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虚像2022Q3リア会社0000842162--12-31Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません00008421622022-01-012022-10-0100008421622022-10-28Xbrli：共有00008421622022-10-01ISO 4217：ドル00008421622021-12-310000842162米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-10-010000842162米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2021-12-31ISO 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バー2022-07-032022-10-010000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2021-07-042021-10-020000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-01-012022-10-010000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2021-01-012021-10-020000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-032022-10-010000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2021-07-042021-10-020000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-10-010000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-10-020000842162アメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2022-07-032022-10-010000842162アメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2021-07-042021-10-020000842162アメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2022-01-012022-10-010000842162アメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2021-01-012021-10-020000842162米国-GAAP：販売コストメンバー2022-07-032022-10-010000842162米国-GAAP：販売コストメンバー2021-07-042021-10-020000842162米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-10-020000842162アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-07-032022-10-010000842162アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-07-042021-10-020000842162アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-01-012022-10-010000842162アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-01-012021-10-020000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2022-10-010000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2021-12-310000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-10-010000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-10-010000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-10-010000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-010000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000842162米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000842162アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberリー：香港自動車内装会社のメンバー2022-10-01
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_______________________________________ 
表10-Q
(マーク1)
☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年10月1日.
☐
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります                    至れり尽くせり                    .
依頼書類番号：001-11311
 https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/842162/000084216222000046/lear-20221001_g1.jpg
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) 
_______________________________________
デラウェア州 13-3386776
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		 (税務署の雇用主
識別番号)
電報路21557号, ソスフィールド, 米.米48033
(主にオフィスアドレスを実行)
(248) 447-1500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
_______________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、額面0.01ドルリアニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  x No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  x No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバxファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ
☐
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No x
2022年10月28日現在、登録者普通株の流通株数は59,105,674株式です。

カタログ表
リア会社
表格10-Q
2022年10月1日までの四半期
索引.索引


 ページ番号.
第1部-財務情報
プロジェクト1--簡明連結財務諸表
簡明連結財務諸表の概要
3
簡明総合貸借対照表-2022年10月1日(監査なし)及び2021年12月31日
4
簡明総合総合収益表(赤字)(未監査)−2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月−
5
簡明総合権益レポート(監査なし)−2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月
6
簡明合併現金フロー表(監査なし)−2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月−
10
簡明合併財務諸表付記
11
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
35
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
49
プロジェクト4--制御とプログラム
50
第II部--その他の資料
プロジェクト1−法的訴訟
51
プロジェクト1 A--リスク要因
51
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
52
プロジェクト6--展示品
53
サイン
54

2
カタログ表
リー社とその子会社
第1部-財務情報

プロジェクト1--簡明連結財務諸表
簡明連結財務諸表の概要
我々は米国証券取引委員会の規則と規定に基づいてリー社とその子会社の監査されていない簡明総合財務諸表を作成した。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または漏れている。これらの開示は、提供された情報が、証券取引委員会に提出されたForm 10−K年度報告書(2021年12月31日までの年次報告書)に含まれる財務諸表およびその付記とともに読む際に誤解を生じないようにするのに十分であると信じている。
記載された財務情報は、公正列報に列挙された中間業務結果、キャッシュフロー、および財務状況に必要と考えられるすべての調整(正常な経常的調整を含む)を反映している。これらの結果は必ずしも年間の業務結果を代表するとは限らない.

3
リー社とその子会社
簡明合併貸借対照表
(単位：百万、共有データを除く)
十月一日
 2022(1)
十二月三十一日
2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物$842.2 $1,318.3 
売掛金3,570.3 3,041.5 
棚卸しをする1,594.1 1,571.9 
他にも918.1 833.5 
流動資産総額6,924.7 6,765.2 
長期資産：
財産·工場·設備·純価値2,704.9 2,720.1 
商誉1,604.8 1,657.9 
他にも2,144.8 2,209.2 
長期資産総額6,454.5 6,587.2 
総資産$13,379.2 $13,352.4 
負債と権益
流動負債：
短期借款$3.9 $— 
売掛金と為替手形3,278.0 2,952.4 
負債を計算すべきである1,906.7 1,806.7 
長期債務の当期部分1.2 0.8 
流動負債総額5,189.8 4,759.9 
長期負債：
長期債務2,600.5 2,595.2 
他にも1,161.0 1,188.9 
長期負債総額3,761.5 3,784.1 
株本：
優先株100,000,000認可株式(含む)10,896,250Aシリーズ変換可能優先株認可)；違います。流通株
— — 
普通株、$0.01額面は300,000,000ライセンス株；64,571,4052022年10月1日と2021年12月31日までに発行された株
0.6 0.6 
追加実収資本1,014.8 1,019.4 
国庫が持っている普通株5,322,397そして4,945,8472022年10月1日と2021年12月31日までの株は、コストで計算されます
(732.1)(679.2)
利益を残す5,143.0 5,072.8 
その他の総合損失を累計する(1,123.0)(770.2)
リー社の株主権益4,303.3 4,643.4 
非制御的権益124.6 165.0 
権益4,427.9 4,808.4 
負債と権益総額$13,379.2 $13,352.4 
 (1)     監査を受けていない
付記はこのような簡明な総合貸借対照表の構成要素である。
4
リー社とその子会社
簡明総合包括収益表
(監査されていない；単位は百万であり、1株当たりのデータは含まれていない)
 3か月まで9か月で終わる
 十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
純売上高$5,241.2 $4,268.2 $15,520.6 $14,383.3 
販売コスト4,864.3 4,041.5 14,482.3 13,262.4 
販売、一般、行政費用163.9 163.3 512.4 503.0 
無形資産の償却15.2 15.8 55.5 57.4 
利子支出24.8 22.6 74.6 67.2 
その他の費用，純額18.1 11.1 59.8 (28.7)
未計上所得税準備と関連会社の純(収入)損失における権益前の総合収益154.9 13.9 336.0 522.0 
所得税支給41.7 20.9 85.6 119.1 
関連会社の純損失中の権益(6.0)1.7 (21.0)(9.1)
合併純収益119.2 (8.7)271.4 412.0 
差し引く：非持株権益による純収入26.9 17.8 61.2 59.6 
リーの純利益に帰する$92.3 $(26.5)$210.2 $352.4 
リーの1株当たりの基本純利益(損益)(付記15)による
$1.55 $(0.44)$3.52 $5.86 
リーの1株当たりの純利益(赤字)(付記15)による
$1.54 $(0.44)$3.50 $5.83 
発表された1株当たり現金配当金$0.77 $0.50 $2.31 $1.00 
平均発行済み普通株式59,551,765 59,906,531 59,794,788 60,171,402 
平均希釈して発行済み株式59,785,860 59,906,531 60,031,484 60,463,401 
総合総合収益(損失)(簡明総合権益表)$(57.2)$(83.0)$(96.0)$315.8 
差し引く：非持株権益の総合収益19.3 18.3 46.6 60.9 
リーの全面的な収益に帰することができる$(76.5)$(101.3)$(142.6)$254.9 
付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
5
リー社とその子会社
簡明合併権益表
(監査されていない；単位は百万であり、1株当たりのデータは含まれていない)
2022年10月1日までの3ヶ月
普通株追加実収資本国庫保有普通株利益を残すその他の総合損失を累計して税引き後純額リー社の株主権益
2022年7月2日の残高$0.6 $1,008.0 $(710.9)$5,097.1 $(954.2)$4,440.6 
総合収益(損失)：
純収入— — — 92.3 — 92.3 
その他総合損失— — — — (168.8)(168.8)
全面収益合計— — — 92.3 (168.8)(76.5)
株に基づく報酬— 12.8 — — — 12.8 
純発行部数27,990株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
— (6.0)3.8 — — (2.2)
買い戻し187,192普通株、平均価格は$133.651株当たり
— — (25.0)— — (25.0)
リー社の株主に発表した配当金— — — (46.4)— (46.4)
非持株株主に発表した配当金— — — — — — 
2022年10月1日の残高$0.6 $1,014.8 $(732.1)$5,143.0 $(1,123.0)$4,303.3 

2022年10月1日までの9ヶ月
普通株追加実収資本国庫保有普通株利益を残すその他の総合損失を累計して税引き後純額リー社の株主権益
2022年1月1日の残高$0.6 $1,019.4 $(679.2)$5,072.8 $(770.2)$4,643.4 
総合収益(損失)：
純収入— — — 210.2 — 210.2 
その他総合損失— — — — (352.8)(352.8)
全面収益合計— — — 210.2 (352.8)(142.6)
株に基づく報酬— 38.1 — — — 38.1 
純発行部数190,862株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
— (42.7)22.3 (0.2)— (20.6)
買い戻し567,412普通株、平均価格は$132.491株当たり
— — (75.2)— — (75.2)
リー社の株主に発表した配当金— — — (139.8)— (139.8)
非持株株主に発表した配当金— — — — — — 
非持株権益の変更— — — — — — 
2022年10月1日の残高$0.6 $1,014.8 $(732.1)$5,143.0 $(1,123.0)$4,303.3 
付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
6
リー社とその子会社
簡明合併権益表
(監査されていない；単位は百万であり、1株当たりのデータは含まれていない)
2022年10月1日までの3ヶ月
リー社の株主権益非制御的権益権益
2022年7月2日の残高$4,440.6 $107.3 $4,547.9 
総合収益(損失)：
純収入92.3 26.9 119.2 
その他総合損失(168.8)(7.6)(176.4)
全面収益合計(76.5)19.3 (57.2)
株に基づく報酬12.8 — 12.8 
純発行部数27,990株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
(2.2)— (2.2)
買い戻し187,192普通株、平均価格は$133.651株当たり
(25.0)— (25.0)
リー社の株主に発表した配当金(46.4)— (46.4)
非持株株主に発表した配当金— (2.0)(2.0)
2022年10月1日の残高$4,303.3 $124.6 $4,427.9 

2022年10月1日までの9ヶ月
リー社の株主権益非制御的権益権益
2022年1月1日の残高$4,643.4 $165.0 $4,808.4 
総合収益(損失)：
純収入210.2 61.2 271.4 
その他総合損失(352.8)(14.6)(367.4)
全面収益合計(142.6)46.6 (96.0)
株に基づく報酬38.1 — 38.1 
純発行部数190,862株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
(20.6)— (20.6)
買い戻し567,412普通株、平均価格は$132.491株当たり
(75.2)— (75.2)
リー社の株主に発表した配当金(139.8)— (139.8)
非持株株主に発表した配当金— (87.6)(87.6)
非持株権益の変更— 0.6 0.6 
2022年10月1日の残高$4,303.3 $124.6 $4,427.9 
付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。

7
リー社とその子会社
簡明合併権益表
(監査されていない；単位は百万であり、1株当たりのデータは含まれていない)
2021年10月2日までの3ヶ月
普通株追加実収資本国庫保有普通株利益を残すその他の総合損失を累計して税引き後純額リー社の株主権益
2021年7月3日の残高$0.6 $973.6 $(618.6)$5,155.1 $(727.8)$4,782.9 
総合収益(損失)：
純収益(赤字)— — — (26.5)— (26.5)
その他全面収益(赤字)— — — — (74.8)(74.8)
全面収益合計— — — (26.5)(74.8)(101.3)
株に基づく報酬— 15.6 — — — 15.6 
純発行部数55,882株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
— (10.9)7.1 — — (3.8)
買い戻し419,903普通株、平均価格は$164.561株当たり
— — (69.1)— — (69.1)
リー社の株主に発表した配当金— — — (30.5)— (30.5)
関連取引— 28.6 — — — 28.6 
2021年10月2日の残高$0.6 $1,006.9 $(680.6)$5,098.1 $(802.6)$4,622.4 

2021年10月2日までの9ヶ月
普通株追加実収資本国庫保有普通株利益を残すその他の総合損失を累計して税引き後純額リー社の株主権益
2021年1月1日の残高$0.6 $963.6 $(598.6)$4,806.8 $(705.1)$4,467.3 
総合収益(損失)：
純収入— — — 352.4 — 352.4 
その他全面収益(赤字)— — — — (97.5)(97.5)
全面収益合計— — — 352.4 (97.5)254.9 
株に基づく報酬— 45.5 — — — 45.5 
純発行部数151,741株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
— (30.8)18.3 — — (12.5)
買い戻し589,717普通株、平均価格は$170.031株当たり
— — (100.3)— — (100.3)
リー社の株主に発表した配当金— — — (61.1)— (61.1)
非持株株主に発表した配当金— — — — — — 
関連取引— 28.6 — — — 28.6 
2021年10月2日の残高$0.6 $1,006.9 $(680.6)$5,098.1 $(802.6)$4,622.4 
付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。


8
リー社とその子会社
簡明合併権益表
(監査されていない；単位は百万であり、1株当たりのデータは含まれていない)
2021年10月2日までの3ヶ月
リー社の株主権益非制御的権益権益
2021年7月3日の残高$4,782.9 $109.2 $4,892.1 
総合収益(損失)：
純収益(赤字)(26.5)17.8 (8.7)
その他全面収益(赤字)(74.8)0.5 (74.3)
全面収益合計(101.3)18.3 (83.0)
株に基づく報酬15.6 — 15.6 
純発行部数55,882株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
(3.8)— (3.8)
買い戻し419,903普通株、平均価格は$164.561株当たり
(69.1)— (69.1)
リー社の株主に発表した配当金(30.5)— (30.5)
関連取引28.6 7.6 36.2 
2021年10月2日の残高$4,622.4 $135.1 $4,757.5 

2021年10月2日までの9ヶ月
リー社の株主権益非制御的権益権益
2021年1月1日の残高$4,467.3 $147.6 $4,614.9 
総合収益(損失)：
純収入352.4 59.6 412.0 
その他全面収益(赤字)(97.5)1.3 (96.2)
全面収益合計254.9 60.9 315.8 
株に基づく報酬45.5 — 45.5 
純発行部数151,741株式ベースの報酬を支払うための在庫形式で保有している株式
(12.5)— (12.5)
買い戻し589,717普通株、平均価格は$170.031株当たり
(100.3)— (100.3)
リー社の株主に発表した配当金(61.1)— (61.1)
非持株株主に発表した配当金— (81.0)(81.0)
関連取引28.6 7.6 36.2 
2021年10月2日の残高$4,622.4 $135.1 $4,757.5 
付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。

9
リー社とその子会社
簡明合併現金フロー表
(監査を受けていない
9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021
経営活動のキャッシュフロー：
合併純収入$271.4 $412.0 
合併純収入と業務活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却434.3 431.4 
回収可能な顧客工学，開発，ツールの純変化(84.1)(78.2)
運営資金項目純変動(以下参照)(214.9)(329.7)
その他、純額77.5 67.7 
経営活動が提供する現金純額484.2 503.2 
投資活動によるキャッシュフロー：
物件·工場·設備の課徴金(442.9)(405.5)
Kongsberg ICSを買収し、現金を買収した純額を差し引く(184.2)— 
その他、純額10.4 (72.3)
投資活動のための現金純額(616.7)(477.8)
資金調達活動のキャッシュフロー：
定期ローン返済— (14.1)
普通株買い戻し(75.2)(99.3)
リー社の株主に支払う配当金(139.4)(60.7)
非持株権益への配当金(84.6)(81.1)
その他、純額(14.0)23.2 
融資活動のための現金純額(313.2)(232.0)
外貨換算の影響(31.3)(5.8)
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化(477.0)(212.4)
期初現金、現金等価物、および限定現金1,321.3 1,314.5 
期末までの現金、現金等価物、制限された現金$844.3 $1,102.1 
運転資金プロジェクトの変化：
売掛金$(796.7)$356.3 
棚卸しをする(111.7)(393.2)
売掛金570.9 (225.1)
負債その他を計算すべきである122.6 (67.7)
運営資金項目純変動$(214.9)$(329.7)
補足開示：
利子を支払う現金$64.8 $59.8 
所得税を支払った現金は，受け取った返金を差し引く$156.6 $116.3 
付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
10
カタログ表
リー社とその子会社
簡明合併財務諸表付記

