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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________________________
表
__________________________________________________
(マーク1)
| | 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の四半期報告による。 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号：
__________________________________________________
コーソールエネルギー会社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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| (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
| (税務署の雇用主 識別番号) |
(
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
__________________________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
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登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
コーソールエネルギー会社は
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カタログ
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第1部金融情報 |
ページ |
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| 第1項。 |
財務諸表 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合損益表 |
4 |
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2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月総合総合収益表 |
5 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 |
6 |
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2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月の株主権益総合レポート |
8 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表 |
10 |
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連結財務諸表付記 |
11 |
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| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
28 |
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| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
51 |
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| 第四項です。 |
制御とプログラム |
52 |
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第2部：その他の情報 |
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| 第1項。 |
法律訴訟 |
52 |
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| 第1 A項。 |
リスク要因 |
52 |
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| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
52 |
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| 第三項です。 | 高級証券違約 | 52 |
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
52 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 52 |
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| 第六項です。 |
陳列品 |
53 |
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サイン |
54 |
本四半期報告書に引用されている重要な定義
文脈に別の要求がない限り、：
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“康ソールエネルギー”“私たちの会社”“会社”とは、康ソールエネルギー会社とその子会社のことである |
| • |
“イギリス熱量単位”とは、一英製熱量単位のことである |
| • | “CCR合併”とは、当社、当社の全資付属会社Transformer LP Holdings Inc.(“ホールディングス”)、持株全資付属会社Transformer Merge Sub LLC(“合併子会社”)、共同企業及び一般パートナーがこの合意及び2020年10月22日に予定している合併に基づいて、これにより、共同企業と組合企業が合併して共同企業に合併し、共同企業は当社の間接的な全額付属会社として引き続き存在し、合併は2020年12月30日に終了することを意味する | |
| • |
“石炭事業”とは、(I)ペンシルバニア州鉱業総合体(PAMC)といくつかの他の石炭資産、(Ii)CONSOL海運埠頭、(Iii)イトマン鉱、(Iv)緑地埋蔵量と資源およびいくつかの関連する石炭資産と負債を指す |
| • |
“CONSOL海運埠頭”とは、バルト摩港にある会社の埠頭業務を指す |
| • |
元親会社とはCNX資源会社及びその合併後の子会社である |
| • |
“普通パートナー”とはPA鉱業集団有限責任会社(前身はCONSOL Coal Resources GP LLC)であり、デラウェア州の有限責任会社であり、共同企業の普通パートナーでもある |
| • |
“緑地埋蔵量と資源”とは、会社がアパラチア北部、アパラチア中部、イリノイ州盆地に所有している未開発埋蔵量と資源であり、ペンシルバニア鉱業総合体やイトマン鉱とは無関係である |
| • |
イトマン鉱とは、会社が西バージニア州ワイオミング県にある冶金炭鉱と選炭工場を意味する |
| • |
“組合”とはPA鉱業総合体LP(前身はCONSOL Coal Resources LP)であり、デラウェア州の有限組合企業であり、会社の完全子会社であり、ペンシルバニア州鉱業総合体の中で分割できない権益を有し、ペンシルバニア州鉱業総合体の唯一の事業者である |
| • |
ペンシルバニア州鉱業総合体“または”PAMC“とは、ペンシルバニア州南西部とウェストバージニア州北部に位置するBailey、Enlow ForkとHarvey炭鉱、中央石炭工場、石炭埋蔵量および関連資産と業務を意味する |
| • |
“割り当て”とは、2017年11月28日に石炭業務を親会社の他の業務から分離し、2017年11月28日に発行済み普通株と発行済み普通株をその前親会社の株主に比例して割り当て、分配により独立した上場企業(当社)を設立し、分配後に石炭業務に関する資産と負債を保有することである。 |
第1部：財務情報
項目1.財務諸表
コーソールエネルギー会社です。
合併損益表
(千ドル1株当たりのデータは除く)
(未監査)
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
| 収入と他の収入： |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||||||||||||
| 石炭収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 端末収入 |
||||||||||||||||
| 貨物輸送収入 |
||||||||||||||||
| 商品デリバティブ損失純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 雑役その他収入 |
||||||||||||||||
| 資産売却の収益 |
||||||||||||||||
| 総収入とその他の収入 |
||||||||||||||||
| コストと支出： |
||||||||||||||||
| 運営コストとその他のコスト |
||||||||||||||||
| 減価償却、損耗、償却 |
||||||||||||||||
| うんちん費 |
||||||||||||||||
| 一般費用と行政費用 |
||||||||||||||||
| 債務弁済損失 |
( |
) | ||||||||||||||
| 利子支出，純額 |
||||||||||||||||
| 総コストと費用 |
||||||||||||||||
| 所得税前収益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 純収益(赤字) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 1株当たりの収益(損失)： |
||||||||||||||||
| 1株当たりの基本収益を合計する |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 1株当たりの減額収益総額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 発表された1株当たり普通配当金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
コーソールエネルギー会社です。
総合総合収益表
(千ドル)
(未監査)
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 他の全面的な収入： | ||||||||||||||||
| 精算決定長期負債調整(税引後純額：(#ドル)), ($), ($), ($)) | ||||||||||||||||
| キャッシュフローヘッジの未実現(赤字)収益(税引き後純額：$, ($), ($), ($)) | ( | ) | ||||||||||||||
| その他の全面的収入 | ||||||||||||||||
| 総合収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
コーソールエネルギー会社です。
合併貸借対照表
(千ドル)
| (未監査) | ||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限キャッシュフロー | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| 貿易売掛金，純額 | ||||||||
| その他売掛金、純額 | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 不動産、工場、設備： | ||||||||
| 不動産·工場および設備 | ||||||||
| 減価償却、損耗、償却の累計が少ない | ||||||||
| 財産·工場と設備の合計--純額 | ||||||||
| その他の資産： | ||||||||
| 所得税を繰延する | ||||||||
| 使用権資産--経営リース | ||||||||
| 制限された現金--非流動現金 | ||||||||
| 給料で退職する | ||||||||
| 他の非流動資産、純額 | ||||||||
| その他資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
コーソールエネルギー会社です。
合併貸借対照表
(千ドル)
| (未監査) | ||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 負債と権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 長期債務の当期部分 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | ||||||||
| 商品デリバティブ | ||||||||
| その他負債を計算すべき | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期債務： | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 融資リース義務 | ||||||||
| 長期債務総額 | ||||||||
| クレジットやその他の負債を繰延します | ||||||||
| 退職金以外の退職後福祉 | ||||||||
| 肺塵沈着病福祉 | ||||||||
| 資産廃棄債務 | ||||||||
| 労災賠償 | ||||||||
| 給料で退職する | ||||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| 他の非流動負債 | ||||||||
| 繰延債務およびその他の負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 普通株、$額面価値株式を許可して2022年9月30日までに発行および未発行の株式；2021年12月31日現在の発行および未償還株式 | ||||||||
| 額面価値を超えた資本 | ||||||||
| 利益を残す | ||||||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総株 | ||||||||
| 負債と権益総額 | $ | $ | ||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
コーソールエネルギー会社です。
合併株主権益報告書
(千ドル)
| 普通株 | 額面価値を超えた資本 | 利益を残す | その他の総合収入を累計する | 総株 | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 精算決定された長期負債調整数(#ドルを差し引く税金) | ||||||||||||||||||||
| 金利ヘッジ(純額は#ドル税金) | ||||||||||||||||||||
| 総合収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 普通株発行 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株の報酬に基づく償却 | ||||||||||||||||||||
| 税金を源泉徴収する株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| March 31, 2022 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||
| 精算決定された長期負債調整数(#ドルを差し引く税金) | ||||||||||||||||||||
| 金利ヘッジ(純額は#ドル税金) | ||||||||||||||||||||
| 総合収益 | ||||||||||||||||||||
| 普通株発行 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株の報酬に基づく償却 | ||||||||||||||||||||
| 税金を源泉徴収する株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| June 30, 2022 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||
| 精算決定された長期負債調整数(#ドルを差し引く税金) | ||||||||||||||||||||
| 金利ヘッジ(純額は#ドル税金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 総合収益 | ||||||||||||||||||||
| 株の報酬に基づく償却 | ||||||||||||||||||||
| 税金を源泉徴収する株 | ||||||||||||||||||||
| 普通配当金/共有) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 株の報酬に基づいて得られた配当等価物 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
コーソールエネルギー会社です。
合併株主権益報告書
(千ドル)
| 普通株 | 額面価値を超えた資本 | 利益を残す | その他の総合収入を累計する | 総株 | ||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||
| 精算決定された長期負債調整数(#ドルを差し引く税金) | ||||||||||||||||||||
| 金利ヘッジ(純額は#ドル税金) | ||||||||||||||||||||
| 総合収益 | ||||||||||||||||||||
| 普通株発行 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株の報酬に基づく償却 | ||||||||||||||||||||
| 税金を源泉徴収する株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| CCR統合 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| March 31, 2021 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||
| 精算決定された長期負債調整数(#ドルを差し引く税金) | ||||||||||||||||||||
| 金利ヘッジ(純額は#ドル税金) | ||||||||||||||||||||
| 総合収益 | ||||||||||||||||||||
| 普通株発行 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株の報酬に基づく償却 | ||||||||||||||||||||
| 税金を源泉徴収する株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| June 30, 2021 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 精算決定された長期負債調整数(#ドルを差し引く税金) | ||||||||||||||||||||
| 金利ヘッジ(純額は#ドル税金) | ||||||||||||||||||||
| 総合収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 株の報酬に基づく償却 | ||||||||||||||||||||
| 税金を源泉徴収する株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
コーソールエネルギー会社です。
統合現金フロー表
(千ドル)
(未監査)
| 9か月で終わる | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 純収益(損失)と経営活動から提供される現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却、損耗、償却 | ||||||||
| 資産売却の収益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 債務発行原価償却 | ||||||||
| 債務弁済損失 | ( | ) | ||||||
| 所得税を繰延する | ( | ) | ||||||
| 純収入のその他の調整 | ||||||||
| 運営資産変動： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||||||
| 棚卸しをする | ( | ) | ||||||
| 前払い費用と他の資産 | ||||||||
| その他資産の変動 | ( | ) | ||||||
| 経営負債変動： | ||||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 商品デリバティブ、純負債 | ||||||||
| その他経営負債 | ||||||||
| その他負債の変動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資産を売却して得た収益 | ||||||||
| その他の投資活動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 融資リース債務の支払 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 定期ローンAの支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 定期ローンBの支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 二次留置権手形の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 長期債務収益 | ||||||||
| 資産担保融資の支払い方法 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 他の債務に対する支払い | ( | ) | ||||||
| 税金を源泉徴収する株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務に関する融資費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 配当をする | ( | ) | ||||||
| 融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金および現金等価物と制限的現金純増加 | ||||||||
| 期初現金および現金等価物と制限現金 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物および制限現金 | $ | $ | ||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限キャッシュフロー | ||||||||
| 制限された現金--非流動現金 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物および制限現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動： | ||||||||
| 融資リース | $ | $ | ||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
コーソールエネルギー会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
(千ドル1株当たりのデータは除く)
注.注1基数プレゼンテーション：
陳述の基礎
付随する連結財務諸表は公認された中期財務情報会計原則と作成説明書に基づいて作成されたものである10-Qと文章10-01規則S-X.だから彼らはそうします注釈完全な財務諸表を作成するために、米国公認会計原則(“GAAP”)が要求するすべての情報および脚注を含む。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての調整(正常な経常的調整を含む)が含まれていると考えている。の経営実績三つそして9人現在までの月2022年9月30日あります注釈必然的に結果は5月．今後いくつかの時期にこのような状況が予想される。
総合貸借対照表は2021年12月31日この日経監査の総合財務諸表から得られましたが、確かに注釈GAAP要件を含むすべての情報開示。この表は10-Qレポートは、CONSOL Energy Inc.の年間レポートと共に読まなければなりません10-今年度までのK2021年12月31日.
これらの連結財務諸表付記で検討されているすべてのドル金額は数千ドル単位であり、1株当たり金額は除外し、別途説明がない限りである。
強固な基礎
連結財務諸表はCONSOLエネルギー会社及びその全額と多数の株式及び/又は持株子会社の勘定を含む。すべての重大な会社間取引と口座は合併で解約された。
最近の会計公告
はい March 2022, 財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)を発表した2022-02-金融商品--信用損失(主題)326)である。今回の更新における改訂は，小テーマにおける債権者の債務再編問題に関する会計指導を削除した310-40,売掛金−債権者が行う問題債務再編を行うとともに、借り手が財務困難に遭遇した場合には、ある融資再融資及び債権者再編に対する開示要求を向上させる。今回の更新における修正要求1つのエンティティが開始年度別に開示今期は開始年度ごとに以下の小テーマ範囲内の入金融資とリース投資純額の査定を行う326-20,金融商品-信用損失-償却費用によって計算される。この更新における修正案は以下の年度から発効する2022年12月15日このような財政年度内の過渡期を含む。経営陣は現在このガイドラインの影響を評価しているが注釈この更新は会社の財務諸表に実質的な影響を与えることが予想される。
はい2021年10月FASBはASUを発表しました2021-08-ビジネス統合(トピック805)である。本更新における改訂は、サブトピックの範囲内で業務統合を達成するすべてのエンティティに適用される805-10,全体的に言えば業務グループです今回の更新における修正要求エンティティ(買収者)は，主題に基づいて企業合併で得られた契約資産と契約負債を確認·計測する606.この更新中の修正は注釈その他の資産や負債に影響を及ぼす会計処理5月．主題に応じて顧客と収入契約を結ぶ606.この更新における修正案は以下の年度から発効する2022年12月15日このような財政年度内の過渡期を含む。経営陣は現在このガイドラインの影響を評価しているが注釈この更新は会社の財務諸表に実質的な影響を与えることが予想される。
1株当たりの収益
基本的な1株当たり収益の算出方法は，報告期間内の加重平均流通株数を純収益(損失)で割ることである。1株当たり収益を希釈する計算方法は、制限株式単位および業績株単位からの追加株式(希釈する場合)を含むように、加重平均流通株数を増加させる点で、基本的な1株当たり収益と類似している。新規株式の数は、発行された制限株式単位および履行株式単位、およびこのような活動の収益を、報告された期間の平均市価で普通株を買収するために適宜使用するという仮定によって計算される
次の表は、希釈後の1株当たりの収益を計算する際に含まれない株式ベースの報酬を示しています。それらの影響は逆希釈されているからです
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 逆希釈制限株式単位 | ||||||||||||||||
| 業績株単位を逆算する | ||||||||||||||||
1株当たり基本収益(損失)と償却収益(損失)の計算方法は以下のとおりである
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 千ドル1株当たりのデータは除外します | 九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加重平均普通株式流通株 | ||||||||||||||||
| 裁決の効力を薄くする* | ||||||||||||||||
| 発行済み普通株の加重平均希釈後株式 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの収益(損失)： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 希釈剤 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
*会社の純損失期間中、希釈後の加重平均流通株は、すべての持分報酬の効果が逆希釈されているので、実質的な加重平均流通株に等しい。
自分から2022年9月30日CONSOL Energy所有
再分類する
前の数期間のいくつかの金額は、今期の報告分類に適合するように再分類された。これらの再分類には違います。以前に報告された総資産、純収入、株主権益又は経営活動に対するキャッシュフローの影響。
注.注2-収益顧客との契約から：
次の表は、会社の収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを記述するために、ConSOL Energyがお客様と締結した契約収入をまとめています
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
||||||||||||
| 国内では |
輸出 |
合計する |
||||||||||
| 発電する |
$ | $ | $ | |||||||||
| 工業 |
||||||||||||
| 冶金金 |
||||||||||||
| 石炭総収入 |
||||||||||||
| 端末収入 |
||||||||||||
| 貨物輸送収入 |
||||||||||||
| 取引先と契約した総収入 |
$ | |||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
||||||||||||
| 国内では |
輸出 |
合計する |
||||||||||
| 発電する |
$ | $ | $ | |||||||||
| 工業 |
||||||||||||
| 冶金金 |
||||||||||||
| 石炭総収入 |
||||||||||||
| 端末収入 |
||||||||||||
| 貨物輸送収入 |
||||||||||||
| 取引先と契約した総収入 |
$ | |||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| 国内では |
