アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年7月2日までの四半期
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼 文書番号：001-37575
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
(国) (br}登録) |
(I.R.S. Employer 標識 番号) |
第三通り七五七号
27層 層
ニューヨーク、郵便番号：10017
(主な実行機関アドレス )(郵便番号)
(646) 507-5710
(登録者電話番号 )
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを、再選択マークで示す。そうか否定だ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、提出および掲示が必要な各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示す(セクション232.405章232.405節)。そうか否定だ
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社 か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| 大型 加速ファイルサーバ | ☐ | 加速した ファイルマネージャ | ☐ | |
| ☒ | 小さな報告会社 | |||
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義される)：YES≡No
2022年8月16日現在、普通株2，433，199株が発行され、額面は0.00001ドル。
表 10-Q四半期報告
索引.索引
| 第
部分I 財務情報 |
||
| 項目 1 | 財務諸表 | |
| 2022年7月2日現在(監査なし)と2022年1月1日現在の連結貸借対照表 | 3 | |
| 2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月の監査されていないbr簡明合併経営報告書 | 4 | |
| 監査されていないbrは、2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合総合損失報告書 | 5 | |
| 監査されていないbr}2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益変動簡明合併報告書 | 6 | |
| 2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間監査されていない現金フロー表簡明合併報告書 | 8 | |
| 未監査簡明合併財務諸表付記 | 9 | |
| 第 項2 | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 28 |
| 第 項3 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 |
| 第 項4 | 制御 とプログラム | 38 |
PART II OTHER INFORMATION |
||
| 項目 1 | 法的訴訟 | 39 |
| プロジェクト 1 a | リスク要因 | 40 |
| 第 項2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 40 |
| 第 項3 | 高級証券違約 | 40 |
| 第 項4 | 鉱山安全開示 | 40 |
| 第 項5 | その他 情報 | 41 |
| 第 項6 | 陳列品 | 41 |
| サイン | 42 | |
| 2 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡素化された合併貸借対照表
(株と額面を除いて、すべての 金額は千単位)
| 自分から | 自分から | |||||||
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、 純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 資産を使用する権利 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 課税費用関係者 | ||||||||
| 債務の当期分 | ||||||||
| 売掛金融資 | ||||||||
| レンタル--流動負債 | ||||||||
| 割増負債 | ||||||||
| その他 流動負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期債務 | - | |||||||
| Hシリーズ優先株を償還可能で純額 | ||||||||
| レンタル-現品以外 | ||||||||
| その他 長期負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||
| 株主権益 (赤字)： | ||||||||
| 優先株、$額面は ライセンス株式； | ||||||||
| Jシリーズ優先株指定、$額面はそしてそれぞれ2022年7月2日と2022年1月1日に発行された株 | ||||||||
| 普通株、$額面は ライセンス株式；そして発行済み株式と発行済み株は、それぞれ2022年7月2日と2022年1月1日まで | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| その他総合 (赤字)収入を累計する | ( | ) | ||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益合計 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 3 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡素化された合併業務報告書
(1株当たりおよび1株当たりの価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
| 3ヶ月 終了 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| JULY 2, 2022 | JULY 3, 2021 | JULY 2, 2022 | JULY 3, 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト(Br)、以下の減価償却や償却は含まれていません | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用 ： | ||||||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| 運営費総額 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他 (費用)収入： | ||||||||||||||||
| 債務割引と繰延融資コストの利息、費用、償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 会社間手形の収益 (損失)を再計測する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| PPP 許しを得る | ||||||||||||||||
| その他 収入(損失)、純額 | ( | ) | ||||||||||||||
| その他の収入合計，純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| (損失) 所得税前収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税の恩恵を受ける | ( | ) | ||||||||||||||
| 純収益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 配当 -Eシリーズ優先株関連先 | ||||||||||||||||
| 配当 -系列E-1優先株関連先 | ||||||||||||||||
| 配当 -Gシリーズ優先株関連側 | ||||||||||||||||
| 配当 -G-1シリーズ優先株関連先 | ||||||||||||||||
| 配当 -Jシリーズ優先株 | ||||||||||||||||
| 配当金と見なす | ||||||||||||||||
| 参加証券に割り当てられた収益 | ||||||||||||||||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 普通株主は純収益(赤字)−基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加重 平均未償還株式−基本 | $ | |||||||||||||||
| 参加証券に割り当てられた収益 −希釈(脚注3) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 普通株主1株当たり収益(赤字)-減額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加重 平均未償還株式−希釈 | ||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 4 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
総合損益表を簡素化する
(すべての 金額は千単位)
(未監査)
| 3ヶ月 終了 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| JULY 2, 2022 | JULY 3, 2021 | JULY 2, 2022 | JULY 3, 2021 | |||||||||||||
| 純収益 (損失) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| その他全面(赤字)収入 | ||||||||||||||||
| 外国為替 換算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 会社は総合収入を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 5 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
合併 株主権益変動表
(株と額面を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
| 株 | 額面 | 株 | パー
価値がある | 株 | パー
価値がある | 株 | パル 値 | 株 | パー
価値がある | 株 | パル 値 | 余分に納めた | 累計 その他全面 | 積算 | 合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| シリーズ E-1 | シリーズ G-1 | シリーズ A | シリーズ E | シリーズ F | 普通株 株 | 資本 | 収入 (赤字) | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高 2021年1月2日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式 発行対象/対象： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員、役員、コンサルタント | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 A第一選択変換 | — | — | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株販売純額 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fシリーズ優先株純売上高 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E系列優先株関連株を償還する側 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -Eシリーズ優先株関連先 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -系列E-1優先株関連先 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -Gシリーズ優先株関連先 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -G-1シリーズ優先株関連先 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E系列優先株関連側をG系列優先株関連側に変換する | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E系列優先株関連側の償還可能部分 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公正価値調整-Eシリーズ優先株関連先 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 F優先株収益変換機能 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当金と見なす | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算収益 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高 2021年7月3日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 額面 | 株 | パー
価値がある | 株 | パー
価値がある | 株 | パル 値 | 株 | パー
価値がある | 株 | パル 値 | 余分に納めた | 累計 その他全面 | 積算 | 合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| シリーズ E-1 | シリーズ G-1 | シリーズ A | シリーズ E | シリーズ F | 普通株 株 | 資本 | 収入 (赤字) | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高 2021年4月4日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式 発行対象/対象： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員、役員、コンサルタント | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fシリーズ優先株純売上高 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -Eシリーズ優先株関連先 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -系列E-1優先株関連先 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -Gシリーズ優先株関連先 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当 -G-1シリーズ優先株関連先 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E系列優先株関連側をG系列優先株関連側に変換する | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 F優先株収益変換機能 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配当金と見なす | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算収益 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高 2021年7月3日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 6 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
合併 株主権益変動表
(株と額面を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
| 株 | 額面 | 株 | パル 値 | 余分に納めた | 累計 その他全面 | 積算 | (赤字を)合計する | |||||||||||||||||||||||||
| Series J | Common Stock | 資本 | 収入.収入 | 赤字.赤字 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年4月3日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 発行対象/オブジェクト： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員、役員、コンサルタント | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Jシリーズ優先配当金が発行されました | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Jシリーズ優先株 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年7月2日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 株 | 額面 | 株 | パル 値 | 余分に納めた | 累計 その他全面 | 積算 | (赤字を)合計する | |||||||||||||||||||||||||
| Series J | Common Stock | 資本 | 収入.収入 | 赤字.赤字 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 発行対象/オブジェクト： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員、役員、コンサルタント | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Jシリーズ優先配当金が発行されました | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Jシリーズ優先株 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年7月2日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 7 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
統合現金フロー表
(すべての 金額は千単位)
(未監査)
| 6か月まで | ||||||||
| JULY 2, 2022 | JULY 3, 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収益(損失) | $ | ( | ) | $ | ||||
| 調整 純(損失)収入と経営活動で使用されている純現金を照合する： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 債務償却と繰延融資コスト | ||||||||
| 不良支出 | ( | ) | ||||||
| 使用権資産減価償却 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 購買力平価ローンおよび関連利息を免除する | ( | ) | ||||||
| 会社間手形の再計量(損失)収益 | ( | ) | ||||||
| 経営資産と負債の変化 ： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| 支払利息依存側 | ||||||||
| その他流動負債 | ( | ) | ||||||
| その他 長期負債その他 | ( | ) | ||||||
| 純額 経営活動用現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のキャッシュフロー ： | ||||||||
| 家屋とbr設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | ||||||||
| イギリス保理業務延期買付入金 | ||||||||
| 投資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 融資活動のキャッシュフロー ： | ||||||||
| 第三者融資コスト | ( | ) | ||||||
| 定期ローンの返済関係者 | ( | ) | ||||||
| 定期融資収益 関連先 | ||||||||
| 定期ローンを返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 定期融資収益 | ||||||||
| 売掛金返済売掛金融資，純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支払済み配当金 | — | ( | ) | |||||
| E系列優先株を償還する関係者 | ( | ) | ||||||
| 普通株を売却して得られる収益 | ||||||||
| 割増で金を支払う | ( | ) | ||||||
| H系列優先株を支払うことができる | ( | ) | ||||||
| F系列優先株を売却して得られる収益 | ||||||||
| 融資活動のための純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金の純減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 為替レートが現金に与える影響 | ( | ) | ||||||
| 現金--期初 | ||||||||
| 現金--期末 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 8 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
注 1-ビジネスの組織と記述
人員搭載360ソリューション会社(“私たち”、“人員配備360”または“会社”) は2009年12月22日にネバダ州に登録して設立され、名称は金叉社、2012年3月16日に人員搭載360ソリューション会社、株式コードは“STAF”と改称された。2017年6月15日、同社はデラウェア州に再登録した。私たちは国際人的資源分野で急速に発展している上場企業です。私たちの高成長ビジネスモデルは、適切で成熟し、利益的で、運営されている国内と国際人的資源会社を探し、買収することに基づいている。我々の目標統合モデルは，特に会計と金融，情報技術(“IT”)，工程，管理(“専門”)と 軽工業(“ビジネス”)学科に重点を置いている。
時間間隔買収
2022年4月18日，吾らはHeadway Workforce Solutions (“Headway”)およびChapel Hill Partners，LPはHeadway全株主(“売り手”)(“売り手代表”)の代表として株式購入プロトコル(“株式購入プロトコル”)を締結することに同意し，これにより，吾らはHeadwayのすべての発行および発行済み証券の購入に同意し，(I)現金と引き換えに14ドルの支払い，および(Ii)9，000，000株の我々H系列を 優先株に変換することができた.価値は株式購入協議(“Headway買収”)で定義された成約金に等しい。 2022年5月18日、Headway買収が完了した。Headway買収に関する買収価格は約9，000ドルである。 は株式購入協定に基づき，Headway買収の完了に関連して，2022年5月17日にデラウェア州国務長官に指定証明書を提出し，H系列転換可能優先株の権利，優先，制限 の1株当たり額面0.00001ドルを指定した。
付記 2--重要会計政策の概要
列報根拠と合併原則
これらの連結財務諸表及び関連付記は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて列報され、ドルで表示される。株式と額面を除いて、すべての金額は千であり、他に説明がない限り である。
添付されている総合財務諸表は、正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映しており、経営陣は、公認会計原則に基づいて財務状況、経営成果、現金流量を公平に報告するために必要であると考えている。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。
株を逆分割する
当社は2022年6月24日に10分の1の逆株式分割(“逆株式分割”)を実施した。本四半期報告のすべての株と1株当たりの情報 は逆株分割を反映するように遡及調整されている。
流動性
添付されている財務諸表には、会社が経営を継続できない可能性があるために生じる可能性のある調整または分類は含まれていません。添付の財務諸表は、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮して作成されている。添付の財務諸表に示すように、2022年7月2日までの6ヶ月間の当社の累計赤字は88，609ドル、運営資金の赤字は#ドルです
本四半期報告に含まれるbr財務諸表の作成仮説は，継続的に経営している企業として，正常業務過程における資産の回収可能性と負債の償還状況を考える。このbr信念の基礎は重要な仮定であり、その中には私たちの業務、流動性、資本要求が実質的に不利な発展はないことが含まれており、私たちと貸手の信用手配は引き続き私たちのために使用されるだろう。
また，Jackson Investment Group，LLCへの通知には何らかの財務慣行であるチノが含まれており，当社では を守らない場合もある。経営陣は、ジャクソンから任意の違反行為の免除を受けることができてきた。管理職は、将来違反が発生したときに必要な免除を受け続けることを望んでいたが、会社がこのような免除を得ることができる保証はない。ジャクソンが将来免除を拒否すれば、合意下の未返済債務はすぐに満期になり、現在の現金残高を超える可能性がある。
2020年にジャクソン手形のすべての未返済元金残高が2022年9月30日に満期になり、支払われる(付記6参照)。2020年にJackson Noteに代表される債務は、当社のほとんどの国内子会社が資産保証する第2留置権と、2017年9月15日にJacksonと締結された改正·再署名された保証契約に基づいて当社が所有する英国子会社株式担保の第1留置権に引き続き支配されています。同社はまた，MidCap Funding X Trust(“MidCap”)と協力して25，000ドルの循環融資を提供している。MidCapローンの満期日は2022年9月1日であり，私たちはこの合意を更新したり，代替融資者を見つけることができると信じているが，これはまだ完了していない。
注目を行っている
添付されている財務諸表は公認会計基準に基づいて作成されており、この基準は会社を継続経営する企業として経営を継続することを考えている。歴史的に見ると、会社はキャッシュフローを運営することによって、または追加債務または株式を通じて資本を調達することによって、このような支払いに資金を提供する。もし会社が追加資本を得ることができなければ、時間通りに支払うことができないかもしれない。
Br社の運営資金と流動性状況は負であり，新冠肺炎の流行による経済反応による不確実性に加え，会社の継続経営企業としての能力が大きく疑われている。
新冠肺炎
新型コロナウイルス病2019年(“新冠肺炎”)は引き続き世界経済活動およびわが業務本部がある米国とイギリスの活動に影響を与えている。私たちが主に支援する請負業者の仕事の性質は私たちの顧客のサイトにあります したがって、私たちは私たちの顧客がその間の作業計画と方法を支配している。これには，彼らが施設を閉鎖する際に遠隔作業をサポートするかどうかを決定することが含まれる.もし私たちの顧客が施設を閉鎖することを決定したときにその施設を閉鎖するか、または遠隔作業を許可しないことを決定または要求された場合、私たちはその顧客から収入および利益を得ることはできません。社会的距離や現地避難指示などの発展は、企業が従業員チームを効率的に配置する能力に影響を与え、企業の商業従業員や専門従業員との業務フロー顧客との契約に影響を与え、2021年度と2020年度の収入が低下していることが見られる。一時的な見通しだが、長期的な従業員中断は2022年度の売上高や会社全体の流動資金にマイナス影響を与える可能性がある。
| 9 |
人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
本報告日まで、新冠肺炎疫病の全面的な影響は依然として発展している。そのため、大流行が会社の財務状況、流動資金、将来の運営結果に及ぼすすべての影響はまだ確定していない。経営陣は世界情勢がその財務状況、流動性、運営、業界と従業員チームに与える影響を積極的に監視している。新冠肺炎疫病の毎日の変化と全世界のその伝播を抑制する対応措置を考慮して、同社は新冠肺炎疫病がその2022年度の運営業績、財務状況或いは流動性に与える影響を推定できない。
Br社の運営資本と流動性状況は負であり，新冠肺炎疫病に対する経済反応による不確実性に加え，会社が継続的に経営している企業としての持続的な経営能力が大きく疑われている。
見積もりを使った
公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産と負債額及び報告期間内の収入と支出に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。当社は当時の状況下で合理的と考えられる現在の事実、歴史経験及び各種の他の要素に基づいて推定及び仮定を行い、これらの要素の結果は資産及び負債の額面及び他の源から知覚しにくいコスト及び支出の計算すべき価値を判断する基礎を構成している。同社が実際に経験した結果は、その見積もりの結果とは大きく異なる可能性がある。見積もり結果と実際の結果との間に大きな差があれば，将来の運営結果が影響を受ける。2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間の重大な推定には、商業権、テスト長期資産減価に関連する負債、または対価格、金融商品の公正価値、および繰延税金資産に対する評価準備金を含む無形資産の推定値が含まれる。
商誉
商誉 は各種買収に関する金額であり、購入価格と無形及び有形純資産が購入会計方法で入金された場合の公正価値との差額を表す。営業権 は償却しないが、その減値状況を定期的に審査する必要がある。減値を表明し、中間減価評価を引き起こす可能性のあるイベントは、現在の経済および市場状況、業務の持分価値の低下、いくつかの合意の重大な不利な変化(これらの変化は、報告された経営業績、業務環境または業務運営業績に重大な影響を与える)、および規制機関の不利な行動または評価を含むが、これらに限定されない。
米国会計基準第2011-08号によれば、無形資産-営業権および他(主題350)の営業権減値テストによれば、会社 は、減少指標 が存在する場合、少なくとも毎年またはより頻繁に報告単位を介して営業権減少値を評価しなければならない。会社は2021年1月2日までの年度内に、年度測定日を第4四半期の初日から財政年度終了の最終日に変更した。報告単位は経営部門の1つのレベルに相当するか、またはそれ以下である。 社は早くからASU 2017-04の規定を採択し、営業権減価テストの第2ステップを廃止した。そのため、当社の営業権減値テストは、各報告単位の帳簿価値とその公正価値の比較、どの超過した帳簿価値も、最高でその報告単位に割り当てられる営業権金額に達し、すべて減値するステップしか含まれていない。
各報告単位の帳簿価値は、各報告単位に割り当てられた適切な資産と負債に基づいて決定される。資産または負債が報告単位の経営に使用される場合、資産および負債は、各報告単位 に割り当てられ、報告単位の公正価値を決定する際に資産および負債が考慮される。
同社は2022年1月1日までの四半期で、英国従業員報告単位3，104ドルとの減値を確認した。減値はこの報告単位の収入が持続的に低下したためであり，新冠肺炎の流行により，報告単位の収入は重大かつ長期的な低下を経験した。減値を決定するために，当社は時価法(比較可能な会社倍数の推定値 )，収益法(割引キャッシュフロー分析)および現行市況を総合的に運用して報告単位の公正価値を得た。当社が以前に採用したASU 2017−04によると，減値金額は帳簿価値が報告単位の公正価値を超えている部分である。
2022年7月2日までの6ヶ月間、営業権減値は確認されなかった。営業権の潜在的欠陥を評価する時、管理層 は新冠肺炎疫病の部分回復に対して仮説を立てた。経営陣の利用の仮定が実現できなければ、運営の低下幅は予想よりも大きく、同時に新冠肺炎疫病の長期的な影響により未来の期間に成長が実現できず、営業権の減少が記録される可能性があり、この金額は財務諸表に重大な影響を与える可能性がある。br報告部門は長期運営業績の減少、市場下落、割引率の変化、あるいはその他の 状況が将来の重大な減値を招く可能性があると予想している。
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(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
収入 確認
会社は、ASC 606に基づいて収入を確認し、その核心原則は、エンティティが、顧客に約束された商品またはサービスを譲渡する金額を記述するために、エンティティが獲得する権利があると予想されるこれらの商品またはサービスの対価格を反映するために収入を確認すべきであることである。この核心原則を実現するためには，収入 ：(1)顧客との契約の決定，(2)契約中の履行義務の決定，(3)取引価格の決定，(4)取引価格を契約に割り当てる履行義務，および(5) または会社が履行義務を履行する際に収入を確認するための5つの基本基準を満たさなければならない.
