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1メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGogl：InterestRateSwap 2メンバー2022-06-300001029145Gogl：InterestRateSwap 6メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145Gogl：InterestRateSwap 7メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145Gogl：InterestRateSwap 3メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGogl：InterestRateSwap 8メンバー2022-06-300001029145Gogl：InterestRateSwap 9メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGogl：InterestRateSwap 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AndGoldenEndeavourMembers2022-01-012022-06-300001029145GOGL：SFLCorporation株式会社メンバー2015-07-012015-09-300001029145GOGL：SFLCorporation株式会社メンバー黄金浙江ゴールデンウィーク山黄金北京と黄金マグナメンバー2015-09-300001029145GOGL：SFLCorporation株式会社メンバー黄金浙江ゴールデンウィーク山黄金北京と黄金マグナメンバー2015-07-012015-09-300001029145アメリカ公認会計基準：業績保証メンバーGOGL：TFGMarineMember2022-05-310001029145アメリカ公認会計基準：業績保証メンバーGOGL：TFGMarineMember2022-06-300001029145Gogl：Kamsarmax MembersGoogle：FirstInstallmentMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-012022-07-310001029145Gogl：Kamsarmax MembersGogl：Second InstallmentMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-012022-07-310001029145Gogl：Kamsarmax Membersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-310001029145Gogl：Kamsarmax Members2021-01-012021-12-310001029145Gogl：連合貨物運送業者のメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-012022-08-310001029145アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-25

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表6-K

外国の個人発行者は
証券規則第13 A-16又は15 D-16条
1934年“交換法”

上には2022年8月

依頼書類番号：000-29106

金海集団有限公司.
(登録者氏名英文訳)

パラヴィル広場, パラウェル路14号, ハミルトン, HM 08, バミューダ諸島
(主にオフィスアドレスを実行)

再選択マークは、登録者が20−Fまたは40−F用紙の表紙の下で提出されるか、または年次報告書が提出されるか否かを示す。
表格20-F[ X ] Form 40-F [   ]

登録者がS-T規則第101(B)(1)条の規定に従って表格6-K：_を提出するかどうかをチェックマークで示す.

注意事項：S-T規則第101(B)(1)条は、証券所有者に添付の年次報告を提供するためにのみ、用紙形式でタブ6-Kを提出することを許可する。

登録者がS-T規則第101(B)(7)条の規定に従って表格6-K：_を提出するかどうかをチェックマークで示す.

注意事項：S-T規則101(B)(7)は、登録者の外国プライベート発行者が、登録者登録成立、住所又は合法組織の司法管轄区域(登録者の“母国”)の法律に基づいて、又は登録者証券取引所の母国取引所の規則に従って、その報告又はその他の書類を提供し、公表しなければならない表格6-Kのみを書面で提出することを許可する。エドガーのForm 6-Kや他の委員会に提出された文書のテーマになっている。




この表6-Kレポートに含まれる情報

本報告の添付ファイル99.1は本報告の添付ファイル6-K表に記載されており、内容は経営陣の2022年6月30日までの6ヶ月の財務状況及び経営業績の討論及び分析、及び2022年6月30日までの6ヶ月の審査を経ずに簡明総合中期財務諸表及び関連資料及びデータを含む。

このForm 6-K報告書は、参照により会社に組み込まれて米国証券取引委員会に提出されたForm F-3登録声明(文書番号：333-266220)であり、発効日は2022年7月19日である。

前向きな情報に関する警告声明
本報告ではForm 6−Kに関する検討事項および引用により本稿に組み込まれた文書が前向き記述を構成する可能性がある。1995年の“個人証券訴訟改革法”(PSLRA)は展望性陳述に安全港保護を提供し、これらの展望的陳述は歴史的事実の陳述ではなく、計画、目標、目標、戦略、未来の事件または業績に関する陳述、および基本的な仮定と他の陳述を含む。
私たちはPSLRAの安全港規定を利用して、この安全港立法についてこの警告声明に入れたい。この表格6-Kおよび私たちまたは私たちを代表して行われた任意の他の書面または口頭陳述は、将来の事件および財務表現に対する私たちの現在の見方を反映する前向きな陳述を含むことができる。 この報告書は未来の事件に対する仮定、予想、予測、意図、そして信念を含む。このような陳述は“前向きな陳述”だ。未来のイベントに対する仮説、期待、予測、意図、および信念は、しばしば実際の結果とは異なり、差異は実質的である可能性があると警告する。本文書で使用される語“信じる”、“予想”、“予想”、“見積もり”、“予定”、“計画”、“目標”、“プロジェクト”、“可能”、“求める”、“潜在”、“継続”、“考慮”、“可能”、“可能”、“予測”、“可能、“すべき”および同様の表現は、前向きな陳述を識別することができる。

本報告では，Form 6−Kに関する前向きな陳述および引用により本明細書に組み込まれた文書は，管理層による履歴運営傾向，我々の記録に含まれるデータ，および第三者から得られたデータの審査を含む様々な仮定に基づいている.これらの仮説は，これらの仮説自体が困難または予測不可能であり，我々の制御範囲を超えた重大な不確実性やインシデントの影響を受けるため，これらの仮説自体が，これらの期待，信念，または予測を実現または実現することを保証することはできないからである.したがって、私たちはあなたにどんな前向きな陳述にも依存しないように注意します。

この文書のすべての非歴史的事実の陳述は前向きな陳述である。前向きな陳述は、以下の事項を含むが、これらに限定されない
•船代と船舶価値の変動を含む周期性と変動性である乾燥貨物業界の全体的な市場傾向
•私たちの船の市場価値は下がりました
•船舶市場と建設中の新しい建物の数を含む乾物運航業の需給変化
•乾散貨物船は供給が過剰で、レンタル料率と収益性を低下させる可能性がある
•私たちの将来の経営業績や財務業績
•債務協定の下での持続可能な借款獲得性と、その中に記載された契約の遵守状況
•私たちが資金を得たり資金を得たりする能力、私たちの流動資金、私たちの運営に必要なキャッシュフローが十分であるかどうか
•契約相手側の信用リスクが変化することを含む、契約相手側はその義務を履行できなかった
•大きな顧客や重要なビジネス関係を失って
•世界経済の実力
•現在の現物市場とレンタカー料率の変動は、私たちの収益に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは私たちの乾散貨物船を成功させ、私たちの運営レンタルを割引条件で交換することができます
•燃料価格、燃料価格(低硫黄燃料コストの増加を含む)、乾燥ドック、乗組員、保険費用など、私たちの運営費用と航程費用の変化
•私たちの保険は船舶衝突の損失を含めて私たちの損失を補うのに十分かどうか
•船舶の故障とレンタル停止状況
•私たちは将来の船舶の建設、購入、改修の資本支出と投資に資金を提供する能力(その数量と性質、建造中の船舶の完成時間、交付と運転開始日、予想停止時間、収入損失を含む)
2

•未来の船舶の建設や中古船舶の購入に関連するリスク；
•新製品と新技術が私たちの業界に与える影響は、技術革新が私たちの船舶価値を下げる潜在力とそれによるレンタル収入を含む
•ネットワーク攻撃が私たちの動作能力に与える影響を含む、私たちの情報技術および通信システムの中断または障害
•潜在的な安全、環境、政府、および他の要求の責任、および(私たちと私たちの顧客)これらの法規の遵守に関連する潜在的な重要な追加支出；
•政府規制の変化や規制部門の行動、政府の問い合わせと調査の影響
•海事クレーム者は私たちの船を差し押さえた
•戦争や緊急時には、政府はわが国の船を徴用した
•環境法律法規や米国の1977年の“反海外腐敗法”を含む複雑な法律·法規を遵守する
•取締役会の一部のメンバー、幹部、上級管理職と株主の間に存在する可能性のある利益の違い
•私たちは重要な従業員の能力を引き付け、維持し、奨励します
•当社の従業員又は関連業界の他の会社の従業員の停止又はその他の労働中断
•投資誘導ツールの潜在的なリスクや損失
•ヨーロッパとユーロの安定や各国はその債務を再融資することができない
•通貨、金利、為替レートの変動、および金利でLIBORを参考にした我々の債務のロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)が2023年6月30日以降に停止した影響
•遠洋船の海賊行為、公衆衛生の脅威、テロと国際敵対行動、政治的不安定
•事故、気候に関連する(急性と慢性)、政治不安定、テロ襲撃、海賊あるいは国際敵対行動は、ウクライナ地域の現在の事態発展を含み、運航ルートの実際の中断を引き起こす可能性がある
•一般的に国内および国際政治および地政学的状況または事件は、米国の貿易政策の任意のさらなる変化を含み、影響を受けた国の報復行動を引き起こす可能性がある
•不利な天気と自然災害の影響
•投資家、融資者、および他の市場参加者が私たちの環境、社会、管理政策の日々の厳格な審査と変化する予想に与える影響
•海上輸送や他の輸送の変化は
•流行病と流行病の持続時間と重症度、新冠肺炎の現在の全世界での発生と政府の対応措置及び乾物部門の海運需要への影響を含む
•合弁企業の当社損益貢献への変動
•株主はアメリカで私たちに訴訟を起こしたり、私たちに不利な判決を下すことができないかもしれない
•私たちはアメリカの税務機関から“受動的な外商投資会社”とみなされています
•アメリカからの収入に税金を払うことを要求されたのは
•私たちの業務は経済的実質的要求によって制約されている
•私たちの普通株の株価変動、投資家はそれによって大きな損失を受ける可能性があり、未来の私たちの普通株の売却は、私たちの普通株の市場価格の下落を招く可能性があります
•我々が2022年3月24日に証監会に提出した2021年12月31日までのForm 20-F年度報告書の“3.D.リスク要因”の項で議論されている他の要因、または私たちの年次報告。

これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮して、本報告で議論される前向きイベントおよび本明細書で参照される文書は発生しない可能性があり、私たちの実際の結果は、これらの前向き表現において予想される結果と実質的に異なる可能性がある。我々は、本報告書に含まれるForm 6−Kに関する任意の前向きな陳述を開示または修正する義務はなく、法律が別途要求されない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由によっても、本明細書に組み込まれた文書を参照することによって、本明細書に組み込まれた文書を開示する義務はない。


3

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

金海集団有限公司
(登録者)
日付：2022年8月30日差出人：/s/Peder Simonsen
名前：ピッド·シモンソン
職務：首席財務官

4

添付ファイル99.1
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の管理層は、2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間の財務状況及び経営業績の検討及び分析を、当社が監査を受けていない簡明総合中期財務諸表及び関連付記と併せて読まなければならず、当該等の中期財務諸表及び関連付記は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成される。我々の経営陣の経営結果や財務状況の検討·分析に関するより多くの情報は、我々の年間報告書を参照されたい

本文で使用する“私たち”、“黄金海洋”と“会社”はいずれも黄金海洋集団有限公司とその付属会社を指す。積載量トン、積載量トンという用語は、船舶の大きさと容量を記述するために使用される。積載トンは公トンで表され、1トン当たり1000キロに相当し、1隻の船が運べる貨物と補給の最大重量を指す

私たちは次のサイズの乾燥貨物船を持って経営しています
•200，000~210，000積載トンの船舶を搭載したNewCastlemax
•105，000積載トンから200，000積載トンの間の好望角型船舶
•パナマ型(Kamsarmaxを含む)、すなわち積載重量65，000~105，000積載トンの船；
•Ultramax，すなわち積載重量55，000から65，000積載トンの船舶である.