輸出 |
合計する |
||||||||||
| 発電する |
$ | $ | $ | |||||||||
| 工業 |
||||||||||||
| 冶金金 |
||||||||||||
| 石炭総収入 |
||||||||||||
| 端末収入 |
||||||||||||
| 貨物輸送収入 |
||||||||||||
| 取引先と契約した総収入 |
$ | |||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| 国内では |
輸出 |
合計する |
||||||||||
| 発電する |
$ | $ | $ | |||||||||
| 工業 |
||||||||||||
| 冶金金 |
||||||||||||
| 石炭総収入 |
||||||||||||
| 端末収入 |
||||||||||||
| 貨物輸送収入 |
||||||||||||
| 取引先と契約した総収入 |
$ | |||||||||||
石炭収入
同社はPAMCとItmann業務からの石炭収入を国内収入と輸出収入および工業，発電と冶金市場に分類した。国内の石炭収入はしばしば契約から来て、これらの契約の期限は通常1つは1年以上、定価は一般的に固定されている。歴史的に見ると、輸出石炭収入はスポットまたは短期契約から来ていることが多く、その定価は出荷時間に近いか、市場指数に基づいて決定されているが、当社は最近、いくつかの異なる価格設定の長期輸出契約を獲得し始めている。イトマン業務からの石炭収入は主にコークス炭販売に由来し，PAMCからの石炭収入はその石炭品質特徴の性質によりすべての市場にサービスされている。
コーソールエネルギーの石炭収入は義務履行時に確認され，それに応じた取引価格が決定された。一般的に、石炭が選択石炭施設、埠頭、あるいは他の顧客目的地に積み込まれると、所有権が移動する。当社の石炭1トン当たりの契約収入は固定されており、固定長期定価や既定指数に基づいて導出され、名義品質特徴に基づいて調整された定価によって決定することができます。いくつかの石炭契約はまた、電力価格に関する積極的な調整を含み、これは市場駆動の価格調整を代表する違います。1トン当たりの固定ベース価格に加えて、追加的な価値を交換することができる。同社の石炭契約は一般的にこのようにしている注釈石炭所有権が通過した後にさかのぼって定価を調整することができます。通常はそうします注釈資金調達の重要な構成要素がある。
会社の契約ごとの推定取引価格は、会社が契約に基づいて獲得する権利があると予想される総対価格金額に基づいています。ある石炭供給契約の取引価格は、ある石炭販売価格指数に基づく品質価格調整、運搬サービス、および1トン当たりの価格変動を含む可変価格への影響を含む。各契約の推定取引価格は、契約開始時に決定された相対独立販売価格に基づいて会社の履行義務に割り当てられる。当社は石炭1トン当たり単独で独特な履行義務を代表することを決定した。同社のいくつかの契約は数年にまたがって、市場駆動或いはインフレ調整に基づいて年間定価調整を行っている違います。追加的な価値を交換する
CONSOL Energyは償却期間が大きいこともありますが1つは本年度については、当該等のコストは当社の純収入には一般的に無関係である。はい2022年9月30日そして2021年12月31日その会社はできました合併貸借対照表で顧客契約を取得する任意の資本化コスト。自分で手に入れる三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021会社が所有しています従来顧客契約を得るために存在していた資本化コストの任意の償却を確認した。また会社は当期の石炭収入を確認すると注釈これは今期の業績の結果です。
端末収入
埠頭は、列車車両からの石炭の受け取りとアンロード、受信地点から埠頭に石炭を輸送する一時貯蔵または貯蔵施設、貯蔵、混合、秤量、サンプリング、再輸送、および石炭を船に積んで稼いだ収入を含む会社からのConSOL海運埠頭から収入を得る。これらのサービスの収入は課税料率に基づいて稼いでおり、サービスを履行する際には業績義務が履行されているとみなされる。
CONSOL海運埠頭にあります注釈通常、償却を受ける期限が大きい1つは一年です。はい2022年9月30日そして2021年12月31日その会社はできました合併貸借対照表で顧客契約を取得する任意の資本化コスト。自分で手に入れる三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021会社が所有しています既存のエンド顧客契約を取得した資本化コストのいずれかの償却を確認する。また会社は当期の収入を確認する、すなわち注釈これは今期の業績の結果です。
貨物輸送収入
コーソールエネルギー会社のいくつかの石炭契約は、同社にその石炭工場以外の場所で石炭を販売することを要求している。会社の石炭を最終販売所に輸送するコストは会社の顧客に転嫁され、石炭所有権が顧客に移転された場合、CONSOL Energyは運賃収入が輸送コストに等しいことを確認する。
契約残高
契約資産は会社の総合貸借対照表に貿易売掛金と分けて記録され、所有権が顧客に移行するにつれて、会社の対価格権利が無条件になり、契約資産は貿易売掛金に再分類される。信用は、顧客の財務状況の評価と顧客の義務履行能力に基づいて発行される。康ソールエネルギーは通常そうしています注釈貿易売掛金とは別に列報された重大な契約資産を持っているのは，貨物やサービスの制御が顧客に移行するにつれて，会社が義務を履行し，会社に無条件に対価格を受ける権利を与えているためである.契約債務は会社が義務を履行する前に受け取った対価格と関係がある。契約負債は、貨物制御権が顧客に移管されたとき、またはサービスを提供している間に収入として確認される。
注.注3-コンポーネント年金とその他の退職後福祉(OPEB)計画の定期福祉純コスト：
純定期収益(クレジット)コストの構成は以下のとおりである
| 年金福祉 |
その他退職後の福祉 |
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| 3か月まで |
9か月で終わる |
3か月まで |
9か月で終わる |
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| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| サービスコスト |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 利子コスト |
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| 計画資産の予想収益率 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 以前のサービスポイントを償却する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 精算損失償却 |
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| 決済損失を確認しました |
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| 定期収益(信用)純コスト |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
年金及びその他の退職後福祉に関する費用は、総合損益表の業務費用及びその他の費用に反映される。
上には9人現在までの月2021年9月30日一括払いは計画年度予想サービスコストと利息コストの総和を超え、決済会計をトリガした。したがって，CONSOL Energy確認費用は#ドルとなる
注.注4つのコンポーネント石炭工塵肺疾患(CWP)と労働者補償定期福祉純コスト：
定期利益純コストの構成は以下のとおりである
| CWP |
労災賠償 |
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| 3か月まで |
9か月で終わる |
3か月まで |
9か月で終わる |
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| 九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| サービスコスト |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 利子コスト |
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| 損失を割り算して償却する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 国家行政事業性料金と保険債券保険料 |
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| 定期収益純コスト |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
CWPや労働者補償に関する費用は，総合収益表に運用コストや他のコストに反映される。
注.注5-収益税金：
当社は年間所得税を計上して準備しています三つそして9人現在までの月2022年9月30日共$
所得税に関する規定三つそして9人現在までの月2021年9月30日 of ($
今年度の課税所得額が予想されるため2022,当社は年間有効税率の中で国税純営業損失推定値免除額の放出に関する利益を確認した9人現在までの月2022年9月30日これでは得られません
同社は#年の“インフレ率低減法案”の影響を評価し続けている2022アメリカの社長が August 16, 2022, でも確かにそうです注釈この法案は会社の財務諸表に実質的な影響を及ぼすと予想される。
その会社はアメリカとそのある州とカナダとその一部の省で税金を払わなければなりません。その会社は納税期間中に審査を受けた通り抜ける2021連邦と州の申告表です。
注.注6-単位損失：
売掛金は領収書の金額で入金して押します注釈熊市利息。同社はその石炭をその中核市場地域で最も好調な鉄道サービス発電所や他のエンドユーザに販売している。同社はまた、その鉱山と輸出端末を介して国際市場での発電、工業、冶金ユーザーにサービスを提供している。信用は、顧客の財務状況の評価と顧客の義務履行能力に基づいて発行される。貿易売掛金残高は承認された信用条件に基づいて監視される。信用条項は顧客の信用状況の変化に応じて必要な審査·調整を行う。もし顧客の信用が悪化すれば、会社は5月．信用条項を下げ、信用状を獲得し、信用保険を獲得したり、前払い金を要求したりすることで、信用リスクを下げることができる。
その他の非貿易契約取り決めには、主に会社と各取引相手との間のすべてを圧倒する特許権使用料協定とその他の財務手配が含まれています。次の表には、他の非貿易契約スケジュールとして定義されたいくつかの取引に関連する全額準備金入金#ドルは含まれていません
同社は主に製品やサービスを販売することで信用損失に直面している。同社の売掛金予想損失準備方法は，歴史収集経験，現在と将来の経済·市場状況，顧客貿易やその他の売掛金の現状の審査に基づいて策定されている。このような売掛金の短期的な性質のため，売掛金の見積もり5月．注釈売掛金は、売掛金残高の帳簿年齢と顧客の財務状況に応じて徴収される。さらに、違約確率の高い顧客に提供される適切な準備を記録するために、特定の割り当て金額が確立されている。会社の監視活動には、タイムリーな入金、紛争解決、支払いの確認、顧客の財務状況とマクロ経済状況の考慮が含まれる。残高は回収できないと判断された場合は解約します
管理層は、内部および外部ソースから得られた過去のイベント、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に関連する利用可能な情報を使用して手当残高を推定する。歴史的信用損失経験は期待信用損失の推定に根拠を提供した。過去の赤字情報の調整は、期待支払評価の変化、経済状況の変化、会社がサービスする市場の現在の業界傾向及び会社の取引相手の財務状況の変化に基づいて行われる。
下表は，売掛金償却コストベースから差し引かれた信用損失準備金の前出を提供し，回収すべき純額を列報する。
| 売掛金 | その他の非貿易契約手配 | |||||||
| 期初残高、2021年12月31日 | $ | $ | ||||||
| 期待信用損失準備金 | ( | ) | ||||||
| 期末残高、2022年9月30日 | $ | $ | ||||||
注.注7-在庫：
在庫構成部分には以下のものがある
| 九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 石炭、石炭 |
$ | $ | ||||||
| 供給品 |
||||||||
| 総在庫 |
$ | $ | ||||||
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。石炭在庫のコストは1つ目は-In、1つ目は-out(“FIFO”)メソッド。石炭在庫コストには、人工、供給、設備コスト、運営管理費用、減価償却、損失、償却、その他の関連コストが含まれる。供給品在庫コストは、会社の石炭事業の運営·維持供給品に使用することを含む平均コスト法によって決定される。
注.注8-アカウント売掛金証券化：
はい2022年9月30日CONSOL Energy及びその一部の米国子会社は、金融機関との貿易売掛金証券化手配の当事側であり、条件に合った貿易売掛金を継続的に販売する。はい March 2020, 証券化手配の改訂には満期日から August 30, 2021 至れり尽くせり March 27, 2023. はい July 2022, 証券化計画の再改訂には、満期日の延長が含まれている July 29, 2025.
証券化手配によると、当社の間接完全子会社CONSOL熱エネルギー控股有限公司は、当社の完全子会社CONSOLペンシルバニア石炭会社に現在と将来の貿易売掛金を売却する。当社全資付属会社Consol Marine Terminals LLCおよびCONSOL Pennsylvania Coal Company LLCは、当社全資付属会社CONSOL Funding LLC(“特殊目的会社”)に現在および将来の貿易売掛金(CONSOL熱エネルギーホールディングス株式会社がCONSOLペンシルバニア石炭会社に販売した売掛金を含む)を販売および/または貢献しています。SPVは逆に売掛金中の権益質をPNC Bank，N.A.に預け，PNC BankはSPVを代表して融資あるいは信用状を発行する.証券化融資項目における未返済の前払金と信用状の最高額5月．注釈$を超える
証券化融資項目の下の融資は準備金調整後の市場指数金利で利上げされ、金利は適用期限保証隔夜融資金利(“SOFR”)に等しい。証券化手配下の融資と信用状もそれぞれ計画費と信用状参加費を徴収する
はい2022年9月30日、会社の合格売掛金が発生しました$
注.注9-財産、工場と設備：
不動産、工場、設備は以下の部分から構成されている
| 九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 工場と設備 |
$ | $ | ||||||
| 石炭質と地表地形 |
||||||||
| 風井 |
||||||||
| 鉱山開発 |
||||||||
| 採鉱特許使用料を前払いする |
||||||||
| 財産·工場·設備の合計 |
||||||||
| 減算：減価償却、減価償却、償却累計 |
||||||||
| 財産·工場と設備を合計して純額 |
$ | $ | ||||||
石炭埋蔵量は有料で所有されるか、レンタルによって制御される。賃貸契約の期限はそれぞれ異なるが、採掘活動が継続すれば、借款期間は経済的に可採埋蔵量が枯渇するまで自動的に延長されるのが一般的である。賃貸が保有する石炭権益は鉱物採掘有料所有権と同じ権利を提供し、法的には不動産権益とみなされている。
自分から2022年9月30日そして2021年12月31日不動産、工場、設備には、融資リース項目の総資産#ドルが含まれています
注.注10-その他負債を計算すべきである
| 九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 沈没責任 |
$ | $ | ||||||
| 報酬と福祉に計上すべきである |
||||||||
| 応算利息 |
||||||||
| その他の税種を計算すべきである |
||||||||
| 他にも |
||||||||
| 長期負債の流動部分： |
||||||||
| 資産廃棄債務 |
||||||||
| 退職金以外の退職後福祉 |
||||||||
| 肺塵沈着病福祉 |
||||||||
| 労災賠償 |
||||||||
| その他の負債総額を計算すべき |
$ | $ | ||||||
注.注11-Long-定期債務：
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 債務： | ||||||||
| 2024年9月期の定期ローンB(元金は$そして$未償却割引を差し引く$そして$, %和加重平均金利はそれぞれ%) | $ | $ | ||||||
| 2025年11月に満期になった高級保証第2留置権手形の割合 | ||||||||
| 米可処分債券シリーズ債券、2025年9月満期、期日：% | ||||||||
| 2028年4月期のPEDFA固体廃棄物処分収益債券の割合 | ||||||||
| 定期ローンAは2023年3月に満期になります(2021年12月31日加重平均金利 | ||||||||
| その他の債務手配 | ||||||||
| 前払印税約束(加重平均金利%) | ||||||||
| 差し引く：未償却債務発行コスト | ||||||||
| マイナス：1年以内に満期になった金額* | ||||||||
| 長期債務 | $ | $ | ||||||
*融資リース債務の現在の部分は含まれていません$
高度な保証信用手配
はい2017年11月コーソールエネルギー会社はノースカロライナ州PNC銀行と循環信用手配を締結し、約束金額は最大1ドルに達する
当社の高級担保信用融資項における借入金は変動金利で計上されており、当社の選択によると、変動金利は(I)LIBORプラス適用保証金または(Ii)代替基本金利プラス適用保証金である。それは..2022改正規定によると、高級担保信用融資項の下の借入金は変動金利に応じて利息を計上し、すなわち当社が(I)SOFRプラス適用のSOFR調整(上記で述べたように)を選択し、適用される利子期間プラス適用保証金または(Ii)が基本金利プラス適用保証金に代わるものとする。循環クレジットローンとTLAローンの適用保証金は総純レバレッジ率に依存するが，TLBローンの適用保証金は固定されている。それは..2020改正案は適用保証金が増加する
高級保証信用手配にはいくつかの常習的な平権契約が含まれている。さらに、高級担保信用手配は、債務、留置権、投資、買収、処置、制限支払い、および二次債務の早期返済を含むいくつかの負の契約を含む。それは..2020改訂は合弁企業投資、一般投資、株式買い戻し、配当金、第二留置権手形(以下の定義)に関する契約に必要な追加条件を追加した。条件付きで会社に備えを要求する
循環信用メカニズムには(I)と最高1つ目は留置権総レバー率，(Ii)最高総正味レバー率，(Iii)最低固定費用カバー率。最大値1つ目は留置権総レバー率は，合併第一留置権債務と合併EBITDAの比率で計算される。総合EBITDAは、非現金報酬支出、非日常的取引支出、非常損益、非持続的業務損益、レガシー従業員負債に関する非現金費用および債務清算損益を含まず、レガシー従業員負債に関する現金支払いを差し引く契約計算に使用される。最高総純資産率は，総合負債から手元現金と総合EBITDAを引いた比で計算される。最低固定費用カバー率は総合EBITDAと総合固定費用の比率で計算した。Covenant計算で使用される総合固定費用には、現金利息支払い、所得税現金支払い、予定債務返済、支払い配当金、および維持資本支出が含まれる。それは..2022改正案は循環信用メカニズムに適用される最高限度額に関する財務契約を改正した1つ目は残り権総レバー率、最高総純レバー率、および最低固定費用カバー率は、他を除いて、現在またはその後の財政四半期に使用される June 30, 2022, 最大値1つ目は留置権総レバー率は
その会社の1つ目は留置権総レバー率は
大叡山ローンのメカニズムにも財務契約が含まれており、その会社は10個年次報告書の提出日後の営業日10-k会社が適用される年次報告書に含まれる年間に超過キャッシュフロー(高度な保証信用スケジュールの信用協定によって定義されているような)がある場合、米国証券取引委員会に提出する10-K.ある財務指標を実現した結果として2021年12月31日その会社は注釈この年度までの超過現金流量について支払わなければならない2021年12月31日.の間に9人現在までの月2021年9月30日CONSOL Energyは必要な返済$を支払いました
はい2022年9月30日循環信用手配には
第二留置権手形
はい2017年11月コソール·エネルギー会社は$を発行しました
SPVは第二保有権債券の非保証人子会社であり、SPVは証券化手配で貸主に質抵当された資産を保有している。SPVの総資産は
.の間に9人現在までの月2022年9月30日その会社は$を使って
PEDFA債券
はい April 2021, コーソールエネルギーはPEDFAが発行した免税債券を売却して得られた資金を借り入れ，元金総額は1ドルである
年，会社はPAMC粗ごみ処理区で基本建設プロジェクトを開始した2017,現在の資金の一部はドルから来ています
その他の債務
年末までに年度を終える2019年12月31日、その会社は金利交換協定を締結し、ドルを効果的に
注.注12--約束負債を抱えています
当社は、人身傷害、不当死亡、財産損傷、接触危険物質、政府法規(環境救済、雇用と契約紛争を含む)、および正常業務過程で発生する他のクレームと行動に関連する様々な訴訟とクレームに直面している。これらの訴訟及びクレームの損失が可能であり、かつ合理的に推定できる場合、当社はこれらの訴訟及びクレームの推定損失を計上しなければならない。会社がこれらの未解決クレームに関連する見積すべき項目は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローにとって重要ではない2022年9月30日それは.将来的にこれらの訴訟やクレームに関連する総損失は最終的に会社の財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに重大な影響を与える可能性があるが、これらの金額は合理的に見積もることができない。当社に対する請求額2022年9月30日訴訟又はクレームにおいて明文で規定された額がある場合は，以下に開示する注釈普通はそうです。
Fitzwater訴訟：3人の非労働組合の退職炭鉱労働者は、ウェストバージニア州南区米国地域裁判所で、フォーラ石炭会社、共同石炭会社(“CCC”)、ケンタッキー社(“COK”)(および同社の元親会社)を起訴し、ERISAが退職者の医療福祉の終了にERISAを違反したと告発した。原告は、原告が雇われている間に管理職の各メンバーが行ったと言われる口頭陳述と“生涯健康福祉”の約束に依存し、要約計画文書の閲覧を拒否されたと主張し、これらの文書は、会社が原告の要求に応じて退職者の健康および福祉計画を修正または終了する権利を明確に保持していると主張した。原告によると四月24, 2017,原告は退職者の健康福祉の回復を求め、AMVESTとCOK業務区に関連する非労働組合退職者を代表することを求めた。開ける October 15, 2019, 等級認証に関する原告の補充動議はすべての告発で却下された。開ける July 15, 2020, 原告は等級認証を拒否する命令について第4巡回控訴裁判所に中間控訴した。第四巡回裁判所は原告の上告を却下した August 14, 2020. 開ける October 1, 2020, 地域裁判所は予審命令を出し、裁判日を確定し、裁判日は#年に開催された2021年2月違います。裁判官はすでに裁決を下した。同社は自分に望ましい弁護理由があると考え、この訴訟を積極的に弁護しようとしている。
キャシー訴訟：集団訴訟は August 23, 2017 代表非労働組合退職炭鉱労働者は米国ウェストバージニア州南区地域裁判所でCCC、COK、CONSOL Buchanan Mining Co.，LLCと同社首席行政官Kurt Salatoriを起訴し、ERISAが退職者の医療福祉の終了にERISAを違反したと告発した。原告はFitzwater訴訟を起こした同一グループの弁護士から訴訟を起こし，ほぼ同じクレームを出し，原告は複数の経営陣メンバーが原告の雇用期間中に約束したといわれる“生涯健康福祉”に依存していると弁明した注釈概要計画文書のコピーを提供し、会社が退職者の健康福祉計画を修正または終了する権利を明確に保留する。原告は、彼らおよびその家族のために退職者の健康福祉を回復し、西バージニア州McDowellまたはMercer県またはバージニア州ブキャナンまたはタズウェル県の退職福祉が終了した個人を経営または雇用する前の親会社の任意の子会社を代表するすべての非労働組合退職者を求めることを要求した。開ける2017年12月1日フィッツウォルトの初審裁判所裁判官は、フィッツウォルトとキャシーを合併する命令に署名した。キャシーの訴えは修正されました March 1, 2018 新たな原告を増やすために、被告コンソルビンペンシルバニア石炭会社、有限責任会社を増やし、被告コンソルブカンナム鉱業有限会社を排除し、退職者の階層を拡大しようとしている。開ける October 15, 2019, 等級認証に関する原告の補充動議はすべての告発で却下された。開ける July 15, 2020, 原告は等級認証を拒否する命令について第4巡回控訴裁判所に中間控訴した。第四巡回裁判所は原告の上告を却下した August 14, 2020. 開ける October 1, 2020, 地域裁判所は予審命令を出し、裁判日を確定し、裁判日は#年に開催された2021年2月違います。裁判官はすでに裁決を下した。同社は自分に望ましい弁護理由があると考え、この訴訟を積極的に弁護しようとしている。
アメリカ鉱工連合会1992福祉計画訴訟：はい2013,Murray Energy及びその付属会社(“Murray”)は当社の前親会社と株式購入プロトコル(“Murray売却プロトコル”)を締結し、これによりMurrayはCCC及びいくつかの付属会社の株式及びいくつかの他の資産及び負債を買収する。売却時には、これらの負債には、#年“石炭工業退職者健康福祉法”に規定されている特定の退職者医療責任が含まれている1992(“石炭法”)と“黒肺利益法”(“BLBA”)下のある連邦黒肺責任。既存資料によると、会社はこれらの負債の年間修理費用を約#ドルと推定している
その他の事項：開ける July 27, 2021, 会社の前の親会社は会社に通知して、連合マグリブ連合の要請を受けました1974前親の事実や状況に関する情報を得るための年金計画2013ある石炭子会社をMurray(“手紙要請”)に売却した。この手紙はUMWAの訴訟が1974会社の前親会社に対する年金計画は、2019マレーの破産は合理的に予見できる。もうあります違います。UMWAが会社からクレームを出す可能性のある指示1974年金計画はこの時点で違います。同社の前親会社の責任を評価した。
当社の各付属会社は，分割および分配前に石炭業務を経営していることによるいくつかの他の法律手続きの中で被告であり，当社も分譲および分譲後の他の法律手続き中の被告である。経営陣は、これらの事項の調査や法律顧問との議論によると、このような他の法律手続きの最終結果は注釈会社の財務状況、経営業績や流動性に重大な悪影響を及ぼすことが予想される。
当社は、分割·分配の一部として、石炭業務に関する各種財務義務を負い、前親会社が分割·分配後に保留していた石炭業務に関する何らかの財務保証の償還に同意した。従業員関連の財務保証は主に支援のためです1992福祉計画と連邦黒肺疾患と各州労働者補償自己保険計画。環境財務保証は主に埋め立てや他の環境問題に関する様々な履行保証金の支援に用いられている。その他の財務保証は、販売契約、保険証書、賠償協定の保証、法律事項、十分な額と適時支払い採鉱設備のレンタル、および正常な業務過程に必要な各種の他の項目に拡大された。
以下に以下の日付までの要約を示す2022年9月30日財務保証、無条件購入義務と信用状のいくつか第三にパーティーです。当該等金額は、当社が当該等文書又は分離及び流通協定に基づいて支払う可能性のある将来の総金額の最高潜在力を代表するが、当社の前親会社が石炭業務を代表して保留する範囲を限度とする。次の表に記載されているいくつかの信用状は本表に列挙された他の支払いによって発行されます。これらの金額はすでに注釈追加権や担保条項の下での潜在的な回収は減少する。一般的に、埋め立て保証金によって回収された金は、違約時に行われる仕事に限られる違います。これらの引受金に関する金額は財務諸表に負債と記載されている。会社の経営陣はこれらの約束は注釈会社の財務状況に重大な悪影響を及ぼす。
| 期間ごとのコミットメント満了金額 | ||||||||||||||||||||
| 承諾した総金額 | 1年もたたないうちに | 1-3年 | 3-5年 | 5年以上 | ||||||||||||||||
| 信用状： | ||||||||||||||||||||
| 従業員と関係がある | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 環境.環境 | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| 信用状合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 担保債券： | ||||||||||||||||||||
| 従業員と関係がある | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 環境.環境 | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| 担保債券総額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
当社は、予想損失分析に基づいてすべての担保違約の可能性を定期的に評価し、その担保の公正価値(あれば)を債務として総合財務諸表に記録している。
注.注13−誘導体
金利リスク管理
年末までに年度を終える2019年12月31日、同社は、長期債務の金利リスクを管理するための金利スワップ協定を締結し、適切と考えられる固定金利債務と可変金利債務との組み合わせを実現する。これらの金利交換は、将来の可変利息支払いのキャッシュフローヘッジとして指定されている。それは..$50,000金利交換受け渡しは2022年8月TLBローンの変動金利に伴いロンドン銀行の同業借り換え金利からSOFRに変更された。これらの手配の他の情報については、付記を参照してください11--長期債務。
石炭価格リスク管理職
会社(The Company)5月．場外石炭市場で長期契約、スワップとオプションを販売または購入し、石炭価格への開放を管理する。当社は石炭予測や指数定価販売に関する石炭価格変動リスクや，固定価格実物販売契約が価値変化を公正にするリスクに直面している。自分から2022年9月30日当社は石炭関連の金融契約を保有しており，売却名目総量は4201000トン、購入総名目数は1501000トンは第四に1/42022.
