scsc-20220630誤り2022会計年度0000918965Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債現在Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債現在Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債現在Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません00009189652021-07-012022-06-3000009189652021-12-31ISO 4217:ドル00009189652022-08-19Xbrli:共有00009189652022-06-3000009189652021-06-3000009189652020-07-012021-06-3000009189652019-07-012020-06-30ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
_______________________________________________
表10-K
_______________________________________________
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
|
本財政年度末まで六月三十日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号:000-26926
_______________________________________________
スキャン源,Inc.
サウスカロライナ州
(法団として設立された国)
57-0965380
(税務署の雇用主
識別番号)
6 Logue Court
グリーンビル, サウスカロライナ州29615
(864) 288-2432
_______________________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
普通株で額面がない | | SCSC | | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券:
ない。
_______________________________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください☒ はい、そうです ☐違います
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す☐ Yes ☒ 違います。
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☒ はい、そうです ☐違います
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T法規(本章232.405節)第405条の規定に従って提出しなければならない各相互作用データファイルが、その会社のウェブサイト上で電子的に提出されたか否かを示す☒ はい、そうです ☐違います
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ (規模の小さい報告会社があるかどうかはチェックしないで) | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)☐ Yes ☒違います
2021年12月31日現在,登録者の非関連会社が保有する登録者が議決権を有する普通株の総時価は$である885,335,710,当該証券のその日の収市価で計算する。
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
| | | | | | | | |
クラス | | 2022年8月19日現在返済されていない |
普通株は1株につき額面がない | | 25,187,351株 |
引用で編入された書類
登録者は、本10-K表修正案またはその2023年度株主総会依頼書の一部を本報告の第3部に引用することにより、登録者が2022年6月30日までの財政年度終了後120日以内に提出する予定である。
前向きに陳述する
前向き表現は“業務”、“リスク要因”、“法律訴訟”、“経営層の財務状況と経営結果の討論と分析”、“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”の部分及び本文の他の部分に含まれる。“予想”、“予想”、“信じる”、“予定”、“計画”、“希望”、“予測”、“求める”、“推定”、“目標”、“プロジェクト”、“戦略”、“未来”、“可能”、“可能”、“べき”などの語彙、およびそのような語彙および類似表現の変形は、一般に前向き表現に属する。私たちが本10-K表で行った任意の前向き陳述は、私たちが現在把握している情報のみに基づいており、その陳述が行われた日までのみ説明している。法律に別途要求があることに加えて、本年度報告がForm 10−K形式で公表された後に発生したイベントや状況を反映するために、法的に要求があることを除いて、これらの前向きな陳述を更新する義務はないことを明確に示す。多くの要素の影響により、実際の結果はこれらの展望性陳述中の予想と大きく異なる可能性があり、これらの要素は以下の要素を含むがこれらの要素に限定されず、これらの要素は重要な順序でリストされていないし、重みに従ってリストされていない:新冠肺炎疫病の影響;潜在的な長期経済疲弊を含むマクロ経済状況;インフレとサプライチェーン挑戦;会社の有機成長戦略を管理と実施できなかった;会社の比較的な顧客とサプライヤーの信用リスク;金利と為替レートの変化;及び会社の国際業務に影響を与える監督管理制度。会社の業務が直面するリスクはネットワークセキュリティ攻撃、会社のITシステムの故障、良質な従業員の採用と維持できない、会社の主要な顧客を失うことを含む, 会社と主要サプライヤーとの関係を中止したり、キーサプライヤーとの経営条項、会社経営戦略の変化、及び本文で述べた“リスク要素”に記載されている他の要素を重大に修正する。
カタログ
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| ページ |
第1部 | | 1 |
第1項。 | 業務.業務 | 1 |
第1 A項。 | リスク要因 | 8 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 17 |
第二項です。 | 属性 | 18 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 18 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 18 |
第II部 | | 19 |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 19 |
第六項です。 | [保留されている] | 20 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 42 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 43 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 88 |
第9条。 | 制御とプログラム | 88 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 88 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 88 |
第三部 | | 89 |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 89 |
第十一項。 | 役員報酬 | 89 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 89 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 89 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 89 |
第4部 | | 90 |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 90 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 91 |
サイン | | 92 |
第1部
プロジェクト1.ビジネス
ScanSource,Inc.(その子会社を総称して“会社”または“ScanSource”または“WE”と呼ぶ)は、デバイスをクラウドに接続し、ハードウェア、ソフトウェア、すなわちサービス(“SaaS”)、接続、およびクラウド分野のパートナーの成長を加速させる有力なハイブリッド流通業者である。ScanSourceは,変化するエンドユーザの購入や消費パターンに対応するために,パートナーがそのクライアントに解決策を提供することを可能にする.ScanSourceは世界有数の技術サプライヤーからのハードウェア、SaaS、接続とクラウドサービス製品を含む多種の専門的な市場チャネルを介して製品を販売する。500社以上の有力なモバイル、バーコード、POS(POS)、支払い、物理セキュリティ、ネットワーク、統合通信、連携(UCaaS、CcaaS)、接続およびクラウドサービスプロバイダからの技術的解決策およびサービスを提供します。
ScanSourceは1992年にサウスカロライナ州で設立され,約30,000人の販売パートナーにサービスを提供している。2022年6月30日までの会計年度純売上高合計35.3億ドルそれは.私たちの普通株はナスダック世界取引所で取引しています記号“SCSC”の下の“市場”を選択する
私たちの顧客は様々な規模の企業で、多くの業界の最終顧客に製品を販売しています。当社の顧客チャネルには、付加価値販売店(“VAR”)、販売パートナーまたは代理店、独立販売機関(“ISO”)、独立ソフトウェアサプライヤー(“ISV”)が含まれています。このような顧客チャンネルは私たちに市場に参入する多様な方法を提供してくれる。私たちはすべての顧客を中心に私たちのチーム、ツール、プロセスを調整して、コストを下げ、効率を向上させ、最終顧客のビジネス解決策の需要を生成することで成長を実現することを支援します。私たちの顧客は、アメリカ、カナダ、ブラジル、イギリス(“イギリス”)のほぼすべての垂直市場のエンドクライアントのためにハイブリッド技術製品を作成、配信、発展させることができます。
2021年度には、ヨーロッパ、イギリス、メキシコ、コロンビア、チリ、ペルーでの製品流通業務とマイアミでの私たちの輸出業務(剥離)の販売を完了しました。経営陣は、会社がこれらの市場で私たちの実物製品の流通増価モデルを最大化するのに十分な規模がなく、利益率の高い業務に集中して投資していると認定した。本テーブル10−Kでは,資産剥離は不連続な業務として報告されている。別の説明がない限り、当社の10-K表における当社の業務の記述および報告の金額は、持続的な経営にのみ関連しています
戦略.戦略
我々の戦略は,我々の人員,プロセス,ツールを利用して,成長していくパートナー生態系を通じて混合技術解決策を協調させ,持続可能で利益のある成長を推進することである。私たちの目標は、私たちのパートナー、サプライヤー、従業員に卓越した体験を提供し、私たちは卓越した運営を実現するために努力することです。我々のハイブリッド流通戦略はチャネル販売モードに依存し、リードした技術サプライヤーから販売パートナーにハードウェア、SaaS、接続、クラウドサービスを提供し、最終顧客の挑戦を解決する。ScanSourceは,販売パートナーがその顧客に解決策を提供し,変化する最終顧客の購入と消費モデルに対応できるようにしている.私たちの解決策は、複数のサプライヤーが提供する製品の組み合わせを含むことができ、または私たちの販売パートナーがより多くのサービスを得ることができるようにすることができます。私たちの販売パートナーとして信頼できるコンサルタントとして、最終顧客ニーズを深く知ることで、カスタマイズされた解決策を提供しています。
価値主張
私たちの顧客チャンネルとサプライヤーの関係は私たちの競争優位だ。技術流通トレンドの合流点における当社のハブ的な地位によって、私たちは私たちの販売パートナーとサプライヤーに強力な価値を提供しました。私たちの販売パートナーとサプライヤーがリードしたテクニカルソリューションを提供しやすくし、最終顧客に業務成果をもたらします。
私たちの顧客/販売パートナーの価値主張:
•エンドユーザーの消費トップオプションを有効にする
•販売前工事を提供する
•販売技術のスタックを容易にします
•在庫可用性
•トレーニング、教育、マーケティングサービスを提供します
•カスタマイズされた構成、サービス、プラットフォーム、デジタルツールの提供
•私たちの販売パートナーに革新的な金融ソリューションを提供します
私たちのサプライヤーの価値主張:
•可変コストでカバー範囲を拡大する
•市場に参入する複数の方法を提供する
•より低い顧客獲得コスト
•新しい販売パートナーを募集して訓練する
•管理ルート信用
財務力
私たちの総合貸借対照表は私たちの財政的実力を反映する。私たちの強力な貸借対照表と業務によって生成された現金は、有機的な成長と戦略的買収を含む当社の資本分配計画を実行することができます。私たちは財政的柔軟性を持っていて、私たちの業務と未来の成長に投資することができる。
業務の細分化
私たちは技術的重点と混合流通成長戦略の管理構造を強化して私たちの業務を運営しています。私たちの部門はアメリカカナダブラジルイギリスで事業を展開しています
•専門技術解決策
•現代の通信とクラウド
専門技術ソリューション細分化市場
専門技術ソリューション製品の組み合わせは、企業モバイル計算、データ捕捉、バーコード印刷、POS、支払い、ネットワーク、電子物理セキュリティ、ネットワークセキュリティ、および他の技術を含む。これらの技術は、我々の顧客のために解決策を開発し、提供する際に隣接している。これらの解決策は、小売、流通、輸送、在庫制御、材料処理、倉庫管理、および医療アプリケーションを含む商業アプリケーションおよび工業アプリケーションの情報収集、処理および通信を自動化するために、コンピュータシステムに接続されたデータ捕捉およびPOSソリューションを含む。電子エンティティセキュリティ製品には、識別、門限、ビデオ監視、および侵入関連装置が含まれる。私たちのネットワーク製品には無線とネットワークインフラ製品が含まれている。この細分化された市場はまた、ハードウェアレンタルおよび他のSaaS製品からの経常的収入を含む
現代通信とクラウド細分化市場
現代の通信およびクラウドソリューションの組み合わせは、音声、ビデオ会議、無線、データネットワーク、ネットワークセキュリティ、有線、統合通信および連携、クラウドおよび技術サービスのための通信技術およびサービスを含む。これらの解決策がIPネットワーク上に集まることにより,教育,医療,政府などすべての垂直市場のために隣接解決策に入る新たな機会が創出された。この部分には私たちのIntelisysとInty業務の日常的な収入が含まれている。
顧客
私たちの顧客または販売パートナーは様々な規模の企業であり、製造、倉庫と流通、小売と電子商取引、ホテル、輸送と物流、政府、教育、医療などの業界からの最終顧客に製品を販売しています。我々の顧客は,VAR,エージェント,ISO,ISVを含む様々なチャネルを介して,多様な専門的な市場進出経路を提供してくれている.2022年6月30日現在の会計年度では、我々の総売上高の4%を超える顧客の純売上高は一人もいない。
VARS
VARの内部では、当社のお客様には、専門技術VAR、直営者、ITシステムインテグレータ、ネットワークインテグレータ、サービスプロバイダ、ホスト·サービスプロバイダ、クラウドサービスプロバイダが含まれています。専門技術VARは、1つまたは複数の技術に集中し、カスタマイズソフトウェアまたは統合ハードウェアのような技術ソリューションに専門知識および専門知識を提供する。直売員は企業、政府、教育、医療保健に非常に広い技術ブランドを提供します
市場です。ITシステム統合業者およびネットワーク集積業者は、エンドクライアントのITニーズのためのコンピュータおよびネットワークソリューションを開発する。サービスプロバイダ、ホスト·サービスプロバイダ、およびクラウドサービスプロバイダは、カスタマイズされた解決策によって、最終顧客の需要を満たすために、データ、連携、クラウド、ネットワーク、およびデジタル電気通信サービスをバンドルする先進的な多学科サービスを提供する
代理.代理
エージェントは、最終顧客に電気通信およびクラウドサービスを販売することに集中し、様々なサービス、技術、およびコスト代替案について提案を提供し、彼らの賢明な選択を助ける。代理店が経常収入業務を構築する際には、通常、長年の契約販売から毎月の手数料を稼ぐ。
独立販売組織
ISOはクレジットカード会員銀行のクレジットカード販売処理と新しい商家顧客の探しに専念している。彼らは継続的な顧客サービスと支援を提供し、バンドルハードウェア、ソフトウェア、処理サービスを求めている
独立ソフトウェアサプライヤー
ISVはソフトウェア、アプリケーション、統合ソリューションを開発します。彼らは通常、クラウドソリューションに集中し、バンドルされたハードウェア、ソフトウェア、およびサービスソリューションを販売または認証する。
仕入先
私たちが提供する製品とサービスは約 500 サプライヤーには、8 x 8、AT&T、Aruba/HPE、Avaya、Axis、シスコ、コンカストビジネス、Datalogic、デル、Elo、エプソン、Equinix、Extreme、F 5、Five 9、Fortinet、Genesys、Granite、GTT、Hanwaa、Honeywell、Ingenico、Jabra、Lumen、Microsoft、Mettel、NCR、NICE ONE、Poly、RingCentral、Spectrum、東芝のグローバルビジネス解決策、トレンドテクノロジー、Ubiquiti、Verifone、Verizon、VMare、Windstream、Zechnm、Zoobies、Technesが含まれる
私たちは私たちのすべての地理市場で多くの主要なサプライヤーの製品とサービスを提供します。しかし、いくつかのサプライヤーは特定の地域への流通のみを許可します。私たちは通常サプライヤーから直接製品を購入します。私たちのサプライヤー協定は通常私たちが似たような競争相手の製品やサービスを販売することを制限しません。技術変化、定価考慮、製品供給、顧客需要、またはサプライヤー流通政策のため、私たちは柔軟に1つの製品ラインの販売を終了または減少させ、代わりに別の製品ラインを販売することができる。
シスコとシマウマの2つのサプライヤーの製品はそれぞれ2022年6月30日までの会計年度の純売上高の10%以上を占めています。
•私たちはシスコと三つの非独占的な合意を締結した。協定の一つはシスコ製品の米国での流通をカバーしており、期限は2年である。二番目の合意はブラジルでの製品の流通をカバーし、期限は2年だ。このような合意のすべては書面協定によって更新されなければならない。どちらも30日前に他方に本プロトコルを終了するように通知することができる.三番目の合意は北米の代理契約で、期限は2年です。いずれの場合も60日前に書面通知で本契約を終了することができます。
•私たちはシマウマと三つの非排他的合意に到達した。プロトコルのうちの1つは、ゼブラ企業の可視性と移動性(EVM)製品の北米およびブラジルでの販売をカバーし、他の2つのプロトコルは、ゼブラ資産知能および追跡(AIT)製品の北米およびブラジルでの販売をカバーする。シマウマ協定にはそれぞれ1年の期限があり、自動的に追加の1年間の期限を更新することができる。いずれか一方は30日前に他方にEVMプロトコルを終了するように通知することができる.どちらか一方は60日前に北米AITプロトコルを終了することを他方に通知することができる。どちらか一方は90日前にブラジルのAITプロトコルを終了することを他方に通知することができる
上記の合意に加えて、私たちはほとんどの他のサプライヤーと書面協定を締結した。これらの合意には、一般に以下の条項が含まれる
•地理的領域で製品および関連サービスを転売する非独占販売権(サプライヤー協定は、一般に、その製品およびサービスを販売することができる国を制限する領土制限を含む)。
•短期期間は、定期的に更新することができ、いずれか一方が30日から120日まで通知した後に無断で契約を終了することができる。
•株式交換権は、これにより私たちに能力を持たせ、制限された場合には、信用または交換部分で購入した物品を返却することができる。
•価格保護条項は、仕入先の値下げによる在庫価値の低下に責任を負うことができます
私たちの在庫管理政策ややり方と一緒に、これらの在庫ローテーション権利と価格保護条項は、在庫の緩やかな移動、サプライヤーの値下げ、製品の更新、時代遅れによる損失リスクを低減することを目的としている。
私たちは、販売およびマーケティングサプライヤーの製品およびサービスに関連する費用をサポートするために、サプライヤーが提供する様々なリベート、現金割引、協力マーケティング計画に参加した。これらのリベートと購入割引は販売量の影響を大きく受け、変化する可能性がある。
私たちのサプライヤーは通常私たちが販売している製品を保証して、お客様が私たちに返却してくれた製品を含めて欠陥のある製品を返品することを許可します。私たちが提供したいくつかの製品に対して、自社ブランドの保証計画を提供します。私たちは、これらの保証計画で主張する欠陥製品のサービスまたは交換義務を履行するために、関係のない第三者(通常は元の機器製造業者)から契約を購入します。顧客関係を維持するために、領収書発行後30日以内に大多数の欠陥製品の交換を受けることで、顧客から欠陥のある製品の返品を促進します。さらに、場合によっては、現地の法律は会社に保証義務を課すかもしれない。
製品と市場
私たちは現在、約500社のハードウェア、ソフトウェア、サービスサプライヤーから65,000種類を超える製品を約30,000人のお客様に販売しています。私たちはミシシッピ州、カリフォルニア州とケンタッキー州にある工場からアメリカとカナダに製品とサービスを販売します。ブラジルバラナ州、聖エスピリト州とサンカタリーナ州にある工場からブラジルに製品とサービスを販売します。私たちは私たちのデジタルツールとプラットフォームを通じて、SaaSと購読を含むいくつかのデジタル製品を提供します。我々の海外業務に関するリスクの検討については、“リスク要因”を参照されたい。また、私たちのいくつかのサプライヤーと直接手配を達成して、私たちの施設で実物の配送を行う必要がなく、お客様に製品を提供することを許可しました。これらの直運手配は2022年度の純売上高の約20%を占めている
お客様に提供する製品には、内部、ハイブリッド、クラウド環境にわたるハードウェア、ソフトウェア、サービス、接続が含まれています。販売パートナーは、エンドユーザの挑戦を解決し、積極的な結果をもたらすために、エンド顧客に完全な技術的解決策を提供することを望んでいると信じている。私たちは、私たちの人員、プロセス、ツールを調整し、最終顧客のニーズをよりよく知ることで、より多くのハイブリッドソリューションを提供し、販売パートナーの成長を支援します。私たちは、構成、鍵注入、統合サポート、および他の解決策を提供するサービスを含む、複数のベンダーからの製品の組み合わせを提供するか、または当社の販売パートナーが他のサービスにアクセスすることを可能にすることができます
私たちは、市場と技術ソリューションの専門知識、教育と訓練、製品構成ツール、技術サポート、物流、チャネル金融サービスを含む、販売パートナーとサプライヤーに一連の販売前の業務ツールと付加価値サービスを提供します。これらのサービスは私たちの販売パートナーにマーケティング、交渉と販売方面の知識と経験を獲得させ、顧客サービスを改善し、彼らの業務を利益的に発展させ、より費用効果を得ることができる。私たちはより高いレベルのサービスを提供する能力と意志があり、私たちの販売パートナーとサプライヤーを満足させ、これは私たちの業務を強化しました。
私たちが提供する技術的解決策とサービスは
•移動性とバーコード:人工入力を必要としない電子識別およびデータ処理の能力を組み合わせた自動識別およびデータ捕捉(“AIDC”)技術を提供する。これらの解決策は、携帯型データ収集端末、無線製品、バーコードタグプリンタ、およびスキャナを含む一連の製品を含む。AIDC技術がより一般的になるにつれて、アプリケーションはすでに在庫制御、材料処理、配送、輸送と倉庫管理などの伝統的な用途から医療保健などのより高度なアプリケーションに変化した。
•POS:小売、雑貨、ホテル環境にPOSソリューションを提供し、店内販売と運営を効率的に管理しています。POSソリューションは、コンピュータベースの端末、タブレット、ディスプレイ、支払い処理ソリューション、領収書プリンタ、ロッドディスプレイ、現金引き出し、キーボード、周辺機器、および完全に統合された処理ユニットを含む
これらの解決策は、ネットワークアクセスポイント、ルータ、およびデジタルサイネージを含む、セルフ決済、キオスク、および店舗内のPOSネットワークに接続された製品を含むことができる。
•支払い:支払い端末、包括的な鍵注入サービス、ディーラパートナーブランド、広範な鍵ライブラリ、ポイントツーポイント暗号化能力、および冗長鍵注入施設を提供します。私たちは事前に構成され、いつでも利用可能な安全な支払い装置を提供するのに十分な資源がある。さらに、ISVと協力して、事業体ハードウェアサポートおよびタブレット、端末、および周辺機器の翌日交換を含む事業体が直接購入またはサービスとして購入できる統合タブレットPOSソリューションハードウェアを業者に提供する。
•物理的安全:識別、門限、ビデオ監視、および侵入関連製品を含む電子物理セキュリティソリューションを提供します。私たちのネットワーク製品には無線とネットワークインフラ製品が含まれている。すべての垂直市場は毎日物理安全製品を使用して、生命、財産、情報を保護している。これらの技術解決策は有効に配置するために専門知識が必要であり、私たちは私たちの販売パートナーに深い訓練と教育を提供して、彼らが適切な技能レベルを維持できるようにします。
•通信と協力:音声、ビデオ、通信プラットフォーム統合および連絡センターソリューションのような、クラウド、内部配備またはハイブリッド方式で配信される通信および協調ソリューションを提供します。これらの製品は、音声、ビデオ、およびデータをコンピュータ、電気通信、およびインターネットと組み合わせて、内部で通信解決策を提供する。ソフトウェアおよびハードウェア製品は、IPベースの電話プラットフォーム、インターネットプロトコル音声システム、専用分岐スイッチ、コールセンターアプリケーション、ビデオ会議、デスクトップ電話、イヤホン、およびクラウドをサポートする端末を含む。通信、連絡センター、ビデオ会議などのクラウド配信サービスを統一して、最終顧客が月ごとに通信サービス費用を消費し、支払うことができるようにします。
•接続とクラウドサービス:音声、データ、アクセス、有線連携、無線、およびクラウドを含むトラフィック通信サービスを提供します。私たちは、最終顧客がサービス、技術、コスト節約の面で賢明な選択をすることを提案できるように、ライセンスと販売パートナーの訓練に集中しています。私たちのデジタルツールとプラットフォームを通じて、私たちは販売パートナーに別の方法を提供して、彼らの日常的な収入実践を増加させ、SaaS製品の買収、構成、管理の摩擦を解消した。私たちは150社以上の世界有数の電気通信事業者とクラウドサービスプロバイダと契約を締結した。
人と文化
一般情報
私たちの真の競争優位は私たちの従業員であり、彼らは一緒に努力して、私たちの顧客とパートナーが業務を発展させるのを助けます。ScanSourceの土台はあくまで強い価値観や文化に基づいており、人間本位の明確なビジョンである。変化する環境の中で,ScanSourceは新たなハイブリッド作業環境における“いつでもどこでもの作業効率”を確保するために新たなインフラ,ツール,計画に投資している.2022年、同社は再びサウスカロライナ州の最良の職場の一つに選ばれた。
2022年6月30日までに、私たちは約2700人の従業員がいて、そのうち約1800人はアメリカにいて、900人はカナダ、ブラジル、イギリスにいます。アメリカでは、私たちは組織的な労働者や労働組合を持っていない。2022年6月30日までに12個あります 米国の勤務先は、米国以外の8つの勤務地にあり、遠隔従業員を持っている。2022年度に、私たちは175人の新入社員を増加させた。
多様性と包括性
私たちの従業員と私たちのパートナーを尊重し、保護することは、包容的で多様な労働力とパートナー基盤の確保と支援から、安全で健康な労働環境を提供することと、この約束を認めるサプライヤーとパートナーとの協力であり、私たちは私たちの従業員、チャネルパートナー、そして最終顧客に正しいことをしています。私たちの核心価値観の一つは従業員の異なる背景、趣味、才能を尊重し、大切にする環境を促進することである。2020年7月、私たちは包括的な多様性と包括性(D&I)計画を作成し、私たちの最初の首席多様性官(CDO)を任命し、ScanSourceの多様性と包括性に対する約束を再確認した。この役割を担当して以来、著者らのCDOは1つのD&I戦略計画を発売し、意識と教育、労働力の代表性、サプライヤーの多様性とコミュニティ関係に重点を置いた。CDOの任命に伴い,我々の実施に協力するための内部研究開発諮問委員会が設立された
D&Iは私たちの従業員のために計画を立て、彼らの試聴ボードとして機能する。また,D&I書籍,映画クラブ,従業員資源グループを含むイニシアティブは,興味のある従業員がこの分野で様々なテーマに対する知識を拡大することを可能にしている.
専門的発展
私たちは私たちの職員たちが個人的で職業的な成功を得るのを助けることを願う。私たちは従業員の知能と職業発展に非常に注目し、彼らのために臨場感のある労働環境を作るために努力している。個人や職業の発展を促進するために、従業員に持続的な訓練や職業発展の機会を求めることも奨励し、特定の事前に承認された継続教育プロジェクトや専門認証にも授業料の助成と精算を提供する。私たちは私たちの学習管理システムHubを改善し、私たちの全世界の各レベルの従業員に現代的で魅力的なユーザー体験を提供した。ScanSourceリーダーシップアカデミー(“SLI”)は、会社のために次の高度なリーダーの育成を探し、支援することに集中しているもう一つの重要なプロジェクトです。LSI計画は、我々のグローバル事務所が厳選した12人の指導者を集め、2週間の強化訓練と開発計画である組織に参加した。これは個人の教育や成長にツールを提供しているが、独自の社交能力によって同僚との職能を越えた連携を育成している。
優位性
私たちは、平均80%の従業員医療保険料と、生命保険、障害保険、仕事と生活バランス資源を含むいくつかの無料で従業員に提供する福祉プログラムを提供します。私たち従業員の財務の未来は私たちにとって重要であり、それが私たちが401(K)雇用主マッチング、業績ベースのボーナス計画、および株式インセンティブによって私たちの大部分の従業員に従業員の所有権機会を提供する理由だ。私たちはTuition.ioと協力して、学生ローン債務の管理または計画を支援するために、従業員に知識やツールにアクセスする方法を提供する。我々の財務健康サービスを拡大するために、学生債務や一般債務相談サービスに重点を置いたシンポジウムやネットワークセミナーを提供する。
健康と安全
私たちは従業員の全体的な福祉に関心を持ち、身体的にも精神的にも健康的な生活様式を持つことを奨励している。それが私たちが仕事と生活のバランスを促進するのを助けるための専門的な資源を提供する理由だ。新冠肺炎の流行が発生した時、私たちは迅速かつ成功して、私たちの配送センター以外のすべての地理的位置のすべての従業員のために在宅勤務政策を実施した。私たちはこの政策を継続し、私たちの従業員がこのような新しい業務方式にどのように適応するかを喜んで、極めて高い生産性と業績レベルを維持した。従業員の多くは遠隔職員であるため、私たちは従業員の健康に集中し続けることが重要だ。私たちは引き続き360 You計画を立てて、従業員に広範な教育と訓練/コーチの機会、健康とフィットネスの挑戦、スクリーニング、その他の貴重な資源を提供します。
人事·文化管理における取締役会の役割
私たちの取締役会は、人員と文化管理は私たちの持続的な成長と成功の重要な構成要素であり、私たちが才能と技能を持つ従業員の能力を吸引、維持、育成するために重要であると信じている。私たちは同僚を尊重し、他人に関心を持つ文化を重視することを誇りに思う。私たちの取締役会は会社の人材に関する政策と戦略を監督し、会社の文化、多様性と包摂性、従業員の発展及び会社の報酬原則とやり方を含む。私たちの取締役会は、報酬委員会を通じて、会社が私たちの上級管理者の報酬計画、政策、計画に適用されることを評価し、承認します。私たちの取締役会はまた後継計画過程に積極的に参加している
従業員フィードバック
私たちは従業員が参加する機会を育成し、多種のコミュニケーションルートがあり、すべてのフルタイム従業員が匿名で私たちの職場文化、従業員計画などをフィードバックすることを可能にします
競争
私たちは私たちがサービスする専門市場でリードしていると信じている。米国でも国際的にも、技術製品と解決策の市場競争は激しい。競争要因には価格、製品供給、速度、
納入の正確性、販売とマーケティング計画の有効性、信用獲得性、顧客需要量に応じて特定の解決方案をカスタマイズする能力、製品ラインとサービスの品質と広さ、技術と製品情報の可用性
私たちの競争相手には、現地、地域、国、国際流通業者、およびディーラーとエンド顧客に直接販売するサプライヤーが含まれています。また、私たちの競争相手には、フランチャイズ業者、第三者ディーラー、エンド顧客に製品を販売するディーラーも含まれています。過去数年間、広い線と他の付加価値流通業者が専門技術市場に進出するにつれて、競争が激化した。このような競争はまた値下げ、利益率の低下、市場シェアの喪失を招く可能性がある。
我々の専門技術ソリューション部門では,多くの地域でIngram MicroやTD SYNEXなどの広い線流通業者やADIやWescoなどのより専門的な安全流通業者と競争している.また,BlueStarのような他の規模が小さく,より専門的なAIDCやPOS流通業者と競合している.私たちの現代通信やクラウドの分野では、私たちの競争相手は、インマイやTD SYNEXのような広い線流通業者であり、ジェニーのようなより専門的な流通業者である。また,Intelisysの技術サービスについては,AvantやTelarusのような他の小規模な技術サービス流通業者とも競合している.私たちの内部業務については、CloudBlueやPax 8のようなクラウドソフトウェアやサービスプラットフォームの他の開発者と競合しています。私たちが私たちの製品と密接に関連する他の分野に業務を拡張することを求めるにつれて、私たちは既存の競争相手および/または新しい競争相手からますます激しい競争に出会う可能性があり、その中のいくつかの競争相手は私たちの現在の販売パートナーかもしれない。
売上高
私たちの販売組織はアメリカ、カナダ、イギリス、ブラジルにある内部と現場販売代表で構成されています。私たちの販売パートナーの多くは、顧客関係を発展させ、最終顧客ニーズを満たすための解決策を提供することを主な重点としている専門的な販売代表またはチームに割り当てられている。私たちの販売チームは私たちの販売パートナーの提唱者と信頼できるコンサルタントです。販売チームは、広い製品市場で技術専門家を開発し、販売パートナーを募集し、需要を創造し、価格設定を交渉し、私たちの販売パートナーの全体的な製品とサービス要求を審査する責任がある。私たちの販売代表はサプライヤーの製品の技術特徴に関する全面的な訓練を受け、サプライヤーの代表が定期的に製品とサービスシンポジウムを開催し、製品、マーケティングと販売マネージャーは2週間に1回会議を開催する。
我々の販売チームはまた、販売パートナーにオンライン注文、API、EDI、および他の情報システムを提供し、販売パートナーが製品仕様、出荷状況、カスタマイズ価格、および注文状態を容易に取得し、追跡する能力を提供する
マーケティングをする
私たちは一連のデジタルと印刷ルートを通じて私たちの技術解決方案とサービスをマーケティングして、北米とブラジル市場のためにカスタマイズしたオンライン製品カタログ、ソーシャルメディア、検索エンジンの最適化とマーケティング、コンテンツマーケティング、コンテンツ自動化、電子商取引、電子メール直売などを含みます。私たちのマーケティング実践は、販売パートナーとサプライヤーの特定の需要を満たすためにカスタマイズして、私たちのパートナーが垂直市場全体の最終顧客のために解決策を作成、配信、管理するのを助けることを保証します。当社の包括的なマーケティングには、販売促進、広告、販売手がかり管理、展示会設計および活動管理、広告、コンテンツ創作、パートナー活動、および有力サプライヤーとの研修および認証コースが含まれており、潜在的な販売パートナーの募集に努めています
運営
情報技術システム
私たちの情報システムは拡張可能で、調達、受信、注文処理、出荷、在庫管理、会計を含む様々な業務機能をサポートすることができます。私たちの販売パートナーと従業員は私たちの情報システムに依存して、定価、在庫供給、および予約と注文状態に関するオンラインリアルタイム情報を提供します。我々の倉庫業務はバーコード技術を用いて集荷と出荷を行い,自動化システムを用いて貨物処理と出荷追跡を行い,各システムは我々の複数の情報システムと統合されている.顧客サービスおよび技術支援部門は、販売パートナーのクエリを記録し、より迅速に処理するためにシステムを使用する。十分な在庫レベルを保つことを確保するために,我々の買手はシステムの調達と受信機能に依存して在庫を永続的に追跡する
倉庫と輸送戦略
私たちはミシシッピ州南文市で741,000平方フィートの配送センターを経営しています。このセンターはテネシー州メンフィスのフェデックス中枢施設の近くにあり、主に北米にサービスしています。またPOSポータルサイトを買収することでカリフォルニア州とケンタッキー州の倉庫を買収した。私たちのブラジル業務の主な倉庫はブラジルのバラナ州、サンエスピリト州とサンカタリーナ州にあります。同じ日に出荷し、技術を使って出荷速度を速め、出荷ミスを最小限にすることを目標としています。私たちの販売パートナーの在庫に対する需要を最大限に減らすために、より低い運賃と柔軟な納品選択を提供します。
金融サービス
私たちの販売条項には、貿易信用、様々な第三者融資選択が含まれており、その中には、合格した販売パートナーの賃貸、床、および他の担保融資を提供することが含まれています。これらの販売条項は私たちの成長計画を促進するために、私たちの特定の地理的地域で競争できるようにする。私たちはこのようなオプションが販売パートナーが複数の信用関係を構築する必要性を減らすことができると信じている。
商標とサービス商標
我々は,“ScanSource POS and Barcode”,“ScanSource Catalyst”,“ScanSource Communications”,“ScanSource Services”,“ScanSource Networking and Security”,“ScanSource KBZ”,“ScanSource Brasil”,“network 1,スキャンソース会社”,“Intelisys”,“POSポータル”,“RPM Software,スキャンソース会社”と“inty,スキャンソース会社”などの商標で業務を行っている
私たちのいくつかの商標、商標、およびサービスマークは、米国または他の国/地域に登録されているか、または登録されている。私たちは、私たちの主要市場の国/地域の“ScanSource”、“Catalyst Telecom”、“network 1”を含む多くの商標の登録を取得している。私たちの商標は私たちが業務を展開しているすべての国に登録されていないにもかかわらず、多くの場合、私たちはこれらの商標を使用し続けるため、これらの商標の権利を獲得した。これらのマークは価値が与えられず、指定された無期限寿命を持っている。私たちは私たちの運営が私たちのどんな標識にも依存すると信じない。我々はまた、様々な第三者商標、商標、サービスマークで製品およびサービスを販売し、その中のいくつかは、本報告で言及しているが、これらの商標、商標、およびサービスマークは、それぞれの所有者の財産である。
情報を付加する
私たちの主なインターネットアドレスはwww.scansource.comです。本年度報告には、当社サイトに含まれる情報や、本サイトで取得可能な情報は含まれていません。我々は,米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出または提出した後,合理的で実行可能な範囲でwww.scansource.comで我々の年間報告書,Form 10-Q四半期報告,現在のForm 8-K報告,およびこれらの報告のすべての修正をできるだけ早く無料で提供する.