別の説明がない限り、本報告書で言及されている“ドル”と“ドル”はともにドルであり、金額はドルで表される。

以下の討論は前向きな陳述を含み、未来の事件と財務業績に対する私たちの現在の見方を反映している。いくつかの要因の影響により、私たちの実際の結果は、私たちの年間報告書の“リスク要因”の節で述べたような、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。

一般情報

1996年9月18日、“1981年バミューダ会社法”に基づき、騎士橋タンカー株式会社の名称でバミューダに登録して免除会社として設立した。2014年10月、私たちは騎士橋航運有限公司に改称した。2015年3月31日、私たちは金洋グループ有限公司との合併を完了し、その後金洋グループ有限公司に改名した。私たちの登録と主な実行事務所はバミューダHM 08番ハミルトンパラウェル路14番パラビル広場にあります。私たちの電話番号は+1(441)295-6935です。

私たちの普通株は現在ナスダック世界精選市場とオスロ証券取引所で取引されており、コードは“GoGL”です。

NewCastlemax、望角型、Panamax、Ultramax船を含む乾燥貨物船を所有して経営しています。私たちの船は世界各地の運航ルートに沿って各種の主要かつ副次的な大口商品を輸送して、鉱石、石炭、穀物と化学肥料を含む。私たちはバミューダ、リベリア、マーシャル諸島、ノルウェー、シンガポール、イギリスにある子会社を通じて業務を展開しています。私たちはまた船舶のレンタル、購入、販売にも参加する

2022年6月30日まで、私たちは78隻の乾燥貨物船を持っている。また、私たちは9隻のレンタル船舶がある(うち7隻は融資リース方式で借りられ、1隻はSFL Corporation Ltd.(前身はShip Finance International Limited、SFLと略称する)から経営リース方式で借りられ、1隻は関係のない第三者から経営リース方式で借りられている)。各船は私たちの子会社が運営し、マーシャル諸島、香港、パナマに国旗を掲げています。また、Kamsarmax新造船を10隻建造する契約を締結し、2025年第1四半期に交付される予定です。なお、2019年にフランチャイズ経営のシュミット大将とヴィトゥス·ホワイト令は運営リースとして2022年5月に所有者に再交付され、レンタル期間は最長6カ月であるため、私たちの機隊には含まれていません。この二つの船のレンタル契約はまだ有効です。

新冠肺炎が更新される

2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの業務は新冠肺炎疫病の重大な影響を受けておらず、2022年6月30日までの間に、合計330万ドルの新冠肺炎関連費用が発生した。その間、私たちの正常な船の運営は引き続き妨害され、例えば、乗組員の交換、港の渋滞、コストの増加
5

いくつかの封鎖措置は緩和されているが、いくつかの政府はオミックおよび他の変異体の伝播後に類似または他の措置を回復する可能性がある。

2022年までの6ヶ月間、私たちの船員が新冠肺炎ワクチンを接種することを引き続き確保し、ワクチンを接種していない船員を受け入れない政策を打ち出した。私たちの目標は2022年に100%のワクチン接種率を達成することであり、これは私たちが隔離時間とコストの面で優位になるだろう。

新冠肺炎は著者らの未来の財務と運営業績に対する影響程度は実質的である可能性があり、これは疫病の持続時間と重症度、人群中のワクチン接種率、新冠肺炎及びその変種に対する新冠肺炎ワクチンの有効性、及び他の政府の対応措置に依存する

ESG更新

2021年までの例年の全面的かつ独立したESG年次報告書が2022年7月に発表され、会社のサイトで見つけることができます。ESGレポートおよび会社のウェブサイト上の情報は、参照によって本ファイルに組み込まれていない

我々は、我々のESGレポートの詳細な情報が、2021年の年次報告書または2022年6月30日までの6ヶ月間の本報告に含まれるべきかどうかを考慮して評価した。脱炭素は私たちに戦略的重要性があり、私たちは未来、ESGが私たちの財務状況と運営結果に実質的な影響を与えることができると信じている。しかし、気候変動、環境、環境法規が2022年6月30日または2021年までの6ヶ月以内に、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な影響を与えていないことを考慮すると、私たちは 我々の年次報告書で開示された情報，特に“我々の環境，社会·ガバナンス努力”と“リスク要因”と題する章で述べた情報は，投資家や株主に気候リスクと我々の環境支出に関する十分に重要な詳細な情報を提供していると考えられる。我々のESGレポートはこの情報を強化しているが，我々の年次報告に含めるべき他の重大な情報は含まれていないと考えられる

ESG報告書は、黄金海のESGの旅を反省し、その目標を達成する上での進展を示す機会を提供する。2021年には、気候関連財務開示ワーキンググループ(TCFD)の枠組みを利用してハイレベル審査を行い、気候リスクの管理と理解を強化した。これには黄金海と運航部門に関連する気候問題に関するガバナンス、戦略、リスク管理、目標の評価が含まれている。これは私たちが気候変動に関連するリスクとチャンスを識別し、未来のこれらの挑戦に対応する能力を向上させる。

削減の面では、国際海事機関が提出した2030年と2050年の航運業の削減目標を支持する。範囲1削減目標を設定し，2026年までに年間エネルギー効率比(AER)を15%，2030年に30%低下させ，2019年の水準と比較することを目標とした。私たちはまた2050年までに純ゼロ排出を達成する目標を達成するつもりだ。私たちは脱炭素を核心的な戦略的柱とし、すべての可能な削減努力を真剣に考慮している。技術進歩はエネルギー効率と排出制御において重要な役割を果たしているため、エンジン技術においてもデータ処理においても、著者らは船舶ルートと速度を最適化し、航程効率の向上と燃料消費の低減などを行った。

2022年、私たちは上記の目標を達成するための措置を実行し続ける。このような措置は、本報告日まで、私たちのESG関連支出を大幅に増加させていない。長期的な見通しは、私たちの業務と乾物業界全体に広範な影響を与え、より多くの不確実性に関連している。これまで、業界で最も近代的で、最も油を節約した船団の一つを持っており、私たちは古いトン数を売ることで船団の近代化を実現し続けている。長期的には、私たちはゼロエミッション技術を探していて、最終的な目標はゼロエミッションだ

前節で述べたように、2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは私たちの環境計画に関連した重大な資本支出を発生させなかった。私たちは全部で120万ドルの費用を発生させ、海事機関の2023年の要求を満たす脱炭素とデジタル化イニシアティブに関連して、2022年にはこの計画のためにさらに500万ドルを発生すると予想しています。また，2022年6月30日までの6カ月間にバラスト水処理システム(BWTS)の設置に250万ドルが発生した。現在、私たちの船団のうち5隻の船がBWTの設置を待っており、すべての船がBWM条約の要求を満たす残りの総コストは300万ドルと推定されている

脱炭素は我々にとって戦略的重要性を持っているにもかかわらず，我々の総収入や結果と比較して，上記のような環境イニシアティブの総コストは我々の業務に重要ではないと考えられる



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ロシア戦争

ロシアとウクライナで最近勃発した衝突はサプライチェーンを乱し、世界経済の不安定を招き、米国やEUなどはロシア政府とその支持者への制裁を発表した。

米国財務省外国資産規制弁公室(OFAC)は、ロシア有害外国活動制裁計画、行政命令(E.O.)14024で発表されたロシア関係国の緊急事態によって確立され、その後、いくつかの追加的な権力によって拡大および解決されるロシア有害外国活動制裁計画を管理·実行する権限であり、ウクライナ/ロシア関連制裁計画は、行政命令13660号に基づいて発表されたウクライナ関連国家緊急事態を確立し、その後、いくつかの追加的な権力拡大と解決を行う。米国はまた、ロシア連邦原産のいくつかのエネルギー製品の輸入や、ロシアエネルギー部門への米国人の投資、その他の禁止令や輸出規制など、ロシアに関するいくつかの取引を禁止する行政命令を発表した。持続的な衝突は、ロシア国内またはロシアに関連する人にさらなる経済制裁または新しいカテゴリーの輸出制限を実施することをもたらす可能性がある。 全体的にウクライナ衝突が世界に与える影響にはまだ多くの不確定性が存在するが、このような緊張は会社の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある。

ロシアとウクライナを合わせると世界の鉄鋼貿易の約10%を占め、欧州には約30%の鉄鋼輸入が供給されている。紛争が勃発した後、鉄鋼バイヤーはロシアとウクライナからの鉄鋼と半製品の代わりに代替供給を探さなければならず、これは海運貿易路線を刺激した。ある大口商品の需要低下への影響は、他の大口商品への需要増加、港の渋滞の激化、ロシアのウクライナ侵攻後に出現した新しい貿易ルートによって相殺された。

注目すべきは、高原油価格も乾物市場に影響を与えており、これは過去12カ月間航行速度が低下していることを反映している。それにもかかわらず、燃料価格の上昇は未来の現代機チームの運賃の上昇によって相殺される可能性が高いと考えられる。

衝突が我々の業務に与える直接的な影響は，衝突開始前に締結された定期チャーター便プロトコルによる何らかの定期チャーター便のキャンセルと一時停止に限られている.について金の真珠2022年3月、私たちの取引相手がEUがテナントに利益を得たすべての人に制裁を実施した後、テナント料を支払うことができなかったため、定期レンタル契約を廃止した。また、2022年4月には、2隻の船に関する定期レンタル協定を一時停止しました(シュミット大将そしてヴィタス·ホワイト令)と、2022年5月にこれらの船を返済不能な船主に再交付し、そこでは、返済できない船主によって資金を提供しているロシアの国有実体と達成された再販売計画の一部として知られている

経営成果
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

営業収入

私たちは現在スポット市場で大部分の船舶を運営しています。これは現品市場のレンタル料が変動するリスクに直面しています。したがって，我々の運航収入と財務表現は乾物スポット市場状況の大きな影響を受け，スポットレンタル率のいかなる低下も我々の収益に悪影響を及ぼす可能性がある。2022年までの6ヶ月間、市場状況は2021年前の6ヶ月と横ばいであり、バルト海乾燥ばら積み貨物輸送指数(BDI)は平均2257点のわずかな変化からうかがえるポイント入力2021年6月30日までの6カ月，2022年6月30日までの6カ月平均は2279点であったしかし，2022年6月30日までの6カ月間で2021年6月30日までの6カ月よりも高い料率を実現したのは，契約締結期間，高硫黄と低硫黄燃料との価格差の増加，スポットや航空便チャーターと定期チャーター便との貸切組み合わせにより，スクラバーを設置した船舶の方が収益が高かったためである。また、2021年に海門控股有限公司(“海門”)連属会社から購入した船舶や新建築物は2021年4月から6月までの間に交付されるため、2021年6月30日までの6カ月のみに一部影響があるが、2022年6月30日までの6カ月間に全面的な影響がある

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6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
定期チャーター便収入345,241 205,518 139,723 
航次用船収入236,158 227,223 8,935 
その他の収入450 1,014 (564)
総営業収入581,849 433,755 148,094 

2022年6月30日までの6カ月間で、定期チャーター便収入は2021年6月30日までの6カ月に比べて1兆397億ドル増加した
•指数にリンクした短期定期レンタル船の項目に反映され、この2つの期間のうちに私たちの船団の船料率が高いことを反映している
•2021年に河門付属会社から購入した18隻の収入が3670万ドル増加したのは、2022年には船団全体が船団にいたが、2021年には一部の時間しか船団にいなかったからである
•3，310万ドル増加したのは、私たちの船団の船が定期レンタル船と航次レンタル船の間に、定期レンタル船と航次レンタル船の契約タイプの組み合わせにより、定期レンタル船日数が増加したためである
•1770万ドル増加しましたなぜならテナントに渡す船の燃料価格が上昇したからです
•900万元を増額し、期間内に定期借船で売買する借入船に帰する
•100万ドル増加したのは、その間に有利な用船契約の償却が減少したためである。

これらの増幅は，2021年から2022年までの間に新船主に納入された船6隻の売却により1，180万ドル減少し，部分的に上記の増加を相殺したが，2021年6月30日までの6カ月間，同社船団の一部または全期間であった。


2022年6月30日までの6カ月間で、航次チャーター便収入は2021年6月30日までの6カ月に比べて890万ドル増加した

•2021年に河門関連会社から納入された航程レンタル取引船18隻による収入は4，500万ドル増加した
•6，660万ドルの増加は，パナマ型船舶乾物市場の増加と，スクラバー設置船舶収益の増加を反映しており，この2期間でわが船団における船舶料率が上昇した。

この部分は次のような要素によって相殺されます
•1880万ドル減少したのは、レンタル船の航程活動が減少したためであり、一部はヘモン付属会社から18隻の船を購入したからである
•8，040万ドル減少したのは、この2つの期間内に、私たちの船団の船が定期レンタル船と航程レンタル船の契約タイプの混合により航程日数が減少したためである
•340万ドル削減されたのは、2021年から2022年の間に新船主に交付されたGolden EnterpriseとGolden Opportunityが売却されたのに対し、2021年6月30日までの6ヶ月間、これらの船は私たちの船団の一部または全期間であったためである。

2022年6月30日までの6カ月間で、他の収入は2021年6月30日までの6カ月に比べて60万ドル減少した。

船を売って得た収益
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
資産売却の収益9,516 — 9,516 

2022年2月、私たちは5200万ドルの全体価格で古いパナマ型3隻の金皇后、金企業号、金奮進号を関連のない第三者に販売することで合意した。船を納入した後、2022年第2四半期に販売から950万ドルの収益を得た

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その他営業収入，純額
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
その他営業収入，純額(413)3,559 (3,972)

その他の営業収入の減少は主に希望角型貸船有限会社(CCL)との関係を終了することと関係がある。すべての船は2021年に私たちに再交付された。2022年6月30日までの6ヶ月間に調整を記録しました
その他の営業収入(支出)は、2021年の最新のCCL結果に基づいて計算され、2021年の財政年度純額となる。

航程費用と手数料
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
航程費用と手数料122,901 102,188 20,713 

2022年6月30日までの6ヶ月間で、航程費用と手数料は2021年6月30日までの6ヶ月より2070万ドル増加した

•燃料価格と手数料の増加が原因で4800万ドル増加した
•2021年に河門付属会社から購入した船によって2330万ドル増加しました
•レンタル船が270万ドル増加した主な理由は燃料価格の上昇だ
•2021年と2022年に販売された船舶は310万ドル減少した
•5020万ドル減少したのは、主に定期レンタル船と航次レンタル船との契約タイプの混合により、この2つの期間の船団における自有船舶とレンタル船舶の航行日数が減少したためである。

船舶運営費
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
船舶運営費108,534 98,900 9,634 

2022年6月30日までの6カ月間で、船舶運営費用は2021年6月30日までの6カ月に比べて960万ドル増加した

•船舶運営費が1600万ドル増加したのは、2021年上半期に18隻の船舶が交付されたからである
•100万ドル増加して様々な船のアップグレードに使われています主に私たちの脱炭素努力のせいです

この部分は次のような要素によって相殺されます
•乾ドックに寄港する船が減少したため、乾ドック費用は380万ドル減少した
•新冠肺炎に関連した支出は70万ドル減少した
•280万ドル減少したのは、2022年6月30日までの6ヶ月間、時間通りに借りた船のレンタル費用と船舶運営費用のうち非レンタル部分やサービス部分が280万ドル減少したためだ。

用船料
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
用船料25,683 47,072 (21,389)