(1) 陳述の基礎
リエル社(“リー”及びその合併子会社“当社”)及びその付属会社は自動車シートと電気分配システム及び関連部品を設計·製造している。当社の主な顧客は自動車オリジナル設備メーカーです。同社は世界各地に工場を設置している。
添付されている簡明な総合財務諸表には、デラウェア州にあるリー社の勘定と、リーが支配する完全資本と非完全子会社の勘定が含まれている。また、リーは可変利益エンティティを含む持株権を持つすべてのエンティティを統合した。リーは支配権を持っていないが、経営と財務政策に重大な影響を与える能力がある共同経営会社の投資は、権益法に従って入金される。
会社の年間財務業績はカレンダー年度報告、四半期中期業績は13週報告カレンダー報告。
(2) 現在の運営環境
2020年の全世界全体の経済状況は、新冠肺炎疫病の結果であることが大きいため、自動車業界は全世界の顧客販売と生産量の低下を経験した。生産中断は2021年に継続され、2022年に継続され、同様に主に新冠肺炎の大流行の持続的な影響によるものであり、特に供給不足によって、ウイルスは中国で灰を再発させ、対応する“家にいろ”政府命令、ロシアとウクライナの衝突に起因する。最も深刻な供給不足は半導体チップと関係があり、これは世界の自動車生産に影響を与え、計画生産の減少と廃止を招いている。また、同社は労働効率の低下や不足に関連したコスト増加を経験しており、この状況が続く可能性がある。特定の商品コストや輸送、物流、公共事業コストの増加も予想される将来の会社の経営業績に影響を与え続けている。新冠肺炎ウイルスまたはその変種ウイルスは、業界の生産に影響を与える対応する“家にいる”などの政府命令を含め、他の地域でさらに息を吹き返し、会社の財務業績に影響を与える可能性もある。
2022年3月、ロシアのウクライナ侵攻により、当社の顧客はロシア業務の一時停止を開始し、当社も同様にロシア業務を停止し始めた。同社は2022年第1四半期以降、ロシアでの全生産(特定のDe Minimis事業を除く)を停止し、同国での従業員数を大幅に削減した。2022年9月、ロシア事業の持続的な不確実性と、ロシア政府が2022年9月に発表した軍事アップグレードを受けて、同社は潜在的な減値指標を決定し、そのほとんどの運営資産の価値が減少したことを決定した。したがって、同社が記録した費用は#ドルとなる19.92022年第3四半期の在庫、財産、工場、設備および使用資産の減価に関する100万ドルの減価。これらの費用は、会社の座席業務に反映され、2022年10月1日現在の3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表の販売コストに含まれている。ロシアでの会社の純売上高と総資産は連結純売上高と総資産の1%未満だが、ロシア-ウクライナ紛争やロシアへの世界的な制裁は自動車業界全体に影響を与える経済·サプライチェーンの中断を招き、その最終的な財務影響は合理的に見積もることができない。また、当社はウクライナで業務をしていないにもかかわらず、当社の一部のサプライヤーとその顧客のサプライヤーのウクライナでの業務はロシア-ウクライナ紛争の妨害を受け続けている可能性がある。詳細は付記7，“長期資産”，付記10，“リース”および付記19，“金融商品”を参照されたい
添付されている簡明総合財務諸表は、経営陣の2022年10月1日と当時終了までの9ヶ月の見積もりと仮定を反映している。これらの推定と仮定は、会社の営業権、長期資産推定値、在庫推定値、繰延所得税とあるいは所得税の推定値、および会社の金融商品に関連する信用損失に影響を与える。2022年10月1日以降に発生した事件と状況は、新冠肺炎の大流行とロシア-ウクライナ衝突の影響による事件や状況を含め、経営陣の今後の時期の推定や仮定に反映される。
11
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
(3) Kongsberg ICSを買収する
2022年2月28日、同社はコンスバーグ自動車会社のほぼ全室内快適システム業務部門(“コンスバーグICS”)の買収を完了した。Kongsberg ICSはマッサージ、腰椎、座席加熱と換気を含む快適な座席解決策に集中しており、年間売上高は約ドルです300百万ドルそのうちの約20%は会社間です。
Kongsberg ICSの買収は業務合併として入金されるため、買収された資産と負担する負債は2022年10月1日現在の簡明総合貸借対照表に含まれる。Kongsberg ICSの経営実績とキャッシュフローは，買収日から会社シート部門の簡明総合財務諸表に含まれている
初歩的な買収価格と関連分配状況は以下の通り(単位：百万)
七月二日
2022		調整する十月一日
2022
予備購入価格は、購入現金を差し引いた純額です(1)
$187.8 $0.8 $188.6 
財産·工場·設備121.8 2.3 124.1 
購入した他の資産と負担した負債、純額27.5 (2.3)25.2 
商誉27.4 0.8 28.2 
無形資産11.1— 11.1 
初歩購入価格配分$187.8 $0.8 $188.6 
(1)初歩的な購入価格は支払われた現金#ドルを反映している184.2100万ドルと売り手に支払う金額$4.4百万
この取引で確認された営業権は、主に集合労働力と将来の成長に関連する予想される相乗効果に起因する。
無形資産には、開発された技術として独立して評価された公正価値によって確認された金額が含まれる。現在，開発された技術の加重平均使用寿命は約0.5%と見積もられている17年.
購入価格及び関連分配は初歩的な数字であり、購入価格をさらに調整し、負債を負担するための追加資料(いくつかの税務属性及び或いは負債に限定されないが含まれるが含まれる)を取得することと、完成物件、工場及び設備及び無形資産の独立評価及び評価のために公開価値暫定推定を改訂することによって改訂される可能性がある。
同社が発生した取引コストは#ドル9.6これらの費用は、2022年10月1日までの9ヶ月間、発生した費用として支出され、販売、一般、行政費用に記録されている。
この買収の予想効果は、会社が発表したどの時期の業績にも実質的な影響を与えない
公正価値に応じて計量された買収資産のさらなる情報については、付記19、“金融商品”を参照されたい
(4) 再編成する
再構成コストには、従業員の離職福祉、資産減価費用、契約終了コスト、および再構成行動によって生じる他の増分コストが含まれる。従業員解雇福祉は、既存の労働組合と従業員契約、法定要求、完成した交渉、会社の政策記録に基づいている。他の追加費用は主に設備と人員移転費用を含む。再編コストを除いて、当社は関連する再編実行期間内に再編行動の影響を受ける経営地点で増量製造非効率コストを発生させる。再編コストは公認会計基準に基づいて会社の簡明総合財務諸表で確認されます。一般に、再構成行動を承認、伝達、および/または実施する際に費用が記録される。
2022年の最初の9ヶ月で、同社が記録した費用は$89.0再構成行動と関連した100万ドル。これらの費用には$が含まれている69.8販売コストとして記録されている百万ドルと$19.2百万ドル、販売、一般、行政費用と記録されています。再編費用には従業員解雇費用#ドルが含まれている69.1100万ドル資産減価費用は$8.1100万ドル契約終了費用は$2.4100万ドルやその他の費用は9.4百万ドルです。従業員
12
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
解雇福祉は、既存の労働組合と従業員契約、法定要求、完成した交渉、会社の政策記録に基づいている。資産減価費用は、#ドルの帳簿価値を有する建物の処分、レンタル改善および/または機械および装置に関する1.7100万ドルと使用権資産の減価額を超える#ドル6.4百万ドルです。
その会社は約10億人の人口を $50百万 委員会は2022年10月1日までに開始された活動に関する追加再構成費用に注目し、これらの費用の構成部分はその歴史的経験と一致すると予想している。未来のどんな再構成行動も市場状況、顧客行動、そして他の要素に依存するだろう。
2022年の活動概要は以下の通り(単位：百万)
 計算すべき費用は
2022年1月1日		2022利用率計算すべき費用は
2022年10月1日
料金を取る現金現金ではない
従業員の離職福祉$126.1 $69.1 $(57.7)$(1.0)$136.5 
資産減価費用— 8.1 — (8.1)— 
契約終了費用3.3 2.4 (1.6)— 4.1 
その他関連費用— 9.4 (9.4)— — 
合計する$129.4 $89.0 $(68.7)$(9.1)$140.6 
(5) 棚卸しをする
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは先進的な方法で決定された。完成品および製品在庫には、材料コスト、人工コスト、および製造間接コストが含まれる。
在庫概要を以下に示す(百万単位)：
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
原料.原料$1,213.0 $1,171.0 
製品の中で125.8 119.9 
完成品405.3 453.4 
埋蔵量(150.0)(172.4)
棚卸しをする$1,594.1 $1,571.9 
(6) 長期供給協定に関する前期生産コスト
当社では、長期供給協定により顧客のために生産された製品に関する生産前工程と開発(“E&D”)と工装コストを発生させる。顧客が契約で精算を保証していないすべての生産前E&D費用は会社が負担します。また，会社は顧客が所有しているツールに関するすべての生産前工装コストを負担しており，これらの工具の精算は顧客の契約保証を受けていない，あるいは会社にはキャンセルできない工装を使用する権利がない。
2022年と2021年の最初の9ヶ月で会社は$を資本化しました181.4百万ドルとドル197.2顧客が契約により清算を保証する操業前のE&Dコストはそれぞれ百万ドルである。2022年と2021年の9ヶ月前に同社は $128.0百万ドルとドル115.1顧客が所有するツールに関する生産前工装コストはそれぞれ百万ドルであり，これらの工具の精算は顧客が契約によって保証されているか，あるいは会社がキャンセルできない工装を使用する権利を持っている。これらの金額は、添付の簡明総合貸借対照表における他の流動資産および長期資産に計上される。
2022年と2021年の9ヶ月前に同社は245.5百万ドルとドル253.7E&Dと工装コストに関する現金はそれぞれ100万ドルである.
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
添付の簡明総合貸借対照表における長期供給契約に関連する回収可能な顧客E&Dおよび工装費用は、以下のように分類される(百万計)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
現在のところ$256.5 $207.4 
長期の145.1 143.5 
回収可能な顧客E&Dと工装$401.6 $350.9 
(7) 長寿資産
不動産·工場および設備
財産·工場·設備はコストに応じて列記する.当社の物件、建屋及び設備のメンテナンス及びメンテナンスに関する費用は、発生時に費用を計上します。当社の物件、工場及び設備の使用寿命の延長、生産能力の増加又は効率又は安全性の改善に関するコストは、関連資産の残存耐用年数内に資本化及び減価償却する。減価償却可能財産は資産の予定耐用年数内に減価償却され、主に直線減価法が採用されている。
財産、工場、設備の概要を以下に示す(百万単位)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
土地$99.9 $108.7 
建物と改善策827.6 850.3 
機械と設備4,589.9 4,497.7 
建設中の工事350.3 345.6 
財産·工場·設備の合計5,867.7 5,802.3 
減価償却累計を差し引く(3,162.8)(3,082.2)
財産·工場·設備·純価値$2,704.9 $2,720.1 
減価償却費用は$124.1百万ドルとドル124.62022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月間でそれぞれ378.8百万ドルとドル374.0それぞれ2022年10月1日と2021年10月2日までの9カ月間で100万に達した。
当社は公認会計原則に基づいてその長期資産の減値指標を継続的にモニタリングしている。減値指標が存在すれば，当社は長期資産予想による未割引キャッシュフローと関連帳票純値を比較することにより，必要な減値分析を行う。帳票純値が未割引キャッシュフローを超えた場合には，減価損失を計測·確認する.同社は引き続き重大な業界やその他の事件が長期資産の現金化に与える影響を評価する。
2022年および2021年に最初の9ヶ月間、当社は物件、工場および設備減価費用が$であることを確認しました1.7百万ドルとドル1.0その再構成行動(付注4，“再編”)とともに，それぞれ600万ドルを支払った。2022年および2021年の最初の9ヶ月に、当社は追加物件、工場および設備減価費用が$であることを確認しました5.7$を含む百万ドル4.4同社のロシアでの業務に関する百万ドル(付記2，“現在のビジネス環境”)と#ドル2.0それぞれ100万ドルです減価費用は、付随する2022年10月1日と2021年10月2日までの9カ月間の簡明総合総合収益(赤字)表の販売コストに計上されている。
寿命が確定した無形資産
2021年に最初の9ヶ月間、当社は減価費用を$と確認しました8.5E−Systems部門の無形資産に関する100万ユーロよりも，その資産の期待用途が変化したためである。減価費用は、2021年10月2日までの9カ月間の簡明総合総合収益(赤字)表内の無形資産の償却に計上される。
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
関連会社への投資
2021年9月6日に会社が買収しました49瀋陽金杯自動車部品有限会社(“瀋陽金杯”)の%権益、価格を作る$41.3百万ドルです。当社は瀋陽金杯をコントロールしているわけではありませんが、瀋陽金杯のいくつかの経営と財務政策に重大な影響を与える能力があるため、投資は権益法に従って入金されます。買収コストは2021年10月2日までの9カ月間の簡明総合キャッシュフロー表で投資活動で使用されるキャッシュフローに分類される。
2021年に最初の9ヶ月間、当社は減価費用を$と確認しました1.0付属会社に関連した百万ドルです。
(8) 営業権と無期限無形資産
2022年10月1日までの9ヶ月間、経営部門別の営業権帳簿価値変動を以下のようにまとめた(単位：百万)
座席E-Systems合計する
2022年1月1日の残高$1,249.3 $408.6 $1,657.9 
Kongsberg ICSを買収する28.2 — 28.2 
外貨換算その他(68.6)(12.7)(81.3)
2022年10月1日の残高$1,208.9 $395.9 $1,604.8 
営業権は償却しないが、少なくとも年に1回減価テストを行う。イベントまたは状況が欠陥がより発生する可能性があることを示す場合、欠陥テストは毎年よりも頻繁に行われる必要がある。年次減値テストを行う際には，当社はまず報告先の公正価値がその帳簿価値よりも帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを定性的に評価することが可能である。そうでない場合、これ以上の営業権減価テストは必要ない。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高い場合、あるいは会社が報告単位を定性的に評価しないことを選択した場合、会社は報告単位の公正価値と関連する帳簿純値を比較する。報告単位の帳票純値がその公正価値を超えていれば，減値損失を計測·確認する.年間営業権減価評価は会社の第4四半期の初日に完成したr.
あったことがある違います。2022年と2021年前の9ヶ月間の営業権減価。しかし、同社は、その記録に対する重大な業界や他の事件の営業権の影響を評価し続ける。
買収についての詳細は、付記3、“Kongsberg ICSの買収”を参照されたい
無期限-生きている無形資産
2022年に最初の9ヶ月間、当社は減価費用を$と確認しました8.9E−Systems部門の無形資産に関する100万ユーロよりも，その資産の期待用途が変化したためである。減価費用は、2022年10月1日までの9カ月間の簡明総合総合収益(赤字)表内の無形資産の償却に計上される。
(9) 債務
短期借款
同社は必要に応じて約束されていない信用限度額を利用して短期運営資本変動を行っている。2022年10月1日と2021年12月31日までに、会社が銀行から得た信用限度額の合計は$です258.7百万ドルとドル96.2それぞれ100万ドルです同社は2022年10月1日現在、信用限度額#ドルの抽出に関する短期債務残高を持っている3.9百万ドルです。2021年12月31日までに違います。信用限度額の利用に関連した短期未返済債務残高。
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
長期債務
未償却債務発行コストと未償却元発行割増(割引)および関連加重平均金利を差し引いた長期債務要約は以下の通り(単位：百万)：
2022年10月1日
債務道具長期債務未償却債務発行コスト未償却原始発行割増(割引)長期の
債務，純額		重みをつける
平均値
利子
料率率
3.82027年満期の優先債券率(“2027年債券”)
$550.0 $(2.2)$(1.9)$545.9 3.885%
4.252029年満期の優先債券率(“2029年債券”)
375.0 (2.1)(0.8)372.1 4.288%
3.52030年満期の優先債券率(“2030年債券”)
350.0 (2.1)(0.6)347.3 3.525%
2.62032年満期の優先債券率(“2032年債”)
350.0 (2.9)(0.7)346.4 2.624%
5.252049年満期の優先債券率(“2049年債”)
625.0 (5.9)13.3 632.4 5.103%
3.552052年満期の優先債券率(“2052年債”)
350.0 (3.8)(0.6)345.6 3.558%
他にも12.0 — — 12.0 適用されない
$2,612.0 $(19.0)$8.7 $2,601.7 
比較的小さな電流部分(1.2)
長期債務$2,600.5 
2021年12月31日
債務道具長期債務未償却債務発行コスト未償却原始発行割増(割引)長期の
債務，純額		重みをつける
平均値
利子
料率率
2027年ノート$550.0 $(2.5)$(2.2)$545.3 3.885%
2029年ノート375.0 (2.3)(0.9)371.8 4.288%
2030年ノート350.0 (2.3)(0.7)347.0 3.525%
2032年ノート350.0 (3.1)(0.8)346.1 2.624%
2049年の手形625.0 (6.1)13.7 632.6 5.103%
2052年ノート350.0 (3.8)(0.5)345.7 3.558%
他にも7.5 — — 7.5 適用されない
$2,607.5 $(20.1)$8.6 2,596.0 
比較的小さな電流部分(0.8)
長期債務$2,595.2 
高級付記
当社の2027年、2029年、2030年、2032年、2049年および2052年優先無担保債券の発行、満期日および利付日(総称して“債券”と呼ぶ)は以下の通り
注意事項発行日期日まで利息払い期日
2027年ノート2017年8月2027年9月15日三月十五日と九月十五日
2029年ノートMay 2019May 15, 2029五月十五日と十一月十五日
2030年ノート2020年2月May 30, 2030五月三十日と十一月三十日
2032年ノート2021年11月2032年1月15日
一月十五日と七月十五日(1)
2049年の手形2019年5月と2020年2月May 15, 2049五月十五日と十一月十五日
2052年ノート2021年11月2052年1月15日
一月十五日と七月十五日(1)
(1)2022年7月15日に始まります
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
聖約
いくつかの例外を除いて、チケットを管理する契約は、(I)特定の留置権を設定または許可する能力、および(Ii)当社のすべてまたは実質的にすべての資産を合併、合併、または売却する能力を含むいくつかの限定的な契約を含む。手形を管理する契約には通常の違約事件も規定されている。
同社は2022年10月1日現在、手形を管理する契約下のすべての契約を守っている
信用協定
当社の改訂および再記述された無担保信用協定(“信用協定”)は$を含む2.02026年10月28日に期限が切れた10億ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)と250100万の定期ローン手配は、2021年第4四半期に全額返済された。
最初の2022年の9ヶ月間、循環信用手配による借金と返済総額は#ドルです65.0百万ドルですA2022年10月1日と2021年12月31日にあります違います。循環信用手配の下の未返済借金。
循環信用手配項目の下の立て替え金は、通常、(I)欧州通貨金利(クレジット協定参照)または(Ii)基本金利(定義参照)に従って行われる信用協定)定価グリッドから決定された保証金を追加します2022年10月1日現在、範囲と料率は以下の通り(百分率)
ヨーロッパ通貨為替レート基本料率
締め切り金利締め切り金利
最低要求極大値2022年10月1日最低要求極大値2022年10月1日
循環信用手配0.925 %1.450 %1.125 %0.000 %0.450 %0.125 %
施設費、から0.075%から0.20循環信用手配の下で約束した総金額の%は、四半期ごとに支払います。
聖約
信用協定には、(I)最高レバレッジに関するチェーノ、(Ii)当社又はその付属会社に関連する重大な変化に対する制限、及び(Iii)債務及び留置権の制限を含むが、当社の各種慣用的陳述、保証及びチェーノが記載されている。
当社は2022年10月1日現在、信用協定下のすべての契約を遵守しています。
他の長期債務
2022年10月1日と2021年12月31日までの現在部分を含む他の長期債務には、無担保運営資金ローンと融資リース協議での未返済額が含まれている。
会社の債務に関するより多くの情報を知るためには、2021年12月31日までの年次報告書10-K表の総合財務諸表付記7“債務”を参照されたい。