表列デリバティブ開示
当社は、違約や終了が発生した場合に、資産頭寸で契約を決済し、負債頭寸で契約を決済するために、すべての取引相手と総純額決済協定を締結する。当社が当該等の取引相手に対して何らかの責任を負う範囲では、当該等純額決済手配は、当社が当該等の取引相手に関する信用リスクを減少させることができる。分類を容易にするために、当社は、統合アセットバランスシートにおいて、特定の取引相手と保有するすべての公正価値正味値を純資産または純負債と記す。添付の総合貸借対照表に反映される派生ツールの公正価値は次の表を参照されたい。
| 2022年9月30日 |
2021年12月31日 |
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| 資産デリバティブ |
負債誘導ツール |
資産デリバティブ |
負債誘導ツール |
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| 石炭交換契約 |
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| 取引相手の純額決済の効果 |
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| 総合貸借対照表に分類された派生ツール純額 |
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) | $ | $ | ( |
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負債派生ツールは、添付の総合貸借対照表に添付されている商品デリバティブに純額計上される。
現在その会社には注釈その商品デリバティブ金融商品に対するキャッシュフローヘッジ会計処理が求められるため，公正価値変動が当期収益に反映される..の間に三つそして9人現在までの月2022年9月30日同社は一部の大口商品デリバティブを清算し，#ドルの損失を出した
同社はその派生ツールの現金影響をキャッシュフロー表の総合キャッシュフロー表の経営活動キャッシュフロー部分に分類した。
注.注14-公平金融商品の価値：
Consol Energyは、市場参加者間で秩序的に取引されている資産または負債の元本または最も有利な市場移転負債の交換価格(退出価格)に基づいて、資産および負債の公正価値を決定する。公正価値は、リスクおよび推定技術固有のリスクに関する仮定、および評価への投入を含む、市場参加者が資産または負債のために価格を設定する際に使用される仮定に基づく。公正価値等級は推定技術の投入が観察可能か観察不可能かに基づいている。観察可能な入力は独立ソース(LIBORによる割引率，SOFRによる割引率，米国財務省による金利を含む)から得られた市場データを反映しており，観察できない入力は会社自身が市場参加者に何を使用するかという仮定を反映している.
公正価値階層構造は三つ以下の条件を満たす投入レベル5月．公正価値を計量するために，以下に述べる.
一級-同じ道具に対する活発な市場での見積もり。
第二レベル--第二レベルの資産と負債の公正価値を計上する2これらのモデルは，LIBORによる割引率，SOFRによる割引率，米国債による金利など，標準的な業界所得法モデルに基づいて多く観察される入力を用いている。その会社のレベル2資産と負債には、場外市場オファーから公正価値を得る金利スワップと石炭商品契約が含まれる。
第三段階-公正価値の計量に重大な意味を持つ観察不可能な入力は、極めて少ないか、違います。市場の活発度
これらの場合、公正価値を計量するための投入は一致している1つは公正価値等級の中で、公正価値計量全体に対して重要な意義を持つ最低レベルの投入は公正価値レベル中の適用レベルを決定した。
公正な価値によって日常的に計量される金融商品の概要は以下の通りである
| 公正価値に応じて計量する |
公正価値に応じて計量する |
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| 2022年9月30日 |
2021年12月31日 |
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| 説明する |
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
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| 商品デリバティブ |
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) | $ | ||||||||||||||
| 金利が入れ替わる |
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以下の方法と仮定公正価値オプションを推定するための公正価値注釈当選：
長期債務：長期債務の公正価値は、調整されていない見積市場価格を使用して、または割引キャッシュフロー分析を用いて推定される。割引キャッシュフロー分析は、キャッシュフローのようなツールを有する現在の市場金利に基づく。
公正価値オプション所属金融商品の帳簿金額と公正価値注釈当選した議員リストは以下の通り
| 2022年9月30日 |
2021年12月31日 |
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| 携帯する |
公平である |
携帯する |
公平である |
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| 金額 |
価値がある |
金額 |
価値がある |
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| 長期債務 |
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同社のいくつかの債務は公開市場で取引が活発であるため，水準を構成している1公正価値計量。会社の債務の一部は注釈活発な取引は適用された基礎基準金利を参考にして推定されるため，水準を構成する2公正価値計量。
注.注15段情報：
同社は“管理”方法に基づいて支部情報を報告している。管理方法は、管理層を指定して、会社の報告可能部門の意思決定と業績評価のための内部報告を行う。康ソールエネルギーは現在報告できる部分、PAMC、CONSOL海運埠頭。PAMCはBailey鉱、Enlow Fork鉱、Harvey鉱と集中選鉱工場を含む。PAMC部門の主な活動は煙炭の採掘、準備と販売を含み、主に発電所、工業エンドユーザーと冶金エンドユーザーに販売されている。CONSOL海運埠頭はバルトマ港を通じて石炭輸出埠頭サービスを提供します。一般および行政コストは、使用される資源のパーセンテージ、総収入のパーセンテージ、および予想される資本支出総額の百分率に基づいて配給会社の各部門を比較する。コーソールエネルギー会社の他の部門には、様々な会社と多様な業務活動からの収入と費用が含まれています注釈PAMCまたはCONSOL海運埠頭部分に割り当てられます。多様な業務活動には，Itmann鉱，Greenfield Reserve and Resources，閉鎖された鉱山活動，その他の収入，非コア資産に関する資産売却収益および債務弁済損益がある。また利息支出や所得税その他様々な非経営的活動はありませんその中で会社にとって個別に大きな意味を持つのは、CONSOL Energyの他の部門にも反映され、注釈PAMCとCONSOL海運埠頭部分に割り当てられます。
同社は調整後のEBITDAおよび各種販売·生産指標を用いてその部門の業績を評価している。調整後のEBITDAは，会社の各部門の経営実績を測定し，会社の各部門に資源を割り当てるために用いられている
報告可能な細分化市場業績三つ現在までの月2022年9月30日含まれています
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
調整と削除 |
統合された |
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| 石炭収入 |
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| 端末収入 |
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| 貨物輸送収入 |
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| 取引先と契約した総収入 |
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| 調整後EBITDA |
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| 資産を細分化する |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 資本支出 |
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報告可能な細分化市場業績三つ現在までの月2021年9月30日含まれています
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
調整と削除 |
統合された |
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| 石炭収入 |
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| 端末収入 |
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| 貨物輸送収入 |
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| 取引先と契約した総収入 |
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| 調整後EBITDA |
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| 資産を細分化する |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 資本支出 |
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報告可能な細分化市場業績9人現在までの月2022年9月30日含まれています
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
調整と削除 |
統合された |
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| 石炭収入 |
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| 端末収入 |
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| 貨物輸送収入 |
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| 取引先と契約した総収入 |
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| 調整後EBITDA |
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| 資産を細分化する |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 資本支出 |
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報告可能な細分化市場業績9人現在までの月2021年9月30日含まれています
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
調整と削除 |
統合された |
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| 石炭収入 |
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| 端末収入 |
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| 貨物輸送収入 |
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| 取引先と契約した総収入 |
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| 調整後EBITDA |
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| 資産を細分化する |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 資本支出 |
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上には三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021会社の報告可能部門の収入は以下の顧客からであり、各顧客は10%会社の総売上に占める割合：
| 9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日までの9ヶ月間 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 顧客A |
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| 顧客B |
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| 顧客C |
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| 顧客D |
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| 顧客E |
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*これらのお客様からの収益は、その期間中より少ない10%会社の総売上の1/3を占めています。
セグメント情報を統合金額に調整します：
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
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| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
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| 所得税前収益 |
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| 所得税費用 |
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| 利子支出，純額 |
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| 利子収入 |
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) | ( |
) | ( |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 株に基づく報酬 |
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| 債務返済損失 |
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| 持分関連調整 |
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| 商品デリバティブの公正価値調整 |
( |
) | ( |
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| 調整後EBITDA |
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) | $ | ||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
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| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
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| 所得税前収益 |
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) | $ | $ | $ | ( |
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| 所得税割引 |
( |
) | ( |
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| 利子支出，純額 |
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| 利子収入 |
( |
) | ( |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 株に基づく報酬 |
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| 債務返済損失 |
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| 商品デリバティブの公正価値調整 |
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| 調整後EBITDA |
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) | $ | ||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
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| 所得税前収益 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 所得税費用 |
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| 利子支出，純額 |
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| 利子収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 株に基づく報酬 |
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| 債務返済損失 |
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| 持分関連調整 |
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| 商品デリバティブの公正価値調整 |
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| 調整後EBITDA |
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) | $ | ||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
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| 所得税前収益 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 所得税割引 |
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) | ( |
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| 利子支出，純額 |
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| 利子収入 |
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) | ( |
) | ( |
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| 減価償却、損耗、償却 |
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| 株に基づく報酬 |
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| 債務返済収益 |
( |
) | ( |
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| 年金決済 |
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| 商品デリバティブの公正価値調整 |
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| 調整後EBITDA |
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注.注16株借金の買い戻しです
はい2017年12月康ソールエネルギー会社の取締役会は、会社が発行した普通株またはその第2の留置権手形を時々買い戻す計画を承認した。この計画が成立して以来，会社の取締役会はその後その計画を何度も修正したが，最近の修正は2022年8月会社の買い戻し許可の総限度額を$に引き上げる
この計画の条項によると、CONSOL Energyは、公開市場、私的交渉の取引、買い戻し加速計画または構造的株式買い戻し計画での買い戻しを許可されている。コーソール·エネルギー会社も許可されています1つはあるいはそれ以上10b5-1どんな買い戻し計画についても。任意の普通株または手形の買い戻しは、手元で現金または短期借入金で資金を提供することができるだろう。プログラムはこうします注釈CONSOL Energyが任意の特定数の普通株式または手形を強制的に買収することは、会社が随時修正または一時停止することができる。この計画の実施は適用される法律の要求に符合し、会社とその前の親会社との間の任意の信用協定、売掛金購入協定、契約或いは税務協定が適用する制限内で行われ、市場状況とその他の要素の影響を受ける。
.の間に9人現在までの月2022年9月30日そして2021その会社は$を使って
注.注17-後続イベント：
開ける October 31, 2022, コソールエネルギー発行第2の留置権手形の一部償還の通知
開ける2022年11月1日コーソール·エネルギー会社は配当金総額は約$
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の管理層の財務状況および経営結果(MD&A)の議論および分析、ならびに本10-Q表の他の部分に含まれる総合財務諸表および対応する注釈を読まなければなりません。また、本Form 10-Q報告は、ConSOL Energy Inc.が2022年2月11日に提出したForm 10-Kに含まれる2021年12月31日までの3年間の総合財務諸表と共に読まなければならない。本MD&Aは、リスク、不確定要因、および他の要因の影響を受ける前向き陳述を含み、これらの要因は、実際の結果が前向き陳述における予測または示唆の結果と大きく異なる可能性がある。これらの陳述に関する不確実性、リスク、仮説の議論については、“リスク要因”および“前向き陳述”を参照されたい。
他の説明がない限り、議論されたすべての金額は数百万ドル単位だ。すべての討論されたトンはクリーン石炭当量に基づいて行われた。
最新の発展動向
ロシア戦争
2022年2月24日、ロシア連邦武装勢力はウクライナに大規模な侵入を発動した。その時以来、この葛藤は高い強度で続いてきた。ロシアとウクライナに関連する軍事衝突の規模と持続時間、それによる制裁とその地域の将来の市場や供給中断は予測できないが、重大であり、地域に深刻な悪影響を及ぼす可能性がある。世界的には、米国を含む各国政府は、石油、天然ガス、石炭などの大口商品のロシアからの輸入を禁止しているが、EU加盟国政府は大幅に減少し、最終的にロシアからのこれらの商品の輸入を段階的に停止することを約束している。これらの事件は上記のような大口商品市場の変動を招いた。このような変動は、石炭価格の潜在的な変化と鉄鋼製品のインフレ圧力に対する市場の期待を含み、市場価格と私たちの石炭全体の需要、供給と設備コスト及び私たちの顧客の競争エネルギー(例えば天然ガス)の価格と需要に重大な影響を与える可能性がある。また、戦争とそれに伴う市場混乱と制裁は、米国や他の地方にもともと存在するインフレ圧力を悪化させた。本報告の日現在，我々は戦争やそれによる制裁による実質的な負の影響を経験していないが，その潜在的な影響を密接に監視している。
新冠肺炎が更新される
当社は新冠肺炎の流行(“新冠肺炎”)の影響を監視しており、会社とその従業員への潜在的なリスクと影響を軽減するための措置を継続している。私たちの職員たちの健康と安全が最も重要だ。同社はこれまでにいくつかの局所的な疫病を経験してきたが，一部は同社が策定した健康とセキュリティプログラムにより，運営を継続することができた。会社は従業員、請負業者、家族、コミュニティが直面する潜在的なリスクを制限するために、従業員の健康と安全を引き続き密接に監視している。
2020年上半期から新冠肺炎による石炭需要の前例のない低下は、政府が不要業務の強制閉鎖に拍車をかけていることが大きい。全般的に、政府の強制閉鎖や他の新冠肺炎に関する規制が緩和されたため、事業環境が改善され、わが製品への需要が増加した。しかし、グローバルサプライチェーンの不均衡にインフレ圧力が加えられ、私たちの業務には積極的な影響もあれば、消極的な影響もある。新冠肺炎がどの程度私たちの業務に影響を与える可能性があるかは未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度な不確定性と予測不可能性を持っており、大統領許可、連邦、州と国際法規、新冠肺炎変異体の重症度に関する新しい情報、ワクチン接種作業の速度と有効性、及び世界的にその影響を抑制或いは軽減する行動の有効性を含む。私たちはこれが私たちの運営結果、キャッシュフロー、そして財政状況に引き続き影響を及ぼす可能性があると予想する。同社は、新冠肺炎がその運営、流動性、財務状況に与えるマイナス影響を軽減するために、適切と思われる措置を継続する。
私たちの業務
私たちは、アパラチア盆地の石炭採掘と準備に集中している低コストの良質な石炭生産者であり、これは、競争力のある価格で大量の良質な石炭を効率的に生産し、輸送することができ、私たちの炭鉱が置かれている戦略的位置と、私たちの管理チームの業界経験があるからです。
私たちの最も重要な資産はPAMCとCONSOL海運埠頭だ。PAMCからの石炭が価値があるのは、エネルギー含有量が高く(Btu 1ポンド当たり)、比較的低い硫黄および他の不純物レベル、および冶金、工業および発電用途に使用できるようにする強力な熱可塑性であるからである。私たちはこれらの満足できる品質特徴と私たちの広範な物流ネットワークを利用して、ノフォック南方会社(“ノフォック南方会社”)とCSX輸送会社(“CSX”)鉄道会社が直接サービスを提供し、アメリカ東部に戦略選択を経て、最高の発電所顧客の広範な基礎を経て、私たちの製品を積極的に販売しています。私たちはまた、ConSOL海運埠頭が提供する運営協同効果と物流メリットを利用して、世界の工業、発電、冶金エンドユーザーに私たちの石炭を輸出します。
