アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表 10-Q/A

(第1号修正案)

(タグ 一)

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて発表された四半期報告

2022年3月31日までの四半期

あるいは…。

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書

に対して，_から_への過渡期

依頼文書番号1-37649

MINIM， Inc.

(登録者がその定款に明記されている氏名)

登録者の電話番号は市外局番を含みます：(833)966-4646

(前 名前または前住所、前回の報告後に変更された場合)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。

はい No

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。

はい No

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。

はい No

2022年8月17日現在、登録者普通株の流通株数は46，504，232株であり、額面は0.01ドルである株式です。

説明的 注釈

概要

MINIM， Inc.(“MINIM”，“当社”および類似条項)は，2022年3月31日までのForm 10−Q四半期報告書に，2022年8月19日に米国証券取引委員会(SEC)に提出された2022年8月19日現在のForm 10−K/A年次報告で提出されたいくつかの項目を改訂·重記するために本改訂 第1号文書を提出する。2021年12月31日までのForm 10-K年度報告原本は2022年3月31日に提出された(“Form 10-K原本”)。2022年3月31日までの10-Q表の元の四半期報告は、2022年5月12日に米国証券取引委員会(“原始10-Q表”)に提出された。

表格10-Q/Aには、2022年3月31日現在と2021年12月31日現在の再記述年度財務諸表が含まれています。本10-Q/A表には、2022年3月31日現在と2021年12月31日までの総合貸借対照表の追記と、この期間までの関連 総合株主権益報告書が含まれています。本テーブルの10-Q/Aは、以下の修正も含まれています

(1)第I項，第1 A項，リスク要因，

(2) 2022年3月31日までの第1部、第1項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”である

(3) 第1部第4項“制御とプログラム”に記載されている管理層の開示制御とプログラム及び2022年3月31日終了期間の財務報告の内部制御の決定；

(4) 添付ファイル31.1、31.2、および32.1のCEOおよび最高財務責任者証明書、および拡張可能な商業報告言語(XBRL)形式で添付ファイル101に表示された財務諸表。

2022年3月31日現在と2022年3月31日現在の以前に発表された財務諸表への影響についての詳細な検討については、以下の と本グリッド10-Q/Aに含まれる 連結財務諸表付記における第1部分第1項付記12“重報以前に発表された連結財務諸表”を参照されたい。

上記以外に、本10-Q/Aテーブルは、本明細書で含める必要がない限り、元の10-Qテーブルを提出した後に発生するイベントの調整を反映しない。

読者を容易にするために，元のテーブル10-Qの代わりに本テーブル10-Q/Aにすべての項目を含めた.

重述の背景について

2022年8月3日、会社監査委員会は、会社管理層と協議した後、会社が先に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した以下のbr財務諸表は、在庫コスト計算、在庫準備金、 および関連内部統制(“在庫コスト計算ミス”)を記録および報告する上で誤りがあるため、この財務諸表に依存すべきではないと結論した

(1) 2021年12月31日までの財政年度；および

(2) 2022年3月31日までの財政四半期(総称して非信任期と呼ぶ)。

したがって、投資家は会社が以前に発表した非信用任期財務諸表に依存するのではなく、2022年3月31日までの財政四半期の10-K/Aおよび本10-Q/Aに依存すべきである。さらに、投資家は、これらの時期の収益発表およびこれらの財務諸表に関連する他の通信に依存してはならない。会社経営陣は、2022年6月30日までの四半期財務諸表を作成する在庫テストプログラムで在庫コスト計算ミスを発見した。

在庫コスト計算ミスの訂正により顧客が返品した在庫が正しく推定されていないことが確定し， 2021年12月31日までの年間在庫は1，912，817ドル少なくなった.準備金不足がこれまでに報告した財務業績への影響および顧客の在庫差し戻しミスを分析した後、当社は2021年12月31日までの年度の在庫準備金が524，744ドル少ないことを決定した。2021年12月31日までの年度の在庫コスト計算ミスの純影響合計は在庫が増加し、純損失は1，388，073ドル減少した。在庫コスト計算ミス は、2022年3月31日までの総合業務表と総合キャッシュフロー表の必要な調整を招くことはありません。2021年12月31日までの年間で，改訂され入金された純影響総額は1，338，073ドルであり，2022年3月31日までの総合貸借対照表を改訂し，在庫を増やして累積赤字 1，338，073ドルを減少させた。

