アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
2022年6月30日までの四半期
あるいは…。
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の州又はその他の管轄区域) | (税務署の雇用主 識別子) |
(主な実行機関アドレス、 郵便番号を含む)
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 上の各取引所の名称 登録されている | ||
登録者(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような報告を提出する必要があるより短い時間)に1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告
が提出されたかどうか、および(2)過去90日以内にそのような届出要求
に適合するかどうかをチェックマークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
再選挙マークで登録者が大型加速申請者,加速申請者,非加速申請者,小さい報告会社か新興成長型会社かを示している。取引法12 b-2条の規則における “大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速する☐ | |
規模の小さい報告会社 | 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合は、登録者 が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示して、“取引所法案”第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条に規定するように)。はい
No
最後までの実行可能日までに発行者が属する普通株ごとの流通株数を明記する
2022年8月16日までに発行者は
モソンインフラグループです。
表格10-Q
2022年6月30日までの四半期
カタログ
プロジェクト | ページ 番号 | |
第1部-財務情報 | ||
1. | 財務諸表 | 1 |
2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 24 |
3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 35 |
4. | 制御とプログラム | 35 |
第II部--その他の資料 | ||
1. | 法律訴訟 | 37 |
1A. | リスク要因 | 37 |
2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 38 |
3. | 高級証券違約 | 38 |
4. | 炭鉱安全情報開示 | 38 |
5. | その他の情報 | 38 |
6. | 陳列品 | 39 |
サイン | 40 |
i
第1部財務情報
項目1.財務諸表
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
簡明貸借対照表を合併する
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資産 | (未監査) | |||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
前払い費用 | ||||||||
貿易とその他の売掛金 | ||||||||
暗号化貨幣 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産と設備,Net | ||||||||
派生資産 | - | |||||||
設備保証金 | ||||||||
金融資産 | ||||||||
保証金 | ||||||||
リース使用権資産を経営する | ||||||||
総資産資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債:゚ | ||||||||
Oracle Trade and Other Payables | $ | $ | ||||||
賃貸負債を経営している現在の部分 | ||||||||
融資リース負債の当期分 | ||||||||
借金をする | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | ||||||||
融資リース負債、当期分を差し引く | ||||||||
長期借款 | ||||||||
総負債額 | ||||||||
引受金及び又は有事項(付記10) | ||||||||
株主権益:゚ | ||||||||
割増実収資本 | ||||||||
その他の総合収益を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
総株主権益 | ||||||||
非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
監査されていない簡明中期合併財務諸表の付記 を参照。
1
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
合併業務簡明報告書
(未監査)
次の3か月まで 六月三十日 | 6か月来た 一段落した 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
収入: | ||||||||||||||||
暗号通貨採掘収入 | ||||||||||||||||
信託会社位置収入 | ||||||||||||||||
暗号通貨採掘装置を売却する | ||||||||||||||||
総収入 | ||||||||||||||||
差し引く:収入コスト(減価償却を除く) | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
販売、一般、行政 | ||||||||||||||||
LO 2 Aライトバック | ||||||||||||||||
株式ベースの支払い | ||||||||||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||||||
総運営費 | ||||||||||||||||
派生資産公正価値変動 | ||||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
営業外収入/(料金): | ||||||||||||||||
外貨取引損益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
金融資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
その他の収入 | ||||||||||||||||
所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税費用 | - | - | ||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
毛森インフラグループ株主の純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
監査されていない簡明中期合併財務諸表の付記を参照
2
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
株主権益合併簡明レポート
(未監査)
2022年6月30日までの3ヶ月
普通株式(#) | 普通株 ($) | 追加実収資本 | 埋蔵量 | 積算 | 赤字を累計する | Mawson株主権益総額 | 非制御的権益 | 総株 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を発行し,株の補償に基づく | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式承認証を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
RSUと株式オプションを発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
その他総合収益 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
非制御的権益 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日までの残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
3
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
株主権益合併簡明レポート
(未監査)
2021年6月30日までの3ヶ月
第一選択Aシリーズ 在庫品 (#) | Aシリーズ 優先して優先する 在庫品 ($) | ごく普通である 株 (#) | ごく普通である 株* (#) | ごく普通である 在庫品 ($) | 共有 定期購読する 売掛金 | その他の内容 実納- 資本 | 埋蔵量 | 積算 他にも 全面的に 収入/(赤字) | 積算 赤字.赤字 | 合計する モソン 株主の 権益 | -ではない 持株権 | 合計する 権益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
最近Cosmos Capital Limitedの普通株交換Wize Pharma Inc.の普通株を受け入れ,交換比率を反映するように調整した | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共有に基づく 支払いW 資本 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式を#ドルで発行する | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
他にも | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式支払い−BIAの発行 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他総合収益 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非制御的権益 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
4
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
株主権益合併簡明レポート
(未監査)
2022年6月30日までの6ヶ月間
普通株式(#) | 普通株 ($) | 追加実収資本 | 埋蔵量 | 積算 他にも 全面的に 収入/収入 (損をする) | 赤字を累計する | 合計する モソン 株主の 持分 | 非制御的権益 | 総株 | ||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を発行し,株の補償に基づく | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式承認証を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
RSUと株式オプションを発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
その他総合収益 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
非制御的権益 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日までの残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
5
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
株主権益合併簡明レポート
(未監査)
2021年6月30日までの6ヶ月間
第一選択Aシリーズ 在庫品 (#) | Aシリーズ 優先して優先する 在庫品 ($) | ごく普通である 株 (#) | ごく普通である 在庫品 (#) | ごく普通である 在庫品 ($) | 共有 定期購読する 売掛金 | その他の内容 実納- 資本 | 埋蔵量 | 積算 他にも 全面的に 収入/(赤字) | 積算 赤字.赤字 | 合計する モソン 株主の 権益 | -ではない 持株権 | 合計する 権益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日の残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式交換と株式交換 ワイズ製薬の資本再編 INC | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株発行,純額 見積コスト、配管取引 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
転換可能な手形を発行し,純額 見積もりコスト | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株発行·行使 株式承認証 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
買収した知的財産権の研究と開発の公正価値,純額 企業合併取引 費用.費用 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RSUと株式オプションを発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
LO 2 Aの公正価値調整 知的財産権収入 義務を分担する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
他にも | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
最近Cosmos Capital Limitedの普通株交換Wize Pharma Inc.の普通株を受け入れ,交換比率を反映するように調整した | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他総合収益 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非制御的権益 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
監査されていない中期簡明財務諸表に付記されている合併財務諸表
6
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
簡明現金フロー表を統合する
(未監査)
現在までの6ヶ月
June 30, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動からの現金流出 | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
減価償却と償却 | ||||||||
LO 2 Aフラッシング | ||||||||
レンタル費用 | ||||||||
外国為替収益 | ||||||||
派生資産公正価値変動 | ( | ) | ||||||
知的財産権の売買 | ( | ) | ||||||
シェアに基づく支払い | ||||||||
固定資産処分損失 | ||||||||
利子支出 | ||||||||
投資費用 | ||||||||
非制御的権益 | ||||||||
貿易その他売掛金 | ||||||||
他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
貿易とその他の支払い | ||||||||
経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
投資活動による現金流出 | ||||||||
財産と設備を購入する純支払額 | ( | ) | ( | ) | ||||
金融資産投資 | ( | ) | ||||||
固定資産保証金を納める | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動の現金流動 | ||||||||
普通株発行収益 | ||||||||
転換可能手形の収益 | ||||||||
資本発行コストの支払 | ( | ) | ||||||
借入収益が低い | ||||||||
外部会社への前払金 | ( | ) | ||||||
賃貸債務を償還する | ( | ) | ||||||
借金を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動で提供された純現金 | ||||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金と現金等価物純額(減少)/増加 | ( | ) | ||||||
期初現金と現金等価物 | ||||||||
期末現金と現金等価物 | $ | $ |
監査されていない中期簡明財務諸表に付記されている合併財務諸表
7
モソンインフラ集団,Inc.そして付属会社
合併簡明財務諸表付記
(未監査)
注1--総則
一般情報
Mawson Infrastructure Group,Inc.(前身はWize Pharma,Inc.),前身はWize Pharma,Inc.,これまではOphthaliX Inc.であり,2012年2月10日にデラウェア州に登録設立された。