私たちはまた西バージニア州にあるイトマン鉱を通じてコークス炭市場での存在を拡大し、この鉱は2022年第3四半期に生産を開始し、現在生産を開始した。この鉱は2022年第4四半期に第3の鉱工区域を増加させると予想される。
我々の業務は，太平洋資産管理会社と康ソール海運埠頭を含め，新たな肺炎流行期間全体でも強いキャッシュフローを生み出してきた。2021年12月31日まで、PAMCは6.121億トンの良質なピッツバーグ炭層貯蔵量を制御しており、20年以上の満負荷生産を満たすのに十分である。イトマン炭鉱は2021年12月31日までに2050万トンの可採石炭埋蔵量を制御しており，20年以上の満負荷生産を支援するのに十分である。さらに、私たちはアパラチア北部(“NAPP”)、アパラチア中部(“CAPP”)とイリノイ盆地(“ILB”)に位置する約14億トンの緑地埋蔵量と資源を所有または制御しており、私たちはこれらの埋蔵量と資源が未来の成長と貨幣化の機会を提供すると信じている。我々のビジョンは，安全，コンプライアンス，効率的なコア資産基盤運営によりキャッシュフローを最大限に生成するとともに，戦略的に債務を減少させ，株の買い戻しや配当によって資本を還元し，慎重な状況で注目される成長と多様化の機会に資本を割り当てることである。
私たちの中心的な業務は
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ペンシルバニア州鉱業総合体：PAMCはBailey鉱、Enlow Fork鉱、Harvey鉱と中央選炭工場を含み、広範な良質石炭埋蔵量を持っている。私たちはピッツバーグ8号炭層で私たちの埋蔵量を採掘します。これは高Btu石炭からなる大型連続地層で、高生産性、低コストの長壁採掘作業に非常に適しています。PAMCの設計は最適化され、費用効果のある基礎の上で大量の石炭を生産することができる。私たちは私たちの先進的な長壁採鉱システム、物流インフラ、安全を含む比較的低い運営コストで高い生産量を維持することができる。我々はPAMCのすべての炭鉱で長壁採鉱を採用しており，これは高度に自動化された地下採鉱技術であり，他の地下採鉱方法に比べて低コストで大量の石炭を生産することができる |
| • |
康ソール海運埠頭：私たちの子会社CONSOL海運埠頭有限責任会社を通じて、ボルチモア港を通じて石炭輸出埠頭サービスを提供します。この埠頭は石炭を貯蔵することもできるし、列車車両から石炭を船積みすることもできる。アメリカ東海岸で唯一の2つの鉄道であるナンノフォック鉄道とCSX鉄道--サービスを提供する主要な石炭埠頭でもある。 |
| • |
イトマン鉱：西バージニア州ワイオミング県に位置するイトマン鉱は2019年下半期に建設に着工し、2020年4月に開発採掘を開始し、2022年第3四半期に選炭工場を操業する。同社はイトマン炭鉱で年間約90万トンの高品質，低体積コークス石炭を生産する予定であり，鉱山寿命は20年以上と予想されている。この選鉱所には鉄道積み込みと毎年75万から100万トンまでの第三者がトンを販売できる能力も含まれている。この第三者加工収入は会社に追加的な成長経路を提供すると予想される。 |
これらの低コスト資産とそのサービスの多様化市場は、様々な需要や定価シナリオの下で現金を発生させる機会を提供してくれている。PAMCの3つの鉱は通常4~5つの長壁を運営し、すべての3つの鉱の生産は1つの集中的な選鉱工場で処理され、この工場はコンベヤベルトを介して各鉱に接続されている。中央選炭所は1時間当たり8，200トンの原石炭を整理·処理することができ，規模経済を提供するとともに，品質に応じて石炭を分離·混合する能力を維持した。このインフラは私たちの生産レベルと品質規格をカスタマイズして、市場の需要を満たすことができます。他のNAPP炭鉱と比較して、高生産性、低コストの運営をもたらしている。PAMCはNAPP生産量が最も高く，最も効率の高い炭鉱総合体であることが知られている。生産性は2021年12月31日までの年間平均1時間当たり8.15トン石炭であり，他のすべての現在運転されているNAPP長壁の平均従業員1時間当たりの石炭生産量は5.70トンである。私たちの高い生産性は低コスト構造を推進するのに役立つ。私たちの効率は大口商品周期全体で私たちの利益率を強化し、挑戦的な定価環境においても引き続き正の利益率を発生させることができるようにした。
2022年第3四半期のハイライト：
| • |
5630万ドルの債務の返済--定期ローンBの返済と設備融資債務はそれぞれ5000万ドルと630万ドルです。 | |
| • | 2022年11月23日に2022年11月14日に登録された全株主に1株1.05ドルの配当金を支払うことを発表した。 | |
| • | イトマン選鉱所は9月下旬に操業し、第1列車は2022年10月12日に出荷された。 |
2022年展望：
現在の契約状況、予想価格、生産計画によると、2022年度に以下の最新の財務と運営実績指導を提供します
| • | PAMC石炭販売量2400-2500万トン | |
| • | PAMCは平均1トンあたりの石炭販売収入を実現している(1) of $67.00 - $69.00 | |
| • | PAMC石炭1トンあたりの平均現金コスト(1) of $33.00-$35.00 | |
| • | 資本支出(イトマン開発を含む)1.6億~1.85億ドル | |
| • | イトマン炭鉱の石炭生産量は20万から30万トンです |
(1)1トン当たり平均石炭収入を達成し、販売石炭1トン当たりの平均現金コストは、非公認会計基準財務計量からの運営比率である。ある損益表プロジェクトの未知の影響、時間と潜在的重要性のため、康ソールエネルギー会社はこの指導を公認会計原則に基づいて計算したいかなる測定基準と協調することができない。
私たちの運営をどのように評価するか
私たちの管理チームは様々な財務と運営指標を使用して私たちの業績を分析します。このような指標は私たちの経営結果と収益性を評価する重要な要素だ。これらの指標は、(1)石炭生産量と販売量、(2)非公認会計基準財務計量である石炭収入が達成された、(3)非公認会計基準財務計量である石炭販売コスト、(4)非公認会計基準財務計量である石炭販売現金コスト、(5)1トン当たり平均石炭販売収入、すなわち非公認会計基準財務計量からの運営比率、(6)非公認会計基準財務計量から得られた運営比率である石炭販売価格1トン当たりの平均現金コスト、(7)非公認会計基準財務計量から得られた運営比率である。(Viii)1トン当たり平均現金利益率、すなわち非公認会計基準財務計量からの運営比率、および(Ix)調整されたEBITDA、非公認会計基準財務計量。
石炭収入、1トン当たり平均販売済み石炭収入、石炭販売コスト、石炭販売現金コスト、1トン当たり石炭販売平均現金コスト、1トン当たり販売平均利益率、1トン当たり販売平均現金利益率を実現し、ある非営業または非現金取引を調整することにより、GAAP措置に含まれる変動性を正常化することができる。調整後のEBITDAは，我々の経営業績を他の融資，資本構造，税率と我々の異なる会社の業績と比較することができる有用な測定基準を提供していると考えられる。石炭収入と1トン当たりの平均販売を実現した石炭収入は、私たちの大口商品デリバティブ当期決済コスト(または収益)を計上することで、私たちの収益をよりよく反映しているので、投資家に有用な情報を提供していると信じている。管理職および私たちの財務諸表の外部ユーザ(例えば、投資家、業界アナリスト、融資者、および格付け機関)は、これらの非GAAP指標を補完財務指標として使用し、評価する
| • |
私たちの経営業績は石炭業界の他社の経営業績と比較して、融資方式、歴史コスト基礎、税率や資本構造は考慮していません |
| • |
私たちの資産は十分なキャッシュフローを生み出す能力があります |
| • |
私たちは債務を発生させ返済し資本支出に資金を提供する能力 |
| • |
買収や他の資本支出プロジェクトの実行可能性、様々な投資機会の投資リターン； |
| • |
資本プロジェクトと買収の魅力と代替投資機会の全体的な収益率。 |
これらの非GAAP財務指標は、総コスト、石炭総収入、純収入、またはGAAPに記載された任意の他の財務業績指標の代替指標とみなされるべきではない。これらの測定基準は、公認会計原則に基づいて提出された測定基準に影響を与える項目をいくつか排除しており、これらの測定基準およびその計算方法は他社と異なる可能性がある。したがって、以下に示す項目は、他社の類似したタイトル措置と比較できない可能性がある。
非公認会計基準財務指標の入金
私たちは部門によって私たちの石炭販売コストと石炭販売現金コスト、そして私たちの石炭1トン当たりの平均現金コストを評価します。石炭販売コストを生産量トン販売に関する運営コストと他の生産コスト，および石炭在庫の数量と帳簿価値の変化と定義した。石炭販売コストには，直接運営コスト，特許使用料と生産税，直接管理コストおよび生産資産の減価償却，損失，償却コストなどの項目がある。石炭販売コストには、一般および行政コスト、運賃、債務弁済(損失)収益、利息支出、減価償却、損失および償却非生産資産コスト、および他の非石炭生産に直接関連するコストなどの間接コストは含まれていない。石炭販売の現金コストには、石炭販売コストから生産資産の減価償却、損失、償却コストが含まれる。石炭1トンあたりの平均現金コストを，石炭を販売した現金コストを販売トンで割ったものと定義する。GAAP測定で最も直接比較可能なのは、石炭販売コスト、石炭販売現金コスト、および石炭販売1トン当たりの平均現金コストが総コストと費用である。
以下の表にPAMC部分の石炭販売コスト、石炭販売現金コスト、および石炭販売1トン当たりの平均現金コストと総コストと支出の帳簿を示し、これは過去最大の比較可能性を有するGAAP財務測定基準であり、表示された各時期(1トン当たりの情報を除いて千計)である。
| 9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日までの9ヶ月間 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 総コストと費用 |
$ | 370,103 | $ | 303,059 | $ | 1,131,709 | $ | 905,501 | ||||||||
| 差し引く：運賃 |
(42,619 | ) | (19,348 | ) | (131,419 | ) | (72,371 | ) | ||||||||
| 差し引く：一般と行政費用 |
(30,406 | ) | (22,606 | ) | (94,919 | ) | (68,631 | ) | ||||||||
| 減額：(損失)債務返済収益 |
(674 | ) | (132 | ) | (4,361 | ) | 657 | |||||||||
| 差し引く：利息支出、純額 |
(11,962 | ) | (16,045 | ) | (39,435 | ) | (47,493 | ) | ||||||||
| 減算：その他のコスト(非生産および非PAMC) |
(19,681 | ) | (22,480 | ) | (74,553 | ) | (52,057 | ) | ||||||||
| 減算：減価償却、損失、償却(非生産および非PAMC) |
(9,501 | ) | (7,976 | ) | (27,854 | ) | (20,894 | ) | ||||||||
| 石炭販売コスト |
$ | 255,260 | $ | 214,472 | $ | 759,168 | $ | 644,712 | ||||||||
| 減価償却、損耗、償却(生産) |
(45,272 | ) | (48,001 | ) | (140,753 | ) | (147,179 | ) | ||||||||
| 石炭を販売する現金コスト |
$ | 209,988 | $ | 166,471 | $ | 618,415 | $ | 497,533 | ||||||||
| 総売り上げ(百万トン) |
5.3 | 5.4 | 17.9 | 18.1 | ||||||||||||
| トン石炭平均販売コスト |
$ | 48.37 | $ | 39.71 | $ | 42.34 | $ | 35.53 | ||||||||
| 減算：1トン当たり販売の減価償却、損失、償却コスト |
8.60 | 9.07 | 7.88 | 8.08 | ||||||||||||
| 1トンの石炭を平均して現金で売るコスト |
$ | 39.77 | $ | 30.64 | $ | 34.46 | $ | 27.45 | ||||||||
1トン当たりの平均達成石炭収入、1トン当たり販売の平均利益率、1トン当たり販売の平均現金利益率を評価した。1トンあたりの平均実現石炭収入を石炭総収入と定義し，商品デリバティブ決済を差し引いて販売トンで割った。1トンあたりの平均利益を1トンあたりの平均石炭収入を実現し，1トンあたりの平均石炭販売コストを差し引くと定義した。1トンあたりの平均現金利益率を1トンあたりの販売の平均実現石炭収入と定義し，1トンあたりの販売の平均現金コストを差し引く。公認会計基準が測定した最も直接的な比較可能な指標は石炭販売収入総額、トン販売平均利益とトン販売平均現金利益である。
次の表にPAMC部分の入金を示し，1トン当たり販売の平均達成石炭収入，1トン当たり販売の平均利益率，1トン当たり販売の平均現金利益率と石炭総収入の割合を含み，これは歴史的に最も直接比較可能なGAAP財務指標(1トン当たりの情報を除いて千計)である。
| 9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日までの9ヶ月間 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 石炭総収入(PAMC部門) |
$ | 465,693 | $ | 256,326 | $ | 1,457,595 | $ | 799,274 | ||||||||
| 新規：商品デリバティブ決済 |
(81,311 | ) | — | (241,486 | ) | — | ||||||||||
| 石炭収入総額を実現しました |
384,382 | 256,326 | 1,216,109 | 799,274 | ||||||||||||
| 運営コストとその他のコスト |
229,669 | 188,951 | 692,968 | 549,590 | ||||||||||||
| 減算：その他のコスト(非生産および非PAMC) |
(19,681 | ) | (22,480 | ) | (74,553 | ) | (52,057 | ) | ||||||||
| 石炭販売総現金コスト |
209,988 | 166,471 | 618,415 | 497,533 | ||||||||||||
| 増加：減価償却、損耗、償却 |
54,773 | 55,977 | 168,607 | 168,073 | ||||||||||||
| 減算：減価償却、損失、償却(非生産および非PAMC) |
(9,501 | ) | (7,976 | ) | (27,854 | ) | (20,894 | ) | ||||||||
| 石炭販売総コスト |
$ | 255,260 | $ | 214,472 | $ | 759,168 | $ | 644,712 | ||||||||
| 総売り上げ(百万トン) |
5.3 | 5.4 | 17.9 | 18.1 | ||||||||||||
| 1トンあたりの石炭収入を平均的に達成する |
$ | 72.83 | $ | 47.46 | $ | 67.81 | $ | 44.05 | ||||||||
| 1トンの石炭を平均して現金で売るコスト |
39.77 | 30.64 | 34.46 | 27.45 | ||||||||||||
| 1トン当たり販売の減価償却·損耗·償却コスト |
8.60 | 9.07 | 7.88 | 8.08 | ||||||||||||
| トン石炭平均販売コスト |
48.37 | 39.71 | 42.34 | 35.53 | ||||||||||||
| 1トンあたりの販売利益率 |
24.46 | 7.75 | 25.47 | 8.52 | ||||||||||||
| 新規：1トン当たり販売の減価償却、損失、償却コスト |
8.60 | 9.07 | 7.88 | 8.08 | ||||||||||||
| 1トンあたりの平均現金利益率 |
$ | 33.06 | $ | 16.82 | $ | 33.35 | $ | 16.60 | ||||||||
我々は調整されたEBITDAを(I)調整された純収益(損失)に所得税、純利息支出及び減価償却、損失及び償却を加え、(Ii)ある非現金項目調整、例えば株の報酬及び商品派生ツールに基づく公正価値調整と定義する。GAAP測定基準と調整後のEBITDAの最も直接的な比較可能性は純収益(損失)である。
下表に調整後のEBITDAと純収益(損失)の台帳を示し，純収益(損失)は歴史的に最も直接的に比較可能なGAAP財務測定指標であり，千単位である。
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
|||||||||||||
| 純収益(赤字) |
$ | 210,907 | $ | 5,602 | $ | (64,388 | ) | $ | 152,121 | |||||||
| 追加：所得税費用 |
— | — | 39,414 | 39,414 | ||||||||||||
| 増加：利息支出、純額 |
(52 | ) | 1,528 | 10,486 | 11,962 | |||||||||||
| 差し引く：利息収入 |
(437 | ) | — | (1,104 | ) | (1,541 | ) | |||||||||
| 利税前収益(赤字)(EBIT) |
210,418 | 7,130 | (15,592 | ) | 201,956 | |||||||||||
| 増加：減価償却、損耗、償却 |
49,316 | 1,149 | 4,308 | 54,773 | ||||||||||||
| 未計上利息、税額および償却前利益(赤字)(EBITDA) |
$ | 259,734 | $ | 8,279 | $ | (11,284 | ) | $ | 256,729 | |||||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| 追加：株ベースの報酬 |
$ | 1,028 | $ | 49 | $ | 147 | $ | 1,224 | ||||||||
| 補足：債務返済損失 |
— | — | 674 | 674 | ||||||||||||
| 新規：株式関連調整 |
— | — | 3,500 | 3,500 | ||||||||||||
| 差し引く：商品デリバティブの公正価値調整 |
(81,246 | ) | — | — | (81,246 | ) | ||||||||||
| 税引き前調整総額 |
(80,218 | ) | 49 | 4,321 | (75,848 | ) | ||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 179,516 | $ | 8,328 | $ | (6,963 | ) | $ | 180,881 | |||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
|||||||||||||
| 純収益 |
$ | (130,599 | ) | $ | 4,506 | $ | 12,304 | $ | (113,789 | ) | ||||||
| 差し引く：所得税割引 |
— | — | (40,258 | ) | (40,258 | ) | ||||||||||
| 増加：利息支出、純額 |
305 | 1,535 | 14,205 | 16,045 | ||||||||||||
| 差し引く：利息収入 |
— | — | (737 | ) | (737 | ) | ||||||||||
| 利税前収益(EBIT) |
(130,294 | ) | 6,041 | (14,486 | ) | (138,739 | ) | |||||||||
| 増加：減価償却、損耗、償却 |
50,837 | 1,202 | 3,938 | 55,977 | ||||||||||||
| 利税および償却前利益(EBITDA) |
$ | (79,457 | ) | $ | 7,243 | $ | (10,548 | ) | $ | (82,762 | ) | |||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| 追加：株ベースの報酬 |
$ | 1,643 | $ | 76 | $ | 169 | $ | 1,888 | ||||||||
| 補足：債務返済損失 |
— | — | 132 | 132 | ||||||||||||
| 備考：商品デリバティブの公正価値調整 |
147,306 | — | — | 147,306 | ||||||||||||
| 税引き前調整総額 |
148,949 | 76 | 301 | 149,326 | ||||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 69,492 | $ | 7,319 | $ | (10,247 | ) | $ | 66,564 | |||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||||||
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
|||||||||||||
| 純収益(赤字) |
$ | 372,408 | $ | 29,569 | $ | (128,015 | ) | $ | 273,962 | |||||||
| 追加：所得税費用 |
— | — | 59,115 | 59,115 | ||||||||||||
| 増加：利息支出、純額 |
205 | 4,589 | 34,641 | 39,435 | ||||||||||||
| 差し引く：利息収入 |
(1,304 | ) | — | (3,005 | ) | (4,309 | ) | |||||||||
| 利税前収益(赤字)(EBIT) |
371,309 | 34,158 | (37,264 | ) | 368,203 | |||||||||||
| 増加：減価償却、損耗、償却 |
149,737 | 3,456 | 15,414 | 168,607 | ||||||||||||
| 未計上利息、税額および償却前利益(赤字)(EBITDA) |
$ | 521,046 | $ | 37,614 | $ | (21,850 | ) | $ | 536,810 | |||||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| 追加：株ベースの報酬 |
$ | 5,622 | $ | 268 | $ | 804 | $ | 6,694 | ||||||||
| 補足：債務返済損失 |
— | — | 4,361 | 4,361 | ||||||||||||
| 新規：株式関連調整 |
— | — | 3,500 | 3,500 | ||||||||||||
| 備考：商品デリバティブの公正価値調整 |
15,085 | — | — | 15,085 | ||||||||||||
| 税引き前調整総額 |
20,707 | 268 | 8,665 | 29,640 | ||||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 541,753 | $ | 37,882 | $ | (13,185 | ) | $ | 566,450 | |||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||||||
| PAMC |
康ソール海運埠頭 |
他にも |
会社の総数 |
|||||||||||||
| 純収益 |
$ | (81,983 | ) | $ | 21,836 | $ | (23,066 | ) | $ | (83,213 | ) | |||||
| 差し引く：所得税割引 |
— | — | (43,966 | ) | (43,966 | ) | ||||||||||
| 増加：利息支出、純額 |
1,425 | 4,608 | 41,460 | 47,493 | ||||||||||||
| 差し引く：利息収入 |
(36 | ) | — | (2,370 | ) | (2,406 | ) | |||||||||
| 利税前収益(EBIT) |
(80,594 | ) | 26,444 | (27,942 | ) | (82,092 | ) | |||||||||
| 増加：減価償却、損耗、償却 |
155,787 | 3,616 | 8,670 | 168,073 | ||||||||||||
| 未計上利息、税額および償却前利益(赤字)(EBITDA) |
$ | 75,193 | $ | 30,060 | $ | (19,272 | ) | $ | 85,981 | |||||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| 追加：株ベースの報酬 |
$ | 4,007 | $ | 184 | $ | 416 | $ | 4,607 | ||||||||
| 減算：債務返済収益 |
— | — | (657 | ) | (657 | ) | ||||||||||
| 新規：年金決済 |
— | — | 22 | 22 | ||||||||||||
| 備考：商品デリバティブの公正価値調整 |
167,743 | — | — | 167,743 | ||||||||||||
| 税引き前調整総額 |
171,750 | 184 | (219 | ) | 171,715 | |||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 246,943 | $ | 30,244 | $ | (19,491 | ) | $ | 257,696 | |||||||
運営結果：3か月まで2022年9月30日前年同期までの3か月と比較する2021年9月30日
純収益(赤字)
コーソール·エネルギーは、2022年9月30日までの3カ月間の純利益は1.52億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純損失は1.14億ドルだったと発表した。コソルエネルギー社は，2022年9月30日までの3カ月間の調整後EBITDAは1.81億ドルであったのに対し，2021年9月30日までの3カ月間で調整後EBITDAは6700万ドルであったと発表した。前年同期と比較して、純収入は2.66億ドル増加した。PAMC調整後EBITDAは1.11億ドル改善され，デリバティブ決済を差し引いた純額は8100万ドル，CONSOL海運埠頭調整後EBITDAは100万ドル改善され，他部門の所得税前損失は300万ドル改善され，詳細は以下のとおりである。純収入の残りの変化はAPI 2市場変動による商品デリバティブ損失1.47億ドルの改善であり，税前収益改善による所得税支出の8000万ドル増加によって相殺された。
コンソールエネルギー事業には、ペンシルバニア州鉱業総合体とCONSOL海運埠頭部門、PAMCやCONSOL海運埠頭部門に割り当てられていない各種会社やその他の業務活動がある。その他の業務活動には，Itmann鉱，Greenfield Reserve and Resources，閉鎖された鉱山活動，一般と行政活動，利息支出と所得税，様々な他の非運営活動がある。
PAMC分析：
PAMC部門の主な活動は煙炭の採掘、準備と販売を含み、主に発電所、工業エンドユーザーと冶金エンドユーザーに販売されている。この支部には，一般や行政費用，太平洋資産管理会社支部に割り当てられた様々な他の活動も含まれているが，単位コスト構成には含まれていない。
PAMC部門の純利益は2022年9月30日までの3カ月間で2.11億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純損失は1.31億ドルだった。PAMC部門調整後EBITDAは2022年9月30日までの3カ月間で1.8億ドルであったのに対し，2021年9月30日までの3カ月間の調整後EBITDAは6900万ドルであった。2022年第3四半期に調整されたEBITDAは、商品デリバティブ決済、8，100万ドルの損失を含む(本表格10-Q第1項未監査総合財務諸表付記中のデリバティブを参照)。差異は以下のように議論される.