17
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
(10) 賃貸借証書
同社は生産、事務、倉庫施設、製造と事務設備、車両の運営レンタルを持っている簡明連結貸借対照表に含まれる経営リース資産と債務は以下のようになる(百万単位)
十月一日
2022		2021年12月31日
経営リース項目の使用権資産：
その他長期資産$652.3 $627.9 
経営賃貸項目の賃貸義務：
負債を計算すべきである$130.4 $125.6 
その他長期負債555.8 523.6 
$686.2 $649.2 
2022年10月1日までの賃貸債務満期日は以下の通り(単位：百万)
2022年10月1日
2022 (1)
$41.1 
2023142.0 
2024123.0 
2025104.7 
202692.5 
その後…270.4 
未割引キャッシュフロー合計773.7 
差し引く：推定利息(87.5)
経営賃貸項目下の賃貸義務$686.2 
(1) 残りの3か月
経営リースに関するキャッシュフロー情報を以下に示す(単位：百万)：
9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021
非現金活動：
経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産$166.6 $200.0 
運営キャッシュフロー：
経営リース義務に関連した支払済み現金$121.5 $121.7 
上記の経営リース義務と引き換えに交換された使用権資産を除いて、2022年10月1日までの9ヶ月間に#ドルを買収した34.1Kongsberg ICSの買収に関連する使用権資産と関連賃貸負債。付記3、“コンスバーグICS買収”を参照
18
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
付属の簡明総合総合収益(損失)表に記載されている賃貸費用は以下の通り(単位：百万)
3か月まで9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
レンタル費用を経営する$40.5 $40.7 $122.8 $119.6 
短期レンタル費用5.7 5.0 16.5 13.6 
可変レンタル費用2.1 1.7 6.2 6.1 
レンタル総費用$48.3 $47.4 $145.5 $139.3 
当社は2022年10月1日までの9ヶ月間、使用権資産減価費用を$と確認しました6.4その再構成行動(付注4，“再編”)とともに，100万ドル増加した。当社は2022年10月1日まで3ヶ月と9ヶ月以内に、追加使用権資産減価費用を$と確認しました7.02000万ドルはロシアでの業務に関連している(付記2、“現在のビジネス環境”)。減価費用は、添付されている2022年10月1日までの3ヶ月および9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表内の販売コストに計上される。
経営的リースの加重平均レンタル期間と割引率は以下の通り
十月一日
2022
加重平均残余レンタル期間7年
加重平均割引率3.2 %
当社は添付されている簡明な総合財務諸表(付記9，“債務”)に重要ではない融資リース契約の契約者である。
会社リースに関するより多くの情報を知るためには、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kの総合財務諸表付記8“レンタル”を参照されたい。
(11) 年金とその他の退職後福祉計画
同社は、米国や特定の国/地域のある適格社員を対象とした固定給付年金計画を開始した。同社はまた、米国やカナダのある条件に合った退職者を対象とした退職後福祉計画(主に医療福祉の継続に用いられる)を支援している。
定期年金純額とその他の退職後福祉(信用)コスト
当社の定期年金(クレジット)純コストの構成は以下の通り(単位：百万)
 3か月まで9か月で終わる
 2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
 アメリカです。外国.外国アメリカです。外国.外国アメリカです。外国.外国アメリカです。外国.外国
サービスコスト$— $1.0 $— $1.2 $— $3.1 $— $3.9 
利子コスト3.9 2.8 3.7 2.6 11.6 8.6 10.9 7.9 
計画資産の期待リターン(6.0)(4.3)(5.9)(4.9)(17.9)(13.1)(17.7)(14.7)
精算損失償却0.5 1.0 1.0 1.5 1.5 3.1 2.9 4.6 
損失を決算する— — — — 0.4 — 0.4 — 
定期純収益(信用)コスト$(1.6)$0.5 $(1.2)$0.4 $(4.4)$1.7 $(3.5)$1.7 
19
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
会社退職後の他の定期純福祉コストの構成要素は以下の通り(単位：百万)
3か月まで9か月で終わる
 2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
 アメリカです。外国.外国アメリカです。外国.外国アメリカです。外国.外国アメリカです。外国.外国
利子コスト$0.3 $0.1 $0.3 $0.1 $1.1 $0.5 $1.0 $0.5 
精算収益の償却(0.3)— (0.2)— (0.9)— (0.8)— 
以前のサービス信用を償却する— — — — (0.1)— (0.1)— 
定期純収益コスト$— $0.1 $0.1 $0.1 $0.1 $0.5 $0.1 $0.5 
投稿する．
2022年10月1日までの9ヶ月間、雇用主の国内·海外固定収益年金計画に対する納付は#ドルであった7.0百万ドルです。同社は、その資金のある年金計画の納付と、その資金のない年金計画に関する福祉支給は#ドルになると予想している8百万ドルから百万ドルまで102022年には100万人に達する。
(12) 収入確認
同社は顧客と契約を結び，一般に車両ライフサイクル開始時に生産部品を提供している。通常、これらの契約は具体的な数量の製品を規定していないが、一旦締結されると、同社は通常、車両の生産寿命内にその顧客の調達要求を満たすことが期待される。その中の多くの契約は会社の顧客によっていつでも終了することができる。歴史的に、このような契約を終わらせることはめったに起こらない。会社は顧客から調達注文を受け、これらの注文は価格(数量ではないが)を含む特定の生産部品の商業条項を提供する。契約はまた、車両の生産寿命内に毎年値下げすることを規定し、製品内容/コストおよび他の商業要素の変化を反映するために価格を持続的に調整することができる。
収入は、会社がこのような移転前に強制的に実行可能な支払い権利がないので、標準的な商業条項に従って製品統制権を顧客に移転する際に確認される。確認された収入金額は、会社が現在の調達注文、年間値下げ、進行中の価格調整を反映しており、これらの製品の対価格と交換する権利があると予想される。2022年と2021年の前9ヶ月で確認された前年に関する収入は約1連結純売上高のパーセントを占める。同社の顧客は業界慣例の支払い条件に基づいて受信した製品に支払います。その会社は顧客との契約に重要な融資部分を持っていない
同社は顧客から受け取った前金の契約責任を記録している。2022年10月1日と2021年12月31日までに違います。記録された重大な契約負債。さらに2022年と2021年の9ヶ月前には違います。収入で確認された重大な契約負債。
顧客に支払われた輸送や運搬コストに関する金額は簡明総合総合収益(赤字)表の純売上高に計上されている。輸送·運搬コストは履行コストに計上し，簡明総合総合収益(損失)表に販売コストを計上した。
政府当局が評価した税額は、当社が顧客から徴収した特定の創収取引が同時に徴収された場合、収入には含まれていません。
報告可能な経営部門と地理的位置別の会社収入の概要は以下の通り(百万単位)
3か月まで
2022年10月1日2021年10月2日
座席E-Systems合計する座席E-Systems合計する
北米.北米$1,888.8 $395.4 $2,284.2 $1,457.0 $332.3 $1,789.3 
ヨーロッパとアフリカは1,116.7 472.1 1,588.8 945.1 388.3 1,333.4 
アジア719.7 423.2 1,142.9 622.0 340.0 962.0 
南米.南米162.6 62.7 225.3 142.1 41.4 183.5 
$3,887.8 $1,353.4 $5,241.2 $3,166.2 $1,102.0 $4,268.2 
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
9か月で終わる
2022年10月1日2021年10月2日
座席E-Systems合計する座席E-Systems合計する
北米.北米$5,553.4 $1,122.1 $6,675.5 $4,698.3 $959.2 $5,657.5 
ヨーロッパとアフリカは3,650.3 1,474.4 5,124.7 3,645.8 1,491.6 5,137.4 
アジア2,013.3 1,075.7 3,089.0 2,003.4 1,041.3 3,044.7 
南米.南米457.4 174.0 631.4 422.9 120.8 543.7 
$11,674.4 $3,846.2 $15,520.6 $10,770.4 $3,612.9 $14,383.3 
(13) その他の費用，純額
その他(収入)支出は、純額には、非収入に関連する税額、為替損益、いくつかの派生ツールおよびヘッジ活動に関連する損益、固定資産の処分損益、定期福祉純コストのうちの非サービスコスト部分、および他の雑収入および支出が含まれる。
その他の支出をまとめると、純額は以下のようになる(百万単位)
 3か月まで9か月で終わる
 十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
その他の費用$20.3 $12.5 $66.2 $26.5 
その他の収入(2.2)(1.4)(6.4)(55.2)
その他の費用，純額$18.1 $11.1 $59.8 $(28.7)
2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、他の費用には純外貨取引損失#ドルが含まれています12.8百万ドルとドル38.6ドルを含めて百万ドルです10.6ユーロの外貨契約に関する百万ドル140このような取引が完了する前に支払うべきI.G.Bauerhin購入価格と$0.8百万ドルとドル14.5100万ドルは、ロシアがウクライナに侵入した後の為替レートの変動とそれぞれ関連している。
2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、他の費用には純外貨取引損失#ドルが含まれています6.9百万ドルとドル13.6それぞれ100万ドルと損失ドルです1付属会社の減価に関連した百万ドル。2021年10月2日までの9ヶ月間、他の収入には1ドルの収益が含まれています46.0100万ドルはブラジルの有利な間接税判決と関連がある。
(14) 所得税
2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出と対応する実際の税率の概要は以下の通りです(単位：百万、実際の税率を除く)：
3か月まで9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
所得税支給$41.7 $20.9 $85.6 $119.1 
関連会社の純損失中の税前権益前収益$154.9 $13.9 $336.0 $522.0 
実際の税率26.9 %150.4 %25.5 %22.8 %