契約双方が契約を承認し、双方の権利及び義務を確定し、支払い条件を決定し、対価格を徴収する可能性がある場合、会社は収入に対して会計処理を行う。支払い条件は顧客と提供するサービスによって異なる
Br社には主に臨時請負業者収入と永久配置収入の2つの収入形態がある。一時請負者の収入は長期的に履行された履行義務として入金され，顧客は会社の業績収益を同時に時間または毎日受信·消費するためである。契約規定は週または月ごとに課金され， 社は契約 料率による工数確認収入に基づいて，これまでに完了した業績価値に直接対応した金額を得る権利があるからである。永久配置収入は、応募者が顧客とフルタイム勤務を開始した日に確認されます。顧客 は開始日に領収書を発行し、契約は支払い期限がそれぞれ異なり、通常30日と規定しています。顧客との契約は保証期間を規定しており，その間，従業員が短時間で解雇されれば，顧客は返金を受けることができるが， であるが，このことは歴史的にはあまり見られず，発生時にも重要ではない。そのため，会社の履行義務は雇用開始時に履行され，その際には制御権が顧客に移管されている.2022年7月2日までの6ヶ月間の収入には、105，965ドルの一時請負者収入と2，981ドルの永久配置収入が含まれていますが、2021年7月3日までの6ヶ月の一時請負者収入は97，106ドル、永久配置収入は2，375ドルです。細分市場の詳細については、付記11を参照されたい。
所得税 税
Br社の所得税支出は、本四半期に連邦、州、外国収入に適用される離散方法に基づいている。 四半期別に計算すると，年度実税率は変更された事実や状況(あれば)に応じて適切に調整され，本財政年度開始時およびその後の中期予測ごとの税率と比較される。
実際の所得税率は0.14です%,
(
外貨
2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月のうち、会社はそれぞれそのドル建て会社間手形に関する非現金外貨再計量(損失)収益566ドル、1009ドル、32ドル、96ドルを記録した。
株式承認証
会社は権利証に対する具体的な条項と財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準480“負債と権益(”ASC 480“)とASC 815”派生ツールとヘッジ“(”ASC 815“)における権利証の具体的条項と適用される権威指針の評価を区別し、権利証を権益類または負債類ツールとして会計処理を行う。評価は、権利証がASC 480によって独立した金融商品としてであるかどうか、ASC 480の負債の定義に適合するかどうか、および権利証が株式分類に関するASC 815のすべての要求に適合するかどうか、株式証が会社自身の普通株にリンクされているかどうか、および他の株式分類条件を含むかどうかを考慮する。br}この評価は専門的な判断を使用して、権利証発行時および権利証が返済されていない各 四半期終了日に行われる必要がある。
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(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
すべての持分分類基準に適合する発行または修正された権利証については、権証は発行時に追加実収資本の構成要素 として記録されなければならない。すべての持分分類基準を満たしていない発行または修正された権証については、 権証は、発行当日およびそれ以降の各貸借対照表の日にその初期公正価値記録に基づいて記録されなければならない。 権証推定公正価値の変化は、経営報告書上で非現金収益または損失であることを確認しなければならない。同社がひそかに配給している権利証の公正価値はブラック·スコルスモデルを用いて推定されている。詳細は付記8を参照されたい。
最近の会計声明
FASBは2020年8月，ASU 2020−06を発表し，(1)現金変換機能を有する変換可能債券と，(2)有益な変換機能を有する変換可能ツールの分離モデルを廃止することにより，発行者の転換可能債務ツールに対する会計指導 を簡略化した。したがって、いくつかの他の条件が満たされない限り、エンティティは、そのような債務に埋め込まれた変換特徴を株式に個別に列挙し、完全に債務として変換可能債務ツールに計上することはない。これらのモードを廃止することは、報告書の支払利息を減少させ、ASU 2020−06の範囲で発行された変換可能ツールのエンティティの報告純収入を増加させる。また，ASU 2020−06ではIF変換法を用いて希釈後の1株当たり収益を計算することが求められているが，在庫株方法は適用されない。ASU 2020-06は、2021年12月15日以降の事業年度に適用され、早期採用が許可されており、早ければ2020年12月15日以降の事業年度となってはならない。当社は本 年度にこのASUを採用した。この基準は私たちの財務諸表に影響を与えない。
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(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
会社は、ASC主題260に基づいて、1株当たり収益(“ASC 260”)を計算し、これは、各種類の株(普通株と参加優先株)の1株当たり収益を2段階法で計算することが要求される。 2級法は、普通株式保有者と会社参加証券保有者との間の収益分配である。 は、2段階法の下で、報告期間内の収益は、普通株主と他の証券保有者の未分配収益における参加権に基づいて分配される。
普通株1株当たりの基本収益の計算方法は、普通株株主が適用可能な収益または損失を基本普通株の加重平均流通株数で割る。ASC 260によれば、会社のFシリーズ変換可能優先株およびFシリーズ株式承認証は、参加証券として分類され、これらの優先株は、発行日以降、随時、かつ時々会社普通株の株式に変換することができる。F系列転換可能優先株とF系列株式承認証所有者に割り当てられた純収入は、発行された普通株における株主の加重平均株式の割合に基づいて算出される。
の1株当たり普通株の希薄収益を決定するために、更に1株の普通株の基本的な利益を調整して潜在希釈性普通株 既発行株式の影響を計上するために、2種類の法或いは在庫株法の中で比較的に薄くなりやすい未帰属制限性株、及びIF割引法を採用したGシリーズ及びG-1優先株を含む。現金以外の株式オプションおよび引受権証は、1株当たりの収益を希釈する分母には含まれない。1株当たりの収益を希釈する2段階法の下で、純収入は証券が現在の収益で共有している契約 参加権に基づいて普通株、Fシリーズ優先株、Fシリーズ権証、すべての希釈性証券に再分配され、その期間のすべての収益が分配されたようになる。1株当たり利益を希釈する際には，F系列優先株のIF変換法は2種類法による1株当たり収益よりも希釈性がある。そこで，1株当たり希釈収益を計算する際にIF変換法を採用した。
2022年6月24日、同社は10分の1の逆株式分割を実施した。公認会計基準の要求に基づいて、本四半期報告のすべての株式および1株当たり収益情報は、以下に説明する情報を含み、逆株式分割を反映するように遡及調整されている。
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益表
| 3ヶ月 終了 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 純収益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 差し引く：A系列優先株株主への配当金 | ||||||||||||||||
| 減算：E、E-1、G、G-1、Jシリーズ優先株株主への配当 | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||
| 差し引く：配当金と見なす | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 減算： 株式に割り当てられた純収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 普通株主の1株当たりの基本収益が得られる純収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 希釈性証券の影響： | ||||||||||||||||
| 新規： E，E-1，G，G-1，Jシリーズ優先株株主に支払う配当金 | ||||||||||||||||
| 普通株と優先株株主が1株当たり減額して得られる純収益 | $ | $ | ||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加重平均はほぼ普通株式を発行しました | ||||||||||||||||
| 優先株が普通株(希釈する場合)に変換された場合、加重 平均追加発行普通株 | ||||||||||||||||
| 総加重平均 優先株を普通株に変換する際に発行された普通株 | ||||||||||||||||
| 希釈性証券の影響： | ||||||||||||||||
| 販売制限株 | ||||||||||||||||
| 加重平均希釈後流通株 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの普通株収益(損失)： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
付記(Br)4-売掛金融資
MidCap Funding X Trust
2017年9月15日までに、当社のある米国子会社はMidCapと25，000ドルの循環ローン手配を締結し、 は金額をさらに25，000ドル増加させることができ、ローン満期日は2019年4月8日とすることができます。
当社は2020年10月26日に、MidCapとMidCapの未償還資産循環ローンの満期日を2022年9月1日に延長することに同意した信用及び保証協定第17号改正案を締結した。また、会社 は財務契約を何らかの改訂することにも同意している。
この融資手配は、(I)必要に応じて任意のMidCapローンの元金又は利息を支払うことができなかったこと、 (Ii)当該融資手配及び関連文書下の責任を履行できなかったこと、(Iii)当該等の債務が満了したときにその債務及びbrのような無力な債務を返済できなかったこと、及び(Iv)当社に重大な不利な変化が発生した(10日間の通知及び救済期限の規定を受けなければならない)を提供する。契約違反事件が発生した場合、会社の信用手配下の義務は自動的に加速することができ、あるいは倒産または破産した場合には、自動的に加速することができる。任意の違約イベントが発生すると、ローンは、(I)違約イベントが発生する直前にそのような債務に適用される金利の3.0% ；および(Ii)法律によって許容される最高金利のうちのより低い金利で計上される。
本協定の条項によると、当社は、(I)良好な信用及び政府権限を維持すること、(Ii)MidCapにいくつかの資料及び通知を提供すること、(Iii)MidCapに月報及び四半期財務諸表を提出すること、(Iv)保険を維持すること、(V)すべての税金を清算すること、(Vi)その知的財産権の保護及び(Vii)一般保障にMidCapの担保を付与することを含む、このような融資慣用の肯定的な契約を遵守しなければならない。当社もこのような融資に適用される負の契約 を遵守しなければならない：(I)合併または合併または制御権を行ういくつかの変更 イベント、(Ii)担保上に留置権が生じる、(Iii)いくつかの許可された買収を除いて、正常な業務過程で 以外の任意の重大な資産を買収すること、(Iv)いくつかの追加の優先債務を負担するか、または(V)その任意の組織文書を修正することを含む。同社は2022年7月2日の条約を遵守せず，MidCapの免除を得た。
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簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
MidCapローンの残高は、2022年7月2日と2022年1月1日現在、それぞれ12，392ドルと13，405ドルであり、総合貸借対照表上の売掛金融資に計上されている。
ホワイト·オック商業金融有限責任会社
Headway買収後、会社の完全子会社HeadwayはWhite Oak Commercial Finance，LLC(“White Oak”)との信用限度額を持ち、運営資金を提供し、Headwayの一般企業ニーズ(“White Oakプロトコル”)をサポートする。White Oakプロトコルの条項によると、この信用限度額は2024年6月に満了する。White Oakは、30日間の書面通知を提供した後、いつでも本プロトコルを終了することができます。プロトコルはHeadwayのすべての資産が保証され，Headwayの元経営陣メンバー1人が自ら保証し，最高1，000ドル となる.
オーク合意の条項によると、最高借入能力は1，000万ドルである。借入基数は， (A)条件を満たす一般売掛金の95%(定義)と(B)レンタル者(I)3，000，000ドルまたは(Ii)当社未償還の 条件を満たす未開書売掛金の95%から以下の合計を引く：(C)すべての未受取信用状の未払出金額の100%，(br}(D)特別利用可能備蓄金，(E)四半期納税積立金，および(F)その時間に有効なすべての他の利用可能備蓄金の金額と定義する.クレジット限度額の利息はLIBORプラス5.00%、下限7.00%(2021年12月31日現在7.00%)、すべての未返済残高 は0.25%、クレジット限度額のいかなる未使用部分も0.25%である。2022年7月2日現在、信用手配による未返済借金は7568ドル。
オーク銀行は時々Headwayの利益のために信用状を開設するかもしれない。すべての未償還信用状の総額面 は信用証準備金となり、これは合意項下の借金基数を減少させる。 は合意条項により、信用証の分項限度額は2，000，000ドルを超えてはならない。当社は月ごとにすべての信用証の額面金額の利息を支払わなければなりません。金利はロンドン銀行の同業解体に6.25%加算されます。2022年7月2日までに発行された予備信用状は0ドル である。
白オークプロトコルの動作は、Headwayの売掛金をWhite Oakが購入するという保理手配と同様である。しかし、会社の顧客 がインボイス金額に論争がある場合、または売掛金が伝票日付から一定日数後も支払われていない場合、HeadwayはWhite Oakによって購入された売掛金を回収しなければならない。手配中の請求権条項のため，Headwayはクレジット手配された取引を担保借入 と記す.
2022年8月2日現在、White Oakとの融資協議 が満期になり、会社は違約しているため、すべての未返済元金およびbr応算と未払い債務が満期になっている。
HSBC領収書融資(イギリス)有限会社-新ローン
2018年2月8日、360ソリューション株式会社とJMグループCBSbutlerとHSBC Invoice Finance (UK)Ltd(“HSBC”)が新たな計画を達成し、この計画によると、HSBCはすべての3つの子会社で子会社の売掛金を購入し、総額は最高11，500 GBとなる。この手配の条項は、HSBCは購入した売掛金の90%に前期資金を提供し、上限1，000 GBの未開債権の70%の保証借入限度額に資金を提供すると規定している(GB 11，500の総融資総額 内)。この手配の初期期限は12ヶ月で、自動的に3ヶ月延期し、1.80%のサービス料を受け取ることができます。
2018年6月28日、当社の新付属会社CMLとHSMLは、HSbutler、360ソリューション株式会社、JMグループ(総称してCMLの“借り手”)の仲間入りをし、apdで定義された“関連顧客”となるbr債務を購入する最短期限12カ月の新合意を締結した。2021年には子会社が再編され、 は現在360 Solutions LimitedとClement Mayのために従業員を配備している。新たな相互接続クライアントAPDはすべての借り手に対する合計施設を GB 20，000 に制限している.借り手の債務は、借り手それぞれの売掛金の固定担保と変動担保により担保され、借り手間の会社間担保を受ける。また，未開入金に対する担保借入 限度額は1，500 GB に増加し，期限は90日であった。2019年7月、すべての借り手の総ローン限度額はGB 22，500 に拡大されました。2022年1月、未開債権を担保とした借入限度額は終了した。
米国会計基準2016-16年度“キャッシュフロー表”(主題230、財務会計基準委員会新興問題ワーキンググループの共通認識であるいくつかの現金収入および現金支払いの分類)によると、売掛金販売の前払い部分は経営活動に分類され、繰延購入価格部分(または利益権益)が一旦徴収されると、投資活動に分類される。2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間、イギリス保理融資延期購入価格はそれぞれ3，705ドルと3，382ドルだった。
付記 5-営業権
次の表は営業権の前転を提供します
営業権明細書
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||||
| 期初残高，毛額 | $ | $ | ||||||
| 採掘する | ||||||||
| 累積処置 | ( | ) | ||||||
| 減価損失を累計する | ( | ) | ||||||
| 金種換算 調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末残高，純額 | $ | $ | ||||||
商誉 は買収価格が企業合併で獲得した純資産の公正価値を超えることを代表する。ASC 350は毎年報告単位レベル(運営部門または運営部門以下の1つのレベル)で営業権減価テストを行うことを要求し、状況が商誉帳簿金額の回復可能性に疑問があることを示す場合、2回の年間テストの間でテストを行う。br}は2021年第4四半期に、同社は新冠肺炎疫病に対応するためにトリガイベントを決定した。ASC 350によると，会社はその営業権減値をテストし，イギリスから報告された3，104ドルの人員配備単位に関する減値を確認した。減値は，この報告単位の収入が持続的に低下したためであり，顕著なbrと新冠肺炎の発生による長期低下を経験した。減値を決定するために，当社は時価法(比較可能会社倍数で推定値を計算)，収益法(割引キャッシュフロー分析)および現行市況 を総合的に用いて報告単位の公正価値を推定した。当社が以前に採用したASU 2017−04によると，減値額は報告単位の帳簿価値が公正価値を超えている部分である。2022年5月18日、会社はHeadwayの買収を完了した(付記10参照)。同社が推定した販売権価値は5974ドルだった。見積り値は初歩的な であり，変更される可能性がある.
