添付ファイル99.1
ローアンホールディングス有限公司です。
簡明合併貸借対照表
(ドルで表す、株式数 を除く)
六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
制限現金 | ||||||||
売掛金純額 | ||||||||
棚卸しをする | ||||||||
第三者は融資を受けなければならない,純額 | ||||||||
関係者が支払うべき金 | ||||||||
その他流動資産 | ||||||||
その他の売掛金,純額 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
質入れ預金 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
使用権資産 | ||||||||
商誉 | ||||||||
非流動資産総額 | ||||||||
総資産 | $ | |
$ | |||||
負債.負債 | ||||||||
取引先預金 | $ | $ | ||||||
非労働収入 | ||||||||
財務担保損失準備金 | ||||||||
配当金に応じる | ||||||||
税金を納めるべきだ | ||||||||
関係者の都合で | ||||||||
株式証負債 | ||||||||
賃貸負債を経営し、今期の部分 | ||||||||
費用とその他の負債を計算すべきである | ||||||||
銀行ローン | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
賃貸負債を経営しており、非流動部分 | ||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
非流動負債総額 | ||||||||
総負債 | $ | $ | ||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
株主権益 | ||||||||
$ | $ | |||||||
追加実収資本 | ||||||||
法定準備金 | ||||||||
赤字を累計する | ( |
) | ( |
) | ||||
その他の総合収益を累計する | ||||||||
ダダルローアンホールディングス株式会社の株主権益 | $ | $ | ||||||
非制御的権益 | ||||||||
総株 | ||||||||
負債と権益総額 | $ | $ |
付記は簡明中期総合財務諸表の構成要素{br
1
ローアンホールディングス有限公司です。
合併経営報告書の簡素化と全面収益(赤字)
(ドルで表す、株式数 を除く)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
サービス収入 | $ | $ | ||||||
医療サービスセットの収入 | ||||||||
収入コスト | ( | ) | ||||||
サービス純収入 | ||||||||
金融保証サービスの手数料と費用について | ||||||||
財務保証サービスを回収する | ( | ) | ||||||
保証サービス手数料と手数料収入、純額 | ||||||||
利子および手数料収入 | ||||||||
第三者満期ローンの利子収入 | ||||||||
銀行預金利子収入 | ||||||||
利子と費用収入の合計 | ||||||||
営業収入 | ||||||||
運営費 | ||||||||
給与および従業員付加費 | ||||||||
その他の運営費 | ||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | ( | ) | ||||||
総運営費 | ||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||
その他の収入(支出),純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
利子収入,純額 | ||||||||
その他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前収入 | ( | ) | ||||||
所得税給付 | ( | ) | ||||||
純収益 | ( | ) | ||||||
差し引く:非持株権益による純収入 | ||||||||
羅安控股集団有限公司の株主は純収益(赤字)を占めなければならない | $ | $ | ( | ) | ||||
総合収益(赤字) | ||||||||
純収益(赤字) | ( | ) | ||||||
外貨換算 | ( | ) | ||||||
差し引く:非持株権益による総合収益(損失) | ( | ) | ||||||
羅安控股集団有限公司の株主は全面的な損失総額を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||
1株当たり損失 | ||||||||
$ | $ | ( | ) |
* |
付記は簡明中期連結財務諸表の構成要素である
2
ローアンホールディングス有限公司です。
簡明合併株主変動表 (損失)
(ドルで表す、株式数 を除く)
2022年6月30日までの6ヶ月間
ローアンホールディングス有限公司の株主に帰属する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 株 | Aクラス
A 第一選択 個の共有 |
Bクラス 第一選択 個の共有 |
その他の内容 実収 |
法律を定める | 保留する 収入 (累積 |
積算 その他 全面 (損失) |
-ではない 制御 |
合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 備蓄する | 赤字) | 収入.収入 | 利子 | 株権 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日までの残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株主に配当 | - | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
を法定準備金に繰り入れる | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨通貨換算調整 | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) |
2021年6月30日までの6ヶ月間
ローアンホールディングス有限公司の株主に帰属する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 株 | Aクラス
A 第一選択 個の共有 |
Bクラス 第一選択 個の共有 |
その他の内容 実収 |
法律を定める | 保留する 収入 (累積 |
積算 その他 全面 (損失) |
-ではない 制御 |
合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 備蓄する | 赤字) | 収入.収入 | 利子 | 株権 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日までの残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