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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
同社の所得税の準備は異なる税務管轄区の収益レベルと組み合わせの影響を受けているまた、会社は以下の重要項目の独立税収割引(費用)(単位：百万)を確認した
9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021
再編成費用やその他のプロジェクトは$26.3 $25.5 
繰延税金資産の推定免税額(2.6)(13.4)
貯税額を解放する4.7 1.3 
外国司法管轄区有利な間接税裁決— (9.2)
$28.4 $4.2 
上記の項目を含まず、2022年と2021年前の9ヶ月の有効税率は米国連邦法定所得税税率の21%に近く、外国収益、損失と送金の所得税、推定手当、税収控除、所得税優遇、その他の恒久的項目によって調整された。
会社の現在と将来の所得税の計上は、ある国の推定免税額の初期確認と変化の影響を受けている。当社は、繰延税金資産が現金化する可能性が高くなるまで、これらの免税額を維持するつもりです。当社の将来の所得税は、発生した損失の税収割引を含まず、それぞれの推定免税額を廃止する前に、ある司法管轄区域を除いて、これらの国で発生した収入に関する税収支出は含まれていません。そのため、所得税は推定免税額の変化と異なる管轄区域間の収益の組み合わせの影響を受ける。同社は四半期ごとにその繰延税金資産の現金化能力を評価した。この評価を完了する際には、当社は、証拠の重みに応じて、繰延税金資産の推定値を準備する必要があるかどうかを決定するために、入手可能なすべての証拠を考慮します。これらの証拠は、歴史的結果、既存の課税の一時的な差異の未来の輸出と未来の課税収入に対する期待(一時的な差の輸出と繰り越しを含まない)、および実行可能かつ慎重な税務計画策略を実施することを含む。証拠の重要性により、当社の繰延税金資産の全部または一部が現金化できない可能性が高い場合には、推定支出を計上する。経営実績が特定の管轄区域で継続的に改善または低下した場合、当社の推定手当需要に関する決定が変更される可能性があり、その管轄区での推定手当の初歩的な確認または撤回につながります, これは確認期間および以降の期間の所得税支出に大きな影響を与える可能性がある。財務諸表のための所得税の準備を決定する際に、当社は、繰延税金資産の帳簿価値の評価、および特定の税務負債の計算に影響を与えるいくつかの推定および判断を行う。
2022年8月16日、2022年の“インフレ低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が法律に署名した。アイルランド共和軍は、株の買い戻しに15%の会社最低税と1%の消費税を課すことを含む国税法を何度も改正し、いずれも2022年12月31日以降に開始された納税年度の発効と、多くの再生可能エネルギー相殺を含む。当社は個人退職口座の影響を評価していますが、個人退職口座の税務関連規定は当社の総合財務諸表に実質的な影響を与えない見通しです。
会社所得税に関するより多くの情報を知るためには、2021年12月31日までの年次報告書10-K表の総合財務諸表付記9、“所得税”を参照されたい。
(15) 李爾王の1株当たり純収益(損失)に帰することができる
李爾の1株当たりの基本純収入(損失)を占めるべき計算方法は、李爾の純収益(損失)を期間内にすでに発行された普通株の平均を除くべきである。契約契約によりいくつかの条件を満たした後に発行可能な普通株は発行された普通株とみなされ、李爾は1株当たりの基本純収入(損失)を占めるべきである。
リーに帰属すべき1株当たりの純収入は在庫株方法を用いて計算し、方法はリーの純収益を発行された普通株の平均数量で割ることであり、期間内の平均株価を用いて普通株等価物の希釈効果を計算することを含む。リエルを占めるべき1株当たりの純損失を計算する際には、普通株等価物の影響は含まれておらず、この影響は逆薄になるからである。
22
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
リーの1株当たりの基本的および希釈後の純利益(損失)を計算するための情報の要約は、以下の通りである(単位：百万、1株当たりおよび1株当たりのデータを含まない)
 3か月まで9か月で終わる
 十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
リーの純利益に帰する$92.3 $(26.5)$210.2 $352.4 
平均発行済み普通株式59,551,765 59,906,531 59,794,788 60,171,402 
普通株等価物の希釈効果234,095 — 236,696 291,999 
平均希釈して発行済み株式59,785,860 59,906,531 60,031,484 60,463,401 
李爾王の1株当たりの基本純収益(損失)に起因することができる$1.55 $(0.44)$3.52 $5.86 
リーの1株当たり純利益に帰することができる$1.54 $(0.44)$3.50 $5.83 
(16) 総合収益(損失)と権益
総合収益(赤字)
全面収益(赤字)は会社純資産のすべての変化と定義されているが、株主との取引による変化は除外される。それが純収益と異なる点は、権益に記録されているいくつかの項目が全面収益(損失)に含まれている点である
その他の総合損失を累計する
2022年10月1日までの3カ月と9カ月の累計その他総合損失、税額控除後の変動概要は以下の通り(単位：百万)
2022年10月1日までの3ヶ月2022年10月1日までの9ヶ月
決定された福祉計画：
期初残高$(194.5)$(199.4)
改定調整(税費純額を差し引く#ドル0.2百万ドルとドル0.72022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル)
1.0 3.3 
期間中に確認されたその他の全面的な収入(税収の影響を差し引いた純額#ドル-百万だ2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月)
5.2 7.8 
期末残高$(188.3)$(188.3)
派生ツールおよびヘッジ値：
期初残高$(7.2)$(18.6)
再調整(税収控除#ドル2.3百万ドルとドル5.62022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル)
(9.2)(23.6)
期間中に確認されたその他の全面的な収入(税費純額を差し引く#ドル3.8百万ドルとドル10.02022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル)
16.1 41.9 
期末残高$(0.3)$(0.3)
外貨換算：
期初残高$(752.5)$(552.2)
期間中に確認されたその他の全面損失(税費純額を差し引く#ドル2.7百万ドルとドル7.12022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル)
(181.9)(382.2)
期末残高$(934.4)$(934.4)
累計その他総合損失合計$(1,123.0)$(1,123.0)
23
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、外貨換算調整は主にユーロの弱さと関係があり、次いで人民元対ドルの動きが弱い。
2022年10月1日までの3カ月と9カ月のうち、外貨換算調整には税引前損失#ドルが含まれている0.7百万ドルとドル2.0百万ドルは、予測可能な未来に計画や予想されていない決算の会社間取引と関連があり、派生商品の純投資ヘッジ収益#ドル14.8百万ドルとドル34.2それぞれ100万ドルです
2021年10月2日までの3カ月と9カ月の累計その他総合損失、税額控除後の変動概要は以下の通り(単位：百万)
2021年10月2日までの3ヶ月2021年10月2日までの9ヶ月
決定された福祉計画：
期初残高$(276.3)$(276.9)
改定調整(税費純額を差し引く#ドル0.3百万ドルとドル1.02021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル)
2.0 6.0 
期間中に確認されたその他の全面収入(赤字)(税収影響純額を差し引く#ドル-百万だ2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月)
2.5 (0.9)
期末残高$(271.8)$(271.8)
派生ツールおよびヘッジ値：
期初残高$20.2 $12.6 
再調整(税収控除#ドル3.6百万ドルとドル6.92021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル)
(13.9)(27.3)
期間中に確認されたその他の全面収入(赤字)(税収割引(費用)控除)#ドル3.5百万ドルと1.7)2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に
(14.3)6.7 
期末残高$(8.0)$(8.0)
外貨換算：
期初残高$(471.7)$(440.8)
期間中に確認されたその他の全面損失(税費純額を差し引く#ドル1.4百万ドルとドル2.92021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル)
(51.1)(82.0)
期末残高$(522.8)$(522.8)
累計その他総合損失合計$(802.6)$(802.6)
外貨換算調整は、2021年10月2日までの3カ月間、主にドルに対するユーロとブラジルのレアルの疲弊と関係がある。2021年10月2日までの9ヶ月間、外貨両替調整は主にユーロの疲弊と関係があり、ブラジルのレアルの疲弊の程度は比較的に小さいが、一部は人民元対ドルの強さによって相殺された。
外貨換算調整には、2021年10月2日までの3カ月と9カ月のうち、税引前収益(赤字)#ドルが含まれている0.2百万ドルと0.4)は、それぞれ、予測可能な将来に計画または予想された決済がない会社間取引、および派生ツールの純投資ヘッジ収益#ドルに関する6.6百万ドルとドル13.9それぞれ100万ドルです
会社の固定福祉計画に関する再分類調整に関するより多くの情報は、付記11、“年金その他退職後福祉計画”を参照されたい。企業由来製品やヘッジ活動に関する再分類調整の詳細を知るためには、付記19、“金融商品”を参照されたい
リー社の株主権益
普通株買い戻し計画
会社は公開市場の買い戻し、株式買い戻し計画の加速、構造的な買い戻し取引を含むが、これらに限定されない様々な方法で株式を買い戻すことができる。同社が発行された普通株を買い戻すことができる程度と買い戻しの時間は、その財務状況、経営結果、資本要求、当時の市場状況、資本の代替用途、その他の要素に依存する。
24
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
同社には普通株の買い戻し計画(“買い戻し計画”)があり、その普通株の適宜買い戻しを許可している。2011年第1四半期の設立以来、会社取締役会(“取締役会”)が承認された6.1買い戻し計画に基づく株の買い戻し総額は10億ドルで、同社が買い戻した総金額は4.810億ドルの発行済み普通株の平均価格は91.42一株当たり、手数料と関連費用は含まれていません。2022年5月19日、取締役会は買い戻し計画の期限を2024年12月31日まで延長した。
2022年前9ヶ月の株式買い戻しと2022年10月1日現在の残り購入許可は以下のようになる(百万単位で、1株および1株当たりの金額は含まれていない)
9か月で終わる2022年10月1日まで
2022年10月1日
総買い戻し買い戻し用の現金株式数
1株平均価格(1)
余剰購入許可
$75.2 $75.2 567,412 $132.49 $1,254.5 
(1)手数料は含まれていない
上記の買い戻し計画に基づいて買い戻しした株式のほか、当社は、会社限定株式単位決済から予約された株式と業績株奨励を、簡明総合貸借対照表に現金形式で保有する普通株に分類し、源泉徴収要求を満たす。
四半期配当金
2022年までの9ヶ月間、取締役会は四半期現金配当金を#ドルと発表した0.771株当たり普通株。2021年までの9ヶ月間、取締役会は現金配当金を#ドルと発表した0.25第1四半期と第2四半期の普通株式1株当たり収益と現金配当$0.50第3四半期の普通株式1株当たり収益
発表と支払いの配当金は以下の通り(単位：百万)
9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021
発表した配当金$139.8 $61.1 
支払済み配当金139.4 60.7 
会社の株式ベース補償計画に基づいて割り当てられた普通株対応配当金は、普通株を割り当てる際に支払われる。
非持株権益
2021年9月6日に会社は49その完全合併子会社瀋陽李爾自動車座席及び内装システム有限会社(以下“瀋陽李爾”と呼ぶ)の株式、価格を設定する$36.2百万ドルです。当社は引き続き瀋陽李爾を制御しているため、瀋陽李爾の経営業績とキャッシュフローは引き続き当社の簡明合併財務諸表に計上されている
非持株権$7.6この取引で100万ドルを記録した。支払われた対価と記録された非持株権益の帳簿価値との差額は、2022年10月1日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表における追加実収資本に反映される。
売却によって得られたのは、2021年10月2日までの9カ月間の簡明総合キャッシュフロー表では、融資活動のためのキャッシュフローに分類されている。
(17) 法律やその他の事項
会社は、2022年10月1日と2021年12月31日現在、未解決の法律紛争(商業紛争、製品責任クレーム、その他の法律事項を含む)に準備金$を記録しています15.6百万ドルとドル19.5それぞれ100万ドルですこのような準備金は、公認会計基準によって確認された額を反映しており、通常は法律代表の費用は含まれていない。製品保証とリコール準備金は法定準備金とは別に記録され、以下のようになる。
25
リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
商業紛争
同社はその顧客、サプライヤー、競争相手のビジネスや契約紛争に関する法的手続きやクレームに時々巻き込まれている。このような紛争の性質はそれぞれ異なり、通常は双方間の交渉によって解決される。
製品責任、保証、リコール事項
当社の製品の使用により人身被害及び/又は財産損傷又はその他の損失が生じた場合、当社は製品責任訴訟及びその他のクレームの影響を受ける可能性があります。このような訴訟は一般的に補償性賠償、懲罰的賠償、そして弁護士費と費用を求める。また、会社のいかなる製品に欠陥があるか、または欠陥があると告発された場合、顧客は、そのような製品に関連するリコールまたは他の是正行動に参加することを要求または要求する可能性がある。同社の一部の顧客はその製品のリコールやその他の是正行動に関連する費用を同社にクレームした。当社は将来重大なクレームが発生しない保証はありませんし、巨額の費用が発生しない保証もありません
当社は、ある顧客と合意した側であり、合意に基づいて、これらの顧客は、リコールおよび保証クレームに関連する全部または一部の金額を当社に請求することができる
場合によっては、欠陥のある製品は会社のサプライヤーが提供する可能性があると言われている。当社はそのサプライヤーに当社製品の製品責任クレーム、リコール、保証クレームに関連する材料やサービスを取り戻すことを要求する可能性があります。当社は製品責任クレームを含むいくつかの法律事項に保険をかけていますが、保証範囲は限られている可能性があります。当社では製品保証やリコールについては保険を提供しておりません。
責任が発生する可能性があり、関連金額が合理的に評価できる場合、会社は製品保証とリコール準備金を記録します。
2022年10月1日までの9ヶ月間の製品保証とリコール請求準備金の変化の概要は以下の通り(単位：百万)
2022年1月1日の残高$46.0 
費用純額(見積もりの変動を含む)8.8 
集まって落ち合う(15.7)
外貨換算その他(3.3)
2022年10月1日の残高$35.8 
環境問題
当社は現地、州、連邦、外国の法律、法規、条例の制約を受けており、これらの法律、法規と条例管理は環境に悪影響を与える可能性のある活動や運営を受け、過去に危険な廃棄物の漏洩、処分またはその他の排出による清掃費用と環境適合性に責任を負う。会社の政策は，適用されるすべての環境法を遵守し，国際標準化組織14001に基づく環境管理計画を保持し，この基準に適合することを確保することである。しかし、当社は現在、過去であり、将来的には正式または非公式な法執行行動またはプログラムの対象となる可能性がある。
2022年10月1日と2021年12月31日までに、会社が記録した環境埋蔵量は#ドルです7.8百万ドルとドル8.0それぞれ100万ドルです当社はその既存や過去の物件に関する環境責任がその業務，財務状況，経営業績やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは信じていないが，当社ではこれを保証することはできない。
その他の事項
当社は知的財産権の件、税務請求、雇用など、様々な他の法的手続きや請求に時々参加しています。いかなる法律事項の結果も確実に予測することはできませんが、当社は当社が現在関与している任意の他の法的手続きや請求が、個別または全体的に、その業務、財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。しかし、このような点で何の保証も与えられない。
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
会社は公認会計原則に基づいて法律紛争、製品保証とリコールクレーム、環境その他の事項の準備金を記録しているにもかかわらず、これらの事項の最終結果は本質的に不確定である。実際の結果は現在の見積もりとは大きく異なるかもしれない.
(18) 細分化市場報告
当社の組織形態は二つ報告可能な運営部門：シートシステム全体、シートサブシステムおよびキーシート部品の設計、開発、工事および製造、および完全な配電および接続システムおよび電子システムの設計、開発、工程および製造を含むE-Systems。同社の完全な座席システムとサブシステムソリューションの重要なコンポーネントは、先進的な快適性、健康と安全製品、および構成可能な座席製品技術である。これらのすべての製品は、従来の内燃機関(“ICE”)アーキテクチャおよび全シリーズハイブリッド、プラグインハイブリッドおよびバッテリ電動アーキテクチャ(総称して“電化動力アセンブリ”と呼ばれる)に互換性がある。主なシートアセンブリ製品は、シート装飾カバー、皮革および織物などの表面材料、シート機械装置、シートフォームおよびヘッドレスト、マッサージ、腰部、シート加熱および換気などの先進的な快適性製品を含む。同社の配電·接続システム製品の組合せにおけるキーコンポーネントは，ハーネス，端子，コネクタ，ICEアーキテクチャと，より高い電圧と電力を管理する必要がある電気化動力アセンブリのための工事コンポーネントである。同社の電子システム製品の組み合わせにおけるキーコンポーネントには、車体領域と地域制御モジュールと、電化および接続専用製品が含まれている。電化製品には、集積電源モジュールとバッテリ切断装置と、車載バッテリ充電器、電源変換モジュール、高圧バッテリ管理システム、高圧配電ボックスとが含まれる。接続性製品は、車両内の有線および無線ネットワークおよびデータを管理するための遠隔情報処理制御ユニット(“TCU”)およびゲートウェイモジュールを含む。電子モジュールを除いて, 同社が提供するソフトウェアは、ネットワークセキュリティと、車両接続のための専用短距離通信およびセルラープロトコルのすべての機能を含む。同社のソフトウェア製品には、組み込み制御ソフトウェアと、クラウドおよびモバイルデバイスに基づくソフトウェアおよびサービスが含まれている。もう1つには、会社本部、地域本部、会社間活動の解消に関する未分配費用が含まれており、これらの費用は、業務部門に分類される要件を満たしていません。会社と地域本部費用には、情報技術、高度な研究開発、会社の財務、法律、行政管理、人的資源などの様々な支援機能が含まれている。
会社の運営部門ごとにその運営結果を報告し、首席運営意思決定者に資本支出要求を直接提出する。運営部門ごとの経済表現は，主にその運営する地理的地域の自動車生産量と，それに製品を供給する車両プラットフォームの成功によって推進されている。また、各運営部門は競争の激しい一級自動車サプライヤー環境で運営されており、顧客と協力してコストの管理と品質の向上を続けている。同社の生産プロセスには，一般に時工，専用施設，順序製造と組立プロセス，商品原材料が用いられている。
同社は主に(I)外部顧客からの収入、(Ii)関連会社の税前権益前収入、利息支出とその他(収入)支出、純収益(“部門収益”)と(Iii)現金流量(部門収益から資本支出を差し引いて減価償却と償却と定義する)に基づいてその経営部門の業績を評価する。
報告可能な運営部門別の外部顧客収入とその他の財務情報の概要を以下に示す(単位：百万)
 2022年10月1日までの3ヶ月
 座席E-Systems他にも統合された
外部顧客からの収入$3,887.8 $1,353.4 $— $5,241.2 
分部収益(1)
222.6 46.8 (71.6)197.8 
減価償却および償却90.2 44.2 4.9 139.3 
資本支出77.9 57.6 4.9 140.4 
総資産7,879.7 3,642.7 1,856.8 13,379.2 
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
2021年10月2日までの3ヶ月
 座席E-Systems他にも統合された
外部顧客からの収入$3,166.2 $1,102.0 $— $4,268.2 
分部収益(1)
126.7 (7.5)(71.6)47.6 
減価償却および償却90.3 46.2 3.9 140.4 
資本支出85.2 58.9 8.5 152.6 
総資産7,405.4 3,597.3 2,043.3 13,046.0 
2022年10月1日までの9ヶ月
 座席E-Systems他にも統合された
外部顧客からの収入$11,674.4 $3,846.2 $— $15,520.6 
分部収益(1)
636.6 64.7 (230.9)470.4 
減価償却および償却276.5 143.8 14.0 434.3 
資本支出260.8 163.7 18.4 442.9 
2021年10月2日までの9ヶ月
 座席E-Systems他にも統合された
外部顧客からの収入$10,770.4 $3,612.9 $— $14,383.3 
分部収益(1)
670.9 108.4 (218.8)560.5 
減価償却および償却270.8 149.1 11.5 431.4 
資本支出231.7 153.9 19.9 405.5 
(1) 上の定義をご参照ください
2022年10月1日までの3ヶ月間、部門収益には $12.0百万、$5.2百万ドルとドル0.1座席とEシステム部分およびその他のカテゴリはそれぞれ100万ドルである.2022年10月1日までの9ヶ月間の部門収益には $46.8百万、$37.1百万ドルとドル5.1座席とEシステム部分およびその他のカテゴリはそれぞれ100万ドルである.同社は約$を発生させる予定だ32百万ドルとドル18諮問委員会は，2022年10月1日現在，座席と電子システム部門の追加再編費用はそれぞれ100万ドルであり，起動活動に関連しており，これらの費用の構成部分はその歴史的経験と一致すると予想している。
2021年10月2日までの3ヶ月間、部門収益には再編費用が含まれています$15.2百万、$28.9百万ドルとドル1.3座席とEシステム部分およびその他のカテゴリはそれぞれ100万ドルである.2021年10月2日までの9ヶ月間、部門収益には再編費用$が含まれています35.2百万、$37.3百万ドルとドル5.5座席とEシステム部分およびその他のカテゴリはそれぞれ100万ドルである.
詳細は付記4，“再構成”を参照
所得税と付属会社の純(収入)損失の権益を差し引く前に、部門収益と合併収入の入金は以下の通り(百万計)
 3か月まで9か月で終わる
 十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
分部収益$197.8 $47.6 $470.4 $560.5 
利子支出24.8 22.6 74.6 67.2 
その他の費用，純額18.1 11.1 59.8 (28.7)
未計上所得税準備と関連会社の純(収入)損失における権益前の総合収益$154.9 $13.9 $336.0 $522.0 
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簡明合併財務諸表付記
(続)
(19) 金融商品
債務道具
債券の帳簿価値はその公正価値とは異なる。手形の公正価値は当該等の証券の見積市場価格を参考にして決定される(公認会計原則に基づいて価値階層計算の第2級投入を公平にする)当社の債務ツールの見積公正価値および帳簿価値を以下に示す(単位：百万)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
合計公正価値を見積もる(1)
$2,077.5 $2,868.6 
帳簿価値を合計する(1) (2)
2,600.0 2,600.0 
(1)“その他”債務は含まれていない
(2)未償却債務発行コストと未償却原始発行割増(割引)の影響は含まれていない
現金、現金等価物、および限定現金
同社には預金現金があり、使用や引き出しに法的制限を受けている添付の簡明総合貸借対照表および添付の簡明統合現金フロー表に記載されている現金、現金等価物、および制限現金の入金は以下のとおりである(百万計)
十月一日
2022		十月二日
2021
貸借対照表：
現金と現金等価物$842.2 $1,099.1 
他の流動資産に含まれる制限された現金— 1.4 
他の長期資産に含まれる制限された現金2.1 1.6 
現金フロー表：
現金、現金等価物、および限定現金$844.3 $1,102.1 
売掛金
同社の償却コスト(主に売掛金)に応じて計量された金融資産の信用損失準備は、これらの資産の残存予想寿命に対する経営陣の信用損失の推定を反映しており、主に歴史的経験及び報告金額の回収可能性に影響する現在の条件と予測に基づいて測定されている。新たに確認された金融資産の期待信用損失および期内予想信用損失の変化は収益で確認された。予想される信用損失を策定する際には、会社は地域や特定部門のリスク要因も考慮する。2022年10月1日と2021年12月31日現在、売掛金は控除準備金#ドルに反映されています31.6百万ドルとドル35.5それぞれ100万ドルです2022年前の9ヶ月、予想信用損失の変化は大きくなかった。
有価証券
会社が公正価値オプションによって計算した有価証券は、添付の簡明総合貸借対照表に含まれており、以下に示す(百万単位)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
流動資産$3.4 $3.5 
その他長期資産48.1 58.8 
$51.5 $62.3 
有価証券公正価値変動による未実現収益と損失は他(収益)費用で確認され，純額は簡明総合総合収益(損失)表で確認された。有価証券の公正価値は、アクティブ市場のオファー(公認会計基準に基づいて価値等級を公正する第1レベル投入)を参考にして決定される。
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簡明合併財務諸表付記
(続)
公正価値が容易でない持分証券
2022年10月1日と2021年12月31日まで、株式証券への投資は公正価値を$と簡単に決定することはできません18.2百万ドルとドル15.4百万ドルはそれぞれ添付の簡明総合貸借対照表に含まれる他の長期資産に計上される。この投資の価値はコストから累積減価#ドルを引くことだ10.0百万ドルです。2021年10月2日まで9ヶ月間、当社は減価費用が$であることを確認しました1.0株式証券への投資に関連する百万ドルであるが、公正価値は容易に確定できない
派生ツールとヘッジ活動
会社は長期、先物、オプション、スワップ、その他の派生契約を含むデリバティブ金融商品を使用して、為替レートと金利変動の影響とそれによる会社の経営業績の変動性を減少させる。その会社はレバレッジデリバティブの一方ではない。当社のデリバティブ金融商品は、主要純額決済手配を遵守し、違約または終了した場合には、取引相手が契約の純額決済を行うことを規定しています。ヘッジツール派生ツール契約を締結した日には、当社は、デリバティブツールを、(1)資産または負債または会社の承諾が確認されていない公開価値変動リスクを確認したヘッジ(公正価値ヘッジ)、(2)取引のリスクまたは資産または負債のキャッシュ流量変動を予測するヘッジ(キャッシュフローヘッジ)、(3)海外業務純投資のヘッジ(純投資ヘッジ)または(4)ヘッジツールとして指定されていない契約に指定する。
公正価値ヘッジに対して、派生ツールの公正価値変動は収益に記録され、簡明総合全面収益(損失)表に反映され、ヘッジプロジェクトがヘッジリスクを占めるべき損益と同じである。現金流量のヘッジに対して、派生ツールの公正価値変動は簡明総合貸借対照表中の累計その他の全面赤字に計上されている。基礎裁定期間取引が実現した場合、他の全面損失を累計した損益を計上し、簡明総合総合収益(損失)表に反映し、裁定期項目が裁定期リスクを占めるべき損益と同じである。純投資ヘッジに対して、派生ツールの公正価値変動は累計換算調整に計上され、これは濃縮総合貸借対照表の中で他の全面的な損失を累計する構成部分である。関連通貨換算調整に再分類が必要な場合には，売却や清算投資の際に，他の全面損失の累計に含まれる損益計上収益を含め，他(収益)費用に反映され，純額は簡明総合総合収益(損失)表に計上されるのが一般的である。ヘッジツールに指定されていない契約の公正価値変動は収益に記録され，その他(収益)費用に反映され，簡明総合包括収益(損失)表で純額となった。外貨リスクを管理するための派生ツールは現金流量と簡明総合キャッシュフロー表の中でヘッジリスクのために占めるべきヘッジプロジェクトを同じ種類に分類すべきである。決済時に, 純投資ヘッジに指定されたデリバティブは現金流量を占め、簡明総合キャッシュフロー表で投資活動に分類されるべきである。長期開始金利スワップは現金流量を占め、簡明総合現金フロー表の中で融資活動に分類すべきである。
当社は正式にそのヘッジ関係を記録し、ヘッジ保証ツール及び関連ヘッジ項目の識別、及びヘッジ取引を行うリスク管理目標と策略を含む。派生ツールは簡明総合貸借対照表の中で公正価値によって他の流動及び長期資産及びその他の流動及び長期負債を計上する。当社もヘッジ取引で使用されるデリバティブがヘッジプロジェクトの公正価値やキャッシュフロー変動を相殺する上で非常に有効であるかどうかを正式に評価している。再取引が発生しなくなる可能性があると判断した場合、当社は裁定会計を停止します。
外国為替取引
同社は長期、スワップ、その他のデリバティブ契約を使用して、外国為替レート変動が既知の外貨リスクに与える影響を減少させる。デリバティブの収益と損失は、為替レート変動のリスクを低減するために、ヘッジ取引の収益と損失を相殺することを目的としている。同社のヘッジの主要通貨には、メキシコペソ、各種欧州通貨、人民元、フィリピンペソ、円が含まれる。
ヘッジツールとして指定されていない外貨派生ツールには、主に現金取引、会社間融資、およびいくつかの他の貸借対照表リスクのヘッジが含まれる
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簡明合併財務諸表付記
(続)
純投資ヘッジ
同社はクロスマネー金利スワップを使用しており、この金利スワップは、あるユーロ建て子会社への投資の外貨金利を開放した純投資ヘッジに指定されている。2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間の純投資ヘッジの相殺利息支出は4.1百万ドルとドル4.9百万ドルはそれぞれ付随する簡明総合総合収益(赤字)表の利息支出に計上されている。
貸借対照表分類
会社外貨と純投資ヘッジ契約の名目金額、推定公正価値合計と関連貸借対照表は以下のように分類されます(百万単位で、満期日は含まれていません)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
キャッシュフローのヘッジに指定された外貨契約の公正価値：
その他流動資産$34.5 $19.4 
その他長期資産8.0 0.1 
その他流動負債(13.4)(10.1)
その他長期負債(1.6)(2.8)
27.5 6.6 
名目金額$1,145.1 $1,077.6 
未返済の期日を超えてはならない2423
純投資ヘッジに指定されたデリバティブの公正価値：
その他長期資産$13.7 $— 
その他流動負債— (3.2)
その他長期負債— (1.6)
13.7 (4.8)
名目金額$150.0 $300.0 
未返済の期日を超えてはならない4233
ヘッジツールとして指定されていない外貨契約の公正価値：
その他流動資産$8.7 $2.2 
その他流動負債(16.6)(3.3)
(7.9)(1.1)
名目金額$728.7 $445.5 
未返済の期日を超えてはならない1012
公正価値$33.3 $0.7 
名目総金額$2,023.8 $1,823.1 