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(未監査)
付記 6-債務
債務明細書
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||||
| ジャクソン投資グループ関連パーティー | $ | $ | ||||||
| 償還可能であるHシリーズ優先株 | ||||||||
| HSBC銀行は定期融資をしている | ||||||||
| 総債務、総債務 | ||||||||
| 減算：債務割引と繰延融資コスト、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総債務，純額 | ||||||||
| 減算：非現在部分： | ||||||||
| 長期債務 | — | ( | ) | |||||
| Hシリーズ優先株を償還可能で純額 | ( | ) | — | |||||
| 現在の債務総額，純額 | $ | $ | ||||||
ジャクソン債務
当社は2017年9月15日にJacksonと40，000ドルの手形契約(“2017 Jackson Note”)を締結した。2017年にJackson Noteが取得した金brは、返済前に既存の手形購入プロトコルに従ってJacksonに発行された既存の付属手形のために販売され、元金総額は11，165ドルであり、FirstPRO買収およびCBSbutler買収の購入価格の一部を支払い、会社のいくつかの他の未償還債務を返済するために使用される。2017年Jackson Noteが満期になった金額に基づく満期日は2020年9月15日です。2017 Jackson Noteは年利12% で利息を計算し、四半期ごとに毎年1月1日、4月1日、7月1日、10月1日に満期になり、このようなお金は2018年1月1日に満期になります。2017 Jackson Noteが満期になった元金または利息の任意の超過支払いに基づく利息は、利息の5%を超える年利で利息を計算します。
当社は2018年8月27日にJacksonと改訂合意を締結し、これにより2017年9月15日までの手形購入協定を改訂し、約8，428ドルの新たな優先債務投資を行った。追加投資の条項は2017年のJackson Noteと同じだ。追加投資の収益から、会社は280ドルの料金と39ドルの法的費用を支払い、成約承諾料として19，200株の会社普通株を発行した。
当社は2019年8月29日に、改正日が2017年9月15日であるいくつかの改正および再予約された手形購入協定(“既存手形購入協定”)を含む4つ目の総合改訂および再確認合意を借主Jacksonと締結した。既存手形購入契約に基づき、当社は2019年12月31日に満期となる元金総額2，538ドルの若干18%の高級担保手形(“2019年Jackson手形”)をJacksonに発行·販売することに同意しました。 2019年Jackson手形未償還元金残高のすべての課税および未払い利息は毎月第1日(2019年10月1日から)満期および対応します。2019年のジャクソンノートの条項によると、2019年のジャクソンノートが2019年12月31日までに返済されていない場合、当社は毎月ジャクソンに10，000株の普通株を発行しなければならず、2019年のジャクソンノートがすべて返済されるまで であり、ナスダック上場基準を満たしている場合は例外を除く。同社は324ドルの追加費用を計上しており、これは2020年にジャクソンに50，000株の普通株を発行することと関係がある。同社は2020年5月28日に2019年ジャクソンノート を全額支払いました。
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(未監査)
2020年10月26日、当社、そのいくつかの付属会社はJacksonと改訂手形購入協定及び2020年Jackson Noteを締結し、既存の手形購入協定を改訂及び再記述した。改訂された手形購入協定はジャクソンが提供した合計約35，700ドルの債務を再融資し、満期日を2022年9月30日に延長した。改訂と再記述について、会社はジャクソンに488ドルの改修費を支払った。当社は改訂された手形購入協定を債務の改訂に入金している。そこで，Jacksonに支払われた合計488ドルの費用と，15，092件の引受権証の実行価格を99.60ドルから60.00ドルに修正し，株式承認証の満期日を2024年1月26日から2026年1月26日に延長し，公平 価値を126ドルに調整し，いずれも追加債務割引に計上され， 実利息法を用いて2020年Jackson Noteの期限内に償却する。
改訂された手形購入協定および2020 Jackson Noteの条項によると、当社は12%の年利で債務利息を支払わなければならない。利息は月ごとに現金で支払うが、当社は最大50%の毎月実物利息(“実物利息”)を支払うことができ、このような実物利息を2020年Jackson Noteの未返済元金残高に加える方法である。会社が実物利息を支払う任意の 月を選択した場合、会社は普通株(“PIK 費用株”)の形でJacksonに費用を支払わなければならず、金額は25ドルをナスダック資本市場(“JD”)で報告された平均終値、すなわち適用される毎月利息支払い日の5取引日前のこの普通株の終値に等しい。市場平均価格 が30ドル未満である場合、または普通株が公開取引されなくなった場合、またはナスダックが終値を報告しなくなったために決定できない場合、これらの目的の場合、平均終値は30.000ドルとみなされ、平均終値 が30ドルより大きい場合、これらの目的の場合、平均終値は210.00ドルとみなされるべきである。2020年11月から2021年3月までの期間(この日を含む)では、満期および対応する毎月の利息額は166ドル減少し、2021年4月から2021年9月までの期間(この期間を含む)では、満期および対応する毎月の利息額が166ドル増加する。
改訂された手形購入協定の条項によると、当社は2021年1月31日までに3，000ドル以上の2020年Jackson手形元金を強制的に前払いしなければならない。2020年12月と2021年1月には強制的な前払いを完全に満たすために総額3，029ドルの支払いが行われた。
2021年1月4日、同社は2020年12月30日付の証券購入契約の純収益1，558ドルを使用し、1，168ドルを償還した2020年Jackson Note、未償還元金33，878ドル、390株Eシリーズ転換可能優先株 を償還し、総価値は390ドルであった。2020年Jackson NoteとEシリーズ転換可能優先株の部分を償還した後、2020年Jackson Note残高は32，710ドル、会社は10，690株のEシリーズ転換可能優先株流通株 があり、総申告価値は10，690ドルである。
当社は2021年2月5日に、当社のEシリーズ転換可能優先株の唯一の保有者Jacksonの有限同意を得て、約(I)2021年2月に発行された純額の75%償還を使用して、2021年2月9日までに元金32，710ドルの一部2020年Jackson Noteを償還し、(Ii)自社が2021年2月に発行したEシリーズ転換優先株部分の純額の25%を償還することができる。有限同意により、2021年2月の発売完了時に、当社は13，556ドルの2020年Jackson Noteを支払い、4，518株Eシリーズ転換可能優先株を償還した。
当社は2021年4月21日に2021年4月調達協定を締結します。配給代理費および当社が支払うべき発売費を差し引いて、当社が得た純額は約4，200ドルです。同社は純収益のうち3，200ドル を用いて2020年のJackson Noteの一部を償還し、償還直前の未償還元金は19，154ドルである。
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簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
当社は2021年7月20日に2021年7月調達協定を締結します。当社のG系優先株(定義はbr)が発行されているため、株式証券を売却して得られた金(2021年7月に発売された普通株を含む)をG系優先株の償還に特化した任意の発行済み株式に用いる必要があるが、いくつかの制限を受けなければならない。会社はG系列優先株流通株の唯一の所持者Jacksonの免除を受け、2020年Jackson手形未償還元本残高の一部を免除し、G-1系列転換可能優先株を新手形(後述)に変換する際にG-1系列転換可能優先株の課税と未払い配当を支払う。配給代理費と見積会社が支払うべき発売費用を差し引いたところ、当社が2021年7月に発売して得られた純収益は約6，760ドルだった。同社は純収益のうち5，000ドルを使って2020年のJackson Noteの一部を償還し、償還直前のこの手形の未償還元金は約21，700ドルだった。
2021年7月21日、当社は元金総額7，733ドルの新優先担保手形を発行し、発行された6，172株Gシリーズ転換可能優先株(“Gシリーズ優先株”)及び1，561株G-1シリーズ転換可能優先株を発行し、Br}優先株と交換し、元金総額7，733ドル(“新手形”)と交換し、ジャクソンが2021年7月21日に保有したすべての発行済みGシリーズ優先株、総額6，172ドル及びG-1シリーズ転換可能優先株、計1，561ドルを代表する非現金融資取引を締結した。改訂された手形に基づいて協定を購入する。新しいチケットは改訂されたチケット購入プロトコル によって発行されるとみなされる.
新手形の条項によると、当社は新手形の利息を支払う必要があり、年利は12%であり、現金のみで支払い、新手形の日付からその後に計算して、新手形の全元金残高が全数返済されるまで、brおよび法律で許容される範囲で17%の年利で“違約率”を支払う(改正手形購入協定の定義参照)。新手形のすべての未返済元金残高は2022年9月30日に満期となり、全額支払われる。違約事件(定義は改訂された手形購入協定参照)が発生すると、改訂された手形購入協定の条項に基づいて、新しい手形の元金およびそのすべての計算および未払い利息は、支払いを加速し、発表することができ、または他の方法で満期および対処することができる。
2021年8月5日、当社は最初の2021年8月調達協定を締結しました。配給代理費と会社が支払うべき発売費用を差し引くと、会社が2021年8月の1回目の発売から得た純収益は約3，217ドル。当社は、2021年8月に初めて発行された純利益の一部を、手元の他の現金とともに2020年のジャクソン手形のうち3，281ドルを償還し、償還直前の未償還元金金額は約16，730ドルである。
当社は2021年10月28日に証券購入協定(“2021年11月方向性増発”)を締結した。今回の配給は2021年11月2日に完成し、2021年11月3日に発表された。2021年11月の私募の純収益は約925万ドル。同社は2021年11月に私募で得られた純額の一部を使って2020年Jackson Noteの4，500ドルを償還し、償還直前の未償還元金は約13，449ドルだった。
2020年にジャクソン手形のすべての未返済元金残高が2022年9月30日に満期になって支払う。2017年9月15日にJacksonと締結された改訂および再署名された保証協定 によると、2020 Jackson Noteに代表される債務は、引き続き当社のほとんどの国内付属会社の資産を担保にしていきます。
Brで改訂されたチケット購入プロトコルには、レバレッジ契約と最低調整後のEBITDA契約を含むいくつかの慣例的な財務契約が含まれる。財政契約の交付は2021年3月に終了した財政月から始まる。同社は2022年7月2日の条約を守らず、ジャクソンから免除を受けた。
債務 交換プロトコル
2018年11月15日、当社はJacksonと債務交換協定を締結し、この合意(その中に含まれる)により、JacksonはJacksonが保有する当社13，000ドル(“交換金額”)債務で13，000株のEシリーズ優先株を交換することに同意し、1株当たり額面0.00001ドル。
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簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
配当権及び清盤、清算及び解散権利については、Eシリーズ優先株は、当社の普通株及び発行済み又は発行された任意の他の系列又はカテゴリ優先株より優先する。Eシリーズ優先株1株は最初に2020年10月31日または優先違約が発生した後の任意の時間に当社561株普通株に変換することができる(Eシリーズ優先株指定証明書(“Eシリーズ優先株指定証明書”)を定義する)。Eシリーズ優先株の保有者は、このEシリーズ優先株を会社普通株に変換するために、追加の対価格を支払う必要はない。Eシリーズ優先株は当社がいつでも償還することができ、1株当たりの価格は前記価値(1株当たり10，000ドル)に等しく、すべての課税配当金および未払い配当金を加えることができる。
Eシリーズ優先株の四半期配当権は、(A)現金配当金(I)発行日から年率で1株当たり12% 、(Ii)優先違約後17%、及び(B)E-1系列転換可能優先株(“E-1シリーズ転換可能優先株”、Eシリーズ転換可能 優先株と総称して“Eシリーズ優先株”と呼ぶ)の支払配当である。E-1系列転換可能優先株の株式は、Eシリーズ優先株と同じ条項、br}優先株と特徴(現金配当を得る権利を含むが含まれるが限定されない)、 を除く(I)E-1シリーズ転換可能優先株は、優先違約または2020年11月15日発生後のいつでも任意の所持者の書面要求を受けてから30(30)日以内に、会社は清算価値(Eシリーズ指定証明書の定義参照)に相当する現金支払い に任意の課税および未払いの配当を強制償還することができる。 (Ii)E-1シリーズの転換可能な優先株は1株当たり11株の当社普通株に初歩的に変換することができ、 および(Iii)E-1シリーズの転換可能な優先株が2020年10月31日までにすべて当社によって償還される場合、E-1シリーズの転換可能な優先株は当社が解約及び終了することができる。
2020年10月26日、改訂された手形購入協定の締結に関連して、当社はデラウェア州州務卿にEシリーズ指定証明書の2件目の改訂証明書(“改訂”)を提出した。改訂された条項によると、Eシリーズ優先株保有者はEシリーズ優先株の現金配当を月ごとに取得する権利があり、年利は12%である。会社の選択によると、Eシリーズ転換可能優先株の最大50%の現金配当金は、このような50%の現金配当金をEシリーズ転換可能優先株の未償還清算価値(“PIK 配当金支払い”)に添加することで実物形式で支払うことができ、2020年10月26日から2020年10月25日までに終了する。PIK配当金支払いを選択すると、Eシリーズ優先株の保有者 は、我々の普通株株で支払われる追加費用を得る権利があり、金額は10，000ドルを 平均終値で割ったものであり、これは、ナスダックが適用される毎月の利息支払い日の5取引日前に報告されたこのような普通株の終値である。上記の平均市価が35ドル未満である場合、またはそのような株が公開取引されなくなった場合、またはナスダックが終値を報告しなくなったために決定できない場合、上記目的の平均終値 は35ドルとみなされ、平均終値が210.00ドルより大きい場合、これらの目的の平均終値は210.00ドルとみなされる。E-1シリーズの転換可能な優先株の配当金は現金でしか支払えない。もし会社がEシリーズ転換可能な優先株の配当金を支払うことができなかった場合、改訂された手形購入協定によると、これは違約事件 となる。
改正条項によると、2020年10月31日から、E-1シリーズの転換可能な優先株の株は普通株に変換することができ、転換率 はE-1シリーズの転換可能な優先株の1株当たり清算価値を1株当たり60.00ドルで割ることができる。E-1シリーズ転換可能優先株の1株当たり清算価値は1株当たり10，000ドルである。2022年10月31日以降、Eシリーズ転換可能優先株は普通株に変換することもできる。Eシリーズ転換可能優先株の転換率は、Eシリーズ転換可能優先株1株当たりの清算価値を1株60.00ドルで割ったものに等しい。 Eシリーズ転換可能優先株の1株当たり清算価値は1株当たり10，000ドルである。改訂により、Eシリーズ転換可能優先株とE-1変換可能優先株の元の変換価格はそれぞれ106.80ドルと99.6ドルであり、 の2種類のツールの変換価格はすべて60ドルに低下した。
会社は今回の改訂をEシリーズ転換可能優先株とE-1シリーズ転換可能優先株の改正と見なしている。修正による公正価値の変化は410ドル に達し、2021年1月2日までの会計年度に配当とみなされることが確認された。また、転換価格は当社の改訂日の株価より60.00ドル に下落したため、当社が有利であることを確認した 変換機能(BCF)は4，280 であった。BCFは配当とされていることが確認された。会社は査定時に留保収益が不足しているため、配当金が追加実収資本として記録されている減少とみなされ、追加実収資本の純影響は0ドルとなっている。
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簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
同意書とEシリーズ指定証明書の条項によると、ジャクソンのFirstPRO取引に対する同意 を考慮して、初期支払いはEシリーズ優先株の一部を償還するために使用され、ホスト資金はPPPローンが免除された場合、一部のEシリーズ優先株の償還に使用することに同意する。この条項により償還機能があるか、または償還機能があるため、2022年1月1日までの年間、Eシリーズ優先株のうち約2，100ドルが中間層持分に再分類された。 2021年7月22日、G系優先株を新手形に変換した後、会社は信託基金を用いて2020年Jackson Noteの2，080ドル を償還した。
最後に、Jacksonと2021年2月5日に締結された有限同意および免除条項に基づき、2021年2月発売後にいかなる購買力平価ローンも免除されれば、Jacksonはまだ返済されていないEシリーズ転換可能優先株とE-1シリーズ転換可能優先株を2020年Jackson Noteに実質的に類似した担保手形に変換することができる。この準備により、償還機能があるか、または償還機能があるため、Eシリーズ優先株の約4，100ドルは中間層 持分に再分類される。当社は改訂前後にこのツールの公正価値を評価し，Eシリーズ優先株を再計量する際に合計389ドルを記録したものを配当金 とした。
ジャクソン免除
当社は2021年2月5日にJacksonと有限同意および免除協定を締結し、他の事項のほか、Jacksonは発売した金の75%を使用して2020 Jackson Noteの一部を償還することと、発売された純額の25%をbr部分の基本Eシリーズ優先株を償還することに同意した。br}基本Eシリーズ優先株の指定証明書には、当社が発売した金を用いて基本Eシリーズ優先株を償還することを要求する条文がある。また，当社も有限同意および免除で他の債務を発生させる能力に追加的な制限を加えることに同意しており，我々とMidCapとの循環融資スケジュールによる下敷きの制限を含む。会社はまた、私たちの任意の購買力平価ローンが発売後に免除されれば、Jacksonは基本シリーズE優先株とE-1シリーズ未償還優先株を2020年Jackson Noteにほぼ似た保証手形に変換することができることに同意した。br社は2022年7月2日の条約を遵守せず、Jacksonから限られた免除を受けた。
系列 G優先株関連先
2021年5月6日、当社はJacksonと交換協議(“交換協議”)を締結し、これにより、Jacksonは、当社Eシリーズ交換可能株および1，493株E-1系列優先株を6，172株でそれぞれ交換することに同意し、当社が新たに発行したG系交換可能株およびG-1系列交換可能株(総称して“G系列優先株”および取引， を“取引所”と呼ぶ)に同意した。G系列優先株は，有限免除で述べた同じ条項を遵守し，ここで定義した と付記12で述べた.