第1 A項。リスク要因です
以下は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に影響を及ぼす可能性のあるいくつかのリスクだ。わが社への投資を評価する際には、これらのリスク、特に本報告に含まれる前向き陳述を考慮すべきであり、これらのリスクは、実際の結果と前向き陳述で提案された結果とが大きく異なる可能性があるからである。これらの要素は重要度順に並べられていないし,重み順に並べられていない.しかも、私たちに影響を及ぼす可能性のある他のリスクがあり、私たちは現在それらが実質的だとは思わないから、あるいはそれらが現在未知であるため、私たちは説明できないかもしれない。もしこれらのリスクが実際の事件に発展すれば、私たちの業務、財務状況、経営結果は負の影響を受けるかもしれません。私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれません。あなたは私たちの普通株へのすべてまたは一部の投資を失うかもしれません。法律の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、他の理由でも、いかなるリスク要因の更新や修正の義務も明確にしない。
私たちの運営に関わるリスク要因は
人間--質の高い従業員を雇用し、維持することができなければ、私たちの業務や財務業績はマイナスの影響を受ける可能性があります
私たちの経営業績は、従業員の競争の激化、従業員の募集困難、従業員の流動率の上昇、給与や福祉コストの増加の悪影響を受ける可能性があります。私たちの従業員は私たちの成功に重要で、私たちは従業員が重要な役割を担うサービスを維持できるかどうかにある程度依存しています。私たちの業務は核心的な価値観に基づいていて、私たちはこれらの価値観と私たちが顧客やサプライヤーに卓越したサービスを提供する文化に取り組んでいる従業員を雇用し、維持しようとしています。競争と発展を継続するために、私たちは行政、高級管理、販売、マーケティング、物流、技術支援、その他の運営職の従業員を含む従業員を誘致、維持、激励しなければならない
私たちの多くの従業員は小さなチームの形で働いて、顧客とサプライヤーに特定のサービスを提供します。彼らは彼らの製品、サービス、計画と実践、顧客業務需要の知識を発展させ、優れたサービスを提供し、私たちの業務を管理するために必要なスキルを向上させるための訓練を受けた。彼らが経験を得て彼らの知識と技能を発展させるにつれて、私たちの従業員は他の企業に非常に人気があるようになった。したがって、従業員を維持し、新入社員を誘致するためには、満足できる労働環境と競争力のある報酬と福祉を提供しなければならない。
買収-当社の成長戦略には、既存事業を補完または拡大する会社の買収が含まれています。買収は潜在的な買収を識別して完成させることが困難なことを含む独特のリスクと不確実性に関連する。
私たちは買収し、米国や国際的に既存業務を補完または拡大している会社を買収し続けることができますが、その中のいくつかの買収は私たちのほとんど経験のないビジネスラインに属する可能性があります。買収は、買収された会社のパフォーマンスが予想通りではないことを含む多くのリスクをもたらし、意外なコストや債務に責任を負うことになる。また、私たちの業務規模と複雑性の増加は、私たちの管理、運営、技術表現、財務資源、内部財務制御と報告機能に重大な圧力を与える可能性があり、買収過程や新規買収の会社を効率的に管理できる保証はありません。完成日と経営陣評価の日の間に、買収された企業の財務報告内部統制を常に評価できるわけではない。必要な新しいまたは改善された制御措置を実施できなかったか、または実施中に遭遇した困難は、私たちの経営業績を損なう可能性があり、あるいは2002年のサバンズ·オキシリー法404条に規定された報告義務を履行できない可能性がある。
私たちの人員、システム、手続き、制御は、特に私たちが複数の国内および国際的な場所で人員を雇用している場合に、私たちの将来の業務を効率的に管理するのに十分ではないかもしれない。私たちは私たちが成長するために必要な人員を募集し、訓練し、維持し、管理することができないかもしれない。私たちの買収機会を効果的に管理できなければ、私たちの名声を損ない、私たちの将来の成長を制限し、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちが適切だと思う買収や戦略的関係を決定できないかもしれない。私たちがそうしても、私たちは有利な条件でこのような取引を成功させることができないかもしれないし、買収された業務、施設、技術、または製品を私たちの業務に統合したり、任意のキーパーソン、サプライヤー、顧客を維持することができないかもしれません。さらに、このような取引を完了し、新たに買収された業務または戦略連合を既存の業務に効率的に統合しても、戦略的または運用的相乗効果やコスト節約のような期待されたリターンおよび/または予期された利益を得ることができない可能性がある。
ITシステム−我々が業務や結果を監視する能力は,情報や通信システムに大きく依存する.このようなシステムの故障は私たちの業務を混乱させるかもしれない
私たちは様々なコンピュータと電気通信システムに依存して、私たちの企業資源計画システムを含めて私たちの業務を運営します。私たちは正確な情報を収集し、キー決定者に迅速に情報を送信する能力に依存するため、私たちの情報システムが正確な情報を送信することを許可しなければ、短い時間であっても、私たちの業務、運営結果、財務状況は悪影響を受ける可能性がある。これらの問題を適切にまたは十分に解決できなければ、必要な業務運営を実行する能力に影響を与える可能性があり、名声、競争地位、業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
また、私たちが買収した会社の情報システムは私たちの基準に適合していないかもしれませんし、タイムリーで費用効果のある受け入れ可能な情報に変換することに成功しないかもしれません。また、私たちは合格者を引き付けて維持し、私たちのシステムを操作し、それらを拡張し、改善し、新しい計画を私たちの既存の計画と効果的に結合し、必要に応じて効率的に新しいシステムに変換しなければならない。これらの問題が私たちの業務に与えたいかなる妨害、あるいはこれらの問題に対応するために増加したコストは、私たちの財務業績と運営に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの顧客は、供給と定価を含む製品情報の源として、私たちの電子注文と情報システムに依存しています。私たちのシステムが故障したり中断したりしないことは保証されません。これらのシステムのいかなる重大な故障や中断も、私たちの販売、注文、製品の配送、および他の方法での業務を阻止することができます。私たちの多くのお客様は私たちのウェブサイトを使用して製品の供給状況を確認して、彼らのカスタマイズ価格を確認して注文します。私たちのサイトは、実質的な中断やセキュリティ障害を経験していませんが、将来的に発生する可能性があり、どんな中断も、サプライヤー、顧客、および他のビジネスパートナーとの関係を損なう可能性があります。私たちのウェブサイトやインターネット全体のいかなる重大な中断も、私たちの注文処理を損なう可能性があり、あるいは私たちのサプライヤーや顧客が情報にアクセスすることを阻止し、業務を失う可能性があります。
サプライチェーンの問題は、製品不足を含め、私たちのコストを増加させたり、顧客の注文の完了、サービスの完了、または内部運営を支援するために必要な製品やサービスの購入を遅延させたりして、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は顧客のニーズを満たすために製品のタイムリーな供給に依存しています。現在、半導体やこれらの製品の他の部品が不足しているため、ある技術製品は世界的に不足している。 他社と同様に、継続的な供給逼迫を経験しており、製品納入の納期や納期の予測可能性、製品コスト、顧客ニーズをタイムリーに満たす能力にさらに影響を与える可能性があります。 もし私たちがこのような妨害を緩和できなければ、私たちの財政的業績は不利な影響を受けるかもしれない。
製造中断または遅延は、製造業者の財務不安定または破産、重大な労使紛争(例えば、ストライキ、自然災害、政治的または社会的動揺)、流行病(例えば、進行中の新冠肺炎の大流行)、または他の公衆衛生危機、または私たちのサプライヤー施設に影響を与える他の不利な事件を含み、私たちのサプライチェーンをさらに混乱させる可能性がある。仕入先が顧客の需要を正確に予測できなかったり、顧客の需要(製品部品不足を含む)を満たすのに十分な数の製品を生産できなかったりすることによる製品制限に遭遇する可能性があります。
私たちのサプライチェーンはまた国際業務と関連した危険に直面している。私たちは主に私たちのサービスの市場で私たちの製品(例えば、アメリカのお客様向けの製品は主にアメリカから来ています)を購入していますが、私たちがアメリカ以外で販売している製品の大部分は、主にアジアで当社のサプライヤーパートナーによって製造または購入されています。アジアまたは我々のサプライヤーパートナーが私たちが販売している製品を購入または製造する他の地域では、政治的、社会的または経済的不安定は、米国への輸出を含む貿易中断を招く可能性がある。
技術製品や利用可能なサービスの不足を含むサプライチェーン問題は、私たちのコストを増加させたり、内部システムやインフラや運営を支援するために必要な技術製品の購入を遅延させたりして、私たちの運営やシステムの可用性に影響を与え、私たちの運営や財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
有機的成長戦略-私たちの運営戦略を効果的に管理し、実施できなければ、私たちの業務と財務業績に負の影響を与えるかもしれません。
私たちの成長戦略の重要な構成要素は、私たちのチャンネルを拡大し、既存のチャンネルの中で私たちの既存の製品とサービスを拡大し、新しいルートに入ることだ。これらの努力は、我々のリソースおよびシステムを移動させる可能性があり、得られない可能性のある(または許容可能な条件で)追加のリソースを必要とし、新しいまたはより激しい競争をもたらし、予期されるよりも長い実施時間またはより多くの支出が必要であり、そうでなければ、予期された結果をタイムリーに得ることができないであろう。費用効果のある方法で私たちの製品とサービスを拡張することで、私たちの売上と収益を増加させることができなければ、私たちの結果は影響を受けるかもしれません。
私たちが有機的に成長する能力を管理することに成功することは、私たちの運営、管理、そして財務資源、制御、モデルを強化し続ける必要があるだろう。私たちは私たちの有機的な成長を効果的に管理できず、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
信用リスクの開放-私たちは顧客に信用リスクを開放しています。彼らのビジネスにおけるどんな不利な傾向や重大な不利な事件も私たちを信用損失に招く可能性がある。
私たちの業界の慣例によると、お客様に信用を提供します。私たちの販売の大部分は決済されていない口座です。私たちの業務の増加と競争に伴い、私たちの典型的な支払い期限はしばしばもっと長くなるので、私たちの信用リスクを増加させるかもしれません
お客様の信用資質を評価し、私たちの信用延期を監視していますが、これらの努力はすべての信用損失を防ぐことができず、どんな信用損失も私たちの業績にマイナスの影響を与えます。また、財務報告の目的で、将来の信用損失を推定し、準備金を確立する。もし私たちの信用損失がこのような準備金を超えたら、私たちの財務業績は予想を超えた負の影響を受けるだろう。もし私たちの売掛金の入金能力が悪化した場合、あるいは他の行動を取ってこのような信用リスクを十分に緩和できなかった場合、私たちの収益、キャッシュフロー、および売掛金融資を利用する能力が悪化する可能性があります
しかも、国際顧客に信用を提供するには追加的な危険がある。我々の国際業務では、顧客の信用リスクを評価したり、信用保護を得ることがより困難になることが多い。しかも、私たちの国際業務では、信用周期と受取期間は通常より長い。これらの要素と国際顧客に信用を提供する上での他の挑戦のため、私たちは通常、国際販売からの国内販売よりも大きな信用リスクに直面している
顧客が引き続き新冠ウイルス19、不況とインフレのマイナス経済影響に直面することに伴い、著者らは疫病発生前に経験したことのない信用損失の激化に直面する可能性がある。
第三者に依存する-私たちのいくつかのサービスは、私たちのほとんどの製品の配送、物流、倉庫を含む第三者に依存します。運送条項の変更または当社の第三者委託者が義務を履行できないか、または履行できないことは、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは第三者が私たちの業務と私たちの顧客のためにいくつかのサービスを実行することに依存しており、これらの第三者が合意条項に基づいてこれらのサービスを実行しなければ、金銭的損失や私たちの顧客関係への悪影響を含む、当社の組織に大きな中断やコストをもたらす可能性があります
特に、私たちはフェデックスとUPSを含む主要な輸送会社に依存して、私たちの製品を私たちの中央倉庫に輸送して、私たちの中央倉庫から出荷します。輸送条項の変更、あるいはこれらの第三者委託者が職責を効果的に履行できないことは、お客様への対応に影響を与える可能性があります。時々、燃料コストの増加やサプライチェーン渋滞による輸送損失により、私たちの輸送コストが大幅に上昇することがある。もし私たちがこれらのより高いコストを私たちの顧客に転嫁できなければ、私たちの輸送コストの増加や輸送損失は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
ブラジルでは、ある地域で費用効果のある運営と規模を提供するために、第三者を使用して倉庫や物流サービスを提供している。これらの第三者のうちの1つまたは複数は、いかなる理由でも、サプライヤーの製品または私たちの製品を私たちの顧客に渡すことができず、私たちの業務を混乱させ、私たちの名声と経営業績を損なう可能性があります。我々は、第三者物流·倉庫仕入先と密接に協力して、問題を予測し、その財務的健康状態に関する公共情報を検討する。しかしながら、問題は迅速に決定できない可能性があり、これは、サービス不足、または無力、損失、または訴訟を実行することをもたらす可能性がある。また、物流·倉庫仕入先の財務状況の悪化は、遅延応答や納品失敗を招く可能性があり、最終的には顧客への応答に影響を与え、当社の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
在庫-私たちの在庫価値は市場と他の要素の不利な影響を受けるかもしれない。
他の流通業者と同様に、私たちの業務も、私たちの在庫価値がメーカーの値下げ、私たちの製品の有用性や入手可能性に影響を与える技術変化や外国為替変動の悪影響を受けるリスクに直面しています。私たちの大多数のサプライヤー協定と大多数のメーカーの政策は、移動が遅いまたは古い在庫プロジェクトに関連する価格保護と在庫ローテーション機会を持っている。しかしながら、これらの保護の範囲は限られており、在庫価値のすべての低下、在庫過剰、または製品の古いことを防ぐことはできず、場合によっては、すべての要件を満たすことができない場合や、このような価格保護または在庫ローテーション機会の管理に成功することができない可能性がある。さらに、これらの保護は、必ずしも仕入先プロトコルに反映されるわけではなく、特定の場合のアプリケーションは、我々の仕入先との交渉に依存する。したがって、私たちは時々過剰と古い在庫の価値を減記する必要があり、これらの減記のいずれかが重大なレベルで発生すれば、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
仕入先-供給契約条項の変更または当社の供給者の製品供給不足は、当社の運営利益率、収入、または当社の運営に資金を提供するために必要な資本レベルに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの純売上の大部分は、私たちが比較的少ないサプライヤー(シスコやシマウマを含む)から購入した製品と関係があります。このような集中リスクのため、供給またはサービス契約の終了、または私たちの1つまたは複数の主要サプライヤーの販売条項または条件の変更は、私たちの運営利益率、収入、または私たちの運営に資金を提供するために必要な資本レベルに悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのサプライヤーは彼らの販売条項と条件を不利に変更することができて、例えば彼らが私たちに提供してくれる購入割引とリベートのレベルを下げることができます。しかも、私たちの供給者たちは私たちの販売を終わらせることができる。私たちはサプライヤーと価格保証や納品合意がありません。いくつかの製品カテゴリでは、サプライヤーが提供する限られた価格保護または返品権利は、私たちが貯蔵したい製品の数量に影響を与える可能性があります。私たちはこれらの変化の影響を私たちの顧客に転嫁することができません。もし私たちが行っているサプライヤー計画のシステムを開発したり維持管理することができなければ、在庫減記や他の損失を記録し、私たちの毛金利に大きなマイナス影響を与える可能性があります。
私たちは様々な要素に基づいていくつかのサプライヤーから調達割引とリベートを獲得します。数量と品質販売または調達量の目標と顧客に関連する指標を含みます。いくつかの購入割引とリベートは毛金利に影響を及ぼす可能性がある。多くのサプライヤーの購買割引は製品の売上のパーセント増加に基づいている。これらのリベートや割引が減少またはキャンセルされた場合、または私たちのサプライヤーがその返金手続きの複雑さを著しく増加させ、それによって私たちがこのようなリベートを得るコストを増加させる場合、私たちの経営業績は悪影響を受ける可能性があります
私たちは必要な数量の特定の製品や製品ラインを得ることができ、顧客の注文をタイムリーに履行することができ、これは私たちの成功に重要です。私たちのサプライヤーは時々製品の供給不足の情況が発生して、その原因は彼らのあるサプライヤーが適時に製品を供給できなくて、新冠肺炎の疫病が始まって以来、このような状況は更に普遍的である。具体的には、コンピュータチップの不足は製品制限を招き、私たちの販売量と製品供給に悪影響を及ぼす可能性がある。また、限られた数量のサプライヤーへの依存は、必要な製品の供給不足、価格上昇、納品遅延、製品品質差の影響を受けやすいようにしています。したがって、私たちは未来に特定の製品の短期的な不足を経験し続けたり、私たちが望む数量の製品を購入することができないかもしれない。現在、私たちがその製品を流通するサプライヤーを通じて、他の販売業者、彼ら自身のディーラネットワークとの既存の流通を転換または大幅に増加させるか、または直接ディーラーまたは最終顧客に流通することを決定する可能性がある。サプライヤーは時々彼らと業務取引のある流通業者の数を減らすために努力している。これは、流通業者がこれらのサプライヤーとの流通権を確保しようと努力しているため、より激しい競争を招く可能性があり、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはサプライヤーが十分な製品供給を維持して、私たちのすべての顧客の注文をタイムリーに完成させることを保証できません。サプライヤーが私たちの顧客の注文を満たすために十分な製品をタイムリーに提供できない場合、あるいは特定の製品や製品ラインを他の方法で得ることができない場合、私たちの名声、販売、収益性は影響を受ける可能性があります
私たちの供給者たちはますます合併して、私たちの代替源をますます少なくしている。仕入先統合はまた、私たちのサプライヤーとの関係の性質や条項を変化させる可能性があります。また、サプライヤーは流動性や支払い能力の問題に直面する可能性があり、さらに私たちの業務と運営結果に負の影響を与える可能性がある。主要サプライヤー関係のいかなる損失や悪化も、当社の業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
流動性と資本資源-市場要素と私たちの経営業績はコストを増加させ、資本の獲得性を減少させる可能性がある。私たちは私たちの運営資金の需要と成長を満たすために、許容可能な条項で追加資本を得ることができないかもしれない。
私たちの業務は、非貿易債権者に資金を提供する売掛金や製品在庫に資金を提供するための大量の資本が必要です。私たちの事業が拡大すると、買収や有機的な成長を含む資本への需要が増加した。仕入先や顧客との支払条項の変化もまた私たちの資本金要求を増加させる可能性があります。私たちは以前から運営によって発生した現金、私たちの循環信用手配下の借金及び保証と無担保借款に依存して、私たちの資本需要を満たし、成長に資金を提供してきた。私たちの既存の流動資金源は、私たちの現在の運営資本と現金需要を満たすのに十分な資源を提供すると信じていますが、将来の業務需要を満たすために資本を増やす必要がある場合、あるいは私たちの借金の契約を守れなければ、私たちが受け入れられる条項でこれらの資本を得ることができないかもしれません。私たちはモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank N.A.)と行政代理として、そして複数の銀行と銀団(“改訂信用協定”)を構成し、多貨幣種優先保証信用手配を持っている。改訂された信用協定は、金融契約を含む慣例的な陳述、保証、および肯定と否定契約を含む
聖約。具体的には、私たちのレバー率は常に3.50:1.00以下でなければならない。さらに、各財政四半期末まで、私たちの利息カバー率(この用語は修正されたクレジット協定で定義されている)は、少なくとも3.00:1.00でなければならない。違約が発生した場合、貸手は金利の加速と引き上げを含む慣用的な救済措置をとることができる。
さらに、我々の既存資金源での貸借コスト、および変動金利による潜在的な任意の新しい資金源が増加する可能性があり、これは私たちの財政状況に悪影響を及ぼす可能性がある。融資者の信用格付け方式の変化や、経済低迷、インフレ、金利上昇、世界経済の不安定などのマクロ経済要因は、十分な金額や受け入れ可能な条件で資金を調達する能力を制限する可能性があり、それができなければ、業務を経営する能力を損なう可能性がある。
また、私たちの現金と現金等価物は、私たちが業務を行っている様々な国の様々な金融機関に保管されています。私たちはこれらの金融機関の信用の質を定期的に監視しようと努力しているが、1つ以上の金融機関が破産したり、同様の再編があれば、私たちはこのような資金の損失リスクに直面しているか、あるいは流動性需要の大きな中断を経験する可能性がある。
お客様-私たちは競争の激しい環境で運営されており、良い顧客関係が私たちの成功の鍵です。私たちが顧客関係を維持して拡大したり、新しい顧客を得ることができる保証はありません。
私たちの顧客のニーズを迅速かつ公平に満たすことが私たちの業務成功の鍵だ。我々の顧客との取引は、長期供給協定に基づいて行われるのではなく、調達注文に基づいて行われるのが一般的である。したがって、私たちの顧客はいつでも他のソースから購入することを選択することができる。私たちは時々サプライヤーが提供するいくつかの製品が不足している状況に遭遇して、これはお客様が私たちに調達するかどうかの決定に影響を与えます。お客様の関係に負の影響を与えることは私たちの経営業績にマイナスの影響を与えます
クライアント統合はまた,クライアントとの関係の性質や条項の変化を招く可能性がある.大顧客関係の喪失や悪化は、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。新冠肺炎の持続的な広範な破壊的な経済影響、経済衰退及びより高い金利とインフレは私たちのいくつかの顧客を彼らの業務を閉鎖させ、それによって私たちの収入にマイナスの影響を与える可能性がある
訴訟-私たちはしばしば費用が高くて不利な結果をもたらす可能性のある訴訟に巻き込まれる。
私たちの正常な業務過程で、私たちは広範な紛争に巻き込まれ、その中のいくつかの紛争は訴訟を招いた。私たちは、私たちのビジネス活動をめぐるビジネス紛争、知的財産権紛争、雇用紛争、売掛金催促活動をめぐる訴訟によく触れています。また、大量の株主基盤を持つ上場企業として、私たちまたは私たちの役員や取締役が(または開示していない)、私たちの他の活動に起因する集団訴訟や他の訴訟の影響を受けやすい。提訴と弁護訴訟の費用は高く、訴訟の結果は不利で重大かもしれない。すべての不利な結果が予測可能であるわけではなく、適用される会計規則は、最終結果の出現または可能性および推定可能性の前に準備金を確立することを常に要求または許可するわけではない。いくつかの場合、私たちは潜在的な損失に保険をかけたり賠償したりする;他の場合、私たちは持っていない。重大な訴訟では、未加入、保険加入不足、または賠償を受けていない不利な結果が、我々の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは私たちが最終的に私たちが参加したどんな紛争でも成功するということを保証できない。第3項を参照。“法的手続き”は、私たちの重大な法的問題をさらに議論する。
公正価値計量営業権とその他の無形資産-公正価値によって計量された資産と負債の公正価値変動は私たちが報告した収益に重大な影響を与える可能性がある。
私たちは大きな善意を持っている。私たちは少なくとも毎年私たちの営業権と他の無形資産を評価しなければならないが、顧客関係、商標、商号を含むが、減価を計算しなければならない。これには、毎年第4四半期の私たちの年間減値テスト日以外に減値テストをトリガする可能性があるイベントと状況が継続的に監視されています。テスト営業権と他の無形資産の減少は、私たちがコントロールできない重大な推定と他の投入を使用する必要がある。もし私たちの任意の営業権報告単位または他の無形資産の商標価値がそれぞれの公正価値を超えると決定された場合、私たちは重大な減価費用を記録する必要があるかもしれない。また、いくつかの業務を売却する決定は、これらの業務に関連する営業権や他の無形資産の帳簿価値の減価を確認することを要求することができる。2020年6月30日現在の会計年度で重大な営業権と無形資産の減価を確認した。営業権の減価や長期資産の低下を招くいかなるものも
減価は私たちの収益に重大な非現金費用をもたらすかもしれない。減価費用はまた、私たちの合併株主権益を減少させ、私たちの債務と総資本の比率を増加させ、これは私たちの信用格付けや公共債務や株式市場に参入する機会にマイナスの影響を与える可能性がある
国際業務-私たちの国際業務は私たちを国内リスクとは異なるリスクに直面させ、国内リスクよりも大きい可能性がある。
私たちは現在アメリカ以外に重要な施設を持っていて、私たちの大部分は私たちの国際業務から収入を得ています。これらの業務は様々なリスクに直面しており,これらのリスクは我々が国内で直面しているリスク,あるいは類似したリスクとは異なるが,より大きなリスクがある可能性がある。これらのリスクには
•新冠肺炎が海外でもたらした不比例のマイナス影響
•外貨と為替レートの変動は、販売、商品の販売コスト、財務諸表で私たちの業績と資産を報告することに影響を与える可能性があります
•輸出許可証要件、特定の技術に対する輸出制限および関税の変化、または新しいまたはより厳しい貿易制裁の実施を含む、私たちの輸出入活動に影響を与える国際貿易法、貿易協定または貿易関係の変化
•売掛金の催促は困難で、催促周期が長い
•私たちに経済的利益を提供する様々な外国インセンティブの変化や満期
•従業員を雇用し、維持し、解雇する能力とコストに影響を与える労働法ややり方
•外国人の人員配置や業務管理の難しさ
•法律の解釈および実行(特に関税や税金などの項目に関連する法律)、およびGDPRおよび他のITシステムおよびプロセスに影響を与えるようなプライバシーに関する法律のようなデータプライバシーに関する法律;
•英国のEU離脱に関する世界経済·金融市場の不安定さと、他のEU加盟国が離脱する可能性のある不安定さ:
•潜在的な政治と経済の不安定さと政府の交代
•2012年の“イランの脅威とシリアの人権削減法”、米国の“海外腐敗防止法”、イギリスの“贈賄法”および他の司法管轄区の同様の法律を含む、米国国外での業務活動を管理する国内外の輸出入法規と反腐敗法律を遵守し、罰金、刑事訴訟、輸出入特権の一時停止など、これらの法律に違反すると厳しい罰を受ける可能性がある
•テロや軍事行動は、私たちの資産を破壊したり差し押さえたり、一時停止したり、私たちを混乱させたりすることになります私たちの顧客、サプライヤー、またはサービスプロバイダの運営を運営しています
私たちは現在イギリスで業務をしており、私たちはイギリスにも事務所を設置している。イギリスで行われているEU離脱過程は持続的な不確実性の源だ。英国とEUおよび世界の他の地域との間の貿易条項を含む、英国とEUの関係を変える一連の合意に達している。これらの措置は、私たちがサービスする市場や私たちが経営している税収司法管轄区域を混乱させ、これらまたは他の管轄区の税金優遇や債務に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの措置による変化は、自由貿易協定、関税および税関、および為替レートの変動を含み、顧客、サプライヤー、従業員を失い、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちはブラジルで大量の業務を持っており、これらの国の複雑な税収、労働、貿易コンプライアンス、消費者保護法律法規に関連するリスクに直面している。また、ブラジルなどの発展では市場の政治的変動性が大きく、インフラや労働力の中断の影響を受けやすく、市場や金利変動を経験し、より高いインフレを経験する可能性が高い。また、これらの国で業務を展開することは、合格した従業員、特に管理職の従業員を探し、維持するなど、追加的な挑戦をもたらし、未発達なインフラでナビゲーションし、合格したサプライヤー、ディーラー、代理店、サービスプロバイダ、およびその他のリスクを探し、維持する。また、発展途上市場では、他の人が私たちの法律や法規に適用されて禁止されている商業行為に従事することが一般的である可能性があり、例えば、米国の“海外腐敗防止法”、イギリスの“収賄法”または同様の現地反賄賂法などがある。合法的なコンプライアンスに対する私たちの約束は私たちを競争的に不利にするかもしれないが、私たちのコンプライアンスのどんなミスも私たちを民事と刑事罰を受ける可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に実質的で不利な影響を及ぼすかもしれない
しかも、発展中の市場の競争は激化している。もし私たちが私たちの業務を成功的に拡大できなければ、私たちの製品販売、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるかもしれません
四半期の変動-私たちの純売上高と経営業績は多くの要素に依存しています。私たちの純売上高は四半期ごとに変動し、これらの変動は私たちの株価変動を招く可能性があります。
私たちの純売上高や経営業績は四半期ごとに変動する可能性があるため、1つの時期での表現は前四半期の表現と大きく異なる可能性があり、四半期業績の予測とは大きく異なる可能性もあります。このような違いの影響は私たちの株価を変動させるかもしれない。また、過去のどの財務業績も将来の業績の指標とみなされてはならず、投資家は歴史的傾向を利用して未来の業績や傾向を予測すべきではなく、我々の経営業績は四半期ごとに大幅に変動する可能性があるからである。どの四半期の結果も財政年度全体の予想結果を代表することはできない
集中化された機能-私たちは多くの機能を集め、私たちの業務に効率的な支援を提供しています。したがって、私たちの1つの場所の損失や使用減少は、私たちの業務運営や財務業績に悪影響を及ぼすだろう。
可能な限り効率的にするために、私たちはいくつかの重要な機能を集中させた。例えば、私たちは現在倉庫から北米の大部分の地域に製品を流通しています。同様に,主要業務運営については,北米での業務の大部分は米国に位置する単一情報システムを使用しており,我々のブラジルとイギリス業務は単独のシステムを持っている.バックアップシステムと業務連続性計画がありますが、自然災害、長期悪天候、セキュリティホール、その他の理由で、これらの集中機能を提供する能力は、いかなる重大または長期中断が発生しても、正常な業務運営を継続する能力を深刻に弱めることになります。さらに、これらの機能の集中は、合格従業員を得ることができ、貨物輸送や通信などの重要なサービスに対する競争を減少させることができるような、私たちが直面している現地リスクを増加させる
わが国の業界に関連するリスク要因
競争-私たちはすべての市場で激しい競争を経験した。このような競争は利益率の低下を招き、私たちの市場シェアを失うかもしれない。
私たちの市場競争は激しいです。私たちは価格、製品とサービスの可用性、配送の速度と正確性、販売とマーケティング計画の有効性、信用可用性と条項、顧客の需要量に応じて解決策をカスタマイズする能力、製品ラインとサービスの品質と広さ、技術と製品情報の可用性などの面で競争します。我々の競争相手には、現地、地域、国、国際流通業者、およびディーラーや端末顧客に直接販売するハードウェアおよびサービス供給者が含まれています。また、我々はディーラーやメインエージェントと競争し、後者は加盟業者、第三者ディーラー、最終顧客に製品を販売する。私たちの現在と潜在的ないくつかの競争相手は、私たちよりも多くの資金、技術、マーケティング、および他の資源を持っており、新技術や新興技術、および顧客ニーズの変化により早く反応することができるかもしれない。いくつかのより小さい地域的競争相手は、所在地域の新しい技術または新興技術および顧客需要の変化により迅速に反応することができる専門的な2段階または混合モードの主ディーラである。BREAD LINEや他の付加価値流通業者が専門技術市場に参入するにつれ、我々の販売部門の競争が激化している。このような競争は値下げ、利益率の低下、そして私たちの市場シェアを失うかもしれない
私たちの業界の激しい価格競争のため、私たちの毛金利と運営利益率は歴史的に狭くなってきて、私たちは将来それらが引き続き狭くなると予想しています。競争力を維持するために、私たちは顧客により多くの信用を提供したり、支払い期限を延長したりすることを余儀なくされるかもしれない。これは私たちの資本に対する需要を増加させ、私たちの融資コストを増加させ、私たちの不良債権支出を増加させ、私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは市場シェアを失ったり、競争相手の行動によって価格を下げたりして、毛金利の低下を経験したり、適切な利益率が得られないと思ういかなる地理的市場にも残っていくかもしれません。既存のライバルの業務拡大や新たなライバルの市場進出に伴い、競争は引き続き激しくなると予想される。私たちは現在と未来の競争相手との競争に成功できず、私たちの収入と収益の低下を招くかもしれない
破壊的な技術-私たちは迅速な技術変化、絶えず発展する業界標準、あるいは絶えず変化する顧客の需要や要求に応答して適応できない可能性があるため、それほど競争力がなくなる可能性がある。
私たちのいくつかの製品とサービスの市場は迅速な技術変化、絶えず発展する業界標準と顧客需要の変化の影響を受け、これは在庫価値の低下あるいは時代遅れを招く可能性がある。私たちのほとんどのサプライヤーは私たちにいくつかの保護を提供してくれましたが、在庫価値損失の影響から私たちを保護してくれました(例えば、価格保護と一定のリターン
私たちは、このような保護がいかなる価値損失も完全に補償するか、またはサプライヤーがそのような合意を選択または履行できるかどうかを保証することはできない
私たちの能力とサプライヤーの新技術傾向と顧客要求に対する予測と迅速な反応能力は、私たちの全体の成功、財務状況、運営結果に重要です。もし私たちのサプライヤーが彼らの製品やサービスを改善できなかった場合、あるいは私たちが私たちの製品やサービスを適時に改善できなかった場合、あるいは理想的なサプライヤーと接触して、リードした新技術の発展に対応できなかった場合、市場シェアと収入を維持または増加させる能力に悪影響を及ぼすだろう。新技術の出現は、私たちの現在の在庫製品の能力を迅速に超えたり、既存のサプライヤーネットワークを介して販売したりする可能性があり、私たちの顧客は、私たちの製品が望ましいまたは必要だと思わなくなる可能性があり、これは、私たちの市場シェアと十分な利益率を得る能力を低下させる可能性がある。私たちのいくつかの競争相手と私たちのサプライヤーの競争相手は破壊的な技術に適応したり新しい市場に入ったりするのがもっと上手かもしれません。私たちの将来の成功は、顧客のニーズを満たすために、私たちの製品やサービスを調整して管理する能力にある程度依存し、私たちの顧客が支払いたい価格にかかっています
一般リスク因子
ネットワークセキュリティリスク-私たちの名声と業務はネットワークセキュリティリスクの被害を受ける可能性があり、もし私たちの顧客や私たちの業務パートナーや私たち自身の情報や私たちの情報セキュリティが他の破壊された場合、私たちは法的クレームを受ける可能性があります
我々は、第三者サービス提供者を介して、オンラインサービスと統合情報システムを広く使用している。顧客情報の安全維持と伝送は私たちの運営の重要な要素だ。当社の情報技術および他の顧客または従業員情報またはサービスプロバイダまたはビジネスパートナー情報を維持および送信するシステムは、第三者が悪意を持って我々のネットワークセキュリティ、第三者サービスプロバイダまたはビジネスパートナーのネットワークセキュリティ、または当社の従業員または第三者サービスプロバイダまたはビジネスパートナーの意図的または意図的な行動または不作為の影響を受ける可能性がある。セキュリティ環境の変化にともない,経験豊富なコンピュータプログラマやハッカーは,我々のネットワークセキュリティや我々第三者サービスプロバイダのネットワークセキュリティに浸透し,我々の機密情報を流用あるいは漏洩し,システムの中断やシャットダウンを引き起こす可能性がある.したがって,我々のクライアント情報は,クライアントの同意なしに紛失,漏洩,アクセス,または盗まれる可能性がある
私たちは顧客のプライバシーと個人情報保護に関する法律と法規によって制限されている。お客様またはビジネスパートナーの情報または当社の情報または他のそのような情報セキュリティに違反するいかなる行為も、規制調査および行動を含む法律クレームまたは法的訴訟を引き起こす可能性があり、私たちの名声に深刻な影響を与える可能性があり、私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
新冠肺炎-新冠肺炎は引き続きマクロ経済の不確定性を製造し、私たちの財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある
私たちは流行病の一般経済の影響、例えば新冠肺炎の大流行を受けやすく、これらの流行病は引き続き重大なマクロ経済不確定性とサプライチェーン制限をもたらす。これらのサプライチェーン制限により電子部品が不足し,納期延長や予測不可能性を招く.新冠肺炎の大流行は、世界的に多くの措置を実施してウイルスを抑制しており、これは引き続き米国と世界経済に重大な破壊をもたらす可能性がある。新冠肺炎と関連挑戦がどの程度私たちの業績に影響を与え続けるかは未来の発展にかかっており、これらの発展は不確定であり、自信に満ちて予測することもできない。
新冠肺炎が我々の業務に最終的な影響を与えるとは予測できないが,いくつかの技術は広く採用されているいつでもどこでも動作するビジネスモデルや,デジタル化と自動化プロセスへの加速的な転換から利益を得ている。しかし、もし私たちのサプライヤーが私たちに製品をタイムリーに供給できなければ、私たちの収入は大幅に減少するかもしれない。また、私たちの配送センターは従業員数を維持できない可能性があり、これは私たちの適時出荷能力に影響を与え、私たちのキャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性があります。
もし新冠肺炎の疫病が継続すれば、緩和措置とそれによる経済影響は著者らの業務の多くの方面に不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎はまた、著者らの成長戦略、信用開放口、流動性と資本資源、人員、株価変動と経済疲弊と関連するリスクなど、本文に開示された多くの他のリスク要素を悪化させる可能性がある。
政府の規制を強化する-私たちは追加コストの影響を受け、いくつかの政府エンティティが私たちの製品を販売する最終顧客であるため、罰金と処罰を受ける可能性がある。
私たちのある顧客は私たちの製品を政府の実体に販売して、これは私たちが業務を展開することに関連する他の法律、法規、契約要件を遵守することを要求します。このような法律、法規、そして他の要求事項を遵守する過程で、私たちは追加的な費用を発生させるかもしれない。さらに、このような法律、法規、および他の要件を遵守しないことは、契約損害またはいくつかの契約または業務の損失を含む罰金および処罰に直面させる可能性もあります。私たちはまた、私たちの業務行為をより厳格な審査と調査を行うことができ、これは運営コストと法的責任を増加させ、追加の名声リスクに直面させる可能性がある
株価の変動性-私たち普通株の取引価格変動
株式市場全体と時価の小さい会社の取引価格は変動しています。この変動はいつでも私たちの普通株の価格を大幅に下げ、私たち自身の経営業績を考慮することなく、私たちの普通株の価格を大幅に下げるかもしれない。この変動は普通株の販売価格に影響を与えるかもしれません。私たちの株価は市場と他の要素のために変動し続けるかもしれない;私たちの四半期の経営業績は私たちまたは証券アナリストや投資家の予想とは違う;証券アナリストの予想は引き下げられた;そして私たちまたは私たちの競争相手は重大な買収、取引、パートナー関係、合弁企業、または資本約束を発表した。
私たちの普通株価格の大幅な下落は、私たちにいくつかのクレームを提起し、および/または私たちの調査および/または調査を開始する可能性がある。私たちの普通株価格の長期的な下落は私たちの普通株の流動性を減少させる可能性があり、必要であれば、私たちの資金調達能力も低下し、あなたはあなたの株を売るために有利な価格を得ることができません
外貨-私たちの国際業務は外貨為替レートの変動の影響を受けて、これは私たちの業務結果に不利な影響を与える可能性があります
私たちはドル以外の通貨を使用する国で販売、費用の支払い、資産の所有、負債の発生を行っている。為替レートの変動は、これらの製品やサービスを販売する通貨ではなく、製品やサービスを購入する際に使用する通貨の損失リスクを増加させる。私たちは政策を維持し、派生金融商品を使用することで外貨為替レートの変動に対する純開放を減少させるが、外貨為替レートの変動が私たちの財務業績に大きな影響を与えない保証はない。私たちの連結財務諸表はドルで報告されているので、各報告期間内の有効為替レートで私たちの財務諸表をドルに換算しなければなりません。したがって、ドルと我々が取引する他の通貨との為替レートの増減は、我々の経営業績に積極的または消極的な影響を与える可能性がある。また、外貨為替レートの意外かつ激しい変化は、私たちがこれらの市場から得た収益にマイナス影響を与える可能性がある