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簡明合併財務諸表付記
(続)
その他の総合損失派生ツール及びヘッジを累積する
他の全面赤字の累計で確認され再分類された外貨と純投資ヘッジ契約の税引き前金額は以下の通り(百万計)
 3か月まで9か月で終わる
 
十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
累計その他総合損失確認の損益：
外貨契約$19.9 $(17.8)$51.9 $8.4 
純投資ヘッジ契約14.8 6.6 34.2 13.9 
34.7 (11.2)86.1 22.3 
(収益)損失は、累積された他の全面的損失から、以下に再分類される
純売上高(4.3)(1.9)(9.2)(2.5)
販売コスト(7.8)(16.2)(21.8)(33.5)
利子支出0.6 0.6 1.8 1.8 
(11.5)(17.5)(29.2)(34.2)
総合収益(赤字)$23.2 $(28.7)$56.9 $(11.9)
2022年10月1日と2021年12月31日現在、税引き前純収益(赤字)は40.8百万ドルと16.1)は、それぞれ当社の派生ツール及びヘッジ活動に関する他の全面的な損失を累計している
次の12ヶ月間、収益に再分類されると予想される純収益(損失)は以下のようになる(百万単位)
外貨契約$21.1 
金利交換契約(2.4)
合計する$18.7 
このような損益は，基礎ヘッジ取引が実現されたときに再分類される.
公正価値計量
GAAPは、公正価値は退出価格であり、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して受信した金額または移転負債が支払う金額を表す市場の計量に基づいて定義されていると規定している。公正価値計量は、以下の3つの推定技術のうちの1つまたは複数に基づく
市場：この方法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成された価格および他の関連情報を使用する。
収入.収入:
この方法は推定技術を用いて，現在の市場予想に応じて将来の金額を単一の現在値金額に変換する.
コスト：この方法の基本は，資産サービス能力を入れ替えるのに必要な金額(リセットコスト)である.
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
また、公認会計原則は、上記の推定技術で使用される投入と仮定を以下のように三級公正価値レベルに分類する
レベル1：観察可能な投入、例えば、計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場におけるオファー。
第2レベル：直接又は間接的に観察される資産又は負債の投入が可能であるが、第1級に含まれる見積市場価格は除く。
第3レベル：資産や負債の退出価格に対するエンティティ自身の仮定を反映した観察不可能な入力.計量日に資産または負債の市場データが少ないか、または市場データがない場合には、観察できない入力を用いることができる。
当社は公正価値に基づいて計量或いは開示した資産及び負債について公正価値計量及び関連推定技術及び公正価値階層を開示する。
公平な価値に応じて恒常的に計量する項目
当社の2022年10月1日と2021年12月31日までの公正価値によって恒常的に計量された資産と負債の公正価値計量及び関連推定技術と公正価値レベルは以下の通りである(単位：百万)
 2022年10月1日
 周波数資産
(責任)		価値を見積もる
技術		レベル1レベル2レベル3
外貨契約，純額繰り返し現れる$19.6 市場·収入$— $19.6 $— 
純投資ヘッジ繰り返し現れる13.7 市場·収入— 13.7 — 
有価証券繰り返し現れる51.5 市場51.5 — — 
 2021年12月31日
 周波数資産
(責任)		価値を見積もる
技術		レベル1レベル2レベル3
外貨契約，純額繰り返し現れる$5.5 市場·収入$— $5.5 $— 
純投資ヘッジ繰り返し現れる(4.8)市場·収入— (4.8)— 
有価証券繰り返し現れる62.3 市場62.3 — — 
当社は市場オファーで長期価値を計算し、その後、この等長期価値を現在値に割引し、その派生契約の公正価値を決定する。使用割引率は銀行預金やスワップ金利見積に基づいています。デリバティブ契約が負債純額であれば、当社は市場参加者が自社の取引相手に当該等の契約を購入する際に用いた信用利差推定に基づいて、必要に応じてその等割引率を調整する。信用価格差を推定する必要がある場合、同社は見積市場金利以外の重要な仮定および要因を使用し、これにより、その派生負債が公正価値レベルの第3レベルに分類されることになる。2022年10月1日と2021年12月31日までに違います。公正価値階層構造第3レベルの派生契約に分類される.また他にも違います。2022年までの9ヶ月間に公正価値レベルの第3レベルを調整または呼び出します。
公正価値非日常的な計量項目
当社は公正価値に応じていくつかの資産及び負債を非日常的に基礎的に計量しており、その等の資産及び負債は表に計上されていない。これらの非恒常的公正価値計量は、一般に、観察不可能な投入を使用して決定されるので、これらの公正価値計量は、公正価値レベルの第3レベルに分類される。
Kongsberg ICS(付記3，“Kongsberg ICS買収”)の買収により，不動産，建屋，設備に関する第3級公允価値推定数は#ドルであった124.1百万ドルの使用権資産34.1100万ドルと開発された技術無形資産11.12022年10月1日現在の簡明総合貸借対照表には100万ドルが記録されている。不動産、工場と設備の公正価値推定は独立した評価に基づいており、資産の最高と最適な使用を考慮している。評価に用いられる主な仮定は，市場とコスト手法の組合せに基づくものである
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リー社とその子会社