Gシリーズ優先株は、当社普通株、Aシリーズ転換可能優先株、Bシリーズ転換可能優先株およびCシリーズ転換可能優先株、および当社が現在または以降に許可し、発行されたまたは発行されていない任意の他のカテゴリおよびシリーズ株に優先し、その条項に基づいて、そのレベルがGシリーズ優先株より低いか、またはそのレベルを指定していない(Fシリーズ転換可能優先株を含む)ことを明確に規定する。(I)G系列優先株については、2022年10月31日または違約発生後、または(Ii)G系列転換可能優先株については、(Ii)G系列転換可能優先株については、(Ii)2020年10月31日以降の任意の時間に、G系優先株1株当たり最初に1，000株普通株に変換することができる。G系列優先株の保有者 は、G系列優先株を会社普通株に変換するために、追加料金を支払う必要はありません。
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(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
G系列優先株の毎月配当権は：(A)課税現金配当金(I)、1株当たりの年間金利は発行日から12% (取引所日までに支払われていないE系列優先株のいずれかの配当を加える) と(Ii)違約発生後17%、および(B)G-1シリーズ転換可能優先株の支払配当金である。G-1シリーズ転換可能優先株の株式brはGシリーズ優先株と完全に同じ条項、優先オプション、特徴(現金配当を得る権利を含むがこれらに限定されない)を有するが、G-1シリーズ変換可能優先株は、任意の保有者が優先違約または2022年9月30日にbr違約が発生した後の任意の時間に書面要求を受けてから30(30)日以内に強制償還することができ、現金支払いは清算価値に任意の課税および未払いの配当を加えることに等しい。
当社は2021年7月20日に2021年7月調達協定を締結します。当社のGシリーズ優先株が発行されているため、当社は2021年7月に直接発売された普通株を登録し、Gシリーズ優先株の任意の既発行株式を償還する必要があるが、いくつかの制限を受けなければならない。会社はG系列優先株流通株の唯一の所持者Jacksonの免除を受け、未払い利息と2020年Jackson Note未償還元金残高の一部を免除し、G-1系列転換可能優先株を新手形に変換する際に未払い配当金と未払い配当金を支払う。G系優先株とG-1系列優先株を管理する指定証明書 の条項によると、G系優先株とG-1系列優先株は転換後にそれぞれ6，172，000株と1，561，000株の普通株を発行することができるが、G系優先株とG-1シリーズの転換可能な優先株の株は普通株に変換されるのではなく、2021年7月21日に債務に転換される。本手形の条項は、2020年10月26日から改正された手形購入協定の条項と一致する。
2022年7月2日現在、Gシリーズ或いはG-1シリーズ転換可能優先株はすべて発行されていない。
HSBC銀行ローン
2018年2月8日、CBS Butler Holdings Limited(“CBS Butler”)は360 Solutions LimitedとJM Groupの従業員 とHSBC領収書金融(イギリス)有限公司(“HSBC”)と新しい手配を締結し、HSBCはすべての3つの子会社で 子会社の売掛金を購入し、総額は最高11，500 GB である。この取り決めの条項によると、HSBCは購入した売掛金の90%に前期資金を提供し、未開売掛金の70%に保証借入限度額を提供し、上限は1，000 GB (総融資総額11，500 GBの範囲内)。この手配の初期期限は12ヶ月で、自動スクロール延期3ヶ月、サービス料1.80%である。 はASU 2016-16年度の現金フロー表(主題230、ある現金収入と現金支払いの分類、FASB新興問題タスクフォースの共通認識)に基づいている。売掛金販売の前期部分は 経営活動に分類されるが，繰延買収価格部分(あるいは受益利息)が回収されると 投資活動に分類される.2020年4月20日、HSBC銀行の融資条項と改正され、2020年4月から2020年9月までの間に資本返済を必要とせず、その間に利息を支払うだけだ。その時から、資本 返済は回復した。2020年5月15日、会社は英HSBC銀行と1，000 GBの3年間定期融資を締結した。HSBCの貸出残高は2022年7月2日現在で498ドル
償還可能であるHシリーズ優先株
2022年5月18日、当社はHeadwayと株式購入協定を締結した。Headway 100% 株式を買収する代償は，合計9，000，000株のH系列転換可能優先株(“H系優先株”)を発行することである。Hシリーズ優先株の1株当たり額面は1株0.00001ドル、宣言価値は1.00ドルで、いつでも合計350，000株の普通株に変換することができる。これはこれらの優先株の規定価値を転換価格で割ることで決定されます。 転換価格は2.5714ドルになります。 Hシリーズ優先株の保有者は年12%の年利で四半期現金配当を得る権利があります。 社はいつでも現金支払いでHシリーズ優先株の株を償還することができ、1株当たりの現金は前述の 価値に相当し、すべての課税されていない配当を加えることができます。3周年の時点で、当社はHシリーズ優先株の全株式を償還します。償還価格は優先株の配当数(9，000，000株)であり、すべての計算すべきが支払われていない配当金を加え、その価値(1ドル)を乗じた。2022年5月18日、会社はHシリーズ優先株残高に14ドルを支払った。2022年7月2日現在、償還価格は9，000ドル。
償還、配当、投票権、および変換を含むいくつかの権利およびオプションを含み、これらの権利およびオプションは、負債および配当と同様の特徴を有する、ASC 480-10~15-3。H系列優先株は償還可能であり，定義された 満期日，すなわち元の発行日の3周年である.したがって，権威指導により，系列H 優先株は債務ツールの定義に適合する.当社は第三者評価報告を得て、Hシリーズ優先株の公正価値を計算した。2022年5月18日現在，CRR二分木モデルを用いて償還価格を計算する公正価値は8，265ドル である.公正価値差額は735ドル で繰延融資費用として入金され、期限内に償却されます。四半期配当金は利息支出に反映されるだろう。
別注 7-借約
2022年7月2日及び2022年1月1日現在、ASC 842，吾等を採用しているため、当該等の賃貸の最低賃貸料支払現在値に基づいて、それぞれ使用権(“ROU”)賃貸資産約9，281ドル、対応する賃貸負債約9，883ドル及びROU約5，578ドル、対応する賃貸負債約5，574ドルを記録している。Br社の融資リースは個人にとっても全体的にもどうでもいい。
当社は2021年9月に新しいニューヨークオフィスビル賃貸契約を締結し、レンタル期間は8年となった。これは使用権資産と賃貸負債の2，761ドルの増加を招く。2022年5月18日，当社はHeadwayを買収し，ノースカロライナ州でオフィスを借り，レンタル期間は6年8カ月であった。これにより，使用権資産が1，635ドル増加し，リース負債が1，829ドル増加する.当社は2022年4月にイギリスロンドンのオフィスビルについて新たな賃貸契約を締結し、レンタル期間は10年となった。これは使用権資産と賃貸負債の2048ドルの増加につながる。2022年5月、当社はイギリスのレイドヒルにある新しいオフィスビル賃貸契約を締結し、レンタル期間は10年となった。これは使用権資産と賃貸負債の1，555ドルの増加を招く。
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(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
同社の2022年7月2日までの賃貸契約に関する定量情報は以下の通り
レンタルメーター、料金
| レンタルコスト | 分類する | July 2, 2022 | ||||
| 運営 レンタルコスト | SG&A料金 | |||||
| その他 情報 | ||||
| 重み 平均残存賃貸年数(年) | ||||
| 加重平均割引率 | % |
賃貸負債満期表を経営する
| 未来のレンタル支払い | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| $ | ||||
| 差し引く： 利子を計上する | ||||
| $ | ||||
| レンタル -現在 | $ | |||
| レンタル -現在ではない | $ |
当社の大部分の借款は暗黙的な金利を提供していないため、着工日に入手可能な情報に基づく会社の増額借款金利を用いて賃貸支払いの現在値を決定します。この方法は，使用権資産と関連賃貸負債の計測であり，すべての重要な点で適切に述べられていると考えられる。
付記 8-株主権益
2022年7月2日までの6ヶ月間、会社は以下の普通株式を発行した
株主権益表
| 常用数量 | 公正価値 | 発行時の公正価値 | ||||||||||||||
| 株 | 共 個共有 | (最小 と最大 | ||||||||||||||
| 株式 発行対象/対象： | 発表されました | 発表されました | 1株(Br) | |||||||||||||
| 取締役会と委員会のメンバー | ||||||||||||||||
| 顧問.顧問 | ||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
2021年7月3日までの6ヶ月間、会社は以下の普通株式を発行した
| 常用数量 | 公正価値 | 発行時の公正価値 | ||||||||||||||
| 株 | 共 個共有 | (最小 と最大 | ||||||||||||||
| 株式 発行対象/対象： | 発表されました | 発表されました | 1株(Br) | |||||||||||||
| 持分昇給 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 変換A系列優先株 | ||||||||||||||||
| 従業員 | ||||||||||||||||
| 長期インセンティブ計画 | ||||||||||||||||
| 取締役会と委員会のメンバー | ||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
逆 株式分割
会社 は2022年6月24日に逆株式分割を実施した。本四半期報告のすべての株式および1株当たりの情報は、逆株分割を反映するように を追跡調整した。
認可普通株式を増やす
2021年12月27日、会社株主は改正会社登録証明書改正案を承認し、会社法定普通株の数量、額面0.00001ドルを40，000，000株から200，000，000株に増加させた。
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簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
系列 A優先株関連先
会社は2022年7月2日と2021年7月3日まで、それぞれAシリーズ優先株株主に125ドルと125ドルの配当金を支払った。
Jシリーズ優先株
2022年5月3日、会社取締役会(“取締役会”)は、午後5：00までに登録されている株主に、1株Jシリーズ優先株千分の1株の配当金、1株当たり額面0.00001ドル(Jシリーズ優先株)を発行すると発表した。東部時間2022年5月13日。Jシリーズ優先株の既発行株式は、当社普通株の発行済み株式とともに単一カテゴリとする権利があり、取締役会のみが自社株主が当該等提案(“逆株式分割提案”)を承認してから12ヶ月以内に逆株式分割を実施する提案(“逆株式分割提案”)と、逆株式分割提案について開催される任意の株主総会(“延会提案”)について投票する提案br}投票を行う。
当社は2022年6月23日に株主特別総会(“株主特別総会”)を開催し、株式逆分割案および休会案について採決を行う。Jシリーズ優先株の1株保有者は1株当たり1，000，000票 を獲得する権利があり，Jシリーズ優先株の1株当たりの投票数は比例して計算される.したがって，J系列優先株の1千分の1株 はその保持者に1，000票を獲得する権利を持たせる.投票開始直前(“初期償還時間”)は、brが自らまたは代表を委任して出席するJシリーズ優先株株ではなく、投票前の最初の償還時期に当社が自動的に償還する必要はなく、当社やJシリーズ優先株株保有者がさらなる行動をとる必要はない(“初期償還”)。予備償還によって償還されていないすべての株式brは、当社株主が特別総会で逆株式分割提案(“その後償還”)を承認した後、自動的に償還する。したがって，J系列優先株には流通株 はない.