| 3か月まで |
||||||||||||
| 九月三十日 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 石炭収入を達成しました |
||||||||||||
| 石炭収入 |
$ | 466 | $ | 256 | $ | 210 | ||||||
| 商品デリバティブの決済 |
(81 | ) | — | (81 | ) | |||||||
| 石炭収入総額を実現しました |
385 | 256 | 129 | |||||||||
| 貨物輸送収入 |
43 | 19 | 24 | |||||||||
| 資産売却の収益 |
26 | — | 26 | |||||||||
| もっと少ない： |
||||||||||||
| 石炭を販売する現金コスト |
210 | 166 | 44 | |||||||||
| その他のコスト |
(2 | ) | 5 | (7 | ) | |||||||
| うんちん費 |
43 | 19 | 24 | |||||||||
| 一般費用と行政費用 |
23 | 16 | 7 | |||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 180 | $ | 69 | $ | 111 | ||||||
石炭生産
ペンシルバニア州鉱業総合体のこの時期の総生産量(千単位)を表に示す
| 9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| 私のです |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| ベイリー |
2,388 | 2,278 | 110 | |||||||||
| Enlow Fork |
1,191 | 1,542 | (351 | ) | ||||||||
| ハーヴィー |
1,688 | 1,474 | 214 | |||||||||
| 合計する |
5,267 | 5,294 | (27 | ) | ||||||||
PAMCの石炭生産量は四半期比較でやや低下した。この2つの時期の生産はいずれも屋根崩壊や設備故障，計画中の維持停止など，深刻な運営と地質問題の負の影響を受けている。また、長壁の移動は2022年第3四半期の生産量を制限した。
石炭事業
PAMC部門がこれらの時期の単位ベースで実現した石炭収入とコスト構成は以下のとおりである
| 9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
分散.分散 |
||||||||||
| 総売り上げ(百万トン) |
5.3 | 5.4 | (0.1 | ) | ||||||||
| 1トンあたりの石炭収入を平均的に達成する(1) |
$ | 72.83 | $ | 47.46 | $ | 25.37 | ||||||
| 1トンの石炭を平均して現金で売るコスト(1) |
$ | 39.77 | $ | 30.64 | $ | 9.13 | ||||||
| 1トン当たり販売の減価償却、損失、償却コスト(非現金コスト) |
8.60 | 9.07 | (0.47 | ) | ||||||||
| トン石炭平均販売コスト(1) |
$ | 48.37 | $ | 39.71 | $ | 8.66 | ||||||
| 1トンあたりの販売利益率(1) |
$ | 24.46 | $ | 7.75 | $ | 16.71 | ||||||
| 新規：1トン当たり販売の減価償却、損失、償却コスト |
8.60 | 9.07 | (0.47 | ) | ||||||||
| 1トンあたりの平均現金利益率(1) |
$ | 33.06 | $ | 16.82 | $ | 16.24 | ||||||
(1)トン石炭販売平均現金コストとトン石炭平均販売コストは非アメリカ汎用会計基準計量であり、1トン当たり平均石炭収入、1トン当たり平均利益率と1トンあたりの平均現金利益率は非米国汎用会計基準計量の運営比率である。参照してください“私たちの運営をどのように評価するか--非公認会計基準財務指標の入金非公認会計原則の測定基準と最も直接比較可能な公認会計原則の測定基準との協調を行う。
石炭収入と達成された石炭収入
2022年9月30日までの3カ月間の石炭収入と実現済み石炭収入はそれぞれ4.66億ドルと3.85億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ2.56億ドルと2.56億ドルだった。世界の石炭供給の持続的な逼迫と電気価格の上昇に加え、天然ガス価格の上昇(天然ガスは当社の石炭製品の競争相手)により、当社は2022年9月30日までの3ヶ月間、国内契約、輸出契約、電力価格の積極的な調整を含む契約を含むより高い契約定価を実現した。この高い定価は本四半期のある商品デリバティブの決済部分によって相殺されたが、昨年同期には、同社はどの商品デリバティブも決済していなかった。国内の石炭発電業者が報告した在庫が低いことや、ヨーロッパのエネルギー不均衡の影響により全世界の需要が全体的に増加しているため、石炭に対する需要は依然として高い。
運賃収入と運賃
運賃収入はお客様から受け取る輸送料金です。この収入は出荷された石炭重量、合意された運賃と輸送方式に基づいており、主に鉄道であり、当社は契約に基づいて顧客に輸送サービスを提供し、石炭を炭鉱から最終販売所に輸送する。運賃収入は完全に運賃で相殺される。2022年9月30日までの3カ月間の貨物収入と貨物支出はいずれも4300万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1900万ドルだった。2，400万ドル増加した主な理由は輸送費用の増加と燃料サーチャージの増加だ。
資産売却の収益
2022年9月30日までの3カ月間で、資産売却益が2600万ドル増加したのは、主にいくつかの石炭資産が売却されたためだ。
石炭を販売する現金コスト
石炭を販売する現金コストには，生産量トンの販売に関する経営コストと，石炭在庫数と帳簿価値の変化がある。石炭販売の現金コストには，直接運営コスト，特許使用料，生産税，直接管理コストなどの項目がある。2022年9月30日までの3カ月間の石炭販売の総現金コストは2.1億ドルで、2021年9月30日までの3カ月の1億66億ドルより4400万ドル高い。2022年9月30日までの3カ月間の石炭販売の平均現金コストは1トンあたり39.77ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間は30.64ドルだった。石炭販売総現金コストと石炭1トンあたりの平均現金コストの増加は主に供給と維持コストの持続的なインフレ圧力、複数台の設備故障、PAMC第五長壁に関する持続的な開発作業及び同期比較における電気価格の上昇による電力コストの増加である。
その他のコスト
他のコストには、PAMC部門に割り当てられたが単位コストに含まれない項目が含まれています。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の他の総コストは700万ドル減少した。この低下は主に本四半期のコストの低下によるものであり、これらのコストは単独で顕著ではない。
一般費用と行政費用
2022年9月30日までの3カ月間のPAMC関連の一般·行政コストは2300万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1600万ドルだった。前年比700万ドル増加した要因は、2021年9月30日までの3カ月間と比較して、会社が何らかの財務指標や会社株価の大幅な上昇を実現したため、2022年9月30日までの3カ月間で、長期インセンティブ給与計画下の支出が増加したためである。
コンソール海運埠頭分析：
CONSOL海運埠頭部分はバルト摩港を通じて石炭輸出埠頭サービスを提供しています。この支部には，一般や行政活動や利息支出，CONSOL海運埠頭支部に割り当てられた様々な他の活動も含まれている。
CONSOL海運埠頭部門の純収入は2022年9月30日までの3カ月間で600万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収入は500万ドルだった。CONSOL海運埠頭部門調整後のEBITDAは2022年9月30日までの3カ月間で800万ドルであったが、2021年9月30日までの3カ月間の調整後EBITDAは700万ドルであった。
| 9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 端末収入 |
$ | 15 | $ | 14 | $ | 1 | ||||||
| 雑役その他収入 |
1 | 1 | — | |||||||||
| もっと少ない： |
||||||||||||
| 運営コストとその他のコスト |
6 | 7 | (1 | ) | ||||||||
| 一般費用と行政費用 |
2 | 1 | 1 | |||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 8 | $ | 7 | $ | 1 | ||||||
全体的に，調整後のEBITDAは期間間の比較でほぼ一致している。
その他の分析：
他の一部には、PAMCやCONSOL海運埠頭部門に割り当てられていない様々な会社や多様な業務活動の収入や支出が含まれている。多様な業務活動はItmann鉱、Greenfield Reserve and Resources、閉鎖された鉱山活動、一般及び行政活動、利息支出及び所得税、及び各種の他の非運営活動を含む。
2022年9月30日までの3カ月間、他の業務活動の所得税前損失は2500万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の所得税前損失は2800万ドルだった。差異は以下のように議論される.
| 3か月まで |
||||||||||||
| 九月三十日 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 収入： |
||||||||||||
| 石炭収入-イトマン |
$ | 7 | $ | 3 | $ | 4 | ||||||
| 雑役その他収入 |
4 | 3 | 1 | |||||||||
| 総収入とその他の収入 |
11 | 6 | 5 | |||||||||
| 他のコストや支出： |
||||||||||||
| 運営コストとその他のコスト |
17 | 13 | 4 | |||||||||
| 減価償却、損耗、償却 |
4 | 4 | — | |||||||||
| 一般費用と行政費用 |
4 | 3 | 1 | |||||||||
| 債務返済損失 |
1 | — | 1 | |||||||||
| 利子支出，純額 |
10 | 14 | (4 | ) | ||||||||
| その他のコストと費用の合計 |
36 | 34 | 2 | |||||||||
| 所得税前損失 |
$ | (25 | ) | $ | (28 | ) | $ | 3 | ||||
石炭収入-イトマン
石炭収入には，ウェストバージニア州ワイオミング県に位置するイトマン炭鉱の開発·運営中に採掘された石炭の売却と，イトマン石炭と混合した第三者冶金石炭の販売が含まれている。この改善は主にコークス炭価格が前年比で大幅に上昇したためである。2022年9月30日までの3カ月間の1トンあたりの平均収入は201.92ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は74.47億ドルだった
雑役その他収入
2022年9月30日までの3カ月間の雑収入は400万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は300万ドルだった。この変化は以下の項目によるものである
| 9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 特許使用料収入−非経営石炭− |
$ | 1 | $ | 3 | $ | (2 | ) | |||||
| 利子収入 |
1 | 1 | — | |||||||||
| その他の収入(赤字) |
2 | (1 | ) | 3 | ||||||||
| 雑その他収入合計 |
$ | 4 | $ | 3 | $ | 1 |
|
|||||
運営コストとその他のコスト
2022年9月30日までの3カ月間、運営やその他のコストは1700万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1300万ドルだった。以下の項目により、期間間比較の業務費用およびその他の費用が増加しました
| 9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 石炭販売コスト-イトマン |
$ | 6 | $ | 3 | $ | 3 | ||||||
| 持分関連調整 |
4 | — | 4 | |||||||||
| 従業員に関するレガシー費用 |
2 | 2 | — | |||||||||
| 石炭備蓄保有コスト |
2 | 2 | — | |||||||||
| 炭鉱を閉鎖し放置しています |
1 | 1 | — | |||||||||
| 他にも |
2 | 5 | (3 | ) | ||||||||
| 総運営コストとその他のコスト |
$ | 17 | $ | 13 | $ | 4 | ||||||
イトマン炭鉱の石炭販売コストには，主に開発期間中に発生する石炭収入から吸収される開発コストと，イトマン石炭と混合するための第三者冶金石炭の購入コストがある。石炭販売コストには，直接開発と運営コスト，特許使用料と生産税，原炭の第三者加工と輸送，直接管理コストなどの項目がある。石炭販売コストが300万ドル増加したのは，主に第三者の仮加工や原炭輸送に関するコスト増加と，石炭収入の増加によるものである。
減価償却、損耗、償却
減価償却、損耗、償却は期間間比較で一致している
一般費用と行政費用
2022年9月30日までの3カ月間、他部門に関連する一般·行政費は400万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は300万ドルだった。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月と比較して、会社が何らかの財務指標および会社株価の大幅な上昇を実現したため、2022年9月30日までの3カ月と比較して、期間に比べて100万ドルの長期インセンティブ補償計画での支出が増加した
債務返済損失
2022年9月30日までの3カ月間で、会社の定期融資Bローンへの支払いが加速されたため、100万ドルの債務補償損失が確認された。
利子支出，純額
資本化金額を差し引いた利息支出が同期比較で低下したのは，主に会社が2022年9月30日までの3カ月間脱レバー化努力を継続しているためである
運営結果：9か月で終わる2022年9月30日最初の9ヶ月間の2021年9月30日
純収益(赤字)
コソルエネルギー社は、2022年9月30日までの9カ月間の純利益は2.74億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純損失は8300万ドルだったと発表した。コソルエネルギー社は2022年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAを5.66億ドルと発表したが，2021年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAは2.58億ドルであった。昨年同期に比べ、純収入は3.57億ドル増加した。PAMC調整後EBITDAは2.95億ドル改善され、商品由来ツールを差し引いた決済純額は2.41億ドル、CONSOL海運埠頭調整後EBITDAは800万ドル改善され、別の部門の所得税前損失は200万ドル減少し、詳細は以下の通り。純収入の残りの変化はAPI 2市場の変動による商品デリバティブの減価8900万ドル、および税前収益の改善による所得税支出の1.03億ドルの増加によるものである。
コンソールエネルギー事業には、ペンシルバニア州鉱業総合体とCONSOL海運埠頭部門、PAMCやCONSOL海運埠頭部門に割り当てられていない各種会社やその他の業務活動がある。その他の業務活動には，Itmann鉱，Greenfield Reserve and Resources，閉鎖された鉱山活動，一般と行政活動，利息支出と所得税，様々な他の非運営活動がある。
PAMC分析：
PAMC部門の主な活動は煙炭の採掘、準備と販売を含み、主に発電所、工業エンドユーザーと冶金エンドユーザーに販売されている。この支部には，一般や行政費用，太平洋資産管理会社支部に割り当てられた様々な他の活動も含まれているが，単位コスト構成には含まれていない。
PAMC部門の純利益は2022年9月30日までの9カ月間で3.72億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純損失は8200万ドルだった。PAMC部門調整後のEBITDAは2022年9月30日までの9カ月間で5.42億ドルであったのに対し，2021年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAは2.47億ドルであった。2022年に調整されたEBITDAは、商品デリバティブ決済、2.41億ドルの損失を含む(本表格10-Q第1項未監査総合財務諸表付記中の派生ツール参照)。差異は以下のように議論される.