2022年6月30日までの6カ月間で、チャーター便レンタル料金は2021年6月30日までの6カ月に比べて2140万ドル減少した

•買収前に借りた2021年6月30日までの6ヶ月以内に河門関連会社から購入した船と関係がある1，800万ドルの削減
•340万ドル減少したのは、第三者短期チャーター便活動の取引活動が減少したためだ。
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行政費
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
行政費10,624 8,720 1,904 

2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の行政費が190万ドル増加したのは，人件費が増加し，主に2022年に計上される人員ボーナスの増加と，非日常的な人件費によるものである。

船舶減価損失
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
船舶減価損失— 4,187 (4,187)

2021年第1四半期にパナマ型船舶Golden Saguenayを関係のない第三者に売却することで合意し、総金額は840万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間、同船の売却に関する減価損失420万ドルを記録した。2022年6月30日までの6カ月間は減値を記録していない


減価償却
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
減価償却64,968 57,046 7,922 

2022年6月30日までの6カ月間で、減価償却は2021年6月30日現在の6カ月より790万ドル増加した

•2021年6月30日までの6ヶ月以内に納入された船は890万ドル増加し、これは河門の関連会社から船を購入することに関連している
•この二つの時期の私たちの船団の船によって30万ドル増加した。

増加した金額は以下の各部分で相殺される
•2021年と2022年の船舶販売により、130万ドル減少した。

利子収入
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
利子収入294 254 40 

2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の利息収入が4万ドル増加したのは、主に私たちの預金金利の上昇によるものです

利子支出
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
変動金利債務の利子(17,466)(12,674)(4,792)
関連側債務利息— (1,174)1,174 
融資リース利息支出(3,026)(3,513)487 
繰延費用の償却(1,662)(1,193)(469)
(22,154)(18,554)(3,600)

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2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の利息支出が360万ドル増加した主な原因は、

•利上げ債務利息が480万元増加したのは、主にLIBOR金利の上昇により、3カ月平均LIBOR金利は2021年上半期の0.18%から2022年上半期の1.02%に上昇した
•繰延費用の償却は50万ドル増加した。

これらの要素は以下の要素によって部分的に相殺される
•120万ドル減少したのは、第三者とSterna Finance Ltd.(“Sterna Finance”)との4.136億ドルの融資協定との再融資後、関連側の債務利息が減少したためである
•融資リース利息支出は50万ドル減少した。

共同経営会社の権益業績
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
共同経営会社の権益業績27,120 3,533 23,587 

2022年6月30日までの6カ月間、関連会社の株式業績は2021年6月30日までの6カ月より2，360万ドル増加した。これは主にスイス海洋民間有限会社の投資収益に占める私たちのシェアのせいだ。2022年6月30日までの6カ月間のスイス海洋石油会社の純収益は1910万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の株式収益は410万ドルだった。この成長は主に市場状況の改善によって推進された。また，2022年6月30日までの6カ月間で，TFG海運プライベート株式会社(“TFG海運”)と連合貨物会社(“UFC”)に投資した総株式収益は800万ドルであったが，2021年6月30日までの6カ月間は60万ドルの赤字であることが確認されたTFGとUFC収益の増加は，取引活動や燃料価格の増加を含む様々な要因の組み合わせによるものである

派生ツールの収益(損失)
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
デリバティブ収益25,877 23,655 2,222 

2022年6月30日までの6ヶ月間、派生ツールの収益は2021年6月30日までの6ヶ月より220万ドル増加し、主に私たちのドル建て金利スワップの公平値がプラスに発展し、1，720万ドルに達し、ドル長期為替レートの上昇と関係があるからである。しかも、私たちは150万ドルの燃料油デリバティブに積極的な発展を遂げた

これは長期運賃デリバティブ収益が1，640万元減少したため部分的に相殺される.2022年6月30日までの6カ月間の長期運賃デリバティブの収益は50万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の収益は1690万ドルだった。長期運賃デリバティブ収益の減少は，主に未平倉頭寸が2021年6月30日までの6カ月の1，165純日から2022年6月30日までの6カ月の235純日に減少したためである。

その他の財務プロジェクト
6月30日までの6ヶ月間変わる
(単位：千円)20222021
その他の財務プロジェクト(242)35 (277)

2021年6月30日までの6ヶ月と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間で、他の財務プロジェクトが30万ドル減少したのは、主に公正価値で確認された株式証券への投資が時価ベースのマイナス70万ドルに発展したためである。他の財政費用は30万ドル減少し、この減少額を部分的に相殺した。

最近の会計公告 

最近の採用および最近発表された我々の会計基準に適用される情報については、本報告に監査されていない中期簡明合併財務諸表付記3“最近発表された会計基準”を参照されたい。
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流動資金と資本資源

私たちは資本集約型業界で運営しており、従来は株や債務証券の発行や商業銀行からの借金を通じて船舶購入に資金を提供してきた。私たちが短期と中期に十分なキャッシュフローを生成できるかどうかは、私たちの船の市場での表現に大きくかかっている。乾散貨物船の需給の定期的な調整により、この業界に周期性がある

私たちは、予測可能な未来に、私たちの船舶市場金利が引き続き変動し、私たちの短期的かつ中期的な流動性に影響を与えると予想している

私たちの資金·金庫活動は、私たちの要求を満たすために適切な流動性を維持しながら、投資リターンを増加させるために会社の政策範囲内で行われています。現金と現金等価物は主にドルで持ち、一部の残高はノルウェークローナとシンガポール元で持っている。

2022年6月30日現在、建設中の船舶が10隻あり、2025年第1四半期に満期になった契約約束金額は2.95億ドル。このような約束された資金の一部は古い船を売る収益から来るだろう。2022年6月に達成された2隻の超大型船の販売を含め、過去20カ月で約1.01億ドルの現金収益純額(Golden Shea、Golden Sguenay、Golden Opportunity、Golden Endurer、Golden Empress、Golden Endeavour、Golden Enprise、Golden Enterprise、金色のセシリアと金色のキャサリン)は、推定に必要な株式の大部分を占め、私たちが履行していない契約約束に資金を提供する。したがって、残りの契約は、上記船舶販売収入、運営キャッシュフロー、債務融資を通じて資金を提供することを承諾し、これらの資金は新建築交付時に設立される。

私たちの短期流動資金需要は、運営コスト(乾ドックを含む)の支払い、新しい建物の分割払いの支払い、下水処理場の残りの設置費用の支払いに関するN 5次元SESELは，脱炭素とIMO 2023要求を満たすことに関する活動であり，運営資金要求に資金を提供し，銀行融資を返済し，船団における特許経営にリース金を支払い，運営キャッシュフローの変動や現金分配の支払いに対応するための現金備蓄を保持している。短期流動資金源は、現金残高、制限された現金残高、顧客からの短期投資と収入、3.04億ドルの融資下の5，000万ドルの循環信用部分と1.75億ドルの融資下の5，000万ドルの循環信用部分を含む。限定的な現金には現金が含まれており、会社の契約によって手配されており、これらの現金は特定の目的にしか使用できず、主にデリバティブ取引のための担保預金を含む。私たちの契約要件を理解するために、付記8、“現金、現金等価物、および制限現金”を参照してください。

2022年6月30日と2021年12月31日現在、私たちの現金、現金等価物、制限現金はそれぞれ1.683億ドル、2.1億ドルです。2022年6月30日現在、現金と現金等価物には以下の現金残高が含まれている6，560万ドル(2021年12月：ドル74.8百万ドル)、これは私たちのローン手配中の金融契約に要求されたものです。

2022年6月30日現在、私たちの現在の長期銀行債務部分は9610万ドルです

2022年6月30日以降、将来のキャッシュフローに影響を与える他の大きな取引は、
–2022年7月、2022年6月に締結された3つのKamsarmax新建築契約に基づき、1620万ドルの最初の金額を支払った
–2022年7月、私たちは2021年に締結された7つのKamsarmax新建築契約のうち2つに基づいて2つ目の分割払いを支払い、合計700万ドルを支払った
–2022年8月にUFCから330万ドルの配当金を得ました
–2022年8月25日、2022年第2四半期に1株当たり0.60ドルの現金配当金を、2022年9月14日頃に2022年9月7日に登録された株主に支払うことを発表した。汎欧取引所VPSを通じて会社株を保有する株主は、2022年9月16日遅くまたは前後にこの現金配当金を得る可能性がある。

中長期流動資金と現金需要

私たちの中長期流動資金需要には、乾ドック、BWTSおよび新船または代替船の潜在的投資の債務および株式部分の資金提供と、銀行および関連側の融資の返済が含まれている。私たちの中長期流動資金需要の潜在的な追加資金源には、新しい融資、既存の手配された再融資、株式発行、公共およびプライベート債券発行、船または他の資産の売却、および売却とレンタル手配が含まれる。

キャッシュフロー

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次の表は，我々の示した期間の経営，投資，融資活動のキャッシュフローをまとめたものである。
6月30日までの6ヶ月間
(単位：千円)20222021
経営活動が提供する現金純額279,100 140,757 
投資活動が提供する現金純額41,801 (387,713)
融資活動提供の現金純額(362,597)246,671 
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化(41,696)(285)
期初現金、現金等価物、および限定現金210,017 175,102 
期末現金、現金等価物、および制限現金168,321 174,817 

経営活動

私たちは現品市場への開放が大きいです。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは6隻の船舶だけが長期定期レンタル契約を締結したからです。本報告日現在，5隻の船舶が固定料率定期賃貸契約を締結しており，初期契約期間は11カ月を超えている。私たちはまた時々長期運賃協定を締結して、私たちのレンタル船市場でのリスクを解決するかもしれませんRが指定した経路と時間帯.したがって，収入と純営業収入はスポット市場の収益に依存する。

定期レンタル船の収入は一般的に毎月または2週間に1回受け取るが、定期レンタル船の収入は毎回の航行の取り決め条件で徴収され、通常は船積み完了後90%または95%であり、残りの5%~10%は陸揚げが完了した後に受け取る。

2022年6月30日までの6カ月間の経営活動で提供された純現金は2億791億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間は1兆408億ドルだった。私たちの船団の大部分は航路レンタルや指数リンク定期賃貸契約で取引されているため、スポット市場へのリスクは大きい。そのため、我々の現品市場の開放により経営活動のキャッシュフローが変動している。2022年前の6ヶ月の実際の料率と比較して、私たちの船舶が2022年6月30日以降に稼いだ平均料率の任意の増加または減少は、経営活動によって提供される現金金額に積極的または消極的な比較影響を与える。

運営費、債務返済、利息支出および一般および行政費用の現行水準に基づいて、2022年6月30日までの6カ月間、定期船(“TCE”)で計算した推定平均現金損益バランス比率は以下の通り：(I)LY$13，000/日(毎時)R我々の望角型船舶にはスクラバーと(Ii)近似値がないLY$9，350Yは私たちのパナマ型船舶を表します。平均市場2022年最初の6カ月のスポット料率は，望角型船，非洗浄船で1日約17 935ドル，パナマ型船舶で1日約23 489ドルであった。2022年7月1日から2022年8月30日までの平均市場スポットレートは、非洗浄式好望角型船舶が1日約14，918ドル、パナマ型船舶が約13，623ドル。好望角型船舶市場は現在最低水準にあり、2022年8月30日現在、市場のスポットレートは2793ドルである。港渋滞の緩和と中国経済の収縮により運価が疲弊しているにもかかわらず、私たちの市場の見通しは依然として楽観的である。また、市場疲弊のマイナス影響を最大限に減らすために、2022年の財政年度余剰時間に対する保険カバー率は56%であり、損益バランス率をはるかに上回っている。

投資活動

2022年6月30日までの6カ月間、投資活動が提供した純現金は4180万ドル
•パナマ船3隻、金色皇后号、金色企業号、金色奮進号を売却した収益は約5150万ドル
•スイス海運は540万ドルの株主ローンを返済しています
•共同経営会社SeaTeam Management Pteの売却収益は90万ドルだった。有限会社は2020年に発売される。

この部分は次のような要素によって相殺されます
•2021年に締結された4つの新建築契約の分割払いは1370万ドル、BWTS設置の支払いは220万ドル。

融資活動

2022年6月30日までの6ヶ月間の融資活動のための現金純額は3.626億ドルであった
•2.75億ドルの新しい信用計画がすべて使用された
•株式オプションを行使する収益は80万ドルだった。

この部分は次のような要素によって相殺されます
13

•私たちの株主に2兆808億ドルの現金配当金を割り当てました
•総額は2兆566億ドルで、4億2千万ドルの信用手配を返済した
•普通に5230万ドルの長期債務を返済します
•金クイーン、金企業、金奮進に関する債務2，080万ドルを返済する
•1620万ドルの融資リース債務を返済し
•280万ドルと4.2億ドルの融資に関連した債務費用。

2021年6月30日までの6ヶ月間のキャッシュフローの議論については、2021年6月30日現在の6-K報告書の“流動性と資本資源-キャッシュフロー”項を参照されたい

借金活動

2022年5月、私たちは複数のリーディング運航銀行と2.75億ドルの信用手配融資協定に調印し、14隻の望角型船舶が保証した債務の再融資を行った。新融資の金利は担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に190ベーシスポイント加算され、この基準とLIBORとSOFR参考金利との歴史的利益差は約165ベーシスポイントのLIBORによる信用保証金に対応する。2022年6月30日現在、施設はすべて枯渇している