景気後退やインフレ、地政学的不確実性を含む経済的疲弊-経済的疲弊は、私たちの業績や見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの財務結果、運営と見通しは、世界経済と地政学的状況、私たちの製品とサービスに対する需要、そして私たちの顧客とサプライヤーの財務状況に大きく依存します。経済の疲弊と地政学的不確定性は過去と未来に製品に対する需要の減少を招き、それによって売上高、利益率と収益の低下を招く可能性がある。経済的疲弊と地政学的不確実性はまた、営業権、無形資産、その他の長期資産を損害させ、売上高や利益率の低下に対応して支出を減少させるために、再編行動を取ったり、私たちの経営戦略を調整したりする可能性がある。私たちは私たちのコスト構造を適時に十分に調整できないかもしれないが、これは私たちの収益性に悪影響を及ぼすかもしれない。経済状況の不確実性は、私たちの取引市場の為替変動性を増加させる可能性があり、これは私たちの業績にマイナス影響を与える可能性があります。経済的疲弊と地政学的不確実性はまた、在庫レベルの管理および/または顧客の売掛金の収集を困難にし、これにより、準備金の作成、ログアウト、流動性獲得の機会の減少、融資コストの上昇を招く可能性がある
新冠肺炎による経済疲弊は長期的な景気後退、インフレ、金利上昇を招く可能性があり、これは私たちの業務に比例しない影響を与える可能性があり、具体的には最も影響を受ける経済部門と地理的位置に依存する。
項目1 B。未解決の従業員のコメント。
適用されません。
項目2.財産
私たちの固定資産にはオフィスと倉庫が含まれている。2022年6月30日まで、私たちの主要な場所および/または物件は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
位置 | 正方形に近い素材 | 趣味タイプ | 使用説明 |
アメリカです | | | |
サウスカロライナ州グリーンビル | 174,000 | 持っている | 本社-主な執行·販売オフィス |
サウスカロライナ州グリーンビル | 7,600 | レンタルする | 販売·行政事務室 |
ミシシッピ州南文市 | 741,000 | レンタルする | 貨物倉庫 |
カリフォルニア州サクラメント | 53,000 | レンタルする | 販売と行政事務室と倉庫 |
ケンタッキー州ルイビル | 22,000 | レンタルする | 貨物倉庫 |
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ブラジル | | | |
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サンノゼ·ドスピネスバラナブラジル | 24,000 | レンタルする | 販売事務室と倉庫 |
セラサンエスピリトブラジル | 31,000 | レンタルする | 販売事務室と倉庫 |
ブラジルの聖カタリナ·イタハイ | 164,000 | レンタルする | 販売事務室と倉庫 |
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サウスカロライナ州グリーンビルが持つ174,000平方フィートの面積のうち,約40,000平方フィートが無関係な第三者に転貸している。北米での主な流通業務はミシシッピ州の南文市にあります。私たちはアメリカとブラジルの様々な第三者倉庫の物流サービスを利用しています。私たちはまた様々な追加の販売オフィスと倉庫を借りて、それぞれ約20,000平方フィート以下で、アメリカと国際的な場所に広がっています。
経営陣は、私たちのオフィスと倉庫施設は、私たちの現在の運営レベルと予見可能な未来を支持するのに十分だと信じている。
項目3.法的訴訟
当社と私たちの子会社は時々経営による訴訟の当事者になります。吾らの知る資料によると、保証はできませんが、当該等の訴訟を不利に裁くことによるいかなる責任も、当社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと信じています。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。
我々の普通株はナスダック世界の精選市場に上場し、コードは“SCSC”である。2022年8月22日現在、私たち普通株の登録保有者は約725人です
株式表現グラフ
以下の株式表現グラフは,我々の普通株の5年間の累積株主総リターンを同期のナスダック市場指数と標準業界分類コード指数(SICコード5045-コンピュータおよび周辺機器とソフトウェア卸)と比較した.株主総リターンは株価変動を代表し、配当金の再投資を想定している。この図は2017年6月30日の投資を100ドルと仮定している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
スキャン源,Inc. | $ | 100 | | | $ | 100 | | | $ | 81 | | | $ | 60 | | | $ | 70 | | | $ | 77 | |
ナスダック複合体 | $ | 100 | | | $ | 124 | | | $ | 133 | | | $ | 169 | | | $ | 246 | | | $ | 188 | |
SICコード5045-コンピュータおよび周辺機器 | $ | 100 | | | $ | 113 | | | $ | 116 | | | $ | 86 | | | $ | 144 | | | $ | 131 | |
株式買い戻し
2021年8月、私たちの取締役会は1億ドルの株式買い戻し計画を承認した。許可には何の時間制限もない。2022年度には、株買い戻し計画に基づいて550,194株の株を買い戻し、総額は1820万ドルだった。
次の表は、2022年6月30日までの四半期の株式買い戻し活動(株と1株当たりのデータを除く千単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | |
期間 | 購入株式総数(1) | 1株平均支払価格 | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | この計画または計画によってまだ購入されていない可能性のある株の約ドルの価値 |
2022年4月1日から2022年4月30日まで | 197,677 | | $ | 33.85 | | 197,677 | | $ | 84,249,021 | |
2022年5月1日から2022年5月31日まで | 71,762 | | 33.92 | | 71,762 | | 81,814,854 | |
2022年6月1日から2022年6月30日まで | 662 | | 38.98 | | — | | 81,814,854 | |
合計する | 270,101 | | | 269,439 | | |
(1)2022年6月に必要な源泉徴収義務を満たすために、従業員株奨励から源泉徴収された662株を含む。2022年4月と5月の間、株は差し押さえられていない。
配当をする
私たちは現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちの信用手配条項によると、現金配当金の支払いは制限されています。
ITEM 6. [保留されている].
第7項:経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
概要
ScanSourceは先進的なハイブリッド流通業者であり、デバイスをクラウドに接続し、ハードウェア、SaaS、接続、クラウド分野のパートナーの成長を加速させる。私たちは、米国、カナダ、ブラジル、イギリス、ヨーロッパに分布する約30,000人の販売パートナーに、500社以上の有力なモバイルおよびバーコード、POSおよび支払い、物理的セキュリティおよびネットワーク、通信および連携、接続およびクラウドサービスプロバイダからのテクニカルソリューションおよびサービスを提供します
私たちは技術的重点と混合流通成長戦略の管理構造を強化して私たちの業務を運営しています。私たちの部門はアメリカカナダブラジルイギリスで事業を展開しています
•専門技術解決策
•現代の通信とクラウド
私たちはチャネルパートナーを介して最終顧客にハードウェア、SaaS、接続、クラウドソリューション、サービスを販売します。私たちはミシシッピ州、カリフォルニア州、ケンタッキー州で流通施設を運営し、アメリカとカナダでの業務を支援しています。ブラジルの配送施設はブラジルのバラナ州、サンエスピリト州、サンカタリーナ州にあります。私たちは私たちのデジタルツールとプラットフォームを通じて、SaaSと購読を含むいくつかのデジタル製品を提供します。
主なサプライヤーは、8 x 8、AT&T、Aruba/HPE、Avaya、Axis、シスコ、コンカストビジネス、Datalogic、デル、Elo、エプソン、Equinix、Extreme、F 5、Five 9、Fortinet、Genesys、Granite、GTT、Hanwaa、ホニウェル、Ingenico、Jabra、Lumen、Microsoft、Mettel、Mitel、NCR、NICE CXONE、Poly、RingCentral、Spectrum、東芝グローバルビジネス解決策、Trend Micro、Ubii、Verifone、Verifone、VMOZare、VMSWologra、VMZoom、VMZero。
最新の発展動向
インフレとサプライチェーン制限を含むマクロ経済環境の影響
マクロ経済環境は、サプライチェーン制限、金利上昇とインフレが経済に与える影響を含み、引き続き重大な不確定性をもたらし、私たちの総合経営業績に不利な影響を与える可能性がある。私たちは世界のマクロ経済環境の変化を積極的に監視し、これらの挑戦が私たちの財務状況、運営結果、流動性に及ぼす可能性のある潜在的な影響を評価している。私たちはまたこのような状況が私たちの顧客と供給者に潜在的な影響を及ぼす可能性があるということに注目している。
これらの課題や不確実性があるにもかかわらず、これまで顧客やサプライヤーのサプライチェーン要件を効率的に管理してきたと信じています。これらの要因が我々の業務に最終的な影響を与えることは予測できないが,いくつかの技術はいつでもどこでも動作するビジネスモデルの広範な採用や,デジタル化や自動化プロセスへの加速的な転換に寄与している.
私たちの戦略
我々の戦略は,我々の人員,プロセス,ツールを利用して,成長し続けるパートナー生態系によってハイブリッド技術解決策を協調させ,持続可能で利益のある成長を推進することである。私たちの目標は、私たちのパートナー、サプライヤー、従業員に非凡な体験を提供し、私たちは卓越した運営を実現するために努力することです。我々のハイブリッド流通戦略はチャネル販売モードに依存し、リードした技術サプライヤーから販売パートナーにハードウェア、SaaS、接続、クラウドサービスを提供し、最終顧客の挑戦を解決する。ScanSourceは,販売パートナーがその顧客に解決策を提供し,変化する最終顧客の購入と消費モデルに対応できるようにしている.私たちの解決策は、複数のサプライヤーが提供する製品の組み合わせを含むことができ、または私たちの販売パートナーがより多くのサービスを得ることができるようにすることができます。私たちの販売パートナーとして信頼できるコンサルタントとして、最終顧客ニーズを深く知ることで、カスタマイズされた解決策を提供しています。
継続経営の成果
次の表に示す期間のある収入と支出項目が純売上高に占める割合を示す。四捨五入のため、合計は合計ではない可能性があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
損益表データ: | | | | | |
純売上高 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
販売原価 | 87.9 | | | 88.9 | | | 88.3 | |
毛利 | 12.1 | | | 11.1 | | | 11.7 | |
販売、一般、行政費用 | 7.8 | | | 7.9 | | | 8.5 | |
減価償却費用 | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.4 | |
無形償却費 | 0.5 | | | 0.6 | | | 0.7 | |
再編成やその他の費用 | 0.0 | | | 0.3 | | | 0.0 | |
減価費用 | 0.0 | | | 0.0 | | | 4.0 | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.2 | |
営業収入 | 3.5 | | | 2.0 | | | (2.1) | |
利子支出 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | |
利子収入 | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.2) | |
その他の費用,純額 | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | |
所得税前に経営を続けた収入 | 3.4 | | | 1.8 | | | (2.4) | |
所得税支給 | 0.8 | | | 0.4 | | | 0.2 | |
経営継続純収益 | 2.5 | | | 1.4 | | | (2.6) | |
非持続経営の純損失 | 0.0 | | | (1.1) | | | (3.7) | |
純収益(赤字) | 2.5 | % | | 0.3 | % | | (6.3) | % |
2022年6月30日まで、2021年と2020年6月30日までの財政年度比較
以下は,2022年6月30日,2021年,2020年までの会計年度についての議論である。
純売上高
2022年度と2021年度の対比
私たちは技術的に報告可能な二つの細分化された市場を持っている。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの比年度の純売上高を業務部門と地理位置別にまとめた。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 変更された通貨の割合は、資産剥離や買収を含まない(a) |
| (単位:千) | | | | |
細分化市場別の売上高: | | | | | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 2,082,321 | | | $ | 1,815,933 | | | $ | 266,388 | | | 14.7 | % | | 14.6 | % |
現代の通信とクラウド | 1,447,614 | | | 1,334,873 | | | 112,741 | | | 8.4 | % | | 7.9 | % |
総純売上高 | $ | 3,529,935 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 379,129 | | | 12.0 | % | | 11.8 | % |
| | | | | | | | | |
地理別の売上高: | | | | | | | | | |
アメリカです | $ | 3,173,694 | | | $ | 2,840,731 | | | $ | 332,963 | | | 11.7 | % | | 11.7 | % |
国際的に | 356,241 | | | 310,075 | | | 46,166 | | | 14.9 | % | | 12.0 | % |
総純売上高 | $ | 3,529,935 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 379,129 | | | 12.0 | % | | 11.8 | % |
(a) 不変貨幣で計算した非公認会計基準で純売上高を入金し、資産剥離と買収は含まれていない経営成果はい、あります非GAAP財務情報. |
専門技術解決策
専門技術ソリューション部門には北米とブラジルの顧客への販売が含まれている。2022年度には、この細分化市場の純売上高は2021年度より2兆664億ドル増加し、14.7%増加した。170万ドルの外貨積極的影響を含まず、2022年度調整後の純売上高は前期比2兆647億ドル、または14.6%増加した。純売上高と調整後の純売上高の増加は主に私たちの技術の広範な需要増加によるものです
現代の通信とクラウド
現代通信とクラウド部門には、北米、ブラジル、ヨーロッパ、イギリスの顧客の販売が含まれている。2022年度には、この細分化市場の純売上高が2021年度より1兆127億ドル増加し、8.4%増加した。為替レート710万ドルの積極的な影響は含まれておらず、調整後の純売上高は前年比1.056億ドル、または7.9%増加した。純売上高と調整後の純売上高の増加は主に私たちの通信ソリューションの需要増加によるものです
Intelisys 2022年度の連結とクラウド売上高は前年比14.4%増加した。私どものIntelisys事業については、純売上高は販売パートナー手数料を支払った後にサプライヤーから得た純手数料を反映しています。2022年度のIntelisysの純請求書総額は約22.5億ドルであり,サプライヤーがエンドユーザに発行した請求書であり,年間経常収入を表している。2022年度のIntelisysの純請求書によるIntelisysの純売上高は約7,430万ドル。
2020年度と比較して2021年度
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 | | 変更された通貨の割合は、資産剥離や買収を含まない(a) |
| (単位:千) | | | | |
細分化市場別の売上高: | | | | | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 1,815,933 | | | $ | 1,580,441 | | | $ | 235,492 | | | 14.9 | % | | 16.1 | % |
現代の通信とクラウド | 1,334,873 | | | 1,467,293 | | | (132,420) | | | (9.0) | % | | (5.9) | % |
総純売上高 | $ | 3,150,806 | | | $ | 3,047,734 | | | $ | 103,072 | | | 3.4 | % | | 5.5 | % |
| | | | | | | | | |
地理別の売上高: | | | | | | | | | |
アメリカです | $ | 2,840,731 | | | $ | 2,755,134 | | | $ | 85,597 | | | 3.1 | % | | 3.1 | % |
国際的に | 310,075 | | | 292,600 | | | 17,475 | | | 6.0 | % | | 28.5 | % |
総純売上高 | $ | 3,150,806 | | | $ | 3,047,734 | | | $ | 103,072 | | | 3.4 | % | | 5.5 | % |
(a) 不変通貨で計算された非GAAP純売上高に入金され、買収は含まれていません経営成果はい、あります非GAAP財務情報. |
専門技術解決策
2021年度には、この細分化市場の純売上高は2020年度より2兆355億ドル増加し、14.9%増加した。1,930万ドルの外国為替マイナス影響を含まず、2021年度の調整後の純売上高は前期比2.548億ドル、または16.1%増加した。純売上高と調整後の純売上高の増加は主に私たちの北米での技術販売量の増加によるものです。
現代の通信とクラウド
2021年度には、この細分化市場の純売上高が2020年度より1兆324億ドル減少し、減少幅は9.0%となった。4,650万ドルの為替マイナス影響を含まず、調整後の純売上高は前年比8,600万ドル、または5.9%減少した。純売上高と調整後の純売上高の低下は主に私たちの通信技術全体の販売量の低下によるものです。Intelisys 2021年度の連結とクラウド売上高は前年比13.1%増加した。
毛利
2022年度と2021年度の対比
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度の毛利益をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) | | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 205,757 | | | $ | 158,833 | | | $ | 46,924 | | | 29.5 | % | | 9.9 | % | | 8.7 | % |
現代の通信とクラウド | 220,767 | | | 191,883 | | | 28,884 | | | 15.1 | % | | 15.3 | % | | 14.4 | % |
毛利総額 | $ | 426,524 | | | $ | 350,716 | | | $ | 75,808 | | | 21.6 | % | | 12.1 | % | | 11.1 | % |
私たちの毛利は主に販売量と毛利の組み合わせの影響を受けます。毛金利組み合わせは、販売組み合わせ(高利益率製品またはサービスの売上が総売上に占める割合)、仕入先計画認知度(数量リベート、在庫価格変化および購入割引を含む)、および送料コストを含む複数の要因の影響を受ける。仕入先計画認知度の向上は商品販売コストを低減し、毛利益を増加させた。Intelisys事業からの純売上高は、関連する販売商品コストがないため、毛利(ドル)と利益率に100%貢献しています。
専門技術解決策
専門技術ソリューション部門について、毛利益は4690万ドル増加した。販売商品に関するコストを考慮すると、高い販売量は毛利益の増加に2330万ドル貢献した。毛金利の組み合わせが毛利益に2360万ドルの積極的な影響を与えたのは、主にサプライヤーの計画認識度が高いためである。2022年6月30日までの1年間で、毛金利は前年より113ベーシスポイント増加して9.9%に達した。
現代の通信とクラウド
現代通信とクラウド業務の利益は2,890万ドル増加した。販売商品に関するコストを考慮すると、高い販売量は毛利益の増加に1620万ドル貢献した。毛金利組合せは毛利益に1270万ドルの積極的な影響を与えたが、これは主により有利な販売組み合わせによるものである。2022年6月30日までの年度、毛金利は前年より87ベーシスポイント増加して15.3%になった
2020年度と比較して2021年度
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) | | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 158,833 | | | $ | 153,511 | | | $ | 5,322 | | | 3.5 | % | | 8.7 | % | | 9.7 | % |
現代の通信とクラウド | 191,883 | | | 202,058 | | | (10,175) | | | (5.0) | % | | 14.4 | % | | 13.8 | % |
毛利総額 | $ | 350,716 | | | $ | 355,569 | | | $ | (4,853) | | | (1.4) | % | | 11.1 | % | | 11.7 | % |
専門技術解決策
専門技術ソリューション部門について、毛利益は530万ドル増加した。販売商品に関するコストを考慮すると、高い販売量は毛利益の増加に2290万ドル貢献した。毛金利の組み合わせが毛利益に1760万ドルのマイナス影響を与えたのは、主にサプライヤー計画の認知度が低いためである。2021年6月30日までの年度、毛金利は前年より96ベーシスポイント低下して8.7%になった。
現代の通信とクラウド
現代の通信とクラウド部門では、利益は1020万ドル減少した。販売商品に関するコストを考慮すると、販売量の低下は毛利益に1820万ドルのマイナス影響を与えた。この影響はより有利な販売組み合わせ部分によって相殺され、これは毛利益に800万ドルの積極的な影響を与えた。2021年6月30日までの1年間で、毛金利は前年より60ベーシスポイント増加し、14.4%に達した
運営費
2022年度と2021年度の対比
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの運営費用をまとめています
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| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) | | | | | | |
販売、一般、行政費用 | $ | 275,442 | | | $ | 247,438 | | | $ | 28,004 | | | 11.3 | % | | 7.8 | % | | 7.9 | % |
減価償却費用 | 11,062 | | | 12,533 | | | (1,471) | | | (11.7) | % | | 0.3 | % | | 0.4 | % |
無形償却費 | 17,853 | | | 19,488 | | | (1,635) | | | (8.4) | % | | 0.5 | % | | 0.6 | % |
再編成やその他の費用 | — | | | 9,258 | | | (9,258) | | | (100.0) | % | | — | % | | 0.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | — | | | 516 | | | (516) | | | (100.0) | % | | — | % | | — | % |
運営費 | $ | 304,357 | | | $ | 289,233 | | | $ | 15,124 | | | 5.2 | % | | 8.6 | % | | 9.2 | % |
2022年6月30日現在の事業年度では、販売、一般、行政費(“SG&A”)が前期より2800万ドル増加した。SG&A費用の増加は主に従業員コストの増加によるものである。
2021年6月30日までの財政年度中に発生する930万ドルの再編やその他の費用は、主に2020年7月末に実施する支出削減計画に関する従業員解散費と福祉コストに関連している。
2021年6月30日までの財政年度には,50万ドルまたは公定価値変動費用が記録されており,これらの費用はIntelisysと関連している。Intelisysの最後の配当は2020年10月に支払います。
2020年度と比較して2021年度
次の表は、2021年6月30日と2020年6月30日までの運営費用をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) | | | | | | |
販売、一般、行政費用 | $ | 247,438 | | | $ | 259,535 | | | $ | (12,097) | | | (4.7) | % | | 7.9 | % | | 8.5 | % |
減価償却費用 | 12,533 | | | 13,033 | | | (500) | | | (3.8) | % | | 0.4 | % | | 0.4 | % |
無形償却費 | 19,488 | | | 19,953 | | | (465) | | | (2.3) | % | | 0.6 | % | | 0.7 | % |
再編成やその他の費用 | 9,258 | | | 604 | | | 8,654 | | | *ナノメートル | | 0.3 | % | | — | % |
減価費用 | — | | | 120,470 | | | (120,470) | | | *ナノメートル | | — | % | | 4.0 | % |
価格の公正価値変動があるかもしれない | 516 | | | 6,941 | | | (6,425) | | | (92.6) | % | | — | % | | 0.2 | % |
運営費 | $ | 289,233 | | | $ | 420,536 | | | $ | (131,303) | | | (31.2) | % | | 9.2 | % | | 13.8 | % |
*nm-パーセントは意味がありません
SG&Aは2021年6月30日までの会計年度で前年比1210万ドル減少した。SG&A費用の減少は主に2020年7月に発表された費用削減計画によるものであるが,前年に発生しなかったブラジル税回収部分によって相殺されている。
2021年6月30日までの財政年度中に発生する930万ドルの再編やその他の費用は、主に2020年7月末に実施する支出削減計画に関する従業員解散費と福祉コストに関連している。
2021年6月30日までの会計年度は減値費用を記録していない。2020年6月30日までの財政年度の減価費用には、1.19億ドルの営業権減価費用と140万ドルのCanpango業務無形資産減価費用が含まれる
2021年度には価格の公正価値の変化から50万ドルの支出を記録しましたこれらはIntelisysと関係があります費用は,未確認の公正価値割引の恒常的な償却とIntelisys負債の割引率の低下によるものである
営業収入
2022年度と2021年度の対比
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの営業収入をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) | | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 66,686 | | | $ | 29,566 | | | $ | 37,120 | | | 125.5 | % | | 3.2 | % | | 1.6 | % |
現代の通信とクラウド | 55,511 | | | 43,551 | | | 11,960 | | | 27.5 | % | | 3.8 | % | | 3.3 | % |
会社 | (30) | | | (11,634) | | | 11,604 | | | 99.7 | % | | — | % | | — | % |
営業総収入 | $ | 122,167 | | | $ | 61,483 | | | $ | 60,684 | | | 98.7 | % | | 3.5 | % | | 2.0 | % |
専門技術解決策
専門技術ソリューション部門では、2022年6月30日までの会計年度、営業収入は前年より3710万ドル増加し、営業利益率は3.2%に増加した。営業収入と営業利益率の増加は主に毛利益の増加によるものだ。
現代の通信とクラウド
現代通信·クラウド事業の営業収入は、2022年6月30日までの前期比1200万ドル増加し、営業利益率は3.8%に増加した。営業収入と利益率の増加は毛利益の増加によるところが大きい。
会社
企業が発生する資産剥離コストは2022年6月30日現在で10万ドル未満であるが、2021年6月30日現在の資産剥離·再編コストは1160万ドルである。
2020年度と比較して2021年度
次の表は、2021年6月30日と2020年6月30日までの営業収入をまとめたものです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) | | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 29,566 | | | $ | (67,706) | | | $ | 97,272 | | | 143.7 | % | | 1.6 | % | | (4.3) | % |
現代の通信とクラウド | 43,551 | | | 6,739 | | | 36,812 | | | 546.3 | % | | 3.3 | % | | 0.5 | % |
会社 | (11,634) | | | (4,000) | | | (7,634) | | | (190.9) | % | | — | % | | — | % |
営業総収入 | $ | 61,483 | | | $ | (64,967) | | | $ | 126,450 | | | 194.6 | % | | 2.0 | % | | (2.1) | % |
専門技術解決策
専門技術ソリューション部門では、2021年6月30日までの会計年度、営業収入は前年より9730万ドル増加し、営業利益率は1.6%に増加した。本年度の営業収入と営業利益率の増加は、2020年度の営業利益減価費用によるものである。営業利益減額費用は2020年度1.19億ドルを除くと、2021年6月30日現在の事業年度調整後の営業収入は前期比2170万ドル減少した。調整後の営業収入の減少は前年のブラジルの税収回収が再発しなかったためだ。
現代の通信とクラウド
現代通信とクラウド部門の営業収入は、2021年6月30日現在の前期比3680万ドル増加し、営業利益率は3.3%に増加した。営業収入と利益率の増加は、従業員関連の支出が減少し、前年比1640万ドル減少し、減少幅が11.5%だったことが大きい。営業収入·利益率の伸びも2020年度2310万ドルの減価費用によるもので、2021年度には発生しなかった。
会社
2021年6月30日現在の事業年度では、1160万ドルの資産剥離·再編コストが発生しているが、2020年6月30日現在の事業年度では、買収·資産剥離コストは400万ドルである。
その他の支出総額
2022年度と2021年度の対比
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの財政年度のその他(収入)支出総額をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) | | | | | | |
利子支出 | $ | 6,523 | | | $ | 6,929 | | | $ | (406) | | | (5.9) | % | | 0.2 | % | | 0.2 | % |
利子収入 | (4,333) | | | (3,097) | | | (1,236) | | | 39.9 | % | | (0.1) | % | | (0.1) | % |
純為替損失 | 2,078 | | | 845 | | | 1,233 | | | 145.9 | % | | 0.1 | % | | — | % |
その他、純額 | (724) | | | (729) | | | 5 | | | (0.7) | % | | — | % | | — | % |
その他の支出総額 | $ | 3,544 | | | $ | 3,948 | | | $ | (404) | | | (10.2) | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
利息支出は借金による利息、私たちの循環信用手配の未使用費用及び債務発行コストの償却を反映している。2022年度の利息支出は2021年に比べて低下しており、2022年度の前9カ月の利差を含む金利が低いことが要因となっている。
2022年6月30日および2021年6月30日までの年度の利息収入は主に計上顧客の売掛金に由来し、主にブラジルから来ている
純為替損益には外貨取引と機能通貨の再計量が含まれているが、外貨両替契約損益純額で相殺されている。外国為替収益と損失はドル対ブラジルレアル、ドル対ユーロ、ポンド対ユーロ、カナダドル対ドル及びその他の通貨のドルに対する価値の変動によるものである。私たちは外貨長期契約を使ってこれらのリスクを開放することで、外国為替リスクの開放を部分的に相殺した。外貨長期契約に関するコストは純為替損失に計上される
2020年度と比較して2021年度
次の表は、2021年6月30日と2020年6月30日までの財政年度のその他(収入)支出総額をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 売り上げのパーセント 六月三十日 |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) | | | | | | |
利子支出 | $ | 6,929 | | | $ | 12,224 | | | $ | (5,295) | | | (43.3) | % | | 0.2 | % | | 0.4 | % |
利子収入 | (3,097) | | | (5,826) | | | 2,729 | | | (46.8) | % | | (0.1) | % | | (0.2) | % |
純為替損失 | 845 | | | 525 | | | 320 | | | 61.0 | % | | — | % | | — | % |
その他、純額 | (729) | | | (114) | | | (615) | | | 539.5 | % | | — | % | | — | % |
その他の支出総額 | $ | 3,948 | | | $ | 6,809 | | | $ | (2,861) | | | (42.0) | % | | 0.1 | % | | 0.2 | % |
2020年と比較して、2021年度の利息支出が低下しているのは、主に我々の多通貨循環信用手配の借金の減少によるものである。
2021年6月30日と2020年6月30日までの年度の利息収入は、利息を計上した顧客の売掛金および現金と現金等価物から稼いだ利息で、主にブラジルにある
所得税支給
2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度の継続業務の所得税支出はそれぞれ2990万ドルと1210万ドルで、実際の税率はそれぞれ25.2%と21.1%だった。2021年度と比較して、2022年度の有効税率が引き上げられたのは、主に控除不可費用の増加と世界的な無形低税収入の計上によるものである。
2023年度の継続運用の有効税率は約25.0%から26.0%と予想される。付記14-を参照所得税連結財務諸表付記では、効果的な税率調整を含むさらなる検討のために使用される
非GAAP財務情報
財務状況と経営業績を評価する
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”または“公認会計原則”)によって決定された結果を開示するほか、いくつかの非公認会計原則の財務指標を開示する。これらの測定基準は、非GAAP営業収入、非GAAP税前収入、非GAAP純収入、非GAAP 1株当たり収益、調整後の利息支出、所得税、減価償却と償却前収益(“調整後のEBITDA”)、調整後の投資資本収益率(“調整後のROIC”)及び不変貨幣を含む。不変貨幣は報告期間間の外貨為替レート変動が換算為替レートに与える影響を排除する尺度である。著者らは非GAAP財務指標を用いて、異なる時期の比較を含む業績をよりよく理解し、評価する。
これらの非GAAP財務指標は分析ツールとして限界があり,我々が報告した非GAAP財務指標は他社が報告した類似タイトルの金額と比較できない可能性がある。非公認会計原則に基づく結果と展望の分析は、これらの測定基準の代替或いは優れたものではなく、アメリカ公認会計原則に基づいて作成された財務業績評価の補充とみなされるべきである。
調整後の投資収益率
調整後のROICは、私たちの経営業績からコア経営業績を反映しない項目の影響を除いたため、一致した上で異なる報告期間の業績を比較するのに役立ちます。調整されたROICの計算は投資家に有用な資料を提供し、年内の業績の追加的な相関比較とすることができると信じている。
調整後のEBITDAは純収入から、利息費用、所得税費用、減価償却費用、無形資産償却費用、または対価格公正価値変化やその他の非GAAP調整を計上する。調整後のEBITDAは我々の業務や人員に投資するいくつかの非現金コストを含まないため,調整後のEBITDAは我々の業務運営の収益性をより明確に示していると考えられる。2022年度第1四半期から発効し、調整後のEBITDAを計算する際には、非現金株式給与支出も計上される。すべての列報期間の調整EBITDAの列報は,この変化を反映して各期間間の比較可能性を強化するために再編成された。
調整後のROICは調整後のEBITDAを投資資本で割ったものを計算した。投資資本の定義はこの期間の平均配当金に1日平均有利子債務を加えたものである。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度の年化調整後の純資産収益率をそれぞれまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
調整後の投資収益率 | 17.0 | % | | 12.6 | % |
調整後のROIC計算と財務諸表との入金を以下に示す
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
純収入と調整後のEBITDAを照合した | |
経営継続純収益(GAAP) | $ | 88,698 | | | $ | 45,389 | |
プラス:利息支出 | 6,523 | | | 6,929 | |
プラス:所得税 | 29,925 | | | 12,146 | |
プラス:減価償却と償却 | 29,884 | | | 33,507 | |
減価償却前利益(非公認会計基準) | 155,030 | | | 97,971 | |
加点:株式ベースの報酬 | 11,663 | | | 8,039 | |
プラス:または価格の公正価値変動がある | — | | | 516 | |
また:資産剥離コスト(a) | 30 | | | 2,376 | |
加えて再構成コストは | — | | | 9,047 | |
調整後EBITDA(調整後ROICの分子)(非GAAP) | 166,723 | | | 117,949 | |
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
投資資本計算: | |
株式--年明け | $ | 731,191 | | | $ | 678,246 | |
株式--年末 | 806,528 | | | 731,191 | |
プラス:株式ベースの給与、純額 | 8,709 | | | 6,052 | |
プラス:または価格の公正価値変動があり、純額 | — | | | 390 | |
また:資産剥離コスト(a) | 30 | | | 2,337 | |
加点:再編、純額 | — | | | 6,840 | |
| | | |
| | | |
加えて:操業停止業務の影響,純額 | (100) | | | 34,594 | |
平均権益 | 773,179 | | | 729,825 | |
平均融資債務(b) | 209,114 | | | 202,869 | |