| 9か月で終わる |
||||||||||||
| 九月三十日 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 石炭収入を達成しました |
||||||||||||
| 石炭収入 |
$ | 1,458 | $ | 799 | $ | 659 | ||||||
| 商品デリバティブの決済 |
(241 | ) | — | (241 | ) | |||||||
| 石炭収入総額を実現しました |
1,217 | 799 | 418 | |||||||||
| 貨物輸送収入 |
128 | 72 | 56 | |||||||||
| 雑収入 |
— | 1 | (1 | ) | ||||||||
| 資産売却の収益 |
27 | 1 | 26 | |||||||||
| もっと少ない： |
||||||||||||
| 石炭を販売する現金コスト |
618 | 498 | 120 | |||||||||
| その他のコスト |
14 | 4 | 10 | |||||||||
| うんちん費 |
128 | 72 | 56 | |||||||||
| 一般費用と行政費用 |
70 | 52 | 18 | |||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 542 | $ | 247 | $ | 295 | ||||||
石炭生産
ペンシルバニア州鉱業総合体のこの時期の総生産量(千単位)を表に示す
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| 私のです |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| ベイリー |
8,577 | 9,078 | (501 | ) | ||||||||
| Enlow Fork |
4,698 | 5,133 | (435 | ) | ||||||||
| ハーヴィー |
4,576 | 4,015 | 561 | |||||||||
| 合計する |
17,851 | 18,226 | (375 | ) | ||||||||
深刻な運営と地質問題や挑戦に満ちた輸送環境により，PAMCの石炭生産量は同期比較で低下しており，会社の2022年の生産に圧力となっている
石炭事業
PAMC部門がこれらの時期の単位ベースで実現した石炭収入とコスト構成は以下のとおりである
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
分散.分散 |
||||||||||
| 総売り上げ(百万トン) |
17.9 | 18.1 | (0.2 | ) | ||||||||
| 1トンあたりの石炭収入を平均的に達成する(1) |
$ | 67.81 | $ | 44.05 | $ | 23.76 | ||||||
| 1トンの石炭を平均して現金で売るコスト(1) |
$ | 34.46 | $ | 27.45 | $ | 7.01 | ||||||
| 1トン当たり販売の減価償却、損失、償却コスト(非現金コスト) |
7.88 | 8.08 | (0.20 | ) | ||||||||
| トン石炭平均販売コスト(1) |
$ | 42.34 | $ | 35.53 | $ | 6.81 | ||||||
| 1トンあたりの販売利益率(1) |
$ | 25.47 | $ | 8.52 | $ | 16.95 | ||||||
| 新規：1トン当たり販売の減価償却、損失、償却コスト |
7.88 | 8.08 | (0.20 | ) | ||||||||
| 1トンあたりの平均現金利益率(1) |
$ | 33.35 | $ | 16.60 | $ | 16.75 | ||||||
(1)トン石炭販売平均現金コストとトン石炭平均販売コストは非アメリカ汎用会計基準計量であり、1トン当たり平均石炭収入、1トン当たり平均利益率と1トンあたりの平均現金利益率は非米国汎用会計基準計量の運営比率である。参照してください“私たちの運営をどのように評価するか--非公認会計基準財務指標の入金非公認会計原則の測定基準と最も直接比較可能な公認会計原則の測定基準との協調を行う。
石炭収入と達成された石炭収入
2022年9月30日までの9カ月間の石炭収入と実現済み石炭収入はそれぞれ14.58億ドルと12.17億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間はそれぞれ7.99億ドルと7.99億ドルだった。世界の石炭供給の持続的な逼迫と電気価格の上昇に加え、天然ガス価格の上昇(天然ガスは当社の石炭製品の競争相手)により、当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、国内契約、輸出契約、電力価格の積極的な調整を含む契約を含むより高い契約定価を実現した。本年度中にいくつかの商品デリバティブの一部を決済してこの高い定価を相殺したが、前年の間、当社はその商品デリバティブを決済していなかった。国内の石炭発電業者が報告した在庫が低いことや、ヨーロッパのエネルギー不均衡の影響により全世界の需要が全体的に増加しているため、石炭に対する需要は依然として高い。
運賃収入と運賃
運賃収入はお客様から受け取る輸送料金です。この収入は出荷された石炭重量、合意された運賃と輸送方式に基づいており、主に鉄道であり、当社は契約に基づいて顧客に輸送サービスを提供し、石炭を炭鉱から最終販売所に輸送する。運賃収入は完全に運賃で相殺される。2022年9月30日までの9カ月間の貨物収入と貨物支出はいずれも1.28億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は7200万ドルだった。5，600万ドル増加した主な理由は輸送費用の増加と燃料サーチャージの増加だ。
資産売却の収益
2022年9月30日までの9カ月間で、売却資産の収益が2021年9月30日現在の9カ月より2600万ドル増加したのは、主にいくつかの石炭資産が売却されたためだ。
石炭を販売する現金コスト
石炭を販売する現金コストには，生産量トンの販売に関する経営コストと，石炭在庫数と帳簿価値の変化がある。石炭販売の現金コストには，直接運営コスト，特許使用料，生産税，直接管理コストなどの項目がある。2022年9月30日までの9カ月間の石炭販売の総現金コストは6.18億ドルで、2021年9月30日までの9カ月の4.98億ドルより1億2千万ドル高い。石炭販売の平均現金コストは2022年9月30日までの9カ月間で1トン34.46ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間は27.45ドルであった。石炭販売総現金コストと石炭1トンあたりの平均現金コストの増加は，主に供給と維持コストの持続的なインフレ圧力，複数台の設備故障および電気価格の上昇による電力コストの増加である。また，石炭販売の総現金コストと石炭1トンあたりの平均現金コストは，PAMC第五長壁に関する進行中の開発作業の影響を受けている。
その他のコスト
他のコストには、PAMC部門に割り当てられたが単位コストに含まれない項目が含まれています。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間のその他の総コストは1000万ドル増加した。増加の要因は，滞期費や自由に支配可能な従業員福祉支出に関する今年度のコスト増加である
一般費用と行政費用
2022年9月30日までの9カ月間のPAMC関連の一般·行政コストは7000万ドルであったが、2021年9月30日までの9カ月間は5200万ドルであった。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月と比較して、会社が何らかの財務指標を実現したため、会社の株価が大幅に上昇し、長期インセンティブ補償計画下の支出が増加し、前年比1800万ドル増加した。
コンソール海運埠頭分析：
CONSOL海運埠頭部分はバルト摩港を通じて石炭輸出埠頭サービスを提供しています。この支部には，一般や行政活動や利息支出，CONSOL海運埠頭支部に割り当てられた様々な他の活動も含まれている。
CONSOL海運埠頭部門の純収入は2022年9月30日までの9カ月間で3000万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純収入は2200万ドルだった。CONSOL海運埠頭部門調整後のEBITDAは2022年9月30日までの9カ月間で3800万ドルであったが、2021年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAは3000万ドルであった。
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 端末収入 |
$ | 58 | $ | 50 | $ | 8 | ||||||
| 雑収入 |
3 | 1 | 2 | |||||||||
| もっと少ない： |
||||||||||||
| 運営コストとその他のコスト |
18 | 18 | — | |||||||||
| 一般費用と行政費用 |
5 | 3 | 2 | |||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 38 | $ | 30 | $ | 8 | ||||||
埠頭収入にはメリーランド州ボルチモア港に位置するCONSOL海運埠頭の売上が含まれており、国際石炭市場への通路を提供している。CONSOL海運埠頭のスループットは2022年9月30日までの9カ月間で1010万トンだったが、2021年9月30日までの9カ月で1070万トンだった。2022年9月30日までの9カ月間の康ソール海運埠頭の売上高は5800万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の売上高は5000万ドルであり、輸出需要の増加と大口商品価格の上昇により埠頭の石炭輸送料率が上昇した結果となった。
その他の分析：
他の一部には、PAMCやCONSOL海運埠頭部門に割り当てられていない様々な会社や多様な業務活動の収入や支出が含まれている。多様な業務活動はItmann鉱、Greenfield Reserve and Resources、閉鎖された鉱山活動、一般及び行政活動、利息支出及び所得税、及び各種の他の非運営活動を含む。
2022年9月30日までの9カ月間の他の業務活動の所得税前損失は6900万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の所得税前損失は6700万ドルだった。差異は以下のように議論される.
| 9か月で終わる |
||||||||||||
| 九月三十日 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 収入： |
||||||||||||
| 石炭収入-イトマン |
$ | 24 | $ | 5 | $ | 19 | ||||||
| 貨物輸送収入 |
3 | — | 3 | |||||||||
| 雑役その他収入 |
13 | 7 | 6 | |||||||||
| 資産売却の収益 |
6 | 10 | (4 | ) | ||||||||
| 総収入とその他の収入 |
46 | 22 | 24 | |||||||||
| 他のコストや支出： |
||||||||||||
| 運営コストとその他のコスト |
44 | 30 | 14 | |||||||||
| 減価償却、損耗、償却 |
15 | 8 | 7 | |||||||||
| うんちん費 |
3 | — | 3 | |||||||||
| 一般費用と行政費用 |
14 | 10 | 4 | |||||||||
| 債務返済損失 |
4 | — | 4 | |||||||||
| 利子支出，純額 |
35 | 41 | (6 | ) | ||||||||
| その他のコストと費用の合計 |
115 | 89 | 26 | |||||||||
| 所得税前損失 |
$ | (69 | ) | $ | (67 | ) | $ | (2 | ) | |||
石炭収入-イトマン
石炭収入には，ウェストバージニア州ワイオミング県に位置するイトマン炭鉱の開発·運営中に採掘された石炭の売却と，イトマン石炭と混合した第三者冶金石炭の販売が含まれている。この改善は，同期販売トンが1.7万トン増加したことと，コークス炭価格が大幅に上昇したためである。2022年9月30日までの9カ月間の1トンあたりの平均収入は230.29ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で67.51ドルだった。
運賃収入と運賃
運賃収入はお客様から受け取る輸送料金です。この収入は出荷された石炭重量、合意された運賃と輸送方式に基づいており、主に鉄道であり、当社は契約に基づいて顧客に輸送サービスを提供し、石炭を炭鉱から最終販売所に輸送する。運賃収入は完全に運賃で相殺される。2022年9月30日までの9カ月間、運賃収入と運賃はいずれも300万ドル。2021年9月30日までの9ヶ月間、この部門は何の貨物収入も発生せず、貨物輸送費用もなかった。300万ドルの増加は主にイトマン鉱開発期間中の石炭出荷量の増加によるものだ。
雑役その他収入
2022年9月30日までの9カ月間の雑収入は1300万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は700万ドルだった。この変化は以下の項目によるものである
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 特許使用料収入−非経営石炭− |
$ | 7 | $ | 5 | $ | 2 | ||||||
| 利子収入 |
3 | 2 | 1 | |||||||||
| その他の収入 |
3 | — | 3 | |||||||||
| 雑その他収入合計 |
$ | 13 | $ | 7 | $ | 6 | ||||||
資産売却の収益
2022年9月30日までの9カ月間で，2021年9月30日までの9カ月に比べて売却資産の収益が400万ドル減少したのは，主に各種ガス井や土地の販売減少によるものである。
運営コストとその他のコスト
2022年9月30日までの9カ月間、運営やその他のコストは4400万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は3000万ドルだった。以下の項目により、期間間比較の業務費用およびその他の費用が増加しました
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| (単位：百万) |
2022 |
2021 |
分散.分散 |
|||||||||
| 石炭販売コスト-イトマン |
$ | 18 | $ | 5 | $ | 13 | ||||||
| 従業員に関するレガシー費用 |
5 | 6 | (1 | ) | ||||||||
| 石炭備蓄保有コスト |
5 | 6 | (1 | ) | ||||||||
| 持分関連調整 |
4 | — | 4 | |||||||||
| 炭鉱を閉鎖し放置しています |
3 | 3 | — | |||||||||
| 他にも |
9 | 10 | (1 | ) | ||||||||
| 総運営コストとその他のコスト |
$ | 44 | $ | 30 | $ | 14 | ||||||
イトマン炭鉱の石炭販売コストには，主に開発期間中に発生する石炭収入から吸収される開発コストと，イトマン石炭と混合するための第三者冶金石炭の購入コストがある。石炭販売コストには，直接開発と運営コスト，特許使用料と生産税，原炭の第三者加工と輸送，直接管理コストなどの項目がある。石炭販売コストが1，300万ドル増加したのは，主に第三者の仮加工や原炭輸送に関するコスト増加と，石炭収入の増加によるものである。
減価償却、損耗、償却
減価償却，損失，償却が同期比較で700万ドル増加したのは，今年度現在予想されている現金流出に基づいて会社の資産廃棄債務が調整されているためである
一般費用と行政費用
2022年9月30日までの9カ月間の他部門関連の一般·行政コストは1，400万ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間は1，000万ドルであった。前年比400万ドル増加の要因は、2021年9月30日までの9カ月と比較して、会社が何らかの財務指標や会社株価の大幅な上昇を実現したため、2022年9月30日までの9カ月間、長期インセンティブ補償計画下での支出が増加したためである。
債務返済損失
2022年9月30日までの9カ月間に400万ドルの債務弁済損失が確認されたのは、会社の定期融資AとBローンの支払い加速と、会社が2025年に満期となる11.00%の高級担保第二留置権手形の公開市場買い戻しによるものである。
利子支出，純額
資本化金額を差し引いた利息支出が同期比較で低下したのは，主に会社が2022年9月30日までの9カ月間脱レバー化努力を継続しているためである
流動性と資本資源
Consol Energyの潜在的な流動性源は、生成された現金、手元現金、循環信用スケジュール、および証券化計画(以下に説明する)の下での借金を運営し、必要に応じて追加の株式または債務証券を発行する能力を含む。同社は、これらの出所から発生した現金は、その短期運営資金需要、長期資本支出需要、債務超過義務、および必要な信用状を提供するのに十分であると信じている。
国内の石炭発電業者の報告書の在庫が低いことや，欧州のエネルギー不均衡の影響により世界的な需要が全面的に増加しており，我々の石炭需要は近い将来も高位を維持することが予想される。これらの高い価格は会社のキャッシュフローを支え、会社が債務削減を加速させることができる。そのため、利息支出や債務超過コストが低下しており、会社の流動資金が増加している。また、イトマン鉱場の選鉱所は2022年第3四半期に操業を開始した。現在，イトマン5号鉱も選炭工場も運営されており，イトマン鉱の石炭販売量の増加は会社のキャッシュフローをさらに増強する。これらの要素は、会社が日和見主義的にその債務レベルを低下させ、配当および/または株式買い戻しの形で株主価値を返すことができるようになる。2022年第3四半期、会社は経営活動から約1.53億ドルのキャッシュフローを発生させ、一部の経営キャッシュフローを利用して未済債務を解約した。より具体的には、同社は600万ドルの設備融資債務と5000万ドルの定期融資Bローンをそれぞれ返済した。2022年9月30日現在、私たちの総流動資金は5.42億ドルで、その中には2.69億ドルの現金と現金等価物、私たちの循環信用手配の残り能力2.72億ドル、そして私たちの証券化手配の残り能力100万ドルが含まれている。
当社は引き続き持続的な新冠肺炎疫病がその流動資金及び資本資源に与える影響を積極的に監査している。前に開示されたように、私たちは新冠肺炎の流行中に私たちの流動性を強化するためのいくつかの措置を取った。石炭出荷量の観点からみると、石炭需要の低下は2020年5月に最低値に転落したようであり、その後明らかに改善された。政府が米国や海外で強制閉鎖した多くの不要業務は徐々に廃止されているが，このような制限の再出現は我々の石炭需要の減少を招く可能性があり，将来の流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。我々の石炭需要の低迷は、金利の大幅な上昇を含む全体的な景気後退や全体的な商業活動の減少による可能性もある。私たちの石炭に対する需要が減少し、私たちの顧客が既存の契約に基づいて購入義務のある石炭を購入できなかったり、物流チェーンが中断して私たちの石炭輸送を阻止したりすることは、私たちの運営業績と財務状況に大きな悪影響を与えるだろう。2021年度には2022年まで続き，グローバルサプライチェーンや物流インフラの中断によりCONSOL Energyは複数回の輸送遅延に遭遇した。しかし、私たちの輸送パートナーはこのような問題を解決し、彼らの人員配置レベルを改善するために努力し続けている。
私たちの全体的な財務状況と流動性に悪影響を及ぼす事件は、私たちの信用手配の財務契約を守れないかもしれません。もし私たちが貸主の免除を受けたり、信用手配を修正することができなければ、これは私たちが信用手配を得る機会を制限するかもしれない。さらに、銀行、機関、投資家の環境、社会およびガバナンス(ESG)に対する要求と制限のため、会社の業界の資本獲得ルートは引き続き引き締められており、これは石炭や他の化石燃料会社への投資を阻害することが多い。しかし、会社は、キャッシュフローと手元の現金と現金等価物、ならびに循環信用手配と証券化手配を運営することで、十分な流動性を維持し、短期と長期の運営資本と資本支出に資金を提供すると予想される
2017年，同社はPAMC粗ごみ処理区で基礎建設プロジェクトを開始した。粗ごみ処理区の建設現在，7500万ドルの免税固体廃棄物処理収入債券から一部の資金が会社に貸し出されており，会社は条件を満たす作業が完了したため，今後約2年以内に支出する予定である。2022年第3四半期に、同社は適格支出のために信託制限現金3600万ドルを使用した。同社にはこの融資に関連する3900万ドルの制限された現金があり、将来の粗ごみ処理区での支出を援助する。当社は2019年下半期にもイトマン鉱の建設を開始し、2020年4月に採鉱開発を開始し、2022年第3四半期に選鉱工場を操業する。同社はイトマン炭鉱の高品質·低体積コークス炭の年間生産量を約90万トンと予想している。この選鉱所には鉄道積み込みと毎年75万から100万トンまでの第三者がトンを販売できる能力も含まれている。この潜在的な第三者加工収入は会社に別の成長経路を提供すると予想される。
金融市場の不確実性はCONSOLエネルギー会社に追加の潜在的リスクをもたらした。これらのリスクには、株式市場で資金を調達する能力の低下、獲得可能性の減少、追加信用のコスト上昇、および潜在的な取引相手の違約が含まれる。2020年に類似した全体的な市場混乱は当社の売掛金に影響を与える可能性があります。そのため、CONSOL Energyは顧客と取引相手の信用を定期的に監視し、支払い条項、信用限度額、前払いと安全管理を通じて信用を開放する。
過去数年間、保険と保証市場の挑戦はますます大きくなり、特に石炭会社にとって。私たちは保険料の上昇、カバー範囲の縮小、および/または保険証書と保証債券を引き受けたいプロバイダが減少した状況を経験した。保証債券を獲得するために必要な担保金額を増加させることを含む条項は一般的にもっと不利になる。しかし、最近、新しい保険会社の市場参入に伴い、保険料率がある保険範囲内で安定して低下していることが見られた。私たちが十分な保険や債券カバー能力を維持するさらなるコスト負担は、私たちの運営、財務状況、流動性に悪影響を及ぼす可能性がある
同社は2021年第2四半期にAPI 2ヘッジ計画を開始した。この戦略を始動させる先導として，市場動態は持続的な価格変動とより短期輸出契約の傾向を示している。これらの要因を受けて、同社はスワップ手配を利用して、価格変動を緩和し、2022年の一部輸出販売の将来のキャッシュフローを確保することを求めている。これらの交換スケジュールは、会社が直面しているスポット市場輸出業務およびいくつかの実物契約に関連する定価変動を部分的に緩和し、これらの契約はAPI 2指数に基づく可変定価を含む