債務契約

私たちの融資協定には融資価値比条項が含まれており、これは、各合意に従って借金を獲得した船の価値が要求されるレベル以下に低下すれば、追加の担保を提供するか、または未返済の借金の一部を早期に返済することを要求することができる。しかも、私たちの融資協定には特定の金融契約が含まれている。私たちは、2，000万ドルまたは有利子債務総額の5%以上の自由現金の維持を要求され、私たちの融資協定で定義されている正の運営資本(長期借款や融資リース義務の短期部分を含まない)を維持し、価値調整後の総資産の少なくとも25%を占める価値調整後株式を維持する。また、私たちの債務手配によると、担保の総価値は未返済融資の135%を下回ってはならない(1.75億ドルの融資手配、2.75億ドルの融資手配、2.6億ドルの賃貸融資に対して、担保価値はそれぞれ130%、130%、115%を下回ってはならない)

無料現金については、少なくとも保留することを約束しました$65.6 百万ドル2022年6月30日現在の現金と現金等価物N(2021年12月31日：6950万ドル)私たちの会計政策によると、これは現金と現金等価物に分類される。また、適用貸金人が事前に書面で同意していない場合には、我々の船舶所有子会社は、その所有する船舶の権益を売却、譲渡又はその他の方法で処分することができず、船舶を売却する場合を除き、当該船舶の信用手配の下に適用される未返済借入金は全額返済される。融資契約を遵守しないいかなる契約も違約を招く可能性があり、これは、貸金者が債務の満期日を加速させ、任意の担保債務の担保の担保償還権を廃止することを可能にする。この場合、私たちは私たちの義務を履行するための十分な資金や他の資源を持っていないかもしれない。

私たちは2022年6月30日まで、融資協定に含まれるすべての財務と他の契約を遵守した

市場リスクの定量的·定性的開示について

金利リスク

私たちは主に私たちの変動金利が長期債務を担っているため、金利変動のリスクに直面している。国際乾散貨物業は資本集約型業界であり、大量の融資が必要であり、通常は担保のある長期債務の形で提供される。私たちの現在の銀行融資協定は変動金利を負担しており、通常は3ヶ月期ドルLIBORとSOFRです。変動金利の大幅な不利な変動は、私たちの経営や財務パフォーマンス、私たちの債務返済能力に悪影響を及ぼす可能性があります

私たちは、長期債務の基礎変動金利変動による利息支払い変動によるリスクを管理するために、金利デリバティブ契約に時々頭を持っているかもしれない。変動金利の不利な変動は、私たちの金利デリバティブ契約によっては、担保として現金を得る必要があるかもしれないので、私たちの自由現金状況に悪影響を及ぼす可能性があります

もし私たちの金利デリバティブ契約の取引相手が契約を履行しなければ、私たちは信用リスクに直面します

2022年6月30日現在、私たちの変動金利借款は12.101億ドルに達したが、2021年12月31日現在、私たちの変動金利借款は12.737億ドルで、ロンドン銀行の同業借り換え金利プラス保証金に計上されているが、新しい2.75億ドルの信用はSOFR利息プラス保証金を除いている
14


金利交換協定

私たちの金利交換は金利変動に関するリスク、すなわち元本4.5億ドル(2021年12月31日：5億ドル)の変動金利は短期的である固定為替レート。2022年6月30日までの6カ月間で、金利交換協定に関する純利益2380万ドル(2021年6月30日現在の6カ月：純収益660万ドル)を確認した。我々の金利交換組合の加重平均固定金利は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、それぞれ1.84%と1.74%である。2022年7月、私たちは交換協定に署名し、2024年12月から5000万ドルを提供した

外貨リスク

私たちの取引、資産、負債の大部分はドル建てで、ドルは私たちの機能通貨です。しかし、私たちは主にノルウェークローナとシンガポール元という機能通貨以外の通貨支出を生み出した。機能通貨以外の通貨での取引には為替変動のリスクがあり、これは我々のキャッシュフロー価値に負の影響を与える。私たちはこのようなリスクを軽減するために為替スワップ取引を行うかもしれない。このような契約の相手側は主要な銀行と金融機関だ。信用リスクは取引相手が契約を履行できないほど存在するが，このリスクは遠いと考えられており，我々の考えでは取引相手は信用の良い銀行であるからである。

外貨交換協定

2022年6月30日までの6ヶ月間で純損失は20万ドルですDから外貨スワップ(2021年6月30日までの6カ月：純損失20万ドル)です

インフレ率

現在の経済的条件では、インフレは私たちの支出に適度な影響しか与えない。ロシアとウクライナの間の戦争によるような巨大な世界的インフレ圧力は、運営、航行、一般、行政、融資コストを増加させた。しかしながら、運航が低迷している場合、インフレの影響を受けるコストは、通常、運航会社がコストを監視して流動性を維持し、供給者およびサービスプロバイダが料率および価格を低下させることを奨励するために制御可能である。

以下の“商品価格リスク”の節を参考にして、燃料価格上昇が私たちの航程費用に与える影響を調べてください

これまで、2022年6月30日までの期間では、他のインフレ影響は重要ではなかった。特に、インフレは、備品運賃、サービス、乗組員の航空券のような船舶運営費用に影響を及ぼすことが観察されたが、これらの影響は、私たちの船舶運営費用総額に比べて大きくない。詳細は“運営結果”を参照されたい。

インフレが私たちの未来の財務と経営業績に与える影響の程度は、実質的かもしれません
露烏戦争の持続時間と深刻さ、そしてマクロ経済情勢全体

商品価格リスク

燃料費は私たちの航程費用の中で最大の構成要素だ。燃料価格の上昇が顧客に転嫁できなければ、私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。燃料の価格と供給は予測不可能で変動しており、これは私たちがコントロールできない事件の結果であり、地政学的事態の発展、石油と天然ガスの需給、石油輸出国機構(OPEC)加盟国と他の石油·天然ガス生産国の行動、石油生産国と地域の戦争と動乱、地域生産モデル、および環境配慮と法規を含む

2022年まで、私たちは燃料価格の大幅な上昇を見てきた。この成長が我々の運営にどのように影響するかについての詳細は、“運営結果”を参照されたい。なお、2022年6月30日までの6ヶ月間、燃料価格上昇の負の影響は、改善された達成された契約率によって部分的に相殺される

地堡交換協定

私たちは時々貸切契約と定期レンタル契約を締結することができ、返品時に固定された燃料価格で行うことができる。燃料価格の変動の影響を受けて、貸切契約と定期賃貸契約が
15

この取引に基づいて燃料価格を仮定する。実際と財務状況との間には場所や時間的な差がある可能性があるため，燃料交換プロトコルが燃料曝露のすべてのリスクを解消する保証はない。これらの契約の相手側は主な銀行と金融機関、そして燃料供給業者だ。信用リスクは、取引相手が契約を履行できない程度に存在するが、このリスクは、私たちの考えでは、取引相手は通常、市場で評判の良い銀行や他の有名機関であるから遠いと考えられる。

2022年6月30日までの6ヶ月間で純収益180万ドル燃料交換協定に関連している(2021年6月30日までの6カ月：純収益30万ドル)。

即時市場為替リスク

乾散貨物船輸送業の周期性は、私たちの船舶から稼いだ収入を大幅に増加または減少させ、特にスポット市場で運営し、スポット市場に集中した池や収入共有協定に参加する船を招いた

FFA

私たちは時々運賃デリバティブを持っていて、主に長期外貨取引を通じています。一般的に、運賃デリバティブは、沖船東が特定の航路や時間帯でレンタル市場のリスクを開放するために使うことができる。FFAまたは他の派生ツールの頭を持つことによって、これらのプロトコルを決済または終了したときに損失を受ける可能性がある。これは私たちの運営結果とキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。FFAは毎日信用の良い決済機関で決済を行い，市場ベースの契約保証金メンテナンス要求も含まれている

2022年6月30日までの6ヶ月間の純収益は$0.5 固定収益に関する百万ドル(2021年6月30日までの6カ月：純収益1，690万ドル)。

金海集団有限公司

監査されていない中期簡明合併財務諸表索引

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査中期総合経営報告書
16
2022年6月30日と2021年12月31日までの未監査中期連結貸借対照表
17
 
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない中期簡明現金フロー表
19
 
2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査中期簡明総合権益変動表
21
 
未監査中期簡明合併財務諸表付記
22

16

金海集団有限公司
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査中期総合経営報告書

(単位は千ドル、1株当たりのデータは除く)
6月30日までの6ヶ月間
 20222021
営業収入 
定期貸船収入(関係者金額#ドルを含む)2,033そして$12,9772022年6月30日までおよび2021年6月30日まで6ヶ月)
345,241 205,518 
航次用船収入236,158 227,223 
その他の収入450 1,014 
総営業収入581,849 433,755 
資産売却の収益9,516 — 
その他営業収入，純額(413)3,559 
運営費 
航程費用と手数料122,901 102,188 
船舶運営費用(関係者金額#ドルを含む)1,163そして$1,0792022年6月30日までおよび2021年6月30日まで6ヶ月)
108,534 98,900 
レンタル料金(関係者金額#ドルを含む)22,716そして$26,9372022年6月30日までおよび2021年6月30日まで6ヶ月)
25,683 47,072 
行政費10,624 8,720 
船舶減価損失— 4,187 
減価償却64,968 57,046 
総運営費332,710 318,113 
純営業収入258,242 119,201 
その他の収入(費用) 
利子収入294 254 
利子支出(22,154)(18,554)
共同経営会社の権益業績27,120 3,533 
デリバティブ収益25,877 23,655 
その他の財務プロジェクト(242)35 
他の収入を純30,895 8,923 
税引き前純収益289,137 128,124 
所得税費用65 50 
純収入289,072 128,074 
1株当たりの情報： 
基本1株当たりの収益$1.44 $0.70 
希釈して1株当たり収益する$1.43 $0.69 

付記はこのような監査されていない中期簡明総合財務諸表の構成要素だ。

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金海集団有限公司
2022年6月30日と2021年12月31日までの未監査中期連結貸借対照表
(単位：千円)
六月三十日十二月三十一日
 20222021
資産 
流動資産  
現金と現金等価物163,981 197,032 
制限現金4,340 12,985 
有価証券1,336 1,684 
売掛金純額28,144 28,838 
その他流動資産81,161 35,158 
関係者の売掛金2,752 8,615 
受取誘導ツール172 2,679 
棚卸しをする47,880 43,383 
前払い費用11,407 8,440 
進行中の航行13,932 30,576 
流動資産総額355,105 369,390 
長期資産
船舶と設備、ネット2,744,961 2,880,321 
販売待ちの船を持っている39,884 — 
融資リース·使用権資産·純額91,123 98,535 
経営性賃貸、使用権資産、純額25,652 19,965 
新しい建物49,830 35,678 
相連会社への投資60,504 41,343 
関係者の売掛金837 6,187 
長期受取誘導ツール18,815 — 
その他長期資産994 2,758 
総資産3,387,705 3,454,177 
負債と権益  
流動負債  
長期債務の当期部分96,070 105,864 
融資リース義務の当期部分−関係者18,517 21,755 
賃貸債務の当期部分(関連先残高#ドルを含む)2,1272022年6月30日までとドル2,5372021年12月31日まで)
11,695 13,860 
デリバティブ手形202 10,364 
関係者は支払わなければならない26,646 13,934 
応払い貿易勘定5,242 6,462 
費用を計算する35,198 38,569 
その他流動負債36,655 37,265 
流動負債総額230,225 248,073 
長期負債  
長期債務1,101,399 1,156,481 
融資リース義務関連者非流動部分96,823 105,975 
リース債務の非流動部分(関連先残高#ドルを含む)12,3532022年6月30日までとドル13,3552021年12月31日まで)
21,150 14,907 
総負債1,449,597 1,525,436 
17

引受金とその他の事項
権益  
株式(発行済株式：2022年：201,190,621 株式です。2021年：201,190,621株式です。流通株：2022年：200,885,621株式です。2021年：200,435,621株式です。すべての株は額面どおりに発行され，発行される0.05)
10,061 10,061 
国庫株(1,741)(4,309)
追加実収資本587 285 
資本黒字を払い込む1,582,257 1,762,649 
収益を累計する346,944 160,055 
総株1,938,108 1,928,741 
負債と権益総額3,387,705 3,454,177 

付記はこのような監査されていない中期簡明総合財務諸表の構成要素だ。


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金海集団有限公司
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない中期簡明現金フロー表
(単位：千円)
 
6月30日までの6ヶ月間
20222021
純収益(赤字)289,072 128,074 
経営活動が提供する純収益(損失)と現金純額(用)の調整：
減価償却64,968 57,046 
繰延費用の償却1,662 1,193 
船舶減価損失
— 4,187 
株式オプション費用300 313 
相連社の業績シェア(27,120)(3,533)
共同経営会社から受け取った配当金7,497 — 
用船請負契約の償却— 1,010 
デリバティブは市価で損失する(26,471)(10,407)
有価証券が市価で損失する348 (372)
非現金レンタル費用(1,608)(4,273)
資産売却の純収益(9,516)— 
他にも(462)(287)
営業資産と負債の変動、純額：
売掛金696 (28,187)
関連側残高17,638 29,227 
その他売掛金(46,003)(9,683)
棚卸しをする(4,497)(23,655)
進行中の航行16,644 (14,913)
前払い費用(2,968)(2,892)
応払い貿易勘定(1,220)(11,223)
費用を計算する290 10,579 
その他流動負債(150)18,553 
経営活動が提供する現金純額279,100 140,757 
投資活動 
船舶及び使用権資産の増加額(関連先金額を含むゼロそして$286,8942022年6月30日までおよび2021年6月30日まで6ヶ月)
(2,242)(288,942)
新しい建物の増築(関連金額を含む)ゼロそして$116,4452022年6月30日までおよび2021年6月30日まで6ヶ月)
(13,727)(116,445)
船を売って得た収益51,479 17,652 
相連会社の株式を売却して得た収益937 — 
関係者の融資を償還する5,350 — 
その他の投資活動、純額4 22 
投資活動提供の現金純額41,801 (387,713)
融資活動 
長期債務収益(関連先金額を含む)ゼロそして$62,9752022年6月30日までおよび2021年6月30日まで6ヶ月)
275,000 62,975 
長期債務を償還する(338,648)(103,307)
19