在庫コスト計算ミスは2021年3月31日までの期間に影響しません。

2022年3月31日までの期間中、上記の変動は当社の現金状況、キャッシュフロー、収入、br}運営報告書或いは流動資金に何の影響もなく、当社の信用手配に掲載されている財務契約を遵守したり、当社の任意の他の合意を遵守したりすることにも影響しない。

経営陣 は、在庫コスト計算ミスが、2021年12月31日現在と2022年3月31日までの財務報告及び開示制御プログラムの内部統制が十分であるか否かに関する当社の結論への影響を考慮している。在庫コスト計算ミスにより、経営陣は、2021年12月31日と2022年3月31日まで、会社の財務報告の内部統制に重大な欠陥があると認定した。これらの事項の説明については、2021年12月31日現在の会社10-K/A表の第2部9 A項である制御および手順を参照されたい。

ここに含まれる在庫コスト計算ミスにより再説明されたため、当社のこの報告では、2022年3月31日現在と2021年12月31日現在の在庫純値はそれぞれ31，345，231ドルおよび33，891，287ドルであり、最初の報告はそれぞれ29，957，158ドルおよび32，503，214ドルであった。2022年3月31日までの期間と2021年12月31日までの累計赤字は、それぞれ最初に報告された63，212，183ドルと60，673，683ドルから61，824，110ドルと59，285，610ドルに改定された。

以下の表は、当社が先に発表した2022年3月31日現在の連結財務諸表のいくつかの重要項目への影響をまとめたものである

MINIM， Inc.そして付属会社

索引.索引

第 部分-財務情報

MINIM， Inc.そして付属会社

合併貸借対照表

合併財務諸表の付記を参照。

MINIM， Inc.そして付属会社

統合の作業報告書

(未監査)

合併財務諸表の付記を参照。

MINIM， Inc.そして付属会社

合併の株主権益報告書

(未監査)

2022年3月31日までの3ヶ月間

2021年3月31日までの3ヶ月間

合併財務諸表の付記を参照。

MINIM， Inc.そして付属会社

統合されたキャッシュフロー表

(未監査)

合併財務諸表の付記を参照。

MINIM， Inc.そして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

以下 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析、及び本四半期報告10-Q/A表の第2部1 A項“リスク要因”に含まれる情報 には、“1933年証券法”(改訂本)第27 A節と“1934年証券取引法”(改訂本)第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。私たちはこのような展望的声明がこのような規定によって作られた安全港の制約を受けることを意図している。前向きな 陳述は一般に将来時制で書かれており，および/または前に“”will“，”May“，”Shout“，”， “，”Forecast“，”Can“，”Expect“，”Suggest“，”Believe“，”Prepate“，” “，”plan“，”Future“，”Potential“，”Target“，”Seek“，”Continue“などの語がある.“ ”if“や他の類似した語.前向きな陳述には，我々の戦略に関する陳述と，(1)我々の製品やサービスに関連する収入とコスト低減能力を予測する能力，(2)過剰な在庫や販売損失を低減するために販売チャネルと製品の組み合わせを効率的に管理する能力，(3)製品の販売量を予測し，それに応じて在庫を製造·管理する能力，(4)モトローラブランド製品の売上高を生成してその業務の収益性を向上させ，我々が生産したモトローラブランド製品のモトローラブランドライセンスを保持し，(5)在庫レベルや品質の変動，(6)我々の資本資源の充足性および債務·持分融資の利用可能性，(7)不確定な世界経済状況が我々の製品需要に与える持続的な影響，(8)十分かつ安全なソフトウェアプラットフォームインフラを維持·拡張する能力 , (9)製品およびサービス需要に対する競争の影響；および(10)我々の競争地位。

