したこのようなローンの元金金額は#ドルです8このようなローンの下で。シリウスXMが免除した元金は返済されたとみなされ、シリウスXMの出資額とされている。
私たちの関連先の2022年9月30日と2021年12月31日までの長期資産には、シリウスXMカナダでの投資残高の帳簿価値$が含まれています420そして$3342022年9月30日と2021年12月31日まで、ドルも含まれています8そして$120シリウスXMカナダ社に対する未返済ローンの長期価値にそれぞれ用いられている。
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(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)

シリウスXMカナダ社は$未満の総配当金を支払ってくれました12021年9月30日までの3ヶ月間違います。シリウスXMカナダ社は2022年9月30日までの3ヶ月間に配当金を支払った。シリウスXMカナダ社が我々に支払った総配当金は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月以内に$未満である1そして$1それぞれ，である.配当金は、まずカナダのシリウスXMにおける投資残高の減少を記録し、残高が存在すれば、残りの部分の他の(費用)収入として記録する。
私たちは監査されていない総合収益表で、シリウスXMカナダ社からの収入を他の収入#ドルとして記録した29そして$252022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、ドル84そして$76それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月間である。

声雲
SoundCloudへの投資は権益法投資として入金され，監査されていない総合貸借対照表に関連側長期資産が計上されている。シリウスXMは任命された二つSoundCloudでサービスをしている個人9人-管理委員会のメンバー。SoundCloud純損失におけるシリウスXMのシェアは$12022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間、および4そして$1それぞれ2022年および2021年9月30日までの9カ月間，監査されていない総合総合収益表に他の収入を記入した
私たちのSoundCloudへの投資に加えて、Pandoraは米国とあるヨーロッパ諸国での独占広告販売代表としてSoundCloudと合意した。このスケジュールにより，Pandoraは広告主にPandoraとSoundCloudプラットフォーム上で活動を実行する能力を提供する.私たちはこの合意に関連した収入シェア費用を記録しました$13そして$15それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである40そして$42それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。私たちはまた連合側の負債#ドルに関するものだ18そして$192022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ本合意に関連している。

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(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
(12)債務
2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの債務は以下の通りです
     元金は
帳簿価値(a)はい
発行人/借款人発表されました債務期日まで利子
対処する		2022年9月30日2022年9月30日2021年12月31日
パンドラ
(c) (d)		2018年6月
1.75変換可能な優先チケットの割合
2023年12月1日半年ごとに6月1日と12月1日$193 $193 $177 
シリウスXM
(b) (f)		2022年4月増額定期ローンApril 11, 2024月払いの可変料金500 500 — 
シリウスXM
(b)		2021年8月
3.125上級付記率
2026年9月1日半年ごとに3月1日と9月1日1,000 991 990 
シリウスXM
(b)		2017年7月
5.00上級付記率
2027年8月1日半年ごとに2月1日と8月1日1,500 1,492 1,491 
シリウスXM
(b)		2021年6月
4.00上級付記率
July 15, 2028半年ごとに1月15日と7月15日2,000 1,981 1,979 
シリウスXM
(b)		2019年6月
5.500上級付記率
July 1, 2029半年ごとに1月1日と7月1日1,250 1,240 1,239 
シリウスXM
(b)		2020年6月
4.125上級付記率
July 1, 2030半年ごとに1月1日と7月1日1,500 1,486 1,485 
シリウスXM
(b)		2021年8月
3.875上級付記率
2031年9月1日半年ごとに3月1日と9月1日1,500 1,485 1,484 
シリウスXM
(e)		2012年12月優先保証循環信用手配(“信用手配”)2026年8月31日四半期ごとに支払う可変料金421 421 — 
シリウスXM多種多様である融資リース多種多様である適用されない適用されない6 — 
債務総額9,795 8,845 
差し引く：今期の満期総額2 — 
差し引く：繰延融資総コスト11 13 
長期債務総額$9,782 $8,832 
(a)債務の帳簿価値は、任意の残りの未償却原始発行割引を差し引いた純価値である。
(b)信用手配に保証を提供するすべての重大な国内子会社は、パンドラとその子会社を含み、増量定期ローンとこれらの手形に保証を提供した。
(c)ホールディングスはこのような手形の下でPandoraのすべての支払い義務を無条件に保証した。
(d)私たちは$を獲得した193元金では1.752019年のPandora Media，Inc.の買収の一部として、2023年に満了した変換可能優先チケットの割合。ASU 2020-06年度までに1.75負債と資本部分の間で2023年に満期になった転換可能な優先手形の割合。2022年3月31日までの3カ月間，2022年1月1日までのASU 2020−06を採用し，現金変換機能を持つ転換可能債券の分離モードを廃止し，$を記録した14債務割引を減らし，それに応じて累積赤字を増加させる.ASU 2020-06を採用する詳細については、注釈2を参照されたい。それは..1.752022年9月30日現在、2023年に満期となった転換可能な優先手形は普通株に変換できず、償還もできない。したがって、私たちは監査されていない総合貸借対照表でこれらの債務を長期債務に分類する。
(e)2021年8月、シリウスXMはドルの満期日を延長する修正案を締結した1,7502026年8月31日までの信用手配。シリウスXMのクレジット手配下の債務は、そのいくつかの主要な国内子会社(Pandoraおよびその子会社を含む)によって保証され、シリウスXMのほとんどの資産およびその主要な国内子会社の資産の留置権を担保とする。借入金利息は月ごとに支払い、ロンドン銀行の同業借り換え金利プラス適用金利で計算されます。シリウスXMはまた、信用手配の平均1日未使用部分について変動費用を支払うことを要求されており、この費用は四半期ごとに支払われる。クレジット手配中の未使用分の可変金利は0.252022年9月30日までの年利率。シリウスXMの信用手配下のすべての未返済借金
20
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
これらの債務の長期満期日のため、私たちが監査していない総合貸借対照表では長期債務に分類される。
(f)2022年4月、シリウスXMは信用手配を改訂し、#ドルの増量定期ローン借入金を組み入れた500債券は2024年4月11日に満期になる。新規定期ローン借入金の利息は、調整された定期保証隔夜融資金利プラス適用金利を基準としています。
廃棄債務
2021年8月2日シリウスXMはドルを償還した1,000未返済元本の中で3.8752022年満期の高級債券、利息を含めた総購入価格は$1,019それは.2021年8月16日シリウスXMはドルを償還した1,500未返済元本の中で4.625%2024年満期の優先債券、割増および利息を含む総購入価格は$1,541それは.2021年9月2日シリウスXMがドルを償還1,000未返済元本の中で5.375%2026年満期の優先債券、プレミアムおよび利息を含む総購入価格は$1,034それは.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に確認しました83債務返済損失は、主に償還保険料#ドルを含む62.未償却割引と未償却繰延融資費用は、これらの償還の結果とする。
キノと制限
信用手配によると、私たちの全額付属会社シリウスXMは債務維持契約を守らなければならず、即ち総レバレッジ率を超えてはならず、総合総債務と総合経営キャッシュフローの比で計算し、5.0至れり尽くせり1.0それは.信用手配は、一般に、Sirius XMが追加債務を招く能力があること、(Ii)留置権の生成、(Iii)配当金の支払い、またはいくつかの他の制限された支払い、投資または買収、(Iv)連属会社とのいくつかの取引を制限する能力、(V)他の人との合併または合併、(Vi)売却、譲渡、レンタル、またはSirius XMのすべてまたはほぼすべての資産を他の方法で処理すること、および(Vii)任意にいくつかの債務を前払いする能力を制限することを必要とするが、それぞれの場合は例外的な規定によって制限される
シリウスXM手形を管理する契約は、Sirius XMの非保証人子会社が追加債務を創造、負担、または保証する能力を制限し、そのような非保証人子会社が同等のベースで各一連の手形に保証を提供することがない。手形を管理する契約は、シリウスXMおよびその子会社が特定の留置権を作成することを制限すること、売却/レンタル取引を行うこと、および合併または合併を行う能力を含む契約をさらに含む
シリウスXMの債務合意によれば、以下の場合は、一般に、(I)延滞利息、(Ii)延滞元金、(Iii)契約を遵守できなかった、(Iv)最終満了後に他の債務を返済できなかった、または他の債務が指定された額を加速的に超過した場合、(V)特定の破産事件、(Vi)指定された総額を超える金を支払う判決、および(Vii)付属保証は無効であるが、適用される猶予期間の制限を受けなければならない。もし違約事件が発生して継続している場合、私たちの債務はすぐに満期になって支払うかもしれない
パンドラ2023年債券を管理する契約(以下のように定義する)は、パンドラの合併または合併能力を制限する契約を含み、元金または利息を支払わない、契約違反、契約違反または他の債務の加速、およびいくつかの破産事件を含む通常の違約事件を規定している
2022年9月30日と2021年12月31日に、私たちは債務契約を守った
パンドラ変換手形
パンドラレストラン1.752023年満期の転換可能優先債券(“パンドラ2023年債券”)はパンドラの無担保優先債務である。ホールディングスは、パンドラ2023年債とパンドラ2023年債管理の契約に基づいて、パンドラの支払いと履行義務を保証している
パンドラ2023債券は、パンドラが事前に買い戻したり償還したり、その条項に基づいて転換しない限り、2023年12月1日に満期になる。2022年9月30日現在、パンドラ2023年債に適用される換算率は、パンドラ2023年債券元金1000株当たり161.0187株の普通株を保有しており、パンドラ2023年債を管理する契約条項による繰り越し調整は行われていない。


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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
(13)株主権益
普通株、額面$0.0011株当たり
私たちは最大の発行を許可されています9,000普通株です。いくつありますか3,896そして3,968発行済み普通株式と普通株3,895そして3,9672022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された普通株
2022年9月30日までに224私たちの取締役会のメンバー、従業員、および第三者に株式ベースの報酬を提供するために、発行のための普通株式を予約します。
特別配当金
2022年9月30日までの9ヶ月間、取締役会は以下の普通株式特別現金配当金を発表し、支払いました
申告日1株当たりの配当金日付を記録する総金額支払期日
2022年1月31日$0.25 2022年2月11日$987 2022年2月25日
四半期配当金
2022年9月30日までの9ヶ月間、取締役会は以下の配当金を発表し、支払いました
申告日1株当たりの配当金日付を記録する総金額支払期日
2022年1月26日$0.0219615 2022年2月11日$86 2022年2月25日
April 19, 2022$0.0219615 May 6, 2022$86 May 25, 2022
July 14, 2022$0.0219615 2022年8月5日$86 2022年8月31日
株買い戻し計画
2022年9月30日現在、我々の取締役会は買い戻し総額を$と承認しました18,000私たちの普通株です。私たちの取締役会は今回の株式買い戻し計画の終了日を決定しなかった。普通株は、時々公開市場で購入することができ、取引法規則10 b 5−1の要求に適合する予め設定された取引計画に基づいて、プライベート交渉の取引には、Liberty Mediaおよびその付属会社との取引、または他の態様が含まれる。2022年9月30日現在、2012年12月以来の株式買い戻し計画下の累計買い戻し総額は3,654株価は$16,514、と$1,486私たちの株式買い戻し計画によると、未来の株式買い戻しにも使用できる
次の表は、9ヶ月までの株式買い戻し活動総額をまとめています
 2022年9月30日2021年9月30日
株買い戻しタイプ株金額株金額
公開市場買い戻し(a)
95 $594 190 $1,168 
(a)2022年9月30日までに3普通株の買い戻しはまだ清算されておらず、ログアウトしておらず、在庫株として監査されていない総合貸借対照表と監査されていない総合株主権益表(損失)に計上されている。
優先株、額面$0.0011株当たり
私たちは最大の発行を許可されています50清算優先権$の未指定優先株株0.001一株ずつです。いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年12月31日までに発行または発行された優先株。

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カタログ表
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連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
(14)福祉計画 
株式ベースの支払い費用が$であることを確認しました50そして$51それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである143そして$149それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
2015年長期持分インセンティブ計画
2015年5月、我々の株主はシリウスXMホールディングス2015年長期株式インセンティブ計画(“2015計画”)を承認した。私たちの従業員、コンサルタント、取締役会のメンバーは2015年計画の奨励を受ける資格がある。2015年計画では、株式オプション、制限株式奨励、制限株式単位および取締役会報酬委員会が適切と考えられる他の株式ベースの奨励を付与することが規定されている。2015年計画に基づいて付与された株式ベースの報酬は、通常、階層的帰属要件によって制限される三つ至れり尽くせり4年授与の日から。株式オプションは普通満期になります10年授与の日から効力を発揮する.制限株式単位は、業績目標の達成および従業員の継続雇用に依存し、通常、付与日の3周年に崖付与を行う業績に基づく制限株式単位(“PRSU”)を含む。制限株式単位ごとに所有者に獲得権を持たせる1つは帰属時の普通株のシェア。2022年9月30日までに1212015年計画によると、普通株は未来の贈与に使用することができる。
2021年2月、我々の取締役会の報酬委員会は、高度管理者のために設計された長期持分報酬計画の修正を承認しました。報酬委員会は、以下のような形で、私たちの上級管理者に株式ベースの報酬を支給する予定です25%株式オプション、このオプションは初めて付与された場合に均等分割払いになります三つ与えられた日の記念日25%制限株式単位、奨励は1回目の全額分割払いになります三つ与えられた日の記念日25%PRSU、授与日の3周年に崖が授与されます2年制報酬委員会が決定した自由キャッシュフロー目標が達成された場合、履行期間となる25%PRSU、3年制業績期間は標準プール500指数に対する私たちの普通株の会社の表現に基づいています。この業績指標を相対“TSR”または“株主総リターン”指標と呼ぶ.総株主に対するリターン指標に基づくPRSUは、我々の業績が少なくとも25パーセンタイル値に達した場合にのみ付与され、目標配当要求実績は50パーセンタイル値である。決済適用のPRSUが稼いだのは3年制業績期間は通常、株主が業績総額が報酬委員会に認証された日まで、役員が引き続き私たちに雇用され続けることを限度としている。
その他の計画
私たちはこう主張しています6人2015年計画以外の株式ベース福祉計画-シリウスXM放送2009年長期株式インセンティブ計画、改訂·再改訂されたシリウス衛星放送社2003年長期株式インセンティブ計画、AdsWizz社2014年株式インセンティブ計画、Pandora Media、Inc.2011年株式インセンティブ計画、Pandora Media、Inc.2004年株式インセンティブ計画とTheSavageBeast.com、Inc.2000株インセンティブ計画。配当を発表した結果として付与された配当等値単位は含まれておらず，これらの計画に基づいてさらなる奨励を行ってはならない。
次の表は、従業員、取締役会メンバー、および非従業員に付与されたオプション公正価値を計算するための加重平均仮定をまとめた