投資資本(調整後ROICの分母)(非公認会計基準) | $ | 982,293 | | | $ | 932,694 | |
| | | |
(a) 2022年6月30日と2021年6月30日までの年間資産剥離コストを含む。税金の目的で、資産剥離費用は一般的に差し引かれない。
(b) 平均融資債務は私たちの短期と長期利息債務の1日平均残高に基づいて計算される。
不変貨幣純売上高、買収や資産剥離は含まれていません
報告期間間の平均為替レート変動が為替レートに与える影響を排除した非公認会計基準の業績測定指標である“不変通貨”を参考にした。不変通貨は前年期間の可比平均為替レートを用いて今期の業績をドル以外の通貨からドルに換算することで計算される。また、最初の年間運営前の買収の影響を買収日から除外し、有機的なベースで純販売結果を表示する。これらの情報を提供することは、外貨レート変動の換算影響や買収の影響を受けることなく、潜在的な傾向を分析するためである。次に、不変貨幣純売上高(買収を含まない)を提供する非GAAP台帳により、有機的な成長を示した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
細分化市場別の純売上高: | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
専門技術的解決策: | (単位:千) | | |
純売上高、報告 | $ | 2,082,321 | | | $ | 1,815,933 | | | $ | 266,388 | | | 14.7 | % |
外国為替影響(a) | (1,710) | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 2,080,611 | | | $ | 1,815,933 | | | $ | 264,678 | | | 14.6 | % |
| | | | | | | |
現代の通信とクラウド: | | | | | | | |
純売上高、報告 | $ | 1,447,614 | | | $ | 1,334,873 | | | $ | 112,741 | | | 8.4 | % |
外国為替影響(a) | (7,115) | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 1,440,499 | | | $ | 1,334,873 | | | $ | 105,626 | | | 7.9 | % |
| | | | | | | |
総合: | | | | | | | |
純売上高、報告 | $ | 3,529,935 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 379,129 | | | 12.0 | % |
外国為替影響(a) | (8,825) | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 3,521,110 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 370,304 | | | 11.8 | % |
(A)純売上高前年比成長率は、外貨為替レート変動の換算影響は含まれていない。2021年6月30日までの年間平均為替レートを用いて2022年6月30日までの年間純売上高をドルに換算して算出した。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
細分化市場別純売上高 | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 |
専門技術的解決策: | (単位:千) | | |
純売上高、報告 | $ | 1,815,933 | | | $ | 1,580,441 | | | $ | 235,492 | | | 14.9 | % |
外国為替影響(a) | 19,311 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 1,835,244 | | | $ | 1,580,441 | | | $ | 254,803 | | | 16.1 | % |
| | | | | | | |
現代の通信とクラウド: | | | | | | | |
純売上高、報告 | $ | 1,334,873 | | | $ | 1,467,293 | | | $ | (132,420) | | | (9.0) | % |
外国為替影響(a) | 46,470 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 1,381,343 | | | $ | 1,467,293 | | | $ | (85,950) | | | (5.9) | % |
| | | | | | | |
総合: | | | | | | | |
純売上高、報告 | $ | 3,150,806 | | | $ | 3,047,734 | | | $ | 103,072 | | | 3.4 | % |
外国為替影響(a) | 65,781 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 3,216,587 | | | $ | 3,047,734 | | | $ | 168,853 | | | 5.5 | % |
(A)純売上高前年比成長率は、外貨為替レート変動の換算影響は含まれていない。2020年6月30日までの年度の平均為替レートを用いて2021年6月30日までの年度の純売上高をドルに換算して算出した。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地域別純売上高: | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
アメリカとカナダ: | (単位:千) | | |
報告書のような純売上高 | $ | 3,173,694 | | | $ | 2,840,731 | | | $ | 332,963 | | | 11.7 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
国際: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
純売上高、報告 | $ | 356,241 | | | $ | 310,075 | | | $ | 46,166 | | | 14.9 | % |
外国為替影響(a) | (8,825) | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 347,416 | | | $ | 310,075 | | | $ | 37,341 | | | 12.0 | % |
| | | | | | | |
総合: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
純売上高、報告 | $ | 3,529,935 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 379,129 | | | 12.0 | % |
外国為替影響(a) | (8,825) | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 3,521,110 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 370,304 | | | 11.8 | % |
(A)純売上高前年比成長率は、外貨為替レート変動の換算影響は含まれていない。2021年6月30日までの年間平均為替レートを用いて2022年6月30日までの年間純売上高をドルに換算して算出した。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地域別純売上高: | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 |
アメリカ: | (単位:千) | | |
報告書のような純売上高 | $ | 2,840,731 | | | $ | 2,755,134 | | | $ | 85,597 | | | 3.1 | % |
| | | | | | | |
国際: | | | | | | | |
報告書のような純売上高 | $ | 310,075 | | | $ | 292,600 | | | $ | 17,475 | | | 6.0 | % |
外国為替影響 (a) | 65,781 | | | — | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 375,856 | | | $ | 292,600 | | | $ | 83,256 | | | 28.5 | % |
| | | | | | | |
総合: | | | | | | | |
報告書のような純売上高 | $ | 3,150,806 | | | $ | 3,047,734 | | | $ | 103,072 | | | 3.4 | % |
外国為替影響 (a) | 65,781 | | | — | | | | | |
非GAAP純売上高、不変貨幣 | $ | 3,216,587 | | | $ | 3,047,734 | | | $ | 168,853 | | | 5.5 | % |
(A)純売上高前年比成長率は、外貨為替レート変動の換算影響は含まれていない。2020年6月30日までの年度の平均為替レートを用いて2021年6月30日までの年度の純売上高をドルに換算して算出した |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
部門別営業収入: | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は | | | | | | 純売上高のパーセント 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 |
専門技術的解決策: | (単位:千) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業収入 | $ | 66,686 | | | $ | 29,566 | | | $ | 37,120 | | | 125.5 | % | | 3.2 | % | | 1.6 | % |
調整: | | | | | | | | | | | |
無形資産の償却 | 6,005 | | | 6,441 | | | (436) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | 72,691 | | | $ | 36,007 | | | $ | 36,684 | | | 101.9 | % | | 3.5 | % | | 2.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
現代の通信とクラウド: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業収入 | $ | 55,511 | | | $ | 43,551 | | | $ | 11,960 | | | 27.5 | % | | 3.8 | % | | 3.3 | % |
調整: | | | | | | | | | | | |
無形資産の償却 | 11,848 | | | 13,047 | | | (1,199) | | | | | | | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | — | | | 516 | | | (516) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | 67,359 | | | $ | 57,114 | | | $ | 10,245 | | | 17.9 | % | | 4.7 | % | | 4.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
会社: | | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業損失 | $ | (30) | | | $ | (11,634) | | | $ | 11,604 | | | NM* | | NM* | | NM* |
調整: | | | | | | | | | | | |
資産剥離コスト | 30 | | | 2,376 | | | (2,346) | | | | | | | |
再構成コスト | — | | | 9,258 | | | (9,258) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | NM* | | NM* | | NM* |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
総合: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業収入 | $ | 122,167 | | | $ | 61,483 | | | $ | 60,684 | | | 98.7 | % | | 3.5 | % | | 2.0 | % |
調整: | | | | | | | | | | | |
無形資産の償却 | 17,853 | | | 19,488 | | | (1,635) | | | | | | | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | — | | | 516 | | | (516) | | | | | | | |
資産剥離コスト | 30 | | | 2,376 | | | (2,346) | | | | | | | |
再構成コスト | — | | | 9,258 | | | (9,258) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | 140,050 | | | $ | 93,121 | | | $ | 46,929 | | | 50.4 | % | | 4.0 | % | | 3.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
部門別営業収入: | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は | | | | | | 純売上高のパーセント 六月三十日 |
| 2021 | | 2020 | | $Change | | 変更率 | | 2021 | | 2020 |
専門技術的解決策: | (単位:千) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業収入 | $ | 29,566 | | | $ | (67,706) | | | $ | 97,272 | | | 143.7 | % | | 1.6 | % | | (4.3) | % |
調整: | | | | | | | | | | | |
無形資産の償却 | 6,441 | | | 6,441 | | | — | | | | | | | |
税金を取り戻す | — | | | (5,480) | | | 5,480 | | | | | | | |
減価費用 | — | | | 97,398 | | | (97,398) | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | 36,007 | | | $ | 30,653 | | | $ | 5,354 | | | 17.5 | % | | 2.0 | % | | 1.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
現代の通信とクラウド: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業収入 | $ | 43,551 | | | $ | 6,739 | | | $ | 36,812 | | | 546.3 | % | | 3.3 | % | | 0.5 | % |
調整: | | | | | | | | | | | |
無形資産の償却 | 13,047 | | | 13,512 | | | (465) | | | | | | | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | 516 | | | 6,941 | | | (6,425) | | | | | | | |
再構成コスト | — | | | 604 | | | (604) | | | | | | | |
税金を取り戻す | — | | | (2,583) | | | 2,583 | | | | | | | |
減価費用 | — | | | 23,072 | | | (23,072) | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | 57,114 | | | $ | 48,285 | | | $ | 8,829 | | | 18.3 | % | | 4.3 | % | | 3.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
会社: | | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業損失 | $ | (11,634) | | | $ | (4,000) | | | $ | (7,634) | | | NM* | | NM* | | NM* |
調整: | | | | | | | | | | | |
買収と剥離コスト | 2,376 | | | 4,000 | | | (1,624) | | | | | | | |
再構成コスト | 9,258 | | | — | | | 9,258 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | NM* | | NM* | | NM* |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
総合: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公認会計基準営業収入 | $ | 61,483 | | | $ | (64,967) | | | $ | 126,450 | | | 194.6 | % | | 2.0 | % | | (2.1) | % |
調整: | | | | | | | | | | | |
無形資産の償却 | 19,488 | | | 19,953 | | | (465) | | | | | | | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | 516 | | | 6,941 | | | (6,425) | | | | | | | |
買収と剥離コスト | 2,376 | | | 4,000 | | | (1,624) | | | | | | | |
再構成コスト | 9,258 | | | 604 | | | 8,654 | | | | | | | |
税金を取り戻す | — | | | (8,063) | | | 8,063 | | | | | | | |
減価費用 | — | | | 120,470 | | | (120,470) | | | | | | | |
非公認会計基準営業収入 | $ | 93,121 | | | $ | 78,938 | | | $ | 14,183 | | | 18.0 | % | | 3.0 | % | | 2.6 | % |
他の非GAAP指標
更に一致した基礎の上で今期の業績を評価するため、著者らは非GAAP SG&A費用、非GAAP営業収入、非GAAP税前収入、非GAAP純収入と非GAAP希釈1株当たり収益を開示した。非GAAP結果は、買収に関連する無形資産の償却、あるいは価格の公正価値変化、買収と剥離コスト、組換えコスト、剥離の影響、および他の非GAAP調整を含まない。これらの同比指標には外貨レート変化の換算影響が含まれている。これらの指標は,特に業績を前の時期と比較したり,将来の業績を予測したりする際に,我々の経営業績を評価·理解するのに役立つ。以下では、上記コストと料金調整後の上記指標に基づく非GAAP台帳を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2022年6月30日までの年度 |
| | | | | GAAP測定基準 | | 無形償却費 | | 価格の公正価値変動があるかもしれない | | 資産剥離コスト | | 再構成コスト | | | | 非GAAP測定基準 |
| | | | | (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
SG&A料金 | | | | | $ | 275,442 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (30) | | | $ | — | | | | | $ | 275,412 | |
営業収入 | | | | | 122,167 | | | 17,853 | | | — | | | 30 | | | — | | | | | 140,050 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
税引き前収入 | | | | | 118,623 | | | 17,853 | | | — | | | 30 | | | — | | | | | 136,506 | |
純収入 | | | | | 88,698 | | | 13,412 | | | — | | | 30 | | | — | | | | | 102,140 | |
1株当たりの収益を薄める | | | | | $ | 3.44 | | | $ | 0.52 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 3.97 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2021年6月30日までの年度 |
| | | | | GAAP測定基準 | | 無形償却費 | | 価格の公正価値変動があるかもしれない | | 資産剥離コスト | | 再構成コスト | | | | 非GAAP測定基準 |
| | | | | (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
SG&A料金 | | | | | $ | 247,438 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2,376) | | | $ | — | | | | | $ | 245,062 | |
営業収入 | | | | | 61,483 | | | 19,488 | | | 516 | | | 2,376 | | | 9,258 | | | | | 93,121 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
税引き前収入 | | | | | 57,535 | | | 19,488 | | | 516 | | | 2,376 | | | 9,258 | | | | | 89,173 | |
純収入 | | | | | 45,389 | | | 14,753 | | | 390 | | | 2,337 | | | 6,999 | | | | | 69,868 | |
1株当たりの収益を薄める | | | | | $ | 1.78 | | | $ | 0.58 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.27 | | | | | $ | 2.74 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
重要な会計政策と試算
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析は、米国公認会計基準に従って作成された我々の連結財務諸表を基礎としている。財務諸表の作成は、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。管理層は不良債権準備、在庫をコストに下げる、あるいは現金化可能な純価値が低い在庫準備金、サプライヤーの奨励と営業権に関する推定数を含むその推定数を絶えず評価している。経営陣は過去の経験や管理職が当時の状況で合理的な様々な他の仮定を推定していると考えられているが,これらの仮定の結果は,他の出所が取得しにくい資産や負債額面を判断する基礎となっている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。我々の重要な会計政策のさらなる議論については,注1-を参照されたい業務と重要会計政策の概要.
受取貿易引当と受取手形
ASU 2016-13を採用しました金融商品−信用損失(ASCテーマ326)2020年7月1日から施行される。この採用は私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えなかった。売掛金不良債権準備の政策は以下のとおりであると予想される。
私たちは顧客が売掛金を支払うことができなかったために発生した未来予想信用損失計の不良債権を準備します。経営陣は、売掛金の不良債権準備の見積もりを決定する際に、(I)過去の経験、(Ii)売掛金の帳簿年齢、(Iii)財務状況とその顧客の現在の信用について得られた具体的な資料、(Iv)現在の経済と国家環境、および(V)回収可能な帳簿の合理的かつ支持可能な予測を含む複数の要素を考慮する。類似したリスク特徴が存在する場合、年齢ベースの準備金モデルを使用して、セットに基づいて予想される信用損失を推定する。共通リスクの特徴を持たない売掛金は個人をもとに評価する。売掛金の予想信用損失推定数は開始時に記録され、契約期間内に調整される。
在庫備蓄
管理層は主に技術変化、貨物数量と手元時間の長さなどの要素の影響に基づいて、在庫をコストに下げるか、あるいは現金化可能な純価値が低いために必要な在庫備蓄を確定する。その価値が減値と決定された製品の可変現純値から処分コストを差し引いて推定する。もしこれらの製品が最終的に見積もり以下の価格で販売された場合、追加の準備金が必要になるかもしれない。これらの埋蔵量を計算するための推定値は一致して適用される。在庫使用損失が発生した期間を調整計上し、在庫に新たなコスト基盤を構築した。この新しいコストベースは、保留された在庫が処理され、サプライヤーに返却または販売されるまで維持されています。特定の予約在庫を販売する範囲では、販売済み貨物のコストは、販売済み在庫の新コストベースに計上される。
仕入先計画
私たちはサプライヤーから協力広告手当、売り上げリベート、その他のインセンティブ計画に関するインセンティブを得た。これらのインセンティブは、通常、仕入先と締結された四半期、半年、または年間協定に基づいて行われる。その中のいくつかのインセンティブは、会社とサプライヤーが共同で制定した特定の計画を支援するために一時的に協議されている。仕入先は、通常、広告または他のマーケティング計画において、仕入先の協力広告手当を使用することを要求します。サプライヤーから得られた特に決定された増分協力広告計画のインセンティブは、販売、一般、および行政費用の調整として記録される。ASC 606-取引先と契約した収入顧客に支払うべき対価格の会計処理は、顧客(すなわち会社)がサプライヤーから広告資金を受信した場合、会社はこれを解釈して適用する。これらのサプライヤー資金のうち私たちのコストを超えた部分は在庫の減少に反映されている。このような資金は、関連在庫を販売する際に販売される貨物コストの減少として確認されている。
受け取った無制限数量リベートを在庫削減として記録し,関連在庫販売時に商品を販売するコストを低減する.仕入先から受け取った金またはまだ稼いでいない売掛金は総合貸借対照表に繰延される。仕入先の売掛金は、一般に仕入先が許可した売掛金を減らすことで徴収されます。しかも、私たちは特定の供給者たちから事前支払い割引を受けるかもしれない。事前支払い割引を記録します
在庫を減少させることにより、関連在庫を販売する際に販売される貨物のコストを低減する。ASC 606は、管理層に、受信した仕入先に対する価格金額のいくつかの推定を要求する。インセンティブ計画の条項と歴史的経験に基づいていると思います。仕入先の価格の実際の確認は経営陣の見積もりとは異なる可能性がある。
商誉
私たちはASC 350に従って記録された営業権を会計処理し、商業権その他無形資産これは毎年営業権に対して減値審査を行い、減値指標が存在すれば、商業権をより頻繁に審査することを要求する。商誉テストは減値分析を用い、これにより、識別された報告単位ごとの帳簿価値とその公正価値を比較した。営業権の帳簿価値は、少なくとも毎年報告単位レベルで減値について審査されたり、減値指標が存在する場合にはより頻繁に審査されたりする。私たちの営業権報告部門は直接私たちの運営部門、専門技術解決方案と現代通信と雲と一致しています。報告単位の公正価値は,報告単位ごとに発生する割引キャッシュフローの正味現在値を用いて推定される.将来のキャッシュフロー,割引率,その他の影響報告単位が公正価値を推定する要因として,経営やマクロ経済要因を含む場合には,かなりの判断が必要である。このような推定を行うために、履歴財務情報、内部計画および予測、および業界情報が使用される。
米国会計基準第350条によれば、商誉公正価値の公正価値が帳簿価値よりも低いと判定された場合、報告単位公正価値を超える帳簿価値金額は減値損失を確認するが、報告単位に割り当てられた営業権総額を超えない。また、計量営業権減価損失の場合、私らは任意の減税営業権が申告単位の帳簿金額の所得税に与える影響(例えば、適用)を考慮する。もし事実と状況が商業権が損なわれる可能性があることを示すなら、私たちはまた営業権の回復可能性を評価するつもりだ。我々の最近の年次テストでは,割引キャッシュフロー法を用いた収益法により我々の報告単位の公正価値を推定した。また,市場法による公正価値見積りを用いて,上場会社市場倍数法を用いて現金流動量法を適用した結果を検証し,これらの倍数の我々の報告単位への適用性を仮定することが求められる.キャッシュフローの割引方法は、将来のキャッシュフローを推定し、これらの金額を現在の値に割引することが求められています。公平な価値を決定する際に使用される主な仮定は、以下のことを含む
•業界WACC:将来のキャッシュフローを見積もる割引率として,報告単位ごとの地理的位置と業界に対するWACCを用いる.WACCは、各地理的地域の市場参加者が望むリターン率を表すことを目的としている
•営業収入:過去と予想される収入成長率、毛金利、営業費用パーセンテージを利用しており、これらの指標は評価されている報告単位ごとの予測によって異なる。
•運営資本の変化によるキャッシュフロー:個々の営業権報告単位が増加しているため,運営資本の期待変化に関する予測キャッシュフローの影響を利用している.
私たちの仮説は適切だと思いますが、それらは不確実性の影響を受けており、本質的には予測成長率、利益率、運営効率を含む未来のイベントの判断と推定を含んでいます。公正価値を決定する際に使用する主な仮定には,予想成長と営業利益率,運営資本要求と割引率がある。2022年度と2021年度では、4月30日までの年間減価テストを完了し、我々の営業権に欠陥がないと判断した。
付記8-を参照営業権とその他の識別可能な無形資産総合財務諸表付記では、我々の営業権減価テストおよび結果をさらに検討する。
あるいは代償のある負債
Intelisys前株主に支払われた初期現金対価格に加えて、将来の業績に応じて指定日までにそれぞれの購入契約で定義された子会社予想収益の倍数に応じて追加の割増を支払うことに同意します。私たちは2021年度にIntelisysの前株主に最後の配当を支払った
ASCトピック805によれば、企業合併我々は、確率重み付け割引キャッシュフローモデルの形態を使用して、オーバーフロー期間全体にわたる各報告日において、負債または価格の公正な価値を決定する。期間ごとに、私たちは公正価値によって対価格負債を反映し、総合損益表の或いは対価格公正価値変動項目に変化を記録した。現在部分と非現在部分があります
負債は、総合貸借対照表に記載されているか、または対価格のある当期部分およびまたは対価格のある長期部分に列挙されている。
最近発表された会計基準
最近の会計声明の検討については、連結財務諸表付記1を参照されたい。
流動性と資本資源
私たちの主要な流動資金源は運営のキャッシュフローと3.5億ドルの循環信用手配下の借金だ。私たちの業務は運営資金に大量の投資、特に売掛金と在庫を行う必要があり、一部の資金は私たちがサプライヤーに支払う帳簿から来ています。一般的に、私たちの売上高の増加に伴い、私たちの運営資本への純投資は通常増加し、これは通常、経営活動のキャッシュフローの減少を招く。逆に、販売量が減少すると、私たちの運営資本への純投資は通常減少し、これは通常、経営活動のキャッシュフローの増加を招く。
2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの現金と現金等価物の総額はそれぞれ3800万ドル、6270万ドル、2950万ドルであり、このうち2022年6月30日現在、2021年と2020年までの現金と現金等価物はそれぞれ3500万ドル、5210万ドル、2360万ドルである。発行されたがまだ決済されていない小切手の金額はそれぞれ1,800万ドル、1,430万ドル、1,710万ドルで、それぞれ2022年6月30日、2021年、2020年までの売掛金に分類される。
私たちは世界各地の多くの場所で業務を展開し、そこで私たちは現金を生成して使用する。私たちはカナダとブラジルの子会社の収入からアメリカ所得税を抽出した。付記14-を参照所得税連結財務諸表の付記には、さらなる検討のためのものがある。
我々の運営資本への純投資は2021年6月30日の4.867億ドルから2022年6月30日の7.095億ドルに増加し,2兆228億ドル増加したが,これは主に売掛金と在庫の増加によるものである。2020年6月30日現在、私たちの運営資本の純投資総額は4.313億ドルです。我々の運営資本への純投資は,販売量の変動,純収益,顧客からの時間,在庫レベルの増減,サプライヤーへの支払いなど,いくつかの要因の影響を受けている。本財政年度末まで2022年6月30日、私たちの純売上高が前年比12.0%増加することを支援するために、運営資本投資が増加した。
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| 現在までの年度 |
現金(用)由: | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | | June 30, 2020 |
| (単位:千) |
経営継続的経営活動 | $ | (124,354) | | | $ | 116,767 | | | $ | 182,033 | |
継続的経営投資活動 | (3,724) | | | 31,993 | | | (55,308) | |
継続的な業務活動に資金を提供する | 108,106 | | | (118,824) | | | (152,686) | |
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2022年6月30日までの1年間で、経営活動で使用された純現金は1兆244億ドルだったが、2021年6月30日までの1年間で、経営活動で使用された現金純額は1兆168億ドルだった。2兆411億ドル減少した主な原因は、売掛金が増加し、2021年より28%増加し、純売上高が前年比増加したためだ。運営キャッシュフローが低下したもう一つの原因は、在庫水準の増加であり、2021年より31%高く、純売上高の増加を支援している。売掛金,売掛金,その他の運営資本項目に関する支払時間が異なるため,経営活動が提供する現金は時期によって変化する可能性がある。
2022年6月30日現在の未返済販売日数(DSO)は68日であるのに対し、2021年6月30日は60日、2020年6月30日は63日である。2022財政年度の売掛金純額が増加した主な原因は、販売スケジュールによる期末売掛金純額の増加である。本財政年度では、DSOは62~69の間である。本年度第4四半期の在庫回転率は5.6倍であったが、2021年度と2020年度第4四半期の在庫回転率はそれぞれ6.5倍と4.5倍であった。本年度では,在庫回転率は5.1倍から6.3倍まで様々であった。
2022年6月30日年度の投資活動で使用された現金は370万ドルであったが、2021年6月30日現在の投資活動が提供した現金は3200万ドルであった。2020年度の投資活動用の現金は5530万ドル。2022年度の投資活動で使用される現金は資本支出であり、一部は次の収益によって相殺されます
私たちが生産中止になった業務を販売します。2021年度の投資活動によって提供される現金は、主に私たちのラテンアメリカおよびヨーロッパの実体を売るために受け取った現金から来ています。2020年度の投資活動で使用される現金は、主にIntyを購入するための現金によるものです。
経営陣は、2023年度の資本支出は650万ドルから850万ドルの間で、主にIT投資や施設改善に使われると予想している。
2022年6月30日までの会計年度において、融資活動が提供する現金総額は1.081億ドルで、主に循環信用限度額の純借款から来ており、一部は私たちの株式買い戻しによって相殺されている。2021年6月30日と2020年6月30日までの会計年度において、融資活動のための現金総額は1.188億ドルと1兆527億ドルであり、主に循環信用限度額の純返済から来ている。
株式買い戻し計画
2021年8月、私たちの取締役会は1億ドルの株式買い戻し計画を承認した。許可には何の時間制限もない。この計画が始まって以来、2022年度には550,194株を買い戻し、総価値は1820万ドルだった。
信用手配
私たちはモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank N.A.)と行政代理としての多通貨優先保証信用手配と、銀行シンジケートを持っている。2019年4月30日、私たちはこの信用手配を修正し、借金能力を拡大し、その満期日を2024年4月30日に延長した。2021年12月23日、非ドルローンの基準金利としてLIBORの代わりに、ドルローンの7日間のLIBORの補間金利を規定する改正クレジット協定改正案に署名した。改訂された信用協定は(I)5年間3.5億ドル多貨幣種優先保証循環信用手配及び(Ii)5年間1.5億ドル優先保証定期融資手配を含む。“アコーディオン機能”によると、私たちは追加的に2億5千万ドルまでの借金を増加させることができ、合計7.5億ドルに達し、増加に参加した貸手から追加の信用約束を得ることを前提としている。修正された信用協定は最大5,000万ドルの信用状の発行を許可するが、増加に参加した貸主から追加の信用承諾を得なければならない。
私たちの選択によると、改訂された信用協定によると、Swinglineローンを除いて、ドル建てのローンの利息金利はLIBORあるいは代替基本金利の利差に等しく、具体的には会社の純レバレッジ率に依存し、計算方法は総債務から最大1500万ドルを差し引く制限されない国内現金、および4四半期調整後の利息、税項、減価償却と償却前収益(EBITDA)(“レバー率”)である。ロンドン銀行の同業解体を基礎としたローンは、利息差が1.00厘から1.750厘まで様々であり、予備基本金利ローンの利息差は0.00厘から0.750厘まで様々である。改正信用協定の規定によると、当社と行政エージェントとの間の合意により、ロンドン銀行の同業借り換え金利から移行する際に、新たな金利基準を代替することができる。改正された信用協定は一般的な収益保護条項を含む。また、レバレッジ率によって、同社は、未使用の借入可獲得性(Swinglineローンを含まない)に基づいて、0.15%~0.30%の承諾料を評価する。改訂信用協定項の下の借入は、当社の実質的にすべての国内資産及びいくつかの外国付属会社の65%に達する株式又は他の持分の質権によって保証され、このような海外付属会社は、改訂信用協定によって定義された主要な借り手又は付属借款者として決定される
改訂された信用協定には、金融契約を含む慣例的な陳述、保証、および肯定と否定の契約が含まれる。具体的には、私たちのレバー率は常に3.50%~1.00%以下でなければならない。さらに、各財政四半期末まで、私たちの利息カバー率(この用語は修正されたクレジット協定で定義されている)は、少なくとも3.00:1.00でなければならない。違約が発生した場合、貸手は金利の加速と引き上げを含む慣用的な救済措置をとることができる。2022年6月30日まで、私たちは信用手配されたすべての契約を守った。2022年6月30日と2021年6月30日まで、循環信用手配の未返済金額はそれぞれ1兆358億ドルと0.1億ドルだった
2022年6月30日までの1年間、循環信用手配(定期融資予定を除く)の平均日残高は6900万ドルであった。持続業務と非持続業務の借入金を含め、2021年終了年度の循環信用手配(定期融資予定を除く)の1日平均残高は5460万ドルである。2022年6月30日と2021年6月30日まで、信用状は発行されていないあそこ2022年6月30日と2021年6月30日までに、追加借款に利用可能なのはそれぞれ2億142億ドルと3億5千万ドル。このような借金能力を使用できるかどうかは私たちのレバレッジ率と利息カバー率のレベルに依存し、レバレッジ率と利息カバー率のレベルはまた(1)私たちの信用手配純債務に依存する
我々のEBITDAと(2)クレジットツールEBITDAはそれぞれ総利息支出に対するものである。したがって,EBITDAが増加すれば(施設の制限に依存する),我々の可用性は増加し,EBITDAが減少すれば我々の可用性は減少する。2022年6月30日まで、私たちの信用ツールの純債務の私たちの信用ツールEBITDAに対する計算によると、2.142億ドルが借金をすることができる。2022年6月30日現在、信用手配に含まれる財務契約を遵守しており、現在もこの遵守を維持していく予定ですが、困難があれば、信用手配融資グループとの歴史的関係は強固であり、長期的な業務を支援していくことを期待しています。
配当金
2021年度には、2016年8月29日の買収に関連した最後のプレミアムをIntelisysの元株主に支払った。
契約義務
2022年6月30日には私たちの循環信用計画の下で未返済の1兆358億ドル。私たちの定期ローンの手配には1億353億ドルの未返済ローンがあり、そのうち1125万ドルは2023年度に満期になる。私たちの循環信用手配と定期ローン手配の満期日は2024年4月30日です。残りの元本債務支払総額は410万ドル、満期日は2024年から2032年まで。足注9-短期借款と長期債務.