子会社合併解除 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株主に配当 | - | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
を法定準備金に繰り入れる | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨通貨換算調整 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) |
付記は簡明中期連結財務諸表の構成要素である
3
ローアンホールディングス有限公司です。
簡明合併現金フロー表
(ドルで表す、株式数 を除く)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純収益 | $ | $ | ( | ) | ||||
純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する: | ||||||||
減価償却および償却費用 | ||||||||
不良債権準備 | ||||||||
財務担保損失準備金(準備金の回収) | ( | ) | ||||||
繰延税の割引 | ( | ) | ( | ) | ||||
株式証負債の公正価値変動を認める | ( | ) | ||||||
賃貸借変更損失 | ||||||||
融資リースの付加価値 | ||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
棚卸しをする | ( | ) | ||||||
その他流動資産 | ( | ) | ||||||
その他売掛金 | ( | ) | ||||||
質権預金と他の非流動資産 | ||||||||
お客様からの前金 | ( | ) | ( | ) | ||||
税金を納めるべきだ | ||||||||
費用とその他の負債を計算すべきである | ||||||||
顧客資産の質権 | ( | ) | ||||||
リース資産と負債を経営する | ( | ) | ||||||
経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
第三者にローンを返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
関係者が対応する金 | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
銀行のローンを返済する | ( | ) | ||||||
賃貸負債の支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
銀行現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ||||||
銀行現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)額 | ( | ) | ||||||
年初に銀行現金、現金等価物、制限現金 | ||||||||
銀行の年末現金、現金等価物、制限現金 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報を補完する | ||||||||
利子支出に支払われた現金 | $ | $ | ||||||
所得税の現金を納める | $ | $ |
次の表は、財務状況表内に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金の入金を提供し、合計は、統合キャッシュフロー表に示されている同じ額の総和である
六月三十日 2022 |
六月三十日 2021 |
|||||||
現金と現金等価物 | $ | |||||||
銀行制限現金 | ||||||||
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ |
付記は簡明中期連結財務諸表の構成要素である
4
ローアンホールディングス有限公司です。
簡明合併財務諸表付記
1. 組織と主な活動
ローアンホールディングス株式会社(前身は中国融資会社またはDTアジア投資有限会社)(“ローアン”、または“当社”)は、英領バージン諸島の法律に基づいて2014年4月8日に登録設立された持ち株会社である。2019年11月27日、英領バージン諸島会社事務登録所は、会社名をローアンホールディングス株式会社に変更することを許可し、2020年1月8日、金融業界監督局は、場外取引掲示板(OTCBB)上の以下の変更要求を受けた: 1)中国貸借会社の名称をローアンホールディングス株式会社に変更し、2)その普通株の株式コードを“CLDOF” から“RAHGF”に変更し、株式証を承認した株式コードを“CLDOF”から“RONWF”に変更した。 社の普通株式と引受権証の新CUIPはそれぞれG 7606 D 115とG 7606 D 107である.
2019年12月30日、当社は香港で富通実業集団有限公司(前は“富通健康実業集団有限公司”と呼ばれている)、富通健康実業集団有限会社は複数の直接及び間接付属会社の持株会社であるため、現在何の業務運営もない。富通実業グループ有限公司
直接所有
2020年2月28日、新たな完全子会社である寧波沢石保険科技有限公司(“沢石保険”)が中国の法律登録に基づいて設立された。その主な業務は保険技術サービスと関連サービスを提供することだ。
2020年3月3日、新たな完全子会社である沢石(杭州)健康管理有限公司(“沢石健康”)が中国の法律登録に基づいて設立された。沢石健康は,健康管理,健康ビッグデータ管理とブロックチェーン技術による健康情報管理においてbrサービスを提供している。
2022年6月23日、新しい完全子会社の中灘未来実業(杭州)運営(杭州)有限公司(“中灘実業運営”)が中国の法律登録に基づいて設立され、新エネルギー貯蔵、新材料と半導体業界を重点としたbr産業運営サービスを提供する。
共同経営企業を法団に設立する
2022年4月2日、会社子会社の杭州沢石投資パートナーシップ(有限責任組合)(杭州沢時投資パートナーシップ(有限責任組合)
)(“杭州沢石”)は人民元で
2021年12月16日、杭州沢石投資
人民元
2021年11月8日、会社は合弁会社FINE C+Interactive Technology(杭州)有限会社を設立した(杭州)乐享未来互动科技(杭州)有限公司)
(“ブティックC+インタラクション”)は、文化および観光サービス、教育発展産業業務、および個人金融サービスを提供します。当社と当社の業務パートナーである曙智雲ホールディングス(北京)有限公司(以下、蜀智雲)ホールディングス
2021年10月14日、当社の子会社である益福健康産業(寧波)有限公司(“益福”)は合弁会社FINE C+健康(杭州)科技有限公司
(楽享未来健康科技(杭州)有限会社)
(“FINE C+健康”)を設立し、オンライン医療相談と漢方医薬サービスを提供した。易福と会社のビジネスパートナーの舒智雲は
本報告日現在、上記の合弁企業投資はいずれも支払われていない。
中国楽安実業金融控股集団有限公司(“楽安香港”)の2021年度における処分。