 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
無リスク金利2.9%0.5%1.6%0.6%
オプションの期待寿命-年2.713.833.526.06
株価の変動を予想する34%32%32%33%
期待配当収益率1.3%0.9%1.3%1.0%
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カタログ表
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連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式ベースの計画での株式オプション活動をまとめています
 オプション
加重平均
行権価格
1株当たり(1)
加重平均
残り
契約期間(年)		骨材
固有の
価値がある
2021年12月31日現在の未返済債務161 $5.23 
授与する10 $6.46 
鍛えられた(32)$4.34 
没収、キャンセル、または期限切れ(2)$6.46 
2022年9月30日現在返済されていない137 $5.51 5.53$68 
2022年9月30日から行使可能81 $5.13 4.67$68 
(1)2022年2月11日の未償還オプションの加重平均行権価格を調整して$減少を反映した0.252022年2月25日に支払われた特別現金配当金に関する取引価格まで。
二零二二年九月三十日までの九ヶ月以内に、すでに与えられた加重平均授与日の一株当たりの株式購入公平値は$です1.50それは.2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、行使された株式オプションの総内的価値は$70そして$149それぞれ，である.2022年9月30日までの9ヶ月間、購入株式の行使により発行された出来高払い株式の純額は7.
株式オプションに関する株式ベースの支払費用を確認しました$8そして$10それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである27そして$32それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
次の表は、PRSUを含む2022年9月30日までの9ヶ月間の我々の株式計画の制限株式単位をまとめています
 株授与日
1株当たり公正価値
2021年12月31日現在帰属していません80 $6.22 
授与する44 $6.62 
既得(28)$6.15 
没収される(8)$6.35 
2022年9月30日現在帰属していません88 $6.41 
PRSUを含む制限株式単位が帰属する内的価値総額は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で$となる185そして$154それぞれ，である.2022年9月30日までの9ヶ月間、帰属制限株式単位により発行された純決済株式総数は16それは.2022年9月30日までの9ヶ月間で5PRSUを特定の従業員に割り当てる。私たちは、このような貧困削減株に適用される業績目標を達成することが可能だと思う。
2022年9月30日までの9ヶ月以内に支払われる現金配当金について、承認します4既存の与信協定の条項によれば、PRSUを含む限定的な株式単位である。これらの贈与は、2022年9月30日までの9ヶ月以内に株式ベースの追加的な増額支払い費用を確認することにはつながりません。
制限株式単位(PRSUを含む)に関する株式ベースの支払い費用が#ドルであることを確認した42そして$41それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである116そして$117それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
2022年9月30日および2021年12月31日に、従業員、取締役会メンバー、および第三者の株式オプションおよび制限株式単位(PRSUを含む)に付与された未帰属株式支払い報酬の未確認補償コスト総額は$である527そして$455それぞれ，である.2022年9月30日までの未確認賠償費用総額は加重平均期間内に確認される予定です2.7何年もです。
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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
401(K)貯蓄計画
シリウスXM無線社401(K)貯蓄計画
シリウスXMは条件を満たす従業員がシリウスXM Radio Inc.401(K)貯蓄計画(“シリウスXM計画”)を後援している。シリウスXM計画は条件を満たす従業員が自発的に1%から50彼らの税引前合格収入の割合は、特定の定義によって制限されている。私たちにはふさわしい50従業員の支払期間ごとの自発的な支払いの割合6従業員の税引前賃金の%は最高です3条件を満たした報酬の%です。私たちはまた、シリウスXM計画に追加的な適宜のペアリング、実際のペアリング、および非選択的な貢献をすることができる。雇用主がシリウスXM計画ベストの下での支払いをマッチングし、料金は33.33毎年の仕事の割合は、以下の時間後に完全に帰属します3年現在と未来のすべての支払いには雇用がある。私たちの現金雇用主マッチング入金は、従業員が今回の入金の投資オプションとして私たちの普通株を選択しない限り、公開市場で私たちの普通株の株を購入するために使用されません。
私たちが確認した費用は$5そして$4それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである15そして$172022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のシリウスXM計画。
シリウスXMホールディングス繰延報酬計画
シリウスXMホールディングス繰延給与計画(“DCP”)は、当社の取締役会メンバーおよびいくつかの条件に適合した従業員が、基本賃金の全部または一部の支払い、現金報酬、および/または取締役会現金報酬の支払いを延期することを可能にします。DCPの条項によると、参加者が繰延した金額以外に追加的な寄付を提供することを選択することができますが、そうする義務はありません。私たちはDCPに規定された義務の履行を支援するために、人(または“ラビ”)信託を設立しました
DCPへの純寄付(DCPから抽出)$未満(1)と$以下12022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月、および(1)および$3それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。この信託が保有する投資の公正価値は、2022年9月30日と2021年12月31日までに$となる45そして$56我々が監査していない総合貸借対照表に含まれる他の長期資産をそれぞれ計上し、取引型証券に分類する。これらの投資に関連する取引収益および損失は、我々が監査していない総合総合収益表の他の(費用)収入に記録されている。関連負債は、私たちが審査していない総合貸借対照表に他の長期負債に記録されており、負債のいかなる増加または減少も、私たちが監査していない総合収益表の一般的および行政費用に記録されている。われわれは信託基金が保有する投資で収益を記録した2)と$より少ない(1それぞれ2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および(11)および$4それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。

(15)引受金とその他の事項 
次の表は、2022年9月30日までの予想契約現金約束をまとめています
 20222023202420252026その後…合計する
債務義務$— $194 $502 $2 $1,422 $7,750 $9,870 
現金払い14 421 404 399 391 979 2,608 
衛星と伝送49 163 110 27 1 9 359 
番組と内容94 364 249 210 122 165 1,204 
販売とマーケティング14 48 15 8 8 5 98 
衛星奨励金2 7 8 7 4 19 47 
経営リース義務12 71 50 46 43 106 328 
特許権使用料、最低保証その他115 377 198 29 9 2 730 
合計する(1)
$300 $1,645 $1,536 $728 $2,000 $9,035 $15,244 
(1)この表には私たちの不確定税収準備金は含まれていません。2022年9月30日まで、私たちの準備金の総額は1ドルです39.
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(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
債務義務債務債務には未済債務の元本支払いと融資リース債務が含まれる。
現金で利息を払う現金利息支払いには、未済債務の満期利息と満期資本賃貸支払いが含まれる。
衛星と伝送です私たちは第三者と設計、建造、発射の合意を締結しました二つ新衛星SXM-9とSXM-10。また、衛星遠隔測定、追跡および制御施設、ならびに地上中継局ネットワークのいくつかの構成要素を運営および維持するために、第三者と合意を締結した。
番組と内容です私たちは様々なプログラムと内容協定を締結した。このような合意の条項によると、私たちの義務は固定支払い、広告約束、そして収入共有手配を含む。その中のいくつかの合意では、将来の収入共有コストは多くの要素に依存し、推定することは難しい；したがって、それらは私たちの最低契約現金約束に含まれていない。
販売とマーケティングです私たちは様々なマーケティング、スポンサー、流通契約を締結して、私たちのブランドを普及させ、これらの合意に基づいてスポンサー、小売業者、自動車メーカー、無線メーカー、その他の第三者に支払う義務があります。いくつかの番組およびコンテンツプロトコルはまた、許可者が所有または制御している不動産で広告を購入することを要求する。
衛星報酬支払いMaxar Technologies(旧空間システム/ローラ)、私たちのいくつかの軌道衛星の製造業者は、XM-5、シリウスFM-5、シリウスFM-6、およびSXM-8がその要求を満たしたときに将来の軌道上性能報酬を得る権利がある可能性があります15年人生をデザインすることは私たちが予想していたことです
レンタル義務を負う。オフィス空間、地上中継器、データセンター、および設備のキャンセル可能かつキャンセル不可能な運営レンタルを締結しました。これらのレンタル契約は最低レンタル支払い、追加の運営費用、レンタル改善とレンタル料の上昇を規定しています。初期条項の範囲は1つは至れり尽くせり15年そして、あるレンタルには約更新のオプションがあります。
特許権使用料、最低保障、そして他の私たちは固定支払いを含めた音楽印税計画を達成した。しかも、私たちの特定のポッドキャスト協定には最小限の保障も含まれている。2022年9月30日まで、私たちは音楽印税とポッドキャスト協定に関連した未来の固定約束を$にします489その中で$は502022年に支払われ、残りのお金は後に支払われるだろう。実際に発生したコンテンツコストや最低保証期間に基づく予測使用量の累積最低保証額を四半期ごとに記録する.最低保証期間は，プロトコルごとに規定されている最低保証期間であり，年間保証期間であってもよいし，より長い保証期間であってもよい.累積最低保証額は予測使用量をもとに，聴取時間数，ダウンロード回数，収入，加入者およびプロトコルごとの他の条項などが考えられ，これらの要因は相対帰属法による最低保証額の達成または回収に影響する.
私たちのいくつかのコンテンツプロトコルはまた、印税支払いに関する条項と、他のコンテンツ許可スケジュールに対するこれらのプロトコルの構造を含み、トリガされれば、これらのプロトコルでの支払いを増加させることになる。また、直接ライセンス契約を締結したレコード会社、出版社、パフォーマンス著作権機関(“PRO”)は、適切なコンテンツコストを支払っているかどうかを議論することが多いコンテンツ支払いを審査する権利があります
私たちはまた第三者と一般業務目的について様々な合意を締結した。我々の資本返還計画で獲得したが2022年9月30日までに支払われていない普通株コストもこのカテゴリに含まれている。
上記の最低契約現金約束に加えて、私たちは他の可変費用計画を達成した。このような未来の費用は多くの要素に依存して予測が難しい；しかし、このような費用は巨大かもしれない。私たちは追加の番組編成、流通、マーケティング、および同様の可変コスト条項を含む他の合意を締結するかもしれません。私たちは他に重大な表外融資手配がありません。これらの手配は私たちの財務状況、経営結果、流動性、資本支出、あるいは資本資源に重大な影響を与えるかもしれません。
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(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
法律訴訟
通常業務過程において、我々は、以下に議論するクレーム及び訴訟を含む各種クレーム及び訴訟の被告又は当事者である。

私たちが負債が発生する可能性が高く、損失金額が合理的に推定できると思う時、私たちは負債を記録する。我々は，以前に蓄積された責任額の法的事項の事態に影響を与える可能性があることを評価し，適宜調整した。損失や潜在損失の確率と推定金額を決定するためには，重大な判断が必要である.様々な理由で、私たちは、(1)要求された損害賠償が不確定であること、(2)訴訟が比較的早期の段階にあること、(3)係属中の訴訟(動議および控訴を含む)の結果に不確実性があること、(4)和解の可能性およびそれに関連する任意の交渉の結果に不確実性があること、(5)まだ決定または解決されていない重大な事実問題、(6)関連法律が解決されていないこと、を含む、ある特定の法的インシデントの合理的な可能性または損失範囲を合理的に推定することができない可能性がある。または(7)訴訟手続きは、新規または検証されていない法的理論に関する。この場合、このような問題の最終解決には、可能な最終損失の可能性または規模を含むかなりの不確実性が存在する可能性があり、もしあれば。

1972年前の録音訴訟2014年10月2日、Flo&Eddie Inc.はカリフォルニア州中心区連邦地域裁判所にパンドラに対する集団訴訟を起こした。起訴状によると、1972年2月15日までに録音された録音(“1972年前の録音”と呼ぶ)を公開した際、カリフォルニア民法第980条、不正競争、流用、転換に違反したという。2014年12月19日、パンドラはカリフォルニアの公衆参加に反対する反戦略訴訟(“反SLAPP”)法規に基づいて動議を提出し、この訴えを罷免することを要求し、パンドラの動議を却下した後、この動議は第9巡回控訴裁判所に上訴された。2017年3月、第9巡回裁判所はカリフォルニア州最高裁判所に実質的な法的問題について証明を提供するよう要求した。カリフォルニア州最高裁判所は認証を受けた。2019年5月、カリフォルニア州最高裁判所は、“オリンピア·G·ハッチ-ボブ·グドラート音楽現代化法案”を公布した後、Pubから認証問題への配慮を却下する命令を発表した。国標115-264番132号3676(2018)(“MMA”)、第9巡回控訴裁判所によって提起された問題を解決することは、もはや“必要”ではない。それは.それは.重要な法的問題を解決する