融資リースの返済(関連先金額#ドルを含む)16,192そして$15,6922022年6月30日までおよび2021年6月30日まで6ヶ月)
(16,192)(15,692)
支払済み債務費用(2,750)— 
株主に分配する(280,835)(50,104)
株式発行純収益— 352,225 
株式割当所得金828 574 
融資活動提供の現金純額(362,597)246,671 
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化(41,696)(285)
期初現金、現金等価物、および限定現金210,017 175,102 
期末現金、現金等価物、および制限現金168,321 174,817 

付記はこのような監査されていない中期簡明総合財務諸表の構成要素だ。


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金海集団有限公司
2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査中期簡明総合権益変動表
(千元単位で、株式数は含まれていない)
6月30日までの6ヶ月間
 20222021
流通株数 
期初残高200,435,621 143,327,697 
既発行株— 56,917,924 
在庫株の分配450,000 170,000 
期末残高200,885,621 200,415,621 
株本 
期初残高10,061 7,215 
既発行株— 2,846 
期末残高10,061 10,061 
国庫株
期初残高(4,309)(5,386)
配布済み株2,568 964 
期末残高(1,741)(4,422)
追加実収資本 
期初残高285 979 
既発行株— 349,379 
株式オプション費用302 313 
黒字に繰り越す— (350,671)
期末残高587 — 
資本黒字を払い込む 
期初残高1,762,649 1,732,670 
株主に分配する(180,392)(50,104)
黒字に繰り越す— 350,671 
期末残高1,582,257 2,033,237 
収益を累計する 
期初残高160,055 (366,722)
分配在庫株損失(1,740)(390)
利益剰余金分配(100,443)— 
純収入289,072 128,074 
期末残高346,944 (239,038)
総株1,938,108 1,799,838 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
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金海集団有限公司
未監査中期簡明合併財務諸表付記

1. 中期財務データ

金洋グループ有限会社は中期簡明総合財務諸表を審査していない。(“黄金海”、“当社”、“当社”または“当社”)は、当社の2021年12月31日までの年度に総合財務諸表を審査した同じ基準に記載されており、管理層は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて当社の総合財務諸表を公平に陳述するために必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての重大な調整を含むと考えている。監査されていない中期簡明総合財務諸表は年度総合財務諸表と付記とともに読まなければならない。この等年度総合財務諸表及び付記は、2022年3月24日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたForm 20-F年報に掲載されている (私たちの“年次報告書”)。

2021年12月31日現在の簡明貸借対照表は、監査された年次財務諸表から来ているが、年次財務諸表中のすべての脚注開示は含まれていない。2022年6月30日までの中期経営実績は、2022年12月31日までの年間業績を必ずしも代表するとは限らない。

2. 会計政策

会計基礎
これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は米国公認会計基準に基づいて列報されている。これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表には、当社及びその付属会社の資産及び負債が含まれている。すべての会社間の残高と取引は合併時に中止されました。

会計政策
米国公認会計原則に基づいてこれらの監査されていない中期簡明連結財務諸表を作成する際には、管理層は資産及び負債報告金額及び又は有資産及び負債開示に影響を与える推定及び判断を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。いくつかの会計政策は、これらの監査されていない中期簡明連結財務諸表に報告された金額に重大な影響を与える。私たちの会計政策は私たちの年報で報告された会計政策と変わらない。

3. 最近発表された会計基準

FASBは2020年3月に最終的なASU 2020-04(ASC 848参照為替改革)を発表し、いくつかの基準が満たされていれば、米国GAAPにおける契約修正、ヘッジ会計、および他の参照改革の影響を受ける取引に関する指導に一時的に選択可能な便宜的な措置および例外を提供した。今回の更新における改訂は選択的であり，すべてのエンティティに適用され，ある基準を満たす場合には，契約，ヘッジ関係，LIBORや他の参照金利を参照した他の取引があり，これらの取引は参照金利改革により停止される予定である.今回の更新における修正案は、2020年3月12日から2022年12月31日まですべてのエンティティに対して発効する。当社は、参考金利改革が主にその変動金利債務手配とその参加する金利デリバティブに影響を与えることを決定した。現在使用されている参照レートが使用を停止し，代替参照レートに置き換えられている場合には，更新が提供する便宜的な計やGAAPを適用する例外を利用する予定である.

4. 1株当たりの収益

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月の基本と希釈後の1株当たり収益を計算する際の分子と分母の組成は以下の通りである
(単位：千円)20222021
純収入289,072 128,074 

(単位：千)20222021
加重平均流通株数-基本200,540 184,147 
株式オプションの希薄化効果906 276 
加重平均流通株数−希釈201,446 184,423 

22

2022年6月30日までの6ヶ月間1,100,000期日内にすでに発行された株式購入には償却作用がある.2022年5月450,000経営陣が保有する株式オプションが行使され、2022年6月30日現在、650,000希釈作用を有する未平倉オプション。2021年6月30日までの6ヶ月間1,120,000私たちが発行した株式オプションの一部は希釈されている。

20222021
発表された1株当たり現金配当金$1.10 $0.75 

5. 市場情報を細分化する

首席運営決定者(“CODM”)は、総合純収入が株主に提供する全体的なリターンに基づいて業績を評価する。CODMは合併グループよりも低いレベルで経営業績を審査する尺度がなく、私たちは1つは報告可能な部分。
 
私たちの船舶は世界各地で運営されているため、経営陣は地理的地域別に業績を評価していません。これらの情報は意味がないからです。

6. 営業収入

次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月の定期チャーター便、航程チャーター便、その他の収入からの収入を示している
(単位：千円)20222021
定期チャーター便収入345,241 205,518 
航次用船収入236,158 227,223 
その他の収入450 1,014 
総営業収入581,849 433,755 

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で、全部で確認しました $14.5百万そして$17.4百万ドルはそれぞれ一方，遅延費は航次収入に含まれている。私たちの大部分の航次契約はサービス契約とみなされ、ASC 606の規定に属しています。船主として、航路あるいは船舶速度を示すような船舶運営の制御権を保持しています。しかし、私たちのいくつかの航海レンタル契約はレンタル契約を含むと見なすことができる。以下の場合、航次賃貸船契約には、(1)契約が具体的な船舶資産を規定していること、(2)テナントが実質的な意思決定権を行使することを許可することが含まれており、これらの権利はテナントに対して経済的価値があるため、テナントが船舶の使用方法や用途を指示することを許可する。ASC 842賃貸標準はレンタル人に実行可能な便利を提供し、レンタル人は非レンタル構成部分を関連レンタル構成部分と分離するのではなく、以下の2つの条件を満たす場合にこれらの構成部分を1つの単独構成部分として計算することができる：(1)非レンタル構成部分と関連賃貸構成部分の譲渡時間とモードは同じである；(2)レンタル構成部分は別々に計算すれば、経営性賃貸に分類される。レンタル者として、私たちは私たちの定期レンタル契約と航次賃貸船契約のためにこの実用的な方便を選択しましたが、これらの契約はレンタルの条件を満たしているため、非レンタル構成要素やサービス要素をレンタルから分離していません。さらに、この標準要件は、非レンタル構成要素が主要構成要素である場合、ASC 606に従って合併構成要素を計算しなければならない。これらの収入は、顧客との契約収入からのものである。この指導の下で、私たちはレンタル部分が私たちのすべての定期レンタル契約の主要部分であることを評価した。しかも、私たちのいくつかの航海レンタル契約では、レンタル部分が主要部分である。

(単位：千円)レンタルする非レンタル合計する
定期チャーター便収入327,497 17,744 345,241 
航次用船収入33,735 202,423 236,158 
その他の収入— 450 450 
総営業収入361,232 220,617 581,849 

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いくつかの航程費用は、前の陸揚げ港または契約日(遅い場合)と次の積み込み港との間で資本化され、積み荷港と陸揚げ港の間で償却される$10.1百万の契約資産は2022年6月30日終了期間中に“その他流動資産”項で資本化され、その中で$8.2百万2022年6月30日まで償却され、残り残高は$1.9百万. $3.2百万2022年6月30日までの6ヶ月間、2021年12月31日末までの運航に関する資本化履行コストの6%が償却された

2022年6月30日と2021年12月31日現在、我々は、非レンタルコンポーネントが主要コンポーネントであるため、ASC 606で収入を占めるリースコンポーネントを含む契約を含むお客様との契約に関連する以下の契約資産を報告します
(単位：千円)20222021
進行中の航行10,822 14,476 
売掛金5,153 15,916 
その他流動資産(資本化履行コスト)1,943 3,249 
合計する17,918 33,641 

2022年6月30日までに$を記録しました9.6期末に繰延レンタル船収入総額または持続航程に関する未稼ぎ収入を受け取りました。2022年の6ヶ月前に確認しました20.0業績義務の履行により、2021年12月31日現在の繰延収入は100万ドル。2022年6月30日現在、上記契約資産に関する信用損失準備金は#ドルである0.1百万ドルです違います。減価損失は2021年12月31日に確認された

2021年にCCLプールを脱退しました違います。2022年6月30日までの6カ月間，CCL収入により合意(“RSA”)に分けて我々船に関する収入を確認した。2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちが所有している船舶に関する総収入は、CCL RSAまたは私たちが依頼者とみなされる手配です198.7それぞれ100万ドルですこれらの金額に加えて、集合結果における私たちの相対的なシェアに基づく純決済の正/逆純額を保持または支払いました。我々が元金と見なしている集合配置に関する正/逆純額は純負の値である$0.4百万正$と3.62022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月でそれぞれ100万ドル。これらの額は“その他の業務収入(支出)，純額”の項に記載されている。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月間の総レンタル収入は、C Transport Holding Ltd.Supramax RSAに属する船を所有しており、運営リースとして入金されていますゼロそして$10.0それぞれ100万ドルです

7. 船舶減価損失

違います。船舶減価損失は2022年6ヶ月前に確認された。

2021年1月、私たちはパナマ型船Golden Saguenayを関係のない第三者に売却することで合意し、総金額は#ドルだった8.4百万ドルです。私たちは減価損失#ドルを確認した4.22021年前の6ヶ月の販売収入は100万ドルだった。この船は2021年4月に新しい船主に交付された。

8. 現金、現金等価物、および限定現金

次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日まで、財務状況表内に報告されている現金、現金等価物および制限現金とキャッシュフロー表に示されている同じ金額の総額を入金した
(単位：千円)20222021
現金と現金等価物163,981 154,655 
短期制限現金4,340 20,162 
キャッシュフロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額168,321 174,817 

私たちの会計政策によると、現金および現金等価物に含まれる金額には、私たちの融資スケジュール内の財務契約によって保持されなければならない現金残高が含まれています。私たちの債務の下で、私たちは高い金額の自由現金を維持する必要があります20百万か5利子債務総額の%を占有する。私たちは少なくとも$を保留することを約束した65.62022年6月30日の現金と現金等価物百万ドル(2021年6月30日：ドル74.8百万)。

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制限的な現金には現金が含まれています。私たちの契約によると、これらの現金は特定の目的にしか使えません。主にデリバティブ取引のための担保預金が含まれています。

9. 有価証券

私たちの有価証券にはEneti Inc.の株式証券が含まれています。これは海洋再生可能エネルギーに従事する会社です。Eneti Inc.はニューヨーク証券取引所に上場している。
(単位：千円)
2021年12月31日の残高1,684 
未実現損失(348)
2022年6月30日の残高1,336 

10. その他流動資産

(単位：千円)2022年6月30日まで2021年12月31日まで
資本化履行コスト2,851 3,541 
売掛金代理1,452 1,227 
前払金1,908 1,644 
受取債権6,082 4,342 
定期借款契約上の売掛金56,878 16,312 
その他売掛金11,990 8,092 
合計する81,161 35,158 

その他の受取金は信用損失準備金を差し引いて列報され、金額は#ドルです46.32022年6月30日と2021年12月31日までに数千人が参加した。不良債権準備総額はゼロ2022年6月30日と2021年12月31日まで。

定期賃貸契約の燃料売掛金が増加したのは、主に期間内の燃料価格の上昇によるものだ。

11. 船舶と設備、ネット

(単位：千円)コスト減価償却累計帳簿純価値
2021年12月31日の残高3,435,885 (555,564)2,880,321 
足し算3,995 — 3,995 
新しいビルから呼び出す— — — 
販売待ちに譲渡する(107,525)25,726 (81,799)
減価損失— — — 
減価償却— (57,556)(57,556)
2022年6月30日の残高3,332,355 (587,394)2,744,961 