当社は2021年9月30日、英領バージン諸島(“元佳”)傘下の元嘉資産管理有限公司(“元佳”)に無業務経営のホールディングス中国宏安実業金融控股集団有限公司(“羅安香港”)の100%株式を売却し、総金額は約br}香港ドル282元(2,200香港ドル)である。2021年9月30日現在、ローアン香港の純資産はマイナス492,495ドルで、合併解消による収益は492,777ドル、その他の総合損失は2,494ドルだった。Roan HKの子会社景凱も同時に処分された。
当社は2022年6月30日まで、主に工業金融サービスに従事しており、金融保証サービスと金融コンサルティングサービス、工業運営サービス を含む。産業運営サービスの重点は新エネルギー貯蔵、新材料、半導体産業などの産業園区の建設運営サービスである。
5
ローアンホールディングス有限公司です。
簡明合併財務諸表付記
添付された簡明総合財務諸表は、当社とその子会社の活動を以下のように反映している
名前.名前 | 背景 | 所有権 | ||
A英領バージン諸島会社 会社は2014年11月19日に設立された Aホールディングス |
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A香港会社 会社は2015年2月11日に設立された Aホールディングス 前身は中国豊恵金融ホールディングス有限公司 2021年9月30日に処分する。 |
||||
A香港会社 会社は2019年12月30日に設立 Aホールディングス 前身は“富通健康産業グループ有限公司” |
||||
(“精凱”) |
中国の会社で、外商独資企業とされています 会社は2015年5月14日に設立された 登録資本1,800万ドル Aホールディングス 2021年9月30日にロン香港と販売された。 |
|||
(“Yi Fu”) |
中国の会社です 会社は2016年12月19日に設立 登録資本3,000万ドル 融資リースサービス計画 |
|||
中国の会社です 会社は2020年3月3日に設立 登録資本500万元 健康管理、健康ビッグデータ管理とブロックチェーン技術に基づく健康情報管理サービスに従事している。 |
||||
(“沢世保険”) |
中国の会社です 会社は2020年2月28日に設立 登録資本500万元 保険技術サービスや関連サービスに従事しています。 |
|||
(“杭州沢石”) |
A中国有限責任組合企業 会社は2017年12月21日に設立 2019年11月29日に買収 登録資本7,750,878ドル(人民元5,100万円) 商業保全案、融資製品設計、関連企業融資ソリューション、投資と資産管理に従事する |
|||
中国の会社です 会社は2022年6月23日に設立 登録資本100万ドル 工業運営サービスに向けた計画 |
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(“一家”) |
中国の会社です 会社は2021年8月2日に設立 登録資本500万元 ビジネス旅行サービスを設立します 2022年7月、会社は材料作業開始前にEijaを解散することを発表した |
|||
(“FINE C+Digital”) |
中国の会社です 会社は2021年11月8日に設立された 登録資本500万元 プラットフォームを越えた消費者権益清算と決済サービスを含むライフスタイル消費サービスに取り組む設立 同社は2022年7月に、Fine C+Digitalが材料運営開始前に解散することを発表した |
|||
(“立信ケイマン諸島”) |
ケイマン諸島の会社です 2017年10月25日に設立 持ち株会社です |
6
名前.名前 | 背景 | 所有権 | ||
A英領バージン諸島会社 会社は2017年11月29日に設立 Aホールディングス |
||||
立信金融ホールディングス有限公司 (“立信香港”) |
A香港会社 会社は2018年1月15日に設立された Aホールディングス |
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A中国有限責任会社 会社は2015年7月3日に設立された 登録資本は16,162,259ドル(人民元1.01億元)で,登録資本は十分に納められている 金融保証サービスと関連する評価·管理サービスに従事する |
||||
浙江京于融資性保証有限会社 (“浙江京渝新”) |
A中国有限責任会社 会社は2013年1月5日に設立された 登録資本は48,517,261ドル(人民元3.03億元)で,登録資本は十分に納められている 金融保証サービスと関連する評価·管理サービスに従事する |
|||
中国の有限責任会社です 会社は2017年3月21日に設立 登録資本4,358,565ドル(人民元3,000万元)、実収登録資本2,905,710ドル 顧客にコンサルティング·評価サービスを提供し、顧客と保証人との間の財務保証サービスを促進することに取り組んでいる |
||||
A中国有限責任会社 会社は2017年12月19日に設立 登録資本1,513,226ドル(人民元1000万元) サプライチェーン管理サービスの計画 |
会社の簡明な総合経営報告書と総合損失はまた中国羅安実業金融控股集団有限公司(“羅安香港”)と羅安香港の
2. 流動性
2022年6月30日までの6カ月間、経営を続けている純収入は$
会社の流動資金を評価する際に、会社は、その運営および資本支出約束を支援するために、その現金とその将来に十分なキャッシュフローを生成する能力を監視·分析する。当社の流動資金需要は,その運営資金要求と運営費用義務を満たすためである。
2022年6月30日現在、同社の現金残高はbrドルです
7
また、経営陣は、簡明な連結財務諸表発行後の今後12カ月の業務費債務を#ドルと推定している
会社は金融保証サービスと金融コンサルティングサービスの収入、投資家の私募、および会社株主の財務支援を通じてその運営に資金を提供することを計画している。
上記の運営計画によると、経営陣は当社が今後12カ月間経営を継続すると信じている
同社がこれらの需要に資金を提供する能力は、その将来の業績に依存し、これはコントロールできない一般経済、競争、その他の要素の影響をある程度受けるだろう。中国で頻繁に発生するbr新冠肺炎は交通が深刻に中断し、施設使用が制限され、運営中に雇用される労働力の支持が限られているため、会社は顧客への財務保証サービスやコンサルティングサービスの提供に遅延が生じる可能性がある。中国は新冠肺炎の発生を抑えるために厳格な措置を講じているが、2022年6月30日までの6ヶ月と2021年度の間に、中国のある地域の一時封鎖事件が頻繁に発生している。中国の経済はやはり一定の衝撃を受けると予想される。コロナウイルスの2022年度業績への影響程度は将来のいくつかの発展に依存し、爆発の持続時間と伝播、コロナウイルスの重症度に関する新しい情報 及び政府と民間企業がコロナウイルス変異体を抑制しようとするために取った行動を含み、これらのすべての は現在確定されていない。
会社が現在業務を展開している地域や国では、米国や外国の国際、社会、政治、法規や経済条件や外国貿易、製造、開発、投資を管理する法律や政策の変化は、過去および未来にその業務に悪影響を及ぼす可能性がある。当社は彼らの衝突が当社の最終的な影響 を与えると予測できません。衝突はすでに世界経済に間接的な影響を与え続けている可能性があり、特に当社の運営がある中国や世界の株式市場に間接的な影響を与える可能性があるからです
3.主な会計政策の概要
陳述の基礎