添付されている総合財務諸表は、当社付属会社:茂森インフラグループ株式会社(“茂森AU”、前身はCosmos Capital Limited)、Cosmos Trading Pty Ltd、Cosmos Infrastructure LLC、Cosmos Manager LLC、MIG No.1 Pty Ltd、Mawson AU Limited(登録設立2022年6月8日)、ルナ広場有限責任会社、ルナ広場テキサス有限責任有限会社(2022年1月27日設立)、ルナ広場整備有限責任会社、ルナ広場財産有限責任会社および茂森鉱業有限責任会社(総称して“当社グループ”の業績が作成された。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び条例に基づき、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従う。Wize NC Inc.,Occuwize Ltd,およびWize Pharma Ltdは Mawsonの他の子会社であるが,これらの会社はbr}価値権(“CVR”)に支配されているか、または所有されているため、これらの会社は財務諸表に組み込まれていないため、付記10はこの点をさらに説明している。
これらの監査されていない総合中期財務諸表は、2021年12月31日までのグループの監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならず、br}は、会社が2022年3月21日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に含まれる。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべてのbr情報および脚注を含まない。中期業績は必ずしも2022年12月31日までの通期予想業績を代表するとは限らない。この等総合簡明中期財務諸表は、経営陣が当社が提出した期間の財務状況、経営業績及びキャッシュフローを公平に提出するために必要なすべての調整を行う必要があると考えていることを反映している。
Mawsonはその子会社を介して“デジタル資産インフラ”
業務であり,米国とオーストラリアのモジュール化データセンター(“MDC”)を所有し運営している。2022年6月30日現在
Mawsonが所有し、注文しました
経営を続ける企業
2022年6月30日までの6ヶ月間、当社は税引後損失
$が発生しました
当社経営陣は、以下の要因を考慮した上で、当社が経営を継続すると判断する合理的な理由があると考えています。
同社の計画には収益性の向上と運営から十分なキャッシュフローを生み出すことが含まれています。
当社の経営陣は、当社は引き続き十分な債務と株式融資を獲得し、その運営資金要求を満たすことができると考えている。2022年7月に同社は$を集めました
内部で作成されたキャッシュフローを予測し、経営陣が合理的であると考えている場合(固有のリスクや不確実性に鑑み)、既存の現金残高に加えて、当社は当該等の審査されていない総合財務諸表の承認日から少なくとも1年以内に債務を履行できると信じている。
したがって,当社経営陣は,継続経営をもとに本グループの財務諸表を作成することが適切であると考えている。しかし、当社が上記の要因により十分な資金を得ることができない場合、当社は正常な業務過程でその価値で資産を現金化することができず、これらの監査されていない総合財務諸表に記載されている金額に従ってその負債を返済することができない可能性がある。
当該等の審査されていない総合財務諸表には、資産の回収可能性及び帳簿金額に関するいかなる調整も含まれておらず、当社では継続経営企業及び満期時にその債務及び債務を履行できない場合の負債額とすることができない。
8
付記2--主要会計政策の概要
原則と編成の基礎を固める
添付されている当社の総合財務諸表には、当社及びその完全資本又は多数の持株及び持株付属会社の勘定が含まれていますが、付記10に記載されているCVRに拘束されている付属会社は除外されています。会社間投資、残高及び取引は合併中に抹消されています。非持株権益とは、当社付属会社に対する少数の株式投資を指し、少数の株主が経営純収益及び非持株権益に関連する他の権益部分に占めるシェアを加える。
当社の合併付属会社の所有権権益は、合併付属会社の増発株または当社が既存のbr株主から株式を買収することによる任意の変動(当社維持制御権)が持分取引であることが確認され、br社の追加実収資本及び対応する非持株権益を適切に調整する。
2021年3月9日、Mawson AUは当社に買収された。これは会計目的で逆資産買収に計上され、Mawson AUは会計買収側 (以下の重要会計政策を参照)。その結果、当該等の財務諸表はMawson AU財務諸表の継続 とみなされ、当社は買収事項に組み込まれているため、Mawson AU(当時Cosmos Capital Limited)が2021年3月9日までの歴史的財務資料はMawson AUの歴史的財務資料となり、当社の財務諸表に組み込まれている
見積もりと仮説の使用
アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定、判断と仮定を要求し、これらの推定、判断と仮説は財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与える。当社はその仮説を評価し続けています。当社経営陣は、使用する見積もり、判断、仮説は、推定、判断、仮説を作成する際に把握した情報に基づいていると考えている。
9
これらの推定、判断および仮定は、連結財務諸表日に報告された資産および負債額、ならびに資産および負債の開示、ならびに報告期間内の報告の収入および支出に影響を及ぼす可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。当社は、経営陣が継続的な経営仮説、固定資産の使用年数の評価、長期資産の現金化、実現されていない税務状況およびデジタル通貨の現金化、第3級公正価値アーキテクチャによって分類された派生資産の推定値、業務合併、逆資産買収、および将来の収入に関連するまたは負債を含む重大な推定を考慮している。
肝心な会計政策
キー会計政策は,会社が2022年3月21日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に含まれるMawsonの連結財務諸表に記述されている。2022年6月30日までの6ヶ月間に、肝心な会計政策はいくつかの変化が発生した。逆資産買収会計政策 はもはや重要な会計政策とみなされなくなったため、すでに重要な会計政策と金融商品の公正価値が重要な会計政策から重要な会計政策に移った。
収入確認−デジタル資産発掘収入
会社はASC 606項目下の収入、顧客との契約収入 からのものであることを確認した。ASC 606の核心原則は、会社が承諾した貨物またはサービスの顧客への移行を記述するために収入を確認すべきであることである。 は、会社が取得する権利が予想されるこれらの貨物またはサービスの対価格を反映する。 は、収入確認を評価する際に、(I)顧客との契約を決定するステップと、(Ii)契約における履行義務を決定するステップと、(Iii)取引価格を決定するステップと、(Iv)取引価格を分配するステップと、(V)エンティティが履行義務を満たすときに収入を確認するステップと、の5つのステップに従うべきである。
顧客との契約における履行義務を決定するために、会社は、契約で約束された貨物またはサービスを評価し、各異なる約束貨物またはサービスを決定しなければならない。 以下の2つの基準を同時に満たす場合、履行義務は、“異なる”貨物またはサービス(またはバンドルされた貨物またはサービス)の定義に適合する:顧客は、貨物またはサービスから単独で利益を得ることができ、顧客が容易に得る他の資源と共に利益を得ることができる(すなわち、貨物またはサービスは異なることができる)。エンティティが商品またはサービスを顧客に譲渡するコミットメントは、契約内の他のコミットメントから分離される(すなわち、商品またはサービスを譲渡するコミットメントは、契約コンテキストでは異なる)。
現在,米国GAAPや がデジタル通貨を管理するための会計処理の代替会計枠組みは具体的に明確に指導されておらず,管理層はこのような業務収入を確認する適切な会計処理を決定する上で大きな判断を下している。
当社は鉱池と契約を結び、暗号通貨形式の非現金対価と引き換えに計算能力を提供する履行責任を担っている。計算能力の規定は,当グループがそのプール事業者と締結した契約の中で唯一の履行義務である。いくつかのプールでは、計算能力報酬の金額は、採鉱ブロックにおける池の成功に依存する。他のプールでは、報酬金額には、そのようなプールに支払われる費用が通常より高くなるにもかかわらず、このような 意外な場合は含まれていない。受信された対価格が可変である場合(例えば、マイニングに成功した後にのみ支払いが行われるので)、変動性を解決する可能性が高い場合に確認され、 は通常、暗号化通貨を受信したときに確認される。
同社は受信した暗号通貨の公正時価で受信した非現金対価格を計測した。経営陣は、受信した暗号通貨の数に会社が暗号化通貨を処理するための暗号化取引所のオファーを受けた日に会社が暗号化通貨を処理するために当日使用している暗号化通貨の数を乗じているので、毎日公正価値を推定する。
10
財産と設備
財産と設備はコストに応じて減価償却累計減価償却後の純額を差し引いて申告します。 コストは一部の財産と設備を交換する任意のコストを含み、置換部分の元のコストはキャンセルされて確認されます。 他のすべての修理と維持コストは発生した利益または損失で確認されます。準備の確認基準に適合する場合、使用後に退役する資産の予想コストの現在値は、対応する資産のコストに含まれる。顧客から移転された財産、工場、設備は最初に制御権を取得した日の公正価値に基づいて計量される。
固定資産の減価償却額は、資産分類に基づいて直線又は残高逓減方式で減価償却され、資産がその使用可能な目的地に到達したときから経済実体までの使用年数を算出する。減価償却は、以下の推定耐用年数で計算される
資産種別 | 使用寿命 | 減価償却方法 | ||
固定装置及び取付具 | ||||
工場と設備 | ||||
モジュール化データセンター | ||||
機動車 | ||||
コンピュータ装置 | ||||
加工機械(鉱夫) | ||||
変圧器 | ||||
賃借権改善 |
一つの財産、工場および設備、ならびに任意の最初に確認された重要な部分は、販売時またはその使用または処置が将来の経済的利益をもたらさない場合に確認を取り消される。資産確認終了によるいかなる損益(売却で得られた純額と資産帳簿金額との差額で計算)は,資産終了確認時に損益表 を計上する.
物件、工場及び設備の残存価値、使用年限及び減価償却方法は各財政年度終了時に検討し、適切な時に予想調整を行う。
当社は2021年10月1日から加工機器に関する運賃政策を変更しました。この日までに、これらのコストは経営報告書と損益報告書に計上され、その後これらのコストは加工機械に計上される。この変化により貸借対照表中の加工機数が#ドル増加した
当社の長期資産は会計基準に基づいて編纂(“ASC”)360“物件、工場、設備”が減値を審査し、事件や状況の変化により資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示しています。保有·使用する資産の回収可能性を,資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引キャッシュフローとの比較により評価する 当該等資産が減値とみなされた場合、確認すべき減値は、その資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額で計量される。売却すべき資産は、帳簿または公正価値から売却コストのうち低いものを引いたものを基準とする。2022年6月30日および2021年6月30日までの6カ月間、減価損失は確認されていない。
11
金融商品の公正な価値:
当社はFASB会計基準コードテーマ(“ASC”)820公正価値計量に基づいて金融商品を会計処理している。本声明は公正価値を定義し、公認会計原則で公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。公正価値計量の一致性と比較可能性を高めるために、ASC 820は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の入力を以下の3つのレベルに分けた
第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない) ;
第2レベル--第1レベル以外の観察可能な投入、アクティブ市場における類似資産または負債の見積もり{br]、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債のオファー、および可視または重大な価値駆動要因に見られるモデル由来価格の投入;
第3レベル-重大な価値駆動要素の資産と負債は観察できない。観察可能な投入は独立源から得られた市場データに基づいており,観察できない投入は会社の市場仮定に基づいている。観察できない入力には重要な管理判断や見積りが必要である.場合によっては、資産または負債を測定するための投入は、公正な価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。これらの場合,公平価値計測に重要な最低投入レベルを用いて公平価値計測を分類する必要がある.このような決定には重要な管理職の判断力が必要だ。
公正価値は2022年6月30日に計量される | ||||||||||||||||
総乗客数 六月三十日 | イベント中の見積もり 市場(レベル1) | 大切な他の人 観察される 入力 (レベル2) | 意味が重大である 見えない 入力 (レベル3) | |||||||||||||
派生資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
金融資産 | $ | $ | $ | $ |
公正価値は2021年12月に計量される | ||||||||||||||||
総乗客数 価値は 12月、 2021 | オファー 活動状態にある 市場(レベル1) | 大切な他の人 観察される 入力 (レベル2) | 意味が重大である 見えない 入力 (レベル3) | |||||||||||||
派生資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
金融資産 | $ | $ | $ | $ |
レベル3資産:
電力供給協定
当社がエネルギー港有限責任会社(当社ペンシルバニア工場のエネルギー供給者)と締結した電力供給協定に関する派生資産が2022年6月30日までに入金された。電力供給協定は派生資産に分類され、電力供給協定日に公正価値で計量され、公正価値変動は添付の審査簡明総合経営報告書で確認されていない。当社由来資産の見積公正価値
は公正価値体系の第三級に分類されており,推定には重大な観察不可能な投入
が用いられているためである。具体的には,我々の割引キャッシュフロー見積りモデルは,商品交換スポットと長期見積
を含み,2026年12月に終了した“給電プロトコル”条項における負荷区からハブ差額までの基底差に基づいて調整する。また,集団は別の割引率を採用しており,約
タスマニアデータインフラ株式会社(“TDI”)
2022年6月、Mawson AU LimitedはTDIと許可とサービス協定を締結した
12
レベル1資産:
その会社は持っている
電力供給契約の会計計算
2022年6月、同社はエネルギー港有限責任会社brと電力供給協定を締結し、2026年12月まで総電力量の固定部分を固定価格で提供した。ペンシルバニア州工場の電力使用量が契約で規定されている電力使用量を超えた場合、超過分のコストはEnergy Harborの新たな見積もりで計上されます。
当社は定期的に未使用または不経済な電力を市場に売ることでペンシルバニア工場の運営コスト を管理しているが,このような行為は取引活動とは考えられない。すなわち,我々の日常活動の一部として,当社は電力市場の投機活動には参加しない。削減計画下の任意の電力販売 は正味決済を可能にするため、電力供給プロトコルは、ASC 815派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)下の派生製品の定義に適合することが決定された。しかし,会社は実物納入ではなく電力網に電力を返送する能力があり,実物納入が契約全体を貫くことは不可能であるため,正常購入と正常販売範囲の例外が電力供給契約に適用されるとは信じていない。そのため、電力供給 プロトコル(非契約期間保証派生契約)は各報告期間に推定公正価値に従って入金され、公正価値の変動は総合経営報告書由来資産の公正価値変動に記録されている(金融商品公正価値政策参照)。
株式ベースの支払い
会社はFASB符号化テーマASC 718-10補償-株 補償に従って。会社は報酬の推定に基づいて期日公正価値を付与し、必要なサービス期間内に従業員および非従業員に株式ベースの報酬を支払う。会社はブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いて制限性株式単位(“RSU”) とオプションの付与日公正価値を決定した。株式奨励の公正価値を計算する際に使用される仮定は、経営陣の最適な推定を代表し、固有の不確実性と経営陣判断の応用に関連している。これらの仮定 は,期待株式変動率,無リスク金利,オプションの期待寿命,対象株の配当収益率,期待ペナルティ率である.予想変動率は、その歴史的普通株取引価格から株価の予想期限内の変動率を計算する。無リスク金利は、米国の10年物国債の隠れた収益率に基づいて計算される。
重大会計政策
収入確認-信託代行収入
会社はお客様の契約ごとに記載されている電力使用量に応じて月ごとにお客様から可変ベースで当社のホストホストクライアントに電力を提供しております。
我々は毎月可変電力収入を確認しており,対価格に関する不確実性 が解決されているため,我々の顧客に電力を供給し,我々の顧客は電力を使用している(顧客は同時に 獲得と消費会社の業績のメリット).