1760万ドルの運営リース契約をキャンセルできません2022年6月30日、その中で今後12ヶ月以内に520万ドルを支払う予定だ。残りの金額は2028年まで支払われる予定です。足注15-賃貸借証書.
要約.要約
私たちの既存の流動資金源は、現金資源と経営活動によって提供される現金を含み、必要に応じて私たちの信用協定に基づいて資金を補充し、少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの現在と未来の運営資本と現金需要を満たすのに十分な資源を提供すると信じている。また、私たちの長期運転資金、計画支出、その他の一般資金需要は業務キャッシュフローと必要な場合には私たちの借金手配によって満たされると信じています。
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
私たちが正常な業務過程で金融市場状況の変化に対する主なリスクを開放しているのは、銀行債務と私たちの海外業務に関連する外貨取引業務の使用を選択したためです。
金利リスク
私たちが金利変化に直面している主な理由は、流動性を維持し、私たちの業務運営に資金を提供するための銀行との循環信用手配を含む、私たちの貸借活動です。私たちの債務の性質と金額は将来の業務需要、市場状況、その他の要素によって異なるかもしれません。我々の循環信用手配と可変金利長期債務の総借入金利が100ベーシスポイント上昇または低下したと仮定すると、金利交換の影響を差し引くと、それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度税引前収入がそれぞれ約110万ドルと100万ドル増加または減少する。
私たちは私たちの金利リスクを評価し、金利スワップを使用して、私たちの現在と長期債務に関連する金利変動リスクを緩和することができる。2022年6月30日と2021年6月30日までに、それぞれ2.712億ドルと1兆432億ドルの可変金利債務がある。クレジット手配下の借入金については、将来この予定の改訂や延長を含め、名目金額1億ドルの金利交換協定を締結しており、そのうちの5,000万ドルの部分は2024年4月30日に満了し、5,000万ドルの部分は2026年4月30日に満期になる。金利交換の目的は、変動金利債務に対する我々の開放を管理またはヘッジし、固定金利債務と変動金利債務の理想的な割合を実現することである。私らが派生ツールを使用することは、(1)私たちのヘッジ活動が予想通りに私たちのキャッシュフローの変動を効果的に減少させることができなかったこと、(2)取引相手がヘッジスケジュールを適用する責任を履行できなかったこと、(3)ヘッジスケジュールが不完全または無効であるか、または(4)スワップまたは関連債務の条項の変更を含む、いくつかの市場リスクに直面する可能性がある。我々は、金利変動が引き起こす可能性のある市場リスクを識別、制御、管理し、取引相手を主要金融機関に制限し、これらのリスクを低減するための政策を策定している
外貨為替リスク
私たちのカナダ、ブラジル、イギリスでの海外業務は外国為替リスクに直面している。これらのリスクには,非機能的通貨建ての取引と外国子会社との会社間融資がある。通常の業務プロセスにおいて、外国為替リスクは、通貨オプションおよび長期契約を使用して、これらのリスクおよび貸借対照表上のリスクの開放をヘッジすることによって管理される。また、為替レートの変動は私たちの国際業績がドルに換算すると大幅に変動する可能性がある。為替レートが10%上昇または低下すると仮定すると、2022年6月30日と2021年6月30日までの財政年度の税引き前収入がそれぞれ約220万ドルと140万ドル増加または減少する。ビジネス実践の発展に伴い、これらのリスクは時間の経過とともに変化し、私たちの将来の財務業績に実質的な影響を与える可能性がある
私たちの上級管理職は外貨開放を減らすための外国為替ヘッジ政策を承認した。我々の政策は,内部純額決済を有効に利用できない場合には,金融商品を利用してリスクを低減し,投機や取引目的のために外貨デリバティブを締結しないことである。私たちはある外貨の私たちの機能通貨に対する変動に関するリスクを監視し、外貨デリバティブ契約を締結して、キャッシュフローの短期通貨リスクを最小限に抑える。これらの頭寸は貸借対照表に基づくリスクの開放と、ある外貨で計算した私たちが予測した購入量と販売量です。私たちは外国為替リスクを絶えず評価し、私たちの政策に基づいて外国為替取引をするかもしれない。これらの予測取引の実際の違いは外国為替取引結果に悪影響を及ぼす可能性がある。外貨損益は他の費用(収入)に計上される。
私たちは外貨契約をヘッジツールとして指定しないことを選択しましたので、これらのツールは時価建てで、その価値変化は時期ごとの総合損益表に記録されています。私たちの外貨は主にブラジルレアル、ポンドとカナダ元です。2022年6月30日と2021年6月30日まで、本貨幣長期契約の公正価値は純資産または10万ドル未満である
項目8.財務諸表と補足データ
財務諸表索引
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財務諸表 | |
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すべての富会計士事務所の独立登録報告(PCAOB ID:248) | 44 |
すべて富弁護士事務所独立公認会計士事務所財務報告内部統制 | 45 |
合併貸借対照表 | 46 |
合併損益表 | 47 |
総合総合収益表(損益表) | 48 |
合併株主権益報告書 | 49 |
統合現金フロー表 | 50 |
連結財務諸表付記 | 52 |
登録されていないすべての付表および証拠品は、適用されない、必要がない、または財務諸表または付記に列挙された情報を含むであろう。
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
スキャン源会社:
財務諸表のいくつかの見方
ScanSource社(サウスカロライナ州の1社)とその子会社(“当社”)を2022年6月30日までと2021年6月30日までの連結貸借対照表、2022年6月30日までの3年度に関する総合収益表、全面収益(損失)、株主権益と現金フロー表および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は,すべての重要な点で当社の2022年6月30日と2021年6月30日までの財務状況,および2022年6月30日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、2013年に設立された基準に基づいて、会社が2022年6月30日までの財務報告内部統制を監査した内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催する組織委員会(“COSO”)が発表し、2022年8月23日の報告書は保留のない意見を表明した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
重要な監査事項とは、当期に財務諸表を監査することによって生じた、伝達されたまたは要求が監査委員会に伝達された事項である:(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連する;(2)私たちが特に挑戦的、主観的、あるいは複雑な判断に関連する。私たちは重要な監査事項が存在しないと確信する。
2014年以来、当社の監査役を務めてきました
サウスカロライナ州コロンビアヤ市
2022年8月23日
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
スキャン源会社:
財務報告の内部統制に対するいくつかの見方
我々は,2013年に確立された基準に基づき,2022年6月30日までのScanSource,Inc.(サウスカロライナ州の会社)とその子会社(以下,“会社”と略す)の財務報告内部統制を監査した内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催した組織委員会(“COSO”)が発表された。当社は2022年6月30日まで、すべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は2013年であると考えられる内部制御--統合フレームワークCOSOから発表されます。
著者らもすでにアメリカ上場会社会計監督委員会(“PCAOB”)の基準に従って、当社の2022年6月30日まで及び同年度までの総合財務諸表を審査したが、著者らは2022年8月23日の報告書に対してこのような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、財務報告内部統制の有効性を評価する責任があり、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”(以下、“経営陣報告”と略す)に掲載されている。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
サウスカロライナ州コロンビアヤ市
2022年8月23日
ScanSource,Inc.およびその子会社
合併貸借対照表
(千単位で、共有情報を除く)
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| 六月三十日 2022 | | 六月三十日 2021 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 37,987 | | | $ | 62,718 | |
売掛金から#ドルの引当金を引く16,806 at June 30, 2022 そして$19,341 at June 30, 2021 | 729,442 | | | 568,984 | |
棚卸しをする | 614,814 | | | 470,081 | |
前払い費用と他の流動資産 | 141,562 | | | 117,860 | |
| | | |
流動資産総額 | 1,523,805 | | | 1,219,643 | |
財産と設備、純額 | 37,477 | | | 42,836 | |
商誉 | 214,435 | | | 218,877 | |
無形資産純額を識別できる | 84,427 | | | 104,860 | |
所得税を繰延する | 15,668 | | | 21,853 | |
他の非流動資産 | 61,616 | | | 63,615 | |
| | | |
総資産 | $ | 1,937,428 | | | $ | 1,671,684 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 714,177 | | | $ | 634,805 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 88,455 | | | 87,790 | |
| | | |
所得税に対処する | 34 | | | 2,501 | |
| | | |
長期債務の当期部分 | 11,598 | | | 7,843 | |
| | | |
流動負債総額 | 814,264 | | | 732,939 | |
所得税を繰延する | 3,144 | | | 3,954 | |
長期債務,当期分を差し引く | 123,733 | | | 135,331 | |
循環信用手配された借金 | 135,839 | | | — | |
| | | |
その他長期負債 | 53,920 | | | 68,269 | |
| | | |
総負債 | 1,130,900 | | | 940,493 | |
引受金とその他の事項 | | | |
株主権益: | | | |
優先株、額面なし3,000,000株式を許可してありません発表されました | — | | | — | |
普通株は、額面がない45,000,000株式を許可して25,187,351そして25,499,4652022年6月30日および2021年6月30日に発行および発行された株式 | 64,297 | | | 71,253 | |
利益を残す | 846,869 | | | 758,071 | |
その他の総合損失を累計する | (104,638) | | | (98,133) | |
株主権益総額 | 806,528 | | | 731,191 | |
総負債と株主権益 | $ | 1,937,428 | | | $ | 1,671,684 | |
| | | |
連結財務諸表の付記を参照。
ScanSource,Inc.およびその子会社
合併損益表
2022年、2021年、2020年6月30日までの年度
(単位は千、1株当たりの情報は除く)
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| 2022 | | 2021 | | 2020 |
純売上高 | $ | 3,529,935 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 3,047,734 | |
販売原価 | 3,103,411 | | | 2,800,090 | | | 2,692,165 | |
毛利 | 426,524 | | | 350,716 | | | 355,569 | |
販売、一般、行政費用 | 275,442 | | | 247,438 | | | 259,535 | |
減価償却費用 | 11,062 | | | 12,533 | | | 13,033 | |
無形償却費 | 17,853 | | | 19,488 | | | 19,953 | |
再編成やその他の費用 | — | | | 9,258 | | | 604 | |
減価費用 | — | | | — | | | 120,470 | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | — | | | 516 | | | 6,941 | |
営業収入(赤字) | 122,167 | | | 61,483 | | | (64,967) | |
利子支出 | 6,523 | | | 6,929 | | | 12,224 | |
利子収入 | (4,333) | | | (3,097) | | | (5,826) | |
その他の費用、純額 | 1,354 | | | 116 | | | 411 | |
所得税前収入 | 118,623 | | | 57,535 | | | (71,776) | |
所得税支給 | 29,925 | | | 12,146 | | | 7,451 | |
経営継続純収益 | 88,698 | | | 45,389 | | | (79,227) | |
非持続経営の純収益 | 100 | | | (34,594) | | | (113,427) | |
純収益(赤字) | $ | 88,798 | | | $ | 10,795 | | | $ | (192,654) | |
| | | | | |
1株当たりのデータ: | | | | | |
普通株1株当たり純収益(赤字)を継続し、基本的に | $ | 3.48 | | | $ | 1.79 | | | $ | (3.12) | |
普通株1株当たりの非持続経営純損失は、基本的に | — | | | (1.36) | | | (4.47) | |
普通株1株当たりの純収益(損失)は,基本的に | $ | 3.48 | | | $ | 0.42 | | | $ | (7.59) | |
加重平均流通株、基本株 | 25,504 | | | 25,423 | | | 25,378 | |
| | | | | |
普通株1株当たり純収益(赤字)を継続し,希釈した後 | $ | 3.44 | | | $ | 1.78 | | | $ | (3.12) | |
1株当たりの非持続経営純損失は,希釈して | — | | | (1.36) | | | (4.47) | |
薄めて1株当たりの純収益 | $ | 3.45 | | | $ | 0.42 | | | $ | (7.59) | |
加重平均流通株、希釈した後 | 25,758 | | | 25,518 | | | 25,378 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ScanSource,Inc.およびその子会社
総合総合収益表(損益表)
2022年、2021年、2020年6月30日までの年度
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
純収益(赤字) | $ | 88,798 | | | $ | 10,795 | | | $ | (192,654) | |
ヘッジ取引の未実現収益(損失),税引き後純額 | 5,833 | | | 2,249 | | | (4,646) | |
外貨換算調整 | (12,338) | | | 20,778 | | | (38,061) | |
非持続的経営で実現された外貨損失 | — | | | 11,635 | | | — | |
総合収益(赤字) | $ | 82,293 | | | $ | 45,457 | | | $ | (235,361) | |
| | | | | |
これらの連結財務諸表の付記を参照してください。 | | |
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ScanSource,Inc.およびその子会社
合併株主権益報告書
2022年、2021年、2020年6月30日までの年度
(千単位で、共有情報を除く)
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| ごく普通である 在庫品 (株) | | ごく普通である 在庫品 (金額) | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する |
2019年6月30日の残高 | 25,408,397 | | $ | 64,287 | | | $ | 939,930 | | | $ | (90,088) | | | $ | 914,129 | |
純損失 | — | | | — | | | (192,654) | | | — | | | (192,654) | |
ヘッジ取引は赤字を実現せず,税引き後の純額 | — | | | — | | | — | | | (4,646) | | | (4,646) | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | (38,061) | | | (38,061) | |
株式オプションの行使と株式ベースの報酬計画に基づいて発行された株式は、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く | 120,969 | | (599) | | | — | | | — | | | (599) | |
普通株を買い戻す | (168,068) | | (5,432) | | | — | | | — | | | (5,432) | |
株式ベースの報酬 | — | | | 5,509 | | | — | | | — | | | 5,509 | |
| | | | | | | | | |
2020年6月30日の残高 | 25,361,298 | | 63,765 | | | 747,276 | | | (132,795) | | | 678,246 | |
純収入 | — | | | — | | | 10,795 | | | — | | | 10,795 | |
ヘッジ取引は収益を実現せず,税引き後の純額 | — | | | — | | | — | | | 2,249 | | | 2,249 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | 20,778 | | | 20,778 | |
非持続的経営で実現された外貨損失 | — | | | — | | | — | | | 11,635 | | | 11,635 | |
株式オプションの行使と株式ベースの報酬計画に基づいて発行された株式は、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く | 138,167 | | (585) | | | — | | | — | | | (585) | |
| | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | 8,073 | | | — | | | — | | | 8,073 | |
| | | | | | | | | |
2021年6月30日の残高 | 25,499,465 | | 71,253 | | | 758,071 | | | (98,133) | | | 731,191 | |
純収入 | — | | | — | | | 88,798 | | | — | | | 88,798 | |
ヘッジ取引は収益を実現せず,税引き後の純額 | — | | | — | | | — | | | 5,833 | | | 5,833 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | (12,338) | | | (12,338) | |
株式オプションの行使と株式ベースの報酬計画に基づいて発行された株式は、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く | 238,080 | | (450) | | | — | | | — | | | (450) | |
普通株を買い戻す | (550,194) | | (18,203) | | | — | | | — | | | (18,203) | |
株式ベースの報酬 | — | | | 11,697 | | | — | | | — | | | 11,697 | |
| | | | | | | | | |
2022年6月30日の残高 | 25,187,351 | | $ | 64,297 | | | $ | 846,869 | | | $ | (104,638) | | | $ | 806,528 | |
| | | | | | | | | |
連結財務諸表の付記を参照。
ScanSource,Inc.およびその子会社
統合現金フロー表
2022年、2021年、2020年6月30日までの年度
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純収益(赤字) | $ | 88,798 | | | $ | 10,795 | | | $ | (192,654) | |
非持続経営の純収益 | 100 | | | (34,594) | | | (113,427) | |
経営継続純収益 | 88,698 | | | 45,389 | | | (79,227) | |
純収入と継続業務の経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | | | |
減価償却および償却 | 29,884 | | | 33,507 | | | 35,328 | |
債務発行原価償却 | 417 | | | 417 | | | 417 | |
不良債権準備 | 1,514 | | | 338 | | | 1,621 | |
株式ベースの報酬 | 11,663 | | | 8,039 | | | 5,478 | |
減価費用 | — | | | — | | | 120,470 | |
所得税を繰延する | 5,737 | | | 2,916 | | | (12,193) | |
| | | | | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | — | | | 516 | | | 6,941 | |
超過額を支払うこともあります | — | | | (5,457) | | | (3,050) | |
融資リース権益 | 34 | | | 119 | | | 85 | |
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く: | | | | | |
売掛金 | (165,939) | | | (118,859) | | | 57,477 | |
棚卸しをする | (145,962) | | | (12,301) | | | 86,177 | |
前払い費用と他の資産 | (27,371) | | | (18,753) | | | (13,880) | |
他の非流動資産 | 1,123 | | | 9,948 | | | (13,563) | |
売掛金 | 82,969 | | | 175,120 | | | (20,846) | |
費用とその他の負債を計算すべきである | (4,869) | | | (493) | | | 11,239 | |
所得税に対処する | (2,252) | | | (3,679) | | | (441) | |
継続的経営活動が提供する現金純額(使用 | (124,354) | | | 116,767 | | | 182,033 | |
継続的な投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
資本支出 | (6,849) | | | (2,363) | | | (6,387) | |
企業買収のための現金は,得られた現金を差し引く | — | | | — | | | (48,921) | |
| | | | | |
業務処置用の現金を受け取る | 3,125 | | | 34,356 | | | — | |
継続経営投資活動が提供する現金純額 | (3,724) | | | 31,993 | | | (55,308) | |
継続的な業務融資活動のキャッシュフロー: | | | | | |
| | | | | |
費用を差し引いた循環信用借款 | 2,166,409 | | | 1,881,679 | | | 2,085,918 | |
循環信用償還(費用控除) | (2,030,569) | | | (1,949,392) | | | (2,190,595) | |
長期債務返済,純額 | (7,843) | | | (7,839) | | | (4,085) | |
融資リース債務を償還する | (1,238) | | | (1,294) | | | (1,765) | |
または対価格支払いがあります | — | | | (41,393) | | | (35,482) | |
株式オプションの行使 | 2,304 | | | 451 | | | 754 | |
持分奨励決算時に納めた税金 | (2,754) | | | (1,036) | | | (1,353) | |
普通株買い戻し | (18,203) | | | — | | | (6,078) | |
| | | | | |
継続経営資金調達活動提供の現金純額 | 108,106 | | | (118,824) | | | (152,686) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (続) |
非持続的な経営からのキャッシュフローです | | | | | |
非連続業務の経営活動が提供するキャッシュフロー純額 | — | | | 24,173 | | | 44,238 | |
非連続業務投資活動のためのキャッシュフロー純額 | — | | | (58) | | | (77) | |
キャッシュフロー純額(非連続業務のための資金調達活動) | — | | | (29,494) | | | (3,921) | |
非持続経営が提供するキャッシュフロー純額 | — | | | (5,379) | | | 40,240 | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (4,759) | | | 3,706 | | | (3,642) | |
現金および現金等価物の増加 | (24,731) | | | 28,263 | | | 10,637 | |
期初現金及び現金等価物 | 62,718 | | | 34,455 | | | 23,818 | |
期末現金および現金等価物 | 37,987 | | | 62,718 | | | 34,455 | |
非持続的な経営の現金と現金等価物 | — | | | — | | | 4,970 | |
経営を続けている現金と現金等価物 | $ | 37,987 | | | $ | 62,718 | | | $ | 29,485 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| |
統合キャッシュフロー情報の追加開示: | | | | | |
年内に支払った利息 | $ | 6,066 | | | $ | 6,412 | | | $ | 11,959 | |
年内に納めた所得税 | $ | 29,418 | | | $ | 12,002 | | | $ | 16,869 | |
連結財務諸表の付記を参照。
スキャン源,Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
June 30, 2022
(1) 業務と重要会計政策の概要
業務記述
ScanSource,Inc.(その子会社を総称して“当社”または“ScanSource”と呼ぶ)は,機器をクラウドに接続し,ハードウェア,ソフトウェアすなわちサービス(“SaaS”),接続とクラウド分野のパートナーの成長を加速させる先進的なハイブリッド流通業者である.同社は、世界有数の移動性およびバーコード、POS(POS)、支払い、物理的安全、統一的な通信および協力、電気通信およびクラウドサービスプロバイダの技術的解決策およびサービスを市場に提供する。同社は米国、カナダ、ブラジル、英国で事業を展開している。その会社の二つ運営部門、専門技術ソリューション、現代通信とクラウドは、すべて技術を基礎としている。
細分化市場変化
同社はそのすべての通信と連携業務を現代通信とクラウド部門に移した。この技術調整は、会社の首席運営決定者に提供される運営と財務業績情報をよりよく代表している。
当社は、本年度に該当する列報方式で、支部業績のいくつかの前年金額を再分類しています。このような再分類は簡明な総合財政結果に影響を与えない。付記17-を参照市場情報を細分化する会社の各部門の説明を理解するために。
陳述の基礎
連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間口座と取引はキャンセルされた。別の説明がない限り、本付記で提供される金額は持続的な経営にのみ適用される。
関係者取引
関連側は、通常、(I)当社の10%以上の証券を保有する任意の人およびその直系親族、(Ii)当社の管理層、(Iii)直接または間接的に制御され、当社が制御または当社と共同で制御する者、または(Iv)当社の財務および経営意思決定に重大な影響を与えることができる誰であっても定義される。関連者間で資源や債務移転が発生した場合,取引は関連側取引とみなされる.いくつありますか違います。2022年6月30日,2021年6月30日,2020年6月30日までの財政年度の材料関連先取引。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、報告期間内の資産及び負債の報告金額、又は資産及び負債の開示及び報告期間中の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。管理層は不良債権準備、資産減価、在庫準備金、購入価格分配、営業権と無形資産及びサプライヤー激励措置に関する推定数を含むその推定数を絶えず評価している。経営陣の見積もりは,経営陣が当時の状況では合理的であると考えた仮定に基づいており,これらの仮定の結果,他の出所では入手困難な資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっている。異なる仮定や条件では,実際の結果はこれらの見積り数と異なる可能性があるが,管理層は,その見積り数は,上記の項目を含む見積り数が合理的であり,実際の結果と見積り数に大きな差はないと考えている.
以下の会計政策は、連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定に関する
カタログ表
財務諸表索引
スキャン源,Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記−(続)
June 30, 2022
(a) 受取貿易引当と受取手形
当社は、お客様が当社の売掛金を支払うことができなかったことによる損失推定不良債権準備を保留しております。
管理層は、売掛金不良債権準備の見積もりを決定する際に、(I)過去の経験、(Ii)売掛金の帳簿年齢、(Iii)当社が取得した財務状況及び顧客の現在の資産信に関する具体的な資料、(Iv)現在の経済及び特定国の環境及び(V)売掛金に関する合理的かつ支持可能な予測を含む複数の要素を考慮する。会社の顧客の財務状況が悪化し、会社の顧客がその口座を支払う能力を低下させた場合、会社は追加の不良債権を記録することで支出を増やす必要があるかもしれない。同様に、会社の顧客の財務状況が改善され、以前の予約金額の支払いまたは決済につながった場合、会社は、記録された支出を打ち消すために不良債権費用の減少を記録することを要求される可能性がある。
(b) 在庫備蓄
経営陣は主に技術変化の影響、手元の貨物数量、手元の時間長、その他の要素に基づいて、在庫をコストや現金化可能な純価値を低くするために必要な在庫準備金を決定する。可変動算入は、仕入先への継続的な問い合わせに基づいて決定され、これらの仕入先は、製品の適正性および価値に関する信頼できる知識を提供することができる。その価値が減値と決定された製品の可変現純値から処分コストを差し引いて推定する。もしこれらの製品が最終的に見積もり以下の価格で販売された場合、追加の準備金が必要になるかもしれない。これらの埋蔵量を計算するための推定値は一致して適用される。在庫使用損失が発生した期間を調整計上し、在庫に新たなコスト基盤を構築した。この新しいコストベースは、保留された在庫が処分され、サプライヤーに返却されるか、販売されるまで維持されます。特定の予約在庫を販売する範囲では、販売済み貨物のコストは、販売済み在庫の新コストベースに計上される。
(c) 購入価格配分
当社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)805に基づいて企業合併を会計処理し、企業合併それは.買収のたびに、同社は買収した資産、負担した負債、および営業権と無形資産に買収価格を割り当てる。当社は見積もり公正価値で買収した資産と負債を確認しました。経営者使用判断は、(I)想定されている買収資産や負債を確認すること、(Ii)当該等資産の公正価値を推定すること、(Iii)当該等資産の耐用年数を推定すること、及び(Iv)当該等資産の耐用年数内に減価償却又は償却費用を確認する適切な方法を評価することである。注7-を参照買収する当社の業務合併をさらに検討するために。
(d) 商業権と無形資産公正価値
当社はその営業権報告単位の公正価値と,その有限寿命無形資産の公正価値を推定し,主に割引キャッシュフロー法を用いた収益法に基づいている。当社も市価法で得られた公正価値推定を採用し、上場会社の市場倍数法を利用して商誉公正価値割引キャッシュフロー法の結果を検証し、当社にこの等倍数のその報告単位への適用性について仮定することを要求した。キャッシュフローの割引方法は、加重平均資本コスト、収入成長率、予想利回りと営業利益率のパーセンテージ増加、予想運営資本の変化及び運営資本変化が関連するキャッシュフローに与える影響などの重要な仮定を用いて将来のキャッシュフローを推定し、適切な割引率でこれらの金額を現在値に割引することを要求する。
(e) 仕入先激励措置
当社は仕入先から奨励を受け、業績に基づく仕入先リベートとして、管理層に受信した仕入先の対価格金額を何らかの推定を要求する。業績に基づくサプライヤーリベートは、特定の販売または調達目標を定期的に実現することで得られる。その会社は他の事項を除いて
カタログ表
財務諸表索引
スキャン源,Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記−(続)
June 30, 2022
リベートを計算する際には、条件に適合するすべての販売および購入項目を考慮し、受信した現金領収書または貸項通知書を適切に使用する。業績に基づくリベートの確定は、経営陣に将来の調達と販売を仮定することを要求する。インセンティブ計画の条項と歴史的経験に基づいていると思います。
現金と現金等価物
当社はすべての原始期限が三ヶ月以下の高流動性投資を購入時に現金等価物と見なしています。当社は各金融機関でゼロ残高支払口座を維持していますが、当社はこれらの金融機関で重要な預金関係を維持していません。これらの口座を管理する協定の条項により、会社は通常、これらの口座から発行された未返済小切手を手元の現金と相殺する権利がなく、十分な資金を移して小切手に資金を提供する前に、関連機関はこれらの小切手を引受する法的義務がない。したがって,これらの口座から発行されているがまだ決済されていない小切手金額は#ドルとなる18.0百万ドルとドル14.32022年6月30日と2021年6月30日現在、100万はそれぞれ売掛金に分類されている。
同社は世界の各金融機関に現金を保有しており、これらの金融機関は定期的に信用品質を監視しているが、それが保有している金額は連邦預金保険会社または他の保険限度額を超える可能性がある。米国国外で継続業務のために所持している現金と現金等価物の合計#ドル35.0百万ドルとドル52.1それぞれ2022年と2021年6月30日まで
信用リスクが集中する
同社は米国、カナダ、ブラジル、イギリスの大量の顧客に製品を販売している。同社は顧客の財務状況を継続的に信用評価している。場合によっては、企業は、顧客の商業信用を増加させるために、有形資産を担保として受け入れる。いずれの顧客への売上高も会社2022、2021、2020年度の純売上高の10%未満。
もし会社が既定の貿易条件内である顧客のために売掛金を受け取っていなければ、会社は比較的長期的な融資手配を確立する可能性がある。当社は貸借対照表の日にその歴史的コストから特定の支出を差し引くことでこれらの手配を記録します。利子収入は稼いだ期間に確認し、総合収益表に利子収入と記す。
デリバティブ金融商品
当社は派生ツールを用いて、外貨為替レートの変動や貸借活動に関連する金利変化に関する何らかのリスクを管理しています。当社は公正価値に応じて総合貸借対照表にすべての派生ツールを資産または負債と記載しています。当社はデリバティブ金融商品を使用して取引や投機を行いません。
同社の外貨為替レート変化に対するリスクの開放は、外貨建ての資産や負債、いくつかの外貨で国際的に購入·販売、外国子会社との会社間融資によるものだ。会社の目標は非機能的通貨建てのキャッシュフローの経済的価値を保護することだ。同社の外貨は主にブラジルレアル、ポンド、カナダ元で計算されています。
当社はデリバティブ金融商品を用いて相殺金を確立することで、為替レート変動へのリスク開放を減らすことができる。外国為替協定に関する市場リスクは対象項目の推定値の変化によって相殺される。これらの契約の期限は一般的に90数日あるいはそれ以下の時間。同社は外貨契約をヘッジツールに指定しないことを選択した。したがって,それらは市価で計算され,期間ごとの総合収益表にその公正価値の変化が記録される。外貨リスクに関連するデリバティブ金融商品は権責発生制で入金され、当該等の契約の収益又は損失はその価値変動期間に収益に記入され、未決済倉庫の相殺分録は他の資産又は他の負債に反映される
金利変化が変動金利債務ツールの利息支出に影響を与えるため、会社の収益は金利変化の影響を受ける。リスクを管理するために、会社は金利交換協定を締結し、指定されています
カタログ表
財務諸表索引
スキャン源,Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記−(続)
June 30, 2022
このような道具は特定の可変金利債務キャッシュフローに対するヘッジとして使用される。デリバティブがヘッジキャッシュ流量変動を有効に相殺する範囲では,デリバティブの公正価値変動は当期収益に計上せず,他の全面収益(損失)として列報する。2022年6月30日,2021年,2020年6月30日までの年度では,収益調整の無効部分は記録されていない。
投資する
当社が持つ投資は、ScanSource,Inc.非限定繰延補償計画と創業者補充役員退職計画に関係している当社が設立した付与人信託基金が保有しています。同社はこれらの投資を取引証券に分類し、公正な価値で記録しており、未実現収益と損失は付随する総合収益表に含まれている。この繰延補償計画における会社の債務は,投資の表現やその計画への支払いとその計画からの抽出に伴って変化する。このような投資の公正な価値と相応の繰延補償債務は#ドルだ25.2百万ドルとドル31.2それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日まで。これらの投資は、総合貸借対照表において、前払い費用および流動資産または他の非流動資産に分類され、具体的には、支払い計画の時間に依存する。繰延補償債務は、計算されるべき費用および他の流動負債または他の長期負債に分類される。これらの投資は流動資産と対応する流動負債の額が#ドルに分類される2.6百万ドルとドル4.9それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日である。
棚卸しをする
在庫(すべて生産品からなる)はコスト(先入れ先出し法)または可現純価値の低いものに記載されている。
仕入先計画
同社はサプライヤーから協力広告手当、販売台数リベート、その他のインセンティブ計画に関するインセンティブを得ている。これらのインセンティブは、通常、仕入先と締結された四半期、半年、または年間協定に基づいて行われる。その中のいくつかのインセンティブは、会社とサプライヤーが共同で制定した特定の計画を支援するために一時的に協議されている。サプライヤーは一般に、サプライヤーの協力広告手当を広告または他のマーケティング計画に使用することを会社に要求する。サプライヤーから得られた具体的に決定されたインクリメンタル協力広告計画のインセンティブ措置は純売上高の調整として記録されている。ASC 606、取引先と契約した収入顧客に支払われる対価格の会計処理に関し、会社は顧客(すなわち会社)がサプライヤーから広告資金を取得して適用すると解釈する。これらのサプライヤー資金のうち私たちのコストを超えた部分は在庫の減少に反映されている。このような資金は、関連在庫を販売する際に販売される貨物コストの減少として確認されている。
当社は在庫減少として受け取った無制限数量リベートを記録し、関連在庫を販売する際に商品販売コストを低減した。仕入先から受け取った金またはまだ稼いでいない売掛金は総合貸借対照表に繰延される。仕入先の売掛金は、一般に仕入先が許可した売掛金を減らすことで徴収されます。しかも、会社はあるサプライヤーから事前支払い割引を受けるかもしれない。当社は受け取った前払い割引を在庫減少と記録しており、関連在庫を販売する際の商品販売コストの低下を招いている。経営陣は、受け取った仕入先の価格額を何らかの推定を行う。インセンティブ計画の条項と歴史的経験に基づいていると思います。仕入先の価格の実際の確認は経営陣の見積もりとは異なる可能性がある。
仕入先集中度
同社は多くのサプライヤーからの製品を販売している;しかし、シスコとZebraが提供する製品の売上はそれぞれ上回っている102022年6月30日まで、2021年6月30日と2020年6月30日までの年間純売上高の割合を占める。
製品保証
カタログ表
財務諸表索引
スキャン源,Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記−(続)
June 30, 2022
当社のサプライヤーは、一般的に当社が提供する製品に保証を提供し、お客様が当社に返却した製品を含む欠陥のある製品の返品を許可します。はい三つその製品ラインでは、同社は自社ブランドの保証計画を提供し、この計画では、経営陣は会社が主要債務者であることを決定している。当社は、これらの保証計画で主張されている欠陥製品の修理または交換のいずれかの義務を履行するために、関係のない第三者(通常は元の機器製造業者)から契約を購入する。そのため、同社は推定したサービス保証費用準備金を記録していない。お客様の関係を維持するために、当社は事前に当社の承認を得た場合、当社のお客様の大部分の不良品の返品を受けて、お客様が不良品の返品を便利にします30領収書を発行した日数。
財産と設備
財産と設備はコストで入金される。減価償却は直線法を用いて計算した推定使用寿命である3至れり尽くせり10家具、設備、コンピュータソフトウェアの数年間25至れり尽くせり40建築と建築の年限15建物を改善するために数年かかりましたレンタル改善は、レンタル期間または使用年数の短いものを想定して償却します。メンテナンス、メンテナンス、小規模更新は発生時に費用を計上します。財産と設備の増築、重大な更新、改善はすべて大文字と表記される。
大文字ソフト
当社はASC 350-40に従って資本化ソフトウェアを計算した内部使用のために開発したコンピュータソフトウェアこれは、内部で使用するためのコンピュータソフトウェアを開発または獲得するための指導を提供する。会社は実施過程を評価していく段階で、コストが費用や資本化に計上されているかどうかを決定する必要がある。初期プロジェクト段階または計画と研究段階で発生した費用は発生した費用に計上される。開発段階で発生するコスト、例えば材料や直接サービスコスト、開発に関連する従業員の給与コストと利息コストは、発生時に資本化される。実施後又は運行段階で発生した費用、例えば訓練及びメンテナンス費用は、発生時に費用を計上する。また,既存ソフトウェアを修正して余分な機能を発生させるコストは発生した金額に計上する.