MMAは上記訴訟で主張されたクレームに対して潜在的な連邦優先購入権を弁護する。2019年7月、パンドラは、1972年前の録音を使用するためのMMAによる必要な費用の支払いを含む、このような先制的な抗弁を利用する措置を取った。MMAに含まれる連邦優先購入権(その他の考慮事項)に基づいて、パンドラは第9巡回裁判所に却下を要求したFlo&Eddie，Inc.はパンドラメディア社を訴えている。ケス。2019年10月17日、第9巡回控訴裁判所は、MMAが先制されているかどうか、FloとEddieがPandora 1972年前の録音性能に挑戦したクレームを疑問視する覚書処分書を発表し、様々な未解決の事実問題に依存し、この事件を地域裁判所に返送してさらなる訴訟を行った。

2020年10月、地域裁判所はパンドラがカリフォルニア反SLAPP法規に基づいて提出したこの事件を却下する新しい動議を却下し、法律の介入改正により、この事件は反SLAPPの資格がなくなったと考え、パンドラを拒否して再びこの事件を終わらせようとした。あるいは，地域裁判所は優先購入権抗弁がFlo&Eddieのクレームに適用されない可能性が高いと判断し，一部の地域裁判所がMMAがトレーサビリティを持っていないと考えているためである。パンドラは直ちに地域裁判所の裁決について第9巡回裁判所に上訴し、シリウスXMの関連事件に対する控訴を待つ行動を取って控訴ブリーフィングを一時停止した。2021年1月13日、第9巡回裁判所は控訴手続きの一時停止を許可し、シリウスXMに対する関連事件の解決を待つ命令を発表した。

2021年8月23日、米国第9巡回控訴裁判所は一緒に関連事件に対して意見を発表したFlo&Eddie Inc.シリウスXM無線会社を訴えた関連事件はFlo&Eddie Inc.1972年前に録音された公開演技についてカリフォルニア法律に基づいて提起された集団訴訟にも関連している。カリフォルニアの著作権法によると、Flo&Eddieは、カリフォルニア法が1972年前の曲の“独占所有権”を公開公演権を含むと弁明している。第9巡回裁判所は、Flo&Eddie Inc.が承認した地域裁判所の一部即決判決を覆した。第9巡回裁判所は、この関連事件において、地域裁判所はカリフォルニア州の著作権法に基づいて、“独占所有権”には公開公演権を含むと誤って結論を出したとしている。第九巡回裁判所は、当事者又は和解協議のある条項に基づいて判決に入った事件を返送し、2021年10月6日に、関連事件の当事者が偏見で事件を却下することを規定する。それは..Flo&Eddie Inc.シリウスXM無線会社を訴えた裁決は第9巡回裁判所に前例があることから，Flo&Eddieがパンドラに対する訴訟を継続する可能性を大きく縮小したと考えられる
27
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)

発しているFlo&Eddie Inc.シリウスXM無線会社を訴えた。意見は、2021年9月3日、第9巡回裁判所が解除された#年上訴手続の執行を見合わせたFlo&エディ社はPandora Media，LLCを訴えていますそれは.パンドラは直ちに地域裁判所の命令に上訴し，カリフォルニア反SLAAP法規に基づいて提出された案件却下の新動議を却下した。

2022年6月2日、第9巡回裁判所は地域裁判所がカリフォルニア反SLAPP法規に基づいてこの事件を却下する命令を維持し、パンドラがFlo&Eddieのクレームを証明できなかったことをパンドラが保護された行為に由来すると判断した。裁決の一部として、第九巡回裁判所は、裁判所は#年の裁決であると強く弁明していたことを指摘しているFlo&Eddie Inc.シリウスXM無線を訴えたニューヨーク州、フロリダ州、ジョージア州の法律、その他の決定によると、法律により、Flo&Eddieのクレームは担保償還権が取り消される。この事件は長い間未解決だったから7年になる第九巡回裁判所はこの事件を地域裁判所に返送し、“地域裁判所は中間の先例に基づいて、Flo&Eddieクレームの法的有効性に関する迅速な動議実践を考慮する”と指示した

2022年9月29日、Flo&Eddieは修正後の訴えを提出し、2022年10月13日、パンドラは修正後の訴えに回答した。第9巡回裁判所の指示によると、双方は簡易判決動議のスケジュールについて合意しており、パンドラは2022年11月18日までに簡易判決動議を提出し、Floとエディは2023年1月13日までにこの動議に対する異議を提出し、パンドラは2023年2月17日までに回答を提出することが規定されている。

その他の事項それは.通常の業務プロセスにおいて、私たちは、派生訴訟を含む様々な他の訴訟および仲裁手続きの被告であり、加入者が自身を代表し、集団訴訟に基づいて提起された訴訟、元従業員、契約またはレンタルの当事者、ならびに特許、商標、著作権、または他の知的財産権の所有者である。これらの他の事項は、私たちの業務、財務状況、または経営結果に実質的な悪影響を及ぼすことは不可能だと思います。

(16)所得税
私たちは以前、シリウスXMとパンドラを含む合併された連邦所得税申告書を私たちのすべての完全子会社に提出した。2021年2月1日、私たちはLiberty Mediaと税金共有協定を締結し、アメリカの総合所得税負債の分配を規定し、他の税務事項について合意を制定した。税収共有協定には、合併グループメンバー間の税収共有合意慣行と考えられる条項が含まれている。2021年11月3日、Liberty Mediaは、私たちの普通株の80%以上の流通株を持っていることを通知しました。そのため、Liberty Mediaが2021年11月4日から開始した総合納税申告書に組み込まれました。税金共有プロトコルと私たちがLiberty Mediaに組み込まれた統合税務グループは、私たちに実質的な悪影響を与えないと予想される
私たちは個別の納税法を使用して所得税の支出を計算した。税金共有プロトコルに基づいて、Liberty Mediaに支払われる任意のお金は、出資または分配とみなされるべきである。所得税支出は#ドルです110そして$90それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである307そして$157それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。さらに私たちは$を記録しました22Liberty Mediaの税金共有プロトコルに関する出資として#ドル8支払済みであり、残高は2022年9月30日現在の監査されていない総合アセットバランスシート上の関連先流動資産に記録されている。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、実際の税率は30.8%和20.8%です。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、実際の税率は26.6%和13.6%です。一部の州や地方の純営業損失予想が満期になったため、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の有効税率はマイナス影響を受けたが、株式報酬に関する超過税収割引の確認部分はこの影響を相殺した。2021年9月30日までの3ヶ月間の実質税率は、主に株式ベースの給与に関する超過税収割引の確認の影響を受けている。2021年9月30日までの9カ月間の実質税率は主にドルの影響を受けている95州税務監査決済に関連する福祉、および株式報酬に関する超過税収給付の確認。2022年12月31日までの一年、有効税率は約26%.
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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
2022年9月30日と2021年12月31日現在、繰延税金資産に関する推定準備金がドルである110そして$83いくつかの連邦と州の純営業損失制限のタイミングのため、これはあまり実現できない。
2022年8月16日、2022年インフレ削減法案(IRA)が署名され法律となった。その他の事項を除いて、アイルランド共和軍は2022年12月31日以降に開始された納税年度に最低税を15%徴収し、2022年12月31日以降の株の純買い戻しに1%の消費税を徴収し、クリーンエネルギーを促進するための税収優遇を提供している。現在、私たちは株式買い戻し計画を持っている。2023年から、私たちの株の純買い戻しに消費税が徴収されるだろう。歴史的純買い戻し活動に基づいて、消費税やアイルランド共和軍の他の規定は私たちの経営業績や財務状況に実質的な影響を与えないと予想される。
(17)市場と地理情報を細分化する
FASB ASCテーマ280によると細分化市場報告私たちの業務を二つ報告可能な細分化市場：シリウスXMとパンドラとプラットフォーム外。最高経営決定者、すなわち私たちのCEOは、これらの部門の財務結果を利用して部門の業績を評価し、資源を分配する。私たちは管理方法に基づいて私たちの部門情報を報告する。管理方法は、経営陣が意思決定や業績評価に用いる内部報告を、当社が報告可能な部門の出所として指定します。私たちの細分化市場のもっと多くの情報については、注1を参照してください。
支部の業績には、各支部に直接起因することができるサービス収入とコストが含まれています。このような部門に割り当てられた間接収入や費用は存在しない。計画された部門間広告活動はキャンセルされるだろう。私たちの部門間の広告収入は1ドル未満です1そして$12022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に12021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の毎月。
本報告に掲げる期間の分部収入と毛利は以下のとおりである
2022年9月30日までの3ヶ月
シリウスXMパンドラとプラットフォームの外で合計する
収入.収入
加入者収入$1,603 $131 $1,734 
広告収入50 407 457 
設備収入50 — 50 
その他の収入39 — 39 
総収入1,742 538 2,280 
サービスコスト(a)
(665)(365)(1,030)
分部毛利$1,077 $173 $1,250 
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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
報告すべき分部毛利と所得税前総合収益との間の入金は以下の通りである
2022年9月30日までの3ヶ月
分部毛利$1,250 
加入者獲得コスト(86)
販売とマーケティング(a)
(268)
工学·設計·開発(a)
(59)
一般と行政(a)
(117)
減価償却および償却(134)
株式ベースの支払費用(50)
減価、再編、買収コスト(69)
その他費用合計(110)
所得税前総合所得$357 
(A)株式ベースの支払費用#ドル11サービス費用と関係があります。#ドル13販売やマーケティングに関連しています11工学や設計や開発に関連しています15一般的で行政と関連された問題は排除された。

2021年9月30日までの3ヶ月
シリウスXMパンドラとプラットフォームの外で合計する
収入.収入
加入者収入$1,532 $134 $1,666 
広告収入47 404 451 
設備収入41 — 41 
その他の収入40 — 40 
総収入1,660 538 2,198 
サービスコスト(b)
(645)(341)(986)
分部毛利$1,015 $197 $1,212 
    報告すべき分部毛利と所得税前総合収益との間の入金は以下の通りである
2021年9月30日までの3ヶ月
分部毛利$1,212 
加入者獲得コスト(71)
販売とマーケティング(b)
(254)
工学·設計·開発(b)
(59)
一般と行政(b)
(109)
減価償却および償却(135)
株式ベースの支払費用(51)
減価、再編、買収コスト95 
その他費用合計(195)
所得税前総合所得$433 
(B)株式ベースの支払費用#ドル11サービス費用と関係があります。#ドル15販売やマーケティングに関連しています9工学や設計や開発に関連しています16一般的で行政と関連された問題は排除された。

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カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
2022年9月30日までの9ヶ月間
シリウスXMパンドラとプラットフォームの外で合計する
収入.収入
加入者収入$4,773 $393 $5,166 
広告収入146 1,146 1,292 
設備収入148 — 148 
その他の収入114 — 114 
総収入5,181 1,539 6,720 
サービスコスト(c)
(1,980)(1,063)(3,043)
分部毛利$3,201 $476 $3,677 
報告すべき分部毛利と所得税前総合収益との間の入金は以下の通りである
2022年9月30日までの9ヶ月間
分部毛利$3,677 
加入者獲得コスト(267)
販売とマーケティング(c)
(799)
工学·設計·開発(c)
(181)
一般と行政(c)
(339)
減価償却および償却(404)
株式ベースの支払費用(143)
減価、再編、買収コスト(70)
その他費用合計(319)
所得税前総合所得$1,155 
(C)株式ベースの支払費用#ドル34サービス費用と関係があります。#ドル39販売やマーケティングに関連しています27工学や設計や開発に関連しています43一般的で行政と関連された問題は排除された。


2021年9月30日までの9ヶ月間
シリウスXMパンドラとプラットフォームの外で合計する
収入.収入
加入者収入$4,521 $397 $4,918 
広告収入135 1,100 1,235 
設備収入149 — 149 
その他の収入113 — 113 
総収入4,918 1,497 6,415 
サービスコスト(d)
(1,916)(971)(2,887)
分部毛利$3,002 $526 $3,528 
31
カタログ表
シリウスXMホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(百万単位のドルと株、1株当たりの金額を除く)
報告すべき分部毛利と所得税前総合収益との間の入金は以下の通りである
2021年9月30日までの9ヶ月間
分部毛利$3,528 
加入者獲得コスト(245)
販売とマーケティング(d)
(682)
工学·設計·開発(d)
(171)
一般と行政(d)
(329)
減価償却および償却(399)
株式ベースの支払費用(149)
減価、再編、買収コスト(13)
その他費用合計(388)
所得税前総合所得$1,152 
(D)株式ベースの支払費用#ドル33サービス費用と関係があります。#ドル43販売やマーケティングに関連しています26工学や設計や開発に関連しています47一般的で行政と関連された問題は排除された。
現在，首席執行幹事に分類資産の測定基準を提供していないため，提供されていない.
2022年9月30日現在、長期資産は主に米国にある。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの総合収入に大きな割合を占める外国国はどれもいない。