コーソールエネルギーは米国鉱工連合会(“UMWA”)総合福祉基金とUMWA 1992年福祉計画に参加し，その福祉は支払い時に会社の総合財務諸表に反映されている。これらの福祉計画は、2022年9月30日の総合貸借対照表で確認されていない追加負債をもたらす可能性がある。2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告第8項の総合財務諸表付記における付記17−他従業員福祉計画では，各種多雇用者福祉計画が検討されている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、康ソールエネルギー会社の1992年の石炭業界退職者健康福祉法案に基づく総納付はそれぞれ1，061ドル、1，232ドルであった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、康ソールエネルギー会社の1992年の“石炭業界退職者健康福祉法案”に基づく総納付はそれぞれ3，169ドル、3，687ドルであった。2021年12月31日までの既存情報によると，UMWA総合福祉基金と1992年福祉計画に対するConSOL Energyの債務は約46，381ドルと見積もられている。コーソールエネルギーはまた，担保債券，会社保証と信用状の組み合わせを用いて従業員関連，環境，業績，各種その他の項目に対する財務義務を確保しており，これらの項目は2022年9月30日の総合貸借対照表には反映されていない。経営陣はこのようなプロジェクトが資金なしで満期になると考えている。CONSOL Energyが発行した様々な財務保証の詳細を理解するために、当表格10-Q第1項に記載されている連結財務諸表付記の付記12--引受金および負債を参照。
キャッシュフロー(単位：百万)
| 9月30日までの9ヶ月間 |
|||||||||
| 2022 |
2021 |
変わる |
|||||||
| 経営活動が提供する現金 |
$ | 500 | $ | 253 | $ | 247 | |||
| 投資活動用の現金 |
$ | (116 | ) | $ | (92 | ) | $ | (24 | ) |
| 融資活動のための現金 |
$ | (261 | ) | $ | — | $ | (261 | ) | |
昨年同期と比較して，経営活動が提供する現金が2.47億ドル増加したのは，主に調整後のEBITDAが3.09億ドル増加したが，この2つの時期に発生した他の運営資本の変化によって相殺されたためである。
期間と比較して、投資活動のための現金は2400万ドル増加した。資本支出が3，100万ドル増加したのは、主にある石炭資産の買収とイトマン鉱の近くに選炭工場を建設したためである。同社の資本支出に関する更なる詳細は以下のとおりである。
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
変わる |
||||||||||
| 建築とインフラ |
$ | 84 | $ | 47 | $ | 37 | ||||||
| 設備調達と再構築 |
28 | 38 | (10 | ) | ||||||||
| 固体廃棄物処分プロジェクト |
11 | 12 | (1 | ) | ||||||||
| IS&Tインフラ |
2 | 2 | — | |||||||||
| 他にも |
9 | 4 | 5 | |||||||||
| 資本支出総額 |
$ | 134 | $ | 103 | $ | 31 | ||||||
昨年同期と比較して、融資活動のためのキャッシュフローが2.61億ドル増加したのは、主に会社が行っているレバレッジ化努力により債務支払純額が1.42億ドル増加したためである。同社は2021年9月30日までの9カ月間、ペンシルバニア州経済発展融資管理局が発行した免税固体廃棄物処分収入債券から7500万ドルの融資を受けた。2022年9月30日までの9カ月間にこのような収益が得られなかったことが，期間間の比較に差が生じた原因の1つである。また、2022年9月30日までの9ヶ月間に3500万ドルの特別配当金が支払われた。2021年9月30日までの9ヶ月間、このようなお金は一切支払われていない。
高度な保証信用手配
二零一七年十一月、当社はノースカロライナ州PNC Bankと循環信用手配を締結し、承諾額は最大3億ドル(“循環信用手配”)、最高1億ドルの定期融資A手配(“TLA手配”)及び最高4億ドルの定期融資B手配(“TLB手配”と呼ばれ、そして循環信用手配とTLA手配と一緒に、“高級保証信用手配”と呼ばれる)。2019年3月28日、当社は高級保証信用手配を改訂し、循環信用手配の借金約束を4億ドルに増加し、TLA手配とTLB手配による未返済元金を再分配した。2020年6月5日、当社は8四半期の財務契約緩和を提供し、循環信用手配とTLA手配による借入利息の金利を高め、反現金買いだめ準備を増加させるために、高級保証信用手配(“2020改訂”)を改訂した。2021年3月29日、当社は他の債務に関連する負の契約を改訂し、免税固体廃棄物処分収入債券に基づいて債務を負担することを可能にする高級担保信用手配を改訂した。循環信用手配は、2.6億ドルの借金約束の満期日を2023年3月28日から2026年7月18日に延長することを含む2022年7月にさらに改正される(“2022年改正”)。当社は2023年3月まで循環信用メカニズムの下で既存の4億ドルを使用し続ける。その時、同社の循環信用手配下の借金限度額は2026年7月に満期になるまで2億6千万ドルに減少する。
当社の高級担保信用融資項における借入金は変動金利で計上されており、当社の選択によると、変動金利は(I)LIBORプラス適用保証金または(Ii)代替基本金利プラス適用保証金である。2022年の改正規定によると、高級担保信用手配下の借入金は変動金利に応じて利息を計上し、すなわち当社が(I)SOFRプラス適用SOFR調整(その中で定義するように)を選択し、適用利子期間プラス適用保証金または(Ii)代替基本金利プラス適用保証金とする。循環クレジットローンとTLAローンの適用保証金は総純レバレッジ率に依存するが，TLBローンの適用保証金は固定されている。2020年改正案は循環信用手配とTLA手配の適用保証金を50ベーシスポイント向上させた。循環信用手配の期限は2026年7月であり、TLA手配の満期日は2023年3月28日である。TLAローンは2022年6月30日に全額支払います。TLBローンの満期日は2024年9月28日である。2019年6月に、TLAローンは四半期平均償却(I)が2019年6月30日までの四半期までの連続4四半期分期償却を開始し、(Ii)2020年6月30日までの四半期に開始したその後の8四半期分期償却の原始元本の6.25%、および(Iii)その後の四半期分割償却の原始元本の8.75%を開始し、残りの残高は最終満期日に満期にすべきである。2019年6月にTLBローンが四半期等額で償却され始め、金額は改訂元本の年利0.25%に相当し、残り残高は最終満期時に満期になります。
高級担保信用融資項の下の債務は、(I)当社が保有するPAMCのすべての所有者、(Ii)循環信用融資担保の担保としての担保の任意の部分を有する当社グループの任意の他のメンバー、および(Iii)いくつかの常習例外および合意の重要性のハードルを除いて、当社の他のすべての既存または将来の直接または間接完全資本または間接全額所有の制限された付属会社によって保証される。ある例外を除いて(ある子会社の株式質権やある不動産の敷居を制限することを含む)、当該等の債務は、(I)当社のペンシルバニア鉱業総合体における権益、(Ii)自社が保有する共同企業の株式、(Iii)CONSOL海運埠頭、(Iv)Itmann鉱、(V)14億トンGreenfield Reserve and Resourcesの優先留置権を担保とする。高級保証信用手配にはいくつかの常習的な平権契約が含まれている。さらに、高級担保信用手配には、債務、留置権、投資、買収、処置、支払い制限、および二次債務の早期返済を含むいくつかの負の契約が含まれている。2020年改正では、合弁企業投資、一般投資、株式買い戻し、配当金、第2の留置権手形(以下の定義)に関する契約に必要な追加条件が追加された。付加条件は循環信用メカニズムに未返済借款と2億ドル以下の未返済信用状があってはならないことを要求する。合営企業への投資、株式買い戻しと配当要求総純レバレッジ率が2.00から1.00を超えてはならない投資は、さらに制限される。
循環信用手配は財務契約も含み、(I)最高第一留置権総レバー率、(Ii)最高総純レバー率及び(Iii)最低固定料金カバー率を含む。最高第一留置権総レバー率は，総合第一留置権債務と総合EBITDAの比率で計算される。契約計算に用いた総合EBITDAには，非現金補償費用，非日常的取引費用，非常損益，非持続業務の損益，レガシー従業員負債に関する非現金費用および債務弁済の損益は含まれておらず，レガシー従業員負債に関する現金支払いが差し引かれている。最高総純資産率は，総合負債から手元現金と総合EBITDAを引いた比で計算される。最低固定費用カバー率は総合EBITDAと総合固定費用の比率で計算した。Covenant計算で使用される総合固定費用には、現金利息支払い、所得税現金支払い、予定債務返済、支払い配当金、および維持資本支出が含まれる。2022年改正案は循環信用手配に適用される財務契約を改正し、最高第1留置権総レバー率、最高総純レバー率と最低固定費用カバー率に関連し、その中には、2022年6月30日以降の会計四半期、最高第1留置権総レバー率は1.50~1.00、最高総純レバー率は2.50~1.00、最低固定費用カバー率は1.10~1.00である。
会社第一留置権総レバー率は0.23 2022年9月30日の1.00まで。会社の総鉄棒率は0.28です 2022年9月30日の1.00まで。2022年9月30日現在、会社の固定費用カバー率は2.55対1.00である。そのため、2022年9月30日まで、会社は高級担保信用手配下のすべての財務契約を遵守した。
米国証券取引委員会融資メカニズムは、適用される10-K表年次報告がカバーする年間内に超過キャッシュフロー(高度担保信用融資の信用協定を参照)がある場合、会社は米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に10-K年次報告を提出した日から10営業日以内に融資融資メカニズムの下で一定額の借金を返済しなければならないことを規定する金融契約をさらに含む。必要な返済は、当社のこの年度の超過キャッシュフローのある割合に相当し、範囲は0%から75%であり、当社の総純レバレッジ率に依存して、当社がこの財政年度にTLB融資メカニズムによって支払われたいくつかの自発的前払い金(あれば)を引いた。2021年12月31日までの年度については、2022年9月30日までの9ヶ月間は何も支払う必要がない。
当社は2019年12月31日までに金利交換協定を締結し、2020年及び2021年12月31日までの12ヶ月間の利上げ1.5億ドルを固定金利に転換することと、2022年12月31日までの12ヶ月間の利上げ5，000万ドルを固定金利に変換することを効果的に実施している。この50，000ドルの金利スワップは2022年8月に決済され、当時TLB融資メカニズムの変動金利はロンドン銀行同業借り換え金利からSOFRに変更された。
高級担保信用手配は通常の違約事件を含み、満期不払い、交差違約と交差判決違約及びある破産と資金不償還事件を含む。
2022年9月30日まで、循環信用メカニズムの下で未返済の借金がなく、このメカニズムは現在信用状を提供するためにしか使用されていない、with $128百万未払い信用状、離れますg $272 100万人の未使用容量ですConSOL Energyは、通常の業務プロセスで生じる契約および他の要求を満たすために、財務保証を時々提供する必要がある。その中のいくつかの保証掲示は連邦、州または他の政府機関の法規と規定を遵守するためだ。コーソールエネルギーは信用状を使用してこれらの要求を満たすことがありますが、これらの信用状は会社の借金能力を低下させます。
証券化ツール
2017年11月30日、(1)(I)CONSOL海運埠頭有限責任会社として、売掛金発起人として、(Ii)CONSOLペンシルバニア石炭会社(“CONSOLペンシルバニア”)、売掛金発起人と売掛金の初期サービス業者として、及び(Iii)CONSOL Funding LLC(“SPV”)、CONSOL Funding LLC(“SPV”)、デラウェア州特殊目的実体とCONSOL Energyの完全子会社として、買い手として売買協定(“売買合意”)及び(2)(I)次発起人(“次発起人”)を締結した組合企業の間接全額附属会社CONSOL熱エネルギーホールディングス有限公司，及び(Ii)買い手及びそれ自体及び次発起人の売掛金である初期サービス事業者であるペンシルベニア州CONSOLは配布起人販売協定(“次発起人PSA”)を締結した。また、二零一七年十一月三十日には、SPVと(I)SPV(借り手として)、(Ii)CONSOL Pennsylvania(初期サービス機関として)、(Iii)PNC Bank(行政代理、LC銀行及び融資者として)及び(Iv)が時々貸手側の他の者として売掛金融資協定(“売掛金融資合意”)を締結する。売買プロトコル、分起人PSA及び売掛金融資プロトコルは共同で売掛金証券化計画(“証券化”)の主要な条項及び条件を確立した。2020年3月には、満期日を2021年8月30日から2023年3月27日に延長することを含む証券化計画が改正された。2022年7月、証券化計画は再び改正され、満期日を2025年7月29日に延長する。
証券化によれば、(I)二次発起人がペンシルバニア州コンソールに現在および将来の貿易売掛金を売却し、(Ii)発起人がSPVへの現在および未来の貿易売掛金(二次発起人のペンシルバニア州CONSOLへの売掛金を含む)にSPVを売却し、SPVは、SPVを代表して融資または信用状を発行するPNC Bank，N.Aに入金中の権益質を抵当に入れる。証券化項目で未返済の前払金と信用状の最高額は1億ドルを超えてはならない。
証券化項での融資は準備金調整後の市場指数金利が適用期限SOFR金利に等しい場合は利息を計算しなければならない。証券化下のローンと信用証はまたプロジェクト費用と信用証参加費を計算しなければならず、年会費は2.00%から2.50%まで様々であり、具体的にはCONSOL Energyの総純レバー率に依存する。また，SPVはPNC Capital Markets LLCに何らかの構造的費用を支払い，年間0.60%に相当する未使用承諾費用を含む他の慣行費用を貸主に支払う。
SPVの資産および信用は、CONSOL Energy、次発起人、または任意の発起人債権者の債務および義務の返済に使用することができない。次の発起人、発起人、サービス業者であるペンシルバニア州CONSOLは、彼ら自身の慣例陳述、保証、チノと賠償独立に責任を負う。また，CONSOL Energyは，次発起人，発起人，ペンシルバニア州CONSOLのサービス機関としての義務の履行を保証し，証券化当事者となりうる任意の他の発起人や後続サービス機関の義務を保証する.しかし，ConSOL Energyおよびその付属会社は，売掛金の回収可能性や売掛金下債務者の信用を保証しない。
証券化を構成する協定は各種の慣用的な陳述及び保証、契約及び違約条項を含み、ある情況下で証券化項の承諾と融資を終了及び加速することを規定しており、期限時の支払い、陳述違反、担保或いは契約の違反、ある無力な債務事件或いは貿易売掛金の保証権益を維持できなかったこと、及びその他の重大な債務項目の下での違約を含むがこれらに限定されない。
2022年9月30日現在、条件を満たす売掛金に6100万ドルの借入金能力が生じている。2022年9月30日現在、この融資機関は借金を返済していない6000万ドルNの未払い信用状は，残り100万ドルの未使用生産能力である.売掛金ツールに関するコストの合計d $198 th2022年9月30日までの3カ月。これらの費用は融資費用と記載されており、総合損益表の業務費用やその他の費用に含まれている。会社が引上げ作業に引き続き参加しているため、会社は売掛金の確認を何もキャンセルしなかった。
11.00%高度保証第2留置権手形、2025年満期
二零一七年十一月十三日に、当社は、受託者及び担保受託者(“受託者”)である全国銀行協会北アジア州UMB銀行(“UMB Bank，N.A”)と締結された日付二零一七年十一月十三日の契約(“契約”)により元金総額11.00%の高級担保第二留置権手形(“第二留置権手形”)を発行した。二零一七年十一月二十八日、当社のいくつかの付属会社は契約補充協定に署名し、保証人(“保証人”)として契約の当事者となった。第二留置権手形は当社のほとんどの資産及び保証人の第二優先留置権を担保とし、保証人は第一優先基準質抵当を自社の高級担保信用融資(上記)下での債務の担保としているが、契約項の下のいくつかの例外は除く。
当社は、2021年11月15日以降、以下の償還価格で第2の留置権手形の全部または一部を償還することを許可され、償還日(ただし含まれていない)までの課税および未払い利息(第2次留置権手形所持者が記録日について支払日の満期に関する利息を受け取る権利に限る)は、示された年の11月15日から開始される
| 年.年 |
パーセント |
||
| 2021 |
105.50% | ||
| 2022 |
102.75% | ||
| 2023年とその後 |
100.00% |
2021年11月15日までに、当社は第2の留置権手形の全部または一部を償還することを許可され、償還価格はその元金の100%プラス適用プレミアム(定義は契約参照)に等しく、追加(ただし、含まない)の償還日の課税および未払い利息(第2の留置権手形所持者は、記録日に関する支払日の満期利息に関する権利規限を受ける必要がある)。2022年9月30日現在、会社はまだ第2の留置権手形の一部または全部を償還していないが、その株式と債務買い戻し計画に基づいて第2の留置権手形を買い戻した。
本契約は、(I)追加債務の発生、負担または担保または優先株の発行、(Ii)負債を確保するための留置権の設立、(Iii)自社の普通配当金の発表または支払い、償還株または自社株主への他の分配、(Iv)投資、(V)自社の制限された子会社の配当、融資または他の資産の譲渡を制限する、(Vi)合併または合併、または売却、譲渡、リース、または当社の実質的にすべての資産を処分するための当社と保証人との能力を制限する契約を含む。(Vii)付属会社の株式を含むいくつかの資産を売却またはその他の方法で処分すること、(Viii)連属会社との取引、および(Ix)制限されない付属会社を設立すること。このような協約には重要な例外状況と制限条件がある。第2期保有権債券が標準プアーズ格付けサービス会社とムーディーズ投資家サービス会社の投資レベル格付けを同時に取得し、契約に基づいて違約する場合がなければ、上記の多くの契約は終了し、適用を停止する。契約は、(I)債券利息の満期時に約30日を違約すること、(Ii)満期、償還またはその他の場合、債券元金またはプレミアム(ある)満期時に違約すること、(Iii)契約違約；(Iv)いくつかの債務に対する交差違約、および(V)当社または任意の保証人に関するいくつかの破産または無力債務事件を含む常習違約事件も掲載されている。違約事件が発生し、継続した場合、受託者または当時返済されていなかった第2留置権債券元金総額の少なくとも25%の保有者は、すべての債券が満期になり、直ちに支払うことができると発表することができる。もし違約事件が会社のある倒産や債務返済不能事件によるものであれば, 当社の重要な付属会社に属する制限された付属会社又は当社のいずれかの制限された付属会社を合わせて重要な付属会社を構成する場合、すべての未償還第二留置権手形は直ちに満期及び対応し、さらなる行動を取ったり、通知を出す必要はありません。
当社に何らかの支配権変動が生じた場合、第二留置権手形所有者は、契約に記載された条項の要約に基づいて、当該所持者の全部または任意の部分の第二留置権手形を買い戻すことを当社に要求する権利がある。当社は、現金支払いと同等の購入した第2筆留置権手形元金総額の101%に購入した第2筆留置権手形の課税および未払い利息を購入日に加算することを提案するが、記録日に関する手形所持者が支払日の満期に関する利息を受け取る権利に制限される。
第2弾留置権手形は、非公開発売方式で発行され、改正された1933年の証券法(“証券法”)の登録規定を遵守することを免除され、規則第144 A条に基づいて合資格機関のバイヤー及び証券法下の規則Sに基づいて米国以外の者に発行される。
ペンシルバニア州経済発展融資管理局債券
CONSOL Energyは2021年4月、ペンシルバニア州経済発展融資管理局(PEDFA)が発行した免税債券の販売収益を借り入れ、元金総額は7500万ドルとなった。PEDFA債券の初期期限は7年，固定金利は9.00%である。PEDFA債券は2051年4月1日に満期になるが、会社は2028年4月13日の初期期限金利満了時に強制的に購入しなければならない。PEDFA債券は、2021年4月1日の日付(“PEDFA債券契約”)によって発行され、この契約は、PEDFAと受託者(“PEDFA手形受託者”)である国家銀行協会ノースカロライナ州ウィルミントン信託会社との間の契約によって発行される。PEDFAはPEDFAと当社が2021年4月1日に締結した融資協定(“ローン合意”)に基づき、PEDFA債券で得られた金を当社に融資する。融資契約の条項によると、会社は、PEDFA債券またはPEDFA契約項の下で満期になった元金、利息、その他の金額のすべての金をいつでも支払うことに同意する。PEDFAは融資プロトコルに従って貸手としての権利をPEDFA手形受託者に譲渡するが，いくつかの留保権利は含まれていない.当社のいくつかの付属会社(“PEDFA手形保証人”)は、2021年4月1日にPEDFA手形受託者を受益者とする担保協定(“担保”)に署名し、当社が満期時にPEDFA債券を支払うローン協定の下での義務を保証する。当社の融資協議項の責任及びPEDFA手形保証人の担保項の下での責任は、当社のほとんどの資産の第二優先留置権及びPEDFA手形保証人と第二留置権手形の平価を担保としている。融資プロトコルおよび保証は、参照によって第2の留置権手形を発行する契約に組み込まれる(先に議論された)。
材料現金需要
康ソールエネルギーは利息を含めて今後12ヶ月以内に39386ドルの長期債務を支払う予定だ。今後数年間の重大な現金需要に関するより多くの情報を理解するために、2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書の付記13-長期債務を参照してください。康ソールエネルギーは今後12ヶ月以内に30，712ドルの運営と融資リース義務を支払い、利息を含む予定だ。今後数年間の重大な現金需要に関するより多くの情報を理解するために、2021年12月31日までのForm 10-K年度報告書の付記14-レンタルを参照してください。コーソルエネルギーは2022年に従業員関連の長期債務に45，705ドルを支払う予定だ。将来年度の重大な現金需要の追加資料については、当社の2021年12月31日までの年報付記15-退職後福祉計画及び付記16-石炭工肺塵沈着病及び労災補償を参照してください。康ソールエネルギーは、それは運営によって生成された現金、手元の現金、循環信用手配、証券化手配の下の借金、および必要に応じて追加の株式または債務証券を発行して生成された現金によって、これらの実質的な需要を満たすことができると信じている。
債務
CONSOL Energyの長期債務と融資リース債務総額は2022年9月30日現在、2600万ドルの長期債務の現在部分を含む4.58億ドル。この長期債務には
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TLPローンに関連する元金総額は1.13億ドルで、2024年9月に満期になる。天水囲ローンメカニズム下の借金は変動金利で利息を計算する。 |
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元金総額1.24億ドルの11.00%高級担保第二留置権債券は、2025年11月に満期となる。手形の利息は毎年五月十五日と十一月十五日に支払います。 |
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ボルチモア港施設融資のために発行された元金総額1.03億ドルの工業収入債券は、年利5.75%で、2025年9月に満期となる。産業税債券の利息は毎年3月1日と9月1日に支払われる。手形の元本と利息の支払いはCONSOL Energyが保証します。 |