商誉
当社は米国会計基準第350条に従って記録された営業権を会計処理する商業権その他無形資産これは毎年営業権に対して減値審査を行い、減値指標が存在すれば、商業権をより頻繁に審査することを要求する。商誉テストは減値分析を採用し、会社はこれに基づいて各識別された報告単位の帳簿価値とその公正価値を比較した。同社の営業権報告部門は直接その運営部門、専門技術解決方案部門と現代通信とクラウド部門と一致している。報告単位の公正価値は,報告単位ごとに発生する割引キャッシュフローの正味現在値を用いて推定される.将来のキャッシュフロー,割引率,その他の影響報告単位が公正価値を推定する要因として,経営やマクロ経済要因を含む場合には,かなりの判断が必要である。このような推定を行うために、履歴財務情報、内部計画および予測、および業界情報が使用される。
会計基準更新(“ASU”)2017−04年度によれば、営業権の公正価値が帳簿価値よりも低いと判定された場合、報告単位の公正価値を超える帳簿価値金額は減値損失を確認するが、報告単位に割り当てられた営業権総額を超えない。また、当社は、営業権減価損失を計測する際に、申告単位の帳簿金額に対する任意の減税営業権の所得税影響(適用)を考慮しています。事実と状況が商業権を損傷する可能性があることを示すように、当社も営業権の回収可能度を評価します。最近の年次テストでは,同社は主に収益法に基づいて割引キャッシュフロー法を用いてその報告単位の公正価値を推定している。当社はまた,可比取引と会社の隠れ市場倍数を考慮することにより,収益法からの公正価値推定を確認した。割引キャッシュフロー法は、会社に将来のキャッシュフローを見積もり、これらの金額を現在の値に割引することを要求している。公平な価値を決定する際に使用される主な仮定は、以下のことを含む
•業界加重平均資本コスト(“WACC”:同社は、報告単位ごとのそれぞれの地理的位置と業界に対するWACCを将来のキャッシュフローを推定する割引率として利用している。WACCは各地域の市場参加者の予想収益率を代表することを目的としている
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•営業収入:同社は過去と予想される収入成長率,毛金利と営業費用パーセント,および新冠肺炎と会社年化費用削減計画の期待影響を利用しており,これらの影響は評価中の報告単位ごとの予測によって異なる。
•運営資本変動によるキャッシュフロー:個々の営業権報告単位の増加に伴い,会社は減価償却,資本支出,運営資本予想変化に関する予想キャッシュフローの影響を利用している。
違います。今年度までの営業権減価費用が確認されましたJune 30, 2022そして2021それは.営業権減価費用の総額は#ドルです119.02020年6月30日までの会計年度では総合収益表における減価費用行項目それは.付記8-を参照営業権とその他の識別可能な無形資産販売権と私たちのテスト結果に関するより多くの情報。
無形資産
無形資産には、顧客関係、商号、ディーラープロトコル、サプライヤーパートナー計画、開発された技術、競業禁止プロトコル、暗号鍵ベースが含まれる。顧客関係、商号、サプライヤーパートナー計画、開発された技術と暗号鍵ライブラリ直線手法を用いて使用寿命を推定する償却を行った範囲は3至れり尽くせり19何年もです。競業禁止協定はその契約期間内に償却することを禁止する。
これらの資産の詳細は付記8-商業権と他の識別可能な無形資産。
長期資産減価準備
事件や環境変化が資産や資産グループの帳簿金額を回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその長期資産の減値を審査する。保有および使用される長期資産の回収可能性テストは、長期資産の帳簿価値とその資産が予想される推定将来の未割引キャッシュフローの合計とを比較することによって測定される。将来的にキャッシュフローが割引されていないと予想される場合、当社は資産の使用や最終処分に直接関連する直接発生すると予想されるキャッシュフロー予測を使用する。長期資産が回収できないと判断された場合、減値損失は、長期資産の帳簿価値がその公正価値を超える部分として計算される. 違います。無形資産又はその他の長期資産減価費用は、2022年6月30日と2021年6月30日までの財政年度で確認される。無形資産減価費用の総額は#ドルだ1.42020年6月30日までの事業年度の持続的な運営に百万ドルを使っています総合損益表に計上された減価費用項目それは.付記8-を参照営業権とその他の識別可能な無形資産無形資産減価費用に関するより多くの情報。
金融商品の公正価値
金融商品の公正価値とは、意思のある当事者間の現在の取引においてその商品が交換可能な金額を意味する。売掛金、負債、循環信用手配下の借入金及び付属信用限度額などの金融商品の帳簿価値は当該等のツールの短期満期日又は変動金利で計算して公正価値に近い。派生ツールの公正価値に関する他の資料は、付記11-を参照されたい金融商品の公正価値.
あるいは代償のある負債
Intelisys前株主に支払われた初期現金対価格のほか、同社は、それぞれの購入契約で定義された子会社の予想収益の倍数に基づく特定の日まで、将来の業績に応じて追加の割増を支払うことに同意した。同社は2021年度にIntelisysの元株主に最後の配当を支払った。
事件があったり
当社は、推定された法的費用を含む債務を計上しなければならず、負債が発生する可能性があり、金額が合理的に推定できる場合。関係事項や事項が知られていることに伴い、管理層はその状況を再評価し、財務諸表を適切に調整する。未来の変化に特に敏感な推定には
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税務、法律、その他の規制事項は、事件の発展と行政と訴訟過程でより多くの情報を得ることによって変化する可能性がある。
収入確認
当社は米国会計基準第606条に従って収入を計算し、取引先と契約した収入それは.確認する適切な収入額を決定する際には,(I)顧客との契約を決定する,(Ii)契約中の履行義務を決定する,(Iii)取引価格を決定する,(Iv)契約に取引価格を割り当てる履行義務,および(V)会社が契約履行義務を履行する際に収入を確認する,の5ステップモデルを採用する.会社が収入を確認したのは、製品やサービスの支配権が顧客に移ったためで、これは通常積み込み先にある。会社は、(I)会社倉庫からの出荷、(Ii)サプライヤーから直接出荷する、または(Iii)ソフトウェアライセンスの電子交付を含むいくつかの方法で顧客に製品を提供する。当社の収入確認政策の詳細な開示については、付記3-を参照されたい収入確認.
広告費
当社は、広告が業界や他の出版物に初めて投入されるまで、広告に関する費用の支払いを延期したり、パンフレットであれば、パンフレットの印刷を延期して配布したり、ネット上に掲示したりすることができる。仕入先精算後の広告コストを差し引くと、販売、一般、行政費用に含まれ、2022年6月30日、2021年、2020年6月30日までの3会計年度のいずれも顕著ではない。この3つの事業年度の年間繰延広告コストもそれほど大きくない。
外貨?外貨
当社が現地通貨で経営している外国実体の財務諸表による貨幣影響に換算して他の全面収益又は損失を累計する累積貨幣換算調整部分を計上する。同社の機能通貨にはドル、ブラジルレアル、ポンド、ユーロ、カナダ元が含まれている。これらの海外実体の資産と負債はそれぞれ期末の為替レートでドルに換算される。販売、コスト、支出はそれぞれの期間有効な平均為替レートに換算する。外貨取引と再計量損益は総合収益表の他の費用(収入)に計上される。このような金額は新聞のどの期間にも重要ではない。
所得税
所得税は貸借対照法で計算される。繰延所得税は、資産と負債の課税ベースとその財務報告金額との差が今後数年間の税収に及ぼす影響を反映している。ASC 740によると所得税を計上し1つの資産が現金化されない可能性が高い場合、繰延税金資産に評価免税額を提供する.しかも、その会社は不確定な税金のための保留準備金を準備している。付記14-を参照所得税さらなる議論に供する。
株式ベースの支払い
当社はASC 718の規定を用いて株式に基づく報酬を計算している株式報酬の会計計算これは株式に基づく報酬の公正な価値を確認する必要がある。また、会社はASU 2016-09を採用し、所得税の影響、没収、法定控除要求、現金フロー表の分類を含む株式給与会計のいくつかの方面を簡略化した。株式に基づく報酬は、付与日に奨励の公正価値をもとに推定される。この補償コストは最終予想に基づいて付与された賠償金であるため,没収された賠償金は減少したと推定される。ASU 2016-09は、企業が必要なサービス期間内に報酬の総数を得ることができないか、または没収が発生した場合に説明するための会計政策を選択することを可能にする。当社は付与時に没収される予定の賠償総数を想定しており、実際に没収された金額が異なれば、必要に応じて、当社はその後の期間にこのような見積もりを改訂します。当社は、報酬の個々の帰属部分毎に必要なサービス期間内に直線的に階層的に帰属する報酬贈与を支出することを選択している。
普通株買い戻し
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普通株式買い戻しはコストによって計上され、その中にブローカー費用が含まれ、総合貸借対照表中の株主権益の1つの構成要素となる。
総合収益
ASC 220, 総合収益総合収益は、企業が一定期間内に非所有者由来の取引や他の事件や状況によって発生する権益(純資産)の変化と定義される。会社の全面収益の構成要素には、純収益、裁定取引の未実現収益または損失、税金純額と会社の海外子会社の合併による外貨換算調整が含まれる。
最近の会計公告
2016年2月、FASBはASU 2016-02を発表した賃貸借証書(ASC 842)テナントは、その貸借対照表に大部分のレンタルを反映し、その損益テーブル上で現在の指導と同様の方法で費用を確認することを要求する。新たなガイドラインによると、テナントは賃貸負債と使用権資産を確認しなければならず、前者はテナントが割引に基づいてレンタルによる賃貸支払いを義務し、後者はテナントがレンタル期間内に特定の資産の使用を使用または制御する権利を代表する資産である。この資産は賃貸負債額に応じて計量され、賃貸前払い、受信した賃貸報酬、テナントの初期直接コストに基づいて調整される。レンタル期間が12ヶ月以下のレンタルについては、レンタルに購入対象資産の選択権が含まれていない限り、テナントは、レンタル負債及び使用権資産を確認しないことを選択することができる。新たなガイドラインの下で、レンタル人会計は基本的に変わらず、販売·借り戻し取引の会計処理が簡略化される。このASUは2020年度第1四半期から会社に対して発効します。各エンティティは修正された遡及採択法を採用しなければならず,(1)以前に提案された比較報告期間ごとにたどるか,(2)採択期間の開始時に適用基準をたどる要求を選択することができる.当社は2019年7月1日にこの基準を採用し、採択期間当初に実施します。この基準を採用することは会社の簡明な総合収益表に重要ではない。付記15-を参照賃貸借証書より多くの賃貸契約を得るために開示されている。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品--信用損失(特別テーマ326)2018年11月、FASBはASU 2018-19を発表した主題326:金融商品--信用損失の編纂改善、それはASU 2016-13に追加的な指導と解明を提供し、同時に採択されなければならない.この公告は、金融商品の信用損失を測定する方法を改訂し、そのような損失を記録する時間を修正する。当社は2020年7月1日から本ガイドラインを採用しており、当社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていません。注2-を参照貿易勘定と売掛金ASU 2016-13の採用に関する開示。
当社は他に新たに発表された会計声明を検討し、その等の声明がその業務に適用されないことや、将来的にこのような声明を採用することがその総合財務諸表に大きな影響を与えないことを予想している。
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(2) 売掛金と手形,純額
当社は、お客様が当社の売掛金を支払うことができなかったことによる将来予想される信用損失を見積もる不審な売掛金を保留しております。当社はある顧客と売掛金を持っており、これらの手形は簡明総合貸借対照表の“売掛金から引当”に含まれている。
経営陣は、売掛金の不良債権準備の見積もりを決定する際に、(I)過去の経験、(Ii)売掛金の帳簿年齢、(Iii)当社が取得した財務状況及び顧客の現在資信に関する具体的な資料、(Iv)現在の経済及び特定国の環境及び(V)回収可能金に関する合理的かつ支持可能な予測を含む複数の要素を考慮する。類似したリスク特徴が存在する場合、年齢ベースの準備金モデルを使用して、セットに基づいて予想される信用損失を推定する。共通リスクの特徴を持たない売掛金は個人をもとに評価する。売掛金の予想信用損失推定数は開始時に記録され、契約期間内に調整される。
次の表に2022年,2022年,2021年,2020年6月30日までに終了した財政年度の不良債権準備変動を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
説明する | 残高は 初めから 周期の | | 金額 料金は… 費用.費用 | | 核販売 | | 他にも (1) | | 残高は 終わりだ 期間 |
| (単位:千) |
不良債権準備: | | | | | | | | | |
2020年6月30日までの年度 | $ | 27,521 | | | 1,621 | | | (5,176) | | | (2,060) | | | $ | 21,906 | |
受取貿易手形とこの切符はちょうど到着する | | | | | | | | | $ | 21,906 | |
2021年6月30日までの年度 | $ | 21,906 | | | 338 | | | (4,556) | | | 1,653 | | | $ | 19,341 | |
受取貿易手形とこの切符はちょうど到着する | | | | | | | | | $ | 19,341 | |
2022年6月30日までの年度 | $ | 19,341 | | | 1,514 | | | (1,751) | | | (2,298) | | | $ | 16,806 | |
受取貿易手形とこの切符はちょうど到着する | | | | | | | | | $ | 16,806 | |
(1)“その他”金額には、2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日現在の財政年度の回収と外貨変動の影響がそれぞれ含まれている。
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(3) 収入確認
同社は、世界有数のモバイル、バーコード、POS、支払い、物理安全、統一通信、連携、電気通信、クラウドサービスプロバイダからの技術ソリューションとサービスを提供しています。これには、ハードウェア、関連する添付ファイルおよびデバイス構成、ならびにソフトウェアライセンス、専門サービス、およびハードウェアサポート計画が含まれます
重大な判断:
依頼人と代理人の考慮事項
当社はハードウェアとあるソフトウェアサービスを販売する主体です。製品やサービスが顧客に譲渡される前に、会社は自分がこれらの取引の依頼者だと思っている。同社は販売商品の元本に関する収入とコストを毛数で確認している。
同社は製品保証とサプライヤー管理ソフトウェアを含む第三者サービス契約の代理です。これらのサービス契約は製品とは別に販売されており,会社はつねにオリジナル機器メーカーを契約の代理として代表している.当社の責任は、元設備メーカーが指定したサービスを提供するように手配することであり、指定されたサービスを顧客に譲渡するまで、当社はそれを制御しません。同社は代理としているため、収入は販売時にコストを差し引いた純額であることが確認された。Intelisysの業務はエージェントモードで運営されている.
可変考慮要素
いくつかの取引については、販売された製品は返品する権利があり、会社はまた他のリベートや奨励を提供する可能性があり、これらのリベートまたは奨励は可変対価格に計上される。会社は顧客に与えられた期待値を用いてリベートと奨励金の可変対価格金額を推定し、収入からこれらの推定金額を減算する。各報告期間が終了すると、これらの推定数は、必要に応じて検討され更新される。同社は歴史的経験に基づいて返品手当を見積もり、それに応じて収入を減らす
契約残高
当社はサービスを提供する前に顧客から受け取った支払いの契約資産と負債を記録します。これらの資産や負債は、売却会社の自社ブランド保証計画やその他、顧客に制御権を移管していない取引の結果である。これらの額は各期間の連結財務諸表を列報することに重要ではない。
実践方便と会計政策選択
•契約の増額コストを得る·これらのコストは、償却期間が通常1年以下であるので、販売、一般、および行政費用に含まれる。会社は発生時に契約の取得と履行に関する費用を支払う
•うんちん費−会社は、いくつかの輸送および運搬活動を、履行コストおよび発生した費用として会計処理する。
•重要な融資構成要素契約開始時に、契約開始時に、エンティティが顧客に約束した貨物またはサービスを譲渡することと、貨物またはサービスのための顧客の支払いとの間の時間が一般的に1年以下であると予想されるので、会社は、重大な融資部分の影響に対して約束対価格金額を調整しないことを選択した。
•販売税その他関連税−顧客から受け取った政府当局への送金の売上および他の税額は、収入に含まれていない。
収入の分類
次の表は同社の収入分類を示している
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日までの会計年度 | | |
| | 専門技術解決策 | | 現代の通信とクラウド | | 合計する | | | | |
製品/サービスタイプ別の収入: | | (単位:千) | | | | |
ハードウェア、ソフトウェア、クラウド(Intelisysを除く) | | $ | 2,082,321 | | | $ | 1,373,342 | | | $ | 3,455,663 | | | | | |
Intelisys接続と雲 | | — | | | 74,272 | | | 74,272 | | | | | |
| | $ | 2,082,321 | | | $ | 1,447,614 | | | $ | 3,529,935 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日までの会計年度 | | |
| | 専門技術解決策 | | 現代の通信とクラウド | | 合計する | | | | |
製品/サービスタイプ別の収入: | | | | (単位:千) | | | | | | |
ハードウェア、ソフトウェア、クラウド(Intelisysを除く) | | $ | 1,815,933 | | | $ | 1,269,930 | | | $ | 3,085,863 | | | | | |
Intelisys接続と雲 | | — | | | 64,943 | | | 64,943 | | | | | |
| | $ | 1,815,933 | | | $ | 1,334,873 | | | $ | 3,150,806 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日までの会計年度 | | |
| | 専門技術解決策 | | 現代の通信とクラウド | | 合計する | | | | |
製品/サービスタイプ別の収入: | | | | (単位:千) | | | | | | |
ハードウェア、ソフトウェア、クラウド(Intelisysを除く) | | $ | 1,580,441 | | | $ | 1,409,872 | | | $ | 2,990,313 | | | | | |
Intelisys接続と雲 | | — | | | 57,421 | | | 57,421 | | | | | |
| | $ | 1,580,441 | | | $ | 1,467,293 | | | $ | 3,047,734 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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(4) 1株当たりの収益
1株あたりの基本収益の計算方法は,純収入を発行済み普通株で割った加重平均である。希釈後の1株当たり収益の算出方法は,純収入を普通株と潜在流通株で割った加重平均である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
分子: | | | | | |
経営継続純収益 | $ | 88,698 | | | $ | 45,389 | | | $ | (79,227) | |
非持続経営の純収益 | 100 | | | (34,594) | | | (113,427) | |
純収益(赤字) | $ | 88,798 | | | $ | 10,795 | | | $ | (192,654) | |
| | | | | |
分母: | | | | | |
加重平均株は基本的に | 25,504 | | 25,423 | | | 25,378 | |
株式支払いの希薄化効果 | 254 | | | 95 | | | — | |
加重平均株式、希釈した後(1) | 25,758 | | 25,518 | | | 25,378 | |
| | | | | |
普通株1株当たり純収益(赤字)を継続し、基本的に | $ | 3.48 | | | $ | 1.79 | | | $ | (3.12) | |
普通株1株当たりの非持続経営純損失は、基本的に | — | | | (1.36) | | | (4.47) | |
普通株1株当たりの純収益(損失)は,基本的に | $ | 3.48 | | | $ | 0.42 | | | $ | (7.59) | |
| | | | | |
普通株1株当たり純収益(赤字)を継続し,希釈した後 | $ | 3.44 | | | $ | 1.78 | | | $ | (3.12) | |
1株当たりの非持続経営純損失は,希釈して | — | | | (1.36) | | | (4.47) | |
薄めて1株当たりの純収益 | $ | 3.45 | | | $ | 0.42 | | | $ | (7.59) | |
| | | | | |
(1) 当社は以下のように普通株式の加重平均シェアを計算しますASC 260、1株当たり収益それは.継続経営の純損失により、当社の2020年6月30日までの年度の希薄加重平均株式は基本加重平均株式と同じである。
加重平均流通株は、計算希釈後の1株当たり収益には、2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの年度では含まれておらず、その影響が逆希釈されるためである926,286, 1,297,214そして1,040,226それぞれ,である.
(5) 財産と設備
財産と設備は以下の部分から構成される
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| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
土地 | $ | 2,999 | | | $ | 3,319 | |
建物とレンタル施設の改善 | 19,838 | | | 20,947 | |
コンピュータソフトウェア及び装置 | 72,289 | | | 74,432 | |
家具、固定装置、および装置 | 15,223 | | | 15,359 | |
建設中の工事 | 209 | | | 123 | |
レンタル設備 | 9,539 | | | 9,379 | |
| 120,097 | | | 123,559 | |
減価償却累計を差し引く | (82,620) | | | (80,723) | |
| $ | 37,477 | | | $ | 42,836 | |
減価償却費用は付随する総合損益表で販売、一般、行政費用を#ドルと表記しています11.1百万、$12.5百万ドルとドル13.02022年6月30日まで、2021年、2020年6月30日までの財政年度はそれぞれ100万ドル。減価償却費用は付随する総合損益表に販売貨物のコストを$と記載しています1.0百万、$1.5百万ドルとドル2.32022年6月30日まで、2021年、2020年6月30日までの財政年度はそれぞれ100万ドル。
(6) 流動および非流動の他の資産および負債
下表は前払い費用と他の流動資産を詳細に説明した。
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
その他売掛金 | $ | 70,105 | | | $ | 73,113 | |
| | | |
前払い費用 | 51,013 | | | 23,641 | |
その他の課税税金 | 5,177 | | | 9,473 | |
その他流動資産 | 15,267 | | | 11,633 | |
| $ | 141,562 | | | $ | 117,860 | |
次の表は課税費用と他の流動負債を詳細に説明している。
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
繰延保証収入 | $ | 9,640 | | | $ | 9,752 | |
補償すべきである | 25,180 | | | 27,340 | |
その他は税金を払うべきだ | 10,852 | | | 15,183 | |
マーケティング費用を計算しなければならない | 7,697 | | | 5,536 | |
| | | |
課税運賃 | 3,421 | | | 3,528 | |
短期経営賃貸負債 | 4,499 | | | 4,284 | |
その他負債を計算すべき | 27,166 | | | 22,167 | |
| $ | 88,455 | | | $ | 87,790 | |
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次の表は他の長期負債を詳しく説明している。
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
長期繰延保証収入 | $ | 4,706 | | | $ | 2,958 | |
長期繰延負債 | 22,558 | | | 26,229 | |
金利が入れ替わる | — | | | 6,280 | |
長期課税所得税 | 5,269 | | | 5,971 | |
長期経営賃貸負債 | 13,085 | | | 16,550 | |
その他長期負債 | 8,302 | | | 10,281 | |
| $ | 53,920 | | | $ | 68,269 | |
(7) 買収する
Inty
2019年7月1日、会社はintyとその下落クラウドサービス配信プラットフォームの全流通株を買収した。この買収の買収価格は、得られた現金を差し引くと、約#ドルとなる48.9百万ドルです。買い取り価格は、取引日の推定公正価値に基づいて、買収した資産と負担する負債に分配される。買収された無形資産には、商号、顧客関係、開発の技術が含まれる今回の買収で確認された営業権は税務面で控除できません。付記8-を参照営業権とその他の識別可能な無形資産営業権と無形資産の金額を記録する今回の買収に関する情報です。この買収が連結財務諸表に与える影響は大きくない。同社は$を確認した0.32020年6月30日までの財政年度では、買収に関するコストは、今回の買収に関する簡明総合収益表の販売、一般、行政費用に含まれている。この買収は現代通信とクラウド分野に含まれている。
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June 30, 2022
(8) 営業権とその他の識別可能な無形資産
ASC 350によると無形資産-営業権およびその他の無形資産各会計年度の第4四半期、または減値指標がある限り、会社は年間営業権減値テストを行う。営業権減価テストのための報告単位は直接に著者らの運営部門、専門技術解決方案と現代通信とクラウドと一致している。テストは、各報告単位の帳簿価値と比較した割引現金流量モデルを使用して、各報告単位の公正価値を決定することを含む。公正価値を決定する際に使用する主な仮定には,予想成長と営業利益率,運営資本要求と割引率がある。2022年と2021年6月30日までの会計年度では違います。営業権に関する減価費用は既に入金されている2020年6月30日までの財政年度では,会社の予想成長と営業利益率が新冠肺炎による世界経済困難の影響を受けていることから,営業権減価費用は1ドルであることが確認された119.01,000,000,000,000,000,000ドルは、総合収益表の減価費用項目に計上されます
2022年6月30日及び2021年6月30日までの年度の営業権帳額面変動は、報告項目ごとにリストアップされ、詳細は次の表を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 専門技術解決策 | | 現代の通信とクラウド | | 合計する |
| (単位:千) |
2020年6月30日の残高 | $ | 16,370 | | | $ | 197,918 | | | $ | 214,288 | |
| | | | | |
| | | | | |
外貨換算では収益が実現していない | — | | | 4,589 | | | 4,589 | |
2021年6月30日の残高 | $ | 16,370 | | | $ | 202,507 | | | $ | 218,877 | |
| | | | | |
| | | | | |
外貨換算では赤字が実現していない | — | | | (4,442) | | | (4,442) | |
2022年6月30日の残高 | $ | 16,370 | | | $ | 198,065 | | | $ | 214,435 | |
次の表に同社の2022年、2022年、2021年6月30日までの識別可能無形資産を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| 毛収入 携帯する 金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります 本.本 価値がある | | 毛収入 携帯する 金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります 本.本 価値がある |
| (単位:千) |
無形資産の償却: | | | | | | | | | | | |
取引先関係 | $ | 137,366 | | | $ | 79,147 | | | $ | 58,219 | | | $ | 139,262 | | | $ | 68,716 | | | $ | 70,546 | |
商号 | 19,480 | | | 12,469 | | | 7,011 | | | 19,750 | | | 10,102 | | | 9,648 | |
競業禁止協定 | 2,410 | | | 2,396 | | | 14 | | | 2,410 | | | 2,271 | | | 139 | |
| | | | | | | | | | | |
仕入先パートナー計画 | 4,085 | | | 2,051 | | | 2,034 | | | 4,085 | | | 1,621 | | | 2,464 | |
暗号鍵ベース | 19,900 | | | 12,230 | | | 7,670 | | | 19,900 | | | 9,743 | | | 10,157 | |
発達した技術 | 13,865 | | | 4,386 | | | 9,479 | | | 15,165 | | | 3,259 | | | 11,906 | |
総無形資産 | $ | 197,106 | | | $ | 112,679 | | | $ | 84,427 | | | $ | 200,572 | | | $ | 95,712 | | | $ | 104,860 | |
2020年度に同社は1.4Canpango買収に関する顧客関係,商品名,競業禁止協定の減価費用は100万ドルである。この費用は総合損益表における減価費用項目。 違います。減価費用は2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度で確認された。
すべての無形資産の加重平均償却期間は約102022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの財政年度。2022年6月30日現在、2021年と2020年6月30日までの継続業務償却費は17.9百万、$19.5百万ドルとドル20.0販売、一般、および行政コストは、商品を販売するコストではなく、添付の総合収益表に記載されている。
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June 30, 2022
将来の償却費用は以下のように予想される
| | | | | |
| 償却する 費用.費用 |
| (単位:千) |
六月三十日まで | |
2023 | $ | 16,746 | |
2024 | 16,642 | |
2025 | 16,642 | |
2026 | 12,775 | |
2027 | 6,602 | |
その後… | 15,020 | |
合計する | $ | 84,427 | |
(9) 短期借款と長期債務
次の表は、会社の2022年6月30日と2021年6月30日までの短期債務と長期債務を示している
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
長期債務の当期部分 | $ | 11,598 | | | $ | 7,843 | |
ミシシッピ州収入債券、現在の部分を差し引く | 3,733 | | | 4,081 | |
定期融資の手配を優先的に保証し,当期分を差し引く | 120,000 | | | 131,250 | |
循環信用手配された借金 | 135,839 | | | — | |
債務総額 | $ | 271,170 | | | $ | 143,174 | |
| | | |
信用手配
同社はモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank N.A.)と行政代理、および銀行財団として、多通貨優先担保信用手配を持っている。2019年4月30日、当社は借入能力を拡大し、その期限を2024年4月30日に延長するため、この信用手配を修正した。2021年12月23日、当社は、非ドルローンの基準金利としてLIBORの代わりに、ドルローンの7日間のLIBORの補間金利を規定する改正されたクレジット協定を改正した。改訂された信用協定には(I)が含まれる5年制 $350百万余りの貨幣種優先保証循環信用手配と(2)a5年制 $150百万優先保証定期融資計画。“アコーディオン機能”によると、会社は借金を追加$に増やすことができる250百万ドル、総金額は$に達します750100万ドルですが、増加に参加した貸主から追加的な信用約束を得なければなりません。改訂された信用協定は最大#ドルの発行を許可します50信用状には100万ドルが使用されるが、増加に関与した貸主から追加的な信用約束を得る必要がある。改訂信用協定項の下の借金は当社のほとんどの国内資産を抵当にし、最大で65改訂された信用協定は、主要借り手または付属借り手のいくつかの外国付属会社の株式または他の持分のパーセンテージとして定義される。循環信用手配の条項によると、現金配当金の支払いは制限されている。
改訂信用協定によると、Swinglineローンのほか、改訂信用協定に基づいてドル建てのローンは、ロンドン銀行と同業解体或いは代替基準金利の金利で計算され、金利は会社の純レバレッジ率に依存し、総債務から#ドル以下を引いて計算される15制限されない国内現金(“信用機関純債務”)四つ·四半期調整後の利息、税項目、減価償却および償却前収益(“クレジットツールEBITDA”)(“レバー率”)。この価格差の範囲は1.00%から1.75LIBORベースのローンと0.00%から0.75予備基本金利ローンの金利は%です。また、同社から受け取った承諾料は0.15%から0.30%は、Swinglineローンを含まない未利用の借入利用可能性に依存します。改正信用協定の規定によると、当社と行政エージェントとの間の合意により、ロンドン銀行の同業借り換え金利から移行する際に、新たな金利基準を代替することができる。
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June 30, 2022
2022年6月30日までの有効価格差は1.25LIBORベースのローンと0.25予備基本金利ローンの金利は%です。2022年6月30日までの有効承諾料率は0.20%です。改訂された信用協定には、金融契約を含む慣例的な陳述、保証、および肯定と否定の契約が含まれる。具体的には、会社のレバレッジ率は以下でなければならない3.501.00までです。さらに、会社の利息カバー率(この用語は修正されたクレジット協定で定義されている)は、少なくとも3.001.00まで、各財政四半期末まで。違約が発生した場合、貸手は金利の加速と引き上げを含む慣用的な救済措置をとることができる。2022年6月30日現在、会社は改正された信用協定の下でのすべての契約を遵守している。
循環信用手配(定期ローン手配を含まない)の1日平均残高は#ドルである69.02022年6月30日までの会計年度では持続的な業務と非持続的な業務の借金を含み、循環信用手配の1日平均残高は#ドルである54.62021年6月30日までの会計年度では1元ある214.2百万ドルとドル350.02022年6月30日と2021年6月30日までに、それぞれ100万人が追加借款に利用できる。いくつありますか違います。2022年6月30日と2021年6月30日まで、多通貨循環信用手配の下で発行された信用状。
ミシシッピ州税収債券
2007年8月1日、会社はミシシッピ州と工業発展収入債券を発行することによって、ミシシッピ州南文市の工場である設備の購入と設置に資金を提供する協定を締結した。債券は2032年9月1日に満期になり、利息は30日期のロンドン銀行の同業借り換え金利プラスに相当する0.85%です。債券の条項は最初の利払いのみを許可する10そして、2018年9月1日から2032年までに、元金及び利息支払が満期になり、債券の満期日又は償還までとする。この協定はまた債券保有者に見下げオプションを提供しており,ただ180一人あたりの日数5協定の周年記念日は,会社に100元金を返済していない%。当社は2022年6月30日現在、本債券下のすべての契約を遵守しています。2022年6月30日と2021年6月30日の金利は1.97%和0.94%です
2022年6月30日現在、会社の短期借入金、持続経営の循環信用手配と長期債務の計画満期日は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 循環信用手配 | | 定期ローンの手配 | | ミシシッピ州ボンド | | |
| (単位:千) | | |
財政年度: | | | | | | | |
2023 | $ | — | | | $ | 11,250 | | | $ | 348 | | | |
2024 | 135,839 | | | 120,000 | | | 352 | | | |
2025 | — | | | — | | | 357 | | | |
2026 | — | | | — | | | 361 | | | |
2027 | — | | | — | | | 366 | | | |
その後… | — | | | — | | | 2,297 | | | |
元金支払総額 | $ | 135,839 | | | $ | 131,250 | | | $ | 4,081 | | | |
起債コスト
2022年6月30日現在、信用手配や債券に関する純債務発行コストは合計#ドル0.8すべての債務道具の満期日まで、このような債務は直線的に償却されている。
(10) 派生ツールとヘッジ活動
同社の経営業績は外貨レートや金利の大きな変化の大きな影響を受ける可能性がある。これらのリスクを管理するために,当社は定期的に各種デリバティブを締結している。米国公認会計原則によると、会社のこれらのツールに対する会計政策は、これらのツールがヘッジツールとして指定されているか非ヘッジツールとして指定されているかに基づいている。当社はすべてのデリバティブを合併に記録している
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June 30, 2022
公正価値で計算された貸借対照表。ヘッジツールとして指定されていない派生商品またはキャッシュフロー保証値の無効部分は、他の収入および費用の収益によって公正価値に調整される。
外貨デリバティブ-同社は複数の外貨で国際的に一部の業務を展開し、外貨為替レートの変化により市場リスクに直面している。会社は自然相殺を最大限に利用して取引リスクをヘッジしようとしており、これらの機会がなくなると、会社は通貨オプションと長期契約または第三者との他のヘッジツールを使用する。これらの契約は定期的に各種通貨の両替を行い、米ドル、ブラジルレアル、ポンド、ユーロ、カナダ元を含めて運営を継続します。%s注1-を参照業務と重要会計政策の概要企業由来金融商品政策に関するより多くの情報
同社には未履行の契約があり、名目金額は#ドルです34.5百万ドルとドル27.92022年6月30日と2021年6月30日まで、外貨両替はそれぞれ100万ドル。当社はこれまで,このようなデリバティブツールをヘッジツールとして指定しないことを選択してきたため,他の収入や支出による収益を公平な価値に調整してきたこれらのデリバティブ契約に関する財務資料要約及び外貨リスクの基本的な価値変動は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
外国為替派生商品契約(収益)純損失 | $ | (304) | | | $ | 3,462 | | | $ | (3,975) | |
純外貨取引損失と再計量損失(収益) | 2,382 | | | (2,617) | | | 4,500 | |
純外貨損失 | $ | 2,078 | | | $ | 845 | | | $ | 525 | |
純為替損益は外貨取引や機能通貨の再計量を含み、外貨両替契約損益純額に相殺され、他の収入や支出に計上される。為替損益はドル対ブラジルレアルと他の通貨対ドルレートが変動した結果です。
金利-金利変化が変動金利債務ツールの利息支出に影響を与えるため、会社の収益も金利変化の影響を受ける。同社は金利スワップを用いることでこのリスクをヘッジし、固定金利債務と変動金利債務の理想的な割合を実現し、金利変化に対するリスクの開放を管理している。当社は金利交換協定を締結し、その後合意に達し、2019年4月30日に新たな改訂合意を締結した。交換協定の名目金額は#ドルです100.0百万ドル$を持って50.0100万件の計画が2024年4月30日に満期となり50.0100万ロットは2026年4月30日に満期になる予定です。本交換プロトコルは、ヘッジサイクルクレジット手配の可変金利利息支払いのためのキャッシュフローヘッジとして指定されている。スワッププロトコルによる支払いまたは受信した利差は利子支出の調整であることが確認される。スワップがヘッジキャッシュフローの変動を有効に相殺できる場合,スワップの公正価値変動は当期収益に計上せず,他の全面収益(損失)として報告する.2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度では、収益調整として無効部分は記録されていない