顧客契約には履行義務、可変対価格 が含まれており、このような契約は対価格に関連する期間に割り当てられ、対価格に関連する期間で確認されます。これは、通常、顧客契約の開始時に可変対価格の推定を得るのではなく、領収書を発行する際に得られる。
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クライアントはまた、清掃、配線、および他の保守クライアント装置のサービスを含む固定月額の保守サービス領収書 を受信する。
収入確認−暗号通貨マイニング装置の販売−
暗号通貨採鉱設備の販売収入には鉱夫の売却に関連した収入が含まれる。これは,顧客に渡す際に収入,すなわちMiner譲渡時の収入を制御することを確認する. 支払いは通常,譲渡を制御する際に受信するか,企業の習慣に応じた支払い条件に応じて受信する.
収入確認−設備販売
同社は、転売のために組み立てまたは改修された前世代の暗号通貨br採鉱ユニットおよびモジュール化データセンター(総称して“ハードウェア”と呼ぶ)を販売することで収入を得ている。ハードウェア販売収入 は、以下のすべての条件を満たすときに確認する:(I)販売スケジュールの納得できる証拠 、(Ii)販売条項が固定または決定可能であり、(Iii)所有権および損失リスクが移転され、(Iv)支払いが受信された。販売日には、帳簿純価値を収入コストに計上する。
収入コスト:
収入コストには主に有料顧客への会社サービスの提供に直接関連する費用が含まれている。これらのコストには、主に、直接電力コスト、エネルギーコスト(年内に得られる任意の炭素相殺を含む)、送料コスト、暗号通貨採掘に関連する材料コストなど、当社のホスト代行施設の運営に関連するコストが含まれています。
研究開発費:
研究開発費用は発生時に総合損失表に計上される。
所得税:
所得税は貸借対照法で入金されます。繰延税金資産と負債は、財務諸表中の既存資産と負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税基礎との差異および営業損失と税額控除の間の差異によって、将来の税務結果を確認します。繰延税金資産と負債は公布税率計量を採用し、これらの臨時差額の回収または決済が予想される年度の課税所得額に適用される予定だ。
税率変動が繰延税金資産と負債に及ぼす影響 は公布日を含む期間内の収入で確認された。繰延納税資産を“より可能性の高い”納税資産や収益を実現するレベルに減少させるために、推定免税額を設定することができる。一時的な差異と営業損失の繰越を控除できる税収優遇を実現することは、繰越または繰越期間に十分な適切な性質を有するbrの課税所得額があるか否かに依存する。
当社は所得税の頭寸が税務機関の審査を経てより維持可能な場合にのみ当該等頭寸の影響を確認しています。確認された所得税の額は
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ビットコイン:
Mawson Infrastructure Group Pty Ltd,MIG No.1 Pty Ltd,Cosmos Trading Pty LtdとMawson AU Limited(その機能通貨はオーストラリアドル)を除いて,会社のすべての子会社のビットコインはドルである.外国企業の財務諸表は貸借対照表項目の現行為替レートと損益表項目の平均為替レートでドルに換算されている。すべての合併会社の財務記録をドルに換算する必要があります。これらの連結財務諸表の報告通貨はドルで、親会社の本位貨幣はオーストラリアドルですから。換算調整は他の全面損失に を積算する.収入と費用口座は年間の現行為替レートで換算されます。高度インフレの経済体において、外国為替取引及び換算調整の収益又は損失を生じる外国為替取引及び換算調整の期間の収入に記入する。
細分化市場報告:
運営部門は企業の構成要素として定義され、どのような単独の財務情報が利用可能であり、首席運営意思決定者または決定チームが資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に定期的に評価を行う。私たちの最高経営決定グループは最高経営責任者 で構成されている。私たちは現在、私たちの暗号通貨マイニング業務をめぐる細分化された市場で運営されている。
現金と現金等価物:
現金および現金等価物には、手元現金、金融機関の付随的な預金、デジタル通貨取引所が保有する現金、および他の短期的かつ高流動性の投資が含まれており、これらの投資は既知の金額の現金に変換しやすく、元の満期日は3ヶ月以下である。
デジタル通貨
デジタル通貨は、統合された貸借対照表に含まれる流動資産に含まれる。デジタル通貨は、ASC 350、無形資産−営業権、およびその他に無期限無形資産に分類され、上記で詳述した当社の収入確認政策に基づいて会計処理を行う。
次の表は、会社が2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のデジタル通貨(ビットコイン) 活動を示しています
3ヶ月
ヶ月 6月30日、 2022 | 六 ヶ月 6月30日、 2022 | |||||||
2022年3月31日と2021年12月31日に保有するビットコインの寄り付き数 | ||||||||
新規ビットコイン数 | ||||||||
販売されたビットコインの数 | ( | ) | ( | ) | ||||
2022年6月30日現在保有するビットコインの終値 |
デジタル通貨は償却するのではなく,毎年減値評価を行い, やより頻繁に,イベントや環境変化が発生した場合,無期限資産の方が減値 の可能性があることを示している.帳票金額がその公正価値を超えた場合には,減値が存在する.減値テストでは,会社は を選択してまず定性的評価を行い,より減値が存在する可能性があるかどうかを決定することができる. が減少する可能性があまりないことが確定すれば,定量的な減値テストを行う必要はない.もし会社が他の結論 を出した場合、量子化減値テストを行う必要がある。減価損失を確認する範囲では,この損失は資産の新たなコスト基盤を確立している。その後の減価損失は許されません。
当社の政策は生産をできるだけ早く処分することであるため、保有期間は短く、通常は数日を超えない。ビットコインは売却前に持つ時間が短い ため,持つビットコインの数が少ないため,減値リスクは大きくない.
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設備保証金:
会社は支払ったがまだ発生していない費用を前払い費用に計上しています。1年以内に発生する費用は確認され設備保証金として表示される予定です。設備保証金は、将来受け取る貨物に備えて、仕入先への前金から来ます。デバイス保証金は、最初に支払いの日に資産として確認され、その後、会社がサプライヤーからデバイス交付および制御を受信したときにデバイスとして記録される。金額は最初に無条件対価格で確認します その後、それらはコストから損失準備金を引いて測定される。
逆資産買収:
2021年3月9日、当社はCosmos Capital Limited(現在Mawson Infrastructure Group Pty Ltd、本稿ではMawson AUと略す)の株式を買収し、株式交換に用いた。この取引はすでに逆資産買収として入金されている。この取引は資産買収とその関連影響を逆転させ、“宇宙取引”と呼ばれている。
Cosmos取引入札実行プロトコルの条項によると,
社は株式をもとに支払いを行わなければならず,最高で最高である
信用リスクの集中度:
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金、現金等価物、有価証券を含む。現金と現金等価物および制限された銀行預金brはオーストラリアとアメリカの銀行に投資されます。取引相手が契約条項に従って完全に履行できなければ、 は会社の残高です。経営陣は、当社の 投資を持つ金融機関の財務状況が良好であるため、これらの投資の信用リスクが最も低いと考えている。当社には外国為替契約、オプション契約、その他の海外ヘッジ手配などの表外 集中信用リスクはありません。
法律やその他の事項:
当社は、ASC 450“または有事”に基づいて、それまたは負債を会計処理する。負債が発生する可能性が高く、損失の金額が合理的に推定できる場合、支出を計上する。法律事項については,特定の 事項に関する 交渉,推定和解,法的裁決,法律顧問の意見,その他の情報や事件の影響を反映するために条項を審査·調整する。損失の有無に関する法的費用は発生時に費用を計上する。2022年6月30日現在、当社はいかなる訴訟の当事者でもなく、当該訴訟は当社の業務、財務状況、運営結果又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことが予想される理由がある。
賃貸借契約:
当社はASC 842、すなわち2019年1月1日に施行されたリースに基づいて、そのレンタルに対して会計処理を行います。会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。ASC 842を使用して、リースは、貸借対照表上で、流動負債および長期負債における使用権(ROU)資産およびリース負債として経営的リースまたは融資リースに分類される。運営単位資産及びリース負債は開始日レンタル期間内に将来最低賃貸支払いの現在値 に基づいて確認する。当社のリースは隠れた金利 を提供していないため、当社は将来の最低賃貸支払いの現在値に基づいてROU資産とリース債務を計測しています。会社の逓増借款金利は,類似した経済環境下でリース期限に相当する期限を用いて決定されたリースの無リスク割引率に基づいて試算される。レンタル条項には、私たちがこのような選択権を行使することを合理的に決定する際に、レンタルを延長または終了する選択権が含まれる場合があります。当社は総合貸借対照表にレンタル期間が1年以下の賃貸を記録していません。当社は賃貸と非レンタル構成要素を分離するのではなく、個々の単独構成要素 をすべての関連資産カテゴリの単一賃貸構成要素として計算します。レンタル契約にアップグレード条項、レンタル料減免または割引が含まれている場合、レンタル祝祭日や大家さんやテナント奨励や手当など、当社はこれらの条項を適用してレンタル期間内の直線運営レンタルコスト を決定します。
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最近の会計公告
新しい会計公告 は、財務会計基準委員会(FASB)または他の基準策定機関によって時々発表され、指定されたbr}の発効日から会社によって採択される。最近の会計声明に関する情報は、2022年3月21日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に含まれるMawson 2021年12月31日までの連結財務諸表付記2を参照されたい
2022年3月、FSABはASU更新 2022-01-派生商品とヘッジ(テーマ815):公正価値ヘッジ-ポートフォリオ層法を発表した。ASU 2021-01を採用することは、会社の財務諸表や開示に実質的な影響を与えていない。
2022年3月、FSABはASU 2022-02-金融商品-信用損失(主題326):問題債務再編と年次開示を発表した。ASU 2022-02を採用することは会社の財務諸表や開示に実質的な影響を与えていない。
2022年6月、FSABはASU 2022-03-公正価値計量(テーマ820):契約販売制限された株式証券の公正価値計量を発表した。ASU 2022-03を採用することは、会社の財務諸表や開示に実質的な影響を与えていない。
付記3--1株当たり基本と償却純損失
普通株1株当たり純損失はASCテーマ 260:1株当たり収益(“ASC 260”)から計算される。1株当たり基本損失を純損失で除した期間内に発行された普通株の加重平均 で計算した。1株当たり純損失を希釈する計算には、逆希釈性であるため、加重平均流通株中の希釈性普通株等価物は含まれない。
将来1株当たり損失を希釈する可能性のある証券brは、2022年6月30日現在と2021年6月30日までに1株当たり損失計算を希釈していない証券は以下の通りである
6月30日まで | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
普通株購入引受権証 | ||||||||
普通株購入オプション | - | |||||||
普通株式交換のための強制転換可能手形 | ||||||||
制限株--経営陣の持分計画に応じて発行される制限株式単位 | ||||||||