2022年6月30日に身内の人辺.辺13ニューカッスルマックスは35好望角型28パンamaxesと二つUltramax(2021年12月31日：13ニューカッスルマックスは35好望角型31パンamaxesと二つUltramax)

2022年6月30日までの6ヶ月間$4.0百万全部で所有する船舶にバラスト水処理システムを設置することに関連している。
船舶と設備の減価償却費用の総額は#ドルです57.62022年6月30日までの6ヶ月間また、私たちは減価償却しました7.42022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの融資リース資産は100万ドルに達した。

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付注13については、“売却を持っている船”については、“保有販売”の欄に移っています5人2022年6月30日までの6ヶ月間の船数3点同じ時期にパナマ型船舶は新しい所有者に渡されました二つUltramax船舶は2022年6月30日現在，保有待ちと記録されている

12. 新しい建物

2022年の最初の6ヶ月に2回目の分割払いを支払いました総額は$です13.7百万以下四つ出て行った7人Kamsarmax新建築契約は2021年に締結された。2022年6月30日までの資本化コストは49.8100万ドルは建設契約に関係しています7人新しいビルです。

2022年6月に合意しました三つKamsarmax血管。この船たちは2025年第1四半期に私たちに交付されると予想される。資本は、以下に述べるUltramax船舶販売収益により資金を提供することを承諾し、運営キャッシュフローと債務融資は新しい建物交付付近に設立される。

13. 販売待ちの船を持っている

2022年2月に販売することで合意しました三つパンamax船、黄金クイーン、金企業、金奮進会社は、関係のない第三者にドルで販売しています52.0100万個のグループです私たちは約$の収益を記録した9.52022年5月に船を納入した場合の販売収入は100万ドルで、2022年6月30日現在、船は“売却船を持っている”と記録されなくなった

2022年6月に全体販売合意に達しました二つUltramax血管、金色のセシル、金色のキャサリンは関係のない第三者に販売され、価格は$63.0百万ドルです。これらの船は2022年下半期に新しい船主に交付されるだろう。約1ドルの収益を記録する予定です22.02022年末までに販売収入は100万ドルに達するだろう。これらの船舶は2022年6月30日現在、“売却のための船舶を保有している”と記録されている。

14. 賃貸借契約を経営する

2022年6月30日まで、私たちはすでに借りました1つはSFLからの船と三つ関係のない第三者からの船舶、このすべての船舶は経営リースに分類される。さらに2022年6月30日と2021年12月31日までに二つオスロとシンガポールのオフィスでレンタルを運営しています。これらすべてのレンタル契約の初期レンタル期間は12ヶ月以上です

全部借りました8人SFLからの船は1つはこれらの船舶は経営リースと余剰に分類されています7人2022年6月30日現在は融資リースに分類されている。参考になる注21：“Re最終側取引“は，リース契約はSFLとの販売とレンタル取引の結果である8人望角型船舶は2015年に合意に達した。これらの船は全体的に販売され、総価格は#ドルです272.0百万ドルです。これらの船は2015年第3四半期にSFLに交付され、私たちの子会社が定期的にレンタルし、レンタル期間は10年それは.SFL運営レンタルの1日定期レンタル料は#ドルです17,600その中で$は7,0002022年第3四半期までの運営費(乾ドック費用を含む)に使用され、1日の定期レンタル料率は#ドルに低下する14,900契約期間が満了するまで。また、33毎日の定期船料率を超える収入は総利益の%を占めています8人船舶は四半期ごとに計算し、SFLに支払う。もし実際に3ヶ月でロンドン銀行の同業解体が基本的にロンドン銀行の同業解体から外れたら0.4年利率です。それぞれの場合0.1金利水準が上昇/低下すると、毎日のレンタル料は増加または減少します$50毎日初めて7年になるそして$25毎日残っている3年それは.これにより1日あたりの部屋代はf $17,695S上のFLは2022年前の6ヶ月間の運営リースですRRED$1.5百万iN全員の総利益シェア8人SFL船は20年前の6ヶ月間22 ($1.2百万の利益2年前6ヶ月分021)。あるか、または可変レンタル費用がありますか8人SFLレンタルは2022年に利息支出#ドルと記録されている0.9百万ドルです。2021年6月30日までの6ヶ月間、可変レンタル費用$を記録しました1.2百万ドルです。私たちは$の購入選択権112100万ユーロの後102015年の賃貸契約が始まってから数年。このような選択権を行使しなければ，SFLは憲章を延長することを選択することができる3年日割りレンタル料は$でございます14,900一日です。これらの船のレンタル期間は13何年もです

スーパー巨輪金鷹号の1日のレンタル料は$です13,2002022年2月までの固定期限契約が満期になります。2021年には、契約中の延期オプションを利用して金鷹レンタルを約1年間継続します。延期期間中の毎日の家賃は$13,700それは.2022年、私たちは指数に関連した報酬を何も支払わなかった。2021年前の6ヶ月間、指数にリンクした報酬は#ドルでした1.5百万ドル、合意に基づいて、6-T/Cバルト海取引所Supramax指数が1日1ドルを超える場合13,200超過した部分はレンタル者に支払わなければなりませんが、合意された賠償#ドルに限られています1.75百万ドルです。2021年に全額補償が支払われました

2019年、私たちはシュミット上将号とウィトゥス·ベーリングナンバーを受信した。この2隻の船は2019年に建造されたものです104,550DWT氷級船舶は、固定期限でレンタルされ、レンタル期間は3年相同四つ私たちが行使できる年間オプションは、延長するために
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レンタルします。これらの契約はレンタルの経営と決定されました。レンタル期間は3年それぞれ，である.総レンタル料はバルト海パナマ型船運指数(BPI 4 TC)とバルト海好望角型船運価指数(BCI 5 TC)の加重平均値に基づいて決定され、下限は#ドルである9,000一日です。2022年2月、シュミット大将とヴィトゥス·ホワイト令の契約をそれぞれ1年間延長する選択権を行使した。また、2022年5月、シュミット大将とヴィトゥス·ホワイト令の船主と合意覚書に調印し、協定によると、船を船主に再交付し、期間は最長6カ月となった。用船契約協定は不変のままであり、上記合意覚書の制約の下で引き続き有効である。延期選択権の行使およびリース契約の中止は、以下に説明する使用権資産および使用権負債の増加額として記録されたリース負債の再評価をもたらし、総額は#ドルである9.5百万ドルです。

また、契約によると、いくつかの産業については、テナントと船主との間の利益共有計画が発効する。2022年上半期に、私たちはこれらの船舶の利益共有計画のために何の費用も発生しなかった($0.22021年上半期は100万人)

私たちは、以下の推定数字に基づいて、レンタルおよび非リース構成要素の間に、上記のリース項目の支払いコストを割り当てました船舶所有者が提供するサービスの個別価格レンタルと短期定期レンタル方式で借りた船については、総額#ドルを提案しています7.5百万ドルとドル10.32022年上半期と2021年上半期の船舶運営費用の場合の非レンタル部分またはサービス部分はそれぞれ100万ドル。

しかも、私たちはオフィスビルのレンタル料を運営賃貸の形で支払うことを約束した。レンタル料金は$0.3百万そして$0.3百万2022年前6ヶ月と2021年前6ヶ月の総合業務報告書の行政費用はそれぞれ行政費用に記入します。

長期経営リースの使用権資産は以下の通りであることを確認しました
(単位：千円)SFL借約金鷹レンタルA.シュミットとV.ホワイトリングリースオフィスビルレンタル合計する
2022年1月1日の残高12,181 3,381 2,308 2,095 19,965 
足し算— — 9,484 — 9,484 
償却する(903)(1,178)(1,456)(260)(3,797)
減損する— — — — — 
2022年6月30日の残高11,278 2,203 10,336 1,835 25,652 

船舶リースに関する使用権資産の償却は、運営説明書におけるレンタル船費用の項目に記載されている。事務室賃貸に関する使用権資産の償却は、経営報告書の行政費用の項に掲げる

2022年の6ヶ月前に違います。経営的リース使用権資産減価。

私たちは私たちの経営レンタルのレンタル義務を以下のように確認しました
(単位：千円)SFL借約金鷹レンタルA.シュミットとV.ホワイトリングリースオフィスビルレンタル合計する
2022年1月1日の残高15,892 3,630 7,176 2,069 28,767 
足し算— — 9,484 — 9,484 
金を返す(1,412)(1,417)(2,214)(353)(5,396)
外国為替翻訳— — — (10)(10)
2022年6月30日の残高14,480 2,213 14,446 1,706 32,845 
現在の部分2,127 2,213 6,872 483 11,695 
非流動部分12,353 — 7,574 1,223 21,150 

貸切とオフィス賃貸料

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2022年6月30日まで、経営賃貸下の将来の最低賃貸料の支払いをキャンセルすることはできません
(単位：千円)
2022年(残り6ヶ月)6,465 
202313,493 
20245,991 
20253,289 
20262,809 
20272,809 
その後…1,960 
最低賃貸支払総額36,816 
差し引く：推定利息(3,971)
リース負債現在価値を経営する32,845 

将来最低経営賃貸費用支払いは取消不可契約項下の契約現金流出に基づいて計算されます。貸切料金の確認は直線に基づいています。

2022年6月30日までの6ヶ月間、将来の賃貸料支払いには$が含まれています1.9百万ドル(2021年6月30日までの6ヶ月：$2.2100万ドルはオフィス賃貸料と#ドルと関係があります34.9百万ドル(2021年6月までの6ヶ月：ドル)37.2百万ドル)、船舶レンタル料に使われています。

短期賃貸を含めた経営賃貸費用の総額は#ドルです26.22022年6月30日までの6ヶ月：百万ドル(2021年6月30日までの6ヶ月：$41.0百万)。経営賃貸契約について支払われた現金総額は$25.82022年6月30日までの6ヶ月間百万ドル(2021年6月30日までの6ヶ月：$40.3百万)。私どもの経営リースに関する加重平均割引率は4.81%和5.142022年6月30日まで6カ月、2021年6月30日まで6カ月。加重平均レンタル期間は4.0年和4.92022年6月30日と2021年6月30日までの期間の年度。

賃料収入

2022年6月30日まで、レンタルしました6人固定定期レンタル料率(2021年12月31日：8人船)及び27船(2021年12月31日：26船舶)第三者から指数にリンクした定期レンタル料を徴収し，初期リース期間は1年そして10年それは.このすべての賃貸契約は経営的賃貸契約に分類される。これらの賃貸からの収入は、定期チャーター便収入とともに簡明な総合経営報告書に計上されており、この報告書は賃貸収入にのみ関連している。

2022年6月30日まで、私たちの撤回できない経営賃貸項目の将来の最低経営賃貸収入は以下の通りです
(単位：千円)
2022年(残り6ヶ月)21,977 
20235,888 
2024— 
2025— 
2026— 
その後…— 
最低レンタル領収書総額27,865 

定期貸船経営リースにおける指数リンク運賃とは、通常、バルト海好望角指数やバルト海パナマ型船運賃指数のようなバルト海取引所が発表した運賃指数を指すため、これらの契約は基本的にスポット市場で運営されている。表中の指数にリンクした定期レンタル料率経営リースの最低料率レベルはゼロである。

2022年6月30日現在、プロジェクトのコストと減価償却累計33第三者に貸した船は$1,668.9百万ドルとドル330.0それぞれ100万ドルです2021年12月31日現在、同プロジェクトのコストと減価償却34第三者に貸した船は$1,637.3百万ドルとドル308.1それぞれ100万ドルです

15. 融資リース

2022年6月30日までに7人SFLファイナンスリース船舶(2021年12月31日：7人船)。
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また、付記14については、“経営賃貸”、7人のです8人SFLを有する望角型貸船は2022年6月30日から融資リースに分類されている。融資リースに分類された船舶の1日定期レンタル料は#ドルである19,1352022年には$7,0002022年第3四半期までの運営費(乾ドック費用を含む)に使用され、1日の定期レンタル料率は#ドルに低下する16,4352025年6月30日まで。その後、毎日の定期レンタル料率は#ドルに下がるだろう14,900契約期間が満了するまで。また、33毎日の定期船料率を超える収入は総利益の%を占めています8人船舶は四半期ごとに計算し、SFLに支払う。もし実際に3ヶ月でロンドン銀行の同業解体が基本的にロンドン銀行の同業解体から外れたら0.4年利率です。それぞれの場合0.1金利水準が上昇/低下すると、毎日のレンタル料は増加または減少します$50毎日初めて7年になるそして$25毎日残っている3年それは.これにより1日あたりの平均費用は#ドルになる19,2302022年の融資リースには$があります1.52022年前の6ヶ月間の百万利益シェア8人SFL船($1.22021年前の6ヶ月間の利益シェアは100万ドル)。私たちは$の購入選択権を持っている112100万ユーロの後102015年の賃貸契約が始まってから数年。このような選択権を行使しなければ，SFLは憲章を延長することを選択することができる3年日割りレンタル料は$でございます14,900一日です。これらの船のレンタル期間は13何年もですあるか、または可変レンタル費用がありますか8人SFLリースは2022年6月30日までの6ヶ月間に利息支出$として記録されている0.9百万ドルです。2021年6月30日までの6ヶ月間、可変レンタル料金$を記録しました1.2百万ドルです。利益共有メカニズムは料率の上昇に伴って調整されなかった。

私たちの融資リースの資産使用権は以下の通りです
(単位：千円)
2022年1月1日の残高98,535 
足し算— 
減損する— 
減価償却(7,412)
2022年6月30日の残高91,123 