指定証明書によると、J系列優先株の保有者1人当たり は、適用償還時間に実益が所有するJ系列優先株の10株あたりの株全体の適用償還で0.0001ドルの対価格を得る権利がある。その会社は発行したJシリーズ優先株の株。したがって、J系列優先株保有者に支払われるべき償還に関する総対価格は0.1761ドルである(利益を受けるすべての人が所有するJ系列優先株を最も近い10の整数倍に四捨五入して適用される償還価格を計算するために無視された金額を減算する)。
制限付き株
会社はすでに2015年総合激励計画、2016年総合激励計画、2020年総合計画と2021年総合発明計画に基づいて従業員と取締役会メンバーに制限的な株を発行した。これらの計画によると、これらの株の制限期限は発行日から3年となっている。2021年度までに、会社はまだ制限されている従業員と取締役会のメンバーに1，000株の制限普通株を発行した。ASC 718“補償-株式補償”によると、会社は、限定株式の発行時の帰属期間の公正価値に基づいて株式ベースの補償を直線的に確認する。 奨励の公正価値は、限定株式数に発行日の会社の株価を乗じて算出される。歴史的に見ると、没収された影響は財務諸表に重要ではない。会社は、2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月の間、それぞれこれらの制限株式に関する補償費用22ドル、44ドル、109ドル、318ドルを記録した。次の表は従業員と取締役会に発行された未帰属制限株の前転である。
| 重みをつける | ||||||||
| 制限される | 平均値 | |||||||
| 株 | 1株当たりの価格 | |||||||
| 2021年1月2日の残高 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 既得/調整 | ( | ) | ||||||
| 2022年1月1日の残高 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 既得/調整 | ( | ) | ||||||
| 2022年7月2日の残高 | ||||||||
株式承認証
当社の権証発行に係る取引 の概要は以下のとおりである
株式証明書活動スケジュール
| 重みをつける | ||||||||
| 番目 | 平均値 | |||||||
| 株 | 演習 価格 | |||||||
| 2021年1月2日までの未返済債務 | $ | |||||||
| 発表されました | ||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ||||||
| 期限が切れたか をキャンセルする | ||||||||
| 未返済日は2022年1月1日 | $ | |||||||
| 発表されました | ||||||||
| 鍛えられた | ||||||||
| 期限が切れたか をキャンセルする | ||||||||
| 2022年7月2日未返済の | ||||||||
次の表は、2022年7月2日までの未満期株式証明書をまとめた
株主権益手形、株式承認証又は権利の付表
| 重み 平均値 | ||||||||||||||
| 番号をつける | 残り | 重みをつける | ||||||||||||
| 卓越した | 契約書 | 平均値 | ||||||||||||
| 演習 価格 | と行使可能 | 寿命 (年) | 行権 価格 | |||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||
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人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
株 オプション
株式ベースの報酬、株式オプション、活動スケジュール
| 重みをつける | ||||||||
| 平均値 | ||||||||
| オプション | 演習 価格 | |||||||
| 2021年1月2日までの未返済債務 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ||||||||
| 期限が切れたか をキャンセルする | ||||||||
| 未返済日は2022年1月1日 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ||||||||
| 期限が切れたか をキャンセルする | ||||||||
| 2022年7月2日未返済の | $ | |||||||
2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月の間、会社が記録した株式ベースの支払い費用はそれぞれ16ドル、38ドル、7ドル、13ドルだった。
付記 9--支払引受及び又は事項
間隔時間 利益負債
2022年5月18日に完了したHeadwayの買収によると、買収価格には合計4450ドルの利益支出が含まれている。特定の過去12ヶ月(“TTM”)EBITDA業績を実現した後、会社は以下の規定に従ってHeadway売り手に支払いまたは支払いがあります
調整された EBITDAは0ドルまたは0ドル未満=無または有支払い
調整後の EBITDAは500ドルx 2.5倍=1，250ドルまたは支払いあり
調整後のEBITDAは1，000ドルx 2.5倍=2，500ドルまたは支払いあり
調整されたEBITDAは1，800ドルx 2.5倍数=4，500ドルまたは支払いあり
調整されたEBITDAは2，000ドル以上x 2.5倍=5，000ドルまたは支払いあり
同社は支払いや支払いを分析し，調整後のEBITDA支出の可能性を決定する予測を作成した。2023年4月現在、調整後のEBITDA TTMは2，000ドルの敷居金額を上回ると予測されている
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人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
法的訴訟
ホイットク訴門羅人事サービス有限責任会社と360ソリューション会社。
2019年12月5日，Key Resources，Inc.(“KRI”)の元所有者パメラ·D·ホイテック(Pamela D.Whitaker，“Whitaker”または“Plaintiff”) がノースカロライナ州ギルフォード県(“ノースカロライナ州訴訟”)で訴訟を起こし，モンロー人事サービス有限責任会社(“モンロー”)と会社(総称して“モンロー”)に対して違約クレームと宣言的判決を提起した.被告) は、株式購入契約によって支払うべきとされているいくつかの稼ぎ金と利息 が支払われていないといわれているため、ホイテックは2018年8月にその人事代理機関KRIのすべての発行および流通株をモンローに売却した。ホイットックは4，054ドルのいわゆる損害賠償を要求した。この4，054ドルは2022年7月2日現在、プレミアム負債の一部としてHeadwayプレミアムに含まれている。
被告は2020年1月7日に訴訟をノースカロライナ州中区に移し、原告は2020年2月4日に移送返還された。返済動議に関するブリーフィング は2020年2月24日に終了した。また、被告は2020年1月14日、原告がクレームを提出できなかったこと、場所が不適切であったこと、被告人に360ソリューション会社を配備することに個人管轄権がないことを理由に訴訟を却下した。あるいは、被告は株式購入協定に基づく裁判所が条項を選択した通俗言語で、訴訟をニューヨーク南区に移管することを求めた。被告却下動議プレゼンテーションは2020年2月18日に終了しました。 2020年2月28日、原告は修正後の訴えを申請する許可を申請しました。被告は2020年3月19日に休暇動議に対する反対 を提出した。原告はその後答弁状を提出した。
2020年6月29日、ウェブスター地方裁判官は、未解決の動議について報告と提案を発表し、事件をニューヨーク南区に移管する請求に関する被告の却下動議を承認し、被告が新しいフォーラムで再びこれらの論点を提出することに影響を与えることなく、他のすべての方面で拒否することを提案した。地方裁判官のウェブスターはまた、原告の返還動議を却下し、改訂動議をニューヨーク南区の自由裁量権に残すことを提案した。
原告 は2020年7月9日にこの報告と提案に異議を唱えた。被告は2020年7月23日に答えた。2021年2月19日、地域裁判所は治安裁判官の命令を覆した裁決を発表した。地裁は原告の返還動議を承認し，被告の却下動議を却下し，意味がないと考えた。被告は2021年2月25日に第4巡回裁判所に控訴通知を提出し、2021年4月21日に開廷陳謝を提出した。原告は2021年5月21日に答弁状を提出し、被告は2021年6月11日に回答した。口頭討論は2022年3月9日に行われた。2022年7月22日、第4巡回裁判所は裁決を発表し、地域裁判所の裁決を撤回し、ノースカロライナ州地区裁判所に株式購入協定のフォーラム選択条項に基づいて、ノースカロライナ州訴訟をニューヨーク南区に引き渡して裁決を行うよう命じた。
また、当社とモンローは2020年2月26日に米ニューヨーク南区地方裁判所(案件番号1：20-cv-01716)(“ニューヨーク行動”)にホイットックを提訴した。ニューヨーク行動は，契約違反のクレームおよびホイットックが株式購入合意に先立って当社やモンローに行った様々な不実陳述による詐欺的誘因に関するものである。会社とモンローが賠償を要求した金額は裁判で確定されるが、いずれの場合も6，000ドルを下回らない。2020年4月28日、ホイットックはニューヨーク行動を手続きと実質的な理由で却下する動議を提出した。2020年6月11日、モンローと会社はホイットック却下動議に対する反対意見を提出した。2020年7月9日、ホイットックはその動議をさらに支持する回答文書を提出した。
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人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
2020年10月13日，裁判所はホイットックの却下動議を部分的に却下し，この動議を部分的に承認した。裁判所はホイットックの手続き的な論点を却下したが、実質的な理由でこの動議を承認した。しかし、裁判所はモンローと同社に2020年12月1日までに書面で申請の許可を求めて申し立てを修正することができるよう命令した。モンローと会社は2020年12月1日に改正許可の発議書と提案された改正訴えを提出した。2021年1月5日、ホイットックは手紙の動議に反対した。2021年1月25日、モンローと当社は、手紙の動議をさらに支持する回答を提出した。2021年3月9日、裁判所はモンローと会社の一部改正動議を承認し、その動議を部分的に却下した。裁判所はモンローと同社の詐欺的誘引に関するクレームを却下したが、違約クレームの修正を許可する動議を承認した。モンローとbrは2021年3月12日に改訂された訴えを提出した。2021年4月9日，ホイテックは再び動議を提出し，手続き的理由で訴訟を却下し，訴訟の却下を求めたり，訴訟を一時停止したりして，ノースカロライナ州行動の是非曲直の裁決を待っている。2021年5月14日、モンローと会社は却下動議に異議を唱えた。2021年6月21日、ホイットックはこの動議をさらに支持する返事を提出した。裁判所は事件を治安裁判官モーゼに引き渡し、後者は2021年11月9日にこの動議について口頭弁論を行った。2022年3月8日、治安判事モーセは訴訟を棚上げにし、第4巡回裁判所がモンローと会社の控訴を裁決するのを待った。2022年8月1日、ニューヨーク行動の各方面はこの件を監督する治安裁判官に手紙を送り、会議を開催することを要求し、その他を除いて、第4巡回法廷が7月22日に発表した命令に基づいて、証拠の提示回復を検討した, 2022年2022年8月3日、治安判事モーセは、これまでbr事件で実施されていた執行猶予を取り消し、2022年8月16日に行われた電話会議に出席するよう命じた。電話会議では、ノースカロライナ州訴訟はニューヨーク南区に移転した後に却下されるが、ニューヨーク訴訟における反訴と実質的に類似した告発に基づいて同じ訴因を主張するウィテカーの権利に影響を与えず、ホイテックは9月30日までにそうしなければならないことに同意した。裁判所は双方に2022年8月23日までにこの方面に関する規定を提出するよう命じた。
モンローと同社は積極的にクレームを求めるつもりだ。
本文書が提出された日までに、上記で開示された場合を除いて、私たちまたは私たちの任意の子会社が他の重大な法的手続き(Br)または私たちの任意の財産が任意の他の重大な法的手続きによって制限されていることを知りません。
注 10-買収
米国会計基準第805条によると、当社は購入法を用いて買収事項を会計処理し、買収購入価格は買収資産及びそのそれぞれの公正価値に応じて負担する負債に基づいて分配される。当社は経営陣を採用して を推定し、場合によっては独立第三者評価会社のサービスを保持して、資産の買収、負担された負債、与えられたまたは価格の公正な価値 の決定に協力することができる。このような見積もりと評価は、将来の事件や経営業績の予測を含む、会社に重大な仮定を要求する。
当社は2022年4月18日、Headway Workforce Solutionsと株式購入協定を締結し、この合意に基づき、当社は、(I)現金と引き換えに14ドル、および(Ii)Headwayの発行および未償還証券のすべての購入に同意した私たちHシリーズは優先株の株式を転換することができ、価値は株式購入プロトコルで定義された終値支払いに等しい。2022年5月18日，Headway買収が完了した。
Headway買収に関する買い取り価格は9，000ドルであり，
は株式購入プロトコルの規定に応じて調整できる.株式購入契約のいくつかの条項によると、当社は最高$または有支払いを支払う必要があるかもしれません
買収総価格は、買収日の公正価値の初歩的な推定に基づいて、買収された識別可能な資産と負担する負債に割り当てられる。次の表に含まれる調達価格の予備分配に割り当てられた公正価値は、買収日までの利用可能な情報に基づいており、このような金額は、予備金額とみなされ、買収日までの利用可能な情報に基づいている。我々は買収時間に基づく最終調達価格配分を完了できず，第三者推定専門家を招いて評価や対価格の支援を行う必要があり，最初に記録されたbr金額をさらに分析するための追加時間が必要である.当社は、それぞれ記録された資産および負債の帳簿価値を潜在的に調整し、いくつかの追加的な無形資産を決定し、無形資産の使用年数を修正し、潜在的な買収または事項を決定し、営業権に割り当てられる任意の残りの金額を決定する可能性がある。より多くの情報を得ることに伴い、予備調達価格配分は計算期間の残り時間内に改訂される可能性があり、 は買収日から12ヶ月以下である。このような修正または変更のいずれも 材料である可能性がある。
次の表は、買収日に買収された資産の公正価値と負担した負債の購入価格の予備配分状況をまとめたものである
業務買収スケジュール価格公正価値
| 流動資産 | $ | |||
| 固定資産 | ||||
| 他の非流動資産 | ||||
| 無形資産 | ||||
| 商誉 | ||||
| 流動負債 | ( | ) | ||
| 他の非流動負債 | ( | ) | ||
| 考慮事項 | $ |
Headway買収については，同社はその初歩的な内部計算に基づき，5，800ドルの無形資産を記録している。
当社はHeadway買収完了に関する第三者費用の計449ドルを記録しており，これらの費用は販売，一般，行政費用に含まれており，総合経営報告書に記載されている減価償却や償却は含まれていない。
以下、Headway買収が2022年1月3日に発生したかのように、監査されていない総合経営実績 が準備されている。
監査備考表明細書を受けていない
6か月 一段落した | 財政年度 一段落した | |||||||
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||||
| 収入.収入 | $ | $ | ||||||
| 経営純損失を続ける | ( | ) | ||||||
注 11-細分化市場情報
Br社の部門別収入と毛利は以下の通り
分部報告情報明細書，分部別
| 3ヶ月 終了 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||||||
| 商業用労働者の配備-アメリカ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 専門家(Br)配備-アメリカ | ||||||||||||||||
| 専門家 人員配備-イギリス | ||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 商業用労働者の配備-アメリカ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 専門家(Br)配備-アメリカ | ||||||||||||||||
| 専門家 人員配備-イギリス | ||||||||||||||||
| 毛利益合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 減価償却と償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務割引と繰延融資コストの利息、費用、償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 会社間手形の損益を再計測する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| PPP 許しを得る | ||||||||||||||||
| その他 (赤字)収入、純額 | ( | ) | ||||||||||||||
| (赤字) 所得税準備前の収入を差し引く | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
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人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
次の表は細分化市場別収入：
| 2022年7月2日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||
商業広告 Staffing - US | プロ型 Staffing - US | プロ型 Staffing - UK | 合計する | |||||||||||||
| 永久収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 臨時収入 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年7月3日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||
商業広告 Staffing - US | プロ型 Staffing - US | プロ型 Staffing - UK | 合計する | |||||||||||||
| 永久収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 臨時収入 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2022年7月2日までの6ヶ月 | ||||||||||||||||
商業広告 Staffing - US | プロ型 Staffing - US | プロ型 Staffing - UK | 合計する | |||||||||||||
| 永久収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 臨時収入 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年7月3日までの6ヶ月 | ||||||||||||||||
商業広告 Staffing - US | プロ型 Staffing - US | プロ型 Staffing - UK | 合計する | |||||||||||||
| 永久収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 臨時収入 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年7月2日と2022年1月1日現在、米国とイギリスにおける会社の資産は以下の通り
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||||
| アメリカ アメリカ | $ | $ | ||||||
| 連合王国 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
付記 12-関連先取引
A系列優先株を除いて、 以下は他の関連側取引である：
取締役会と委員会のメンバー
関連側取引明細書
| 2022年7月2日までの6ヶ月 | 2021年7月3日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金 補償 | 発行済み株式 | 発行済み株式価値 | 報酬 費用を確認しました | 現金 補償 | 発行済み株式 | 発行済み株式価値 | 報酬 費用を確認しました | |||||||||||||||||||||||||
| ディミトリ·ヴィラルド | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| Jeff スラリー | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ニック·フロリオ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ビンセント セブラ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| アリシア·バック | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
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人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(1株および1株当たりの陳述価値を除いて、すべての 金額は千単位)
(未監査)
付記 13-キャッシュフロー情報を補完
キャッシュフロー情報明細書{br
| 6ヶ月まで ヶ月 | ||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||
| 支払いの現金 ： | ||||||||
| 利子 | $ | $ | ||||||
| 所得税 税 | ||||||||
| 非現金投資と融資活動： | ||||||||
| イギリスの保理業務の買い入れ価格を延期する | $ | $ | ||||||
| Hシリーズ優先株を償還可能で純額 | ||||||||
| 債務割引 | ||||||||
| 割増負債 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 無形資産 | ||||||||
| 関連側配当金 を計算すべきである | ||||||||
| 配当金と見なす | ||||||||
| E系列優先株関連側変換 | ||||||||
| E-1系列優先株関連側変換 | ||||||||
付記 14-後続イベント
2022年7月1日、当社はいくつかの機関及び認可投資家と証券購入協定を締結し、657，858元の私募株式を発行及び売却する普通株式又は予め出資した引受権証は、普通株株式の購入、及び引受権証(“2022年7月株式承認証”)で、最大購入は
私募において、各投資家は当社の権利証改訂協定(総称して“権証改訂協定”と呼ぶ)と、いくつかの現有の引受権証の使用価格を改訂し、合計657，858件の株式承認証を購入する以前投資家に発行していた会社の普通株は、行権価格から$