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以下の表に1株当たりの基本損失と赤字の計算方法を示す
6月30日までの3ヶ月間 | 以下の日付までの6か月 June 30, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
分母: | ||||||||||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
相対加重平均普通株は、Mawson AUと2021年3月の逆資産買収で交換された会社株式のbr比率に基づいて改訂された。期日2021年8月11日の“会社登録証明書改正案”によると、Mawsonは発行された普通株に対して1株10株の逆株式分割を行い、法定普通株を減額した
付記4--預金、財産、設備
2021年8月9日、Cosmos Infrastructure LLCは嘉楠科学技術と2つ目のbr長期購入契約を締結し、15,000台の次世代Avalon A 1246 ASIC鉱夫を購入した。1台あたりの平均購入価格は4,908ドル,総購入価格は73,620,000ドルである.契約の最後の貨物は2022年5月に受信され、合計11,000人の鉱夫が交付され、実際のテラハッシュと契約条項によって合意されたテラハッシュ価格に基づいて調達価格が最終調整されました 買収価格調整により買収価格が30万ドル低下し、これは嘉楠科技から現金形式で受け取ることになる。
2022年6月30日までの6ヶ月間で
5-借約を付記する
ルナ広場有限責任会社はワシントン県発展局からジョージア州16.35エーカーの土地を借りた
当社はその業務運営本部をオーストラリアシドニー北部ショベル金属加工97号5階にレンタルし、郵便番号:2060
会社賃貸
2022年3月16日、ルナ広場有限責任会社はVertua Property,Inc.とペンシルバニア州マーサー県シャロン市の1カ所の物件について賃貸契約を締結した(関連エンティティ-詳細は付記12
)
18
2022年5月、ルナ広場テキサス有限責任会社は4つの賃貸契約を締結し、テキサス州で11エーカーの土地を賃貸し、レンタル期間は5年となった。
上記のレンタル以外に、当社にはいかなる重大な資産もレンタルされていません。当社はこのような事務所や施設が現在行われている業務運営に適していると信じている。オフィスや施設を追加または代替する必要があれば、当社はそのようなオフィスや施設を商業的に合理的な価格で取得できると信じています。
当社が合併損益表で確認したレンタルコストは、以下の通りです
6月30日までの3ヶ月間 | 以下の日付までの6か月 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
賃借料を経営する(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
融資リース費用: | ||||||||||||||||
使用権資産の償却 | ||||||||||||||||
リース債務利息 | $ | $ | $ | $ |
(1) |
以下は、2022年6月30日までの同社の契約満期日に計算した賃貸負債明細書です
運営中です 賃貸借証書 | 金融 賃貸借証書 | |||||||
2023 | $ | $ | ||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
2027 | ||||||||
未割引賃貸債務総額 | ||||||||
計上された利息を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
賃貸負債現在価額合計 | ||||||||
賃貸負債の流動分を差し引く | ||||||||
非流動賃貸負債 | $ | $ |
2022年6月30日までの他のレンタル情報:
運営中です 賃貸借証書 | 金融 賃貸借証書 | |||||||
運営と融資リースの運営キャッシュフロー | $ | $ | ||||||
加重平均残存リース期間−経営リースとファイナンスリース(年) | ||||||||
加重平均割引率-営業とレンタル(%) | % | % |
19
付記6--財産と設備
財産と設備の純額は以下の部分からなる
六月三十日 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
工場と設備 | ||||||||
コンピュータ装置 | ||||||||
家具と固定装置 | ||||||||
加工機(鉱夫) | ||||||||
モジュール化データセンター | ||||||||
機動車 | ||||||||
変圧器 | ||||||||
低コスト資産 | ||||||||
建設中資産 | ||||||||
賃借権改善 | ||||||||
合計する | ||||||||
減算:減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備、純額 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用は
付記7--金融資産
2022年6月、Mawson AU LimitedはTDIと許可とサービス協定を締結した
8--所得税を付記する
次の表は、税引前収入に起因する所得税に基づく税費/(収益)の有効税率をまとめたものである
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
所得税前収益/(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税の税金/(収益) | ||||||||
有効所得税率 | ( | )% | % |
以下の日付までの6か月 六月三十日 |
||||||||
2022 | 2021 | |||||||
所得税前収益/(損失) | ( |
) | ( |
) | ||||
所得税の税金/(収益) | ||||||||
有効所得税率 | ( |
)% | % |
当社の実際の税率算出方法は、総収益 税費を所得税費で割った収入と非持株権益が純収益の和を占めるべきである。当社は連邦とその大部分の州司法管轄区域に対して全額推定免税額を維持している。
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付記9--株主権益
普通株
従来のマーケティンググループ有限責任会社の設立
Cosmos取引入札実行契約の条項によると、当社は2021年9月に奨励的報酬計画に基づいて株式ベースの奨励を行う(逆買収会計政策を参照)。2022年6月30日までの3ヶ月間、2人の従業員はその中のいくつかの奨励を転換した
制限株
2022年6月30日現在、限定株はありません。
普通株式引受証
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、会社が株式承認証を発行した状況と変化の概要は以下の通りである
手令の数 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 命 (単位:年) | ||||||||||
2021年12月31日現在の未返済債務 | ||||||||||||
発表されました | $ | |||||||||||
鍛えられた | ( | ) | ||||||||||
期限が切れる | ||||||||||||
2022年6月30日現在返済されていない | $ | |||||||||||
株式承認証は2022年6月30日から行使できる。 | $ |
Mawsonは2022年2月23日にCelsius Miningに期限を発行した
Cosmos取引入札実行プロトコルの条項によると、当社は2021年9月に奨励的報酬計画の下で株式承認証、オプションおよびRSUの形で株式ベースの奨励
を作成する(逆買収会計政策を参照)。2022年6月30日までの6ヶ月間、4人の従業員がトレーニングを行った
付記10--引受金及び又は有事項
協議
1. | Cosmos取引について言えば、著者らは各証券所有者にCVRを発行し、Cosmos取引完了前に保有した1株当たりMawson普通株及び1株当たりMawson普通株に関連する他の転換可能な証券及び株式承認証と交換する。各CVRは、我々が、我々のLO 2 Aトラフィックの成功した金銭化に関連する任意のコストシェアを比例して取得する権利があり、最高$の減額を含む、取引費用およびCVRプロトコルに詳細に説明されている慣例的減額を減算する権利がある |
21
2. | Mawson AU Limitedは2022年6月、タスマニアデータインフラストラクチャプライベート株式会社(“TDI”)と株式引受と設備販売契約を締結した。TDIは一つあります |
付記11--借金
短期借款
WhatsMiners
2021年10月15日、会社はFoundry Digital LLCからWhatsMiners M 30を2,000機買収し、2021年10月に交付され、総コストは16,481,328ドルである。当社は3,202,766ドルの保証金を支払い,Foundryと元Foundry融資契約の延期合意を締結し,残りの対価格は12カ月間であり,そのうち4,914,329ドルは2022年6月30日に返済されていない。
マーシャルローン
流動負債に分類された金額は#ドルだ
摂氏度のローン
2022年2月23日、ルナ広場有限責任会社はケルセス鉱業有限責任会社と一地両検査協定を締結し、ケルサイス鉱業はルナ広場有限責任会社に元金ドルを貸した
流動負債に分類された金額は#ドルだ
長期借款
マーシャルローン
この
手配によると、1年以上支払うべき総金額は$です
摂氏度のローン
この
手配によると、1年以上支払うべき総金額は$です
付記12--関連先取引
2022年3月16日、ルナ広場有限責任会社はVertua Property,Inc.とペンシルバニア州マーサー県沙竜市の1カ所の物件に関する賃貸契約を締結し、Vertua Property,Inc.はVertua株式会社が
aを所有している
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付記13--その後の活動
2022年7月8日、会社は投資家に元金総額ドルの保証転換可能な元票を発行した
2022年7月17日、当社は1人の機関投資家と証券購入協定を締結し、当社の発行と販売について
Mawson AUは2022年8月12日、FTIがMawson AUがFTIからFTIに支払う未返済金額を$減少させるために、いくつかの資産をそのサプライヤーFaith Technologies Inc.(FTIと略す)に売却する可能性を検討することを含む拘束力のない了解覚書
に署名した
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討分析
経営陣は財務状況と経営結果に対する討論と分析を行い、私たちの貸借対照表、全面収益(損失)表と現金流量の主要な要素を分析した。以下、当社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる中期簡明総合財務諸表及び関連付記と共に読み、2021年12月31日現在の財政年度報告書10-K表に開示されている監査された総合財務諸表及び関連付記を併せて読まなければならない。すべての金額はドルです。
本報告では、他に説明がない限り、“私たち”、“会社”、“茂森”、“当社”、“合併後の会社”などの用語は、茂森インフラ集団有限公司、オーストラリア会社(“茂森AU”)、Cosmos Trading Pty Ltd、Cosmos Infrastructure LLC、Cosmos Manager LLC、Cosmos MIG No.1 Pty Ltd.,Mawson AU Limited、ルナ広場有限責任会社、ルナ広場有限責任会社、Cosmos Manager LLC、Cosmos MIG No.1 Pty Ltd.,Mawson AU Limited、ルナ広場有限責任会社、ルナを含む。ルナ広場修理有限責任会社、ルナ広場財産有限責任会社、茂森鉱業有限責任会社。Wize NC Inc.,Occuwize Ltd,Wize Pharma LtdはMawsonの子会社であるが,これらの会社 は財務諸表に合併されておらず,We,Our,OurまたはCompanyまたはMawsonに言及されている場合には含まれておらず,これらの は価値権(“CVR”)によって制約されているか,財務諸表の第10部分ではないことを指す.