当社が審査していない中期簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成されています。付属の中期連結財務諸表には、私たちの勘定と私たちの完全子会社の勘定が含まれています。そのため、すべての会社間残高と取引は合併プロセスで流されています。
経営陣は、当該等の審査されていない中期簡明総合財務諸表は、正常な経常的調整を含むすべての調整を反映しており、このような調整は、すべての重大な面で中期内に当社の総合財務状況、経営業績、現金流量及びbr権益変動を公平に提示するために必要であると考えている。これらの監査されていない中期財務諸表は、年間財務諸表を完成させるために、米国公認会計基準要件のいくつかの情報および脚注開示を含まない。したがって、これらの監査されていない中期簡明連結財務諸表は、2021年12月31日および2020年12月31日現在の当社の20-Fレポートに含まれる総合財務諸表と関連付記とともに読まなければならない。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成することは、報告期間内の資産と負債の報告金額、合併財務諸表の日付、あるいは有資産と負債の開示及び報告期間中の収入と費用に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。管理職は現在利用可能な情報を使用してこのような推定と仮定を継続的に検討する。事実と状況の変化は会社がその推定を修正することにつながるかもしれない。当社は過去の経験や合理的と信じられている他の様々な仮定から推定しているが,これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっている。推定は、買収された側の公正な価値の決定、利用可能な寿命の決定および長期資産の推定値、直接融資業務に関連する受取すべき融資準備の推定、他の貸出金準備の推定、繰延税金資産の推定値、普通株式推定値に影響を与える仮定、株式brオプション、制限株式および承認株式負債、その他の準備およびその他の事項を含むが、計算項目および事項に使用される。
最近発表された会計声明
当社は、当該等財務諸表の発表日からbrが発表されたすべての最近の会計声明を検討しており、その中のいかなる声明も当社 に大きな影響を与えるとは信じていません。
4.限られた現金
限定的な現金は、銀行、他の金融機関および他の保証債権者が担保する現金であり、会社保証サービス顧客の保証人預金として提供される。会社保証サービス顧客に融資を提供する銀行、他の金融機関または他の保証債権者は、通常、会社に融資の保証人として現金預金を要求し、通常範囲である
8
また、顧客が会社質権または他の資産を担保していない場合、会社は、会社が銀行、他の金融機関および他の保証債権者に質権を有する預金と同じ保証金を会社に支払うことを保証サービス顧客に要求する。br社は、受信した保証金を制限現金として連結貸借対照表に記録する。保証金は顧客の融資返済と会社保証義務期間が満了した後に顧客に返却されます。
同社の制限された現金には :
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
銀行や他の金融機関の制限された現金 | $ | $ | ||||||
他の担保債権者の制限現金 | ||||||||
$ | | $ |
5.売掛金、純額
売掛金には以下の内容が含まれる
六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
(未監査) | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
減算:信用損失準備金 | ||||||||
$ | $ |
信用損失準備金の変動状況は以下の通りである
六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
(未監査) | ||||||||
バランスを取って開けて | $ | $ | ||||||
条文(追討) | ( |
) | ||||||
為替損 | ( |
) | ||||||
バランス、終わり | $ | $ |
6.その他の入金
その他の入金には:
六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
(未監査) | ||||||||
その他売掛金 | $ | $ | ||||||
減算:信用損失準備金 | ||||||||
$ | $ |
9
7.サードパーティの満期ローン
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
第3者満期ローン | $ | $ | ||||||
減算:信用損失準備金 | ||||||||
$ | $ |
2022年6月30日現在、第三者の満期ローン残高はbrドルの利息ローンとなっている
2021年12月31日現在、第三者満期ローン残高はドルローンを含む
2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、純支出は#ドルです
ローン利息は計算して収入に計上しなければならない.会社は借り手が契約ローンを支払うことができなかった後の経過日数に基づいてローンの超過状態を決定します。利息の課税は、通常、以下の2つの場合において停止される:(I)適時に全額利息または元金を受け取ることに合理的な疑いがあるか、または(Ii)ローンの期限が90日を超える。
信用損失準備金の変動状況は以下の通りである
六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
年初残高 | $ | $ | ||||||
条文 | ||||||||
期末/年末残高 | $ | $ |
10
8.財産と設備、純額
財産と設備、純額は:
六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
(未監査) | ||||||||
電子機器 | $ | $ | ||||||
車両 | ||||||||
事務設備 | ||||||||
賃借権改善 | - | |||||||
減算:減価償却累計 | ||||||||
$ | $ |
減価償却費用は$
9.無形資産、純額
無形資産には以下が含まれる
六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
(未監査) | ||||||||
取引先関係 | $ | $ | ||||||
許可証 | ||||||||
競業禁止協定 | ||||||||
差し引く:累計償却 | ||||||||
$ | $ |
償却費用総額は$
次の表には、会社の来年度6月30日までの6ヶ月の償却費用を示しています
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
その後… | ||||
$ |
10.課税費用およびその他の流動負債
計算すべき費用と他の流動負債には:
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
賃金総額を計算すべきである | $ | $ | ||||||
浙江晶宇新前株主に支払うべき配当金(1) | ||||||||
その他流動負債 | ||||||||
$ | $ |
(1) |