会社は私募で得られた純額を一般運営資金用途に利用しようとしている。
| 27 |
第br項2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下では、当社の運営結果と財務状況の検討と分析を、本四半期報告の他の部分の総合財務諸表と関連付記とともに読まなければなりません。この部分は1995年の“個人証券訴訟改革法”の意味に符合する一連の展望性陳述を含み、未来の事件と財務表現に対する著者らの現在の見方を反映している。将来の予想または予測に関するすべての陳述は、我々の計画、戦略、資源充足性、および将来の財務結果(例えば、収入、毛利益、営業利益、キャッシュフロー)に関する陳述を含むが、これらに限定されず、前向きな陳述である。いくつかの前向き陳述は、“予想”、“信じ”、“予想”、“可能”、“すべき”、“予定”、“プロジェクト”、“予測”、“計画”、“推定”、“目標”、“目標”、“可能”、“潜在”、“会”、“求める”によって識別することができる。“と の未来時期に対する類似抽出法.これらの陳述は将来の業績の保証ではなく，多くのリスク，不確実性 と予測困難な仮定に触れている.これらの前向き表現に基づく推定および仮定は、重大な業務、経済、および競争不確実性の影響を受け、その多くは私たちの制御範囲内ではなく、または変化する可能性があるため、実際の結果および結果は、これらの前向き表現における表現または予測の内容とは大きく異なる可能性がある。これらの前向きな陳述とは大きく異なる実際の結果をもたらす可能性がある重要な要素は, しかし、これらに限定されない：未解決と将来のクレームと訴訟の負の結果；私たちは追加債務と株式融資を求めることによって資本市場に入る能力は、私たちが受け入れられるまたは根本的に受け入れられる条項が私たちの業務計画と費用に資金を提供する；私たちは私たちの債務を含む契約約束を守る能力；潜在的なコスト超過と私たちのビジネスモデルおよび/または販売方法を拒否する可能性がある；全体的な経済状況と私たちのサービス業界の顧客の資本支出レベルの疲弊；金融と資本市場の疲弊や変動は、私たちの顧客の資本プロジェクトの延期またはキャンセルまたは私たちの顧客が私たちの費用を支払うことができないことを招く可能性があります；アメリカ政府支出の遅延または減少；私たちの顧客に関連する信用リスク；br}市場競争圧力；適格労働力の可用性とコスト；私たちは合格管理者と他の従業員を誘致、訓練、維持する上での成功度；医療保健改革の法律と法規の影響を含む税法および他の政府法規の変化；我々の業務活動のために責任を負う可能性は、限定されないが、これらに限定されない：私たちの臨時従業員の活動、私たちの顧客契約の履行、および政府政策、立法、または司法決定は私たちの業務に不利だ。読者にこれらの前向き陳述に過度に依存しないように注意し、これらの前向き陳述は本文の発表日からのみ発表される。法的要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でそのような声明を更新する義務を負わない。われわれは読者が本四半期の報告書の全文を慎重に検討することを提案する, 本四半期報告書第1 A項の“リスク要因”と、私たちが時々米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の報告書および文書、特に私たちの10-Q四半期報告および現在の8-K表報告を含む。
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概要
私たちはデラウェア州に登録しています。国際人的資源分野で急速に増加している上場企業として、私たちの高成長ビジネスモデルは、適切、成熟、利益、運営するアメリカとイギリスの人材会社の探索と買収に基づいている。我々の目標統合モデルは特に専門業務フローと商業業務フロー学科に注目している。
我々は2022年6月24日に10分の1の逆株式分割(“逆株式分割”)を実施した。これらの連結財務諸表のすべての株式および1株当たりの情報は、逆株式分割を反映するように遡及調整されている。
最近の発展
新冠肺炎
2019年12月、1種のコロナウイルス(“新冠肺炎”)が武漢中国に出現し、全世界に伝播し、政府が影響を受けた国で隔離、旅行制限、その他の公衆衛生安全措置を実施することを報告した。 新冠肺炎の流行は世界経済活動や，我々の業務本部がある米国とイギリスの活動に影響を与え続けている。私たちが顧客に提供する独立請負業者の仕事の大部分は顧客現場で行われています。したがって，我々は我々の顧客が新冠肺炎に対応するために策定した計画や方法，例えば彼らが遠隔作業をサポートしているかどうか，あるいは彼らが施設を閉鎖して従業員を解雇しただけであるかどうかに支配されている。もし私たちの顧客がその工場を閉鎖することを決定したり、または工場閉鎖時に遠隔作業を許可しない場合、私たち はその顧客から収入および利益を得ることができなくなるだろう。また、もし私たちの顧客の業務が新冠肺炎の流行によって損失や閉鎖を受けた場合、私たちは収入の低下やこのような顧客の売掛金の販売状況に遭遇する可能性があります。したがって、持続的な新冠肺炎の流行は私たちの運営に影響を与え続け、私たちの運営する市場を混乱させる可能性があり、私たちの2022年度の売上高と私たちの全体的な流動性にマイナスの影響を与える可能性があります。
新冠肺炎の大流行がもたらす可能性のある最終経済影響及びその持続時間は評価或いは予測が困難である可能性があるが、大流行はすでに一般商業活動と全世界経済の深刻な中断を招き、そしてここ数年予測できない重大な方法で金融市場の変動と不確定性をもたらした。最近出現した市場混乱や変動レベルの持続的あるいは悪化は、私たちの資本獲得能力や私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは必要な資本の調達に成功できないかもしれない。もし私たちが未来に資金調達に成功できなければ、私たちは活動を減らしたり、運営を縮小したり、停止する必要があるかもしれない。
また、新冠肺炎疫病の持続或いは悪化或いは他の伝染病の爆発は広範な健康危機を招く可能性があり、世界経済と金融市場に不利な影響を与える可能性があり、経済低迷を招き、私たちの業務、財務状況と運営業績に影響を与える可能性がある。
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ナスダック入札価格要求
2020年6月3日、我々はナスダック株式市場(“ナスダック”)スタッフ(“従業員”)から、ナスダック上場規則第5550(B)(1)条に規定されているナスダック上場を継続する最低株主権益要求に適合しないことを通知し、上場企業に少なくとも2，500ドルの株主権益(“株主権益要求”)を維持することを通知した。ナスダック公聴会グループは2021年1月21日に公聴会を開催し、私たちはコンプライアンス回復時間を2021年2月28日まで延長し、その後、2021年5月31日までさらに延長することを許可された。2021年6月28日、私たちは従業員から通知を受けて、専門家グループは私たちが株主の株式要求を再遵守したと認定しました。委員会もナスダック上場規則第5815(D)(4)(A) 条に基づき、2021年6月28日の手紙日から1年間、その間、吾らは引き続きナスダックのすべての継続上場要求を遵守すると規定している。
2022年2月23日、ナスダック上場資格の手紙を受け取り、ナスダック上場規則第5550(A)(2)条(“入札価格要求”)に適合しなくなり、ナスダックでの上場を継続できないことを通知した。専門家グループの決定により、上場規則で規定されている180日間の入札価格コンプライアンス期間を得る資格はありません。2022年3月2日、私たちは専門家グループに2022年3月31日に公聴会を開催することを直ちに要求した。2022年4月12日、ナスダックの書簡通知を受け、取締役会は吾らがナスダック上場を継続することを承認することを決定したが、以下の条件を遵守しなければならない：(I)2022年5月2日頃、逆株分割を承認するために株主が提出した委託書の状況を取締役会に通報し、 (Ii)2022年5月23日頃、逆株式分割を承認する株主総会を開催する予定の状態について取締役会に意見を提供し、(Iii)5月26日頃、2022年には、逆株式分割に影響を与え、(Iv)2022年6月22日頃またはそれまでに、10取引日連続の終値が1株1.00ドルより高いことを証明することで、入札価格要求を遵守していることを証明する。2022年4月19日および2022年5月20日に，吾らはいずれも職員書簡から吾等の を受け取り，吾らが2022年1月1日までの10−K表および2022年4月2日までの10−Q表 を提出していないため，上記事項はいずれもナスダック上場規則第5810(C)(2)(A)条に基づいて吾などの証券をナスダックから除名する追加的な根拠とすることができる。2022年5月4日、専門家グループは、入札価格要件に適合することを証明するために、2022年7月11日に申請を延期することを許可した。
2022年6月23日に逆株式分割を実施し，2022年6月24日に2022年1月1日までのForm 10−K年度報告を提出し，2022年7月14日に2022年4月2日までのForm 10−Q四半期報告を提出した。2022年7月15日、私たちは従業員から手紙を受け取り、会社に“規則”とその後に発生した上記の違約問題を再遵守したことを通知した。この手紙はまた私たちが専門家グループのモニターの条項を守っているということを教えてくれた。私たちは今ナスダックで上場を続けるために必要な発売要求に合致しています。そのため、委員会 は引き続き私たちの証券をナスダックに上場することを決定し、このことは現在決着している。
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2022年7月私募
2022年7月1日、著者らはいくつかの機関及び認可投資家と証券購入協定を締結し、657，858株普通株或いは事前資本権証を発行及び売却して普通株株式を購入し、及び引受権証(“2022年7月株式承認証”)は最大657，858株普通株を購入し、行使価格は1株当たり5.85ドルである。2022年7月の引受権証は発行後すぐに行使でき、発行日から5年半となる。1株の普通株(または事前資金権証)と1部の関連株式承認証が普通株を購入する合併買収価格は6.10ドルである。
私募では、各投資家は吾らと株式証改訂協定(総称して“株式承認証改訂協定”と呼ぶ)を締結し、いくつかの既存の引受権証の使用価格を改訂し、合計657，858株を購入する前に投資家に発行された普通株であり、行使価格は1株18.50ドルから38.00ドルまで様々であり、期日は2026年7月22日から2026年11月1日までである。株式承認証改訂協定は非公開配給完了後に発効し、株式承認証改訂協定によると、改訂株式証の発行価格は1株当たり5.85ドルであり、プライベート配給完了後5年半で満了する。
我々は，私募で得られた純額を一般運営資金用途として利用する予定である。
時間間隔買収
2022年4月18日，吾らはHeadway Workforce Solutions (“Headway”)およびChapel Hill Partners，LPはHeadway全株主(“売り手”)(“売り手代表”)の代表として株式購入プロトコル(“株式購入プロトコル”)を締結することに同意し，これにより，吾らはHeadwayのすべての発行および発行済み証券の購入に同意し，(I)現金と引き換えに14ドルの支払い，および(Ii)9，000，000株の我々H系列を 優先株に変換することができた.価値は株式購入協議(“Headway買収”)で定義された成約金に等しい。 2022年5月18日、Headway買収が完了した。Headway買収に関する買収価格は約9，000ドルである。 は株式購入協定に基づき，Headway買収の完了に関連して，2022年5月17日にデラウェア州国務長官に指定証明書を提出し，H系列転換可能優先株の権利，優先，制限 の1株当たり額面0.00001ドルを指定した。
Headway買収に関する 買い取り価格は9，000ドルであり、株式購入プロトコルの規定に応じて調整することができる。 は株式購入プロトコルのいくつかの契約に基づいて、吾らはHeadwayの期間または期間(定義は株式購入プロトコル参照)の調整EBITDA(この条項定義は株式購入プロトコル参照)によって最大5，000ドルまたは有支払いを支払う必要がある場合がある。
株式購入協定には、株式購入協定が予想する取引と類似した取引習慣当事者の陳述、担保、賠償義務 も含まれている。このような陳述と保証は 株購入協定の目的だけで行われ、場合によっては、契約側が株購入合意の合意条項について同意する制限と制限を受ける可能性があり、そして契約側の株購入合意に関連する開示によって制限される可能性がある。
Headway買収事項については，売り手代表が複数の売り手と投票合意 を締結することにより，双方は当社の毎回の株主総会および継続または延期会議において，出席または出席した第三者に依頼書を発行して定足数を決定し，当社の取締役会の提案および推薦の各事項，およびその他の条項に賛成票を投じることに同意する.
FirstPRO 取引
2020年9月24日、吾らは我々の完全子会社360グルジア有限責任会社d/b/a FirstPRO(本段落および後段については“売り手”)とFirstPRO Recruiting，LLC(本段落では“買い手”)と資産購入プロトコル(“資産購入プロトコル”)を締結し、これにより、売り手は売り手またはグルジアで経営またはその専門家および採用業務に関連するほぼすべての資産(“資産”)を買い手に売却する。このような販売は、“最初のPRO取引”)である。また， 買い手は資産に関連するいくつかの債務を負担することに同意する.FirstPRO取引に関連する購入価格は3，300ドルであり、(A)1，220ドルは成約時に支払い(“初期支払い”)、および(B)2，080ドルは、販売者に対するSBAのPPPローンの免除を受けて解放される別個のホストアカウント(“ホスト資金”)に配置される。 SBAがPPPローンの全部または一部を免除していない場合、ホスト内に保有する特定の資金の全部または一部は、PPPローンの全額返済の非免除部分に使用される。最初のPRO取引は2020年9月24日に完了した。2021年7月までに、すべてのPPPローンはSBAによって全額免除された。
資産購入協定を締結する際には、吾ら及びいくつかの付属会社は、改訂及び再予約された手形購入協定(“既存手形購入協定”)に基づいて、手形所有者ジャクソンと合意合意(“既存手形購入協定”)を締結し、合意日は2017年9月15日とする。同意書とEシリーズ指定証明書の条項によると、JacksonのFirstPRO取引に対する同意を考慮して、初期支払い は一部のEシリーズ優先株を償還するために使用され、ホスト資金は上記で議論した購買力平価ローンが免除されることを前提とした部分Eシリーズ優先株の償還に使用される。この準備は償還機能が生じたか、または償還機能があるため、2022年1月1日までの年間で、Eシリーズ優先株の約210万ドルが中間層持分に再分類された。
が買い手に資産購入プロトコルを締結させるために、売り手は買い手と移行サービスプロトコルを締結し、プロトコルにより、双方は一定の移行サービスを提供し、最初のPRO取引が売り手と買い手の業務に与えるいかなる干渉も最大限に減少させる。
ビジネスモデル、運営履歴、買収
私たちは、アメリカとイギリスの人材会社の買収に力を入れている高成長の国際人材会社です。私たちの統合モデルの一部として、専門とビジネスフローを支援する幅広い人材会社を求めています。 私たちの典型的な買収モデルは、現金、株式、収益および/または本チケットの形で対価格を支払うことです。我々の業務モデルを推進するために、我々は定期的に様々な適切で成熟した買収目標と議論と交渉を行っている。2013年11月以来、私たちは11個の買収を完了した。
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2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月
| 6か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||||||
| July 2, 2022 | 収入のパーセントを占める | July 3, 2021 | 収入のパーセントを占める | 生長 | ||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | 108,946 | 100 | % | $ | 99,481 | 100 | % | 9.5 | % | ||||||||||
| 収入コスト | 89,914 | 82.5 | % | 82,447 | 82.9 | % | 9.1 | % | ||||||||||||
| 毛利 | 19,032 | 17.5 | % | 17,034 | 17.1 | % | 11.7 | % | ||||||||||||
| 運営費 | 20,726 | 19.0 | % | 18,782 | 18.9 | % | 10.4 | % | ||||||||||||
| 運営損失 | (1,694 | ) | -1.6 | % | (1,748 | ) | -1.8 | % | -3.1 | % | ||||||||||
| その他の収入 | (2,891 | ) | -2.7 | % | 7,878 | 7.9 | % | 136.7 | % | |||||||||||
| 所得税の優遇 | (3 | ) | 0.0 | % | 30 | 0.0 | % | -110.0 | % | |||||||||||
| 純収益 | $ | (4,588 | ) | -4.2 | % | $ | 6,160 | 6.2 | % | -174.5 | % | |||||||||
収入.収入
2022年7月2日までの6カ月間で、収入は9.5%増加して108，946ドルに達したが、2021年7月3日までの6カ月の収入は99，481ドルだった。増加した9，465ドルのうち、11，252ドルはHeadway買収、440ドルは有機収入の増加 によるもので、一部は2227ドルの不利な外貨換算で相殺された。
2022年7月2日までの6ヶ月間の収入には、一時請負業者収入105，965ドル、永久配置収入2，981ドルが含まれているが、2021年7月3日までの6ヶ月間の収入は、それぞれ97，106ドルおよび2，375ドルである。
収入、毛利、利回りのコスト
収入コスト は、従業員(一時的および永久)および下請け業者およびコンサルタントに関連する可変労働コストおよび様々な非可変コスト(例えば、労働者の補償保険)を含む減価償却および償却を含まない。2022年7月2日までの6カ月間の収入コストは89，914ドルで、2021年7月3日までの6カ月の82，447ドルに比べて9.1%増加したのに対し、収入は9.5%増加した。7467ドルの増加では、9920ドルはHeadway買収によって、私たちの業務関連コストの589ドルの低下と有利な外貨両替1864ドルによって相殺された。
2022年7月2日までの6カ月の毛利は19，032ドルで、2021年7月3日までの6カ月の17，034ドルより11.7%増加した。br}の各期の利回りはそれぞれ17.5%と17.1%であった。1，998ドルの増加はHeadwayの1，332ドルの買収と1，029ドルの有機的な増加によって推進され、部分的に363ドルの不利な外貨両替によって相殺された。
運営費用
2022年7月2日までの6カ月間の総運営費は20，726ドルで、2021年7月3日までの6カ月の18，782ドルより10.4%増加した。1，944ドルの増加は、主にHeadway 1，594ドルの運営費用および高い非日常的コスト、法的コスト、および買収に関連する他のコスト によるものである。
その他 費用
2022年7月2日までの6カ月間のその他(支出)収入総額は2，891ドルで、2021年7月3日までの6カ月の7，878ドルより136.7%低下した。低下の原因は，2021年7月3日までの6カ月間のPPP容赦収益は10，105ドルであったのに対し，2022年7月2日までの6カ月間の0ドル，2022年7月2日までの6カ月間の利息支出および債務割引と繰延融資コストの償却はHeadway買収の利息支出と償却112ドルを含む523ドル減少し，2021年7月3日までの6カ月は2，426ドルであり，7月2日までの6カ月でわが社間手形の損失brを再測定したからである。2022ドル(1，009ドル)ですが、2021年7月3日までの6ヶ月間、会社間手形の収益を96ドルと再評価しました。また，2022年7月2日までの6カ月間の他の収入は25ドルであったが，2021年7月3日までの6カ月の他の収入は103ドル であった。
2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月
| 3か月まで | 3か月まで | |||||||||||||||||||
| July 2, 2022 | 収入のパーセントを占める | July 3, 2021 | 収入のパーセントを占める | 生長 | ||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | 59,053 | 100.0 | % | $ | 50,530 | 100.0 | % | 16.9 | % | ||||||||||
| 収入コスト | 48,534 | 82.2 | % | 41,511 | 82.2 | % | 16.9 | % | ||||||||||||
| 毛利 | 10,519 | 17.8 | % | 9,019 | 17.8 | % | 16.6 | % | ||||||||||||
| 運営費 | 11,162 | 18.9 | % | 10,122 | 20.0 | % | 10.3 | % | ||||||||||||
| 運営損失 | (643 | ) | -1.1 | % | (1,103 | ) | -2.2 | % | -41.7 | % | ||||||||||
| その他の収入 | (1,624 | ) | -2.8 | % | 8,884 | 17.6 | % | -118.3 | % | |||||||||||
| 所得税割引 | 3 | 0.0 | % | 67 | 0.1 | % | -95.5 | % | ||||||||||||
| 純収益 | $ | (2,264 | ) | -3.8 | % | $ | 7,848 | 15.5 | % | -128.8 | % | |||||||||
収入.収入
2022年7月2日までの3カ月間の収入は16.9%増の59，053ドルだったが、2021年7月3日までの3カ月間の収入は50，530ドルだった。増加した8，523ドルのうち，11，252ドルはHeadway の買収によるものであったが，会社の他の業務の997ドル減少と不良外貨両替1，732ドルによって部分的に相殺された。
2022年7月2日までの3ヶ月間の収入には、57，636ドルの一時請負業者収入と1，417ドルの永久配置収入が含まれていますが、2021年7月3日までの3ヶ月の収入はそれぞれ49，189ドル、1，341ドルです。
収入、毛利、利回りのコスト
減価償却や償却を含まない収入コスト には、従業員(臨時および永久)および下請け業者やコンサルタントに関する可変労働コストおよび様々な非可変コスト(例えば、br}労災保険)が含まれています。 2022年7月2日までの3ヶ月間、収入コストは48，534ドルで、2021年7月3日までの3ヶ月の41，511ドルより16.9%増加します。増加した7，023ドルのうち、9，920ドルはHeadway買収brによるものであったが、会社の他の業務に関するコストが1，458ドル低下し、不利な外貨両替1，439ドルによって部分的に相殺された。
2022年7月2日までの3カ月間の毛利利回りは10，519元で、2021年7月3日までの3カ月間の9，019元より16.6%増加し、両期間の毛利率はそれぞれ17.8%と17.8%だった。1，500ドルの増加は、Headwayの1，332ドルおよび他の事業の460ドルの増分利益の買収によって推進され、br}292ドルの有利な外貨両替部分によって相殺される。