以下の議論は、添付されている監査されていない簡明総合財務諸表とその付記とを組み合わせて、2021年12月31日までの財政年度の監査された総合財務諸表及びその付記を組み合わせて、2022年8月19日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K/A表年次報告(“米国証券取引委員会”)に提出すべきである。本四半期報告に含まれる前向き陳述に基づく仮定は合理的であると考えられるが，いずれの 仮説も不正確である可能性があるため，このような陳述が正確である保証はない.上述したリスク、不確実性および仮定は、本明細書第2部1 A項の“リスク要因”項で議論されたリスク、不確実性および仮定、ならびに他の公開文書および公告で時々議論されるリスク、不確実性および仮定を含むが、これらに限定されない、このような前向き記述または示唆の結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。本稿の枠に含まれるすべての前向き 陳述は，本稿の発表日までに我々が把握した情報に基づいている.本明細書に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性 を考慮すると、そのような情報を含むことは、そのような陳述に記載された結果または条件、または私たちの目標および計画が達成されることを示すものとみなされてはならない。また， の過去の運営や株価面での表現は必ずしも未来の表現を示唆しているとは限らない.我々は、新しい情報、未来のイベント、または他の理由のために、本四半期の報告10-Q/Aの後に出現する可能性があるにもかかわらず、いかなる意図または義務 を更新または修正することはない。

概要

私たちは、すべての人の相互接続家庭を安全にし、生活と仕事をサポートする包括的なWiFiすなわちサービスプラットフォームを提供します。我々 はホームルータが携帯電話の道を歩かなければならないと考えている.今日のルータは簡単な単一用途機器であり，ファームウェア更新を受信することが少なく，管理アプリケーション開発が不足しており，住宅ネットワークセキュリティ攻撃の第一目標となっている.これ はもっと作ることができる。ルータは、頻繁なセキュリティ更新、有用なアプリケーション、広範な個人化オプション、および楽しいインタフェースを提供しなければならない。これがMinimが提供するサービスである.ルータやアプリケーションだけでなく，WiFiすなわちサービスもある.技術的には、クラウドコンピューティングと人工知能を用いてスマートホーム を分析と最適化し、直感的なアプリケーションと結合したスマートオペレーティングシステムが管理するスマートルータから構成されている。

私たちは製品の性能を向上させ、コストを低減するために、私たちの製品設計と製造方法の改善を求めています。我々はハードウェア製品チップセットを内部開発するのではなくアウトソーシング戦略を遂行しており，これらのチップセットは我々のモデム技術の基盤を構成する専用集積回路である.チップセット技術をアウトソーシングすることにより，我々の研究と開発資源を現代システム設計に集中させ，我々のチップグループサプライヤーの広範な研究開発能力を利用して，我々の開発時間や関連するコストやリスクを削減することができる.この方法の結果，比較的低い研究開発費を維持しながら純売上高の割合を維持しながら新製品 を迅速に開発することができた。また，製造面 を契約メーカーにアウトソーシングし，生産コストを低減し，我々の生産能力により大きな柔軟性 を提供する。

普通、私たちの特定の製品に対する毛利は私たちが販売している顧客タイプを含む多くの要素に依存します。小売業者に販売される製品の利回りは、私たちの他の顧客よりも高いことが多いが、小売業者に販売される製品に関連する販売、サポート、返品、管理費用もしばしば高い。現在、MINIMのある国/地域への販売は、国内の支援およびマーケティングコストを担当する各国/地域の単一総販売業者が担当している。これらの総エージェントに提供されるより低い価格は、それらの国/地域のサポートおよびマーケティングコストを支払うのに役立つので、これらのマスタ総エージェントに販売される毛金利は、しばしば低い。

私たちの2022年3月31日の現金と現金等価物の残高は1，000万ドルですが、2021年12月31日は1，260万ドルです。2022年3月31日現在、私たちの資産ベースの信用限度額は710万ドルの未返済借金があり、利用可能金額は110万ドル、運営資本は2720万ドルだ。

会社が十分な流動性レベルを維持する能力は、私たちが手元の在庫を売却し、SaaSの販売を増加させ、関連する売掛金を回収する能力にある程度依存する。

会社は最近赤字になっていますが、売上高は引き続き増加しています。私たちは6年連続で2桁の販売増加を達成した。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の純売上高はそれぞれ1，330万ドルと1，500万ドルであった。