(18)後続事件
資本返還計画
2022年10月1日から2022年10月28日までの間に、購入しました6私たちの普通株の公開市場での総購入価格は$です36手数料と手数料を含んでいます
2022年11月1日、取締役会は私たちの普通株の四半期配当金を$と発表しました0.0242普通株1株当たり、2022年11月30日に2022年11月11日の終値時に登録された株主に支給される。
32
カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
別の説明がない限り、本第2項で言及したすべての金額は百万単位であるが、加入者金額は千単位であり、各加入者および設置当たりの金額は1単位である。
以下、我々の財務状況および経営結果の検討および分析は、監査されていない総合財務諸表および本四半期報告の他の部分に関する注釈と共に読み、2021年12月31日までの年間報告Form 10-Kと共に読まなければならない。
このForm 10-Q四半期報告は、シリウスXMホールディングス(“ホールディングス”)に情報を提供している。本明細書で使用される用語“ホールディングス”、“私たち”および“私たちの会社”は、文脈が他に説明または指示されていない限り、シリウスXMホールディングスおよびその子会社を意味する。“シリウスXM”とは、我々の完全子会社シリウスXM無線会社およびその子会社を意味する。Pandora“とは、シリウスXMの完全子会社Pandora Media、LLCおよびその子会社を意味する。ホールディングスはシリウスXMとパンドラから独立した業務を持っていない。
前向き陳述に関する特別説明
以下の警告的陳述は，我々の実際の結果が，本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述や，我々が時々発表している他の報告や文書で予測された結果と大きく異なる重要な要因を指摘している.私たちの信念、計画、目標、予想、仮説、未来の事件または業績に関するいかなる陳述も歴史的事実ではなく、前向きかもしれない。これらの陳述は、しばしば、“可能な結果”、“予想”、“継続”、“予想”、“予想”、“予定”、“計画”、“予測”、“展望”などの言葉またはフレーズを使用することによって表現されることが多い。いずれの前向き陳述も、当社が2021年12月31日までの10-K表年次報告第I部第1 A項“リスク要因”項に記載されたリスク要因と、2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告及び本文及び12月31日現在の10-K表年次報告第II部第7項の“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”を含む、本10-Q表四半期報告書全文及び当社が随時発表している他の報告及び文書で議論されている要因を参照して全体的に限定される。2021年。
私たちの実際の結果と前向き陳述で表現された結果とが大きく異なる可能性のある重要な要素は、
•私たちは特定のサプライチェーン問題の悪影響を受けてきて、引き続き影響を受ける可能性があります
•私たちは激しい競争に直面していて、このような競争は時間の経過とともに悪化するかもしれない
•もし私たちが加入者と聴衆を引き付けて引き留めたり、聴衆を加入者に変換する努力が成功しなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう
•私たちは広範なマーケティング努力に従事して、これらの努力の持続的な有効性は私たちの業務の重要な構成要素です
•私たちは第三者に依存して私たちの業務を運営して、第三者が義務を履行できなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません
•私たちは買収や他の戦略投資と計画の利点を認識していないかもしれない
•持続的な新冠肺炎の流行は私たちの業務に重大な不確定性をもたらした
•かなりの数のシリウスXMサービス加入者が定期的に購読をキャンセルして、私たちはお客さんを維持する上でどれだけ成功するか予測できません
•私たちのマーケティング努力がより多くの価格に敏感な消費者に触れるにつれて、私たちは利益を得て私たちのシリウスXMサービスの加入者を引き付けることができるかどうかはまだ確定していません
•われわれの業務は自動車業界にある程度依存している
•もし私たちの衛星が故障したら、私たちの業務を深刻に損害します
•私たちのシリウスXMサービスは無線操作の有害な妨害を受ける可能性があります
•私たちのパンドラ広告支援のビジネスは月間アクティブユーザーの大量かつ持続的な損失を受けており、これは私たちのパンドラサービスに悪影響を及ぼす可能性があります
•Pandoraとプラットフォーム外の広告支援サービスのメリットを広告主に信じさせられませんでした。私たちの業務を損なうかもしれません
•広告製品の収入増加を維持できなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるだろう
•モバイルオペレーティングシステムとブラウザの変化は、広告を販売し、私たちのサービスをマーケティングする能力を阻害するかもしれません
•もし私たちのパンドラの聴衆が好きな音楽、喜劇、あるいは他の内容を正確に予測して再生できなければ、既存の聴衆を残して新しい聴衆を引き付けることができないかもしれません
•プライバシーとデータセキュリティ法律法規は、私たちのサービスのマーケティング、広告の販売、法的責任を課す能力を阻害する可能性があります
•消費者保護法と私たちがこのような法律を守らないと私たちの業務を損なうかもしれません
•FCCの要求を守らないと私たちの業務を損なう可能性があります
33
カタログ表

•お客様の個人情報のセキュリティを保護できなければ、コストの高い政府の法執行行動や個人訴訟の影響を受ける可能性があり、私たちの名声が損なわれる可能性があります
•私たちの情報技術と通信システムの中断や故障は私たちが提供するサービスに影響を与え、私たちの業務を損なう可能性があります
•音楽著作権市場は変化しており、重大な不確実性の影響を受けている
•私たちのPandoraサービスは著作権者と複雑なライセンスを維持することに依存しますが、これらのライセンスには煩雑な条項が含まれています
•私たちのPandoraサービスで音楽作品を使用する“機械著作権”のために支払うレートは大幅に増加しなければなりません。これらのレートは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちの知的財産権や第三者がその知的財産権を保護できなかった行動は、私たちの業務や経営業績を深刻に損なう可能性があります
•私たちのサービスと技術は“オープンソースソフトウェア”を使用するかもしれません。これは、私たちのサービスの使用や配布を制限したり、これらのライセンスに従ってソースコードを配布することを要求するかもしれません
•迅速な技術と業界の変化、新しい参入者は私たちのサービスに悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちは大量の債務を持っていて、私たちの債務は私たちの運営を制限するいくつかの契約を含んでいます
•私たちはナスダック上場規則が指す制御された会社なので、私たちは資格があり、特定の会社の管理要求を免除することに依存しています
•私たちは現在普通株式保有者に四半期現金配当金を支払いますが、私たちはいつでも配当政策を変更することができます
•我々の主要株主は、株主の承認を必要とする行為への影響を含む大きな影響力を有しており、その利益は我々普通株の他の株主の利益とは異なる可能性がある
•もし私たちが人材を誘致して維持できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれません
•私たちの施設は自然災害やテロで被害を受ける可能性があります
•未解決または将来の訴訟の不利な結果は、私たちの運営と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
•他の娯楽サービス提供者が通常負担しない責任を負うかもしれません
•私たちの業務と将来性は私たちのブランドの実力にかかっている。
上記のリスク要因は、実際の結果または結果が、私たちを代表する任意の前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性があるため、これらの前向き陳述のいずれかに過度に依存してはならない。さらに、いかなる展望的陳述も発表の日にのみ発表され、私たちは、陳述の日以降の事件または状況を反映し、法律が別途要求されない限り、意外な事件または他の状況の発生を反映するために、いかなる展望的陳述も更新する義務はない。新しい要素が時々出現し、私たちはどのような要素が出現するかを予測することができず、各要素が私たちの業務に与える影響を正確に評価することができず、あるいは任意の要素或いは要素の組み合わせは実際の結果が任意の展望性陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。


実行要約
私たちは2つの相補的なオーディオ娯楽事業を経営していますそのうちの1つは“シリウスXM”、2つ目は“パンドラとプラットフォーム外”と呼ばれている。 

シリウスXM
私たちのシリウスXM事業はアメリカで音楽、スポーツ、娯楽、喜劇、談話、ニュース、交通と天気チャンネルとその他のコンテンツ、集客と情報娯楽サービスを有料で提供しています。シリウスXMのセットには、生中継、企画展番組、特定の独占とリクエスト番組が含まれている。シリウスXMサービスは、我々の2つの独自衛星無線システムを介して配信され、モバイルデバイス、家庭用デバイス、および他の消費電子機器のアプリケーションを介してストリーミング伝送される。衛星ラジオは主に自動車メーカー、小売業者、私たちのサイトで配布されている。私たちのシリウスXMサービスは、私たちの車載ユーザインタフェースを介して提供することもできます。私たちは“360 L”と呼ばれ、私たちの衛星とストリーミングサービスを単一の一貫した車載娯楽体験に結合しています
私たちのシリウスXM業務の主な収入源は購読料で、私たちの大多数のお客様は月間、四半期、半年、あるいは年間計画を購読しています。また，SXM Mediaブランドで販売されている選りすぐりの非音楽チャネル上の広告，我々の衛星ラジオやアクセサリの直販，その他の支援サービスから収入を得ている.2022年9月30日現在，我々のシリウスXM事業は約3420万の加入者を有している。
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カタログ表

私たちのオーディオ娯楽業務以外に、私たちはいくつかの自動車メーカーにネット接続車両サービスを提供します。このようなサービスは消費者の安全、保障、そして運転体験を向上させることを目的としている。また、グラフィック天気、燃料価格、スポーツコース、スコア、および映画リスト、道路閉鎖情報、交通量、およびイベントデータを含む交通情報サービスのセットを提供し、互換性のある車載ナビゲーションシステムを介して消費者に提供する、車両、船、および飛行機のリアルタイム気象サービスを含む
シリウスXMはまた、シリウスXMカナダ社の70%の株式と33%の投票権を持っている。シリウスXMカナダのユーザは、私たちのユーザ数またはユーザベースの運営指標に含まれていません。

パンドラとプラットフォームの外で
Pandoraは音楽とゲストメディア発見プラットフォームを運営しており，各聴衆にいつでもどこでも聴きたい個性的な体験を提供しており，コンピュータ，タブレット，モバイル機器，車載スピーカ，ネットワーク機器を介している.Pandoraは、聴衆が個性化されたラジオ局およびプレイリストを作成し、新しいコンテンツを発見し、アーティストおよび専門家が企画したプレイリストを聴いて、ポッドキャストとシリウスXMコンテンツを選択し、必要に応じて曲およびアルバムを検索して再生することを可能にする。Pandoraは，(1)広告支援の放送サービス，(2)放送購読サービス(Pandora Plus)と(3)オンデマンド購読サービス(Pandora Premium)を提供する.Pandoraは2022年9月30日までに約630万人の加入者を持っている
Pandoraの収入の大部分は、SXM Mediaブランドで販売されている私たちのPandora広告がブロードキャストサービスの広告をサポートしているからです。私たちはまた私たちのPandora PlusとPandora Premium加入者から定期購読収入を得た。
他のオーディオプラットフォームや広く配信されているポッドキャストでも広告を販売しており，非プラットフォームサービスであると考えている.私たちはSoundCloud Holdings，LLC(“SoundCloud”)と合意し，米国やあるヨーロッパ諸国での独占広告販売代表となり，PandoraやSoundCloudプラットフォーム上で広告活動を行う能力を広告主に提供する。私たちはまた特定のポッドキャストの広告販売代表を担当するように手配した。また、AdsWizz Inc.を通じて、オーディオ出版社と広告主を各種広告挿入、宣伝活動、生産量最適化、プログラム化購入、市場と集客貨幣化解決策と結びつける全面的なデジタルオーディオとプログラム化広告技術プラットフォームを提供した

自由メディア
Liberty Mediaは2022年9月30日現在、私たちの普通株流通株の約82%を直接と間接実益で所有している。したがって、ナスダックの会社管理要求に応じて、私たちは“制御された会社”です。

35
カタログ表

経営成果
以下は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営実績、および2021年9月30日までの3カ月と9カ月の経営実績である。業務結果は私たちの報告部門ごとの収入とサービスコストに応じて列報し、総合的に他のすべての項目を列記します。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間2022年と2021年の変化
3か月9か月
2022202120222021金額%金額%
収入.収入
シリウスXM：
加入者収入$1,603 $1,532 $4,773 $4,521 $71 5 %$252 6 %
広告収入50 47 146 135 3 6 %11 8 %
設備収入50 41 148 149 9 22 %(1)(1)%
その他の収入39 40 114 113 (1)(3)%1 1 %
シリウスXM総収入1,742 1,660 5,181 4,918 82 5 %263 5 %
パンドラとプラットフォームの外です
加入者収入131 134 393 397 (3)(2)%(4)(1)%
広告収入407 404 1,146 1,100 3 1 %46 4 %
Pandoraとプラットフォーム外総収入538 538 1,539 1,497 — — %42 3 %
総合併収入2,280 2,198 6,720 6,415 82 4 %305 5 %
サービスコスト
シリウスXM：
収入シェアと印税391 378 1,169 1,144 13 3 %25 2 %
番組と内容139 129 407 373 10 8 %34 9 %
顧客サービスと請求書103 106 310 309 (3)(3)%1 — %
転送する38 39 116 108 (1)(3)%8 7 %
設備コスト4 4 9 12 — — %(3)(25)%
シリウスXMサービス総コスト675 656 2,011 1,946 19 3 %65 3 %
パンドラとプラットフォームの外です
収入シェアと印税318 293 921 830 25 9 %91 11 %
番組と内容16 12 41 34 4 33 %7 21 %
顧客サービスと請求書19 21 63 63 (2)(10)%— — %
転送する13 15 41 47 (2)(13)%(6)(13)%
Pandoraとプラットフォーム外サービスの総コスト366 341 1,066 974 25 7 %92 9 %
サービスの総合総コスト1,041 997 3,077 2,920 44 4 %157 5 %
加入者獲得コスト86 71 267 245 15 21 %22 9 %
販売とマーケティング281 269 838 725 12 4 %113 16 %
工学·設計·開発70 68 208 197 2 3 %11 6 %
一般と行政132 125 382 376 7 6 %6 2 %
減価償却および償却134 135 404 399 (1)(1)%5 1 %
減価、再編、買収コスト69 (95)70 13 164 NM57 NM
総運営費1,813 1,570 5,246 4,875 243 15 %371 8 %
営業収入467 628 1,474 1,540 (161)(26)%(66)(4)%
その他(費用)収入：
利子支出(107)(111)(314)(313)4 4 %(1)— %
債務返済損失— (83)— (83)83 100 %83 100 %
その他の収入(3)(1)(5)8 (2)NM(13)NM
その他費用合計(110)(195)(319)(388)85 44 %69 18 %
所得税前収入357 433 1,155 1,152 (76)(18)%3 — %
所得税費用(110)(90)(307)(157)(20)(22)%(150)NM
純収入$247 $343 $848 $995 $(96)(28)%$(147)(15)%
意味がない
36
カタログ表