2022年の6ヶ月前に違います。融資リース項目の下で船舶使用権資産の減価。

私たちの融資リースに対する賃貸義務は以下の通りです
(単位：千円)
2022年1月1日の残高127,730 
足し算— 
金を返す(16,192)
融資リース項目下の債務の利子支出3,802 
2022年6月30日までの残高115,340 
現在の部分18,517 
非流動部分96,823 

我々のSFL融資リースに関する加重平均割引率は6.3%、加重平均レンタル期間は6.12022年6月30日まで。我々のSFL融資リースに関する加重平均割引率は6.3%、加重平均レンタル期間は6.62021年12月31日まで。

2022年6月30日まで、融資リース項目の未返済債務は以下のように支払われなければならない
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(単位：千円)
2022年(残り6ヶ月)12,868 
202324,484 
202424,553 
202522,551 
202620,617 
その後…32,937 
最低レンタル料138,010 
差し引く：推定利息(22,670)
融資リース項下の債務の現在価値115,340 

SFLの問題について8人望角型船には$の購入選択権があります1122025年には100万人に達する。この選択権を行使しなければ，SFLは以下のように憲章を延長する権利がある3年販売価格は$14,900一日です。私たちのレンタル義務はレンタル者による賃貸資産の所有権によって保証されます。

16. 共同経営会社への投資

2022年6月30日と2021年12月31日まで、権益法記録を用いた投資に参加しました
(所有権の割合)20222021
TFG海運プライベート株式会社(“TFG海運”)
10.00 %10.00 %
スイス海兵隊個人有限会社です。“SwissMarine”)
16.38 %17.50 %
連合貨物会社(United Freight Carriers LLC)50.00 %50.00 %
好望角型レンタル船有限会社(“CCL”)— %25.00 %

共同事業が終了した後2022年2月に25CCLの%株式を$で販売17.5何千もあります

(単位：千円)スイス海事他にも合計する
2021年12月31日の残高39,722 1,621 41,343 
共同経営会社から受け取った配当金(6,552)(945)(7,497)
権益法投資処分損失(891)— (891)
収入シェア19,974 8,037 28,011 
他にも— (462)(462)
2022年6月30日の残高52,253 8,251 60,504 

株式投資があります16.4乾散貨物事業者スイス海運(SwissMarine)における持ち株比率は1%であった私たちは私たちが被投資者に大きな影響を与えていることを確認するため、権益法に基づいてこの投資を計算するスイス海運の所有権は2022年3月に希釈されました17.5%から16.4%はスイス海運が従業員に株式を増発したためです。2019年には10.7百万人の二次株主ローンがあります5年制スイス海運の期限は、この融資は2020年にスイス海運によって部分的に返済され、二次株主ローンの残高は#ドルである5.352022年、スイス海運は100万ユーロを全額返済した。さらに2022年にはスイスの海から#ドルの配当金を得ました6.6百万ドルです

2020年1月、私たちはFrontline Ltd(“Frontline”)及びその子会社Bandama Investments LtdとTrafigura Pteと合弁契約を締結した。トック社(“トック”)は世界有数の舶用燃料サプライヤーTFG Marineを設立した。そこで私たちは10TFG Marineでの%権益。私たちはまた#ドルの株主ローンを提供した1.0TFG海兵隊に100万ドルです2020年の株主ローン総額は1億ドルです75,000TFG Marineの株式に転換し、融資残高を#ドルに減少させた0.9百万ドルです。このローンは一つあります5年制期限と利息はロンドン銀行の同業借り換え金利と保証金です7%です。私たちは私たちが被投資者に大きな影響を与えていることを確認するため、権益法に基づいてこの投資を計算する。

株式投資もあります50UFCは貨物船事業者と物流サービスプロバイダであり、UFCの株式の1%を保有している。私たちは権益法でこの投資を計算し、投資の帳簿価値は#ドルです4.02022年6月30日までさらに2022年にはUFC共$0.9百万ドルです。

30

17. 債務

2022年6月30日と2021年12月31日までの債務の概要は以下の通り
(単位：千円)20222021
 $275.0百万の定期ローンと循環ローン
275,000 — 
 $304.0100万ドルのローンと循環ローン
225,970 235,315 
 $155.3百万の定期借款
95,373 121,573 
 $93.75百万の定期借款
74,027 77,314 
 $131.79百万の定期借款
93,768 98,681 
 $420.0百万の定期借款
— 280,387 
 $175.0百万の定期ローンと循環ローン
117,432 122,477 
 $260.0百万の定期借款
250,715 256,905 
 $120.0百万の定期借款
77,790 81,071 
ドル建て変動金利債券1,210,075 1,273,723 
繰延費用(12,606)(11,378)
債務総額1,197,469 1,262,345 
マイナス：現在の部分(96,070)(105,864)
合計する1,101,399 1,156,481 

2022年6月30日までの6カ月間の変動の概要は以下のとおりである
(単位：千円)変動金利債務繰延費用合計する
2021年12月31日の残高1,273,723 (11,378)1,262,345 
ローンで金を引き出す275,000 — 275,000 
借金を返済する(338,648)— (338,648)
資本化融資手数料と費用— (2,890)(2,890)
資本化費用と費用を償却する— 1,662 1,662 
2022年6月30日の残高1,210,075 (12,606)1,197,469 

2022年6月30日までの6ヶ月間に合計$を返済しました338.7100万ドルの全額返済を含めて265.6100万ドルの再融資420百万ドル、金クイーンの売却、金奮進、金企業に関する債務を返済する$20.7100万ドルと一般的な長期債務返済#ドル52.3百万ドルです。

2022年5月に私たちは1ドルのローン契約に調印しました275.0複数の大手海運銀行と百万ドルの信用手配を提供して、以下の会社が保証した債務の再融資を行います14望角型船舶。新規融資の金利はSOFRプラスとなります190基点、LIBORとSOFR基準金利との間の履歴利差は、LIBORに基づく信用利差に対応する165Bps2022年6月30日現在、施設はすべて枯渇している。

2022年6月30日現在、私たちが記録した繰延費用の純額は$です12.6百万ドルは、関連債務の帳簿金額から直接差し引かれます

31

2022年6月30日までの未返済債務総額は以下のように償還されるべきである
(単位：千円)
2022年(残り6ヶ月)67,603 
202394,479 
2024275,672 
2025285,222 
2026116,610 
2027187,870 
2028182,619 
合計する1,210,075 
繰延費用(12,606)
2022年6月30日の残高1,197,469 

2022年6月30日現在の銀行の長期債務部分は$です96.1百万ドルです。

資産を抵当に入れる

As of June 30, 2022, 78船(2021年12月31日：81船)、総帳簿価値は#ドルです2,745.0百万ドル(2021年12月31日：ドル)2,880.3百万ドル)は私たちの変動金利債務の保証に担保されている。

18. その他流動負債

2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの流動負債は以下の通りです
(単位：千円)20222021
繰延チャーター便収入32,401 34,626 
その他流動負債4,254 2,639 
合計する36,655 37,265 

19. 売掛金受取手形

私たちの派生ツールはヘッジツールとして指定されていません。2022年6月30日と2021年12月31日の在庫量の概要は以下の通りです
(単位：千円)20222021
金利が入れ替わる18,815 2,608 
燃料油デリバティブ172 — 
外貨スワップ— 71 
長期運賃協定— — 
資産誘導ツール公正価値18,987 2,679 

(単位：千円)20222021
金利が入れ替わる— 10,364 
外貨スワップ119 — 
燃料油デリバティブ83 — 
長期運賃協定— — 
負債誘導ツール公正価値202 10,364 

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総合業務報告書は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、“派生ツール損益”の項目で以下の金額を確認した
(単位：千円)20222021
金利が入れ替わる市価で収益を計算する23,798 6,628 
外貨スワップ市価で損をする(189)(160)
長期運賃協定市価で収益を計算する481 16,912 
燃料油デリバティブ市価で収益を計算する1,787 275 
合計する25,877 23,655 

20. 配当金、在庫株、配当金

法定株式：
(単位：千元、1株を除く)20222021
300百万株普通株、価値$0.05額面.額面
15,000 15,000 

As of June 30, 2022, 200,885,621普通株式発行(2021年12月31日：200,435,621普通株、1株当たり額面$0.05それは.2022年6月30日まで私たちは305,000国庫株。2021年12月31日までにLD755,000国庫株

2022年6月30日までの6ヶ月間に、2020年に付与された複数の購入権保有者がオプションを行使し、買収した450,000当社の株です。我々は等額の在庫株を用いて適用オプションを決済し，#ドルの損失を記録した1.7資本報告書には100万ドルがあります

2021年の間に，2016年に付与されたいくつかの株式オプション所有者がオプションを行使し，合計で買収した190,000当社の株です。我々は等額の在庫株を用いて適用オプションを決済し，#ドルの損失を記録した0.4資本報告書には100万ドルがあります

2022年6月30日までの6ヶ月間に支払いました$のTE280.8株主に百万ドルを配当したり1.401株あたり(2021年6月30日までの6ヶ月間、$50.1百万ドル、あるいはドル0.251株当たり)。2022年第1四半期の配当金配分を記録しました180.4100万ドルを黒字口座の減少額として収益を累計する足りません。配当金分配：$100.4第2四半期に支払われた百万ドルは収益(赤字)を累計する。

21. 関係者取引

SFL
2015年4月、SFLと売却·レンタル取引を達成しました8人望角型船舶。これらの船は全体的に販売され、総価格は#ドルです272.0百万ドルです。これらの船は2015年第3四半期にSFLに交付され、私たちの子会社が定期的にレンタルし、レンタル期間は10年それは.これらの契約の詳細については、“付記14、経営リース”および“付記15、融資リース”を参照されたい。

SFLとの管理協定は2021年7月に終了し，2022年6月30日からSFL船舶のビジネス管理人ではなくなった。2021年6月30日までの6ヶ月間私たちは8人干物と散財16SFLが所有·運営するコンテナ船。管理プロトコルによると、#ドルを受け取りました125どの船も毎日管理しています四つのです8人乾散貨物船、$75どの船も毎日管理しています三つ乾散貨物船とドル37.5毎日残りの船と$を管理する75どの船も毎日管理しています16コンテナ船

Seatankers管理株式会社(“Seatankers”)
2022年の最初の6ヶ月で私たちは12(2021年6月30日までの6ヶ月：27)Seatankersによって所有され経営されている乾燥貨物船。管理プロトコルによると受け取りました$125(2021年6月30日までの6ヶ月：$125)は、乾燥貨物船を管理するために使用される。私たちは時々Seatankersが持っている乾散貨物船を短期定期船でレンタルすることもできます。

CCL
2021年8月にCCLプールを脱退しました違います。2022年6月30日までの6ヶ月(2021年6月30日まで6ヶ月：$)のCCL収入を協議に分けて我々の船に関する収入を確認します3.6百万)。
33


スイス海事
2019年にSwissMarineにドルを提供しました10.7百万の二次株主ローンであり、償却ではなく5年制学期です。
このローンの利息は12か月期のロンドン銀行の同業借り換え金利に相当する2%です。2020年5月、付属株主ローンはSwissMa部分で返済されますRINA、その中に元金ローン金額#ドルが含まれています5.35百万ドルです。残りの二次株主ローン#ドル5.352022年第1四半期にスイス海運は100万ドルを全額返済しました違います。2022年6月30日現在の未返済残高

また、スイス海運といくつかの定期レンタル契約を締結し、スイス海運から得た定期レンタル船の総収入は$に達しています2.02022年6月30日までの6ヶ月間は百万ドル(2021年6月30日までの6ヶ月：$13.0百万)

TFG海
付記16“関連会社への投資”については，2020年にTFG Marineに株式投資を行い，大きな影響を与えることが決定した。私たちは#ドルの株主ローンを提供した1.0TFG海兵隊に100万ドルです2020年の株主ローン総額は1億ドルです75,000TFG Marineの株式に転換し、融資残高を#ドルに減少させた0.9百万ドルです。このローンは一つあります5年制期限と利息はロンドン銀行の同業借り換え金利と保証金です7%.

2022年6月30日までの6ヶ月間に支払いました88.1TFGマリンに燃料調達に関する100万ドルを支払う(2021年6月30日までの6カ月：$56.9百万)。購入時には，燃焼コーパスは総合貸借対照表に資産として入金され，航次チャーター便期間中に先進先出法を用いて料金計提出が行われる。実際，関連側の航次料金を正確に分割することは不可能であるため，係り先が受け取った航次料金を次の表にまとめていない.