われわれが最近提出した年次報告で開示されている場合と比較して，新冠肺炎の発生によるわれわれの業務への影響は実質的に変化していない。我々は，2022年8月19日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在のForm 10−K/A年次報告書に，我々の業務と運営に関するより多くの情報を提供した。

最新の会計基準

最近の会計基準の完全な説明については、参考に供するために、“監査されていない総合財務諸表付記”の“重要な会計政策概要”を参照してください。参照のために、採用予定日と財務状況および経営結果に対する推定影響 を含みます。

重要な会計政策と試算

私たちの連結財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されました。これらの会計原則は、財務諸表日までの資産および負債報告金額、および報告期間中の収入および費用報告金額に影響を及ぼす可能性があるいくつかの推定および判断を要求する。経営陣の見積もり、仮説、判断は、歴史的経験や様々な他の状況に基づいて当時の状況では合理的な要素と考えられている。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの財務諸表が影響を受ける可能性があります。私たちの経営陣はその推定、仮定、そして判断を継続的に評価するだろう。

我々のキー会計政策と見積もり、すなわち収入確認、製品返品、在庫評価、販売コスト、および繰延税金資産の推定値は、2021年12月31日までの10-K年度報告書の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の“キー会計政策と見積もり”で説明した。2022年3月31日までの3ヶ月間、我々の重要な会計政策と見積もりに大きな変化はなかった。

運営結果

次の表は、3月31日まで、2022年、2021年の3ヶ月間の合併運営報告書からのいくつかの財務データを示しており、ドルおよび一定期間のパーセント変化を含む絶対ドルおよび純売上高のパーセンテージで表されています

2022年3月31日までの3カ月と2021年3月31日現在の3カ月との比較

次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の製品別収入と、2021年3月31日現在の3ヶ月間との収入変化を示しています

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、会社の地理的地域別収入の大部分は北米から来ている。

純売上高

我々の総純売上高は前年比170万ドル減少し、減少幅は11.4%だった。純売上高の低下はモトローラブランドケーブルモデムとゲートウェイ売上高の低下に直接起因する。2022年と2021年には、私たちの売上高は主に有線モデムとゲートウェイの販売から来ています。 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、SaaS製品に関する売上高はそれぞれ14.4万ドルと125ドルです。2021年と比較して，2022年の他のカテゴリの収入が34，000ドル減少したのは，DSL製品の減少と北米以外および新製品推進の範囲内で成長潜在力のある新製品 に再注目したためである。通常，北米以外での売上が低い は，有線モデムが小売業者を介して米国で販売に成功しているが，米国以外の多くの国/地域では販売が成功していないことを反映しており，これは主に政府法規の変化によるものである。

販売商品コストと毛利

商品を販売するコスト は主に、以下のコストを含む：私たちの第三者メーカーの完成品コスト、調達、製品計画、在庫制御、倉庫と流通物流、第三者ソフトウェア許可費、 入駅運賃、輸入関税/関税、返品に関連する保証コスト、超過と時代遅れの在庫の減記、 ある買収された無形資産とソフトウェア開発コストの償却、およびサービスを提供するコストを含む。

毛利益の低下は、MINIMソフトウェアを含むスマートネットワーク製品を含むモトローラブランドの有線モデムとゲートウェイの販売増加によるものである。私たちは製造、倉庫、配送物流をアウトソーシングするつもりだ。私たちはこのようなアウトソーシング戦略が私たちの製品コストと毛金利をよりよく管理できると信じている。私たちの毛金利は多種の要素の影響を受ける可能性があります。 為替レートの変動、販売返品、平均販売価格の変化、エンドユーザーの顧客リベートと他のルートの販売激励、変動と部品価格の上昇による販売コストの変化、管理費用、入駅運賃と関税、転換コスト及び超過或いは古い在庫の費用を含む。

次の表に示す期間の純売上高と毛利：

2022年3月31日までの3ヶ月間、毛利と毛利金利は前期のbr期間の3ヶ月より低下しており、これは主に部品材料コストの上昇によるものであるが、わが製品の販売価格上昇分はこの影響を相殺している。