シリウスXM収入
シリウスXMユーザー収入自己負担と支払い済みの販促購読費用、アメリカ音楽印税、その他の付属費用が含まれています
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、加入者収入はそれぞれ1，603ドルと1，532ドルで、5%の71ドル増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、加入者収入はそれぞれ4773ドルと4521ドルで、6%の252ドル増加した。この増加は主に3ヶ月と9ヶ月の間にARPUがそれぞれ7%と8%増加したためであり、これは自己払い収入とアメリカ音楽印税費用の増加により、有料販売促進加入者の減少を部分的に相殺し、自動車メーカーが有料販売促進購読を提供する収入が減少したためである
平均価格の上昇と自己有料ユーザ基数の増加に基づいて，ユーザ収入が増加することが予想される.
シリウスXM広告収入シリウスXMを含む非音楽チャンネルで広告を販売しています
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、広告収入はそれぞれ50ドルと47ドルで、6%の3ドル増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月のうち、広告収入はそれぞれ146ドルと135ドルで、8%増の11ドルとなった。広告収入の増加の原因は、主にスポーツ·ニュースチャンネルで販売·放送された広告数の増加である。
私たちの広告販売組織(SXM Mediaと呼ぶ)を通じて利益を改善することで、私たちのシリウスXM広告収入は増加すると予想されています。
シリウスXM装置収入衛星ラジオ、部品、およびアクセサリの販売収入と特許使用料が含まれている
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の設備収入はそれぞれ50ドルと41ドルで、22%、または9ドル増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、デバイス収入はそれぞれ148ドルと149ドルで、1%または1ドル低下した。この3ヶ月の増加はチップセット数の増加によって推進された。前9カ月の低下は、主に無線販売の低下と、半導体供給不足によるサプライヤーコストの増加による特許使用料の低下であったが、この部分は、元の機器製造業者の需要増加によるチップセット生産量の増加によって相殺された。
半導体供給不足によりチップ組成本が上昇し，デバイス収入が低下することが予想される。
シリウスXMその他収入シリウスXMカナダ社のサービスとコンサルティング収入、私たちのネット接続車両サービスの収入、そして補助収入が含まれています
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、他の収入はそれぞれ39ドルと40ドルで、3%または1ドル低下した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、他の収入はそれぞれ114ドルと113ドルで、1%または1ドル増加した。この3ヶ月の低下は、主に私たちの相互接続自動車サービスによる収入の減少により、シリウスXMカナダ社によるより高い収入によって部分的に相殺された。最初の9ヶ月の増加はシリウスXMカナダ社の高い収入によって推進されたが、私たちのネット接続車両サービスによる収入低下部分はこの増加を相殺した。
私たちは他の収入が相対的に横ばいに維持されると予想する。
Pandoraとプラットフォーム外収入は
Pandoraとプラットフォーム外のユーザー収入Pandora Plus、Pandora Premium、Stitcher購読の費用が含まれている。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、パンドラとプラットフォーム外加入者の収入はそれぞれ131ドルと134ドルで、下げ幅は2%または3ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、パンドラとプラットフォーム外加入者の収入はそれぞれ393ドルと397ドルで、下げ幅は1%未満、または4ドルだった。減少の主な原因はパンドラ加入者基数の低下である。
37
カタログ表

私たちはPandoraとプラットフォーム外のユーザー収入が相対的に横ばいに維持されると予想する。
Pandoraとプラットフォーム外広告収入主にプラットフォーム上およびプラットフォーム外のオーディオ、表示、およびビデオ広告からのものである
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、Pandoraとプラットフォーム外広告収入はそれぞれ407ドルと404ドルで、1%または3ドル増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、Pandoraとプラットフォーム外広告収入はそれぞれ1146ドルと1100ドルで、4%、または46ドル増加した。成長の主な理由は私たちのプラットフォーム外と集客業務が追加的な収入を生み出したということだ
私たちはマクロ経済の傾向を考慮して、Pandoraとプラットフォーム外の広告収入が相対的に横ばいになると予想する
総合収入総額
総合収入総額9月30日までの3ヶ月間、2022年と2021年はそれぞれ2，280ドルと2，198ドルで、4%増の82ドルとなった。総合収入総額 9月30日までの9ヶ月間、2022年と2021年はそれぞれ6，720ドルと6，415ドルで、5%増の305ドルとなった。
シリウスXMサービスコスト
シリウスXMサービスコスト収入シェアと特許使用料、番組およびコンテンツ、顧客サービスおよび請求書、および転送費用が含まれています
シリウスXMの収入シェアと印税配信コンテンツの印税、ストリーミングメディアの印税、自動車メーカー、コンテンツプロバイダ、広告収入シェアなどが含まれる
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、収入シェアと特許使用料はそれぞれ391ドルと378ドルで、3%にあたる13ドル増加したが、シリウスXM総収入に占める割合は低下した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、収入シェアと特許使用料はそれぞれ1，169ドルと1，144ドルと2%増の25ドルだったが、シリウスXM総収入に占める割合は低下した。この成長は全体的な収入増加によって推進され、これは収入シェアに依存する
私たちのシリウスXM収入シェアと印税コストは、1972年前に録音されたいくつかのライセンスが満期になったことと、消費者物価指数の上昇と、より高い購読収入に基づく法定ネットワーク放送ライセンス下のより高い印税料率を含む、様々な音楽関連要素によって増加すると予想される。
シリウスXM計画と内容コンテンツの取得、作成、普及、制作のコストが含まれています。私たちは第三者と音楽や非音楽番組について様々な合意に達しており、許可料やその他の金額の支払いを要求しています
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、番組とコンテンツ支出はそれぞれ139ドルと129ドルで、8%または10ドル増加し、シリウスXM総収入に占める割合も増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、番組とコンテンツ支出はそれぞれ407ドルと373ドルで、9%増加した34ドルで、シリウスXM総収入に占める割合は増加した。成長はより高いコンテンツ許可費用によって推進される
私たちはもっと多くの番組と更新を提供するにつれて、私たちのシリウスXM番組と内容費用は増加すると予想しています
期限が切れそうなプロトコルを交換したりします。
シリウスXM顧客サービスと請求書内部および第三者顧客サービスセンターおよび当社のユーザ管理システムの運営および管理に関するコスト、ならびに請求書および入金コスト、不良債権費用および取引費用が含まれています
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、顧客サービスと請求書費用はそれぞれ103ドルと106ドルで、3%減少したか、3ドル減少し、シリウスXM総収入の割合が低下した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、顧客サービスと請求書支出はそれぞれ310ドルと309ドルで、1%弱の1ドルに増加したが、シリウスXM総収入に占める割合は低下した。3ヶ月間の低下は主にコールセンターコストの低下によるものであるが、取引コストと不良債権増加分はこの低下を相殺している
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カタログ表

料金です。前9カ月の増加は，取引コストの上昇と平均自己払いユーザ基数の増加による不良債権支出の増加であったが，コールセンターコストの低下部分はこの増加を相殺した.
私たちのシリウスXM顧客サービスと請求書費用は私たちのユーザー群の増加とともに増加すると予想しています。
シリウスXM変速機我々の地上中継器ネットワークを運営および維持することに関連するコスト、衛星、衛星遠隔測定、追跡および制御システム、衛星アップリンク施設、スタジオ、および私たちのインターネットおよび360 Lストリーミングメディアおよびネットワーク車両サービスを提供することを含む
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、輸送費用はそれぞれ38ドルと39ドルで、3%または1ドル減少し、シリウスXM総収入に占める割合も低下した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、伝送費用はそれぞれ116ドルと108ドルで、7%増の8ドルとなり、シリウスXM総収入の割合に占める割合が増加した。この3ヶ月の低下は主に我々のネットワーク車両サービスに関する無線コストの低下によるものである.この9ヶ月の増加は主に私たちの360 Lプラットフォームと私たちのネット接続車両サービスを使用する消費者の無線コストの上昇によるものだ
消費者が我々の360 Lプラットフォームを利用するコストの上昇やインターネットストリーミングメディアへの投資が増加するにつれて，シリウスXM伝送費用が増加することが予想される.
シリウスXM設備コスト衛星ラジオ、コンポーネント、部品を販売するコストと、私たちが消費者に直接向けた流通ルートで転売のために購入した製品の在庫手当が含まれています
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で、設備コストは4ドルで、シリウスXMの総収入に占める割合が低下した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、設備コストはそれぞれ9ドルと12ドルで、25%または3ドル低下し、シリウスXM総収入のパーセントを占めた。この低下は部品や部品の売上高の低下によるものだ
私たちはシリウスXM装置のコストが私たちの衛星無線の販売によって変動すると予想している。

Pandoraとプラットフォーム外サービスコスト
Pandoraとプラットフォーム外サービスコスト収入シェアと特許使用料、番組およびコンテンツ、顧客サービスおよび請求書、および転送費用が含まれています
Pandoraとプラットフォーム外収入シェアと印税ストリーミング音楽またはポッドキャストに関連する他のコンテンツコストのために支払われる許可料と、第三者広告サーバに支払われる収入シェアとが含まれる。広告イメージ配信またはクリック操作発生中の費用を第三者広告サーバに支払い、それに応じて関連期間のサービスコストとして記録する
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、収入シェアと特許使用料はそれぞれ318ドルと293ドルで、9%増加した25ドルであり、パンドラとプラットフォーム外総収入に占める割合も増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、収入シェアと特許使用料はそれぞれ921ドルと830ドルで、11%の91ドル増加し、パンドラとプラットフォーム外総収入に占める割合も増加した。増加の主な原因は、あるポッドキャスト広告販売権の購入に関するコストである
私たちのPandoraとプラットフォーム外収入シェアと印税は、定期購読収入の増加と、機械ライセンスに関連する印税の増加、消費者価格指数の上昇による法定ネットワーク放送許可証での印税の増加、私たちの集客流通契約に関連するコストなど、様々な音楽関連要因に基づいて増加することが予想される。
Pandoraと非プラットフォームプログラミングとコンテンツ現場の聴衆の活動やコンテンツの普及のコストが含まれている。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、番組とコンテンツ支出はそれぞれ16ドルと12ドルで、33%、すなわち4ドル増加し、パンドラとプラットフォーム外総収入に占める割合は増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、番組とコンテンツ支出はそれぞれ41ドルと34ドルで、21%の7ドル増加し、パンドラとプラットフォーム外総収入に占める割合も増加した。増加の主な原因は人事に関する費用の増加だ
39
カタログ表

追加の番組の提供や制作現場の聴衆活動や販促活動に伴い、Pandoraやプラットフォーム外の番組やコンテンツコストが増加すると予想されています
Pandoraとプラットフォーム外の顧客サービスと課金モバイルアプリストアで購読を購入する取引費や不良債権支出が含まれています
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、顧客サービスと請求書費用はそれぞれ19ドルと21ドルで、10%または2ドル減少し、Pandoraとプラットフォーム外総収入の割合が低下した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、顧客サービスと請求書支出は63ドルで、パンドラとプラットフォーム外総収入に占める割合が低下した。この三ヶ月の低下は取引手数料の低下によるものです。この9ヶ月間、高い不良債権支出は低い取引費用によって相殺された
私たちは私たちのPandoraとプラットフォーム外の顧客サービスと請求書費用が相対的に横ばいになると予想する。
パンドラとプラットフォームの外で転送されますコンテンツストリーミングメディア、当社のストリーミングメディア放送およびオンデマンド購読サービスの維持、およびサードパーティ広告サーバによる広告の作成および提供に関連するコストが含まれる
2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間で、転送料金はそれぞれ13ドルと15ドルと13%減の2ドルとなり、パンドラとプラットフォーム外総収入に占める割合が低下した。2022年と2021年9月30日までの9カ月間で、転送料金はそれぞれ41ドルと47ドルと13%減の6ドルとなり、パンドラとプラットフォーム外総収入に占める割合が低下した。減少の原因は，聴衆時間の減少によるストリーミングコストの低下と，関係者のコスト低下である
聴衆時間の減少により，我々のパンドラとプラットフォーム外転送コストが低下することが予想される.
運営コスト
加入者獲得コスト無線製造業者、販売業者、および自動車製造業者へのハードウェア補助金、無線を製造するチップセットおよびいくつかの他の構成要素への補助金、特定の無線およびチップセットのデバイス使用料、製品保証義務、および運賃を含む、我々の衛星無線サービスに関連するコストである。ほとんどの加入者取得コストは、加入者を取得する前に発生し、支出される。加入者を得るコストには、広告コスト、マーケティングコスト、衛星ラジオ販売業者およびディーラーへの支払いの忠誠度は含まれず、自動車製造業者および衛星ラジオ小売業者に支払われる収入シェアも含まれない
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、加入者の取得コストはそれぞれ86ドルと71ドルで、21%、すなわち15ドル増加し、総収入に占める割合も増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、加入者の取得コストはそれぞれ267ドルと245ドルで、9%増の22ドルとなり、総収入に占める割合も増加した。この増加はOEM搭載量によって推進され，前年同期に比べて3カ月と9カ月でそれぞれ29%と12%増加した
加入者獲得コストはOEM実装によって変動すると予想される.私たちは元の設備メーカーが彼らの車両に私たちの技術を採用することを誘致するために、補助金と他のインセンティブを提供し続けるつもりだ
販売とマーケティング販売促進活動および賛助を含むマーケティング、広告、メディア、および制作のコスト、協力およびアーティストマーケティング、および給与、手数料、および販売サポートを含む関係者に関連するコストが含まれる。マーケティングコストには、直接メール、対外電話マーケティング、電子メール通信、ソーシャルメディア、テレビおよびストリーミングメディア、およびサードパーティ販売促進活動に関連する費用が含まれる
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用はそれぞれ281ドルと269ドルで、4%増の12ドルとなり、総収入に占める割合も増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、販売とマーケティング費用はそれぞれ838ドルと725ドルで、16%増の113ドルとなり、総収入に占める割合も増加した。成長は主に私たちのブランドを支援するための広告およびマーケティングへの追加投資およびストリーミングマーケティング支出によるものだ。
販売とマーケティング費用は、聴衆と加入者の獲得と維持に関連する直接マーケティング、パフォーマンスメディア、ブランドマーケティング支出のレベルによって変動すると予想される。
40
カタログ表