株主権益総合報告書から所得税を差し引いた累積その他総合(損失)収入に含まれるキャッシュフローヘッジの構成要素は以下の通りです
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June 30, 2022
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | 2021 | 2020 |
| (単位:千) |
金利交換の結果と確認された純利息支出 | $ | 2,088 | | $ | 2,250 | | $ | 799 | |
金利交換公正価値未実現収益(損失) | 5,748 | | 731 | | (6,900) | |
その他の総合収益を累計純増(減額)する | 7,836 | | 2,981 | | (6,101) | |
所得税効果 | (2,003) | | (732) | | 1,455 | |
累計その他総合収益純増(減税)純額 | $ | 5,833 | | $ | 2,249 | | $ | (4,646) | |
2022年6月30日現在、会社は総合貸借対照表に、上述したリスク管理目的のための継続経営のための派生ツールを持っている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| 貸借対照表位置 | | 派生製品の公正価値 ヘッジに指定される 計器.計器 | | 派生製品の公正価値 ヘッジに指定されていません 計器.計器 |
| | | (単位:千) |
派生資産: | | | | | |
| | | | | |
金利交換協定 | その他流動資産 | | $ | 1,686 | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
派生負債: | | | | | |
外国為替契約 | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | $ | — | | | $ | 5 | |
外貨ヘッジ | その他流動負債 | | $ | 93 | | | $ | — | |
| | | | | |
2021年6月30日現在、会社は総合貸借対照表に、上記のリスク管理のための以下の派生ツールを持っている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
| 貸借対照表位置 | | 派生製品の公正価値 ヘッジに指定される 計器.計器 | | 派生製品の公正価値 ヘッジに指定されていません 計器.計器 |
| | | (単位:千) |
派生資産: | | | | | |
外貨ヘッジ | その他流動資産 | | $ | 187 | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
派生負債: | | | | | |
外国為替契約 | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | $ | — | | | $ | 5 | |
金利交換協定 | その他流動負債 | | $ | 6,280 | | | $ | — | |
(11) 金融商品の公正価値
会計指針は、公正価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った価格と定義する。この指導の下で,会社は要求された
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June 30, 2022
公正価値レベルに基づいてある資産と負債を分類し、公正価値レベルは以下の投入レベルに従って公正価値計量の資産と負債をグループ化する
•第1レベル--同じ制限されていない資産または負債が計量の日に得られるアクティブ市場の未調整オファー;
•第2レベル--非アクティブな市場でのオファー、または資産または負債の全期間にわたって直接または間接的に観察可能な投入;
•第3レベル--価格または推定技術は、公正な価値計量に重大な意義があり、観察できない投入(すなわち、市場活動の支持が少ないかないか)を必要とする。
会社が維持する資産と負債は、繰延補償計画投資、長期外貨両替契約、外国為替ヘッジ協定、金利交換協定、Intelisys以前の所有者のまたは対価格を含む公正な価値で恒常的に計量しなければならない。付記8に掲げる債権の帳簿価値-短期借款と長期債務公正価値に近いとされているが、当社の債務ツールは市場法(第2級基準)を採用して変動金利で指数を作成しているからである。
次の表は、2022年6月30日現在の公正価値で恒常的に計量されている会社残存資産と負債の推定値をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計する | | 引用する 価格の中の 能動型 市場 (レベル1) | | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力 (レベル2) | | 意味が重大である 見えない 入力 (レベル3) |
| (単位:千) |
資産: | | | | | | | |
繰延給与計画投資、当期、非当期分 | $ | 25,178 | | | $ | 25,178 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
金利交換協定 | 1,686 | | | — | | | 1,686 | | | — | |
| | | | | | | |
公正な価値で計算された総資産 | $ | 26,864 | | | $ | 25,178 | | | $ | 1,686 | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | |
繰延給与計画投資、当期、非当期分 | $ | 25,178 | | | $ | 25,178 | | | $ | — | | | $ | — | |
長期外貨両替契約 | 5 | | | — | | | 5 | | | — | |
外貨ヘッジ | 93 | | | — | | | 93 | | | — | |
公正価値で計算された負債総額 | $ | 25,276 | | | $ | 25,178 | | | $ | 98 | | | $ | — | |
次の表には、2021年6月30日現在の公正価値で恒常的に計量された資産と負債を示しています
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June 30, 2022
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計する | | 引用する 価格の中の 能動型 市場 (レベル1) | | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力 (レベル2) | | 意味が重大である 見えない 入力 (レベル3) |
| (単位:千) |
資産: | | | | | | | |
繰延給与計画投資、当期、非当期分 | $ | 31,168 | | | $ | 31,168 | | | $ | — | | | $ | — | |
外貨ヘッジ | 187 | | | — | | | 187 | | | — | |
公正な価値で計算された総資産 | $ | 31,355 | | | $ | 31,168 | | | $ | 187 | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | |
繰延給与計画投資、当期、非当期分 | $ | 31,168 | | | $ | 31,168 | | | $ | — | | | $ | — | |
長期外貨両替契約 | 5 | | | — | | | 5 | | | — | |
金利交換協定 | 6,280 | | | — | | | 6,280 | | | — | |
| | | | | | | |
公正価値で計算された負債総額 | $ | 37,453 | | | $ | 31,168 | | | $ | 6,285 | | | $ | — | |
繰延補償計画における投資は、特定の退職、終了、または在職従業員の不合格福祉を支払うための共通基金および現金等価物を含む“ラビ信託基金”によって保有される。このような投資は、計算すべき支出および他の流動負債または他の長期負債にそれぞれ前払いおよび他の流動資産または他の非流動資産に列挙され、受信者への対応する予想配分に依存する。
派生ツールは,外貨長期契約のように,市場法に基づいて恒常的に計量し,銀行や外貨取引業者が報告した外貨即時為替レートと長期レートおよび銀行が申告した金利(第2レベル)を考慮する.金利交換の公正価値は,LIBOR即期と長期レート(第2レベル)を含む観察可能な市場取引からの標準推定モデルを用いて計測される。外貨契約及び金利交換プロトコルは、総合貸借対照表において前払い支出及びその他の流動資産又は計算すべき支出及びその他の流動負債に分類され、関連ツールの有利又は不利な状況に依存する。付記10-を参照派生ツールとヘッジ活動.
同社はIntelisysを買収した日に対価負債、すなわち買収合意条項に基づいて前身株主に支払う金額を記録しており、この金額は期待収益評価基準の実現状況に基づいて、具体的な予備調整後の純額を差し引いたものである。Intelisysは同社の現代通信とクラウド部門の一部である。あるいは,対価(第3レベル)を持つ公正価値は,確率重み付き現金流量モデルの形で決定される.
次の表は、2021年6月30日までの使用年度における重大な観察不能投入(第3級)を公正価値で常時計測したIntelisysプレミアムまたは公定価値に対する公正価値の変化をまとめたものである。
| | | | | |
| June 30, 2021 |
| 現代の通信とクラウド |
| (単位:千) |
期日初め公正価値 | $ | 46,334 | |
| |
支払い | (46,850) | |
| |
価値変動を公平に承諾する | 516 | |
| |
期末公正価値 | $ | — | |
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June 30, 2022
不足している金額の公正な価値は、当社の総合貸借対照表の現在の部分および対価格のある長期部分に計上される。米国会計基準第805条によれば、当社の最後の支払いまでの各報告日に対価格負債が再評価されているか、または対価格の公正価値変動があることは、会社の総合収益表に営業収入を計上して計算されたまたは対価格項目の公正価値変動に反映される。将来の配当金に関連するまたは対価格負債の公正価値は、いくつかの要因に基づいている
•推定された将来の結果は、調達協定に規定されている形式調整を差し引く
•これらの成果を得る可能性
•会社の信用を反映した割引率と米国市場に関する市場リスクプレミアム。
2021年6月30日までの会計年度で、最終配当はIntelisysの前株主に支払われた。簡明総合収益表で確認されたまたは対価格の公正価値変動による費用総額は#ドルである0.52021年6月30日までの会計年度では本会計年度の公正価値変動は、未確認の公正価値割引の経常的な償却によるものである。
(12) 株式ベースの報酬
株式ベースの報酬計画
同社には以下の方面からの賞がある二つ株式ベースの報酬計画(2013年長期インセンティブ計画と2021年長期インセンティブ計画)。2021年長期インセンティブ計画は2022年1月27日に株主総会で採択された2021年計画は、非限定オプションおよびISOを含む株式オプション、SARS、制限株式(RSA)、繰延株式および制限株式単位(RSU)、業績単位(PU)および業績株、配当等価物、および株式ベースの他の報酬のいずれかまたはすべてのタイプの報酬を被贈与者に付与することを可能にする。合資格の被授人は当社及びその連合会社の従業員、高級職員、非従業員顧問及び非従業員取締役を含む現在は2021年の長期インセンティブ計画の下でのみ賞を授与している。2022年6月30日までに1,606,4752021年長期インセンティブ計画によると、将来付与可能な株。当社のすべての株式ベースの報酬計画は株主の承認を得ており、当社はこの等の奨励がその従業員及び取締役の利益をその株主の利益と一致させることができると信じている。RSAは普通株であり、特定の条件を満たした後に没収されるか、または他の制限が失効するリスクがある。RSUは、将来的に普通株式を受け取る権利、および将来株式を交付する権利を表すが、没収されるリスクまたは特定の条件を満たした後に失効する他の制限がある。PUは,特定の業績期間に応じて予定目標に対する業績を表し,将来的に普通株を獲得する権利を表す.
当社はASC 718に基づいて株式ベースの報酬報酬を会計処理し、株の報酬はその中で、株式ベースの給与は、損益表で公正価値で確認され、発効日後に付与、修正、キャンセル、または買い戻しが要求されるすべての報酬に適用される我々の総合損益表では、販売、一般、行政費用の一部として、株式に基づく報酬総額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
株式ベースの報酬は、以下の点と関連している | | | | | |
株式分類株式オプション | $ | 1,848 | | | $ | 1,332 | | | $ | 508 | |
持分分類制限株 | 9,815 | | | 6,707 | | | 4,970 | |
株式ベースの総報酬 | $ | 11,663 | | | $ | 8,039 | | | $ | 5,478 | |
株式オプション
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June 30, 2022
同社は2022年6月30日または2020年6月30日までの財政年度内に株式オプションを付与していない。会社は以下の会社の株式オプションを授与した640,7822021年6月30日までの会計年度では、毎年3数年になりますが10-年間契約期間。これらのオプションを付与する権利価格は下回らない100関連株式は授出日の公正市価の%に相当する。
各オプションの公正価値(株式ベースの補償を計算するための)は、付与日に決定された仮定を用いたBlack-Scholes-Mertonオプション定価式を用いて推定される。このオプション定価モデルを用いるには主観仮説を入力する必要がある.これらの仮定には、推定従業員が既得株式オプションを行使する前に既存株式オプションを保持する時間長(“予想期限”)、予想期間内の会社普通株価格の推定変動率(“予想変動率”)および最終的に既存の要求を満たすことができないオプション数(“没収”)が含まれる。主観的仮定の変更は,株式ベースの報酬の公正価値の推定に大きな影響を与え,総合収益表で確認された関連金額に影響を与える可能性がある。
同社は2021年6月30日までの財政年度に付与されたオプションについて、以下の加重平均仮定を採用した
| | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2021 | | |
所期期限 | 5年.年 | | |
予想変動率 | 42.78% | | |
無リスク金利 | 0.36% | | |
配当率 | 0.00% | | |
重み付け-オプションごとの平均公平価値 | $9.01 | | |
オプションの加重平均予想期間は、歴史的傾向およびこれらの賞を受賞したいくつかのグループおよび個人の行動を表し、オプションが強調されると予想される期間を表す。予想変動率は主に私たちの普通株の予想期限に近い期間の歴史的変動率に基づいている。無リスク金利は、付与日の残存期限が期待オプション期限に似たゼロ金利米政府債券の金利を反映している。配当率は、会社の配当支払い履歴と経営陣の将来の配当支払いに対する期待に基づいていると仮定する。
私たちの株式オプション計画での活動の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの会計年度 |
| オプション | | 重み付けの- 平均値 トレーニングをする 値段 | | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 命 | | 骨材 固有の 価値がある |
際立って、年初 | 1,235,569 | | | $ | 31.84 | | | | | |
この期間内に承認を受ける | — | | | — | | | | | |
その期間内に行使する | (78,126) | | | 29.47 | | | | | |
この期間中にキャンセル、没収、または期限切れになります | (34,344) | | | 24.50 | | | | | |
未完成で年末 | 1,123,099 | | | 32.23 | | | 5.77 | | $ | 3,343,205 | |
すでに帰属しており、2022年6月30日に帰属する予定です | 1,119,804 | | | 32.26 | | | 5.76 | | $ | 3,320,639 | |
鍛えられ,年末 | 738,461 | | | $ | 35.92 | | | 4.40 | | $ | — | |
総内的価値は、2022年6月30日の会社株の市場価格と、我々の株式市場価格よりも低い行権価格のみを有するオプションの行権価格を用いて計算される。この金額は1株当たりの市場価格の変化によって変化するだろう。2022年6月30日,2021年,2020年6月30日までの財政年度内に行使されるオプションの内的価値の合計は0.6百万ドル未満0.1百万ドルとドル0.2それぞれ100万ドルです
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June 30, 2022
無帰属オプションに制約されている会社の株式状況の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの会計年度 |
| オプション | | 加重平均行権値 | | 加重平均 授与日 公正価値 |
帰属しておらず、年明け | 633,582 | | | $ | 25.10 | | | $ | 9.02 | |
授与する | — | | | — | | | — | |
既得 | (214,600) | | | 25.11 | | | 9.03 | |
キャンセルまたは没収 | (34,344) | | | 24.50 | | | 8.31 | |
帰属せず,年末 | 384,638 | | | $ | 25.16 | | | $ | 9.08 | |
2022年6月30日までに2.4計画に応じて株式オプション形式で付与された非既存株に基づく補償スケジュールに関する未確認補償コスト総額の百万ドル。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である0.88何年もです。2022年6月30日,2021年,2020年6月30日までの財政年度内に付与されたオプションの公正価値総額は1.9百万、$0.3百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルです次の表は、2022年6月30日までに発行され、行使可能な株式オプション情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成オプション | | 行使可能なオプション |
行権価格区間 | | 株 卓越した | | 重みをつける 平均値 残り 契約期限 | | 加重平均 トレーニングをする 値段 | | 行数可 | | 加重平均 トレーニングをする 値段 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
$22.27 - $26.38 | | 418,853 | | | 8.38 | | 24.52 | | | 128,480 | | | 24.55 | |
$26.38 - $30.49 | | 142,825 | | | 8.40 | | 27.14 | | | 48,560 | | | 27.14 | |
$30.49 - $34.60 | | 73,303 | | | 5.46 | | 34.06 | | | 73,303 | | | 34.06 | |
$34.60 - $38.71 | | 208,669 | | | 3.84 | | 37.71 | | | 208,669 | | | 37.71 | |
$38.71 - $42.82 | | 279,449 | | | 2.02 | | 41.82 | | | 279,449 | | | 41.83 | |
| | 1,123,099 | | | 5.77 | | $ | 32.23 | | | 738,461 | | | $ | 35.92 | |
会社はオプションの行使を満たすために株を発行した。
制限株
制限株式の付与
2022年6月30日までの財政年度中に、当社は381,204従業員と非従業員取締役に発行された制限株は、すべてRSU形式で発行されている
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June 30, 2022
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの会計年度 |
| 株 承認された | | 授与日 | | 授与日 公正価値 | | 帰属期間 |
従業員 | | | | | | | |
業績に基づく従業員の一部は | 255,438 | | | 2021年8月27日 | | $ | 36.05 | | | 毎年超過しています4年.年 |
業績に基づく従業員の一部は | 36,927 | | | 2021年8月27日 | | $ | 36.05 | | | 毎年超過しています3年.年 |
業績に基づく従業員の一部は | 36,931 | | | 2021年8月27日 | | $ | 41.26 | | | 毎年超過しています3年.年 |
雇用ベースの従業員もいます | 8,671 | | | 2021年9月1日 | | $ | 34.60 | | | 毎年超過しています4年.年 |
業績に基づく従業員の一部は | 3,041 | | | 2021年12月1日 | | $ | 30.46 | | | 毎年超過しています4年.年 |
業績に基づく従業員の一部は | 3,020 | | | March 1, 2022 | | $ | 35.51 | | | 毎年超過しています4年.年 |
業績に基づく従業員の一部は | 1,294 | | | June 1, 2022 | | $ | 38.73 | | | 毎年超過しています4年.年 |
雇用ベースの従業員もいます | 2,582 | | | June 1, 2022 | | $ | 38.73 | | | 毎年超過しています4年.年 |
| | | | | | | |
非従業員取締役 | | | | | | | |
ある役員 | 33,300 | | | 2021年8月27日 | | $ | 36.05 | | | 61か月 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
当社の発行済み限定株式状況の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの会計年度 |
| 株 | | 加重平均 贈与日交易会 価値がある |
際立って、年初 | 537,983 | | | $ | 27.99 | |
この期間内に承認を受ける | 381,204 | | | 36.47 | |
| | | |
その期間内に帰属する | (237,943) | | | 30.54 | |
この期間中にキャンセル、没収、または期限切れになります | (41,902) | | | 28.93 | |
未完成で年末 | 639,342 | | | $ | 32.04 | |
2022年6月30日までに15.3未帰属限定株式報酬及び付与された制限株式単位に関する未確認補償コストは、#年の加重平均期間中に確認される予定である1.28何年もです。その会社は抑留した77,9892022年6月30日までの財政年度内に所得税の株式を納付する。
(13) 従業員福祉計画
会社は、アメリカで特定の資格要件に適合するすべての従業員をカバーし、各参加者の支払いの50%に相当するマッチング支払いを提供し、最高で最大で固定納付計画を維持します6参加者の条件に合った報酬の%。雇用主納付は1年を超える任期によって付与される5年制ピリオド
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
一致した寄付 | $ | 2,929 | | | $ | 1,262 | | | $ | 1,214 | |
| | | | | |
| | | | | |
国際的には、会社は地方政府が要求する計画や各種従業員年金計画のために納付している。また、会社は、条件を満たす経営陣のメンバーが会社から自由に支配可能な等額支払いを得ることができるほか、給与の一部を延期することができる無保留で資金支援のない繰延給与計画を維持している。雇用主の供出金は5年制ピリオド。
(14) 所得税
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June 30, 2022
会社は2022年6月30日まで外国子会社の収益を得る能力を維持している。同社は連邦、州、源泉徴収税に関する繰延税金負債を記録することを考え、いかなる負債も記録すべきではないと決定した。これらの収入の全部または一部を米国に分配する時間については、まだ確定していない
所得税費用(福祉)には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
現在: | | | | | |
連邦制 | $ | 16,895 | | | $ | 9,132 | | | $ | 13,892 | |
状態.状態 | 5,238 | | | 1,261 | | | 3,244 | |
外国.外国 | 3,896 | | | 874 | | | 1,188 | |
総電流 | 26,029 | | | 11,267 | | | 18,324 | |
延期: | | | | | |
連邦制 | 3,429 | | | 207 | | | (8,526) | |
状態.状態 | 129 | | | (1,297) | | | (2,667) | |
外国.外国 | 338 | | | 1,969 | | | 320 | |
集計を延期する | 3,896 | | | 879 | | | (10,873) | |
所得税支給 | $ | 29,925 | | | $ | 12,146 | | | $ | 7,451 | |
以下は2022年6月30日,2021年6月30日,2020年6月30日までの財政年度米国連邦所得税支出の台帳であり,適用される法定税率は21%である
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
アメリカの法定金利 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
法定税率でアメリカ連邦所得税を徴収する | $ | 24,911 | | | $ | 12,082 | | | $ | (15,073) | |
以下の理由で所得税が増加(減少)する: | | | | | |
州と地方所得税、連邦福祉を差し引いた純額 | 4,265 | | | 996 | | | 1,316 | |
税金控除 | (796) | | | (170) | | | (1,419) | |
推定免税額 | (200) | | | 3,472 | | | 1,699 | |
外国業務における法定料率の違いの影響,純額 | 1,145 | | | 1,051 | | | 1,374 | |
株の報酬 | (121) | | | 1,094 | | | 41 | |
資本化買収コスト | — | | | — | | | 59 | |
不許可利息 | — | | | 86 | | | 1,639 | |
外国子会社の収益 | 928 | | | 124 | | | 1,661 | |
純回収額が有利である | — | | | — | | | (6,517) | |
損失を処分する | — | | | (2,897) | | | — | |
| | | | | |
世界無形低税所得税
| 630 | | | (45) | | | (128) | |
営業権の減価を差し引くことはできない | — | | | — | | | 20,180 | |
免税所得 | (2,050) | | | (1,628) | | | — | |
| | | | | |
純資産名義利子控除 | (780) | | | (568) | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
他にも | 1,993 | | | (1,451) | | | 2,619 | |
所得税支給 | $ | 29,925 | | | $ | 12,146 | | | $ | 7,451 | |
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June 30, 2022
繰延税金資産と負債の大部分の一時的な差額が税収に与える影響は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
以下の供給源からの繰延税金資産: | | | |
売掛金準備 | $ | 3,630 | | | $ | 5,557 | |
棚卸しをする | 3,510 | | | 5,577 | |
差し引かれない課税費用 | 7,859 | | | 8,024 | |
純営業損失が繰り越す | 705 | | | 892 | |
税金控除 | 6,410 | | | 7,138 | |
| | | |
繰延補償 | 6,548 | | | 7,893 | |
株の報酬 | 4,001 | | | 2,977 | |
資本損失繰越 | 7,831 | | | 7,633 | |
無形資産の償却控除の時間割り | 5,676 | | | 4,880 | |
繰延税金資産総額 | 46,170 | | | 50,571 | |
推定免税額 | (13,181) | | | (13,996) | |
繰延税金資産総額,控除免除額 | 32,989 | | | 36,575 | |
繰延税金負債は: | | | |
| | | |
建物や設備の減価償却やその他の控除のスケジュール | (3,035) | | | (3,749) | |
営業権の償却は時間を差し引く | (5,693) | | | (582) | |
無形資産の償却控除の時間割り | (11,737) | | | (14,345) | |
繰延税金負債総額 | (20,465) | | | (18,676) | |
繰延税項目純資産 | $ | 12,524 | | | $ | 17,899 | |
税引前収益の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
国内では | $ | 93,586 | | | $ | 39,511 | | | $ | (83,517) | |
外国.外国 | 25,037 | | | 18,024 | | | 11,741 | |
全世界の税引前収益 | $ | 118,623 | | | $ | 57,535 | | | $ | (71,776) | |
2022年6月30日から、会社は外国子会社の収益を得る能力を維持する。同社は連邦、州、源泉徴収税に関する繰延税金負債を記録することを考え、いかなる負債も記録すべきではないと決定した。このような収入をアメリカに全部または部分的に分配する時間はまだ確定できない
2022年6月30日現在、(I)総純営業損失繰越約$1.4アメリカ連邦所得税に100万ドルを使用します。(Ii)州純営業損失総額繰越約$5.6百万ドル(3)海外純営業赤字で#ドルに転約0.8百万ドル(4)州所得税控除控除#ドル2.52021年の納税年度開始満期の1000万ドル、(V)源泉徴収税控除約#ドル4.3百万ドル(6)外国税控除#ドル0.1100万ドル(Vii)資本損失総額30.4百万ドルです。その会社は#ドルの推定手当を維持している0.3アメリカ連邦所得税の百万ドルは7.9資本損失は百万ドル,ドルに繰り越す0.2海外純営業損失は100万ドルで、1ドル未満です0.1国の純運営損失の百万ドルを支出してaドル4.3百万の源泉徴収税は推定免除額、aドルです0.1100万ドルの外国税収推定額と1ドル0.3州所得税控除の評価値免税額は、ASC 740の規定により、これらの免税額が使用できない可能性が高いと判断される。
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June 30, 2022
会社は2018年度にASU 2016-09を採用し、超過税収割引と税収不足を所得税費用や株式奨励決済の福利厚生として確認することを求めている。会社が確認した税収割引純額は#ドルです0.32022年6月30日までの会計年度の純税費は1.12021年6月30日までの会計年度は100万ドルで、純税費はドルに満たない0.12020年6月30日までの会計年度では
2022年6月30日現在、同社の未確認税収割引総額は1.1百万、$0.8そのうちの100万ドルは、確認されれば、実際の税率に影響を与える。これは#ドル未満の減少を反映している0.1前期ベースでは、毛収入は100万ドルだった。当社は未確認税額割引総額が今後12ヶ月以内に大幅に増加または減少しないと予想しています
同社は添付されている総合収益表で所得税支出項目で確認されていない税収割引に関する利息と罰金を確認した。利息および罰金は、総合貸借対照表の関連税金負債項目に含まれなければならない。累計利息と罰金総額は#ドルですが、次の表には含まれていません1.2百万、$1.1百万ドルとドル1.02022年6月30日まで、2021年、2020年6月30日までの財政年度はそれぞれ100万ドル未確認税収割引の期初と期末金額の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
期初残高 | $ | 1,121 | | | $ | 1,156 | | | $ | 1,234 | |
本年度に関連する納税状況に基づいて計算される増加額 | 139 | | | 68 | | | 137 | |
| | | | | |
数年前の税収の減少 | (195) | | | (103) | | | (215) | |
期末残高 | $ | 1,065 | | | $ | 1,121 | | | $ | 1,156 | |
同社は世界で事業を展開しているため、その1つ以上の子会社アメリカ連邦、各州、地方、外国司法管轄区に所得税申告書を提出します。正常な業務過程において、同社はその所在する国家税務機関の審査を受けなければならない。ある例外を除いて、2017年6月30日までの納税年度において、当社は税務機関による州や地方または非米国所得税の審査を受けなくなりました。
(15) 賃貸借証書
ASC 842によって賃貸借証書契約開始時に、会社は、契約に確定した資産が含まれているか否かを評価し、会社がその資産を制御する能力があるか否かを評価することにより、契約にリースが含まれているか否かを判定する。当社はまた、リースがASC 842に規定されている経営リースと融資リースの分類基準に適合しているかどうかを決定した。同社のほとんどの賃貸契約は不動産、倉庫、事務設備の経営的賃貸であり、リース期間は1年が来る10何年もです。当社は簡明総合貸借対照表に初期期限が12ヶ月以下の短期経営賃貸を記録しないことを選択しました。経営リースは、簡明総合貸借対照表に他の非流動資産、課税費用、その他の流動負債及びその他の長期負債として入金される。同社の情報技術設備融資リースは2024年度に満了する。融資リースは財産と設備、純額, 費用とその他の流動負債を計算しなければならないそしてその他長期負債簡明な総合貸借対照表にあります。融資リースに関する記録残高総額は、6月30日、2022年、2021年の財務諸表とは無関係である。
経営リース使用権資産および賃貸負債は、開始日にレンタル期間内に将来最低賃貸支払いの正味現在価値を確認します。当社は一般的にその賃貸契約に隠された金利を特定することはできず、借入金金利を現在値の割引率として採用することを選択しており、この割引率は、当社がテナント関連条項ごとの借入コストや地理経済的要因に基づいて決定されている。いくつかの経営リース協定には、レンタルを延長または終了するオプションが含まれています。当社が当該オプションを行使すると合理的に決定した場合、使用されるリース期間は、そのオプションに対して調整される。経営リース費用はレンタル期間内に直線法で確認します。公共地域維持コストのようなレートまたは指数に基づく可変レンタル支払いではなく、発生時に費用を計上する。また、当社はすでに実際の便宜策を選択しており、適用された場合には、すべてのリース及び非レンタル組成物を単一賃貸組成物として確認している
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June 30, 2022
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日に簡明総合貸借対照表に記録された経営リースに関する金額を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
賃貸借契約を経営する | | 貸借対照表位置 | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | | |
| | | | (単位:千) |
経営的リース使用権資産 | | 他の非流動資産 | | $ | 16,217 | | | $ | 19,246 | | | |
流動経営賃貸負債 | | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 4,499 | | | 4,284 | | | |
長期経営賃貸負債 | | その他長期負債 | | 13,085 | | | 16,550 | | | |
次の表は,2022年6月30日,2021年6月30日,2020年6月30日までの財政年度簡明総合収益表に記録されている販売一般と行政費用の一部としての経営リース費用を示している。経営リースコストには、初期レンタル期間が12ヶ月以下のレンタルの非実質的な短期賃貸コストが含まれる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの会計年度は |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位:千) |
リースコストを経営する | | $ | 5,239 | | | $ | 5,256 | | | $ | 6,135 | |
可変リースコスト | | 1,208 | | | 1,068 | | | 1,485 | |
| | $ | 6,447 | | | $ | 6,324 | | | $ | 7,620 | |
会社の2022年、2022年、2021年、2020年6月30日までの財政年度の経営リースに関する補完キャッシュフロー情報を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの会計年度は |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位:千) |
賃貸負債を計量する際に金額として支払われた現金 | | $ | 5,182 | | | $ | 5,456 | | | $ | 5,773 | |
賃貸義務と引き換えに使用権資産 | | 2,313 | | | — | | | 1,672 | |
2022年、2022年、2021年6月30日の加重平均残存レンタル期間と割引率を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
加重平均残余レンタル期間 | | 4.37 | | 5.22 |
加重平均割引率 | | 3.98 | % | | 4.11 | % |
次の表は、2022年6月30日までの会社経営賃貸負債の満期日を示しています
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June 30, 2022
| | | | | | | | |
| | 賃貸借契約を経営する |
| | (単位:千) |
2023 | | $ | 5,245 | |
2024 | | 4,545 | |
2025 | | 3,417 | |
2026 | | 2,878 | |
2027 | | 2,597 | |
その後… | | 649 | |
将来支払総額 | | 19,331 | |
差し引く:利息を表す額 | | 1,747 | |
賃貸支払いの現在価値 | | $ | 17,584 | |
(16) 引受金とその他の事項
2022年、2021年、2020年度、会社の純収入の大部分は販売会社からの10個最大のサプライヤーです。その会社はほとんどの主要サプライヤーと書面協定を締結した。会社とその大部分のサプライヤーとの合意には、定期的に更新する標準条項が含まれているが、これらの合意は、通常、いずれか一方が理由なく契約を終了することを許可する30至れり尽くせり120数日前にお知らせします。
当社またはその付属会社は時々経営による訴訟当事者です。当社の既知の資料によると、当社は保証できませんが、当社は、当該等の訴訟を不利に裁くことによるいかなる責任も、当社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと信じています
基本工事プロジェクト
その会社は総資本支出が$6.5百万至れり尽くせり$8.5百万2023年度には、主にIT投資と施設改善に利用される
買収前や事項がある
会社がNetwork1買収に対して職務調査を行っている間、いくつかの買収前のあるいはある事項が発見され、ブラジル連邦と州の各種税収の開放に関連している。資金は買収の一部として代行されているため、会社は買収前または負債総額報告としての賠償売掛金を記録している。いくつありますか違います。2022年6月30日までの財政年度内に信託口座に入金するか、ホスト口座から解放する。いくつありますか違います。預かり口座に預ける預金とドル1.12021年6月30日までの財政年度中に,信託口座から100万ドルが放出された。外貨換算の影響後、2022年6月30日と2021年6月30日まで、将来の買収前の緊急決済や売り手に配布できる金額は#ドルです4.1百万ドルとドル4.0それぞれ100万ドルです
次の表は、会社総合貸借対照表におけるネットワーク1の買収前またはある事項と対応する賠償入金の残高と列報をまとめています
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June 30, 2022
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| (単位:千) |
資産 | | | |
前払い費用とその他の資産(流動) | $ | 15 | | | $ | 16 | |