2022年度の残存時間については、2021年度に経験した同様の変化の影響を受けることが予想される。2021年に、私たちは海運コストと私たちの製品の材料と部品コストの著しい増加を経験した。私たちは予測可能な未来に、このような費用が依然として高いだろうと予想している。私たちは疫病の中断を経験し続け、製造業のパートナーは工場の正常な運行時間、材料と部品の不足、海運と空輸貨物能力の限られた影響を受けている。これらの中断は注文から生産と在庫輸送までの時間の長さを増加させる。このような中断がもっと一般的になれば、それらは私たちの製品の需要を満たす能力に著しく影響する可能性がある。毛金利を予測することは困難です。私たちが現在の毛金利レベルを維持または改善する能力にはいくつかのリスクがあります。 私たちの商品販売コストが純売上高に占める割合は、将来の定価および/または経済、競争、販売タイミングおよび関連生産レベルの違いによって生じる可能性のある割引を含む収入をめぐる不確実性 の数によって大きく異なる可能性があります。輸入関税と徴収の関税、技術変化、製品の組み合わせの変化、過剰または古い在庫の解約に関連する費用、運賃コストの変動、製造と調達価格の違い；および商品部品価格の変化

販売とマーケティング

販売およびマーケティング費用は、主に広告、貿易展覧会、会社の通信および他のマーケティング費用、製品マーケティング費用、出国運賃、特定の無形資産の償却、販売およびマーケティング担当者の費用、技術支援費用、および施設分配を含む。次の表に示す期間の販売とマーケティング費用を示します

2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の販売とマーケティング費用が増加したのは、主にマーケティング計画活動が24.4万ドル増加し、モトローラ版税が6.2万ドル増加し、ソフトウェア購読 が5.8万ドル増加したためである。

2022年度の残り期間において、純売上高に占める2022年度の販売·マーケティング費用の割合は、2021年度の水準と同様になると予想される。費用は、いくつかの費用(例えば、マージン)が実現された純売上高に基づいて決定されるので、実現される販売レベルに応じて変動する可能性がある。予測販売およびマーケティング費用は、予想される純売上高レベルに大きく依存し、任意の所与の四半期に実現される実際の純売上高によって大きく異なる可能性がある。マーケティング費用は、マーケティング計画の時間、範囲、性質によっても変動する可能性があります。

通常 と管理

一般費用および行政費用には、管理者の賃金および関連費用、財務および会計、人的資源、情報技術、専門費用が含まれ、私たちのクレームに対する弁護に関連する法律費用、不良債権準備、施設分配、および他の一般会社費用が含まれています。以下の表に示す期間の一般料金と行政費用を示す

一般·管理費は37万4千ドル増加し、主な原因は人件費が27.6万ドル増加し、役員費用が14.3万ドル増加し、ソフトウェア購読費が8.3万ドル増加したが、専門費用が17.4万ドル減少したことで部分的に相殺された。

将来 一般と行政費用の増減(ドル絶対値で計算)は予測が困難であり，我々のクレームに対する弁護に関する法的コスト，その他の要因を含む可視性 に乏しいコストがあるためである.

研究と開発

研究と開発費用には、主に人員費用、サプライヤーに支払う設計サービス、安全と法規テスト費用、br}が私たちの製品を特定の市場に進出させる資格がある製品認証費用、プロトタイプ、IT、その他の相談費が含まれています。br}研究と開発費用は発生時に確認します。私たちの研究開発機関は、革新的で使いやすい製品やサービスを発売する能力の向上に取り組んでいます。次の表に示す期間の研究開発費， ：

15.4万ドルの増加は主に人員支出22万ドルと契約労働力の増加によるものだが、認証費用が6.6万ドル減少したのは部分的に相殺される。

私たちは革新と技術のリードが私たちの未来の成功に重要であると信じて、私たちは引き続き重要な研究と開発を行い、新しい技術、製品、サービスを開発することに取り組んでいます。私たちは引き続き研究開発に投資して、私たちのハードウェア製品の供給を拡大して、ハイエンドWiFi 6 E、WiFi 6とソフトウェアソリューションに重点を置きます。2022年度の残り期間において、純売上高に占める2022年度の研究開発費の割合は、2021年度と横ばいまたはやや高い水準になると予想される。研究開発費は開発活動の時間や数量によって変動する可能性があり，純売上高に占める割合に大きな差がある可能性があり ，具体的には任意の年に実現される実純売上高に依存する。