この日付が2021年8月11日の会社登録証明書改正案によると、Mawsonは発行された普通株に対して1株10対10の逆株式分割を実行し、その法定普通株を120,000,000株に減少させ、詳細は会社が2021年8月16日に米国証券取引委員会の現在の8-K表報告書に提出したことを参照されたい。別の説明がない限り、本四半期報告の10-QテーブルのすべてのMawson株式番号は、逆株式分割後の番号を反映している。
前向き陳述通知
このForm 10-Q四半期報告書には、私たちの予想、信念、または意図に関する前向きな陳述が含まれており、これらの陳述は、私たちの製品開発努力、業務、財務状況、運営結果、戦略、または将来性などに関するものです。しかも、私たちの代表は時々前向きな口頭または書面陳述をしたりするかもしれない。前向きな陳述は、“信じる”、“予想する”、“意図する”、“計画”、“可能”、“すべき”または“予期する”などの前向き語、またはこれらの語の否定または他の変形または他の類似語を使用することによって識別することができ、またはこれらの陳述が歴史または現在のイベントと厳密に関連していない事実によって識別することができる。これらの前向きな声明は、米国証券取引委員会に提出された私たちの様々な文書、私たちの許可された幹部が発行したプレスリリース、または口頭声明、またはその承認された口頭声明を含むことができるが、これらに限定されない。前向き 表現は、提出された日までの予想または予想イベント、活動、傾向または結果に関連する。前向き 陳述はまだ発生していない事項に関連しているため、これらの陳述は固有にリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクと不確実性は、私たちの実際の結果と展望性陳述の明示的または暗示的な任意の未来の結果とは大きく異なる可能性がある。多くの要因 は、私たちの実際の活動または結果が前向き陳述で予想される活動および結果と大きく異なることをもたらす可能性があり、 は、2021年12月31日までの10-K表年次報告書に記載されているリスク要因と、本報告の第2部1 A項のbr}とを含むが、これらに限定されない。
本報告は、私たちの実際の結果が展望的陳述によって示された結果とは大きく異なる重要な要素、特に項目1 Aに記載されている要素をもたらす可能性があることを決定した。“リスク要因”は、2021年12月31日現在の10-K表年次報告及び本報告第II部第1 A項に開示されている。
このようなリスク要因は、必ずしも実際の結果が私たちの任意の前向き陳述に表現されている結果と大きく異なるすべての重要な要素である可能性があるとは限りません。これらの不確実性を考慮して、読者はこのような前向き陳述に過度に依存しないでください。
24
我々の実際の結果が、このような前向き陳述において明示的または暗示的な結果と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、これらに限定されない
● | 私たちは経営赤字が発生し、予測可能な未来にそうし続けるかもしれない |
● | 私たちは有利な条件や根本的に存在しない条件でより多くの資本を調達し、継続的に経営する企業としての能力がある | |
● | 私たちは決して利益を上げないかもしれません | |
● | 私たちが直面している競争と技術的課題は | |
● | デジタル資産システムの開発や受け入れを緩和または停止すること | |
● | ビットコインネットワークのプロトコルおよびソフトウェアを変更すること; | |
● | ビットコイン採掘動機の低下は | |
● | ビットコインネットワークの難しさの増加(これは、一般に、同じ努力に対するビットコインのリターンを低下させる) | |
● | 私たちが直面するかもしれない成長の課題は |
● | 私たちは十分な保険能力を得て維持しています |
● | 私たちは既存または未来の政府法規によって制限されるかもしれません。これらの法規は経営コストを増加させ、あるいは私たちの業務の一部または全部を停止させることになります | |
● | デジタル資産の市場価値変動に対するリスクの開放、特にビットコイン、およびこれらのデジタル資産の他の解決策に対する投資家、投機者、およびユーザのネットワークサービスに対する相対的な吸引力 | |
● | 他のインフラやハードウェアへの第三者メーカーの依存と、新しい鉱夫の予想交付日 | |
● | 暗号化通貨市場の変動と中断による取引相手と顧客の違約リスク; | |
● | エネルギー価格やハードウェアやインフラコストの増加などの投入コストが増加する | |
● | 大流行(例えば、新冠肺炎)、不足(コンピュータチップ)、および地政学的緊張(例えば、中国貿易禁止、ウクライナ戦争)によるサプライチェーン中断に関するリスク; | |
● | 嵐や洪水の直接的なリスクを含む気候や気候変動のリスクはあるが、エネルギーコストの上昇を招く可能性のある政策の実施も含まれている |
● | デジタル資産の大規模な売却を促す政治的または経済的危機 | |
● | ビットコインやビットコインの採掘さえ禁止されている地方や世界政府の規制を含むリスクを規制する | |
● | 業務の成否が普通株価値に与える影響 | |
● | 将来の株式販売が我が国の株価に与える影響 | |
● | 私たちの普通株式と株式承認証は流動性や変動性が不足している可能性がある | |
● | 財務報告書に対する効果的な内部統制を維持できなかった可能性がある | |
● | 私たちの憲章文書とデラウェア州法律には反買収条項があります | |
● | 普通株に配当金を支払うつもりはありません | |
● | 私たちの業界内外で競争力のある会社や技術(中央銀行のデジタル通貨や量子計算など)。 |
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私たちまたは私たちを代表する人に起因することができるすべての前向きな陳述は、本報告が発表された日にのみ発表され、本報告に含まれる警告的陳述では、そのすべての内容が明確に限定される。法律の適用に別の要求がある以外に、私たちは発生日後に発生したイベントや状況を反映し、あるいは意外な事件の発生を反映するために、前向き 陳述を更新または修正する義務を負わない。展望的な陳述を評価する時、あなたはこのような危険と不確実性を考慮しなければならない。
概要
Mawsonは“デジタル資産インフラ” 事業で、アメリカとオーストラリアでモジュール化データセンター(“MDC”)を所有·運営しています(“MDC”)。 私たちは空気冷却と液体浸漬冷却のMDCを持って運営できるように技術の開発に集中しています。
我々の主な業務は,Minerと呼ばれる特定用途向け集積回路(“ASIC”)計算機を所有し運営することである.私たちは現在3つの場所を経営しており、アメリカには2つの場所があり、オーストラリアには1つの場所があり、私たちはそこで私たちの合併業務を経営している。鉱夫は主にデジタル掘削過程、特にビットコインに集中している。
私たちはデジタル資産インフラ産業の他の企業に“信託”または“代行”施設を提供し、彼らの鉱夫を私たちのデータセンターに位置させ、彼らは私たちの施設と関連サービスを使用する費用(通常は消費ベース)を私たちに支払う。
中古暗号通貨マイニング設備 も定期的に販売しており,具体的には中古設備の現在の市場状況に依存する.
2022年6月30日まで
既存の運営 線上 | 注文と 購入 協議 | 積算 艦隊は満員だ 配備されました | ||||||||||
オンライン鉱夫の総数 | 24,419 | - | 24,419 | |||||||||
輸送中の鉱夫の総数 | 1,008 | - | 1,008 | |||||||||
注文上の鉱夫総数 | - | - | - | |||||||||
貯蔵中の鉱夫の総数 | 9,902 | - | 9,902 | |||||||||
総鉱夫数 | 35,329 | - | 35,329 |
我々は,我々のMDCに関する研究と開発を継続し,ASICおよび予備計算用途に適した最適な構成を決定するために,複数の構成および場所で積極的にテストを行っている.
前のLO 2 Aビジネス
当社は2021年3月9日にMawson AUの株式(“Cosmos取引”)を株式交換方式で買収した。
Cosmosを買収する前に、私たちの主な業務は、ドライアイbr(私たちの“LO 2 Aビジネス”)を含む眼科疾患の治療に専念する臨床段階のバイオ製薬会社としてです。しかしながら、Cosmos取引の一部として、我々のLO 2 Aトラフィックの任意の成功したbr金銭化の実質的にすべての経済的利益(あれば)は、CVR所有者および任意のまたは権利保持者にのみ恩恵をもたらすであろう。そこで,買収日におけるこの資産の公正価値はゼロであると評価した.したがって、この資産は減値と評価され、これまでの帳簿金額2,396万ドルは2021年12月31日現在の総合経営報告書に全額支出されている。
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最近の発展
2022年5月12日、ルナプラザテキサス有限責任会社(我々の完全子会社)はJai TX,LLCとオプション協定と毛利協定を締結し、テキサス州の物件4件の賃貸契約(すべての借約が近い)に署名または譲渡し、ビットコインを採掘するMDC施設を開発することを意図している。ルナプラザテキサス有限責任会社は関連する電力合意の実行を求めているが,この4地点で合計120メガワットの電力 を供給できると予想される。レンタル契約のレンタル料は毎年1エーカー当たり1,500ウォンから5,227.20ウォンまで様々です。レンタル者にはテキサス州の土地の主な上場保有者と家庭グループが含まれている。オプションプロトコルにより,Jai TX,LLCはルナプラザテキサス有限責任会社の最大20%の会員権益を得る権利がある。買収価格は資本コストの一部となり、Jai TX,LLCが獲得した会員権益、およびルナ平方テキサス有限責任会社の債務融資金額に相当し、Jai TX,LLCの持株比率で計算される。Jai TX,LLC,Jai TX,LLCが提供するいくつかのサービスへの見返りとして、Jai TX,LLCは、テキサス州電力信頼性委員会のすべての計画 をテキサス州ルナ広場有限責任会社(“ERCOT支払い”)に支払う権利と、テキサス州場所から得られたビットコイン利益シェア から減価償却を含むいくつかのコストを差し引く権利がある。ルナプラザテキサス有限責任会社の資本コストは419万ドルを超えると予想される。
Mawsonは2022年5月27日、H.C.ウェインwright&Co.,LLC(“ウェインライト”)とATM協定 を締結し、ウェインwrightが販売代理を務める“市販”計画により、私たちの普通株の株を販売し、1株当たり額面0.001ドル、(“株”) の総販売価格は1億ドルに達した。私たちは毎回の株式販売総収益に相当する3.0%の手数料をウェインwrightに支払い、ウェインwrightに慣用的な賠償と出資権を提供することに同意する。私たちはまたWainwrightとATM協定の締結に関する特定の費用を精算するつもりだ。ATMプロトコルには,慣用的な陳述 と,プロトコルによる株式売却の保証と条件が含まれる.
Mawson AU Limitedは2022年6月、タスマニアデータインフラ株式会社(“TDI”)と株式引受と設備販売協定を締結した。TDIはオーストラリアタスマニア州のQue River鉱場に100%再生可能エネルギーのビットコイン採掘施設を有している。Mawson AU Limitedは、約1975人のASICビットコイン鉱夫をTDIの107,042,254株と交換することに同意した。この取引は今年の遅い時期に決定される予定だ。
新型肺炎です
新冠肺炎の世界的な大流行は予測不可能であり,前例がなく,国や世界経済の重大な混乱を招き続ける可能性があり,これは我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。同社は第三者が提供する設備に依存しており、世界の多くの製造企業と同様に、これらの第三者もサプライチェーン問題のリスクに直面している。現在、私たちは新冠肺炎疫病は私たちの長期発展、運営或いは流動性にいかなる実質的な影響を与えないと予想している。しかし、私たちはこの状況と私たちの財務状況、流動性、運営、サプライヤー、産業に与える可能性のある影響を積極的に監視している。
デジタル資産の規制
デジタル資産と暗号化通貨は規制機関が慌てている原因となっており、単一の統一宣言なしに異なる定義結果が生じている。我々の採鉱活動は,このような活動やデジタル資産の蓄積を行うために登録する必要があるとは思わない.しかし、デジタル資産産業の規制は増加する可能性が高い。2022年3月9日、バイデン総裁は、米国の将来のデジタル資産規制のために、(1)消費者、投資家、企業の保護、(2)金融安定の保護、(3)デジタル資産乱用による不正金融·国家安全リスクの低減、(4)グローバル金融システムおよび技術·経済競争力における米国のリーダーシップの強化、(5)安全かつ負担のある金融サービスの獲得促進、および(6)責任あるデジタル資産開発·使用の技術進歩の促進、を決定する行政命令を発表した。行政命令は、デジタル資産業界の積極的な要素として一般的に考えられており、特に米国では、いくつかの合理的な範囲でデジタル資産の革新環境を促進することが求められているようである。これはオーストラリアのbr政府の背景のような措置と見なすことができ、オーストラリアでは、政府はデジタル資産をよりよく理解し、よりよく設計された法規を制定し、公布することを求めていることを発表しており、ある司法管轄区の反応とは対照的と見なすことができ、ある司法管轄区では、デジタル資産と暗号化通貨に対して徹底的な禁止と他の障壁が設けられている。
過去にも、米国証券取引委員会、商品先物取引委員会(“CFTC”)、ナスダックまたは他の政府または半政府機関または組織(オーストラリアなどの他の司法管轄区の類似機関を含む)は、“証券”または“投資証券”の所有権を提供または販売することに関連しており、1933年の証券法(改正“証券法”)や1940年の投資会社法の規制に直面する可能性があると結論付けられる可能性も指摘されている。このような規制又は継続的な運営の要求を満たすことができないことは、業務、財務状況、運営結果及び我々業務の見通しに実質的な悪影響を与えることになる。現在オーストラリアでは、ビットコイン自体は金融商品とはみなされておらず、オーストラリアの法律によると、デジタル資産も通貨や通貨とはみなされていない。将来のいかなる規制変化がデジタル資産またはデジタル資産取引またはデジタル資産を保有するエンティティに与える影響は予測できないが、このような変化は実質的であり、私たちの財務的見返りに不利である可能性がある。
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運営実績-2022年6月30日までの3カ月 2021年6月30日までの3ヶ月間と比較
終わった3ヶ月以内に
六月三十日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
収入: | ||||||||
暗号通貨採掘収入 | 16,212,525 | 5,664,629 | ||||||
信託会社位置収入 | 3,567,912 | - | ||||||
暗号通貨採掘装置を売却する | - | 280,038 | ||||||
総収入 | 19,780,437 | 5,944,667 | ||||||
差し引く:収入コスト(減価償却を除く) | 14,359,072 | 294,140 | ||||||
毛利 | 5,421,365 | 5,650,527 | ||||||
販売、一般、行政 | 9,431,088 | 3,697,217 | ||||||
株式ベースの支払い | 936,235 | 5,559,495 | ||||||
減価償却および償却 | 16,023,817 | 2,533,242 | ||||||
総運営費 | 26,391,140 | 11,789,954 | ||||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する | 17,714,357 | - | ||||||
運営損失 | (3,255,418 | ) | (6,139,427 | ) | ||||
営業外収入/(料金): | ||||||||
外貨取引の損益 | 1,657,055 | (60,747 | ) | |||||
利子支出 | (1,565,040 | ) | (464,039 | ) | ||||
金融資産減価準備 | (1,107,197 | ) | - | |||||
その他の収入 | 1,864,968 | 315,353 | ||||||
所得税前損失 | (2,405,632 | ) | (6,348,860 | ) | ||||
所得税費用 | - | - | ||||||
純損失 | (2,405,632 | ) | (6,348,860 | ) |
28
収入.収入
暗号通貨採掘収入は2022年と2021年6月30日までの3カ月間で、それぞれ1621万ドルと566万ドルだった。これは前年同期比1,055万ドル増加し,186%増加した.期内採鉱収入の増加は主にビットコイン生産総量の増加によるものである。2022年のビットコインの総生産量は489.60枚だったが、2021年の同時期は127.0枚で、同期のビットコインの総生産量の286%を占めた。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の信託収入はそれぞれ357万ドルとゼロドルだった。この増加は,この間ホスト代行収入がなかったためであり,当時はこのサービスを提供していなかったためである.