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運営費用
2022年7月2日までの3カ月間の総運営費は11，162ドルで、2021年7月3日までの3カ月の10，122ドルより10.3%増加した。1，040ドルの増加は主にHeadway運営支出1，594ドルによって推進されているが，買収努力に関する非日常的なコスト，法律，その他のコストの減少はこの増加を相殺している。
その他の費用
2022年7月2日までの3カ月間のその他の収入総額は1，624ドルで、2021年7月3日までの3カ月の8，884ドルより118.3%低下した。低下の原因は、2021年7月3日までの3ヶ月間のPPP大目付収益は10，105ドルであったのに対し、2022年7月2日までの3ヶ月間は0ドルであり、2022年7月2日までの3ヶ月間の利息支出と償却債務割引·繰延融資コストは48ドル減少し、Headway買収利息支出と償却112ドルを含め、2021年7月3日までの3ヶ月は1，185ドルであり、7月2日までの3ヶ月で当社間手形による損失を再測定した。2022ドル(566ドル)ですが、2021年7月3日までの3ヶ月間で、当社の会社間手形の損失を再評価すると32ドル(32ドル)です。また、2022年7月2日までの3ヶ月のうち、83ドルの他の収入がありましたが、2021年7月3日までの3ヶ月間は他の損失(4ドル)がありました。
非GAAP測定基準
GAAP列報による総合財務諸表 を補完するために，GAAP結果に加えて，非GAAP財務指標とキー業績指標(KPI)を用いた。非GAAP財務指標と肝心な業績指標は著者らの現金運営業績、債務返済能力の評価、債務契約の遵守と競争相手を測定するために有用な情報を提供できると信じている。この情報は補足情報とみなされ、公認会計原則に基づいて作成された関連財務情報を孤立的に考慮または代替してはならない。さらに、これらの非GAAP財務指標は、他社によって報告された類似名の指標と比較できない可能性がある。
本報告では、以下の非GAAP財務指標とKPIを紹介した
業務フローによって分けられた収入と毛利益 私たちはこのKPIを使用して、それらの利益率が異なるので、2つの主要業務ライン間の収入の組み合わせとそれぞれの収益性を測定した。明確にするために、これらのビジネスラインは、首席運営決定者が現在、資本およびリソースを割り当てるためにこれらの情報を定期的に検討していないので、私たちの運営部門ではない。代わりに、私たちはこのKPIを私たちと産業の基準として使用する。
次の表は、各業界の収入と毛利について詳しく説明している
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||||||||||||||||||
| July 2, 2022 | 混料 | July 3, 2021 | 混料 | July 2, 2022 | 混料 | July 3, 2021 | 混料 | |||||||||||||||||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネススタッフの配備-アメリカ | $ | 28,800 | 49 | % | $ | 28,518 | 56 | % | $ | 57,409 | 53 | % | $ | 58,639 | 59 | % | ||||||||||||||||
| 専門家の配備-アメリカ | 15,207 | 26 | % | 3,908 | 8 | % | 19,536 | 18 | % | 7,679 | 8 | % | ||||||||||||||||||||
| 専門家の配備-イギリス | 15,046 | 25 | % | 18,104 | 36 | % | 32,001 | 29 | % | 33,163 | 33 | % | ||||||||||||||||||||
| サービス総収入 | $ | 59,053 | $ | 50,530 | $ | 108,946 | $ | 99,481 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネススタッフの配備-アメリカ | $ | 5,444 | 52 | % | $ | 5,297 | 59 | % | $ | 10,163 | 53 | % | $ | 10,135 | 59 | % | ||||||||||||||||
| 専門家の配備-アメリカ | 2,367 | 23 | % | 1,086 | 12 | % | 3,571 | 19 | % | 2,039 | 12 | % | ||||||||||||||||||||
| 専門家の配備-イギリス | 2,708 | 26 | % | 2,636 | 29 | % | 5,298 | 28 | % | 4,860 | 29 | % | ||||||||||||||||||||
| 毛利総額 | $ | 10,519 | $ | 9,019 | $ | 19,032 | $ | 17,034 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネススタッフの配備-アメリカ | 18.9 | % | 18.6 | % | 17.7 | % | 17.3 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 専門家の配備-アメリカ | 15.6 | % | 27.8 | % | 18.3 | % | 26.6 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 専門家の配備-イギリス | 18.0 | % | 14.6 | % | 16.6 | % | 14.7 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 総毛利率 | 17.8 | % | 17.8 | % | 17.5 | % | 17.1 | % | ||||||||||||||||||||||||
調整後EBITDAという指標は、普通株の純収益(損失)：利息支出、所得税収益、減価償却および償却、買収、資本調達およびその他の非日常的費用、その他の非現金費用、営業権減価、会社間手形の再計量収益、再編費用、売却業務の収益、購買力平価許し収益、その他の収入、訴訟に関連する法的費用、潜在的買収および完了買収に関連する専門費用のような非日常的な性質を有すると考えられる費用として定義される。私たちがこの指標を使用するのは、それが私たちの利益とキャッシュフローの発生状況をより意味的に知ることができると信じているからだ。
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| 3か月まで | 6か月まで | 過去12か月 | ||||||||||||||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||||||||||||
| 純収益 | $ | (2,264 | ) | $ | 7,848 | $ | (4,588 | ) | $ | 6,160 | (2,590 | ) | $ | 1,278 | ||||||||||
| 利子支出 | 951 | 1,097 | 1,621 | 2,253 | 3,224 | 5,275 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出(収益) | (3 | ) | (67 | ) | 3 | (30 | ) | (324 | ) | (6 | ) | |||||||||||||
| 減価償却および償却 | 884 | 792 | 1,635 | 1,607 | 3,146 | 3,383 | ||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | (432 | ) | $ | 9,670 | $ | (1,329 | ) | $ | 9,990 | $ | 3,456 | $ | 9,930 | ||||||||||
| 買収·資金調達その他非日常的費用(1) | 1,399 | 1,655 | 2,587 | 2,481 | 3,591 | 6,795 | ||||||||||||||||||
| その他非現金料金(2) | (16 | ) | 116 | - | 335 | 51 | 650 | |||||||||||||||||
| 営業権の減価 | - | - | - | - | 3,104 | - | ||||||||||||||||||
| 会社間手形の収益を再計量する | 566 | 32 | 1,009 | (96 | ) | 1,365 | (1,470 | ) | ||||||||||||||||
| 再編成費用 | - | - | - | - | - | 21 | ||||||||||||||||||
| 事業の収益を売る | - | - | - | - | - | (124 | ) | |||||||||||||||||
| PPP収益を許す | - | (10,105 | ) | - | (10,105 | ) | (10,105 | ) | ||||||||||||||||
| その他の損失 | (79 | ) | 4 | (21 | ) | (103 | ) | (9,387 | ) | (265 | ) | |||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 1,438 | $ | 1,372 | $ | 2,246 | $ | 2,502 | $ | 2,180 | $ | 5,432 | ||||||||||||
| 調整された剥離業務EBITDA(3) | - | $ | (20 | ) | ||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA(4) | $ | 2,180 | $ | 5,412 | ||||||||||||||||||||
| 調整後毛利(5) | $ | 35,866 | $ | 32,793 | ||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDAは調整後毛利の割合を占める | 6.1 | % | 16.6 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 買収、資金集め及びその他の非日常的な支出は主に資金集め支出、買収及び統合支出、 及び正常業務過程以外の事に関連する法律支出に関連する。政府の強制規制のため、会社は一部の事務所を一時閉鎖せざるを得ず、社会的距離制限のため、1年間の長い間これらの施設を活用できなかった。 | |
| (2) | その他の現金以外の費用は，主に従業員オプションと株式補償費用，取締役会サービスのための取締役への株式発行費用，コンサルティングサービスのための対価格である。 | |
| (3) | 調整された剥離業務は，撤退日前の期間のEBITDAである。 | |
| (4) | PRO 形式調整後EBITDAは撤退日までの間剥離業務の調整後EBITDAは含まれていない。 | |
| (5) | 調整後の毛利には2020年9月に剥離した業務の撤退日までの毛利は含まれていない。 |
営業 レバレッジ率という指標の計算方法は，調整後EBITDAの増加を調整後の毛利益の増加で除算し，過去数で 12カ月を計算した。このKPIを用いたのは，増分毛利益を調整後EBITDAに変換する効率を測ることができると信じているからである。
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| July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||
| 毛利TTM(今期) | $ | 35,866 | $ | 32,793 | ||||
| 毛 利益-TTM(前期) | 32,793 | 35,678 | ||||||
| 毛利成長(下降) | $ | 3,073 | $ | (2,885 | ) | |||
| 調整後EBITDA−TTM(今期) | $ | 2,180 | $ | 5,432 | ||||
| 調整後の EBITDA−TTM(前期) | 5,432 | 7,114 | ||||||
| 調整後の EBITDA−成長(低下) | $ | (3,252 | ) | $ | (1,682 | ) | ||
| レバーを運営する | 105.8 | % | 58.3 | % | ||||
レバレッジ率 は総債務、純額、任意の原始発行割引(償還可能Hシリーズ優先株を含む)の毛金利として計算され、従来後12ヶ月の形式調整後EBITDAを除いている。私たちはこのKPIを私たちの展望的債務返済能力の指標として使用する。
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||
| 定期債務総額，純額 | $ | 18,514 | $ | 26,546 | ||||
| Addback： 債務割引と繰延融資コストの合計 | (783 | ) | 412 | |||||
| 債務総額 | $ | 17,731 | $ | 26,958 | ||||
| TTM 調整後のEBITDA | $ | 2,180 | $ | 5,432 | ||||
| PRO 形式TTM調整後のEBITDA | $ | 2,180 | $ | 5,412 | ||||
| 予想形レバレッジ | 8.13 | x | 4.98 | x | ||||
営業キャッシュフローは、売掛金融資収益を含み、経営活動によって提供される現金純額(使用)に売掛金融資純収益を加えて計算される。私たちの臨時賃金支出の大部分は毎週支払われており、顧客が送金して領収書を支払う前に支払われるため、収入や売掛金が増加している人材会社では、運営キャッシュフローが弱いことが多い。売掛金融資は本質的に顧客送金の前払いであり、主に臨時賃金の支払いに用いられている。 したがって、この措置は投資家の基本運営キャッシュフローの指標として役立つと考えられる。
2018年2月8日、360ソリューション株式会社とJMグループを搭載したCBS Butler Holdings Limited(“CBS Butler”)は、HSBC領収書金融(イギリス)有限公司(“HSBC”)と新たな手配を締結し、HSBCはすべての3つの子会社で売掛金を購入し、総額は最大11，500 GBに達する。この手配の条項は、HSBCは購入した売掛金の90%に前期資金を提供し、未開売掛金の70%に担保借入限度額を提供し、上限は GB 1，000(総融資総額11，500 GBの範囲内)と規定している。このプロトコルの初期期限は12カ月であり，自動スクロール延期3カ月であり，サービス料は1.80%である.米国会計基準2016−16年度“キャッシュフロー表”(特別テーマ“br}230、いくつかの現金収入および現金支払いの分類、これは財務会計基準タスクフォースの共通認識である)によれば、売掛金販売の前払い部分は経営活動に分類され、繰延購入価格部分(または利益を得るbr利息)が一旦徴収されると、投資活動に分類される。2020年4月20日、HSBC銀行との融資条項 が改正され、2020年4月から2020年9月までの間は資本を返済せず、ここでは利息のみが支払われます。2020年5月15日、私たちはイギリスHSBC銀行と1，000ポンドの3年間定期融資を締結した。
| 6か月まで | ||||||||
July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||
| 純額 経営活動で使用されるキャッシュフロー | $ | (4,799 | ) | $ | (3,233 | ) | ||
| イギリス保理業務延期買付入金 | 3,705 | 3,382 | ||||||
| 売掛金融資返済 | (2,351 | ) | (5,860 | ) | ||||
| 経営活動で使用している現金純額には、売掛金融資収益が含まれています | $ | (3,445 | ) | $ | (5,711 | ) | ||
レバレッジ率と運営キャッシュフロー(売掛金融資収益を含む)は、それに続く“流動資金と資本資源”部分の情報 とともに考慮すべきである。
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流動性 と資本資源
流動性brは、会社が資金を調達して、その現在と将来の運営を支援し、その義務を履行し、持続的に運営する能力である。歴史的に、私たちは定期ローン、約束手形、債券、転換可能な手形、私募発行、株式売却を通じて私たちの業務に資金を提供します。
私たちの現金は主に債務の返済、買収の延期対価格、私たちの運営と財務報告要求に関連する専門費用、報酬、福祉、相談費の支払いに使われています。会社がその戦略を実行し続けるにつれて、以下のような傾向になる可能性がある
| ● | 有機成長に資金を提供する運営資金需要が増加し、 | |
| ● | ビジネスの増加に伴い行政や販売員が増加し | |
| ● | 私たちが既存市場内で拡張したり、新しい市場に参入したりするにつれて、既存と新ブランドの広告、広報、販売促進活動が増加した | |
| ● | 上場企業に関するコストの継続、および | |
| ● | 技術の資本支出 を増やす。 |
我々の流動性は，2002年にサバンズ-オクスリ法案と米国証券取引委員会が実施した他の規則の要求br}を含む，我々の上場企業報告要求に関する重大なコスト，新たに適用されるコーポレートガバナンス要件に関するコスト を受ける可能性がある.私たちはこのようなすべての適用された規則と法規が私たちの法律と財務コンプライアンスコストを著しく増加させ、資源の使用を増加させると予想する。
2022年7月2日までの6カ月間、運営資金は26，798ドル不足し、累計赤字は88，609ドル、純損失は4，588ドルだった。
添付されている財務諸表 は公認会計基準に基づいて作成されており，継続して経営していく企業であることを考慮している。私たちは、過去の買収に関連した今後12ヶ月の満期の無担保支払い と、手元の現金と現金等価物を超える保証現在の債務スケジュールが約9，425ドルであり、また運営増加要求を満たす必要がある。歴史的に見ると、私たちはキャッシュフローを運営したり、追加の債務や株式を通じて資本を調達したりすることで、このような支払いに資金を提供してきた。もし私たちが追加資金を得ることができなければ、このような支払いは時間通りに支払うことができないかもしれない。このような要素は私たちの持続的な経営能力に大きな疑いを抱かせる。添付されている財務諸表には、継続的な経営を継続できない可能性がある企業による調整または分類は何も含まれていません。
また、2023年1月から、現在の賃貸契約に関する大量の契約賃貸義務を負い、総額は約9，883ドルとなる。私たちはキャッシュフローを運営し、追加債務や株式を通じて資本を調達する組み合わせを通じて、その大部分に資金を提供するつもりだ。
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本四半期報告に含まれるbr財務諸表の作成仮説は，継続的に経営している企業として，正常業務過程における資産の回収可能性と負債の償還状況を考える。このbr信念の基礎は重要な仮定であり、その中には私たちの業務、流動性、資本要求が実質的に不利な発展はないことが含まれており、私たちと貸手の信用手配は引き続き私たちのために使用されるだろう。
操作 活動
2022年7月2日までの6カ月間の経営活動に用いられた現金純額は4，799ドルであり，純損失4，588ドルおよび運営資産と負債の変化は合計3，806ドルであったが，3，595ドルの非現金調整で相殺されたことが主な原因である。運営資産および負債の変動 は主に売掛金の7，818ドルの減少，前払い支出およびその他の流動資産の1，657ドルの減少，その他の資産の2，770ドルの減少，その他の流動負債の増加583ドル，その他の長期負債の3，195ドルの増加，および売掛金および売掛金の増加4，661ドルに関連する。3，595ドルの非現金調整総額は、主に会社間融資の外貨再計量収益1，009ドル、無形資産減価償却と償却1，352ドル、株式ベースの給与83ドル、債務割引と繰延融資の償却282ドル、使用権資産の償却884ドルと不良債権支出83ドルを含む。
2021年7月3日までの6カ月間で，運営に使用した現金純額は3，233ドルであり，純収益6，160ドルおよび運営資産と負債総額1，964ドルの変化が主な原因であったが，非現金調整7，429ドルで相殺された。経営資産および負債の変動は主に売掛金が2，970ドル減少し，前払い支出およびその他の流動資産が42ドル減少し，他の資産が610ドル減少し，他の流動負債が15ドル減少し，他の長期負債が133ドル減少したが，売掛金および売掛金が1，270ドル増加し，関連側の支払利息が536ドル増加したため相殺された。非現金調整総額(7，429ドル)は、主に購買力平価ローンと関連利息10，105ドルの免除、および会社間ローンの外貨再計量収益96ドルを含み、無形資産償却と償却1，434ドル、株式給与335ドル、債務割引と繰延融資償却173ドル、使用権資産償却591ドルと不良債権支出239ドルによって相殺される。
投資活動
2022年7月2日までの6カ月間，投資活動が提供した純キャッシュフローは合計4，787ドルであり，主にHeadwayの買収により得られた現金を差し引いた合計1，395ドルと，イギリスの保全施設繰延購入価格に関する3，705ドルであったが，購入財産と設備 313ドルで部分的に相殺された。
2021年7月3日までの6ヶ月間、投資活動が提供した純キャッシュフローは3372ドルで、そのうち3382ドルはイギリス保理ローン繰延買収価格と関係がある財産と設備購入費用 10ドルを部分的に相殺した。
融資活動
2022年7月2日までの6カ月間で，融資活動のための純現金流量は合計2702ドルであり，主に2351ドルの売掛金融資，244ドルの定期融資の返済，Headwayプレミアムへの160ドルの支払い，H系優先株の償還可能に14ドル，H系優先株の配当127ドルが67ドルの定期融資収益で相殺されたためである。
2021年7月3日までの6カ月間の融資活動のための純キャッシュフローは合計7，566ドルであり，主な原因は普通株売却益19，670ドル，定期融資関連側収益130ドルとF系列優先株販売収益4，698ドル，br売掛金融資返済5，860ドル，定期融資634ドルの返済，関連側定期融資17，935ドルの返済，Jacksonに支払われた配当591ドル，E系優先株4，908ドルと第三者融資コスト2，136ドルであった。
表外手配
私たちは表外の予定がありません。
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重要な会計政策と試算
2022年6月24日に米国証券取引委員会に提出された2022年1月1日現在の会計年度10-K年報を参照されたい。2022年7月2日までの6ヶ月間、私たちの重要な政策は何の変化もなかった。
最近の会計声明
FASBは2020年8月，ASU 2020−06を発表し，(1)現金変換機能を有する変換可能債券と，(2)有益な変換機能を有する変換可能ツールの分離モデルを廃止することにより，発行者の転換可能債務ツールに対する会計指導 を簡略化した。したがって、いくつかの他の条件が満たされない限り、エンティティは、そのような債務に埋め込まれた変換特徴を株式に個別に列挙し、完全に債務として変換可能債務ツールに計上することはない。これらのモードを廃止することは、報告書の支払利息を減少させ、ASU 2020−06の範囲で発行された変換可能ツールのエンティティの報告純収入を増加させる。また，ASU 2020−06ではIF変換法を用いて希釈後の1株当たり収益を計算することが求められているが，在庫株方法は適用されない。ASU 2020-06は、2021年12月15日以降の事業年度に適用され、早期採用が許可されており、早ければ2020年12月15日以降の事業年度となってはならない。当社は本 年度にこのASUを採用した。この基準は私たちの財務諸表に影響を与えない。
第 項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。
は適用されない.