その他資産(非流動資産) | $ | 3,818 | | | $ | 3,998 | |
負債.負債 | | | |
その他流動負債 | $ | 15 | | | $ | 16 | |
その他長期負債 | $ | 3,818 | | | $ | 3,998 | |
2022年6月30日現在、合理的に可能な未割引の買収前または事項のある金額は#ドルの間と推定されている3.8百万ドルから百万ドルまで15.5その中で、すべてのリスクは株式購入契約によって賠償を受けることができる。
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(17) 市場情報を細分化する
同社は専門技術市場の顧客に技術製品と解決策を提供するリーディングサプライヤーである。その会社は所有している二つ技術に基づいた報告可能な細分化された市場。
専門技術ソリューション細分化市場
専門技術ソリューション部門には、モビリティとバーコード、POS、支払い、セキュリティ、ネットワーク技術における同社の業務が含まれています。モビリティおよびバーコード解決策は、モバイルコンピューティング、バーコードスキャナおよびイメージャ、無線周波数識別装置、バーコード印刷およびサービスを含む。POSおよび支払いソリューションには、POSシステム、統合されたPOSソフトウェアプラットフォーム、セルフ決済を含むセルフサービスキオスク、支払い端末、モバイル決済装置があります。セキュリティソリューションには、ビデオ監視および分析、ビデオ管理ソフトウェア、およびアクセス制御が含まれます。ネットワーク解決策には、交換、ルーティング、および無線製品およびソフトウェアが含まれる。同社はアメリカ、カナダ、ブラジルでこの分野の業務を持っている。
現代通信とクラウド細分化市場
現代の通信およびクラウド事業には、通信および連携、接続、クラウドサービスにおける会社の業務が含まれています。クラウド、内部配備、またはハイブリッド環境で提供される通信および協調ソリューションには、音声、ビデオ、通信プラットフォーム統合および連絡センターソリューションが含まれます。Intelisys接続とクラウド市場は,電気通信,ケーブル,統一通信すなわちサービス(UCaaS),連絡センターであるサービス(CcaaS),インフラすなわちサービス,ソフトウェア定義の広域ネットワークと他のクラウドサービスを提供する.この細分化市場にはSaaSと購読サービスが含まれており,同社はデジタルツールやプラットフォームを用いてこれらのサービスを提供している.同社はアメリカ、カナダ、ブラジル、イギリスでこの分野の業務を行っている。
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June 30, 2022
各業務部門の選定財務情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
販売: | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 2,082,321 | | | $ | 1,815,933 | | | $ | 1,580,441 | |
現代の通信とクラウド | 1,447,614 | | | 1,334,873 | | | 1,467,293 | |
| $ | 3,529,935 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 3,047,734 | |
減価償却と償却: | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 11,754 | | | $ | 13,193 | | | $ | 14,453 | |
現代の通信とクラウド | 15,110 | | | 17,287 | | | 17,696 | |
会社 | 3,020 | | | 3,027 | | | 3,179 | |
| $ | 29,884 | | | $ | 33,507 | | | $ | 35,328 | |
価格の公正な価値変動があります | | | | | |
専門技術解決策 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
現代の通信とクラウド | — | | | 516 | | | 6,941 | |
| $ | — | | | $ | 516 | | | $ | 6,941 | |
営業収入: | | | | | |
専門技術解決策 | $ | 66,686 | | | $ | 29,566 | | | $ | (67,706) | |
現代の通信とクラウド | 55,511 | | | 43,551 | | | 6,739 | |
会社(1) | (30) | | | (11,634) | | | (4,000) | |
| $ | 122,167 | | | $ | 61,483 | | | $ | (64,967) | |
資本支出: | | | | | |
専門技術解決策 | $ | (1,667) | | | $ | (1,282) | | | $ | (3,171) | |
現代の通信とクラウド | (5,182) | | | (1,067) | | | (3,216) | |
会社 | — | | | (14) | | | — | |
| $ | (6,849) | | | $ | (2,363) | | | $ | (6,387) | |
地理別の売上高: | | | | | |
アメリカです | $ | 3,178,829 | | | $ | 2,854,179 | | | $ | 2,787,475 | |
国際的に | 356,241 | | | 310,075 | | | 292,600 | |
より少ない会社間売上高 | (5,135) | | | (13,448) | | | (32,341) | |
| $ | 3,529,935 | | | $ | 3,150,806 | | | $ | 3,047,734 | |
| | | | | |
(1)2022年6月30日現在の年度では、上記金額には資産剥離コストが含まれている。上記金額には、2021年6月30日までの年度内に、買収、剥離、再編コストが含まれる。2020年6月30日現在、上記金額には買収および剥離コストが含まれている
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June 30, 2022
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| (単位:千) |
資産: | | | |
専門技術解決策 | $ | 1,030,538 | | | $ | 775,704 | |
現代の通信とクラウド | 906,890 | | | 868,752 | |
会社 | — | | | 27,228 | |
| $ | 1,937,428 | | | $ | 1,671,684 | |
地理的に分類された財産と設備純額: | | | |
アメリカです | $ | 32,715 | | | $ | 39,930 | |
国際的に | 4,762 | | | 2,906 | |
| $ | 37,477 | | | $ | 42,836 | |
(18) その他の総合収益を累計する
その他の総合損失を累計して税額を差し引いた構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
貨幣換算調整 | $ | (105,899) | | | $ | (93,561) | | | $ | (125,974) | |
金利交換公正価値は赤字を実現せず,税引き後純額 | 1,261 | | | (4,572) | | | (6,821) | |
その他の総合損失を累計する | $ | (104,638) | | | $ | (98,133) | | | $ | (132,795) | |
総合損失額の納税効果に反映される納税費用または収益は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
税金支出 | $ | 1,741 | | | $ | 2,084 | | | $ | 1,025 | |
| | | | | |
(19) 生産運営を停止する
2019年8月20日、会社は、これらの業務のパフォーマンスが経営陣の予想を下回っているため、欧州、イギリス、メキシコ、コロンビア、チリ、ペルーの製品流通業務とマイアミの輸出業務(“剥離”)を剥離する計画を発表した。その会社はこれらの国と地域でデジタル業務を継続している経営陣は同社がこれらの市場に十分な規模を持っていないと認定した製品流通の付加価値モデルを最大化し、会社を高成長、高利益率の業務に集中させ、投資させる。資産剥離の結果は、各報告可能な部門に含まれる:専門技術ソリューションおよび現代通信およびクラウド
同社は2020年10月30日にラテンアメリカ事業の売却を完了した。同社は2020年11月12日にヨーロッパとイギリスの事業の売却も完了した
2020年6月30日までの財政年度中に、当社が記録した税引き前販売損失を$に分類する88.9資産剥離の帳簿価値をその推定された公正価値(成約時に受信した純収益)に減らして販売の推定コストを差し引く。この損失は資産剥離純資産のいずれの個別構成要素にも属さないと判断されたため、資産剥離総資産の推定額を計上した。当社は2021年6月30日までの財政年度中に、売却グループに追加税前損失$を記録しました34.5これは,主に資産剥離決済時に実現される収益純額の減少によるものである。2021年12月31日までの四半期では
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June 30, 2022
会社は2番目で最後のお金を受け取りました#3.1Intcomexと会社との間の株式購入協定によると,ブラジル以外のラテンアメリカ業務における運営資本調整に関する支出は100万ユーロである。支払いを受けた後、処分グループは収益#ドルを獲得した0.1百万ドルです。資産売却で受け取った現金の総額は#ドルです3.1百万ドルとドル34.42022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度はそれぞれ100万ドル。
2022年6月30日まで、2021年6月30日と2020年6月30日までの年度非持続業務純損失の主要な構成要素は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
純売上高 | $ | — | | | $ | 213,373 | | | $ | 561,496 | |
販売原価 | — | | | 198,512 | | | 513,003 | |
毛利 | — | | | 14,861 | | | 48,493 | |
販売、一般、行政費用 | — | | | 17,291 | | | 53,946 | |
減価償却費用 | — | | | — | | | 975 | |
無形償却費 | — | | | — | | | 1,403 | |
減価費用 | — | | | — | | | 13,747 | |
営業損失 | — | | | (2,430) | | | (21,578) | |
利子支出,純額 | — | | | 394 | | | 1,399 | |
販売先損失分類 | (100) | | | 34,597 | | | 88,923 | |
その他の費用、純額 | — | | | 310 | | | 1,124 | |
非持続経営の税引き前収益 | 100 | | | (37,731) | | | (113,024) | |
所得税(福祉)費用 | — | | | (3,137) | | | 403 | |
非持続経営の純収益 | $ | 100 | | | $ | (34,594) | | | $ | (113,427) | |
2020年6月30日までの財政年度中、当社は総合報告単位に対する非持続業務の相対的な公正価値に基づいて、営業権を非持続業務に割り当て、この等の営業権共有$を減額する1.0専門技術ソリューション部門は100万ドルです7.5100万ドルは現代通信とクラウド分野で使用されています確認可能な無形資産は、顧客関係やディーラー合意を含み、総額#ドルも減額されている5.2会計年度までの百万ドル2020年6月30日。減価費用は総合収益表における非持続経営業務の純損失に計上される
現金に反映された重大な非現金経営プロジェクトと資本支出2022年、2022年、2021年、2020年6月30日までの財政年度、非持続業務の流量は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 6月30日までの会計年度は |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
販売待ち損失分類 | $ | — | | | $ | 34,597 | | | $ | 88,923 | |
減価費用 | — | | | — | | | 13,747 | |
減価償却および償却 | — | | | — | | | 2,378 | |
資本支出 | — | | | (58) | | | (77) | |
(20) 再編成する
同社は2020年7月、組織構造·運営戦略審査の一環として、世界的なコスト削減·再編計画を発表した。これらの行動は卸売流通のコスト構造をよりよく調整することを目的としている
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June 30, 2022
新冠肺炎の流行により売上高が低下した業務。同社はCanpango業務、Salesforceの実施、コンサルティング業務も開始した。同社のパートナーコミュニティはCanpangoが提供するサービスの採用に限られている。これらの行動には、従業員との解散料と終了契約の締結、契約発効の実行に必要な法的費用、レンタル終了に関する費用が含まれている
2022年6月30日または2020年6月30日までの事業年度では、再編や解散費は発生していない次の表に2021年6月30日までの財政年度に発生した再編と解散費を示す
| | | | | | | | | | |
| | | | 2021年6月30日までの会計年度 |
| | | | |
| | | | (単位:千) |
解散費と福祉費 | | | | $ | 8,824 | |
他にも | | | | 434 | |
完全再編成と他の費用 | | | | $ | 9,258 | |
2021年6月30日現在の会計年度では、すべての再編コストは会社報告部門で確認されており、現代通信やクラウドまたは専門技術ソリューション部門には割り当てられていない
計算すべき再編成および解散費は、簡明総合貸借対照表の計算すべき費用および他の流動負債に含まれる次の表は、2022年6月30日までの財政年度の活動を表しています
| | | | | | | | | | |
| | | | 費用を計算する |
| | | | (単位:千) |
2021年7月1日の残高 | | | | $ | 1,199 | |
費用を記入した | | | | — | |
現金払い | | | | (1,199) | |
2022年6月30日の残高 | | | | $ | — | |
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。
適用されません。
第9条。制御とプログラムです
(A)開示制御及びプログラムの評価
1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(E)条の定義によると、我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に規定されている期間内に記録、処理、まとめ、報告され、そのような情報を蓄積し、必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の最高経営者および最高財務官(状況に応じて)を含むことを保証するために、“開示制御および手順”を堅持する。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、開示制御およびプログラムの構想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保することしかできないことを認識している。また,開示制御やプログラムを設計する際には,我々の管理層は,そのような開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際に判断しなければならない.任意の開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。私たちの開示制御と手続きは合理的な保証を提供し、制御と手続きがその目標を達成することを確実にすることを目的としている。
本年度報告Form 10−Kがカバーする期間終了時の評価によると、我々のCEOおよび最高財務官は、2022年6月30日までに、開示制御およびプログラムの目標を達成することを確保するために、合理的な保証を効果的に提供すると結論した。
(B)財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、取引所法案第13 a-15(F)条の規定に従って、財務報告の十分な内部統制を確立·維持する責任がある。その固有の限界により、財務報告の内部統制はすべての誤報を防止または発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
私たちは2022年6月30日までの財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を評価した。この評価には,トレデビル委員会後援組織委員会が#年に提案した基準を用いた2013年の内部統制--統合フレームワークそれは.これらの基準を用いた評価によると、我々の経営陣は、財務報告書の内部統制が2022年6月30日から有効であると結論した。
2022年6月30日現在の財務報告内部統制有効性は、本年度報告表格10−K第2部第8項の財務諸表に含まれ、引用により本明細書に組み込まれた独立公認会計士事務所均富会計士事務所監査により監査されている。
(C)財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの財政年度中に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
プロジェクト9 B。他の情報。
ない。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
適用されません。
第三部
我々は,本Form 10-K年報第III部(第10,11,12,13,14項)に要求される情報を2022年6月30日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出する予定であるため,本Form 10−K表の改訂や取引所法案公布の第14 A条に基づく2023年年次総会に関する最終委託書(“Part III届出”)を2022年6月30日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出する予定である。このような情報は、このような第3の部分出願に列挙され、参照によって本明細書に組み込まれるであろう。
プロジェクト10.取締役、行政、企業管理
表格10-K第10項に含まれる情報は、参照によって本明細書に組み込まれる我々の第3の部分ファイルに含まれる
第11項.行政職報酬
表格10-K第11項に含まれる情報は、参照によって本明細書に組み込まれる我々の第3の部分ファイルに含まれる。
第12項:特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び関連株主事項。
リスト10-K第12項の要件に含まれる情報は、参照によって本明細書に組み込まれる我々の第3の部分ファイルに含まれる
第十三条特定関係及び関連取引、並びに取締役の独立性。
リスト10-K第13項の要件に含まれる情報は、参照によって本明細書に組み込まれる我々の第3の部分ファイルに含まれる
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
リスト10-K第14項の要件に含まれる情報は、参照によって本明細書に組み込まれる我々の第3の部分ファイルに含まれる。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(a)(1) 財務諸表。本年度報告に含まれる10-K表の財務諸表一覧は、本稿の“財務諸表索引”を参照されたい。
(a)(2) 財務諸表明細書。付表2--“推定値と合格口座”を参照し、以下に示す。
(a)(3) 展示品です。本年度報告表格10-Kの一部として提出された展示品リストは、これらの展示品の直前の展示品インデックスに列挙され、参照により本項目15(A)(3)に組み込まれる。
(b) 陳列品それは.展示品索引を参照してください。
(c) 個別の財務諸表と添付表それは.ない。
項目16.表格10-Kの概要
ありません
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | | | | |
| | スキャン源,Inc. |
| | | |
日付: | 2022年8月23日 | 差出人: | /s/Michael L.Baur |
| | | マイケル·L·バウアー |
| | | 会長兼最高経営責任者 (首席行政主任) |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
/s/Michael L.Baur | | 会長兼最高経営責任者 | | 2022年8月23日 |
マイケル·L·バウアー | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
スティーブ·ジョーンズ | | 上級執行副総裁兼首席財務官 | | 2022年8月23日 |
スティーブ·ジョーンズ | | (首席財務官と首席会計官) | | |
| | | | |
/s/ピーター·C·ブラウニング | | 独立役員を筆頭にする | | 2022年8月23日 |
ピーター·C·ブラウニング | | | | |
| | | | |
/s/フランク·E·エマレー | | 役員.取締役 | | 2022年8月23日 |
フランク·E·エマレー | | | | |
| | | | |
/s/マイケル·J·グランジャー | | 役員.取締役 | | 2022年8月23日 |
マイケル·J·グランジャー | | | | |
| | | | |
/チャールズ·A·マシューズ | | 役員.取締役 | | 2022年8月23日 |
チャールズ·A·マシューズ | | | | |
| | | | |
ドロシー·F·ラモンネダ | | 役員.取締役 | | 2022年8月23日 |
ドロシー·F·ラモンネダ | | | | |
| | | | |
/s/Jeffrey R.Rodek | | 役員.取締役 | | 2022年8月23日 |
ジェフリー·R·ロデック | | | | |
| | | | |
/s/エリザベス·O·タンプル | | 役員.取締役 | | 2022年8月23日 |
エリザベス·O·タンプル | | | | |
| | | | |
/s/Charles R.Whitchurch | | 役員.取締役 | | 2022年8月23日 |
チャールズ·R·ホイッチッチ | | | | |
| | | | |
展示品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | | | 説明する | | 保存済み ここから声明する | | 表 | | 展示品 | | 保存する 日取り |
2.1 | | | | 登録者とInterSmart Comércio Importa≡oExporta≡o de Equipamentos Eletr≡Nicos,S.A.との間の手紙プロトコルは,2014年8月14日である | | | | 8-K | | 10.1 | | 8/15/2014 |
2.2 | | | | グローバルデータネットワーク有限責任会社の株式売買協定日は2015年1月8日 | | | | 10-Q | | 2.1 | | 2/3/2015 |
2.3 | | | | Intelisys,Inc.の資産購入契約日は2016年8月5日 | | | | 10-Q | | 10.1 | | 11/7/2016 |
2.4 | | + | | ScanSource Europe C.V.とSSE Services Holdings,LLC間の売買プロトコルは,2020年11月12日となっている | | | | 8-K | | 2.1 | | 11/13/2020 |
3.1 | | | | 第二次改正·再改訂の定款·改正定款 | | | | 8-K | | 3.1 | | 1/27/2022 |
3.2 | | | | 付例を改訂および再制定する | | | | 8-K | | 3.2 | | 1/27/2022 |
4.1 | | | | 普通株の書式 | | | | SB-2 | | 4.1 | | 2/7/1994 |
4.2 | | | | 証券説明書 | | | | 10-K | | 4.2 | | 8/22/2019 |
| | | | 役員報酬計画と手配 | | | | | | | | |
10.1 | | | | ScanSource,Inc.非限定延期補償計画は,2021年1月1日から改訂され再発効される | | | | 10-Q | | 10.3 | | 5/10/2021 |
10.2 | | | | 2002年の長期インセンティブ計画の改訂と再策定 | | | | 8-K | | 10.1 | | 12/7/2009 |
10.3 | | | | 2013年長期インセンティブ計画 | | | | S-8 | | 99 | | 12/5/2013 |
10.4 | | | | ScanSource,Inc.2021総合インセンティブ報酬計画 | | | | DEF 14 A | | A | | 12/7/2021 |
10.5 | | | | 従業員株購入計画 | | | | S-8 | | 99 | | 12/5/2013 |
10.6 | | | | 方正幹部補充退職計画協定 | | | | 10-Q | | 10.2 | | 5/6/2011 |
10.7 | | | | 役員離職計画 | | | | 8-K | | 10.3 | | 6/21/2017 |
10.8 | | | | 2009年12月3日以降に改訂および再作成された“2002年長期奨励計画”下の株式オプション奨励証明書フォーマット | | | | 8-K | | 10.3 | | 12/7/2009 |
10.9 | | | | 二零一零年十二月三日以降改訂及び再締結された2002年長期奨励計画下の株式オプション奨励証明書フォーマット | | | | 10-Q | | 10.2 | | 2/4/2011 |
10.10 | | | | 2009年12月3日以降に改訂および再作成された“2002年長期奨励計画”下の非限定株式オプション奨励証明書のフォーマット | | | | 8-K | | 10.4 | | 12/7/2009 |
10.11 | | | | 二零一零年十二月三日以降改訂及び再改訂された二OO二年長期奨励計画下の無保留株式オプション奨励証明書のフォーマット | | | | 10-Q | | 10.3 | | 2/4/2011 |
10.12 | | | | ScanSource,Inc.2013年12月5日またはその後の長期インセンティブ計画下の制限株式単位奨励証明書のフォーマット | | | | 10-Q | | 10.1 | | 2/6/2014 |
10.13 | | | | ScanSource,Inc.2013年12月5日またはその後長期インセンティブ計画下の取締役限定株式単位奨励証明書フォーマット | | | | 10-Q | | 10.2 | | 2/6/2014 |
10.14 | | | | ScanSource,Inc.2013年12月5日以降の長期インセンティブ計画下の株式オプション奨励証明書フォーマット | | | | 10-Q | | 10.3 | | 2/6/2014 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | | | 説明する | | 保存済み ここから声明する | | 表 | | 展示品 | | 保存する 日取り |
10.15 | | | | ScanSource,Inc.2013年12月5日またはその後の長期インセンティブ計画下の非限定株式オプション奨励証明書のフォーマット | | | | 10-Q | | 10.4 | | 2/6/2014 |
10.16 | | | | ScanSource,Inc.2013長期インセンティブ計画下の他の株式奨励証明書フォーマット | | | | 10-K | | 10.33 | | 8/28/2014 |
10.17 | | | | ScanSource Inc.2013長期インセンティブ計画における業績およびサービスに基づく制限株式単位報酬証明書の形式 | | | | 10-K | | 10.34 | | 8/28/2014 |
10.18 | | | | “2013年長期インセンティブ計画(2017年版)”制限株式単位奨励形式(業績とサービス主) | | | | 8-K | | 10.1 | | 12/8/2017 |
10.19 | | | | “2013年長期インセンティブ計画(2017年版)”制限株式単位報酬(サービス型)表 | | | | 8-K | | 10.2 | | 12/8/2017 |
10.20 | | | | “2013年長期インセンティブ計画(2017年版)”での不合格株式オプション協定フォーマット | | | | 8-K | | 10.3 | | 12/8/2017 |
10.21 | | | | “2013年長期インセンティブ計画インセンティブ株式オプション協定フォーマット(2017版)” | | | | 8-K | | 10.4 | | 12/8/2017 |
10.22 | | | | 改正·再署名された雇用協定は、2017年7月1日から施行され、Michael L.Baur | | | | 8-K | | 10.1 | | 6/21/2017 |
10.23 | | | | マシュー·ディーン2018年1月11日の招聘状 | | | | 10-K | | 10.27 | | 8/22/2019 |
10.24 | | | | ジョン·Eldhの招聘状は2019年9月17日です | | | | 10-K | | 10.26 | | 8/24/2021 |
10.25 | | | | ジョン·C.Eldhの解散費計画は | | | | 10-K | | 10.27 | | 8/24/2021 |
10.26 | | | | スティーブン·ジョーンズの招聘状は2020年11月16日です | | | | 10-Q | | 10.1 | | 2/2/2021 |
10.27 | | | | レイチェル·ヘイデン2021年5月6日の招聘状 | | | | 10-K | | 10.29 | | 8/24/2021 |
10.28 | | | | ScanSource Inc.2022取締役会報酬計画 | | X | | | | | | |
10.29 | | | | 不合格延期補償計画の第1回改訂 | | | | 8-K | | 10.1 | | 11/30/2018 |
10.30 | | | | 取締役限定株式奨励証明書フォーマットは、2019年1月1日またはその後ScanSource、Inc.2013長期インセンティブ計画による付与に適用されます | | | | 8-K | | 10.2 | | 11/30/2018 |
10.31 | | | | 2019年1月1日またはその後ScanSource,Inc.2013長期インセンティブ計画によって付与された取締役制限株式単位証明書のフォーマット | | | | 8-K | | 10.3 | | 11/30/2018 |
10.32 | | | | スキャン元会社の2013年長期インセンティブ計画役員制限株式奨励証明書フォーマット | | | | 8-K | | 10.4 | | 11/30/2018 |
10.33 | | | | ScanSource,Inc.2013長期インセンティブ計画における制限株式単位報酬証明書のフォーマット | | | | 8-K | | 10.5 | | 11/30/2018 |
10.34 | | | | ScanSource,Inc.2013長期インセンティブ計画における制限株式単位報酬証明書のフォーマット | | | | 8-K | | 10.1 | | 1/30/2020 |
10.35 | | | | ScanSource,Inc.2013長期インセンティブ計画における制限株式単位報酬証明書のフォーマット | | | | 10-K/A | | 10.37 | | 10/26/2021 |
10.36 | | | | ScanSource,Inc.2013長期インセンティブ計画における制限株式単位報酬証明書のフォーマット | | | | 10-K | | 10.38 | | 8/24/2021 |
10.37 | | | | 2021年総合インセンティブ報酬計画従業員制限株式奨励証明書フォーマット | | | | 8-K | | 10.2 | | 1/27/2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | | | 説明する | | 保存済み ここから声明する | | 表 | | 展示品 | | 保存する 日取り |
10.38 | | | | 2021年の全面インセンティブ報酬計画取締役限定株奨励証明書フォーマット | | | | 8-K | | 10.3 | | 1/27/2022 |
10.39 | | | | 2021年総合インセンティブ報酬計画制限株式報酬証明書フォーマット(サービス型) | | | | 8-K | | 10.4 | | 1/27/2022 |
10.40 | | | | 2021年包括インセンティブ報酬計画取締役限定株奨励証明書フォーマット(サービス型) | | | | 8-K | | 10.5 | | 1/27/2022 |
10.41 | | | | 2021年総合インセンティブ報酬計画従業員限定株式奨励証明書フォーマット(パフォーマンスとサービス主) | | | | 8-K | | 10.6 | | 1/27/2022 |
10.42 | | | | 2021年総合インセンティブ報酬計画インセンティブ株式オプション奨励証明書フォーマット | | | | 8-K | | 10.7 | | 1/27/2022 |
10.43 | | | | 2021年総合インセンティブ報酬計画不合格株式オプション奨励証明書フォーマット | | | | 8-K | | 10.8 | | 1/27/2022 |
10.44 | | | | 2021年総合インセンティブ報酬計画役員株式奨励証明書(株式)フォーマット | | | | 8-K | | 10.9 | | 1/27/2022 |
| | | | 銀行協定 | | | | | | | | |
10.45 | | | | 2回目の改正と再署名された信用協定 | | | | 8-K | | 10.1 | | 5/1/2019 |
10.46 | | | | 第二次改正及び再署名された信用協定の第1号改正案 | | | | 8-K | | 10.1 | | 12/23/2021 |
| | | | その他の合意 | | | | | | | | |
10.47 | | + | | 登録者と工業発展国際会社が2007年4月27日に締結した工業リース協定。 | | | | 10-K | | 10.40 | | 8/24/2021 |
10.48 | | + | | 登録者と工業開発国際会社との間の工業リース協定第3改正案。 | | | | 10-K | | 10.41 | | 8/24/2021 |
10.49 | | | | “工業リース協定第4修正案” | | | | 10-Q | | 10.1 | | 5/9/2019 |
10.50 | | + | | ScanSource,Inc.はシスコ社と締結した非独占付加価値ディーラ協定である. | | | | 10-K | | 10.38 | | 8/22/2019 |
10.51 | | + | | シスコ非独占付加価値総エージェントプロトコル修正案3 | | | | 10-K | | 10.39 | | 8/22/2019 |
10.52 | | + | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第5号修正案 | | | | 10-K | | 10.40 | | 8/22/2019 |
10.53 | | + | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第6号修正案 | | | | 10-K | | 10.41 | | 8/22/2019 |
10.54 | | + | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第7号改正案 | | | | 10-K | | 10.42 | | 8/22/2019 |
10.55 | | | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第9号改正案 | | | | 10-K | | 10.43 | | 8/22/2019 |
10.56 | | + | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第11号改正案 | | | | 10-K | | 10.44 | | 8/22/2019 |
10.57 | | | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第12号修正案 | | | | 10-K | | 10.45 | | 8/22/2019 |
10.58 | | | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第13号修正案 | | | | 10-K | | 10.46 | | 8/22/2019 |
10.59 | | | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第14号修正案 | | | | 10-K | | 10.47 | | 8/22/2019 |
10.60 | | | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第16号修正案 | | | | 10-Q | | 10.1 | | 5/10/2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | | | 説明する | | 保存済み ここから声明する | | 表 | | 展示品 | | 保存する 日取り |
10.61 | | | | シスコ非独占付加価値総代理店協定第17号修正案 | | | | 10-Q | | 10.2 | | 5/10/2021 |
10.62 | | + | | 日付は2019年3月25日のシスコ非独占付加価値総代理店協議付録 | | | | 10-K | | 10.48 | | 8/22/2019 |
10.63 | | + | | 2015年3月2日シスコ非独占付加価値総代理店協議付録 | | | | 10-K | | 10.49 | | 8/22/2019 |
10.64 | | + | | シスコ非独占付加価値総エージェントプロトコルでの関連プロトコル | | | | 10-K | | 10.50 | | 8/22/2019 |
10.65 | | + | | 米国モトローラ社との流通協定(f/k/a Symbol Technologies,Inc.) | | | | 10-K | | 10.58 | | 8/24/2021 |
10.66 | | + | | シマウマとのパートナーライセンス割当協定の改正 | | | | 10-K | | 10.59 | | 8/24/2021 |
10.67 | | | | シマウマの流通協定に関する参加協定 | | | | 10-K | | 10.51 | | 8/29/2016 |
10.68 | | + | | PartnerConnect EVM総エージェントプロトコル修正案 | | | | 10-K | | 10.61 | | 8/24/2021 |
10.69 | | + | | Zebra PartnerConnect総エージェントプロトコル付録 | | | | 10-Q | | 10.2 | | 5/9/2019 |
10.70 | | | | PartnerConnect EVM総エージェントプロトコルプロトコル | | | | 10-K | | 10.55 | | 8/31/2020 |
10.71 | | | | Zebra PartnerConnect EVM総エージェントプロトコル付録 | | | | 10-K | | 10.64 | | 8/24/2021 |
21.1 | | | | 当社の付属会社 | | X | | | | | | |
23.1 | | | | 均富法律事務所は同意しました | | X | | | | | | |
31.1 | | | | CEOの証明 | | X | | | | | | |
31.2 | | | | 首席財務官の証明 | | X | | | | | | |
32.1 | | | | CEOの証明 | | X | | | | | | |
32.2 | | | | 首席財務官の証明 | | X | | | | | | |
101 | | | | 以下の資料は、当社の2022年6月30日までの10-K表年次報告から抜粋し、イントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)形式を採用した:(I)2022年6月30日と2021年6月30日までの総合貸借対照表、(Ii)2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの総合収益表、(Iii)2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの総合株主権益表、(Iv)2022年6月30日、2022年6月30日、2020年6月30日までの現金総合流動表2021年および2020年6月30日、および(V)連結財務諸表が付記され、テキストブロックとしてマークされている。インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | | X | | | | | | |
104 | | | | 表紙内蔵XBRLファイル(添付ファイル101に含まれる) | | X | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | + | | S-K規則601(B)項によれば,本展示品の部分内容は省略されている. |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | 我々が1934年の証券取引法(改正)に基づいて米国証券取引委員会に提出した書類の米国証券取引委員会アーカイブ番号は000-26926である。 |