簡明合併財務諸表付記
(続)
ちょうど適当である。使用権資産の公正価値推定は市場方法に基づいている。開発された技術無形資産の公正価値推定は特許権使用料を免除する方法に基づいている。
当社は、2022年10月1日および2021年10月2日までの9ヶ月間、いくつかの無形資産に関する減価評価を完了しており、当該資産の予想用途が変更され、減価費用$に計上されています8.9百万ドルとドル8.5それぞれ100万ドルです関連資産グループの公正価値推定は，経営層が現金割引フロー法を用いて推定したものに基づいている。
2022年第3四半期、同社はロシア事業のある資産に関する減価評価を完了し、#ドルの費用を記録した19.9在庫、財産、工場や設備および使用権資産の減価に関する100万ドル。関連資産の公正価値推定は，経営層が現金割引フロー法を用いて推定したものに基づいている。
2022年10月1日現在、非日常性に基づいて、公正な価値で計量された追加の重大な資産や負債はない。
(20) 会計声明
当社は、財務会計基準委員会(“FASB”)が発表したすべての会計基準更新(“ASU”)の適用性と影響を考慮し、以下のように概説する。
2022年に採択された公告：
中間価格改革
FASBは、ASU 2020-04とASU 2021-01“参考金利改革(テーマ848)”を発表した。このガイドラインは現行の契約修正とヘッジ会計指針の臨時オプションの便宜的な方法と例外状況を提供し、予想市場がロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)及び他の銀行の同業解体から代替参考金利への移行による財務報告負担を軽減する。このガイドラインは発表日から発効し、2022年12月31日まで予想される適用契約修正や対沖関係に適用されるのが一般的だ。このガイドラインを採用することは会社の財務諸表に大きな影響を与えていない。
政府援助
FASBはASU 2021-10“企業実体の政府援助に関する開示”を発表した。この指導意見は2022年1月1日に施行され、特定の政府援助取引の開示を要求する。このガイドラインを採用することは会社の財務諸表に大きな影響を与えていない。
2022年以降に施行される公告：
仕入先財務計画
FASBはASU 2022-04“負債-仕入先融資計画”を発表した。この指導は、支払条項及び質権資産、期末未返済金額及び適用される貸借対照表項目、及び債務の前転を含む仕入先融資計画のキー条項の開示を要求する。このガイドラインは、サプライヤーの財務計画義務の既存の確認、計量、または財務諸表の列報に影響を与えない。この指導は2023年1月1日に施行されるが、前転情報を除くと、2024年1月1日に施行される。早期養子縁組を許可する。このガイドラインを採用することは会社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
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カタログ表
リア会社
プロジェクト2−経営陣の財務状況の検討と分析
行動の結果
幹部の概要
私たちは座席や電子システム分野のグローバル自動車技術の先頭者であり、世界各地の消費者に優れた車載体験を提供している。私たちは世界のすべての主要な自動車メーカーに座席、電気分配と接続システム、そして電子システムを提供します
李爾は革新、卓越した運営及び工事とプロジェクト管理能力に基づいて強力な文化の上に設立されている。私たちは私たちの製品、設計、技術専門、そして私たちの世界的な影響力と競争力のある製造足跡を利用して、私たちの財務目標と目標を実現します。これらの措置には、利益成長(リスクとリターンのバランス)を継続すること、ビジネス成長および利益を推進するための革新への投資、強力な貸借対照表および投資レベルの信用指標を維持すること、株主に資本を持続的に返還することが含まれる。また，我々の戦略と我々の業務に影響を与える主な傾向である電化，接続性，自主性，共有移動性−を調整した。リア王では私たちは運転をより良くすることができますＴＭより安全でスマートで快適な旅行に技術を提供することで、私たちの価値観を堅持しています包容しなければならない。創造的でなければなりません正しい方法で結果を得る.
私たちの業務は二つの報告部門に分かれている：座席とE-Systems。これらの細分化市場の各細分化市場は異なる製品と技術を持ち、複数のコンポーネントカテゴリに関連している。
私たちの座席業務には、設計、開発、工事と完全な座席システムの製造、座席サブシステムと重要な座席部品が含まれています。私たちの運営と供給チェーン管理の能力は、私たちの顧客に大量の複雑な完全シートシステムを同期(タイムリー)に組み立てて渡すことができます。私たちの完全な座席システムおよびサブシステムソリューションは、先進的な快適性、健康および安全製品、および構成可能な座席製品技術を含む。私たちのシステム、コンポーネントと統合能力、そして私たちの内部の電子、センサ、ソフトウェア、アルゴリズム能力は、先進的な快適性、健康と安全製品を提供してくれます。2022年第1四半期に、コンスバーグ自動車会社のほとんどの内部快適システム業務部門(“コンスバーグICS”)を買収し、マッサージ、腰部、シート加熱、換気を含む快適シートソリューションを提供し、快適性製品を向上させました。垂直整合度が最も高い全世界の座席サプライヤーとして、私たちの主要な座席部品製品はシート装飾カバー、皮革と生地などの表面材料、シート機械装置、シート泡とヘッドレスト、マッサージ、腰部、シート加熱と換気などの先進的な快適性製品を含む。これらのすべての製品は、従来の内燃機関(“ICE”)アーキテクチャおよび全シリーズハイブリッド、プラグインハイブリッドおよびバッテリ電動アーキテクチャ(総称して“電化動力アセンブリ”と呼ばれる)に互換性がある
我々のE−Systems業務には，設計，開発，工事，製造の完全な配電·接続システム，電子システムがある。これらの能力の組み合わせは、競争力のあるコストで、最適化された設計を持つカスタマイズ可能な解決策を提供することができます。配電と接続システムは低圧電線、高圧電線、高速データ線とフラット配線を利用してネットワークと電気信号を接続し、車両内のすべてのタイプの動力アセンブリ-従来のICEアーキテクチャから全シリーズの電化動力アセンブリ-までの電力を管理する。我々の配電および接続システム製品の組み合わせにおけるキーアセンブリは、ハーネス、端子およびコネクタ、およびICEアーキテクチャおよびより高い電圧および電力を管理する必要がある電気化動力アセンブリのための工学的コンポーネントを含む。電子システムは、車両内の信号、データ、および電源管理を容易にし、これらの機能を促進するために必要な関連ソフトウェアを含む。私たちの電子システム製品の組み合わせにおける重要なコンポーネントは、車体領域と地域制御モジュール、および電気化と接続専用製品を含みます。電化製品には、集積電源モジュールとバッテリ切断装置と、車載バッテリ充電器、電源変換モジュール、高圧バッテリ管理システム、高圧配電ボックスとが含まれる。接続性製品は、車両内の有線および無線ネットワークおよびデータを管理するための遠隔情報処理制御ユニット(“TCU”)およびゲートウェイモジュールを含む。電子モジュールを除いて, 我々が提供するソフトウェアには，ネットワークセキュリティと，車両接続のための専用短距離通信とセルラープロトコルのすべての機能がある.私たちのソフトウェア製品は、組み込み制御ソフトウェアと、クラウドおよびモバイルデバイスに基づくソフトウェアおよびサービスを含みます。私たちの顧客は伝統的に私たちの電子ハードウェアと私たちがそこに埋め込まれたソフトウェアから調達しました。
私たちは座席とE-Systems業務を通じて世界のすべての主要な自動車メーカーにサービスを提供し、私たちは世界450以上の自動車銘板に自動車コンテンツを持っています。私たちにとって、同じ車両プラットフォーム上に座席と電気および/または電子コンテンツがあるのは一般的です
私たちの業務は、世界的な製品開発と製造プロセス、および共通の顧客支援や地域インフラを含む共通の運営基準と規律を利用することから利益を得ており、これらは私たちの卓越した運営の名声に寄与しています。私たちのコア能力は、納期の短い高精度な製造と組み立て、複雑なサプライチェーンの管理、グローバルエンジニアリングとプロジェクト管理スキル、迅速な設立および/または施設間での生産の敏捷性、および、コンポーネントカテゴリにまたがって共有されています
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リア会社
独特の顧客中心の文化。我々の業務は，独自の業種に特化したプロセスや標準を用いて，汎用的な低コストエンジニアリングセンターを利用し，集中的な運営支援機能を共有している.これらの機能は物流、サプライチェーン管理、品質、健康と安全、そしてすべての主要な行政機能を含む。
業界の概要
私たちの販売は自動車メーカーが生産した自動車の数量によって推進されています。これは最終的に原材料と部品の獲得性、消費者の自動車に対する需要、そして私たちの各車の内容に依存します。世界経済の全体的なコストは2020年には、主に新冠肺炎の流行により、自動車業界は全世界の顧客販売と生産量の低下を経験した。2021年の工業生産は2020年より3%増加するにもかかわらず、2022年は2021年より7%増加すると予想される(ベース10月 2022年標準普爾グローバル移動、前身はIHS Markit、予測)であり、生産量は依然として最近の歴史レベルと消費者需要をはるかに下回っている。T.Tこれは新冠肺炎疫病の持続的な影響によるところが大きく、特に供給不足を通じて、比較的に小さい程度で、ウイルスは中国体内で息を吹き返し、相応の“家にいろ”の政府命令、及びロシアとウクライナの衝突である。最も深刻な供給不足は半導体チップと関係があり、これは世界の自動車生産に影響を与え、生産量の減少を招く計画の生産を中止していますまた、私たちは労働効率の低下や不足に関連したコスト増加を経験しており、この状況は続くかもしれない。いくつかの商品コストおよび輸送、物流、公共事業コストの増加もまた、予測可能な将来の私たちの経営業績に影響を与え続けるだろう。新冠肺炎ウイルスまたはその変種は、業界の生産に影響を与える対応する“家にいる”などの政府命令を含む他の地域でさらに息を吹き返し、私たちの財務業績にも影響を与える可能性がある。供給不足を含む新冠肺炎の大流行に関連するリスクについては，2021年12月31日までの年次報告書のForm 10−K表の第1 A項“リスク要因”を参照し，本報告の第2部−第1 A項“リスク要因”を補完·更新した。
2022年3月、ロシアのウクライナ侵攻により、私たちの顧客は彼らのロシア業務を一時停止し始め、私たちも同様にロシア業務を一時停止し始めました。2022年第1四半期以来、私たちはロシアでのすべての生産を停止し(特定のDe Minimis事業を除く)し、ロシアでの労働力を大幅に減少させた。私たちのロシアでの行動に不確実性が続いていることと、ロシア政府が2022年9月に発表した軍事アップグレードを考慮して、私たちは2022年第3四半期に約2000万ドルの費用を記録し、在庫、財産、工場、設備、使用権資産を含む私たちのほとんどの運営資産の減価に関連している。ロシアでの純売上高と総資産は、私たちが合併した純売上高と総資産の1%未満であるにもかかわらず、ロシア-ウクライナ紛争とロシアに対する世界的な制裁は自動車業界全体に影響を与える経済·サプライチェーンの中断を招き、その最終的な財務影響は合理的に見積もることができない。さらに、私たちはウクライナで業務をしていないにもかかわらず、私たちのいくつかのサプライヤーと私たちの顧客のサプライヤーのウクライナでの業務はすでにロシア-ウクライナ紛争の妨害を受け続けている可能性がある。より詳細を知るためには、本報告における簡明な連結財務諸表の付記2、“現在の経営環境”、付記7、“長期資産”、付記10、“リース”、および付記19、“金融商品”を参照されたい。
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の世界自動車業界の生産台数は以下の通り(単位：千台)
9か月で終わる
十月一日
2022 (1)
十月二日
2021 (1) (2)
変更率
北米.北米10,790.49,753.711 %
ヨーロッパとアフリカは11,767.412,205.9(4)%
アジア33,080.529,660.212 %
南米.南米2,012.11,829.010 %
他にも1,435.31,128.627 %
世界の軽車生産59,085.754,577.48 %
(1) グローバル移動性に基づく生産データ
(2) 2021年の生産データは、実際の生産レベルを反映するために、Form 10-Qの2021年第3四半期報告から更新されました
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上述の要素以外に、自動車販売と生産はまた、車の年齢と関連する廃棄物率、労働関係の問題、燃料価格、監督管理要求、政府の措置、貿易協定、信用の可用性とコスト、車両生産を完成するために必要な肝心な部品の可用性、顧客とサプライヤーの再編行動、工場閉鎖、車両所有権と使用に対する消費者の態度の変化、その他の要素の影響を受ける可能性がある。私たちの経営業績はまた私たちが特定の製品を供給する車両プラットフォームの全体的な商業成功と私たちがこれらのプラットフォームに供給する製品の垂直統合レベルと収益性の重大な影響を受けます。私たちが重要なサプライヤーである任意の車種の業務損失、あるいはどのような車種の生産レベルが低下しても、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、より大きな乗用車と軽トラック、および高級車、スポーツ型多機能車、クロスボーダー車など、より多くの特性と機能を提供する車両プラットフォームは、通常より多くの内容があるため、往々にして私たちの運営業績により大きな影響を与える。
2022年と2021年までの9ヶ月間の地域別総合純売上高率は以下の通りである
9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021
北米.北米43 %39 %
ヨーロッパとアフリカは33 %36 %
アジア20 %21 %
南米.南米4 %4 %
合計する100 %100 %
私たちはいくつかの業務集中に固有のリスクを低減し、それによって未来に私たちの財務業績を維持することができるかどうかは、市場全体を反映するために、顧客、製品、プラットフォーム、地理的位置に基づいて多様な販売を継続する能力にある程度依存する。
自動車業界と私たちの業務は引き続き電化、接続性、自主性、共有移動性の広範な傾向の影響を受けている。また、エネルギー効率の向上、持続可能性、安全および通信の強化に関する需要および規制要件(例えば、燃費、炭素排出、安全設備に関する政府命令)は、これらの傾向の重要な駆動要素であり、予測可能な未来には、それぞれが私たちの業界の最前線にある可能性があると考えられる。
自動車サプライヤーとして成功するために必要な重要な基礎属性(品質、サービスとコスト)以外に、私たちの戦略計画は垂直統合、破壊性革新と先進製造技術を通じて、更に私たちの競争差別化を推進することに重点を置いている。私たちは有機的な投資と買収を通じて重要なコンポーネントの能力を拡張し、私たちの顧客に全面的な最適な解決策を提供することを確保した。我々は、世界をリードする競争力のあるコストの地位を得るために、私たちの製造と工学の足跡を再構成し、調整し続けている。私たちは、私たちの顧客の成長計画を支援するために、新たで成長していく市場で活動を構築または拡大し、新しい顧客との機会を求めています。これらの措置は、私たちの全体的な財務目標と、私たちの業務におけるより多くの地域、顧客、車両細分化市場の多元化を実現するのに役立ちます
これらの動向や私たちの戦略についてのより多くの情報は、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kの項目1“ビジネス-業界と戦略”を参照されたい。
私たちの顧客は通常私たちに車種のライフサイクル内で価格を下げることを要求して、同時に私たちの製品の設計、開発と工事に重大な責任を負うことを要求します。私たちの財務業績は私たちが製品設計、サプライチェーン管理、製造効率と再構成行動を改善することによって、製品コストの低下でこれらの価格低下を相殺する能力に大きく依存している。また、製品開発、設計能力、新製品計画に投資することで、顧客や消費者のニーズに応じて当社の財務業績を向上させ、期待することを求めています。私たちは、私たちの業務構造を改善し、私たちの業務を顧客の変化する需要と、私たちの業務に影響を与える主要な業界傾向と一致させるために、運営と戦略選択を評価し続けています。
2022年までの9ヶ月間、私たちの材料コストが純売上高に占める割合は66.4%だったのに対し、2021年前の9ヶ月は65.0%であり、いくつかの大口商品コストの増加を反映している。原材料、エネルギー、大口商品のコストが変動する可能性があり、需給、物流問題、世界貿易·関税政策、地政学的問題などの変化を反映している。私たちの主な大口商品のコストの開放は鉄鋼、銅、皮革と関係があります。私たちはいくつかの戦略を制定し、実施して、原材料、エネルギー、一次商品のコスト上昇の影響を軽減して、例えば部品を選択的に購入し、引き続き私たちの供給基礎を強化し、長期調達約束、契約回収メカニズム、選択的に低コスト国家調達と工事、そして価値工程を拡大する
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製品標。また，我々の鋼材価格変化への開口は主に部品購入によって間接的に行われており，我々が購入した銅，皮革，直接鋼材の大部分は顧客やサプライヤーとの価格指数協定の制約を受けている。このような戦略のいくつかの戦略はまた大口商品価格が下落する環境下で私たちの機会を制限するかもしれない。現在の原材料、エネルギー、大口商品コストが上昇している環境下で、これらの戦略は私たちの顧客やサプライヤーとのビジネス交渉に加えて、一部の悪影響を相殺しているだけだ。また，我々が制御できない要因により，原材料，商品，製品部品の可獲得性が時々変動する.これらのコストが増加したり供給が制限されたりすれば、予測可能な未来に私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。本報告の第2部である第1 A項“リスク要因”の補足及び更新を参照されたい。2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kにおける“前向き陳述”及び第1 A項“リスク要因”を参照。
財務措置
私たちの財務状況と経営業績を評価する時、私たちは主に収益、営業利益率、キャッシュフローと投資資本リターンに注目します。私たちの戦略は電化を含む新製品を通じて新顧客や既存顧客との業務を世界的に拡大することを含んでいます。私たちはまた、世界での垂直統合能力を選択的に向上させ、アジア、東欧、メキシコ、北アフリカにおける私たちの部品製造能力、およびアジア、東欧、北アフリカにおける私たちの低コスト工学能力を拡大した。
我々がキャッシュフローを成功的に生成できるかどうかは，運営資本を効率的に管理する能力にある程度依存する.運営資金は販売やキャッシュフロー購入のスケジュールに大きな影響を受ける。歴史的に見ると、私たちは普通私たちのサプライヤーの支払い条項を私たちの顧客支払い条項と一致させることに成功しました。しかし、供給不足による生産計画の不一致、私たちの顧客の支払い条件と私たちのサプライヤーの財務状況、私たちの財務状況など、私たちがそうし続ける能力は、不利な自動車業界の状況の影響を受ける可能性があります。しかも、私たちのキャッシュフローは私たちの在庫と資本支出能力を効果的に管理する影響を受けている。私たちは投資資本収益率を利用して私たちの資産が収益を生む効率を測定する。私たちの投資資本収益率の向上は、私たちの業務のために適切な資産基盤を維持し、生産性と運営効率を向上させる能力があるかどうかにかかっています。
買収する
2022年2月28日、コンスバーグICSの買収を完了し、コンスバーグICSは快適シートソリューションに特化した会社である。康士伯ICSは快適性座席解決方案の分野で50年近くの経験を持ち、リードした技術、リードしたハイエンド自動車メーカーとの長期関係に基づいたバランスのとれた顧客グループ、及び経験豊富なチームを持っている。Kongsberg ICSを買収することは、私たちの座席アセンブリ能力をさらに向上させ、専用の快適シート解決方案に入り、更に私たちの製品供給を差別化し、車両の性能と包装を改善することが予想される--これは各車両細分化市場の重要な機能である。現金と無債務に基づいて、この取引の価値は約1.89億ドルである
2022年5月19日、ルーマニアIasiに本社を置く個人持株会社であるThagora Technology SRL(“Thagora”)の買収を完了し、材料利用ハードウェアとソフトウェア技術に特化した。Thagoraの革新技術は，生産過程における廃品やエネルギー消費を減らすことで，我々の持続可能な製造プロセスを補完することが予想される。
2022年5月20日、私たちはI.G.Bauerhin(“IGB”)を買収する最終合意に達し、同社は個人持株の自動車座席加熱、換気、能動冷却、ハンドル加熱、座席センサと電子制御モジュールサプライヤーであり、ドイツのグレンド-ローゼンバーガンに本部を置く。IGBは7カ国の9つの製造工場に4000人以上の従業員を持っている。IGBの買収は、我々の垂直統合戦略を推進し、革新的な熱快適ソリューションとなるリーディングプロバイダのビジョンを推進する予定です。現金と無債務に基づいて、この取引の価値は約1.4億ユーロである。今回の買収は監督部門の承認及び常習的な成約条件と調整が必要で、2023年第1四半期に完成する予定だ。
運営再編
2022年までの9ヶ月間に、8900万ドルの税引前再編コストと約500万ドルの関連製造低効率費用が発生したが、2021年前9ヶ月の税引前再編コストは7800万ドル、関連製造低効率費用は約1000万ドルだった。2022年前の9ヶ月間に開始された個人再編行動は実質的ではない。さらに、以前に開始された再構成行動には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの再構成コストに大きな変化をもたらした
私たちの再編行動には、私たちの競争力を維持したり、顧客のイニシアティブや世界や地域の自動車市場の変化に応じたりするための工場閉鎖やリストラが含まれています。私たちの再編行動は自動車業界全体のサイクルで私たちの経営結果と収益性を維持または改善するためです。再構成行動は一般に起動後12ヶ月以内に資金を提供し、資金は経営活動からの現金フローと
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既存の現金残高。2022年10月1日までに開始されるイベントでは，約5000万ドルの追加再構成コストが発生することが予想され，これらの活動は今後12カ月以内に発生すると予想される。私たちは私たちの製造能力と他のコストが現在の地域の自動車生産レベルと一致するように、より多くの再構成行動を実施する予定だ。このような未来の再構成行動は市場状況、顧客行動、そして他の要素にかかっている。
より多くの情報を知るためには、本報告に記載されている簡明な連結財務諸表の付記4“再構成”および付記18“分部報告”を参照されたい。
株式買い戻し計画は四半期の現金と配当する
公開市場での購入、株式買い戻し計画の加速、構造的な買い戻し取引を含むが、公開市場に限定されない株式買い戻しを様々な方法で実施することができる。私たちが発行された普通株を買い戻すことができる程度と買い戻しの時間は、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、当時の市場状況、資本の代替用途、およびその他の要素に依存する(以下“前向き陳述”を参照)
2011年第1四半期以降、我々の取締役会(“取締役会”)は、我々の普通株買い戻し計画に基づいて61億ドルの株式買い戻しを承認した。2022年の9ヶ月前に7500万ドルの株を買い戻しました2022年第3四半期末に、私たちは13億ドルの残りの買い戻し許可があり、2024年12月31日に期限が切れる。
我々の取締役会は、2022年第1四半期、第2四半期、第3四半期の現金配当金は1株当たり0.77ドルと発表した。
私たちの普通株式買い戻し計画および私たちの四半期現金配当に関するより多くの情報は、本報告に含まれる簡明な総合財務諸表の“-流動性と資本資源-資本化”および付記16“全面収益(損失)と権益”を参照されたい。
その他の事項
2022年10月1日までの3ヶ月間、外国子会社の繰延税金資産の設定評価準備に関する300万ドルの税額支出と、再編費用や各種他の項目に関する600万ドルの税額を確認した。2022年10月1日までの9ヶ月間に、いくつかの外国子会社の備蓄金の釈放に関する税収純額500万ドル、外国子会社繰延税金資産推定免税額の変化に関する税収純額300万ドル、再編費用や各種他の項目に関する税収純額2600万ドルを確認した。
2021年10月2日までの3カ月間で，外国子会社の繰延税項資産推定免除額に関する税項支出2000万ドル，有利な間接税裁決に関する税項純額700万ドル，再編費用や各種その他の項目に関する税項純額700万ドルを確認した。2021年10月2日までの9ヶ月間に、外国子会社繰延税金資産の評価免除額の変化に関する税純支出1300万ドル、外国司法管轄区有利な間接税裁決に関する4600万ドルの収益の税項支出900万ドル、いくつかの外国子会社の純放出税金、再編費用、各種他の項目に関する2600万ドルの税収純収益を確認した。
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リア会社
2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の業績は、以下の項目(百万単位)を反映しています
 3か月まで9か月で終わる
 十月一日
2022		十月二日
2021		十月一日
2022		十月二日
2021
再編行動に関するコストは，2022年10月1日までの3カ月と9カ月の製造効率低下がそれぞれ100万ドルと500万ドルであり，2021年10月2日までの3カ月と9カ月でそれぞれ300万ドルと1000万ドルであった
$19 $49 $94 $88 
仕入コスト— — 10 — 
買収に関連した在庫公正価値調整— — 1 — 
他の買収に関連するコスト11 — 11 — 
ロシア事業に関する減価20 — 20 — 
無形資産減価— — 9 9 
フィリピン台風に関する費用(保険賠償)、純額(1)— 4 — 
ロシア関連の為替変動による外貨損失1 — 15 — 
外国司法管轄区有利な間接税裁決— 1 — (46)
関連会社に関する損失— — — 1 
税金(利息)料，純額(3)6 (28)(4)
これらの項目についてのより多くの情報は，本報告における簡明な連結財務諸表の付記3，“買収Kongsberg ICS”，付記4，“再構成”，付記7，“長期資産”，付記8，“営業権と無期限無形資産”，付記10，“レンタル”，付注13，“その他(収入)支出，純額”，および付記14，“所得税”を参照されたい。
本プロジェクト2“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”には、リスクと不確定要因の影響を受ける前向きな陳述が含まれている。当社の業務、財務状況、または経営結果に重大な影響を及ぼす可能性のある他の要因に関するより多くの情報は、本報告第2部1 A項“リスク要因”の追加および更新された2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kにおける“-前向き陳述”および第1 A項“リスク要因”を参照されたい。
行動の結果
私たちの経営業績要約(百万ドル単位)と純売上高に占める割合は以下の通りです
 3か月まで9か月で終わる
 2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純売上高
座席$3,887.8 74.2 %$3,166.2 74.2 %$11,674.4 75.2 %$10,770.4 74.9 %
E-Systems1,353.4 25.8 1,102.0 25.8 3,846.2 24.8 3,612.9 25.1 
純売上高5,241.2 100.0 4,268.2 100.0 15,520.6 100.0 14,383.3 100.0 
販売コスト4,864.3 92.8 4,041.5 94.7 14,482.3 93.3 13,262.4 92.2 
毛利376.9 7.2 226.7 5.3 1,038.3 6.7 1,120.9 7.8 
販売、一般、行政費用163.9 3.1 163.3 3.8 512.4 3.3 503.0 3.5 
無形資産の償却15.2 0.3 15.8 0.4 55.5 0.3 57.4 0.4 
利子支出24.8 0.5 22.6 0.5 74.6 0.5 67.2 0.5 
その他の費用，純額18.1 0.3 11.1 0.3 59.8 0.4 (28.7)(0.2)
所得税支給41.7 0.8 20.9 0.5 85.6 0.5 119.1 0.8 
関連会社の純損失中の権益(6.0)(0.1)1.7 — (21.0)(0.1)(9.1)(0.1)
非持株権の純収入に起因することができます26.9 0.5 17.8 0.4 61.2 0.4 59.6 0.4 
リーの純利益に帰する$92.3 1.8 %$(26.5)(0.6)%$210.2 1.4 %$352.4 2.5 %
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リア会社
2022年10月1日までの3ヶ月と2021年10月2日までの3ヶ月
2022年第3四半期の純売上高は52億ドルだったが、2021年第3四半期の純売上高は43億ドルで、10億ドルまたは23%増加した。リルピン台の世界生産量の増加と世界の新業務の増加はそれぞれ純売上高に7.6億ドルと3.21億ドルの有利な影響を与えた。純売上高もそれぞれ大口商品の回復とKongsberg ICSの買収から利益を得ており、純売上高はそれぞれ1.48億ドルと5900万ドルだった。これらの成長は外貨変動の影響によって部分的に相殺され、外貨変動は純売上高を3.61億ドル減少させた。
(単位：百万)販売コスト
2021年第3四半期$4,041.5 
材料コスト672.7 
労働者やその他151.3 
減価償却(1.2)
2022年第3四半期$4,864.3 
2022年第3四半期の販売コストは49億ドルだが、2021年第3四半期は40億ドル。リルピンの世界生産量の増加と世界の新事業の増加は販売コストを増加させた。大口商品コストの上昇とKongsberg ICSの買収により、販売コストも増加している。このような成長は外国為替変動の影響によって部分的に相殺される。
2022年第3四半期の毛利益と毛金利はそれぞれ純売上高の3.77億ドルと7.2%を占め、2021年第3四半期の毛利益と毛金利はそれぞれ純売上高の2.27億ドルと5.3%を占めている。李爾プラットフォームと新業務の生産量が増加し、毛利益に1.83億ドルの積極的な影響を与えた。再編行動によるメリットを含む良好な経営業績は、販売値下げと外貨変動の影響を部分的に相殺した。このような要素は毛金利にも相応の影響を及ぼす。
2022年第3四半期、工事·開発費を含めた販売、一般·行政費は1.64億ドル、2021年第3四半期は1.63億ドルだった。2022年第3四半期、純売上高に占める販売、一般、行政費用の割合は3.1%だったが、2021年第3四半期は3.8%であり、2021年第3四半期の再編コストの上昇を反映している。
2022年第3四半期の無形資産償却は1500万ドルだったが、2021年第3四半期は1600万ドルだった
2022年第3四半期の利息支出は2500万ドルだったが、2021年第3四半期は2300万ドルだった
2022年第3四半期の他の費用純額は1800万ドルであるが、2021年第3四半期は1100万ドルであり、非収入に関連する税金、為替損益、いくつかの派生ツールおよびヘッジ活動に関連する損益、固定資産の処分損益、定期福祉純コストのうちの非サービスコスト部分、および他の雑収入および支出が含まれている。2022年第3四半期には、1.4億ユーロの外貨契約に関連して1100万ドルの外貨損失が確認され、このような取引が完了する前に1.4億IGBの購入価格が支払われる。
2022年第3四半期、所得税は4，200万ドルに計上され、連属会社の1.55億ドルの純収入から権益前の税引き前収入を差し引いた実質税率は26.9%だった。2021年第3四半期に、所得税は2，100万ドルに計上され、連属会社の純損失1，400万ドルに相当する税前権益前収入の実質税率は150.4%であり、原因は以下の通りである。詳細については、本報告に記載されている簡明な連結財務諸表に付記されている14“所得税”を参照されたい
2022年と2021年の第3四半期に、所得税の支出は主に税収管轄区域間の収入レベルと組み合わせの影響を受ける。2022年第3四半期には、外国子会社の繰延税金資産への評価準備に関する税項支出300万ドルと、再編費用や様々な他の項目に関連する税額600万ドルを確認した。2021年第3四半期には、海外子会社の繰延税金資産推定免税額に関する税項支出2000万ドル、有利な間接税裁決に関する税収純額700万ドル、再編費用や各種その他の項目に関する税利純額700万ドルを確認した。
これらの項目を除いて、2022年第3四半期と2021年第3四半期の有効税率は米国連邦法定所得税率の21%に近く、外国収益、損失と送金の所得税、推定手当、税収控除、所得税優遇、その他の恒久的項目によって調整された
付属会社の純(収益)損失中の権益は2022年第3四半期の収入は600万ドルであるが、2021年第3四半期は200万ドルの赤字であり、主に2021年第3四半期に設立された瀋陽金杯李爾自動車座席合弁企業の収益を反映している。
41
カタログ表
リア会社
2022年第3四半期、リーの純収益(損失)は9200万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は1.54ドル、2021年第3四半期は2700万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益(0.44ドル)だった。このような理由により、1株当たり純収益(損失)と希釈後の純利益(損失)が増加した。
報告可能な運営部門
私たちは二つの報告可能な運営部門を持っている：座席とE-Systems。我々が報告できる運営部門の説明については、上記の“役員概要”を参照されたい。
以下で提供される財務情報は、私たちの2つの報告可能な経営部門および私たちが説明した期間の他のカテゴリのためのものです。もう1つには、会社本部、地域本部、会社間活動の解消に関する未分配費用が含まれており、これらの費用は、業務部門に分類される要件を満たしていません。会社と地域本部費用には、情報技術、高度な研究開発、会社の財務、法律、行政管理、人的資源などの様々な支援機能が含まれている。部門ごとの税引き前収益(赤字)の連属会社の純収益(赤字)、利息支出とその他(収入)支出、純(“部門収益”)と部門収益を純売上高(“利益率”)で割った財務測定については、米国公認会計原則(“GAAP”)での業績測定ではない。部門収益と関連利益率は、我々が報告できる経営部門の表現を評価するために管理層によって使用される。部門収益は孤立的に李爾の純収入、経営活動が提供すべき純現金或いは公認会計原則に従って作成された他の損益表或いは現金流動量表データ、或いは利益能力或いは流動性の測定基準として代替されてはならない。また，我々の判断では，部門収益は他社報告の関連や類似見出しの指標と比較できない可能性がある.
合併部門収益と未抽出所得税と関連会社の純収入権益前の総合収入との入金については、本報告に含まれる統合財務諸表の簡素化付記18“部門報告”を参照されたい。
座席
私たちの座席部分の財務措置の概要は以下の通りです(百万ドル単位)
 3か月まで
 十月一日
2022		十月二日
2021
純売上高$3,887.8 $3,166.2 
分部収益(1)
222.6 126.7 
保証金5.7 %4.0 %
(1) 上の定義をご参照ください
シートの純売上高は2022年第3四半期に39億ドルだったが、2021年第3四半期は32億ドルで、7.22億ドルまたは23%増加した。リルピン台のより高い生産量と新業務はそれぞれ純売上高に5.54億ドルと2.11億ドルの有利な影響を与えた。純売上高もそれぞれ大口商品の回復とKongsberg ICSの買収から利益を得ており、純売上高はそれぞれ8600万ドルと5900万ドルだった。為替変動部分はこれらの増加を相殺し、純売上高は2.37億ドル減少した