2022年6月30日までの3カ月間、暗号通貨採掘設備の売上高はそれぞれゼロドルと28万ドルだった。
運営コストと支出
私たちの運営コストと支出には、収入コスト、販売、一般および行政費用、株式ベースの支払い、および減価償却と償却が含まれています。
収入コスト。
我々の収入コストには,主に暗号化通貨マイニングに関する直接電力コストと,販売される採鉱設備コストがある.
6月30日、2022年、2021年までの3ヶ月の収入コストはそれぞれ1436万ドル、29万ドルだった。収入コストが増加する要因は, 電力コストの増加と,暗号通貨マイニングハードウェアの配置増加である.私たちの収入コストは炭素排出の相殺に関連する任意のコスト を含む
販売、一般と行政。
私たちの販売、一般と行政費用は主に以下の方面に関連する専門と管理費用を含む:会計、給料、監査と法律、設備修理、マーケティング、監査費、一般事務費。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、販売、一般、管理費用はそれぞれ943万ドルと370万ドル。販売、一般及び行政支出の増加は多くの要素によるものである;賃金支出は年内の従業員数の増加により334万ドル増加した;物業税は129万ドル増加し、設備修理費用は80万ドル増加した;マーケティングコストは50万ドル増加し、経営リース支出は43万ドル増加した。
シェアに基づく支払い
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の株式支払支出はそれぞれ94万ドルと556万ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間の株式ベースの支払い は,主にCelsius Mining LLCへの株式承認証発行で確認されたコスト,総額50万ドル,および会社リーダーチームの長期インセンティブに関する40万ドルである。前の期間に発行された株式承認証の553万ドルの公正価値に対する修正 を含む。
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減価償却と償却
減価償却には、主に暗号通貨マイニングハードウェアとMDC設備の減価償却 が含まれる。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却はそれぞれ1602万ドルと253万ドル。増加は,主に自社のすべての新機器やMDCを調達して帰属していることや,逓減価値法を採用しているため,採鉱設備運営最初の数か月の減価償却費用が高いためである。
派生ツールは価値変動を公平に許容する
Energy Harbor LLCとの電力供給プロトコルでは,2022年6月30日までの3カ月間に1,771万ドルの派生資産を記録し,公正価値で計測した。
営業外費用
営業外費用には主に利息、費用、権益類投資減価が含まれている。
利息支出が110万ドル増加したのは,2021年12月までの年間にFoundry Digital LLCとMatt Investments MIG Pty Ltdと,2022年6月30日までの6カ月間にCelsius Mining LLCから得られた融資からの利息コストによるものである。
2022年6月30日までの3カ月間、権益会計投資Cosmos Asset Management Pty Ltdに関する金融資産の減価は111万ドルだった。
営業外収入
営業外収入は主に派生資産の公正価値変動、外貨再計量未実現損失及びその他の収入から構成されている。
2022年6月30日までの3カ月間で、外貨取引の実現と未実現収益は166万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は6万ドルの赤字だった。
2022年6月30日までの3ヶ月間で、主に115万ドルの知的財産権許可と53万ドルの削減収入が含まれていることが確認された。私たちの知的財産権許可は、将来のTDIへの設備売却と、TDIがオーストラリアのタスマニアに工場を設立できるようにするためのコンサルティング·コンサルティングサービスに関連している。
普通株主が得ることができる純損失
このような理由から、当社は2022年6月30日までの3ヶ月間で212万ドルの純損失を記録しましたが、2021年6月30日までの3ヶ月間は624万ドルの純損失を記録しました。
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運営実績−2022年6月30日までの6カ月 は2021年6月30日までの6カ月間と比較して
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
収入: | ||||||||
暗号通貨採掘収入 | 34,996,368 | 10,878,255 | ||||||
信託会社位置収入 | 4,116,860 | - | ||||||
暗号通貨採掘装置を売却する | 91,545 | 2,157,651 | ||||||
総収入 | 39,204,773 | 13,035,906 | ||||||
差し引く:収入コスト(減価償却を除く) | 22,771,433 | 2,666,921 | ||||||
毛利 | 16,433,340 | 10,368,985 | ||||||
販売、一般、行政 | 15,908,034 | 6,329,180 | ||||||
LO 2 Aライトバック | - | 23,963,050 | ||||||
株式ベースの支払い | 1,326,844 | 20,354,897 | ||||||
減価償却および償却 | 29,826,849 | 3,848,142 | ||||||
総運営費 | 47,061,727 | 54,495,269 | ||||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する | 17,714,357 | - | ||||||
運営損失 | (12,914,030 | ) | (44,126,284 | ) | ||||
営業外収入/(料金): | ||||||||
外貨取引収益 | 957,818 | (722,425 | ) | |||||
利子支出 | (2,801,713 | ) | (714,701 | ) | ||||
金融資産減価準備 | (1,107,197 | ) | - | |||||
その他の収入 | 1,889,415 | 694,480 | ||||||
所得税前損失 | (13,975,707 | ) | (44,868,930 | ) | ||||
所得税費用 | - | - | ||||||
純損失 | (13,975,707 | ) | (44,868,930 | ) |
収入.収入
暗号通貨採掘収入は2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で、それぞれ3500万ドルと1088万ドルだった。これは前年同期比2412万ドル増加し、222%増加した。期内採鉱収入の増加は主にビットコイン生産総量の増加によるものである。2022年6月30日までの6カ月間で、ビットコイン生産量は合計948.27だったが、2021年6月30日までの6カ月間、ビットコイン生産量は250.22で、同期のビットコイン生産量の279%を占めた。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の信託収入はそれぞれ412万ドルとゼロドルだった。この増加は,この間ホスト代行収入がなかったためであり,当時はこのサービスを提供していなかったためである.
2022年6月30日までの6カ月間の暗号通貨マイニング設備の売上高はそれぞれ90万ドルと216万ドルだった。
運営コストと支出
私たちの運営コストと支出には、収入コスト、販売、一般および行政費用、株式ベースの支払い、および減価償却と償却が含まれています。
収入コスト。
我々の収入コストには,主に暗号化通貨マイニングに関する直接電力コストと,販売される採鉱設備コストがある.
6月30日、2022年、2021年までの6ヶ月間の収入コストはそれぞれ2277万ドル、267万ドルだった。収入コストの増加は,主に 電力コストの増加,暗号通貨マイニングハードウェアの展開動作の増加によるものである.私たちの収入コストに含まれるのは炭素排出の相殺に関連した任意の費用だ
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販売、一般と行政。
私たちの販売、一般と行政費用は主に以下の方面に関連する専門と管理費用を含む:会計、給料、監査と法律、設備修理、マーケティング、監査費、一般事務費。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般、管理費用はそれぞれ1591万ドル、633万ドル。販売、一般及び行政支出の増加は多くの要素によるものである;賃金支出は年内の従業員数の増加により512万ドル増加し、設備修理費用は190万ドル増加し、物業税は133万ドル増加した;コンサルタント費用は50万ドル増加した;マーケティングコストは91万ドル増加し、経営賃貸費用は80万ドル増加した。
シェアに基づく支払い
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の株式支払支出はそれぞれ132万ドルと20.35ドル。2022年6月30日までの6カ月間の株式ベースの支払いは,主にCelsius Mining LLCへの株式承認証発行の確認済みコスト計67万ドルと,会社リーダーチームの長期インセンティブに関する確認済みコスト によるものである。前期は発行された権利証の553万ドルの公正価値改定を含み、また618万ドルの引受権証を発行し、入札実行プロトコルに関するインセンティブ報酬計画に基づいて858万ドルの株式支払いを支払った。
減価償却と償却
減価償却には、主に暗号通貨マイニングハードウェアとMDC設備の減価償却 が含まれる。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却と償却はそれぞれ2983万ドルと385万ドル。増加は,主に自社のすべての新機器やMDCを調達して帰属していることや,逓減価値法を採用しているため,採鉱設備運営最初の数か月の減価償却費用が高いためである。
派生ツールは価値変動を公平に許容する
Energy Harbor LLCとの電力供給プロトコルでは,2022年6月30日までの6カ月間に1,771万ドルの派生資産を記録し,公正価値で計測した。
営業外費用
営業外費用には主に利息、費用、権益類投資減価が含まれている。
利息支出が2,09万ドル増加したのは,2021年12月末現在のFoundry Digital LLC,Matt Investments MIG Pty Ltdおよび2022年6月30日までの6カ月期のCelsius Mining LLCローンにかかる利息コストが原因である。
2022年6月30日までの6カ月間、権益会計投資Cosmos Asset Management Pty Ltdに関する金融資産の減値は111万ドルだった。
営業外収入
営業外収入は主に外貨再計量の未実現損失とその他の収入から構成される。
2022年6月30日までの6カ月間、外国為替取引の実現と未実現収益は96万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間で72万ドルの赤字となった。
2022年6月30日までの3カ月間で、主に115万ドルの知的財産権販売と53万ドルの収入削減が含まれている他の収入が確認された。
普通株主が得ることができる純損失
このような理由から、当社は2022年6月30日までの6ヶ月間で1,345万ドルの純損失を記録したが、2021年6月30日までの6ヶ月間は4,480万ドルの純損失を記録した。
32
流動性と資本資源
一般情報
流動性とは、会社が現在と将来の運営を支援し、その義務を履行し、他の方法で持続的に運営するための資金を発生させる能力である。流動性管理における重要な要素は、運営による資金、売掛金、売掛金レベルおよび資本支出である。 2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは主に以下のように運営融資を行う
1. | 業務活動で提供された現金の純額は3315万ドル | |
2. | 2021年10月15日、2021年10月に交付されたWhatsMiners M 30 2000機を追加購入するために、Foundry Digital LLC(“Foundry”)と設備融資およびセキュリティ協定の拡張協定を締結した。Foundryから13 185 062ドルを借り、2022年6月30日現在4 914 329ドルを借りている | |
3. | 2021年12月9日、MIG No.1 Pty Ltdとマーシャル投資MIG Pty Ltd(“マーシャル”)は担保融資協定を締結し、融資総額は2000万豪ドルであった。元金返済は2023年1月に開始される。 | |
4. | 二零二二年二月二十三日、ルナ広場有限会社はCelsius Mining LLCと“一地二検査協定”を締結し、この協定について、Celsius Miningはルナ広場有限会社に元金20,000,000ドルを融資し、“一地両検査協定”の履行に必要なインフラ建設を援助した。このローンの保証があることを証明する元票は毎日年利12%で利息を計算します。ルナプラザ有限責任会社は四半期ごとに15%の金利で融資を償却することを要求され、元金は取引終了後の第3四半期から返済される。本チケットの期限は2023年8月23日を保証しています。 |
2022年6月30日までの6ヶ月間、Foundryが提供した歴史施設によって620万ドルを返済した。
私たちの運営資金需要は、将来の業務から発生すると予想される現金、私たちの既存の資金、私たちが使用できる外債、さらに株を発行することによって資金を提供し続けると信じています。このような資金は私たちの今後12ヶ月の運営に資金を提供するのに十分だと予想される。また、会社は2022年5月に施行されたATM発売メカニズムで株式融資を受けることもできる。私たちの業務成長のために、私たちは引き続き採鉱設備に投資することが予想され、私たちは短期的または長期的に追加的な資本が必要かもしれない。