工学·設計·開発主に開発チップセットと新製品とサービスの補償と関連コスト、ストリーミングメディアとネットワーク車両サービス、放送情報システムの開発、およびシリウスXMラジオを自動車メーカーが製造する新自動車にインストールする設計と開発コストを含む
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、工事、設計、開発費用はそれぞれ70ドルと68ドルで、3%すなわち2ドル増加したが、総収入に占める割合は低下した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で、工事、設計、開発費用はそれぞれ208ドルと197ドルで、6%増の11ドルとなり、総収入に占める割合が増加した。成長はより高いクラウド管理費用によって推進される。
私たちは私たちのインフラ、製品、サービスを発展させ続けるにつれて、将来の工程、設計、開発費用が増加すると予想しています。
一般と行政主に人員と施設の報酬と関連費用が含まれ、私たちの財務、法律、人的資源、情報技術部門に関連する費用が含まれています
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ132ドルと125ドルで、6%の7ドル増加し、総収入に占める割合は増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ382ドルと376ドルで、2%または6ドル増加し、総収入の割合が低下した。成長は高い法律、データセンター、コンサルティングコストによって推進されているが、人員関連のコストが低い部分はこの増加を相殺している。
私たちは私たちの業務増加を支援するために、私たちの一般的で行政的費用が増加すると予想する。
減価償却および償却収益において業務で使用される資産を確認するコストを表し、当社の衛星星座、財産、設備、および無形資産の推定耐用年数内のコストを含む
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用はそれぞれ134ドルと135ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、減価償却と償却費用はそれぞれ404ドルと399ドル。この3ヶ月間の減少はいくつかの衛星が完全に減価償却されたためだ。この9カ月間の増加は，主に開発されたソフトウェアの投入によるものである.
減価、再編、買収コスト資産公正価値を超える資産台帳に関する減価費用(保険回収後控除)、ある賃貸オフィススペースの放棄に関する再編費用、組織変動に関する従業員解散費および買収コストを指す

2022年9月30日までの3カ月と9カ月、減値、再編、買収コストはそれぞれ69ドルと70ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、減値、再編、買収コストはそれぞれ95ドルと13ドルだった。2022年9月30日までの3カ月と9カ月間に，終了したソフトウェアプロジェクトに関する減値43ドル，ある空きオフィス空間に関する減値16ドル，損傷したオフィス空間の家具や設備に関する減値4ドル，人員解散費に関する5ドルを記録した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、買収関連コストはそれぞれ1ドルと2ドルとなる。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちは私たちのSXM-7衛星に関連した80ドルの保険賠償と、stitcherの買収に関連した債務の償却を記録した。2021年9月30日までの9カ月間に，借りたオフィススペースの中止による25ドルの再編コストを記録したが，stitcher買収に関連する負債の償却部分はこのコストを相殺した。
その他の収入
利子支出未済債務の利息を含む
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、利息支出はそれぞれ107ドルと111ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の利息支出はそれぞれ314ドルと313ドルだった。この3カ月の減少は、平均未返済債務残高の減少と金利の低下によるものだ。9カ月間の増加は主に平均未返済債務残高の増加によるものだったが、金利低下分はこの増加を相殺した。
債務が損失を返済しいくつかの借金を償還したことによる損失も含まれている
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カタログ表

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、シリウスXMが2022年に満期になった3.875%優先債券元金1，000ドル、シリウスXMが2024年に満期になった4.625%優先債券元金1，500ドルおよびシリウスXMが2026年に満期になった5.375%優先債券元金1，000ドルにより、吾等は83ドルの債務清算損失を記録した
その他の収入主に 我々の繰延補償計画および他の投資の実現および未達成損益、利息および配当収入、シリウスXMカナダおよびSoundCloud持分投資における当社の収入または損失シェア、および非運営投資に関連する取引コストを含む
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、その他の収入はそれぞれ3ドルと1ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、その他の収入はそれぞれ5ドルと8ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、繰延補償計画投資に関する取引損失と、シリウスXMカナダ社とSoundCloudの純損失に占める私たちのシェアを記録しました。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは私たちの繰延補償計画投資に関する取引損失を記録し、シリウスXMカナダ社の純収入とシリウスXMカナダ社への融資で稼いだ利息の一部によって相殺された。2021年9月30日までの3ヶ月間、他の投資の損失とシリウスXMカナダ社の純損失における私たちのシェアを記録したが、シリウスXMカナダ社への融資で稼いだ利息の部分はこの損失を相殺した。2021年9月30日までの9ヶ月間、シリウスXMカナダ社への融資で稼いだ利息と、シリウスXMカナダ社の純収入における私たちのシェアを記録しました。
所得税
所得税費用私たちの繰延税金資産、現在の連邦と州税支出、そして外国源泉徴収税の変化が含まれています
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、所得税支出はそれぞれ110ドルと90ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出はそれぞれ307ドルと157ドルだった。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率はそれぞれ30.8%と20.8%です。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率はそれぞれ26.6%と13.6%です。一部の州や地方の純営業損失予想が満期になったため、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の有効税率はマイナス影響を受けたが、株式報酬に関する超過税収割引の確認部分はこの影響を相殺した。2021年9月30日までの3ヶ月間の実質税率は、主に株式ベースの給与に関する超過税収割引の確認の影響を受けている。2021年9月30日までの9カ月間の有効税率は、主に州税務監査の和解に関する95ドル割引の影響と、株式ベースの報酬に関する超過税収割引の確認を受けている。2022年12月31日までの1年間、私たちの有効税率は約26%と推定される


42
カタログ表


重要な財務と運営実績指標
この部分では、いくつかの財務業績測定基準を紹介し、その中のいくつかは非公認会計基準項目として示され、その中には自由キャッシュフローと調整されたEBITDAが含まれている。私たちはまたいくつかの経営業績測定基準を提案した。我々の調整後のEBITDAには株式ベースの支払費用の影響は含まれていない。また，適用すれば，我々の調整後のEBITDA指標には，我々の業務継続業績とは無関係な重要項目の影響は含まれていない。著者らはこれらの非GAAP財務と運営業績指標を使用して、私たちの業務を管理し、運営目標を設定し、従業員の業績報酬を確定する基礎とした。より詳細な情報と最も直接的に比較可能なGAAP尺度(適用される場合)の台帳については，付随する語彙表を参照されたい.
これらの非GAAP財務と経営業績指標は投資家に私たちの財務状況と経営結果に関する有用な情報を提供すると信じている。これらの非公認会計基準の財務および経営業績指標は、私たちの潜在コストに対するより直接的な見方を提供するので、投資家が私たちの核心的な傾向を評価するのに役立つかもしれないと信じている。投資家は、私たちが調整したEBITDAを使って、私たちの現在の企業価値を推定し、投資決定を行うことができると信じています。自由キャッシュフローは、将来の加入者買収および資本支出、債務の買い戻しまたは解約、他社の買収、および株主に資本を返す能力に関する有用な補足情報を投資家に提供することができると信じています。これらの非GAAP財務および経営業績指標、および最も直接比較可能なGAAP指標(例えば適用)との入金を提供することによって、私たちは、投資家の私たちの業務と私たちの運営結果に対する理解を強化していると信じています。
我々の非GAAP財務指標はGAAPによって作成された報告結果の補充とみなされるべきであり、代替或いは優れた報告結果ではない。また、我々の非GAAP財務指標は、他社の類似名称指標と比較できない可能性がある。このような非GAAP財務と経営業績指標のさらなる検討と、最も直接的に比較可能なGAAP指標(例えば適用)との協調については、語彙表を参照されたい。私たちのネット接続車両サービスおよびシリウスXMカナダ会社に関連するユーザおよび購読関連収入および支出は、シリウスXMのユーザ数またはユーザベースの運営指標には含まれていません。
43
カタログ表

以下は2022年9月30日と2021年9月30日までの加入者残高です。
9月30日まで2022年と2021年の変化
(千単位の購読者)20222021金額%
シリウスXM
自費加入者32,224 31,985 239 1 %
有料販売促進加入者1,946 2,280 (334)(15)%
端末加入者34,170 34,265 (95)— %
シリウスXMカナダユーザー2,235 2,262 (27)(1)%
パンドラとプラットフォームの外で
月間アクティブユーザー-すべてのサービス48,769 52,618 (3,849)(7)%
自費加入者6,267 6,452 (185)(3)%
有料販売促進加入者— 71 (71)(100)%
端末加入者6,267 6,523 (256)(4)%

次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の調整後の運営結果に基づく非GAAP財務·運営実績測定基準が含まれています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間2022年と2021年の変化
3か月9か月
(千単位の購読者)2022202120222021金額%金額%
シリウスXM
自費加入者187 616 186 1,097 (429)(70)%(911)(83)%
有料販売促進加入者(49)(828)(48)(1,547)779 94 %1,499 97 %
純増加量138 (212)138 (450)350 165 %588 131 %
加重平均加入者数34,076 34,372 33,977 34,435 (296)(1)%(458)(1)%
月平均自己払出率1.5 %1.5 %1.6 %1.6 %— %— %— %— %
ARPU(1)
$15.72 $14.84 $15.63 $14.57 $0.88 6 %$1.06 7 %
SAC、インストールするたびに$12.73 $13.66 $13.87 $13.14 $(0.93)(7)%$0.73 6 %
パンドラとプラットフォームの外で
自費加入者(52)(59)(57)172 7 (12)%(229)(133)%
有料販売促進加入者— 4 (69)9 (4)(100)%(78)(867)%
純増加量(52)(55)(126)181 3 (5)%(307)(170)%
加重平均加入者数6,292 6,554 6,320 6,486 (262)(4)%(166)(3)%
広告支援の聴衆時間数(10億単位)2.75 2.89 8.28 8.78 (0.14)(5)%(0.50)(6)%
千人の聴衆の1時間あたりの広告収入(RPM)$103.32 $109.02 $97.70 $98.44 $(5.70)(5)%$(0.74)(1)%
会社の総数
調整後EBITDA$720 $719 $2,091 $2,101 $1 — %$(10)— %
自由キャッシュフロー$329 $588 $1,022 $1,349 $(259)(44)%$(327)(24)%
(1)シリウスXMのARPUには、相互接続車両サービスの加入者収入は含まれておらず、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ46ドルと49ドルで、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の毎月141ドルである。

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カタログ表

シリウスXM
購読者ですシリウスXMは2022年9月30日現在で約34，170人の加入者を有しており，2021年9月30日現在の約34，265人の加入者より95個減少している。減少の原因は，短い有料試用と無償試用への移行により，自動車メーカーによる有料販売促進加入者が減少したが，一部は自払い加入者基数の増加によって相殺されたためである.