第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”)第13 a-15条の要求に基づき、我々は、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督の下で、本四半期報告に記載された期間終了までの会社の“情報開示制御及び手順”(いずれもルールで定義されている)の設計及び運営の有効性を評価した。
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我々は、取引法に従って米国証券取引委員会に提出または提出された報告で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、情報を蓄積し、状況に応じて最高経営者および財務官を含む管理層とコミュニケーションを行い、必要な開示について決定するために、取引法規13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義された開示制御および手順を維持することを目的としている。この評価によると、当社は当社が入力した取引の完全性と正確性 を適切に計算、審査、開示するために十分な合格財務者 が不足しているという重大な弱点を発見した。私たちの経営陣はまた、営業権評価における内部統制には、営業権資産の推定値を決定するための十分な手続きが不足しているという大きな弱点があることを発見した。
我々の最高経営責任者及び最高財務官は、取引法第13 a-15条(B)条の規定に基づいて、本四半期報告がカバーする期間(“評価日”)終了までの開示制御及びプログラムの有効性を評価した。この評価によると、我々のCEO及び最高財務官は、評価日までに、我々の制御環境及び財務報告プロセスに重大な欠陥があるため、我々の開示制御プログラム及びプログラムが無効であると結論した。
経営陣 は、本四半期報告10-Q表の簡明総合財務諸表は、すべての重要な点で、会社の評価日までの財務状況および評価日の運営とキャッシュフロー状況と公認会計基準に適合していると考えている。
財務報告内部統制変更
2022年7月2日までの3ヶ月以内に発生したこのような内部制御を評価したところ、財務報告の内部統制に重大な影響が生じていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が認められた。
第2部-その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
ホイットク訴門羅人事サービス有限責任会社と360ソリューション会社。
2019年12月5日，Key Resources，Inc.(“KRI”)の元所有者パメラ·D·ホイテック(Pamela D.Whitaker，“Whitaker”または“Plaintiff”) がノースカロライナ州ギルフォード県(“ノースカロライナ州訴訟”)で訴訟を起こし，モンロー人事サービス有限責任会社(“モンロー”)と会社(総称して“モンロー”)に対して違約クレームと宣言的判決を提起した.被告) は、株式購入契約によって支払うべきとされているいくつかの稼ぎ金と利息 が支払われていないといわれているため、ホイテックは2018年8月にその人事代理機関KRIのすべての発行および流通株をモンローに売却した。ホイットックは4，054ドルのいわゆる損害賠償を要求した。
被告は2020年1月7日に訴訟をノースカロライナ州中区に移し、原告は2020年2月4日に移送返還された。返済動議に関するブリーフィング は2020年2月24日に終了した。また、被告は2020年1月14日、原告がクレームを提出できなかったこと、場所が不適切であったこと、被告人に360ソリューション会社を配備することに個人管轄権がないことを理由に訴訟を却下した。あるいは、被告は株式購入協定に基づく裁判所が条項を選択した通俗言語で、訴訟をニューヨーク南区に移管することを求めた。被告却下動議プレゼンテーションは2020年2月18日に終了しました。 2020年2月28日、原告は修正後の訴えを申請する許可を申請しました。被告は2020年3月19日に休暇動議に対する反対 を提出した。原告はその後答弁状を提出した。
2020年6月29日、ウェブスター地方裁判官は、未解決の動議について報告と提案を発表し、事件をニューヨーク南区に移管する請求に関する被告の却下動議を承認し、被告が新しいフォーラムで再びこれらの論点を提出することに影響を与えることなく、他のすべての方面で拒否することを提案した。地方裁判官のウェブスターはまた、原告の返還動議を却下し、改訂動議をニューヨーク南区の自由裁量権に残すことを提案した。
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原告 は2020年7月9日にこの報告と提案に異議を唱えた。被告は2020年7月23日に答えた。2021年2月19日、地域裁判所は治安裁判官の命令を覆した裁決を発表した。地裁は原告の返還動議を承認し，被告の却下動議を却下し，意味がないと考えた。被告は2021年2月25日に第4巡回裁判所に控訴通知を提出し、2021年4月21日に開廷陳謝を提出した。原告は2021年5月21日に答弁状を提出し、被告は2021年6月11日に回答した。口頭討論は2022年3月9日に行われた。2022年7月22日、第4巡回裁判所は裁決を発表し、地域裁判所の裁決を撤回し、ノースカロライナ州地区裁判所に株式購入協定のフォーラム選択条項に基づいて、ノースカロライナ州訴訟をニューヨーク南区に引き渡して裁決を行うよう命じた。
また、当社とモンローは2020年2月26日に米ニューヨーク南区地方裁判所(案件番号1：20-cv-01716)(“ニューヨーク行動”)にホイットックを提訴した。ニューヨーク行動は，契約違反のクレームおよびホイットックが株式購入合意に先立って当社やモンローに行った様々な不実陳述による詐欺的誘因に関するものである。会社とモンローが賠償を要求した金額は裁判で確定されるが、いずれの場合も6，000ドルを下回らない。2020年4月28日、ホイットックはニューヨーク行動を手続きと実質的な理由で却下する動議を提出した。2020年6月11日、モンローと会社はホイットック却下動議に対する反対意見を提出した。2020年7月9日、ホイットックはその動議をさらに支持する回答文書を提出した。
2020年10月13日，裁判所はホイットックの却下動議を部分的に却下し，この動議を部分的に承認した。裁判所はホイットックの手続き的な論点を却下したが、実質的な理由でこの動議を承認した。しかし、裁判所はモンローと同社に2020年12月1日までに書面で申請の許可を求めて訴えを修正することができるように命じた。モンローと会社は2020年12月1日に改正許可の発議書と提案された改正訴えを提出した。2021年1月5日、ホイットックは手紙の動議に反対した。2021年1月25日、モンローと当社はこの書簡の動議をさらに支持する回答を提出した。2021年3月9日，裁判所はモンローとbr社が修正を要求した動議を承認し，動議を一部却下した。裁判所はMonroeと同社の詐欺的誘引に関するクレームを却下したが、彼らの違約クレームの修正を許可する動議を承認した。モンローと会社は2021年3月12日に修正された訴状を提出した。2021年4月9日、ホイテックは手続きを理由に再び却下動議を提出し、訴訟の却下を要求したり、訴訟を一時停止したり、ノースカロライナ州訴訟の是非曲直の裁決を待っていた。br}2021年5月14日、モンローと会社は却下動議に反対した。2021年6月21日、ホイットックはその動議をさらに支持する回答を提出した。裁判所は事件を治安裁判官モーゼスに引き渡し、後者は2021年11月9日に動議について口頭弁論を行った。治安裁判官モーゼスは2022年3月8日、訴訟を棚上げにし、第4巡回裁判所がモンローと会社が提起した控訴の裁決を待つ。2022年8月1日、ニューヨーク行動の各方面はこの件を監督する治安裁判官に手紙を送り、会議の開催を要求し、その他を除いて、第4巡回裁判所が7月22日に発表した命令に基づいて、証拠の提示回復を検討した, 2022年。2022年8月3日、地方裁判官モーセは、これまでこの事件で実施されていた執行猶予を取り消し、2022年8月16日に行われた電話会議に出席するよう命じた。電話会議では、ノースカロライナ州訴訟はニューヨーク南区に移転した後に却下されるが、ホイテックが基本的に同様の告発によってニューヨーク行動における反訴と同じ訴因を主張する権利に影響を与えず、ホイテックは9月30日までにそうしなければならないことに同意した。裁判所はこの規定に関する規定を2022年8月23日までに提出するよう当事者に命じた。
モンローと同社は積極的にクレームを求めるつもりだ。
本文書が提出された日までに、上記で開示された場合を除いて、私たちまたは私たちの任意の子会社が他の重大な法的手続き(Br)または私たちの任意の財産が任意の他の重大な法的手続きによって制限されていることを知りません。
1 a項目.リスク要因です
あなたは、この四半期の報告書の情報およびタイトル“第1 A項”に記載されているリスク要因を慎重に考慮して評価しなければならない。リスク要因“は，2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告にある。以下に述べる以外に，2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年次報告で開示されたリスク要因は大きな進展はなかった。
私たち は資金を得ることができないかもしれないし、受け入れ可能な条項で資金を得ることができないかもしれない。これは私たちが未来の資本需要を満たすことを阻害または阻止するかもしれない。
2022年8月2日まで、私たちはWhite Oakとの融資協定が満期になり、会社はこの合意の下で違約した。したがって，本プロトコル項の下のすべての未償還元金および応計と未払い債務はすべて支払わなければならない.また、同社は2022年7月2日現在、MidCapやJacksonとの財務契約を遵守していない。MidCapと締結した信用とセキュリティ協定およびJacksonと締結した改訂手形購入契約により，これらの財務契約を履行できなかったことが違約事件 となる可能性がある。
これらの違約と信用と資本市場の悪化は不確実性を増加させ、すなわち必要または必要な場合、私たちは追加の資金を得るだろう。さらに、私たちが必要とするかもしれない任意の追加債務や株式融資は、私たちに有利な条項 で提供されないか、または全く提供されないかもしれない。もし私たちがこのような追加融資をタイムリーに得ることができない場合、私たちは私たちの開発活動や成長計画を削減し、および/または資産の売却を余儀なくされ、不利な条項で資産を売却する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を与え、最終的には私たちのbr業務を停止して清算を余儀なくされる可能性があり、この場合、株主は彼らの株からいかなる分配も受ける可能性が低い。また， 業務を維持するために必要な運営から十分な収入が生じなければ，運営を継続できない可能性がある.
第 項2.持分証券の未登録販売と募集資金の使用。
本10-Qフォームがカバーする期間内に、未登録証券販売はなく、これらの取引は以前に8-Kフォームの現在の報告で報告されていない。本10-Q表に含まれている時間内に、私たちは自分たちの証券 を何も購入していません。
第 項3.高級証券違約。
ない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
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第 項5.その他の情報.
ない。
プロジェクト6.展示品。
展示品 違います。 |
説明する | |
| 2.1(1) | 株式購入協定は、2022年4月18日に、従業員360ソリューション会社Headway Workforce Solutions，Inc.とChapel Hill Partners，LPが売り手代表として署名される(以前は、会社が2022年4月20日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォームの現在の報告の証拠として2.1)。 | |
| 2.2(1) | 360ソリューション会社およびChapel Hill Partnersによって、LPは、2022年5月18日の日付の株式購入協定の修正案を売り手代表として提出する(以前は、会社として2022年5月19日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-Kレポートの証拠2.1として提出される)。 | |
| 3.1 | 会社J系列優先株指定証明書は、期日は2022年5月4日(2022年5月4日に会社8-A表の証拠3.1として米国証券取引委員会に提出)。 | |
| 3.2 | Hシリーズは、2022年5月17日(先に会社として2022年5月19日に米国証券取引委員会の8-Kフォームの現在の報告書に提出された添付ファイル3.1)に変換可能な優先株指定証明書。 | |
| 3.3 | 改訂·再発行されたHシリーズ転換可能優先株指定証明書は、2022年5月23日(先に会社として2022年5月24日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告の証拠3.1)である。 | |
| 3.4 | 改正·再改訂された360ソリューション会社登録証明書は、2022年6月23日となっています。(会社の現在の報告書として以前の添付ファイル3.1は2022年6月23日に米国証券取引委員会の8-K表に提出された)。 | |
| 4.1 | 資本承認株式証表(以前は会社として2022年7月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表の添付ファイル4.1)。 | |
| 4.2 | 株式証明書表(以前は会社として2022年7月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告の添付ファイル4.2)。 | |
| 4.3 | 配給代理権証表(以前、会社として2022年7月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告の添付ファイル4.3)。 | |
| 10.1 | 2022年4月18日の2回目の改正および再署名された手形購入協定(先に会社として2022年4月20日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の添付ファイル10.1)の有限同意および免除。 | |
| 10.2 | 2022年4月18日の“信用·担保協定”に対する第20号改正案(これまで当社として2022年4月20日に米国証券取引委員会に提出した8-K表の添付ファイル10.2提出)。 | |
| 10.3 | 証券購入プロトコル表(これまで当社として2022年7月7日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の添付ファイル10.1)。 | |
| 10.4 | 登録権プロトコル表(以前に会社として2022年7月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2)。 | |
| 31.1* | 米国法第18編第1350条(2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づく)に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 | |
| 31.2* | 2002年にサバンズ-オクスリ法案第302条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されている首席財務官証明書。 | |
| 32.1** | “米国法典”第18編1350条によると、2002年の“サバンズ·オキシリー法案”第906節で可決された最高経営責任者と最高財務責任者証明書による | |
| 101.INS | 連結 XBRLインスタンス文書 | |
| 101.衛生署署長 | イントラネット XBRL分類アーキテクチャ | |
| 101.CAL | イントラネット XBRL分類計算リンクライブラリ | |
| 101.DEF | イントラネット XBRL分類定義リンクライブラリ | |
| 101.LAB | 連結 XBRL分類ラベルLinkbase | |
| 101.価格 | イントラネットXBRL分類プレゼンテーションリンクライブラリ | |
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
| * | ここに提出 |
| ** | 同封して提供する |
| (1) | 証券法の下のS-K法規第601(A)(5)項の規定によれば、本添付ファイルのいくつかの 添付表(および同様の添付ファイル)は、投資または投票決定に重要な意味を有する情報を含まないので省略されており、情報 は、本添付ファイルまたは開示文書において他の方法で開示されていない。登録者は、ここで、その要求に応じて、すべての漏れたスケジュール(または同様の添付ファイル)のコピーを米国証券取引委員会に提供することに同意する。 |
| 41 |
サイン
改正された1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表して署名することを正式に促した。
| 人員はbr 360ソリューション会社を搭載しています。 | ||
| 日付： 2022年8月23日 | 差出人： | /s/ ブレンダン洪水 |
| ブレンダン洪水 | ||
| 会長兼最高経営責任者 | ||
| (CEO ) | ||
| 日付： 2022年8月23日 | 差出人： | /s/ ハリド·アンバル |
| ハリド·アンヴァル | ||
| 企業財務部総裁上級副主任 | ||
| (主な財務官と | ||
| 担当者 会計官) | ||
| 42 |