流動性 と資本資源

私たちの主な流動資金源は現金と現金等価物と私たちのSVB信用限度額での借金だ。2022年3月31日現在、私たちの現金と現金等価物は1，000万ドルですが、2021年12月31日までは1，260万ドルです。2022年3月31日現在，我々のSVB信用限度額は2，500万ドル，運営資金は2，720万ドル，未返済借金は710万ドル ，利用可能金額は110万ドルである。私たちは主に信用限度額の借金、資産の売却、普通株の売却を通じて私たちの運営と投資活動に資金を提供しています。

私たちのbrの歴史的現金流出は、主に、(1)在庫の購入と増加、私たちの販売とマーケティングの拡大、および研究開発インフラおよび他の運営資金需要のような経営活動のための現金、(2) は、私たちの製造能力の増加と私たちの製造効率の向上に関する支出、(3)設備調達に関する資本支出、および(4)債務義務および関連利息支出の返済のための現金である。現金収入と現金支出の時間差による運営資本の変動 も我々の現金流入や流出に影響を与える。

キャッシュフロー

次の表は私たちの列の間のキャッシュフローを示しています

現金 は経営活動から来ました。2022年に経営活動で使用された現金は430万ドルで、250万ドルの純損失を反映しており、非現金支出調整後、主に56.3万ドルの株式ベースの給与支出が含まれている。現金の使用には売掛金420万ドルの削減と売掛金60万ドルの削減が含まれている。現金源は主に在庫の250万ドルの減少を含む。

2021年に経営活動で使用された現金は500万ドルで、非現金支出調整後の純損失54.6万ドルを反映しており、主に株による報酬支出40.5万ドルを含む。現金用途には在庫150万ドルの増加、売掛金140万ドルの削減と売掛金280万ドルの削減が含まれている。

現金 は投資活動から来ている。2022年には、デバイス購入のために115，000ドル、認証費用 のために156，000ドル。

2021年には設備購入に現金25.7万ドルが使用される。

現金 は融資活動から来た。2022年の融資活動で提供される現金には、我々SVBの信用限度額で借金した200万ドルの現金源と、普通株式オプションを行使する9.9万ドルの収益が含まれています。

2021年の融資活動で提供される現金は、我々SVBクレジットで借金した700万ドルの現金源、br、および普通株式オプションを行使する37万9千ドルの収益を含む。現金用途にはローゼンタール社とローゼンタール社の240万ドルの信用限度額の返済が含まれている。

未来の流動性需要

私たちの主な短期資本需要は以下のような支出を含む変化が生じる可能性がある

私たちの資本支出は私たちの統制範囲内で大きく自由に支配可能だ。私たちの製品販売とそれによる運営損失、そして私たちの個々の製品開発計画の状況は、私たちの現金管理決定に大きな影響を与えると予想されています。

2022年3月31日、私たちは現在の現金と現金等価物、他の運営資金およびSVB信用限度額での借金は今後12ヶ月の運営資金需要、資本支出および運営資金を支払うのに十分であると信じている。私たちは運営を支援し、業務の成長と発展に資金を提供するために、brの将来のいかなる収益も維持するつもりで、予測可能な未来には何の配当も支払わないと予想しています。

私たちの未来の流動性と資本需要は、将来の任意の運営損失の範囲と持続時間 損失の程度と持続時間、将来の販売と支出のレベルとタイミング、進行中の研究と製品開発計画の結果と範囲、私たちの販売増加を支援するために必要な運営資金、債務返済に必要な資金、規制許可と承認を得るのに必要な時間、私たちの販売とマーケティング計画、私たちの販売増加を支持するインフラに対する需要、市場での私たちの製品の持続的な受け入れ度を含む様々な要素の影響を受けるであろう。競争の技術や市場と規制環境の変化、そして私たちの外国為替ヘッジの現金を決済するためにbrが必要かもしれません。