運営資金とキャッシュフロー
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物の残高はそれぞれ249万ドルと547万ドルです。
2022年6月30日と2021年12月31日現在、私たちの貿易売掛金残高はそれぞれ421万ドルと561万ドルです。
2022年6月30日現在、1,947万ドルの未返済短期借入金があり、2021年12月31日現在、1,110万ドルの短期借入金があります。2022年6月30日までの短期借款は、Foundryプロトコルによる暗号通貨採鉱設備の買収と、Celsius Mining LLCとMatt Investments MIG Pty Ltd.との保証融資手配に関連している。2022年6月30日と2021年12月31日現在、それぞれ1,940万ドルの と764万ドルの未返済長期借入金がある。2022年6月30日までの長期借款は主にCelsius Mining LLCとMatt Investments MIG Pty Ltd.との保証ローン手配に関連する。
2022年6月30日現在、私たちの運営資本はマイナス5596万ドルで、2021年12月31日現在、私たちの運営資本はマイナス863万ドルです。運営資金が減少したのは,主に当社の2022年の短期および長期借入金が2021年より増加したためである。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、経営、投資、融資活動が提供するキャッシュフロー純額(使用)の主要な構成要素を示しています
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 33,146,960 | $ | 7,664,467 | ||||
投資活動のための現金純額 | $ | (53,155,193 | ) | $ | (26,065,630 | ) | ||
融資活動が提供する現金純額 | $ | 19,513,738 | $ | (21,250,788 | ) |
2022年6月30日までの6カ月間,経営活動が提供した現金純額は33,146,960ドル,2021年6月30日までの6カ月間,経営活動が提供した現金純額は7,664,467ドルであった。経営活動が提供する現金純額が増加したのは、主に貿易その他の売掛金及び貿易及びその他の支払金の時間差によるものである。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の投資活動用現金純額はそれぞれ53,155,193ドル,26,065,630ドルであった。投資活動のための現金純額の増加は主に暗号通貨採鉱設備の購入の増加によるものである。
融資活動が提供する現金純額は、2022年と2021年6月30日までの6カ月間で、それぞれ19,513,738ドル、21,250,788ドルだった。2022年6月30日の融資活動で提供された現金は主に借金収益から来ている。
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財務状況
6月30日現在、2022年の流動負債純額は5596万ドル、累計赤字は8295万ドル。同社の現金状況は2022年6月30日現在249万ドル。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は税引後1,398万ドルの赤字が発生した。
流動性と資本に対する私たちの主な要求は運営資本、資本支出、上場会社コストと一般会社の需要である。私たちは、私たちの業務のさらなる発展と成長に伴い、これらの需要は引き続き存在すると予想している。私たちの主な流動資金源は、私たちの現金と現金等価物、私たちが使用できる外債手配、そしてさらなる株式発行になると予想されてきた。また、Mawson は、総発行価格1.00億ドルの普通株を売るために使用できる活発な市場(ATM)を持っている。 このような資金は私たちの今後12ヶ月の運営に資金を提供するのに十分だと予想される。
競争圧力、市場動態、新技術、顧客ニーズ、ビジネス機会、挑戦、買収、または短期または長期的に予測できない状況に対応するために追加資本 が必要な場合、私たちは他の理由で株式または債務融資を行うか、または信用手配を提供することを決定するかもしれません。もし私たちが必要な時に私たちが満足できる条項で十分な融資を得ることができなければ、私たちが私たちの業務モデルを発展または支援し、業務挑戦に対応する能力は大きく制限されるかもしれない。特に、上昇するインフレ率と金利、ロシアとウクライナとの衝突を含む広範囲の新冠肺炎が大流行し、世界金融市場の大きな混乱や変動を招き続け、資金を得る能力を低下させている。もし私たちが必要な時間や条件でより多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
非公認会計基準財務指標
同社は多種の異なる財務 測定基準を用いて、公認会計原則と非公認会計原則を含み、その全体業務表現を分析と評価し、経営決定及び予測と未来時期を計画する。当社は非公認会計基準の財務指標の使用はその現在の財務業績、持続的な運営と将来の見通しを評価するのに役立つと考えている。当社はツールとして非GAAP財務計量を使用してその財務業績のいくつかの方面の理解を強化しているが、当社はこれらの計量がGAAP財務計量が提供した情報に取って代わるか、あるいは優れているとは考えていない。この方法と一致して、当社は、その財務情報の読者に非GAAP財務指標を開示することはこのような読者に有用な補足データを提供し、GAAP財務指標を代替することはできないが、その財務と運営業績を審査する際に透明性を向上させることを許可していると考えている。 非GAAP財務指標を分析ツールとして使用することには内在的な制限があることに注意してください。非GAAP財務指標は1セットの全面的な会計規則或いは原則に基づいているのではなく、GAAP財務指標に対する多くの調整 は経常的な項目を排除し、会社の予見可能な未来の財務業績に反映することを反映している。また、他社は、当社の所在業界を含む他社は、当社とは異なる方法で非GAAP財務測定基準を計算し、比較ツールとしての有用性を制限する可能性がある。
会社は(I)非公認会計基準調整後の利息、税項、減価償却及び償却前収益(“調整後のEBITDA”) (利息、税項、減価償却、償却、株式に基づく報酬支出、LO 2 Aリベート、未実現の共同会社株式損益)及びある非日常的支出の影響を補充する財務措置を提供する。調整後のEBITDAは,投資家が一致したうえで各報告期間における我々の表現を比較するために有用であると信じている。
6月30日までの3ヶ月間 | 6か月来た 一段落した 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
非GAAP調整後EBITDAの入金: | ||||||||||||||||
純損失: | (2,405,632 | ) | (6,348,860 | ) | (13,975,707 | ) | (44,868,930 | ) | ||||||||
金融資産減価準備 | 1,107,197 | - | 1,107,197 | - | ||||||||||||
減価償却および償却 | 16,023,817 | 2,533,242 | 29,826,849 | 3,848,142 | ||||||||||||
株式ベースの支払い | 936,235 | 5,559,495 | 1,326,844 | 20,354,897 | ||||||||||||
未実現と実現済み損失/(収益) | (1,657,055 | ) | 60,747 | (957,818 | ) | 722,425 | ||||||||||
その他営業外収入 | (1,864,968 | ) | (315,353 | ) | (1,889,415 | ) | (694,480 | ) | ||||||||
その他営業外費用 | 1,565,040 | 464,039 | 2,801,713 | 714,701 | ||||||||||||
LO 2 Aライトバック | - | - | - | 23,963,050 | ||||||||||||
減価償却前利益(非公認会計基準) | 13,704,634 | 1,953,310 | 18,239,663 | 4,039,805 |
肝心な会計見積もり
アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に見積もり、判断と仮定を行い、財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与えることを要求する。これらの推定、判断および仮定は、連結財務諸表日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および費用の報告金額に影響を及ぼす可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。当社は以下のbrを経営陣による重大な見積もりと見なしているが、これらに限定されない
継続経営仮説−経営陣は会社が継続経営企業として経営を継続すると仮定し,正常業務過程で持続経営,資産現金化,負債清算 を考慮する。この仮定に関するより多くの情報は、本四半期報告表格10-Q第1項第1項の総合簡明財務諸表説明1--概要を参照されたい。
長期資産-長期資産に影響を与える可能性のある回復性または利用可能寿命を推定するイベントまたは状況変化が発生するたびに、管理層は、長期資産の減少値を検討する。長期資産には財産設備と経営的賃貸使用権資産が含まれています。推定された将来の未割引キャッシュフローが資産の帳簿価値よりも少ない場合、長期資産 は減値する可能性がある。この比較がその資産の帳票価値が回収できない可能性があることを示す場合,その資産の帳票金額と推定公正価値との差額に基づいて減値を計測する.
株式に基づく報酬-経営陣は、ブラック·スコイルズ を使用して私たちの報酬を評価し、私たちの株式ベースの報酬に関する予想仮説 を評価するために判断を使用し続ける。
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社として、当社は本プロジェクトに要求される開示を提供しないことを選択しました。
項目4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEO(最高経営責任者)と最高財務官(最高財務責任者)の参加の下、本年度報告がカバーされている期間が終了するまでの間の開示制御及び手順(定義規則13 a-15(E)参照)、1934年の証券取引法(改正)下の第15 d-15(E)項の有効性を評価した。我々の経営陣は,どのような制御やプログラムも,どんなに設計や操作が良好であっても,その目標を達成するための合理的な保証 しか提供できず,管理層は,可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している.この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、以下の財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、2022年6月30日現在、私たちの開示制御および手続き は合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。経営陣は、任意の制御およびプログラムは、設計および操作がどんなに良好であっても、その目標を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しているため、私たちの開示制御およびプログラムの有効性の評価は、合理的に保証されたレベルで行われる
その固有の限界により,財務報告の内部制御 は誤った陳述を防止あるいは発見できない可能性がある。また,将来的に任意の有効性評価を行う予測 は,条件の変化により制御不足のリスクが生じたり,政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.
重大な欠陥は財務報告の内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、私たちの年度或いは中期財務諸表の重大な誤報 が合理的な可能性があり、適時な予防或いは発見が得られないようにする。
重要な個人への高度な依存。十分な会計担当者が不足しているため、我々の財務報告や他の管理審査·監督手続に関連する役割分担が不足している。これは似たような急速に発展した小型組織と矛盾しない。これは、運営問題にタイムリーに反応し、ますます多くの米国公認会計基準/公共会計基準/SOX/米国証券取引委員会登録者の要求を満たす能力の欠如のリスクを増加させる。 また、コンプライアンスや他の報告義務が十分に処理されていないリスクをもたらす。
財務諸表に対する統制終了と報告の流れ財務諸表の決算と報告過程における制御措置は十分に設計されていない。これは、業務買収、手動日記帳分録、口座調整、および財務諸表開示を含む複雑かつ判断された会計取引に関する制御を含む。
情報と技術制御. 情報技術(“IT”)の一般的な制御に関する制御欠陥があり,これらの欠陥は大きな弱点となっている.これらのIT常規とアプリケーション制御の設計は不十分であり、システムは財務報告目標と一致する完全かつ正確な情報を提供できない。発見された欠陥には,プログラムやデータアクセスの不足,プログラム 変更,プログラム開発,プログラム変更,一般的なIT制御の制御がある.
第三者からのデータです会社 は、第三者から受信されたデータが完全かつ正確であることを保証するために、制御措置を正確に設計または実施していない。会社は収入および暗号化通貨資産に関連する金額を決定する際に、このようなデータ の完全かつ正確さに依存する。
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固定資産チェック会社 は米国鉱場実物資産チェック設計に対する制御を正確に実行していない。さらにシステム制約に加え, は固定資産移動の追跡を制限しており,固定資産存在のリスクがある.根本的な原因は,十分な 能力のある人が実物資産検査を実行し,システムの制限を加えていることである.
