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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1) | | | | | |
| ☑ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJuly 31, 2022
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり .
依頼文書番号001-34807
Verint Systems Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 11-3200514 |
(立件法団その他の管轄区域または
組織) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | |
| ブロドホラー路175号 | | |
| メルヴィル | ニューヨークです | | 11747 |
| (主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
| | | | | | | | | | | |
| (631) | 962-9600 | |
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| | | | ナスダック株式市場 |
| 普通株、1株当たり額面。001ドル | | VRNT | | (ナスダック世界選りすぐり市場) |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☑ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☑
いくつありますか65,207,506登録者が2022年8月15日に発行した普通株。
| | | | | | | | |
| Verintシステム会社とその子会社 |
| インデックステーブル10-Q |
| 2022年7月31日までの期間 |
| | ページ |
| | |
前向きな陳述に関する警告説明 | II |
| | | |
第1部： | 財務情報 | 1 |
| | | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
| | 簡明総合貸借対照表 | 2 |
| | 簡明総合業務報告書 | 3 |
| | 簡明総合総合全面(赤字)収益表 | 4 |
| | 株主権益簡明合併報告書 | 5 |
| | キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 |
| | 簡明合併財務諸表付記 | 9 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 41 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 60 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 62 |
| | | |
第二部です。 | その他の情報 | 63 |
| | | |
第1項。 | 法律訴訟 | 63 |
第1 A項。 | リスク要因 | 63 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 63 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 63 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 64 |
五番目です。 | その他の情報 | 64 |
第六項です。 | 陳列品 | 65 |
| | | |
サイン | | 66 |
前向きな陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”、改正された1933年“証券法”(以下、“証券法”と略す)第27 A条と、改正された1934年の“証券取引法”(“取引法”と略す)第21 E条が指す“前向き陳述”が含まれている。前向きな陳述には、財務予測、将来の業務計画および目標の陳述、将来の経済パフォーマンスの陳述、およびこれに関連する仮説陳述が含まれるが、これらに限定されない。前向きな陳述は、第1の部分第2項“経営陣の財務状態および業務成果の議論および分析”を含むが、これらに限定されないが、これらの前向きな陳述は、しばしば、“将”、“計画”、“予想”、“意図”、“信じる”、“求める”、“推定”または“予想”、またはこれらの語の変形または同様の表現のような未来または条件付き語で識別されることができる。展望的声明が必ず達成されるという保証はない。その性質については、前向き表現は、既知および未知のリスク、不確実性、仮説、および他の重要な要素に関連し、これらの要素は、私たちの実際の結果または条件が、このような前向き表現の明示的または暗示的な状況とは大きく異なる可能性がある。私たちの実際の結果または状況が展望性陳述と大きく異なる重要なリスク、不確定要素、仮説、および他の要素を含む可能性がある：