11
12.所得税と課税税金
ケイマン諸島
ケイマン諸島現行税法によると、当社は収入や資本利益税について納税する必要はありません。また、株主に配当金を支払う時、ケイマン諸島は源泉徴収税を徴収しないだろう。
英領バージン諸島
英領バージン諸島現行税法によると、当社が英領バージン諸島に登録して設立した付属会社は、収入や資本利益税について納税する必要はありません。
香港.香港
ローアン香港と立信香港は香港で登録成立し、香港関連税法によって調整された法定財務諸表に提出された課税所得額について香港利得税を納付しなければならない
中華人民共和国
中国関連所得税法によると、中国子会社は課税所得額について中国企業所得税(“EIT”)を納めなければならない。中国で経営している会社の企業所得税率は
所得税費用は以下の部分からなる
以下の日付までの6か月 6月30日、 |
||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
当期所得税支出 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
利益を繰延する | ||||||||
所得税給付 | $ | ( |
) | $ |
以下は、当社の法定税率と有効税率の入金である
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
中華人民共和国法定所得税率 | % | 25 | % | |||||
他の管轄区域別所得税率の影響 | % | 338 | % | |||||
支出の影響を差し引くことはできない | % | 112 | % | |||||
一過性差異の影響 | ( | )% | (1,855 | )% | ||||
繰延免税額推定値の影響 | % | 1,377 | % | |||||
実際の税率 | % | (3 | )% |
12
繰延税金資産(負債)、純額は:
六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
繰延税金資産 | ||||||||
不良債権は売掛金の準備をする | ||||||||
不良債権準備 | ||||||||
リース責任 | ||||||||
営業純損失繰り越し | ||||||||
減算:推定免税額 | ||||||||
繰延税金資産総額 | $ | $ | ||||||
繰延税金負債 | ||||||||
使用権資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
企業合併による無形資産の確認 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金負債,純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
2022年6月30日と2021年12月31日現在、会社の純営業損失はドルに転換した
当社は,報告期間終了ごとにその推定手当需要を評価し,得られるすべての正および負の証拠を検討し,そのような証拠の重みに応じた推定手当が必要であるかどうかを考慮する。繰延税金資産に対する管理職の判断が変化した場合、このような変化が推定準備に与える影響は、通常、br業務収入に反映される。既存の一時的差額を差し引くことができる将来の税項利益は,最終的には適用税法で規定されている繰越期間内に十分な適切な性質の課税所得額があるかどうかに依存する。
不確定税収状況
当社は、技術的優位性に基づいて不確定な税務状況 (潜在的な利息や罰金の適用を含む)を評価し、税務状況に関する未確認収益 を測定します。当社は2022年6月30日と2021年12月31日まで、重大な未確認不確定税務頭寸や税務優遇未確認に関連する未確認負債、利息、罰金は何もありません。当社はその不確定な税務優遇状況が今後12ヶ月以内に大きく変わると信じていません。
13.1株当たり収益(損失)
以下の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の普通株1株当たりの基本損失と希釈損失の計算をそれぞれ示している
以下の日付までの6か月 6月30日、 |
||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
羅安控股集団有限公司の株主は純収益(赤字)を占めなければならない | $ | $ | ( |
) | ||||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||
基本版と希釈版* | ||||||||
1株当たりの収益 | ||||||||
1株当たり純収益(損失)−基本収益と希釈後収益 | $ | $ | ( |
) |
13
普通株株主の1株当たり基本収益(損失)は、普通株株主が純収益(赤字)を占めるべきであり、今年度発行された普通株の加重平均で計算される。2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間の1株当たりの赤字は、当社の希薄化プロジェクトの不足による1株当たりの損失とほぼ同じである。株式承認証、A類優先株とB類優先株の数量は逆償却効果として計算範囲に含まれていない。
14.関連する当事者の取引および残高
1) | 関係者との取引 |
2022年6月30日までの6ヶ月間、会社が受け取ったサービス料は$
当社付属会社浙江晶宇新は立新ケイマン取締役の朱家林さんと2年間のレンタル契約を結び、紹興市上虞区市民大道666号建行ビル13階のオフィススペースを借りて、レンタル料を支払います$
2021年6月30日までの6カ月間は関連者取引 はなかった
2) | 関連先の残高と |
2022年6月30日現在、関連先の満期残高はドル
2022年6月30日現在,関連先への対応残高は$である
2021年12月31日現在、関連先の満期残高brドル
2021年12月31日現在,関連先の残高
ドルに対応
15.転換可能な優先株式償還
A類優先株
2016年7月6日、会社が販売
A類株は強制的に償還することができ、価格は$
14
企業合併(当社または当社に係るある企業合併を含む)が終了した後に再編事件が発生した場合には、少なくとも
を確認する
当社はA類優先株の利益転換 の特徴を確認していません。A類優先株は保有者から1株普通株に選択的に変換できるからです(株式分割、株式配当、資本再編及びその他の類似調整の公平な調整を受ける必要があります)。ASC 480によれば、完全に会社の制御範囲内にない償還条項要求証券は、永久持分以外の証券に分類される。 ASC 480−10−S 99は、申告エンティティが条件付き償還可能な優先株を発行した場合(例えば、所有者brが選択されたときまたは不確定イベントが発生した場合)、これらの株式は、指定または確定可能な日または確定可能なイベント発生時に資産を移転することによって無条件の義務がないので、ASC 480の範囲内にないことを指摘している。不確定なイベントが発生し、状況が解決され、またはイベントが確実に発生する場合、 株は、FAS 150に従って強制的に償還され、負債に再分類される必要がある。A類優先株はすでに総合財務諸表の中で中間層権益とされ、負債総額の下に列挙されているが、2018年12月31日までの総株式小計は計上されていない。Aクラス優先株は,自分の株にリンクしているため,埋め込みの派生ツール とは考えられない.