2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の純新規ユーザーはそれぞれ138人と212人だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の純新規ユーザはそれぞれ138人と450人であった。3ヶ月と9ヶ月間の増加は有料販売促進の純増加によって推進されており、これらの純増加は依然として負であるが、前の2つの期間に比べて増加しているが、これは、2021年上半期に半導体供給不足の影響、一部の自動車メーカーが無料試用に移行することを含むいくつかの発展を経験したためである。試験漏斗と車両転換率の低下に押されて，3カ月と9カ月の自己洗浄増加は低下したが，自発的流失減少およびストリーミングメディア増加の増加を部分的に相殺した
シリウスXMカナダユーザーシリウスXMカナダ社は2022年9月30日までに約2235名の自己有料ユーザーがおり，2021年9月30日現在のシリウスXMカナダ社の有料ユーザー約2262名に比べて27人減少し，減少幅は1%であった。
月平均自己払出率この期間の毎月の自己支払い停止平均を、その期間の自己払い加入者の平均数で割ったものである。(詳細については、付属の語彙表を参照ください。)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の月平均自己完結率は1.5%であった。より高い車両関連と非報酬流失は、より低い自発的流失によって相殺される。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の月平均自己完結率は1.6%であった。より高い非報酬フローレートは、より低い自発性および車両に関連するストリーム率によって相殺される
ARPUシリウスXMユーザ総収入(私たちのネットワーク車両サービスからの収入を含まない)および広告収入の正味額をその期間の月数で除算し、その期間の1日の加重平均ユーザ数で割ることを意味する。(詳細については、付属の語彙表を参照ください。)
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、加入者ARPU-Sirius XMはそれぞれ15.72ドルと14.84ドルであった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、加入者ARPU-Sirius XMはそれぞれ15.63ドルと14.57ドルだった。成長はある購読料の増加によって推進されているが、一部は様々な販売促進計画の影響によって相殺されている
SACはインストールするたびに加入者の購入コストおよびラジオ、コンポーネントおよび部品(ネットワーク車両サービスを含まない)の販売利益率に基づいて計算され、その間に新車の衛星無線装置数および販売後無線の出荷量を割る。(詳細については、付属の語彙表を参照ください。)
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、SACはそれぞれ12.73ドル、13.66ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間，1実装あたりのSACはそれぞれ13.87ドルと13.14ドルであった.この3ヶ月間の低下は、本四半期のオリジナル機器メーカーの組み合わせが変化したためである。前9ヶ月の増加は高いOEMハードウェア補助率に加え、元の設備メーカーの組み合わせが変化し、半導体供給不足によるチップ構成本の上昇によるものである
パンドラとプラットフォームの外で
月間ユーザーをアクティブにするPandoraの月間アクティブユーザは2022年9月30日現在で約48，769人であり，2021年9月30日現在の52，618人と比較して月間アクティブユーザは3，849人減少し，減少幅は7%であった。月間アクティブユーザの減少は，流失と新規ユーザ数の低下によって推進される
購読者ですPandoraは2022年9月30日現在で約6267人の加入者を有しており，2021年9月30日現在の約6523名の加入者に比べて256人減少し，減少幅は4%であった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の純新規ユーザはそれぞれ(52)と(55)であった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の純新規ユーザーはそれぞれ126人と181人だった。減少の主な原因は自己加入者の減少であり，主に新規ユーザの減少によるものであり，残存状況が改善され，この影響が部分的に相殺された
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カタログ表

ADサポートの傍受時間私たちのパンドラ事業と私たちパンドラの聴衆参加の重要な指標です。Pandoraの非音楽コンテンツ製品に関する広告支援聴衆時間を聴衆時間の定義に含める
広告支援聴衆の時間は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ2753時間と2890時間であった。広告支援聴衆の時間は，2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で，それぞれ8，280と8，780時間であった。広告支援聴衆時間数の減少は主に月間アクティブユーザの減少によるものであるが，アクティブユーザ1人あたりの時間数増加分はこの影響を相殺している
毎分回転速度Pandoraサービスで私たちの聴衆時間を作成することができるかどうかを測る重要な指標です広告RPMの計算方法は，広告収入をパンドラ広告に基づくサービスの数千人の聴衆数で割ることである
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、RPMはそれぞれ103.32ドルと109.02ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のRPMはそれぞれ97.70ドルと98.44ドルだった。この低下は販売量の低下によるものである
会社の総数
調整後のEBITDA。A調整後のEBITDAは，利息費用，所得税費用と減価償却および償却前の純収益を差し引くものと定義した。調整されたEBITDAは他の支出(収入)、債務損失の返済、減値、再編及び買収コスト、その他の非現金費用(例えば株式支払い支出)及び法律和解及び準備金(例えば適用)の影響を含まない。(GAAPの入金および詳細については、添付の語彙表を参照ください。)
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、調整後のEBITDAはそれぞれ720ドルと719ドルで、増幅は1%未満、増幅は1ドル未満。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、調整後のEBITDAはそれぞれ2，091ドルと2，101ドルで、下げ幅は1%未満、下げ幅は10ドル未満。より高い加入者と広告収入は、より高い収入シェアと印税、加入者獲得コスト、番組と内容、販売とマーケティングによって相殺されている
自由キャッシュフロー業務提供の現金、財産及び設備の増加及び制限及びその他の投資活動の純額を控除する。(GAAPの入金および詳細については、添付の語彙表を参照ください。)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、自由キャッシュフローはそれぞれ329ドルと588ドルで、259ドル減少し、減少幅は44%だった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、自由キャッシュフローはそれぞれ1，022ドルと1，349ドルで、327ドル減少し、減少幅は24%だった。3ヶ月と9ヶ月の間の低下は主に2021年の集客内容支払い、所得税支払い、衛星保険回収の増加によるものである。

流動性と資本資源
次の表に2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月のキャッシュフロー活動の概要を示す。
9月30日までの9ヶ月間
202220212022 vs 2021
経営活動が提供する現金純額$1,300 $1,371 $(71)
投資活動のための現金純額(415)(50)(365)
融資活動のための現金純額(1,036)(1,232)196 
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(151)89 (240)
期初現金、現金等価物、および限定現金199 83 116 
期末現金、現金等価物、および制限現金$48 $172 $(124)
経営活動が提供するキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動が提供するキャッシュフローは71ドル減少し、2021年9月30日までの9カ月間の1371ドルから1300ドルに低下した。
私たちの経営活動が提供する最大の現金源は購読と購読に関する収入による現金です。私たちはまた、私たちのパンドラ業務販売広告、シリウスXMのいくつかの非音楽チャンネルでの広告、衛星ラジオ、部品、部品を販売することで現金を稼いでいます。私たちの経営活動における現金の主な用途は、流通業者、番組、コンテンツプロバイダへの収入シェアと特許使用料の支払い、および
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カタログ表

ラジオメーカー、流通業者、自動車メーカー。また、経営活動の現金使用には、サプライヤーへのサービスの支払い、聴衆および加入者の維持および獲得の費用、一般会社の支出、および補償および関連費用が含まれる
投資活動のためのキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のためのキャッシュフローは、主にソフトウェアとハードウェアの資本化、衛星の建設および買収のための支出によるもので、総現金対価格は136ドルだった。2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローは、主に資本化されたソフトウェアとハードウェア、および代替衛星を建設するための支出によるものであるが、一部はSXM-7に関連する衛星保険書から徴収された収益によって相殺された。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、資本化されたソフトウェアとハードウェアにそれぞれ187ドルと172ドル、衛星建造にそれぞれ64ドルと39ドルかかった。
融資活動のためのキャッシュフロー
融資活動で使用されるキャッシュフローには、長期債務の発行と返済、私たちの株式買い戻し計画に基づいて普通株を購入すること、現金配当金の支払い、株式の代わりに株式を補償するために支払われる税金が含まれています。長期債務の収益は、私たちの業務に資金を提供し、新しい衛星を建設し、打ち上げ、買収に資金を提供し、他のインフラ改善に投資し、私たちの普通株の株式を購入するために使用されている。
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のためのキャッシュフローは、主に1，245ドルの現金配当金を支払ったため、私たちの買い戻し計画に基づいて599ドルで私たちの普通株の株を購入·解約し、株式ベースの報酬に基づいて発行された株の代わりに102ドルの税金を支払ったが、私たちの信用手配の421ドルの純借款と私たちの信用手配の修正された部分によって相殺され、このローン手配は2024年4月11日に満期になる500ドルの増分定期ローン借款(原価純額を差し引く)に組み込まれている。2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供するキャッシュフローは、主にシリウスXM社の2022年満期の3.875%優先債券(1，019ドル)、2024年満期の4.625%優先債券(1，541ドル)、2026年満期の5.375%優先債券(1，034ドル)の償還によるものであり、我々の買い戻し計画に基づいて1，174ドルで普通株株を購入·解約し、180ドルの現金配当金を支払い、株式ベースの補償発行株の代わりに88ドルの税金を支払い、私たちの信用手配での借金654ドルを返済する。元金総額2，000元、元金総額4.00分の2028年満期の優先債券、発行元金総額1，000元、元金総額2026年満期の3.125分の優先債券、および元金総額1，500元の3.875分の優先債券を発行し、2031年に満期となる
将来の流動性と資本資源の需要
我々の現在の業務計画によると、既存の現金、運営キャッシュフロー、信用手配下の借金で、運営費用、資本支出(代替衛星の建設、運営資本要求、利息支払い、税収、債務予定期限を含む)に資金を提供する予定だ。2022年9月30日まで、私たちの信用手配下の未返済金額は421ドルで、私たちの信用手配下の未来の借金金額は1，329ドルです。私たちは、代替衛星の建設、打ち上げ、保険の金額、未来の株式買い戻し、未来の配当金支払い、戦略的機会の探しなど、私たちが推定した短期的かつ長期的な資金需要を満たすのに十分な現金と現金等価物および債務能力を持っていると信じている。
私たちが債務や他の義務を返済する能力は、私たちの将来の経営業績と、経済、金融、競争、その他の要素にかかっている。
私たちは定期的に私たちの商業計画と戦略を評価する。これらの評価はしばしば私たちの業務計画や戦略を変化させ、その中のいくつかは実質的であり、私たちの現金需要を著しく変化させる可能性がある。私たちの業務計画または戦略のこれらの変化は、独特または注目された番組の買収、新しい機能またはサービスの開発と発売、重大な新しいまたは強化された流通配置、衛星、設備または無線スペクトルのようなインフラへの投資、および私たちの既存事業とは直接関係のない買収および投資を含む買収および投資を含むことができる。
私たちは時々公開市場で購入し、個人的に協議した取引、または他の方法で私たちの未済債務を購入するかもしれない。債務の購入または返済(あれば)は、当時の市場状況、流動性要求、契約制限、その他の要因に依存する。関連した金額は大きいかもしれません。
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カタログ表

資本返還計画
私たちの取締役会は2022年9月30日までに合計18，000ドルの普通株の買い戻しを承認しました。2022年9月30日まで、私たちの株式買い戻し計画によると、2012年12月以来の累計買い戻し総額は3，654株で、16，514ドルの価値があり、私たちの既存の株式買い戻し計画の許可によると、まだ1，486ドルが追加買い戻しに使用できる。
普通株は、株式買い戻し取引の加速およびLiberty Mediaおよびその付属会社との取引を含む、公開市場および私的協議の取引で時々購入することができる。私たちは手元の現金、運営による現金と未来の借金の組み合わせで追加の買い戻しに資金を提供するつもりだ。どんな購入の規模とタイミングも、価格と商業と市場状況を含む一連の要素に基づくだろう。
2022年11月1日、私たちの取締役会は、私たちの普通株の四半期配当金を1株当たり0.0242ドルと発表し、2022年11月30日までに2022年11月11日の終値時に登録された株主に支払います。
債務契約
シリウスXM優先手形とパンドラ変換手形を管理する契約と、シリウスXM信用手配を管理するプロトコルには、制限契約が含まれている。2022年9月30日まで、私たちはこの条約を遵守した。我々の“債務契約”の検討については、本四半期報告Form 10-Qに監査されていない総合財務諸表の付記12を参照されたい。
表外手配
当社は審査総合財務諸表付記15に開示されていない以外、当社はいかなる重大な表外手配もなく、このような手配は合理的に当社の財務状況、経営業績、流動資金、資本支出或いは資本資源に重大な影響を与える可能性がある。
契約現金約束
我々の“契約現金承諾”の議論については、本四半期報告書Form 10-Qに監査されていない総合財務諸表の付記15を参照されたい。
関係者取引
“関連先取引”の検討については、当社10-Q表四半期報告書に監査されていない総合財務諸表付記11を参照されたい。
重要な会計政策と試算
我々の“キー会計政策と見積もり”の議論については、“経営陣の議論と分析”を参照されたい
財務状況と経営結果“は2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにある。
2021年12月31日以来、私たちの重要な会計政策と推定に実質的な変化はない。
語彙表
月アクティブユーザー−期間の最後のカレンダー月の終了前の30日以内にコンテンツを消費するPandoraサービス上の異なる登録ユーザ数は、加入者を含む。パンドラサービスの月間アクティブユーザ数は、1人で複数のアカウントを使用する可能性があるので、私たちのパンドラサービスをアクティブに使用する独立した個人の数を誇張してしまう可能性があります。Pandoraサービスの登録ユーザになるためには、ユーザは、電子メールアドレスを使用して一意の識別情報を有するデバイスを使用して私たちのサービスにアクセスし、そのデバイスを使用して私たちのサービスのためのアカウントを作成しなければなりません
月平均自己払出率 衛星の加入を可能にするために、シリウスXMの毎月の自己支払い停止の平均値を、その期間の平均自己払い加入者数で割る
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カタログ表