大きな弱点が発見され、経営陣が財務報告の内部統制を2022年6月30日まで有効にしていないと評価しているにもかかわらず、経営陣 は、本四半期報告に含まれる10-Q表の合併財務諸表は、すべての重要な点で、私たちと公認会計原則に基づいて記載されているまでの財務状況、経営業績、キャッシュフローをよく反映していると考えている。財務諸表を作成する際には,これらの事項に専門知識を持つ外部コンサルタントの協力に依存する
救済措置
私たちの取締役会と経営陣は財務報告書の内部統制と財務諸表の完全性に真剣に対応している。私たちの経営陣は私たちの重大な弱点に関連した統制を改善するために引き続き努力するつもりだ。上級管理職と私たちの監査委員会の監督の下で、私たちは主にリスク評価のプロセスを実行することによって、主にリスク評価のプロセスを実行すること、正式な書面政策と手続きを制定し、プロセスと制御活動(評価役割分担を含む)を改善すること、および財務 報告のような特定の役割を担うより多くの財務者を招聘することによって、brステップを取り始めている。2022年第1四半期と第2四半期に、私たちは財務報告の内部統制に対して以下の変更を行い、これらの変更は私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与え、あるいはそれに重大な影響を与える可能性が高い
● | 我々はリスク評価を行い,すべての重要なワークフローのための制御措置を設計した。我々の統合財務諸表の作成と審査では,エンティティレベルとプロセスレベルの制御を継続し,すべての重要なワークフローやITに対して取引レベルの制御を行う.マニュアル作成の分析と連結財務諸表作成のための補助情報の審査に関するプロセスレベル制御を作成した。私たちはこのような統制措置を実施して検証している。現在、私たちはこのような統制措置が効果的であることが証明されるかどうかを説明できない。テレデビル委員会(COSO)後援組織委員会が内部統制に提案した基準を用いて,本財政年度終了までの内部制御構造とプログラムの有効性を評価する計画を策定した |
財務報告における我々の内部制御 における重大な弱点は、他の情報技術の一般的な制御およびプロセスレベルの制御 が十分に長時間動作するまで、管理層によってテストされ、効率的に設計および動作するために結論を得ることができるまで、修復措置とはみなされないであろう。私たちはこれらの救済措置が成功することを保証することはできないし、財務報告に対する内部統制がこれらの努力によって有効である保証はない。また、財務報告に対する内部統制の改善に努めており、重大な弱点が発見された場合、管理層は、制御欠陥を解決するための他の措置をとることを決定するか、または上記の救済計画を修正することを決定する可能性がある
財務報告の内部統制の変化
上記の救済措置に加えて、最近完了した会計四半期内に、財務報告の内部統制(“取引所法案”第13 a-15(F)または15 d-15(F)条に定義されているように)は、社内財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または重大な影響を及ぼす可能性のある他の変化は発生しない。
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第2部:その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは現在ではなく、過去も、私たちの財務状況や収益性に最近大きな影響を与える可能性のある法的手続きの一方でもない。しかし、私たちは過去にあり、将来的に時々私たちの業務に関連するいくつかの定例訴訟の被告にされるかもしれない。
第1 A項。リスク要因
当社のリスク要因は,2021年12月31日現在の10−K表年次報告第I部第1 A項に開示されている。また,会社は 以下のリスク要因を開示したいと考えている。
“ナスダック”資本市場に掲げられている(“ナスダック”)
私たちの普通株は現在ナスダックに上場していますが、ナスダックや他の国の取引所の最低上場要求を満たし続けることができないかもしれません。もし私たちがナスダックで上場し続けることができない場合、あるいは私たちの普通株の流動性市場が発展していないか、あるいは持続しなければ、私たちの普通株は依然としてあっさりしているかもしれない。ナスダックの上場規則の要求によると、上場発行者はある基準を遵守しなければ、引き続きその取引所に上場することができない。もしどんな理由でも、私たちはこれらの上場基準を守ることができず、ナスダックは私たちの証券取引所をその取引所から退市し、私たちが別の全国的な証券取引所に上場できない場合、以下の部分または全部の減持が発生する可能性があり、すべての減持は私たちの株主に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
● | The liquidity of our common stock; | |
● | The market price of our common stock; | |
● | 私たちは運営を継続するために必要な資金を得る能力を得ている | |
● | 普通株に投資する投資家の数を考慮します | |
● | 私たちの普通株の市営業者数は | |
● | 我々の普通株式取引価格と取引量に関する情報の可用性; と | |
● | 私たちの普通株取引を実行したい経営業者の数。 |
暗号通貨業界は最近低迷を経験している
2022年6月30日現在、ビットコイン価格は年初より50%以上下落しており、この業界の多くの業務がこのような低迷の影響を受けている。ビットコイン価格の下落は私たちの収益能力に直接影響を及ぼす。また、エネルギー価格の変動は、ビットコインを生産する主な投入コストが増加したことを意味する。2022年7月、Celsius Networks、LLCおよびCelsius Mining LLCは破産保護を申請しました。Celsius Mining LLCは私たちの重要なホスト顧客の1つであり、期限が切れた(またはタイムリーに支払う)ことができなかった金額は、私たちの財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
世界経済におけるインフレは私たちの業務と運営結果に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
米国と世界各地の全体的なインフレ率はここ数十年経験したことのない水準まで上昇している。全体的なインフレは、エネルギー、金属、部品、br、その他の投入価格の上昇、および賃金上昇を含み、私たちの運営コストを増加させることで私たちの業務にマイナス影響を与えた。インフレのため、私たちはコスト上昇を経験し続ける可能性がある。インフレの影響を緩和する措置をとる可能性がありますが、これらの措置が無効であれば、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性は重大な悪影響を受ける可能性があります。これらの措置が有効であっても,これらの有益な行動が我々の運営結果に影響を与える時間とインフレコストが発生する時間が異なる可能性がある。
私たちの業務は長時間の電力供給とインターネットの中断、不足、または容量制限の影響を受ける可能性がある。
私たちの運営は成功するために多くの電力と高速インターネットアクセスを必要とする。もし私たちが十分な電力を得ることができなかったら、あるいは私たちが長い間インターネットに接続できなかったら、私たちは運営を減らしたり、完全に運営を停止することを要求されるかもしれない。このような状況が発生すると, 我々の業務や運営結果は実質的に悪影響を受ける可能性がある.
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私たちは大量の電力に対する私たちの需要と関連した危険に直面している。
私たちの運営には大量の電力が必要であり、私たちが採鉱船団を拡大し続けるにつれて、私たちの電力需要は引き続き増加することが予想されます。 もし私たちが費用対効果的な方法で十分な電力を得ることができなければ、私たちは私たちの重大な資本投資の期待的な利益を達成できないかもしれません。
しかも、私たちの運営は長時間停電の深刻な悪影響を受けるかもしれない。そのため,長時間停電が発生したり,電力供給が中断したりコストが増加したりすると,運転を減少または停止せざるを得ない可能性がある。このような状況が発生すれば、私たちの業務と運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちの運営を継続して私たちの業務戦略を実行するためにもっと多くの資金を集める必要があるかもしれない。
私たちは予測可能な未来に、私たちが純損失を出すかもしれないと予想している。したがって、私たちが継続的に経営する企業として、私たちの業務戦略を実行できるかどうかは、株式、債務または構造的融資、協力および戦略連合、または他の同様のタイプの手配を通じて追加資本を調達する能力にかかっている。
私たちの資本需要は、多くの高度に可変で予測困難な要素に依存し続けている
● | 私たちは成長率を追求することを選びました | |
● | エネルギーコストは | |
● | 重要な用品、材料、設備の費用; | |
● | ビットコインの価格 |
2022年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物は約250万ドル、累計赤字は約8295万ドルです。2022年6月30日までの6カ月間、約1,398万ドルの純損失が発生した。私たちは永遠に利益を上げないかもしれない。私たちの現在のいくつかの運営計画によると、添付の連結財務諸表の発表日から今後12ヶ月以内に、私たちの運営資金需要と他の流動性需要を満たすのに十分な現金があると推定されています。私たちは追加資本を集めたり、計画中の業務を大幅に削減したりして経営を続ける必要があるかもしれません。
私たちは追加的な資金を得ることができないかもしれないし、あっても、このような資金の費用は高いかもしれない。私たちの株価および/または取引量が低い場合、あるいは暗号化通貨会社の全体的な市場が疲弊した場合、私たちは追加の資本を獲得することを余儀なくされる可能性がある。調達資金brは、上記または同様の場合、任意の資金を調達することができれば、既存株主の持分が深刻に希釈される可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売と収益の使用
2022年6月30日までの3ヶ月間、米国証券取引委員会に提出された書類で開示されていた販売のほか、証券法に基づいて以下の証券を発行·売却しました
2022年5月3日、同社は27,150ドルのサービスと引き換えに、1つのサービスプロバイダに5,000株の普通株式を発行した。証券法第4(A)(2)節及び/又は証券法により公布された規則D第506(B)条によると、普通株の発行免除は、改正された1933年証券法(“証券法”)の登録要求を遵守し、その他の事項を除いて、取引は公開発行に関与しないため、投資家は認可された投資家であり、投資者は証券を保有して投資を行い、転売せず、会社は適切な措置を講じて証券の譲渡を制限する。
項目3.高級証券違約
ありません
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ありません
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項目6.展示品
2.1 | Wize Pharma,Inc.とCosmos Capital Limitedが2020年12月30日に署名した入札実施協定(合併時に同社が2021年1月5日に米国証券取引委員会に提出した最新8−K表報告を参照) | |
2.2 | Wize Pharma,Inc.とCosmos Capital Limitedが2020年12月30日に締結した入札実施協定の改訂書は,2021年1月18日(合併時に会社が2021年1月19日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告を参考にした) | |
3.1 | 会社登録証明書(会社が2012年4月5日に米国証券取引委員会に提出した最新8-K表報告を参考に登録成立) | |
3.2 | 会社登録証明書改訂証明書(会社が2013年7月18日に米国証券取引委員会に提出した最新8-K表報告を参照して会社として設立された) | |
3.3 | 2017年11月15日会社登録証明書修正書(会社が2017年11月21日に米国証券取引委員会に提出した現行8-K表報告を参考に会社として設立) | |
3.4 | 2018年3月1日会社登録証明書改訂証明書(2018年3月5日に米国証券取引委員会に提出された現行8-K表報告を参考に会社として設立された) | |
3.5 | 2021年3月17日会社登録証明書改訂書(会社が2021年3月23日に米国証券取引委員会に提出した現行8-K表報告を参照して法団として設立) | |
3.6 | 2021年6月9日会社登録証明書改訂書(会社が2021年6月14日に米国証券取引委員会に提出した現行8-K表報告を参照して法団として設立) | |
3.7 | 2021年8月11日会社登録証明書改訂書(会社が2021年8月16日に米国証券取引委員会に提出した現行8-K表報告を参照して法団として設立) | |
3.8 | Cosmos Capital Limited ACN 636 458912会社登録証(会社が2021年6月9日に提出した米国証券取引委員会のS-1表登録書(書類番号333-256947)登録成立参照) | |
3.9 | Cosmos Capital Limited定款(会社が2021年6月9日に提出した米国証券取引委員会のS-1表登録書(第333-256947号書類)登録成立参照) | |
3.10 | 別例(会社が2013年5月10日に米国証券取引委員会に提出した最新8-K表報告を参考に法団として設立された) | |
4.1 | 当社は2022年4月1日にS-3表の登録説明書添付ファイル4.1の契約表を提出します | |
31.1* | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 | |
31.2* | 2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。 | |
32** | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席執行幹事及び首席財務官証明書が発行された。 | |
99.1* | プレスリリース | |
99.2* | 投資家紹介 | |
101 | 以下の資料は、企業が2022年6月30日までの四半期報告Form 10-Qから、イントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語):(I)2022年6月30日および2021年12月31日までの連結貸借対照表、(Ii)2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の合併経営報告書、(Iii)2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月の合併現金フロー表、および(Iv)連結財務報告書付記からのものである | |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
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サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は署名者に代わって本報告書に署名することを正式に依頼し、正式な許可を得た。
モソンインフラグループです。 | ||
日付:2022年8月22日 | 差出人: | /S/ジェームズ·マンニング |
ジェームズ·マンニングCEO | ||
(首席行政主任) | ||
日付:2022年8月22日 | 差出人: | /s/Ariel Sivikofsky |
首席財務官 | ||
(首席財務会計官) |
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