2019年12月、当社取締役会は組織定款の大綱と定款細則(“M&A”)の改訂を承認した。新しいM&Aによると、1株当たりA類株は業務合併終了後に株主選択から2株普通株に転換することができる(株式分割、株式配当、資本再編、その他の類似調整の公平な調整を受ける)。A類優先株は、会社普通株の連続3取引日の平均終値が$以上であることができる
新規M&Aは取締役に強制株式交換日 日までにA類優先株の全部または一部を普通株に変換する権利を付与する。企業合併終了後に再編事件が発生した場合、取締役も強制転換日前に任意の或いは全部のA類優先株をすべて或いは部分的に普通株に転換する権利があり、或いはA類優先株の全部又は一部を買い戻し又は償還する権利があり(ただし、いずれの場合もA類優先株より少なくてはならない)、現金金額は転換後の基準で買い戻し又は償還したA類優先株の価値に相当する。
M&Aの改定に伴い、A類優先株の償還はこれらの優先株保有者の制御範囲内だけではなくなった。A類優先株には、当社が現金や資産で優先株を償還することを要求する無条件義務は含まれていないため、資産を譲渡しなければならない具体的な日付は含まれていない。優先株は強制償還とはみなされず、ASC 480負債の範囲に属する。また、償還は完全に優先株保有者によって制御されるわけではなく、永久持分から除外することは要求されない。A類優先株は2022年6月30日と2021年12月31日に株式に分類される。
1株当たりA類優先株はいずれか一方が適宜決定して2株普通株に変換することができる(株式分割、株式配当、資本再編及びその他の類似調整の公平な調整を受ける必要がある)ため、当社はA類優先株の利益転換機能 を確認していない。Aクラス優先株 は,自分の株にリンクしているため,埋め込まれた派生ツールとはみなされない.
15
2022年6月30日と2021年12月31日まで、配当金は$
B類優先株
2019年12月20日、当社リリース
クラスB優先株は,1)株主総会または任意のメンバー決議で投票権がない,2)会社の任意の株に対して発表された任意の配当を得る権利がない,という特徴を持つ.3)清算優先権は以下のとおりである:会社が清算、清算または解散が発生した場合、任意であっても非任意であっても、各Bクラス所有者は、会社の任意の他のカテゴリの株式保有者
に優先してBクラス清算優先金額に比例して割り当てられた金額に相当する金額を獲得する権利があり、
は人民元の合計で計算される
この日が当社取締役会の決議案によって延長されない限り、B類株式は2022年9月20日、すなわちB類株式の元の発行日三十三ヶ月周年日に強制的に当社の普通株に転換され、交換比率は1株当たりB類優先株1株となる。
強制転換日の前に再構成イベントが発生した場合、合併、株式再構成または合併、資産または株式買収、交換可能株式取引、契約制御スケジュール、または他の同様のタイプの取引、および被買収者が公正価値(“ビジネス 組み合わせ”)で再編された場合、取締役は、B類優先株の全部または一部を 普通株に変換する権利、または任意または全てのB類優先株を買い戻しまたは償還する権利がある。全部または部分(ただし、いずれの場合もB類優先株より少なくてはならない)であり、現金金額は、転換後の基準で買い戻しまたは償還されたB類優先株の価値に相当する。
B類優先株には、当社が現金や資産で優先株を償還することを要求する無条件義務は含まれていないため、資産を譲渡しなければならない具体的な日付は含まれていない。優先株は強制償還とはみなされず、ASC 480負債の範囲に属する。また、再編の場合の償還条項は完全に当社が適宜決定します。したがって、B類優先株は2022年6月30日と2021年12月31日に株式に分類されます。
1株当たりB類優先株はいずれか一方が適宜決定して1株普通株に変換することができる(株式分割、株式配当、資本再編及びその他の類似調整の公平な調整を受ける必要がある)ため、当社はB類優先株の利益転換 特徴を確認していない。クラスB優先株 は,自分の株にリンクしているため,埋め込まれた派生ツールとはみなされない.
2021年12月22日、当社取締役会は、会社定款大綱と定款細則を改訂する決議を全会一致で採択し、B類優先株“B類優先株転換日”の定義、すなわち当社B類優先株を自動的に自社普通株に変換することを修正した。改訂されたM&Aによると、“B類転換日”はB類優先株発行日後2年 からこの発行日後30ヶ月まで延長されている。2022年6月20日、当社取締役会は全会一致で会社定款大綱及び定款細則を改訂する決議を採択し、B類優先株“B類転換日”の定義 を改訂し、その際、当社B類優先株は自動的に当社普通株に変換した。改訂されたM&Aによると、“B類転換日”はB類優先株発行日後30ヶ月からこの発行日後33ヶ月まで延長されている。本報告日現在、株の償還や転換はありません。
B類優先株残高は2022年6月30日と2021年12月31日現在$
16
16.権益
普通株
当社は無限普通株 株の発行を許可している。当社の普通株式保有者は一株当たり一票の投票権を持っています。
2018年7月6日、当社はいくつかの機関投資家と証券購入協定(“私募”)を締結し、これにより、当社は合算769,232株普通株をAシリーズ株式承認証とともに、合計576,924株普通株 (“Aシリーズ株式承認証”)を購入することに同意し、総収益は約200万ドルであった。各投資家はAシリーズ株式承認証を受け取り、投資家が発行中に購入した普通株数の75%に相当する株式を購入することができ、株式承認期限は 4(4)年である。普通株1株と関連するAシリーズ権証の買い取り価格は2.60ドルである。Aシリーズの権利証の発行価格は2.60ドルです。今回の発売で、投資家もBシリーズの株式承認証を受け取り、初期額面は200,000株の普通株 であり、この等株式証は額面代償調整を行うことができ、総額面は462,843株の普通株(“Bシリーズ株式承認証”) を超えない。取引終了日(“調整日”)後30日目に、会社普通株の終値が2.60ドルを下回った場合、投資家はB系列権証 を行使する権利があり、B系列権証を行使するために投資家に発行する普通株式数は、その日の会社普通株の終値に応じて調整すべきである(必要に応じて引き上げまたは引き下げ)。株式発売は2018年7月10日に終了しました。2018年8月9日、会社普通株の終値は1.29ドルで、390,579株普通株のBシリーズ株式承認証brを行使した。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、
信託方式で保有している普通株
優先株
当社は1つまたは複数のシリーズで無限優先株