| • | 元金総額7，500万ドルの免税固体廃棄物処分収入債券は，中央選鉱所が石炭ごみ処理区を拡大していくために資金を提供し，債券の初期期限は7年，年利は9.00%で2051年4月に満期となった。免税固体廃棄物処分収入債券の利息は毎年2月1日と8月1日に支払われる。 | |
| • | 元金総額3，600万ドル加重平均金利 of 6.29%. | |
| • | 印税約束を前払いするf $5 100万ドル加重平均金利は 8.01% p年に一回です。 | |
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元金総額は $2 m数十億ドルの他の借金の手配は. |
CONSOL Energyは2022年9月30日現在、返済されていない借金と約年収1.28億ドル本契約の下で未払い信用状の期日 $400 百万優先保証循環信用計画。2022年9月30日現在、CONSOL Energyは未返済の借金がなく、約$60 m1億ドルの証券化計画で返済されていない数十億の信用状。
株と債務買い戻し
2017年12月、CONSOL Energy取締役会は、会社が発行した普通株または第2の留置権手形を時々買い戻す計画を承認した。設立以来、会社取締役会はその後、この計画を何度も改訂し、最近の改訂は2022年8月に、会社の買い戻し許可の総限度額を6億ドルに引き上げ、2024年12月31日に延長した。
この計画の条項によると、CONSOL Energyは、公開市場、私的交渉の取引、買い戻し加速計画または構造的株式買い戻し計画での買い戻しを許可されている。康ソールエネルギーはまた、任意の買い戻しについて1つ以上の10 b 5-1計画に入ることを許可されている。任意の普通株または手形の買い戻しは、手元で現金または短期借入金で資金を提供することができるだろう。この計画は、CONSOL Energyが任意の特定の数量の普通株式または手形の購入を要求することなく、会社は随時適宜、この計画を修正または一時停止することができる。この計画の実施は適用される法律の要求に符合し、任意の信用協定、売掛金購入協定、契約或いは税務協定が適用する制限内で行われ、市場状況とその他の要素の影響を受ける。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はアプリを使った約2，600万ドルは2，500万ドル淘汰されますその2つ目の留置権メモについて。2022年9月30日までの9ヶ月間、この計画に基づいて普通株を買い戻すことはなかった。
総配当金と配当金
CONSOL Energy Waは総株式を占めるべきであるs $916 m2022年9月30日の $673 2021年12月31日は100万人。その他の詳細については、本表格10-Q第1項の株主権益合併報告書を参照されたい。
康ソールエネルギーの発表と配当金の支払いは康ソールエネルギー取締役会の適宜決定権に依存し、康ソールエネルギーが将来配当金を支払うことを保証することはできない。将来の配当金支払いの決定は、一般的なビジネス状況、CONSOL Energyの財務業績、CONSOL Energyの配当金の支払いに関する契約と法的制限、CONSOL Energyの計画投資、取締役会が関連すると考えられる他の要因を含む他の要因に依存する。同社の高級担保信用手配と2番目の留置権手形の契約は、CONSOL Energyがある契約に基づいて配当金を支払う能力を制限している。2022年9月30日現在、同社が配当金を支払うことができる利用可能な生産能力は約3億ドル。会社が収益および自由キャッシュフローを生成するにつれて、将来の配当金を支払うために使用することができる能力が増加するであろう。これは、高度な保証信用スケジュールおよび第2の留置権手形の契約において定義される。
CONSOL Energyは2022年11月1日、1株1.05ドルの配当金を発表し、総金額は約3700万ドルで、2022年11月23日までに2022年11月14日現在登録されているすべての株主に支払うと発表した。
肝心な会計見積もり
コーソールエネルギー会社は米国公認の会計原則に従って財務諸表を作成した。これらの財務諸表を作成するには、報告の資産、負債、収入および支出額、または資産および負債の開示に影響を与えるために、管理層が推定および判断する必要がある。経営陣の見積もりや判断は、歴史的経験やその他、当時の状況で合理的な要因とされていた。2021年12月31日までの年次報告10-K表では、会社のキー会計見積もりに大きな変化はなかった。
前向きに陳述する
本四半期報告におけるForm 10-Qに関するいくつかの陳述は、連邦証券法が指す“前向き陳述”である。歴史事項以外に、本四半期報告10-Q表で討論された事項はすべて前向き陳述(定義は1934年証券取引法改正(“取引法”)第21 E節参照)であり、リスクと不確定性に関連し、実際の結果と結果は展望性陳述中の明示或いは示唆の結果と大きく異なる可能性がある。したがって、投資家は実際の結果の予測として前向き陳述に過度に依存してはならない。展望的な陳述には、具体的なプロジェクトのタイミングと成功、および私たちの未来の生産、収入、収入と資本支出の予測と推定が含まれるかもしれない。これらの言葉を含む陳述は、一般に、“予想”、“信じる”、“可能”、“継続”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“ビジョン”、“予想する”、またはそれらの否定または他の同様の表現を使用する場合、一般に前向きな陳述である。私たちが危険や不確実性に関する戦略を説明する時、私たちは前向きな声明を発表している。本Form 10-Q四半期報告書の前向きな陳述は、本Form 10-Q四半期報告までの日付のみを代表しています。証券法の要求がない限り、これらの陳述を更新する義務は一切負いません。これらの陳述に過度に依存しないように注意します。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する期待と仮定に基づいている。私たちの経営陣はこれらの予想と仮定は合理的だと思っているが、それら自体は重大な商業、経済、競争、監督管理とその他のリスク、意外、不確定要素の影響を受けている, その大部分は予測不可能であり、その多くは私たちがコントロールできない。これらのリスク、意外な状況、不確定要素は他の事項を除いて、以下の事項に関連する
| • | 私たちの顧客の業界の経済状況の悪化は、私たちの製品への需要を減らし、顧客の売掛金を回収する能力を弱める可能性があり、資金を得る能力を弱めるかもしれません | |
| • | 石炭価格の変動と大幅な変動は、将来の石炭発電活動の計画の廃止、私たちの製品の利用可能な需要に対する供給過剰、天気、代替燃料の価格と獲得性を含む、私たちがコントロールできない要素に基づいている |
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新冠肺炎の流行が私たちの業務と運営結果および世界経済に与える影響 |
| • |
私たちが受け取った石炭価格の持続的な低下は私たちの経営業績とキャッシュフローに影響を与えた |
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私たちの設備は深刻に停止しているか、または設備、部品、または原材料を得ることができません |
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私たちの炭鉱作業のための商品または資本設備の獲得可能性の減少または価格上昇 |
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私たちの顧客は優遇条件で既存の石炭契約を延長したり、新しい長期石炭契約を締結したりします |
| • |
私たちの大きな顧客への依存は |
| • |
顧客の信用が低下したり、契約を履行しない場合、私たちは顧客からお金を受け取ることができません |
| • |
追加の石炭埋蔵量や経済的に採掘可能な資源を得ることができません |
| • |
発電業者の需要が低下し、石炭消費構造が変化した |
| • |
輸送施設および他のシステムの利用可能性および信頼性、鉄道、はしけ、加工および輸送施設、ならびに私たちの石炭を市場に輸送する他のシステムの中断、および輸送コストの変動； |
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石炭業界の競争性によって競争地位を失ったり、これらの業界の生産能力過剰によって競争地位を失ったりして、私たちの収益力を損なう |
| • |
中国の石炭の海外競争力に悪影響を及ぼす可能性のある外貨変動 |
| • |
米国と外国政府の最近の貿易面での行動と将来の行動の可能性 |
| • |
リスクは私たちの製品の大部分が国際市場に販売されていることと、私たちが輸出規制と反腐敗法を遵守することと関係がある |
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石炭需要家は石炭排出に関する様々な環境基準に適合するために他の燃料に変更した |
| • |
温室効果ガス排出に関する規制が私たちの運営コストおよび石炭市場に及ぼす影響を含む、潜在的かつ気候変動に対応するために採択されたいかなる規制も含まれている |
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エネルギー会社の気候変動への影響を担当させる訴訟の影響を求めています |
| • |
政府は水や空気中への排出や、私たちの石炭作業で発生する危険物質や廃棄物の処分と整理に及ぼす影響を規制している |
| • |
石炭作業に固有のリスクは、不利な地質条件、設備故障、長壁設備の除去遅延、鉄道脱線、安全ホール或いはテロ行為とその他の危害、重大設備の建設或いは修理作業の遅延、火災、爆発、地震活動、事故と天気条件などによる意外な妨害を含む |
| • |
受け入れ可能な条項で保証債券を獲得または更新できなかったことは、埋め立てや石炭賃貸義務を獲得する能力に影響を与える可能性がある |
| • |
十分な保険範囲が得られていない |
| • |
私たちのほとんどのビジネスは地理的な地域にあります |
| • |
私たちの事業と私たちの土地で作業する石油と天然ガス掘削業者と流通業者の影響を調整します |
| • |
私たちは満足できる条件で資本支出資金を得ることができない |
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より低い環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)スコアを得る潜在的な影響は、私たちの証券がいくつかの投資ファンドの考慮範囲から除外され、投資家の否定的な見方から除外される可能性がある |
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新しいまたは既存の関税と他の貿易措置の影響； |
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適切な買収目標を見つけたり、将来の買収業務を私たちの業務に統合することはできません |
| • |
私たちの石炭事業のために政府の許可と承認を取得し、維持し、更新します |
| • |
規制機関が私たちの業務を閉鎖する能力を含む、厳格な連邦と州従業員の健康と安全規制の影響 |
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私たちの過去や現在の石炭運営に関する環境汚染や言われている環境汚染が生じる可能性のある責任 |
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資産廃棄債務といくつかの他の負債の影響 |
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中国の経済的に採取可能な石炭埋蔵量の不確実性を推定する |
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本明細書でより完全に説明されたプログラムを含む様々な法的手続きの結果； |
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私たちは埋蔵量の所有権チェーンに欠陥があるか、追加の財産を得ることができず、私たちの石炭権を完全にすることができなかった |
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従業員に関連した長期負債にさらされています |
| • |
私たちの債務合意、債務、金利の変化は私たちの経営業績とキャッシュフローのリスクに影響を及ぼす |
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短期保証取引がキャッシュフローに与える影響 |
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テロまたはネットワーク事件による情報窃盗、データ破損、運営中断、および/または財務損失； |
| • |
私たちの長年の石炭販売契約のいくつかの条項は、不利な経済的条件の下で限られた保護を提供し、経済的処罰または顧客の契約終了を可能にする可能性がある |
| • |
会社の合格者を引き留め、引き付けることができず、第三者請負業者への依存が増加する可能性がある |
| • |
財務報告書の効果的な内部統制ができなかった |
| • |
会社の普通株、潜在的な株価変動、未来の希薄化に関する不確実性 |
| • |
証券アナリストとメディアが発表した私たちの不足または否定的な論評の結果 |
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私たちが発表するかもしれない任意の配当の時間に関する不確実性 |
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普通株や未返済債務証券の不確実性を買い戻すかどうか |
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私たちの会社の登録証明書、定款、デラウェア州法律における私たちの買収能力の制限とそれによる私たちの普通株取引価格への影響 |
| • |
株主はデラウェア州裁判所以外のいかなる裁判所でも私たちに法的行動をとることはできない |
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他の予測不可能な要素です |
上に列挙された要素は詳細ではなく、必ずしも重要度に並べられているとは限らない。実際の結果が前向き陳述の結果と大きく異なることをもたらす可能性のある要因に関する他の情報は“リスク要因“この報告書と私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の書類の他の場所で。法律要件が適用されない限り、会社は、新しい情報、未来のイベント、または他の状況への応答にかかわらず、いかなる前向きな陳述を公開更新することを意図していないか、または公開する義務はない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2021年12月31日以降、同社の市場リスクの開放に実質的な変化はなかった。2021年12月31日までの年次報告書における市場リスクに関する定量的·定性的開示7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”を参照されたい
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
コンソールエネルギー会社は、その経営陣(コーソールエネルギー会社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む)の監督と参加の下で、本四半期報告書10-Q表に記載されている期間が終了した時点で、会社の“開示制御およびプログラム”の有効性を評価し、これらの制御およびプログラムは、取引法下のルール13 a-15(E)で定義されている。この評価に基づいて、康ソールエネルギー会社の最高経営責任者および最高財務官は、コーソールエネルギー会社が取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、2022年9月30日から有効であると結論し、このような報告において康ソールエネルギー会社が開示を要求する情報が蓄積され、康ソールエネルギー会社の経営陣の制御および手続きに伝達されることを保証し、康ソールエネルギー会社の最高経営責任者および最高財務官(場合によって決定される)を含む、必要な開示に関する決定を直ちに行うことを含む。
財務報告の内部統制の変化
本四半期報告Form 10-Qがカバーする財政四半期内に、取引法ルール13 a-15(F)によって定義されるように、会社の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、または合理的に会社の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は発生しない。
いずれの規制制度も、その設計や運営がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、この制度の目標が実現できることを確保していることを指摘すべきである。また，いずれの制御システムの設計も，将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
私たちの運営は様々なリスクや紛争の影響を受けており、これらのリスクや紛争は通常私たちの業務に関係しています。したがって、任意の特定の時間に、私たちは様々な法的手続きと通常の業務中に発生した訴訟の被告になる可能性がある。しかし、付記12-本表格10-Q第1部分総合財務諸表付記第1項に開示された承諾及び又は負債がある以外は、吾等は現在いかなる重大な訴訟の影響を受けていない。
第1 A項。リスク要因
この四半期の報告書に記載されている他の情報に加えて、“第1部分--第1 A項”に記載されている要素をよく考慮しなければならない。任意の後続の10-Qテーブルから更新されたCONSOL Energyの2021 Form 10-Kのリスク要因。このような危険は同社が直面している唯一の危険ではない。CONSOL Energyは現在知られていないか、会社が現在どうでもいいと考えている他のリスクや不確定要因もCONSOL Energyの業務、財務状況、および/または経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社の株式証券を買い戻していない。2017年12月に会社の現在の株式·債務買い戻し計画を実施して以来、CONSOL Energy Inc.取締役会はその後、何度もこの計画を改訂し、最近は2022年8月に改訂され、総金額の上限を6億ドルに引き上げ、2024年12月31日に延長した。2022年11月1日現在、株や債務買い戻し計画によると、約3億81億ドルが利用可能だ。この計画は、ConSOL Energyが任意の特定の数の普通株式または手形の購入を要求することなく、いつでも会社が適宜修正または一時停止することができる。詳細については、本表格10-Q第1項総合財務諸表付記内の付記16--株式と債務買い戻しを参照されたい。
配当金の支払い制限
契約および高度保証信用手配には、会社が配当金を発表して支払う能力を制限するいくつかの契約が含まれている。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法第1503(A)節およびS-K規制(17 CFR 229.104)第104項に要求される鉱山安全違反または他の規制事項に関する情報は、本四半期報告書の10-Q表添付ファイル95に含まれている。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| 陳列品 |
説明する |
届出方法 |
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| 31.1 |
2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
同封アーカイブ |
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| 31.2 |
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
同封アーカイブ |
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| 32.1 |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 |
同封アーカイブ |
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| 32.2 |
2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
同封アーカイブ |
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| 95 |
炭鉱安全衛生監督管理局安全データ |
同封アーカイブ |
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| 101 |
インタラクションデータファイル(2022年9月30日までの四半期表10-Qは、イントラネットXBRL形式で提供) |
同封アーカイブ |
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| 104 |
表紙相互データファイル(インターコネクトXBRL形式) |
別表101に掲載する |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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コーソールエネルギー会社です。 |
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| 2022年11月1日 |
差出人： |
ジェームズ·A·ブローク |
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ジェームズ·A·ブローク |
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取締役CEO兼社長 (首席行政主任) |
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| 2022年11月1日 | 差出人： |
/s/MITESHKUMAR B.Thakkar |
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Miteshkumar B.タクカル |
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首席財務官 (首席財務官) |
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| 2022年11月1日 | 差出人： |
/s/John M.RoTHKA |
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ジョン·M·ロッスカ |
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首席会計官 |
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