2022年第3四半期、再編コストを含む部門収益と関連純売上高利益率はそれぞれ2.23億ドルと5.7%だったのに対し、2021年第3四半期はそれぞれ1.27億ドルと4.0%だった。リエルプラットフォームと新業務の生産高増加は同部門の収益に積極的な影響を与え、1.31億ドル増加した。販売値下げ、我々のロシア業務に関する減価費用や外貨変動の影響部分は、経営再編行動のメリットや大口商品の回復を含む良好な経営業績によって相殺されている。
E-Systems
私たちE-Systems部門の財務措置の概要は以下の通りです(百万ドルで)
 3か月まで
 十月一日
2022		十月二日
2021
純売上高$1,353.4 $1,102.0 
分部収益(1)
46.8 (7.5)
保証金3.5 %(0.7)%
(1) 上の定義をご参照ください
42
カタログ表
リア会社
E-Systemsの2022年第3四半期の純売上高は14億ドルだったが、2021年第3四半期の純売上高は11億ドルで、2億51億ドルまたは23%増加した。リルピン台のより高い生産量と新業務はそれぞれ純売上高に2.06億ドルと1.1億ドルの有利な影響を与えた。大口商品の回復により、純売上高も6200万ドルの利益を得た。為替変動部分はこれらの増加を相殺し、純売上高は1.24億ドル減少した
2022年第3四半期、再編コストを含む部門収益と関連純売上高利益率はそれぞれ4700万ドルと3.5%だったのに対し、2021年第3四半期はそれぞれ(800万ドル)と(0.7%)だった。リエルプラットフォームと新業務の生産高増加は同部門の収益に積極的な影響を与え、5，200万ドル増加した。良好な経営業績は、経営再編行動のメリットと低い再編コストを含み、販売価格の引き下げ、大口商品コストの増加と外貨変動の影響によって相殺される。
他にも
我々の他のカテゴリ(経営部門ではない)の財務措置の概要は以下のとおりである(百万ドル単位)
 3か月まで
 十月一日
2022		十月二日
2021
純売上高$— $— 
分部収益(1)
(71.6)(71.6)
保証金適用されない適用されない
(1) 上の定義をご参照ください
支部収益と関連している2022年第3四半期と2021年第3四半期の他のカテゴリは(7200万ドル)。
2022年10月1日までの9ヶ月と2021年10月2日までの9ヶ月
2022年10月1日までの9カ月間の純売上高は155億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月の純売上高は144億ドルで、11億ドルか8%増加した。世界の新事業と北米、南米、欧州リルピン台のより高い生産量は、それぞれ純売上高に7.73億ドルと4.56億ドルの有利な影響を与えた。純売上高もそれぞれ大口商品の回復とKongsberg ICSへの買収によって4.31億ドルと1.41億ドルの利益を得た。為替レート変動の影響部分はこれらの増加を相殺し、純売上高は7.47億ドル減少した。
(単位：百万)販売コスト
2021年前9ヶ月
$13,262.4 
材料コスト937.6 
労働者やその他277.9 
減価償却4.4 
2022年前9ヶ月
$14,482.3 
2022年までの9カ月の販売コストは145億ドルだったが、2021年までの9カ月の販売コストは133億ドルだった。世界の新事業およびリルピンの北米、南米、ヨーロッパでのより高い生産量は販売コストを増加させた。大口商品コストの上昇とKongsberg ICSの買収により、販売コストも増加している。これらの成長は外国為替変動の影響によって部分的に相殺され、外貨変動は販売コストを低下させた。
2022年10月1日までの9カ月間、毛利益と毛金利はそれぞれ純売上高の10億ドルと6.7%を占めているが、2021年10月2日までの9カ月間、毛利益と毛金利はそれぞれ純売上高の11億ドルと7.8%を占めている。販売値下げ、商品コスト増加と外貨変動の影響部分は、再編行動のメリットを含む良好な経営業績によって相殺されている。リルピン台上の新業務とより高い生産量は毛利益に1.56億ドルの積極的な影響を与えた。このような要素は毛金利にも相応の影響を及ぼす。
販売、一般、行政費用は、工事と開発費用を含め、2022年までの9カ月で5.12億ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は5.03億ドルで、主に2022年のKongsberg ICS買収に関する1，000万ドルの取引コストを反映している。2022年までの9カ月間、販売、一般、行政費の純売上高に占める割合は3.3%だったのに対し、2021年前の9カ月は3.5%だった。
2022年までの9カ月間の無形資産の償却は5600万ドルだったが、2021年までの9カ月で5700万ドルだった。2022年と2021年の最初の9ヶ月で900万ドルの減価費用が確認された。
43
カタログ表
リア会社
2022年までの9カ月間の利息支出は7，500万ドルだったが、2021年までの9カ月は6，700万ドルであり、2022年のKongsberg ICS買収に関する融資コストを反映している。
2022年10月1日までの9カ月間では、その他の支出純額は6000万ドルであったが、2021年10月2日現在の9カ月間の収入は2900万ドルであり、非収入に関連する税収、為替損益、何らかの派生ツールやヘッジ活動に関する損益、固定資産の処分損益、純定期福祉コストの非サービスコスト部分、その他の雑収入と支出が含まれている。2022年までの9ヶ月間、ウクライナ侵攻後のロシア為替変動に関する1，500万ドルの為替損失と、1.4億ユーロの外貨契約に関する1，100万ドルの外貨損失が確認され、このような取引が終了する前に支払われる。2021年までの9カ月間に、外国司法管轄区に有利な間接税裁決に関する収益4600万ドルと、付属会社の減価に関する損失100万ドルを確認した。
2022年10月1日までの9ヶ月間、所得税は8，600万ドルに計上され、連属会社の3.36億ドルの純収入のうち税前権益前収入に相当する実質税率は25.5%である。2021年10月2日までの9ヶ月間、所得税の支出は1.19億ドルで、連結会社の5.22億ドルの純収入から権益前の税引き前収入を差し引いた実質税率は22.8%であり、原因は以下の通りである。詳細については、本報告に記載されている簡明な連結財務諸表に付記されている14“所得税”を参照されたい。
2022年と2021年の前9ヶ月に、所得税の支出は主に税収管轄区の収入レベルと組み合わせの影響を受けている。2022年までの9ヶ月間に、いくつかの海外子会社が備蓄金を放出することに関する税金項目の純額500万ドル、海外子会社の繰延税金項目資産の評価免除額の変動に関する税項目純額300万ドル、再編費用や各種その他の項目に関する税額2，600万ドルを確認した。2021年の最初の9ヶ月に、私たちは海外子会社の繰延税金項目資産の評価免除額の変動に関する税項支出の純額1，300万ドル、海外司法管轄区の有利な間接税裁決に関する4，600万ドルの収益税項目支出900万ドル、およびいくつかの海外子会社の純放出備蓄金、再編費用及び各種その他のプロジェクトに関する税金純額2，600万ドルを確認した。これらの項目を含まず、2022年と2021年前の9ヶ月の有効税率は米国連邦法定所得税税率の21%に近く、外国収益、損失と送金の所得税、推定手当、税収控除、所得税優遇、その他の恒久的項目によって調整された
2022年前の9ケ月、関連会社の純収益中の株は2，100万ドルであったが、2021年前の9ケ月は900万ドルであり、主に2021年第3四半期に設立した瀋陽金杯李爾自動車座席合弁企業の収益を反映している。
2022年10月1日までの9ヶ月間、リーの純収入は2.1億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は3.50ドルだったが、2021年10月2日までの9ヶ月間は、リーの純収益が3.52億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益が5.83ドルだった。このような理由により、1株当たりの純収益と希釈後の純収益はいずれも低下した。
報告可能な運営部門
私たちは二つの報告可能な運営部門を持っている：座席とE-Systems。我々の報告可能な運営部門の説明については、上記の“役員概要”および“2022年10月1日までの3ヶ月と2021年10月2日までの3ヶ月--報告可能な運営部門”を参照されたい。
座席
私たちの座席部分の財務措置の概要は以下の通りです(百万ドル単位)
 9か月で終わる
 2022年10月1日2021年10月2日
純売上高$11,674.4 $10,770.4 
分部収益(1)
636.6 670.9 
保証金5.5 %6.2 %
(1) 上の定義をご参照ください
2022年10月1日までの9カ月間の座席純売上高は117億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間の純売上高は108億ドルで、9.04億ドルか8%増加した。リルピン台上の新業務とより高い生産量はそれぞれ純売上高に5.69億ドルと3.44億ドルの有利な影響を与えた。純売上高もそれぞれ大口商品の回復とKongsberg ICSへの買収によって2.31億ドルと1.41億ドルの利益を得た。これらの成長は外貨変動の影響によって部分的に相殺され、外貨変動は純売上高を5.01億ドル減少させた。
44
カタログ表
リア会社
2022年10月1日までの9カ月間の再編コストを含む部門収益と関連純売上高利益率はそれぞれ6.37億ドルと5.5%だったが、2021年10月2日までの9カ月の利益率はそれぞれ6.71億ドルと6.2%だった。我々のロシア業務に関する販売値下げ、大口商品コストの増加、外貨変動と減価費用の影響部分は、経営再編行動のメリットを含む良好な経営業績によって相殺されている。リルピン台上の新業務とより高い生産量は同部門の収益に1.24億ドルの積極的な影響を与えた。
E-Systems
私たちE-Systems部門の財務措置の概要は以下の通りです(百万ドルで)
 9か月で終わる
 2022年10月1日2021年10月2日
純売上高$3,846.2 $3,612.9 
分部収益(1)
64.7 108.4 
保証金1.7 %3.0 %
(1) 上の定義をご参照ください
E-Systemsの純売上高は2022年10月1日までの9カ月間で38億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間の純売上高は36億ドルで2.33億ドル増加し、6%増となった。リルピン台の新業務とより高い生産量はそれぞれ純売上高に2.04億ドルと1.12億ドルの有利な影響を与えた。大口商品の回復により、純売上高も2億ドルの恩恵を受けた。為替変動部分はこれらの増加を相殺し、純売上高は2.46億ドル減少した。
2022年10月1日までの9カ月間の再編コストを含む部門収益と関連純売上高利益率はそれぞれ6500万ドルと1.7%だったが、2021年10月2日までの9カ月の利益率は1.08億ドルと3.0%だった。販売値下げ、商品コスト増加と外貨変動の影響部分は経営再編行動のメリットを含む良好な経営業績によって相殺されている。リルピン台上の新業務とより高い生産量は同部門の収益に3200万ドルの積極的な影響を与えた
他にも
我々の他のカテゴリ(経営部門ではない)の財務措置の概要は以下のとおりである(百万ドル単位)
 9か月で終わる
 2022年10月1日2021年10月2日
純売上高$— $— 
分部収益(1)
(230.9)(218.8)
保証金適用されない適用されない
(1) 上の定義をご参照ください
私たちの他のカテゴリーに関連する部門収益は2022年前の9ヶ月は(2.31億ドル)、2021年前の9ヶ月は(2.19億ドル)だった主にKongsberg ICSの買収に関連した1，000万ドルの取引コストを反映している。
流動資金と資本資源
私たちの主要な流動性需要は一般業務要求に資金を提供することであり、運営資本要求、資本支出、運営再編行動と債務超過要求を含む。私たちの主な流動資金源は経営活動のキャッシュフロー、既存の信用手配下の借金、そして私たちの既存の現金残高です。
子会社が提供した現金
私たちの営業収入の大部分は私たちの子会社から来ました。したがって、私たちは子会社の収益とキャッシュフローおよび配当金、特許権使用料、会社間ローン返済と他の分配と立て替えの組み合わせに依存して、義務履行に必要な資金を提供します。
45
カタログ表
リア会社
2022年10月1日と2021年12月31日まで、外国子会社が持っている現金と現金等価物はそれぞれ5.29億ドルと6.61億ドルで、主に会社間融資の返済と配当金の支払いを通じて国内に送金することができる。私たちの子会社はリエルに配当金を支払ったり他の分配を行う能力に大きな制限はありません。
当社の非米国子会社の潜在的配当についての詳細は、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kにおける連結財務諸表に付記されている9“所得税”を参照されたい
流動性源の充足性
2022年10月1日現在、私たちの手元には8億ドルの現金と現金等価物があり、私たちの循環信用手配では20億ドルの利用可能な借金能力がある。経営活動が提供する現金とともに、予測可能な将来の流動性需要を満たし、正常な業務義務を履行することができると信じています。また、許可された普通株買い戻し計画によると、このような行動は取締役会が適宜決定し、財務状況、経営結果、資本要求、現行の市場状況、資本の代替用途、および取締役会が適宜考慮する可能性のある他の要因に依存するが、四半期現金配当金の支払いと私たちの普通株の株式買い戻しを継続する予定である。
私たちの未来の財務業績と流動性需要を満たす能力は新冠肺炎疫病の持続的な影響、及び再編活動、自動車業界状況、顧客とサプライヤーの財務状況、サプライチェーン中断とその他の関連要素を含む運営キャッシュフローの影響を受け、影響を受ける。また、経済低迷や生産量レベルのさらなる低下は、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社の運営キャッシュフローおよび全体流動資金に影響するリスクおよび不確定要因のさらなる検討については，本報告第II部第1 A項“リスク要因”の補足および更新の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年度報告における“−実行概要”，以下“前向き陳述”および第1 A項“リスク要因”を参照されたい。
キャッシュフロー
業務活動が提供する現金純額集計表は以下のとおりである(単位：百万)：
9か月で終わる
十月一日
2022		十月二日
2021		(減少を)増やす
キャッシュフロー
連結純収入および減価償却と償却$706 $843 $(137)
運営資金プロジェクト純変動：
売掛金(797)356 (1,153)
在庫品(112)(393)281 
売掛金571 (225)796 
負債その他を計算すべきである123 (68)191 
運営資金項目純変動(215)(330)115 
他にも(7)(10)3 
経営活動が提供する現金純額$484 $503 $(19)
投資活動のための現金純額$(617)$(478)$(139)
融資活動のための現金純額$(313)$(232)$(81)
経営活動
2022年と2021年までの9ヶ月間、経営活動が提供した純現金はそれぞれ4.84億ドルと5.03億ドルだった。2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の運営資本の増幅は小さく，2022年の収益低下の影響を大きく相殺している。
46
カタログ表
リア会社
投資活動
2022年までの9カ月間、投資活動用の純現金は6.17億ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は4.78億ドルだった。2022年までの9ヶ月間、コンスバーグICS買収に1億84億ドルを支払い、付属会社への投資に1000万ドルを支払った。2021年の9ヶ月前に、私たちは付属会社への投資に関連して4900万ドルを支払った。2022年までの9カ月の資本支出は4.43億ドルだったが、2021年までの9カ月の資本支出は4.06億ドルだった。2022年の資本支出は6.75億から7億ドルと予想される。
融資活動
2022年までの9カ月間、融資活動のための現金純額は3.13億ドルだったが、2021年までの9カ月は2.32億ドルだった。2022年の最初の9ヶ月間、私たちは普通株の買い戻しに7500万ドル、リー株主に1.39億ドルの配当金、非持株株主に8500万ドルの配当金を支払った。2021年の最初の9ヶ月間、私たちは普通株の買い戻しに9900万ドル、リー株主に6100万ドルの配当金、非持株株主に8100万ドルの配当金を支払った。
大文字である
短期借款
私たちは必要に応じて約束されていない信用限度額を利用して短期運営資本の変動に対応する。2022年10月1日と2021年12月31日まで、銀行から信用限度額を取得しました総額はそれぞれ2億59億ドルと9600万ドルだ2022年10月1日現在、私たちは私たちの信用限度額400万ドルの抽出に関する短期債務残高を持っています。2021年12月31日現在、私たちの信用限度額の抽出に関する短期債務残高はありません。
優先手形と信用協定
当社優先手形及び信用協定の資料については、本報告に掲載されている簡明総合財務諸表付記9“債務”及び2021年12月31日までの年度Form 10−K総合財務諸表付記7“債務”を参照されたい。
普通株買い戻し計画
我々の普通株式買い戻し計画と配当に関する情報は、本報告に含まれる簡明な総合財務諸表の“-役員概要-株式買い戻し計画と四半期現金配当”、付記16、“全面収益(損失)と権益”、および本報告に含まれる総合財務諸表の付記12、“株式、その他の全面赤字と権益の累計”、および2021年12月31日までの年次報告書における総合財務諸表の付記12を参照されたい。
商品価格と可獲得性
原材料、エネルギー、大口商品のコストが変動する可能性があり、需給、物流問題、世界貿易·関税政策、地政学的問題などの変化を反映している。私たちはいくつかの原材料を購入する上で、鉄鋼、銅、ディーゼル、化学品、樹脂と皮革を含む大口商品価格のリスクがあります。私たちの主な大口商品のコストの開放は鉄鋼、銅、皮革と関係があります。我々は、原材料、エネルギー、大口商品コスト上昇の影響を軽減するための戦略を策定し、実施しており、例えば、部品内部調達を選択的に行い、私たちの供給基盤を引き続き強固にし、長期調達約束、契約回収メカニズム、低コスト国家調達と工事、価値評価工程および製品基準を選択的に拡大する。また、我々の製品で使用されている鋼材の大部分は、シートフレーム、リクライニング椅子機構、シートレールと他の機械部品など、シートシステムに組み込まれた組み立て式アセンブリから構成されている。したがって，我々の鋼材価格変化の開口は主に部品購入によって間接的に行われている。また，我々の約89%の銅調達および大部分の皮革や直接鋼材調達は顧客やサプライヤーとの価格指数協定の制約を受けている。このような戦略のいくつかの戦略はまた大口商品価格が下落する環境下で私たちの機会を制限するかもしれない。現在の原材料、エネルギー、大口商品コストが上昇している環境下で、これらの戦略は私たちの顧客やサプライヤーとのビジネス交渉に加えて、一部の悪影響を相殺しているだけだ。これらのコストが増加すれば、予測可能な未来に私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。以下の“--前向きな陳述”と項目1 Aを参照, “リスク要因であるコストの増加および原材料、エネルギー、大口商品および製品コンポーネントの獲得可能性の制限は、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります”我々は、2021年12月31日までの10-K表年次報告書で、この報告は、本報告第II部分である第1 A項“リスク要因”によって補完および更新されることを示している。
上記金融商品のさらなる資料については、本報告に掲載されている簡明総合財務諸表付記19“金融商品”を参照されたい。
47
カタログ表
リア会社
その他の事項
法律と環境問題
私たちは時々様々な法律手続きとクレームに参加します。商業と契約紛争、製品責任クレーム、環境その他の事項を含むが、これらに限定されません。2022年10月1日現在、我々は、商業紛争、製品責任クレーム、その他の法律事項を含む、係属中の法律紛争のために1600万ドルの準備金を記録しました。また，2022年10月1日現在，我々が記録した製品保証とリコールクレームおよび環境問題準備金はそれぞれ3600万ドルと800万ドルであった。これらの埋蔵量は公認会計基準に基づいて決定されているにもかかわらず、これらの事項の最終結果は本質的に不確定であり、実際の結果は現在の推定と大きく異なる可能性がある。各種法的訴訟やクレームに関するリスク記述については，2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kの第1 A項“リスク要因”を参照されたい。我々がまだ完成していない重大な法律訴訟のより完全な説明については、本報告に記載されている簡明総合財務諸表付記17“法律その他その他の事項”を参照されたい。
重要な会計政策と重要な会計見積もり
我々のいくつかの会計政策は、連結財務諸表の日までに報告された資産及び負債額及び報告期間内に報告された収入及び費用に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。これらの推定および仮定は、私たちの歴史的経験、既存の契約の条項、業界傾向の評価、私たちの顧客およびサプライヤーによって提供される情報、および適切な他の外部ソースによって提供される情報に基づいています。しかし、これらの推定および仮定は固有の程度の不確実性の影響を受ける。したがって、このような分野の実際の結果は私たちの推定とは大きく違うかもしれない。我々の重要会計政策と重要会計推定の検討については、2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告の項目7、“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析−重要会計政策及びキー会計推定”、並びに付記2、“重要会計政策概要”を参照されたい。2022年の最初の9ヶ月で、私たちの重要な会計政策または重要な会計推定に大きな変化はありません。
最近発表された会計公告
最近発表された会計声明の影響に関する情報は、本報告に記載されている簡明連結財務諸表に20“会計声明”が付記されている。
前向きに陳述する
1995年の個人証券訴訟改革法は、私たちを代表したり、私たちを代表して行った展望的な陳述に安全港を提供した。“将”、“可能”、“目的”、“展望”、“信じる”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“予定”、“見積もり”、“予測”および類似の表現は、これらの前向き表現の一部である。私たちはまた口頭声明や大衆に発表された他の書面の形で前向きな声明を提供することができる。本報告または将来起こりうる経営業績、イベントまたは開発に関する我々の予想または予想される任意の他の開示声明に含まれているか、または組み込まれているすべてのこのような前向き声明は、商業機会、付与された販売契約、販売在庫、および進行中の商業計画に関連する声明、または将来の運営結果に対する見方を示す声明を含むが、これらに限定されない。実際の結果は私たちがした任意またはすべての前向きな陳述とは大きく異なるかもしれない。実際の結果が予想結果と大きく異なる可能性がある重要な要素、リスク、および不確定要素は含まれているが、これらに限定されない
•私たちが経営している市場の一般的な経済状況は、金利や通貨為替レートの変化を含む
•新冠肺炎の流行が私たちの業務と世界経済に及ぼす影響
•現在の予想と比較して、実際の業界の車両生産量レベルの変化は
•車両生産の変動や、私たちの重要なサプライヤーである車両モデルに関連する業務損失、または商業成功の不足
•顧客交渉の結果と顧客の強制値下げの影響
•コストの増加と原材料、エネルギー、商品、製品部品の獲得可能性の制限、そしてこのようなコストと供給不足を軽減する能力
•サプライヤーとの関係が中断された
•私たちの顧客とサプライヤーの財務状況と不利な発展に影響を及ぼす
•戦争や他の武力衝突のリスクを含む、外国での業務展開に関するリスク
•通貨規制と経済的に通貨をヘッジする能力
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カタログ表
リア会社
•潜在的な違約及び経済活動への関連影響を含む全世界の主権財政問題と信用、信用市場、通貨価値、通貨同盟、国際条約及び財政政策への可能な影響を含む
•私たちと私たちの主要な顧客とサプライヤーの競争条件に影響を与えます
•私たちまたは私たちの重要な顧客やサプライヤー、または私たちに影響を与える他の労働紛争に関する
•私たちの合弁企業の経営と財務は成功しました
•私たちは合格した従業員の能力を引き付け、発展させ、採用し、維持する
•私たちが世界の輸送業の発展に対応する能力は
•利害関係者は世界の気候変動やその他の持続可能な開発問題の結果をより重視している
•世界の気候変動の影響は
•計画起動コストの影響とスケジュール、新しい計画起動の管理
•割引率と年金資産の実収率の変化
•不利な産業や市場の発展による減価費用
•戦略的目標を遂行する能力は
•私たちの既存の負債と私たちが商業的に合理的な条件で資本市場に入る能力に加えられた制限
•ネットワークセキュリティに関連するシステムを含む、私たちの情報技術システム、または私たちの顧客またはプロバイダのシステムを破壊します
•保証、製品責任、リコールコストを増加させます
•私たちは一方の法律や規制手続きの結果になるかもしれない
•未解決の法律法規の影響または現行の連邦、州、地方、または外国の法律または法規の変化
•中国の対外経営に及ぼす法規の影響
•環境法律法規の遵守に関するコスト
•知的財産権に関する開発または主張は、私たちによって提起されたり、提案されたりします
•米国の税収と貿易政策の潜在的な変化と、私たちが事業を展開している国が取った関連行動の影響
•当社年次報告表格10−K“リスク要因”第1 A項に記載のその他のリスク2021年12月31日現在の年度は、本報告書及び米国証券取引委員会に提出された他の文書のうち、第2部1 A項“リスク要因”により補完·更新される。
本報告書の前向きな陳述は、本報告日までに行われたものであり、本報告日後に発生したイベント、新しい情報、または状況を反映するために、それを更新、修正、または明確にする義務はない。
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
正常な業務過程において、私たちは為替レート、金利、大口商品の価格変動に関する市場リスクに直面している。私たちの政策によると、私たちは派生金融商品を使用することで一部のリスクを管理する。私たちは基礎リスクと一致する期間内にすべてのヘッジ取引を行う。私たちは取引目的のために派生ツールを注文しないつもりだ。
外国為替取引
経営業績は、私たちが運営会社の元金以外の通貨で行っている購入、売却、融資の影響を受ける可能性があります(“取引リスク”)。私たちは長期外貨、先物とオプション契約を締結することで、このリスクをある程度緩和することができる。外国為替契約は私たちが信頼性が良いと思う銀行と締結された。外国為替契約に関連する収益及び損失は適切な時期に繰延され、ヘッジに制約された外貨取引の計量に計上される。外国為替契約に関連する収益と損失は、通常、為替変動が基礎取引に与える直接的な影響によって相殺される。
我々の未平倉外国為替契約の名目金額と推定公正価値の合計要約は以下のとおりである(単位：百万)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
名目金額(契約満期日$1,874 $1,523 
公正価値20 6 
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カタログ表
リア会社
現在、私たちの最も重要な外貨取引の開放はメキシコペソ、各種ヨーロッパ通貨、ホンジュラスレンピララ、円、人民元とブラジルレアルに関連しています
我々の純取引の開放に対する感受性分析は以下のとおりである(百万単位)
潜在的収益
(利益への悪影響)
強化%を仮定する(1)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
ドル
10%$4 $7 
ユーロ.ユーロ10%22 (7)
(1) 12ヶ月の間にリスクのある他のすべての通貨に対して
我々の未償還外国為替契約の公正価値合計に関する感受性分析は以下のとおりである(百万単位)
公正価値推定変動
変化%を仮定する(2)
十月一日
2022		十二月三十一日
2021
ドル10%$69 $48 
ユーロ.ユーロ10%49 49 
(2) 12ヶ月の間にリスクのある他のすべての通貨に対して
これらの敏感性分析にはいくつかの固有の欠陥がある。このような分析は、すべての通貨がドルやユーロに対して一貫して強くなったり弱くなったりすると仮定する。現実には、いくつかの通貨は強くなる可能性があり、他の通貨は弱くなる可能性があり、収益の影響の増加や減少を招くことは通貨や為替変動の方向に依存する。
このような取引性リスクに加えて、私たちの経営業績は、私たちの海外営業収入をドルに換算する影響を受けています(“リスク転換”)。2021年、アメリカ以外の純売上高は私たちの合併純売上高の77%を占めています。いくつかの非米国の売上高はドル建てですが。私たちが外国為替契約をしたのは私たちの換算リスクを減らすためのものではありません。
プロジェクト4--制御とプログラム
(a)制御とプログラムを開示する
当社は、本報告の期間終了までの当社の開示制御および手順(1934年の証券取引法(改正)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義された規則)の有効性を、会社経営陣(当社総裁、最高経営責任者、および当社の上級副社長および最高財務責任者を含む)の監督·参加の下で評価している。当社の開示制御とプログラムは、その目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としています。すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.上記の評価に基づき、当社総裁と最高経営責任者および当社の上級副総裁と最高財務官は、当社の開示制御とプログラムが有効であり、本報告でカバーした期末に予想される制御目標を達成することを合理的に保証することができると結論した。
(b)財務報告の内部統制の変化
2022年10月1日までの財政四半期内に、会社が財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったり、合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生しなかった
2022年2月、同社はコンスバーグ自動車会社のほとんどの室内快適システム業務部門(“コンスバーグICS”)の買収を完了し、現在コンスバーグICSをその運営、コンプライアンス、内部制御プロセスに統合している。Kongsberg ICSは2022年10月1日現在、買収価格配分記録の一部として記録されている営業権や無形資産を含め、2022年10月1日までの9カ月間の純売上高の約2%を占めている。米国証券取引委員会(SEC)の規則·法規は、買収された会社を統合するとともに、買収後1年目の財務報告内部統制評価から買収を除外することを可能にしている。同社はコンスバーグICS買収の業務を2022年12月31日までの社内財務報告内部統制の評価から除外する
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カタログ表
リア会社
第2部-その他の資料
プロジェクト1−法的訴訟
私たちは時々様々な法律手続きとクレームに参加します。商業または契約紛争、製品責任クレーム、環境およびその他の事項を含むが、これらに限定されません。各種法的訴訟やクレームに関するリスク記述については，2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kの第1 A項“リスク要因”を参照されたい。我々がまだ完成していない重大な法律訴訟の説明については、本報告に記載されている簡明総合財務諸表付記17“法律その他その他の事項”を参照されたい。
プロジェクト1 A--リスク要因
我々が先に2021年12月31日までの10-K表年次報告で開示したリスク要因と比較して、以下のリスク要因の修正を除いて、大きな変化はなかった
•私たちの業界は周期的で、私たちの主要顧客の生産レベルが低下しており、特に私たちがその重要なサプライヤーであるモデルの面で、あるいは私たちの1つ以上の主要顧客の財務的苦境は私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの販売は私たちの自動車メーカーの顧客が生産した自動車の数によって推進されています。これは最終的に消費者の自動車に対する需要と、私たちの各車の内容に依存します。自動車業は周期性であり、一般経済状況に敏感であり、地政学的問題、全世界の信用市場、金利、インフレ、消費信用及び消費者支出と選好を含む。自動車販売および生産はまた、車の年齢および関連廃棄物率、労働関係の問題、燃料価格、規制要件、政府の措置、貿易協定、関税および他の非関税貿易障壁、信用の利用可能性とコスト、車両生産を完了するために必要な重要な部品のコストと利用可能性、物流問題、顧客とサプライヤーの再構成行動、工場閉鎖と競争の激化、および代替燃料自動車を含む消費者の車両サイズ、構成および機能の選好、車の所有権および使用に対する消費者の態度の変化、例えば相乗りおよびオンデマンド輸送、および他の要素の影響を受けるだろう。
2020年の全世界全体の経済状況は、新冠肺炎疫病の結果であることが大きいため、自動車業界は全世界の顧客販売と生産量の低下を経験した。2021年の工業生産は2020年より3%増加するにもかかわらず、2022年は2021年より7%増加すると予想される(ベース10月2022年標準普爾グローバル移動、前身はIHS Markit、予測)であり、生産量は依然として最近の歴史レベルと消費者需要をはるかに下回っている。これは新冠肺炎の大流行の持続的な影響によるところが大きく、特に供給不足を通じて、比較的に小さい程度で、ウイルスはある地区で息を吹き返し、ロシア-ウクライナ衝突である。自動車業界はサプライチェーンの遅延や輸送遅延による停止を受けており、運賃増加を招き、サプライヤー施設や配送センターが閉鎖されている。この業界はまた労働力と人員不足、原材料の不足と価格上昇の問題に直面している。したがって、私たちは特定の地域の顧客からの注文減少を経験し続けているかもしれない。経済低迷やその他の不利な業界条件は、私たちの主要顧客の生産レベルを低下させ、特に私たちがその重要なサプライヤーであるモデルの面で、または私たちの1つまたは複数の主要顧客の財務的苦境は、私たちの売上を減少させるか、または他の方法で私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちは、いくつかの業務集中に固有のリスクを低減し、それによって未来に私たちの財務業績を維持することができるかどうかは、市場全体を反映するために、顧客、製品、プラットフォーム、地理的な基礎の上で引き続き私たちの販売を多様化させる能力にかかっている。このような多様性の側面で、私たちは成功しないかもしれない。
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カタログ表
リア会社
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
本報告に含まれる簡明な総合財務諸表の第1部である項目2“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析--実行概要--株式買い戻し計画と四半期現金配当”と付記16“全面収益(損失)と権益”で議論されているように、我々が行っている普通株買い戻し計画によると、12.545億ドルの余剰買い戻し許可がある。
2022年10月1日までの四半期内に買い戻した普通株の概要は以下の通り
期間総数
の株
購入した		平均値
支払いの価格
1株当たり		総人数
購入株
以下の内容の一部として
公に宣言する
計画や計画		近似値
以下の株の価値：
またそうかもしれない
以下の条件で購入する
この計画は
(単位：百万)
2022年7月3日から2022年7月30日まで37,426 $126.5937,426 $1,274.8 
2022年7月31日から2022年8月27日まで33,793 $142.4033,793 1,270.0 
2022年8月28日から2022年10月1日まで115,973 $133.38115,973 1,254.5 
合計する187,192 $133.65187,192 $1,254.5 