を発行することを許可され、取締役会が時々決定した指定、投票権及びその他の権利及び割引
が添付されている。2022年6月30日と2021年12月31日まで
17
株式承認証
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の権証活動の概要は以下の通り
株式数 | 加重平均寿命 | 期日まで | ||||||
2017年12月31日現在の未償還株式証残高 | ||||||||
Aシリーズ株式証明書の付与 | ||||||||
配給代理授権書 | ||||||||
Bシリーズ株式証明書の授与 | ||||||||
Bシリーズ株式承認証を行使する | ( | ) | ||||||
2018年12月31日現在の未償還権証残高 | | |||||||
2019年12月31日現在の未償還権証残高 | | |||||||
2020年6月30日現在の未償還権証残高(未監査) | ||||||||
2020年12月31日現在の未償還権証残高 | | |||||||
2016年7月6日に発行された引受権証の満期 | ( | ) | ||||||
2021年12月31日現在の未償還株式証残高 | ||||||||
2022年6月30日現在の未償還株式証残高(未監査) |
* |
第1回株式承認証
2018年7月10日に終了した方向性増発について、br社は投資家にAシリーズ株式承認証を発行し、合計576,924株の普通株を購入し、株式承認証の期限は4(4)年である。Aシリーズの権利証の発行価格は1株当たり2.60ドルです。2019年1月9日、会社取締役会は行使価格を2.60ドルから1.18ドルに引き下げることを許可した。
Aシリーズ株式承認証は、会社が任意の追加の普通株式、オプション、権利証、または他の普通株に変換可能な証券を販売または付与する際にトリガされ、価格が$
を下回る“全棘輪”の逆希釈調整条項を含む慣用的な逆希釈保護
を有する
FASB ASC 815-15“組み込みデリバティブツール”およびFASB ASC 815-40-15“エンティティ自身の権益範囲内の契約”で議論されている評価によると、会社はAシリーズ株式証はその株式とリンクされているとはみなされないと判断した。発行者が株式証券を市場で販売するか、または別の実行価格の低い株式契約を発行することは、固定オプションまたは持分長期の公正価値への投入ではないからである。したがって、Aシリーズの権利証は負債に分類される。負債分類は、各報告期間においてその公正な価値を再計量する権利証を要求する。
2018年7月10日、2021年12月31日、2022年6月30日まで、Aシリーズの権利証の公正価値を$と推定しています
同社は、2018年7月10日、2021年12月31日、2022年6月30日に、以下の仮定を用いて、Aシリーズの権利証の公正価値を推定した
開ける 7月10日、 2018 |
開ける 12月31日、 2021 |
開ける 6月30日、 2022 |
||||||||||
株式証明書の条項 | 日数 | |||||||||||
行権価格 | ||||||||||||
無リスク金利 | % | % | % | |||||||||
配当率 | % | % | % | |||||||||
対象株式年化変動率 | |
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Bシリーズ株式承認証
2018年7月10日に終了した私募については、投資家はBシリーズ株式承認証を受け取り、初期額面は200,000株普通株であり、 は調整しなければならず、総額面は462,843株普通株(“Bシリーズ株式承認証”)を超えず、名義対価格に供する。 取引終了日(“調整日”)後30日目には、会社 普通株の終値は2.60ドルを下回る。投資家はBシリーズ株式承認証を行使する権利があり、Bシリーズ株式承認証を行使する際に投資家に発行する普通株数はその日の会社普通株の終値 によって調整すべきである(必要に応じて上方または下方調整)。
FASB ASC 815-40-15“エンティティ自身の株式契約-範囲および範囲例外”で議論されている評価によると、会社はBシリーズの権利証は、決済金額が固定数の会社株の公正価値と固定実行価格との差に等しくないため、自分の株式にリンクしているとはみなされないと判断した。負債分類は各報告期間内に株式承認証をその公正価値まで再計量することが要求される。
配給代理承認株式証
2018年4月6日,当社はFT Global Capital,Inc.と独占配給エージェント(“配給エージェント”)として手紙
プロトコルを締結し,これにより,配給エージェントは上記発売について吾などの配給エージェントに最善を尽くすことに同意した.現金支払いのほか、会社は配給代理に株式承認証を発行して、購入に相当することに同意した
2018年7月10日、2021年12月31日、2022年6月30日現在、当社は配給代理権証の公正価値を$と推定しています
発行コストの分担
2018年7月10日に完了した指向性増発に関連して、当社が発生する直接と増額発行コストは$です
法定準備金
当社が配当金を支払う能力は主に当社がその子会社から資金配分を受けることにかかっています。関連する中国の法律及び法規
当社の中国付属会社は、中国の規定に符合して法定備蓄金を振り込んだ規定に適合した後、中国の会計基準及び法規に基づいて定められた留保収益(あればある)から配当金を支払うことを許可している。当社の総合純資産に計上されている中国付属会社の実収資本も配当用途として割り当てることはできません。米国公認会計原則に基づいて作成された添付総合財務諸表に反映される経営業績は、中国付属会社の法定財務諸表に反映される経営業績とは異なります
2022年6月30日と2021年12月31日までの当社の法定準備金は$です
19
17.支部レポート
ASC 280によれば、支部報告によると、運営部門は企業の構成要素として定義され、当該企業に関する単独財務情報は、リソースおよび評価業績をどのように割り当てるかを決定するために、首席運営決定者(“CODM”)または意思決定グループによって定期的に評価される。同社は“管理方法”を採用して報告すべき経営部門を決定している。この管理方法は,会社の首席運営決定者が経営決定や業績評価に用いる内部組織や報告を,会社が報告すべき部門を決定するための 源と見なしている。経営陣は,首席運営決定者を含め,サービスの収入に応じて 運営結果を審査する.二零二一年及び二零二年六月三十日までの六ヶ月間、当社はAdrie及びその付属会社が経営する業務を含む2つの運営業務を有し、主に管理及び評価サービス、保全業務及び工業運営サービス、及び立信ケイマン及びその付属会社が経営する業務であり、主に財務保証及びコンサルティングサービスである。経営陣の評価によると、当社はこの2つの運営業務がASC 280で定義された2つの運営分部であることを決定した。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月のまとめ情報 :をそれぞれ示しています