私たちの長期現金需要を満たす能力は様々なリスクの影響を受けていますが、その多くのリスクはコントロールできません--“リスク要因を参照してください。私たちの成長戦略を実施するためには大量の追加資本が必要かもしれませんが、私たちが必要な時に資金を調達できないと成長戦略を実行することを阻止するかもしれません”もし私たちが追加の資本投資のような追加の資金が必要な場合、私たちは銀行の借金または債務または株式証券の公開または個人売却によって必要な追加資金を調達する必要があるかもしれない。私たちはこのような資金が必要な数量や私たちに有利な条項を提供することを保証できない。

2022年3月31日現在、連邦と州の純営業損失の繰越があり、それぞれ約5480万ドルと2160万ドルです。将来の課税所得額を減らすために使うことができます。経営陣は、このような資産から得られる収益の方が可能であると結論したため、全額繰延所得税資産のための推定免税額を確立している

と契約義務を承諾する

2022年3月31日までの3ヶ月間、本10-Q/A表に別途開示されているほか、2021年12月31日現在の10-K/A表に開示されている資本承諾及び契約義務と比較して、我々の資本承諾及び契約義務に実質的な変化はない。

表外手配 表内手配

2022年3月31日まで、私たちは何の重大な表外手配もありません。さらに開示する必要がある場合は、添付の連結財務諸表付記6を参照してください。

我々 は取引法ルール12 b-2で定義された小さな報告会社であり，この 項で情報を提供する必要はない.

我々のbrは、証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に、取引法に基づいて我々の報告書に開示されることを要求する情報を記録、処理、まとめ、報告し、これらの情報を蓄積して我々の管理層に伝達することを目的としており、要求開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営者に伝達することを目的としている。開示制御およびプログラムを設計および評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、 は、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々の設計目的のように、管理層は、可能な制御とプログラムのコスト−収益関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。

本10-Q/A表四半期報告書を作成する過程で、私たちは、CEOと財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下で、2022年3月31日の“取引法”ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で と定義された我々の開示制御およびプログラムのbr設計と実行の有効性を評価した。この評価および本稿で開示した以外に，我々の最高経営責任者兼最高財務責任者(Br)は，財務報告の内部統制に大きな弱点があるため，以下に述べるように，本報告で述べた期間終了までの間，我々の開示 制御やプログラムは有効ではなく，所定の期間内に を記録，処理，まとめ，報告することができず，我々の定期的な米国証券取引委員会文書に含まれる情報を報告することはできないと結論した。

2021年12月31日までの10−K/A表年次報告を準備している間に、在庫取引計算における財務報告の重大な欠陥が発見された。これらの重大な欠陥は会社が誤ってその在庫を報告することを招きます。 は重大な欠陥を補うために、会社はその会計システム内で報告機能を強化し、標準化と適時な入金を行い、財務部門が独立と定期的な審査を行い、会社の在庫記録 の完全と正確を確保する。適用された制御措置が十分な期間実行され、管理層がテストにより、これらの制御措置が有効に動作していると結論するまで、これらの重大な欠陥が修復されたとは考えられない。私たちはこのような重大な弱点の救済作業が2022年末までに完了されると予想する。

本明細書に開示された者を除いて、2022年3月31日までの3ヶ月以内に、私たちは財務報告の内部統制に影響を与えないか、または財務報告の内部統制に影響を与える可能性がある。

第2部-その他の情報

ない。

我々が2022年8月19日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の2021年10−K/A年次報告に記載されているリスク要因 には実質的な変化はなく、第1部でのリスク要因の詳細な検討が含まれている。リスク(Br)要因“は、本明細書で参照によって本部分第2部分1 A項に組み込まれる。私たちのリスク要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の運営結果に大きな影響を及ぼすかもしれない。2021年12月31日までの会計年度のForm 10−K/A年次報告書に記載されているリスクは、私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、または将来の経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。

ない。

ない。

は適用されない.

ない。

サイン

1934年の証券取引法第13または15(D)節の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された署名者によってその署名を代表するように正式に促進された。