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カタログ表
リア会社
プロジェクト6--展示品
展示品索引
展示品
番号をつける		展示品名
**10.1*
リエル社とトーマス·A·ディドナトが2022年9月21日に締結した雇用協定を改訂·再署名した。
**10.2*
リエル社とハリー·A·ケンプが2022年9月21日に締結した雇用協定を改訂·再署名した。
**31.1
ルール13 a−14(A)/15 d−14(A)特等実行幹事の認証。
**31.2
細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務幹事の認証。
**32.1
2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350条の最高経営責任者の証明による。
**32.2
2002年“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節首席財務官の証明による。
***101.INSXBRLインスタンスドキュメント
****101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。
****101.CALXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
****101.LABXBRL分類拡張タグLinkbase文書.
****101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント.
****101.DEFXBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する.
***104表紙相互データファイル
*補償的計画や手配。
**本局に提出します。
***XBRLインスタンス文書およびカバー相互作用データファイルは、それらのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。
****報告書と一緒に電子的に提出する。


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カタログ表
リア会社
サイン
1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した。
リア会社
日付：2022年11月1日差出人：/s/レイモンド·E·スコット
レイモンド·E·スコット
社長と最高経営責任者
差出人：/ジェイソン·M·カドゥ
ジャソン·M·カドゥ
上級副社長と首席財務官

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