2022年6月30日までの年度 | ||||||||||||||||
業務.業務 Adrieが指揮する そしてそれの 付属会社 | 業務.業務 すでに進行した リヒン·ケイマン著 その子会社は | 淘汰する | 合計する | |||||||||||||
サービス純収入 | $ | $ | $ | (138,621 | ) | $ | 1,119,244 | |||||||||
保証サービス手数料と手数料収入、純額 | (55,012 | ) | 381,549 | |||||||||||||
利子と手数料収入総額 | 1,291,030 | |||||||||||||||
営業純収入 | $ | $ | $ | - | $ | 965,689 | ||||||||||
減価償却および償却 | $ | $ | $ | - | $ | 530,060 | ||||||||||
資本支出 | $ | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||
所得税の払い戻し | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | - | $ | (346,381 | ) | |||||
経営を続ける部門から利益を得る | $ | ( | ) | $ | $ | - | $ | 563,372 | ||||||||
2022年6月30日までの部門資産 | $ | $ | $ | (771,743 | ) | $ | 64,665,668 |
以下の日付までの6か月 (未監査) | ||||||||||||
業務取扱者 アデリーとその 付属会社 | 展開している業務 リヒン·ケイマン著 その子会社は | 合計する | ||||||||||
サービス純収入 | $ | $ | $ | |||||||||
保証サービス手数料と手数料収入、純額 | ||||||||||||
利子と手数料収入総額 | ||||||||||||
営業純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
減価償却および償却 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
所得税給付 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
線分損耗 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
2021年6月30日現在の部門資産 | $ | $ | $ |
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18.支払いの引受およびまたは事項
事件があったり
時々、会社は正常な業務過程で発生するいくつかの法律手続き、クレーム、紛争の影響を受ける可能性がある。これらの法的訴訟の結果は予測できないにもかかわらず、当社はこれらの行動が全体的にその財務状況、経営業績、流動資金に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。
賃貸承諾額
当社は2022年6月30日まで、複数の取消不可能な経営賃貸に基づいてレンタルオフィススペースを手配し、そのうちの1つのレンタル期間は12ヶ月を超えた。当社は賃貸期間および初歩的な計量使用権資産および賃貸負債を決定する際に合理的に必ず行使する継続権または選択権を終了することを考えています。経営的リースのレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。
当社のbrレンタルプロトコルには、重大な剰余価値保証や重大な制限的契約は含まれていません。
初期日使用権資産と負債の初期値を計算する際には、当社はレンタルに隠れた金利を使用し、レンタルが利用可能または随時決定可能な場合には、レンタル支払いを現在の値に割引する。レンタルが決定しやすい暗黙的な金利を提供していない場合、会社は、その増分借入金利の推定に基づいてレンタル支払いを割引する。
次の表 に資産負債表に記録されている経営リースに関する資産と負債を示す。
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
使用権資産 | $ | $ | ||||||
賃貸負債を経営し、今期の部分 | $ | $ | ||||||
賃貸負債を経営しており、非流動部分 | ||||||||
リース負債総額を経営する | $ | $ |
2022年6月30日までの加重平均残存期間は
加重平均残存リース期間は2021年12月31日まで
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の賃貸料支出は$
以下は、2022年6月30日までのレンタル負債満期日の年間スケジュール :
2023年6月30日までの12ヶ月 | $ | |||
2024年6月30日までの12ヶ月 | ||||
賃貸支払総額 | ||||
差し引く:推定利息 | ||||
賃貸負債現在価値 | $ |
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19.後続の活動
当社は、貸借対照表の日から財務諸表の発表日までの事項を審査し、上記事項を除いて、財務諸表に上記事項以外に確認又は開示を必要とする事項はないことを決定する。
2022年7月7日、取締役会は決議を採択し、深セン市蓋楽情報技術有限公司(本名:深セン市嘉実商務有限公司)との協力協定を終了した。FINE C++Digitalを溶解した。同日、取締役会は決議を採択し、北京オービゴ国際観光科技有限公司との協力協定を中止し、易家旅行を解散した。当社はこの2つの共同経営会社に何の投資もしていませんが、同社などの共同経営会社も運営していません。
2022年7月19日、中灘実業は杭州中灘新エネルギー企業管理組合企業(有限組合企業)に人民元3,000万元(約4,630,273ドル)を投資し、その60%の株式を保有している。本報告日現在、この投資はまだ支払われていない。
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