調整後EBITDA -EBITDAは、利息支出、所得税支出、および減価償却および償却前の純収入を差し引くこととして定義される。調整されたEBITDAは非公認会計原則財務措置であり、他の支出(収入)、債務清算損失、減値、再編及び買収コスト、その他の非現金費用(例えば株式支払い支出)、法律和解及び準備金(例えば適用)の影響を除去或いは調整する。調整後のEBITDAは，我々の経営業績の基本的な傾向を評価する有用な指標であり，我々の資本構造や買収価格会計に関するコストに加えて，我々の業務に関する有用な情報を提供していると信じている。私たちの過去の経営業績と私たちの現在の業績を分析し、私たちの経営業績を他の通信、娯楽、メディア会社の業績と比較する時、投資家はこのような非GAAP財務指標が有用であることを発見すると信じている。投資家は調整されたEBITDAを用いて我々の現在の企業価値を推定し、投資決定を行うと信じている。私たちの衛星放送システムに大量の資本投資を行ったため、私たちの運営結果は大量の減価償却費用を反映している。私たちは、私たちの業務の運営状況と直接関係がないので、株式ベースの支払い費用を排除することが有用だと信じている。私らも、期間内に発生した法律の和解と備蓄、減値、再編及び買収に関するコスト及び補償債務損失を除くことは有用であり、このような支出は今期の正常業務の一部として生じていないからであると信じている
調整されたEBITDAには、いくつかの費用(株式ベースの支払い費用を含む)が総合的な収益表に与える影響を考慮していないため、一定の限界がある。我々は、非GAAP測定基準を定量化することを含む、非GAAP測定基準の限界を補うために、同等またはより高い重要性を有するGAAP測定基準および非GAAP測定基準を定量化することを含む調整項目の記述を提供するように努力する。もし投資家がこれらのコストを計上した後に私たちの経営業績を比較して評価することを望む場合、私たちが監査していない総合収益表に開示された純収益を参考にしなければならない。調整されたEBITDAは非GAAP財務業績指標であるため、著者らは調整されたEBITDAの計算は異なる計算の影響を受ける可能性がある；他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある；そしてGAAPによって作成された財務業績指標の代替或いはもっと良い単独として考慮すべきではない。純収入と調整後のEBITDAの入金計算は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
純収入：$247 $343 $848 $995 
調整後のEBITDAから除外した項目を追加：
減価、再編、買収コスト69 (95)70 13 
株式ベースの支払費用(1)
50 51 143 149 
減価償却および償却134 135 404 399 
利子支出107 111 314 313 
債務返済損失— 83 — 83 
その他の費用(収入)3 1 5 (8)
所得税費用110 90 307 157 
調整後EBITDA$720 $719 $2,091 $2,101 

(1)株式支払費用の分配：

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
番組と内容$9 $8 $26 $24 
顧客サービスと請求書1 2 4 5 
転送する1 1 4 4 
販売とマーケティング13 15 39 43 
工学·設計·開発11 9 27 26 
一般と行政15 16 43 47 
株式ベースの支払費用総額$50 $51 $143 $149 


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カタログ表

自由キャッシュフロー −経営活動から提供されるキャッシュフローは、当社の衛星の保険回収に加え、財産および設備の増加、および他の投資の購入純額を差し引く。自由キャッシュフローは、私たちの経営陣と取締役会が、私たちの運営によって生じる現金(資本支出や他の投資活動を差し引く)を評価するための指標です。資本集約型業務では、衛星に大量の投資があり、私たちの運営キャッシュフローを見て、これらの投資現金の流出を差し引いて、将来のユーザー買収や資本支出に利用可能な現金を決定し、債務を買い戻したりログアウトしたり、他社を買収し、株主に資本を返す能力を評価します。私たちは、買収、戦略、短期投資に関するキャッシュフロー、関連先や他の株式投資家との純融資活動など、私たちの業務の継続的な業績とは関係のないプロジェクトを自由キャッシュフローから除外しています。私たちは自由キャッシュフローが私たちの業務の長期的な財務安定性の指標だと信じている。自由キャッシュフローは公認されていない会計基準の財務計量であり、それは“経営活動が提供する純現金”と一致する。この測定基準の計算方法は、監査されていない総合キャッシュフロー表の“経営活動が提供する現金純額”から“財産及び設備増加額”の下の額を控除し、“経営活動が提供する現金純額”から制限的な投資活動及びその他の投資活動を控除又は増加させることである。自由キャッシュフローは他の公認会計基準財務業績指標と一緒に使用すべきであり、他社が提出した自由キャッシュフロー指標と比較してはならない。自由現金フローは経営活動キャッシュフローの代替指標ではなく、補充指標とみなされるべきである, 公認会計の原則に従って確定する。自由キャッシュフローは限られており、債務満了に必要な支払いが差し引かれていないので、自由支配支出に利用可能な残りのキャッシュフローを表すものではない。私たちは、自由キャッシュフローが投資家に私たちの現在のキャッシュフローに関する有用な補足情報と、他のGAAP測定基準(例えば、経営および投資活動のキャッシュフロー)を提供して、私たちの財務状況を決定し、私たちの経営業績を他の通信、娯楽、メディア会社と比較すると信じている。自由キャッシュフローの計算方法は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
キャッシュフロー情報
経営活動が提供する現金純額$412 $460 $1,300 $1,371 
投資活動のための現金純額(82)123 (415)(50)
融資活動のための現金純額(416)(1,543)(1,036)(1,232)
自由キャッシュフロー
経営活動が提供する現金純額412 460 1,300 1,371 
物件と設備の追加料金(83)(80)(279)(244)
その他の投資を売却する— — 1 (3)
衛星保険賠償— 208 — 225 
自由キャッシュフロー$329 $588 $1,022 $1,349 
ARPU - シリウスXM ARPUは、ユーザーの総収入(私たちのネットワーク化された車両サービスに関連する収入を含まない)と広告収入から導出され、これを除く この期間の月間数は、その期間の1日当たりの加重平均加入者数で除算される。
設置毎の加入者獲得コスト設置された各SAC、計算方法は、加入者購入コストから、接続された車両サービスを含まない無線およびアクセサリの販売利益率を減算し、その間に新しい車両に取り付けられた衛星無線装置および販売後無線の出荷量で除算することである。各実装のSACは以下のように計算される
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
加入者獲得コスト、ネットワーク車両サービスは含まれていません$86 $71 $267 $245 
差し引く：ラジオと部品販売の利益率、ネット接続車両サービスは含まれていない(46)(37)(139)(137)
$40 $34 $128 $108 
(千単位で)設置する3,162 2,446 9,260 8,237 
SAC、インストールするたびに (a)
$12.73 $13.66 $13.87 $13.14 
(a)四捨五入のため、金額は再計算されない可能性があります。
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カタログ表

ADサポートの傍受時間私たちのPandora広告支援プラットフォームが私たちのPandoraサーバに要求および提供した各トラックの総バイト数に基づいて、聴衆が曲全体を聴いているかどうかにかかわらず、私たちの内部分析システムによって測定される。ポッドキャストなどの非音楽コンテンツに対しては，ドラマ集は曲の長さとほぼ同じ部分に分割され，これらの部分は曲とみなされる.ある程度、サード·パーティによって測定された広告時間は、同様のサーバベースの方法を使用して計算されないので、サード·パーティ測定は、我々の測定とは異なる可能性がある
毎分回転速度 -広告収入(AdsWizzおよび他のプラットフォーム外収入を含まない)を、Pandora広告に基づくサービスの数千人の聴衆時間数で割ることによって計算される
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは2022年9月30日まで独立した派生商品を持ったり発行したりしていない。私たちは通貨市場基金と預金証書の投資を持っている。このような証券は私たちの投資政策に含まれている目標に合致する。私たちの投資政策の基本的な目標は、経営要求を満たし、収益を最大化するために、十分な流動資金を維持することです
私たちの債務には固定金利ツールが含まれており、私たちの債務の公平な市場価値は金利の変化に敏感だ。シリウスXMの信用融資項目での借金はロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)によって変動金利を計算する(増量定期ローンを除く、担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に債務と運営現金フロー比率に基づく適用金利を加えて計算する)。ロンドン銀行間の同業借り換え金利は国、国際、その他の監督管理指導と改革提案の対象である。2017年7月27日、LIBORの監督管理を担当する英国金融市場行動監視局(FCA)は、LIBORを段階的に淘汰する意向を発表した。2021年3月5日、FCAは、すべてのLIBOR設定は、任意の管理者による提供を停止するか、代表的ではないと発表した：(A)2021年12月31日以降、1週間および2ヶ月のドル設定、および(B)2023年6月30日以降、残りのドル設定について。米連邦準備委員会はまた、ドルロンドン銀行間の同業借り換え金利を参考金利とする新しい契約の締結を停止することを銀行に提案した。FRBによって招集され、メンバーが主要市場参加者を含む別の基準金利委員会(Alternative Reference Rate Committee)は、SOFRをその第一選択のLIBOR代替金利として決定した。SOFRは短期買い戻しプロトコルによって計算された新しい指数であり、米国債によってサポートされている。現在、市場がSOFRや他の代替参考金利にどのように反応するかは予測できない。今後数年はLIBOR基準から離れることが予想されるからである。それに応じて, これらの改革の結果は不確定であり，LIBORを決定する方法やLIBORの段階的脱退に関する規制活動のどのような変化もLIBORの表現が過去と異なる，あるいは消滅する可能性がある。これらの事態の結果は完全には予測できないが、信用手配下での私たちの借金コストの増加も含まれているかもしれない。さらに、将来的には、スワップ、上限、オプション、長期、先物、または他の同様の製品などのヘッジツールを使用して金利変動をヘッジする可能性がある。これらのツールはリスクを選択的に管理するために使用される可能性があるが、重大な金利変動の影響を受けないように十分に保護される保証はない。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラム
我々は、1934年の取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、これらの情報が蓄積され、必要な開示に関する決定を迅速に行うために、我々の経営陣に伝達されることを確実にするための開示制御および手続きを維持する。任意の開示制御およびプログラムの設計は、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。どんな制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良くても、絶対的な保証ではなく、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできない。

2022年9月30日現在、当社の開示制御及び手続(1934年証券取引法下の規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されている)の設計及び操作の有効性は、CEO及び最高財務官を含む我々の経営陣の監督·参加の下で評価されている。この評価に基づき、我々の経営陣は、我々の最高経営責任者やCEOを含め、2022年9月30日から有効であると結論付けた

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カタログ表

財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく(この用語は、1934年の証券取引法下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)、これは、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりする
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
我々の“法的訴訟”の検討については、本四半期報告Form 10-Qに監査されていない総合財務諸表の付記15を参照されたい。

第1 A項。リスク要因
第1部について先に開示されたリスク要因は実質的に変化していない“第1 A項。2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kと2022年3月31日までの四半期報告Form 10−Qでリスク要因を紹介した。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
我々の取締役会は2022年9月30日現在、合計180億ドルの普通株の買い戻しを承認した。私たちの取締役会は今回の株式買い戻し計画の終了日を決定しなかった。普通株は、時々公開市場で購入することができ、取引法規則10 b 5−1の要求に適合する予め設定された取引計画に基づいて、プライベート交渉の取引には、Liberty Mediaおよびその付属会社との取引、または他の態様が含まれる。2022年9月30日現在、私たちの株式買い戻し計画によると、2012年12月以来、累計37億株を買い戻し、165億ドルの価値があり、既存の180億ドルの株式買い戻し計画によると、15億ドルが使用可能である。これらの買収の規模とタイミングは、価格と商業と市場状況を含む一連の要素に基づくだろう
    
次の表は、改正された取引法第12節に基づいて登録された株式証券を2022年9月30日までの四半期内に購入する情報を提供します
期間購入株式総数1株平均支払価格(A)公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数計画または案によってはまだ購入されていない可能性のある株式の約ドルの価値(A)
July 1, 2022 - July 31, 202214,799,300 $6.34 14,799,300 $1,569,345,314 
August 1, 2022 - August 31, 20226,939,587 $6.50 6,939,587 $1,524,213,816 
2022年9月1日-2022年9月30日6,300,000 $6.00 6,300,000 $1,486,428,876 
合計する28,038,887 $6.30 28,038,887 

(a)これらの金額には株式の買い戻しに関する費用と手数料が含まれている。

項目3.高級証券違約
適用されません。

プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。

項目5.その他の情報
ない。

項目6.展示品
これに添付された証拠インデックスを参照することにより、これに結合される。
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カタログ表


展示品索引
展示品 説明する
31.1 
取締役最高経営責任者ジェニファー·C·ヴィッツは、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第302節に発行された証明書(同封アーカイブ)に基づいている。
31.2 
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”302節によると、ショーン·S·サリヴァン執行副総裁、財務責任者の証明書(現アーカイブ)。
32.1 
2002年“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350節に発行された取締役最高経営責任者ジェニファー·C·ヴィッツの証明書(同封提供)による。
32.2 
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節によると、ショーン·S·サリヴァン執行副総裁、最高財務官の証明書(同封提供)がある。
101.1 
以下の財務情報は、イントラネット拡張可能なビジネス報告言語(Inline XBRL)である2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qから来ます：(I)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合包括収益表(未監査)、(Ii)2022年9月30日(監査なし)および2021年12月31日までの総合貸借対照表、(Iii)2022年9月30日、2022年9月30日までの3ヶ月、9ヶ月間の株主権益(赤字)総合決算表(未監査)。(Iv)2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査されていない)；および(V)総合財務諸表付記(未監査)。
104 
会社が2022年9月30日までの四半期のForm 10-Q四半期報告の表紙は、イントラネットXBRL。
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本報告書がアーカイブするプロトコルおよび他の文書としては、合意または他の文書自体の条項に関連する以外に、事実情報または他の開示を提供することは意図されておらず、このような目的のためでなければ、これらの文書に依存してはならない。特に、吾らがそのような合意または他の文書においてなされた任意の陳述および保証は、関連する合意または文書が締結された日の特定の背景の下でのみ行われ、いかなる他の目的または任意の他の時間にも実際の状況を説明してはならない。
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カタログ表

サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2022年11月1日に以下の署名者がその代表として本報告に署名することを正式に許可した。
シリウスXMホールディングス
差出人：/s/ショーン·S·サリヴァン
ショーン·S·サリヴァン
常務副総裁兼首席財務官
(最高財務官および権限を有する者)
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