2020年にはドルを発行しました20.0合弁企業との燃料油供給手配により、子会社の業績に100万ユーロの保証を提供します。2022年5月には，TFG Marineと達成した燃料油供給スケジュールに基づき，この担保を1ドルから1ドルに引き上げた20.0百万ドルから百万ドルまで30.0百万ドルです。2022年6月30日現在，担保とリスク開放に関する責任記録ではリスク開放はない。また，TFG Marineがその燃料油サプライヤーや融資プロバイダに親会社担保を提供することを要求された場合，トークンに対して提供された任意の担保が対応となり，その対処金額に相当する当社の持分割合の金額を支払う。本保証項での最高責任は$である4.0百万ドルです。ここにあります違います。2022年6月30日現在、本担保により支払われるべき金額。

管理協定
技術監督サービス
前線管理(バミューダ)株式会社(“前線管理”)の技術監督サービスを受けています。協定条項によると、Frontline Managementは毎年#ドルの管理費を獲得する26,7142022年には各船($27,3752021年には各船)。この費用は年に一回審査する必要があります

その他管理サービス
同じ主要株主を持つ他社の能力を利用することで効率的な運営を目指しており，これらのコストはコスト加算モデルに基づいて割り当てられている.私たちは関連会社から販売や調達活動に関するサービスと、わが社本社に関連する行政サービスを購入します。私たちはまた同じ主要株主の会社に一定の財務管理サービスを提供することができる。

河門共同経営会社から船を買い入れる
2021年2月の船舶買収に関連して$を抽出しました413.6Sterna Financeとの融資協定によると、その会社は100万ユーロの借金をしている。$63.0100万ドルの現金が引き抜かれた三つ新しい建物を購入し、造船所に最終分割払いを支払うために使用された。$350.6百万ドルは以下の関連があります15買収された船は非現金で引き出された。この融資は2021年に全額再融資された。
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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、関連先から料金として記録された純額の概要は以下の通り
(単位：千円)20222021
前線管理1,163 1,476 
SFL18,375 18,002 
シアトル人4,793 9,236 
CCL395 (3)
先端海洋管理AS155 — 
24,881 28,711 

関連側費用に計上される純額には，レンタル費用，燃料費，一般管理費，商業管理費が含まれる。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間に関連側から徴収された純金額の概要は以下の通り
(単位：千円)20222021
SFL64 387 
シアトル人256 533 
CCL— 3,559 
スイス海事2,033 12,977 
他にも22 58 
2,375 17,514 

関連側から受け取る純額には，主に商業管理費，テナント料，CCLと達成した収入共有合意での純収益がある

2022年6月30日と2021年6月30日までに連結経営報告書に組み入れられた関連者の収入(費用)金額を以下のようにまとめた
(単位：千円)20222021
定期チャーター便収入2,033 12,977 
その他の収入342 978 
その他営業収入(費用)(413)3,559 
船舶運営費(1,163)(1,079)
用船料1
(22,716)(26,937)
行政費(589)(696)
(22,506)(11,198)

1)SFLレンタルを含むレンタル船料金、その後の減価償却および利息料金の計上

関係者の2022年6月30日と2021年12月31日までの支払残高の概要は以下の通り
(単位：千円)20222021
前線1,832 2,604 
UFC879 — 
シアトル人62 5,751 
スイス海兵隊— 281 
信用損失準備金(21)(21)
2,752 8,615 

35

2022年6月30日と2021年12月31日までの債務関係者の残高の概要は以下の通り
(単位：千円)20222021
CCL40 2,378 
シアトル人7,120 — 
TFG海17,855 6,563 
他にも1,631 4,993 
26,646 13,934 

2022年6月30日と2021年12月31日現在、関連側との当期売掛金と支払金には、主に関連側がサービスを提供する未払い費用が含まれている

上述した短期関連者残高を除いて8人SFLからレンタルした望角型船舶については，これらのリースの使用権資産とリース義務を確認した。また、“付記14、経営リース”と“付記15、融資リース”を参照し、これらの契約や関連リース残高に関するより多くの情報を知る。

22. 金融資産負債

金利リスク管理
我々の金利スワップは、金利変動によるリスクを低減することを目的としており、この場合、元本がドルの変動金利である450百万ドル(2021年12月31日：ドル)500百万ドル)は固定金利に変換される

2022年6月30日までの金利交換契約は、ヘッジツールに指定されていません。要約は以下の通りです
(単位：千円)名目金額開始日期日まで固定金利
固定賃金をもらう50,0002017年8月2025年8月2.41%
固定賃金をもらう50,0002017年8月2025年8月2.58%
固定賃金をもらう50,0002019年8月2024年8月1.39%
固定賃金をもらう50,0002019年9月2024年9月1.29%
固定賃金をもらう100,0002019年10月2025年10月2.51%
固定賃金をもらう50,0002020年3月2027年3月0.94%
固定賃金をもらう50,0002020年3月2027年3月0.74%
固定賃金をもらう50,0002022年4月*2032年3月2.17%
450,000

•SOFRによる前向きスワップ：金利スワップの初回支払日は2024年9月である。

長期運賃協定(“FFA”)

私たちは時々貨物長期市場に頭寸を作って、スポット契約へのヘッジとして、あるいは投機的な頭寸とします。この等契約はすべて現金で毎日透過しており，信頼性の良い決済で決済されているため，総合貸借対照表にはFFAに関する残高はない。信用リスクは我々の取引相手がFFA契約を履行できない程度に存在するが，このリスクは遠いと考えられ，参加者はその頭寸に担保を提供している。

2022年6月30日まで、私たちはFFAを通じて多頭寸を純保有しています10日数と純価値225日数は、それぞれ2022年と2023年に満期となる2021年12月31日まで、私たちはFFAを通じて多頭寸を持っています5002022年に満期になる日数は、純多頭寸があります1802023年に満期になる日数。

燃料油デリバティブ

私たちは時々貨物輸送契約を締結する。したがって、貨物契約価格は想定される燃料取引価格に基づいているため、燃料価格変動の影響を受ける。燃料価格変動のリスクをヘッジするために、私たちは時々燃料交換協定を締結する。ヘッジが燃料庫の開放のすべてのリスクを解消する保証はありません
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給油場所と時間の違いは物質と財務状況の間にある。このような契約の相手側は主要な銀行と金融機関だ。信用リスクは，取引相手がシェルター契約に基づいて義務を履行できない程度であるが，このリスクはごくわずかであると考えられ，取引相手は通常成熟した銀行や市場の他の有名機関であると考えられるからである.

2022年6月30日現在、完成していない2022年の燃料交換協定はありません3.02023年は1000トンである。2021年12月31日まで、私たちは未完成の燃料交換協定を持っていない。

外貨リスク

私たちの取引、資産、負債の大部分はドル建てで、ドルは私たちの機能通貨です。しかし、私たちは機能通貨以外の通貨支出を生成しました。主にノルウェークローナとシンガポール元は人員コストと行政費用、ユーロは私たちのいくつかのスクラバー設備投資に使われています。機能通貨以外の通貨での取引には為替変動のリスクがあり、これは我々のキャッシュフロー価値に負の影響を与える。通貨変動のリスクが開放されているため、このようなリスクを緩和するために外貨スワップ取引を行う可能性がある。このような契約の相手側は私たちが考えている主要な銀行と金融機関だ。信用リスクは取引相手が契約を履行できないほど存在するが，このリスクは遠いと考えられ，取引相手は我々が成熟していると考えられる銀行であるからである。

2022年6月30日まで、私たちはドルをノルウェークローナと交換する契約があります。名目金額はドルです1.7百万ドルです。2021年12月31日まで、私たちはドルをノルウェークローナと交換する契約があります。名目金額はドルです2.4百万ドルです

当社の派生ツールの公正価値及び公正価値は付記19“対応及び応収誘導ツール”に変動してさらに開示された。

公正価値

公正価値計量指針は、公正価値計量と報告されたすべての資産と負債に適用される。この指導意見は、財務諸表の読者がこれらの測定基準を制定するための投入を評価できるようにし、方法は公正価値を決定するために使用される情報の品質と信頼性のレベルを決定することである。同様の指導意見の要求によると、公正価値によって勘定された資産と負債は、その公正価値を決定するための投入に基づいて、次の3種類のうちの1つに分類して開示しなければならない

第1レベル：同じ資産または負債の活発な市場オファー；
レベル2：市場データによって確認された観察可能な市場ベースの投入または観察できない投入；
レベル3：市場データによって確認されていない観察できない投入。

さらに、ASC 815“派生ツールおよびヘッジ”は、すべての派生ツールが資産または負債であることを、財務状態表において公正な価値で確認することを企業に要求する。

私たちの金融商品の2022年6月30日と2021年12月31日の帳簿価値と推定公正価値は以下の通りです
 2022202220212021
 (単位：千円)
水平公平である
価値がある		携帯する
価値がある		公平である
価値がある		携帯する
価値がある
資産
現金と現金等価物1163,981 163,981 197,032 197,032 
制限現金14,340 4,340 12,985 12,985 
有価証券11,336 1,336 1,684 1,684 
関連株主ローン2837 837 6,187 6,187 
派生資産218,987 18,987 2,679 2,679 
負債.負債
長期債務--変動21,210,075 1,210,075 1,273,723 1,273,723 
派生負債2202 202 10,364 10,364 

それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間，公正価値階層構造では異なるレベル間で遷移は発生しなかった。
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以下の方法および仮定を使用して、各金融商品の公正価値を推定する

•現金と現金等価物の帳簿価値は、高度な流動性を持ち、公正価値に近い。
•制限された現金-残高は完全に制限された現金と関係があり、貸借対照表中の帳簿価値はその公正価値に近い。
•変動金利債務-貸借対照表における帳簿価値は、可変利息を有するので、公正価値に近い金利は、四半期ごとにリセットされます。
•有価証券--上場株式証券であり、その公正価値は市場オファーを基礎とする。
•株主融資-貸借対照表における帳簿価値は公正価値に近く、変動金利を負担しているため、この金利は毎年再設定されている。
•デリバティブ-契約を終了するために受信または支払いされることに基づく将来のキャッシュフローの現在値貸借対照表の日の新台湾ドル。

公正価値非日常的基礎計量資産

2022年6月30日までの6ヶ月間で三つ販売待ちに分類された古いPanamax船，Golden Empress，Golden Enterprise，Golden Endeavourは公正価値で計量されている。公正価値は第三級投入と販売協定に基づく期待市場価値に基づいている。

2021年6月、吾らは河門関連会社から船舶を買収する取引を完了し、支払われた総価格の公正価値に基づいて船舶や新建築を買収するコストを記録した

2021年6月30日までの6カ月間，河門への船舶購入の一部として取得した不良定期用船契約の公正価値は，公正価値で計測された。公正価値は第三級投入をもとに、以下のように計算される購入日契約予想キャッシュフローと比較可能契約予想キャッシュフローとの間に生じるキャッシュフロー差額の正味現在値。

2021年6月30日までの6ヶ月間、販売待ちのパナマ型船舶Golden Saguenayを持つ価値に分類され、公正価値で計量される。公正価値は第三級投入と販売協定に基づく期待市場価値に基づいている。

公正な価値に応じて恒常的に計量された資産

有価証券とは、米国証券取引所に上場する会社の株式証券であり、その貸借対照表の日の公正価値は、市場オファーに基づく総市場価値(第1級)である

金利交換、通貨交換、燃料および運賃デリバティブ協定の公正価値(第2レベル)は、計算日にこれらの合意を終了するために、将来のキャッシュフローの現在値を徴収または支払いし、金利交換の固定金利、現在の金利、長期金利曲線、現在および未来の燃料価格および吾などのおよび派生ツールの取引相手の信頼性を考慮したものである。

リスクが集中する

現金と現金等価物における信用リスクは集中しており，基本的にすべての金額がSEBとDnB ASAとともに入金されているためである.しかし、これらの金融機関は設立された信頼性の良い機関であり、これまで違約の歴史はなかったため、このようなリスクはわずかであると考えられる。私たちは信用リスクのある金融商品を支援するために担保や他の保証を必要としない。

23. 引受金とその他の事項

私たちは私たちの運航活動のために法的責任リスクを保険し、加入しているのは相互保護と賠償協会です。協会の他のすべてのメンバーのクレーム記録のほかに、私たちは私たちのクレーム記録に基づいて協会に催促金を支払う必要がある。存在または負債がある場合には、協会メンバーのクレーム記録が全体的に著しく悪化し、会員への追加支払いを招く。

私たちの知る限り、現在または保留されている法律や仲裁手続きは、私たちの財政状況や収益力に大きな影響を与えることもなく、そのような訴訟保留や既知が考慮されることもない。

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私たちは売った8人2015年第3四半期にSFLに船をレンタルし、レンタルでレンタルしました。当初の期限は10年それは.私たちは$の購入選択権を持っている112100万ユーロの後10年このような選択権を行使しなければ，SFLは以下のように憲章期間を延長する権利がある3年販売価格は$14,900一日です

2022年6月30日までに10建造中の船舶と未履行の契約引受#ドル295.02025年第1四半期に満期になります。

付記16については、“相連会社への投資”について、$を発行しました20.0TFG海運との燃料油供給手配により，子会社の業績に100万ユーロの保証を提供した。2022年5月には，TFG Marineと達成した燃料油供給スケジュールに基づき，この担保を1ドルから1ドルに引き上げた20.0百万ドルから百万ドルまで30.0百万ドルです。2022年6月30日までに違います。本保証項の下のリスク。また，TFG Marineがその燃料油サプライヤーや融資プロバイダに親会社担保を提供することを要求された場合，トックグループが提供する任意の担保に対して対処となり，その支払うべき金額の持分割合に相当する金額を支払う。本保証項での最高責任は$である4.0百万ドルです。ここにあります違います。2022年6月30日現在、本担保により支払われるべき金額。

24. 後続事件

2022年7月に最初の総金額を支払いました16.2百万以下三つKamsarmax新建築契約は2022年6月に締結された。

2022年7月に2回目の分割払いを支払いました7.0百万以下二つ出て行った7人Kamsarmax新建築契約は2021年に締結された。

2022年8月UFCから配当金$を取得しました3.3百万ドルです。

2022年8月25日、私たちの取締役会は会社の株主に現金配当金$を発行することを決定しました0.60一株ずつです。



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