•マクロ経済および/または世界環境変化の影響に関する不確実性は、経済減速、景気後退、インフレ、経済不安定、政治不安、武力衝突(例えば、ロシアのウクライナ侵攻)、自然災害、気候変動または他の環境問題、または疾病発生(例えば、新冠肺炎大流行)の影響、それによる企業または政府顧客情報技術支出への影響が私たちの業務に与える影響を含む
•私たちの顧客は、注文を遅延、キャンセルまたは注文しない、購読またはサービス契約を更新しない、または流動性の問題や予算および業務における他の挑戦のために、契約承諾または支払い義務を履行できないリスク；
•新冠肺炎の流行による制限や疫病に対する行動は、私たちの運営または私たちが注文を履行し、収入を実施または確認する能力に悪影響を及ぼすリスクがある
•私たちの能力に関連するリスク：技術進歩と挑戦及び絶えず発展する業界標準について、私たちの市場内の異なる地域の絶えず変化する市場潜在力に適応する；そして顧客の挑戦と需要を満たす或いは超える新しい、革新的、高品質な製品の需要を開発、発売と推進し、同時に私たちの伝統的な業務を保留し、商品化領域から移転する
•私たちのすべての市場の激しい競争と私たちが競争相手と同期を維持する能力によるリスクのため、その中のいくつかの競争相手は私たちよりも多くの資源を持っていて、販売とマーケティング、ブランド、技術革新と開発、採用と維持、成長などの分野を含んでいます
•定期購読料率の重要性の増加と、私たちの取引の組み合わせ、条項、時間に基づいて、私たちの期間間の業績変化性が増加するリスクを含む、クラウド移行上で正確に実行される私たちの能力に関するリスク
•成長または戦略計画を正確に実行し、私たちの業務および運営への投資を管理し、限られた財務および他の資源の優先順位および分配を適切に決定し、分配することを含む、私たちの既存の業務およびインフラの能力を強化することに関連するリスク
•人材競争、労働コストの増加、適用規制要件(例えばワクチン接種要件)または他の理由により、実際または遠隔で運営されている地域(私たちが参入する可能性のある新しい市場および成長分野を含む)で合格者を募集、採用し、訓練する能力またはコストに関連するリスク；
•より長い販売サイクル、より複雑な販売プロセス、およびお客様が私たちの解決策を理解して実現することを支援する利点、および広範な解決策の組み合わせを開発、提供、実施、維持することを含む、販売複雑な解決策に関連する課題
•私たちの成長戦略の一部として、私たちはパートナーとの関係を維持、拡大、促進することができないリスクがあるかもしれない
•特定のサービス、製品、またはコンポーネントに依存しているクラウドホストプロバイダおよび他の第三者プロバイダ、パートナー、または元のデバイス製造業者(“OEM”)に関連するリスクは、私たちと競争しているか、または私たちの競争相手と協力する可能性のある会社を含む
•私たちの重大な国際業務に関するリスク、政治や経済不安定の影響を受ける地域への開放、為替レートの変動、そして私たちが海外で持っている現金の大部分に関する挑戦
•私たちの業務の大部分に関連するリスクは、政府契約および関連する調達手続きと規制要件から来ている
•評価、レガシー負債、名声考慮、資本制約、コストと費用、利益レベルの維持、新分野への拡張、管理気晴らし、買収後の統合活動および潜在資産の減価に関連するリスクを含む、適切な買収または投資目標または成功競争、合併および買収を完全に実施する能力に関連するリスクを決定すること
•複雑で変化する国内外の規制環境に関連するリスクは、私たち自身の運営、私たちが提供する製品とサービス、および/または顧客が私たちの解決策を使用することに関するデータプライバシーと保護、政府契約、反腐敗、貿易コンプライアンス、気候変動または他の環境、社会とガバナンス事項、税収および労働問題などのリスクを含む
•我々のソフトウェアであるサービス(“SaaS”)または他のホストまたはホストサービス製品に関連するリスクを含む、個人識別情報または私たちの顧客または他の第三者に属する可能性のある他の情報を含む、敏感または機密情報およびデータ処理が不適切であるか、または不適切とみなされることに関連するリスク、またはサービスまたはサポートの実行が要求された場合；
•私たちの解決策またはサービス、または私たちの製品で使用するか、または私たちの製品と一緒に使用するか、または他の方法で依存する第三者プロバイダ、パートナーまたはOEMの解決策またはサービスは、欠陥が存在する可能性があり、動作問題が発生し、またはネットワーク攻撃を受けやすいリスクがある可能性がある第三者ホストプラットフォームを含む
•ネットワーク攻撃、情報技術システムの破壊、障害、または中断を含むセキュリティホールまたはミスのリスク
•私たちの知的財産権は、私たちの業務または資産のリスクを保護するのに十分ではないかもしれません、または他の人が私たちの知的財産権にクレームをつけ、彼らの知的財産権が侵害されていると主張したり、彼らの許可権が侵害されていると主張するリスクは、私たちが使用する可能性のある無料またはオープンソースコンポーネントに関連するリスクを含むかもしれません
•流動性考慮、契約制限、遵守、金利変動、希薄化考慮(私たちの転換可能な手形について)、および私たちが信用格付けを維持する能力を含む、私たちの現在の債務状況または私たちの追加債務を発生させる能力に起因する重大なレバレッジに関するリスク
•私たちは流動性や運営資本の問題に直面するリスクと、合理的な条項で融資源を得ることができないか、資金源を得ることができない可能性があるリスクに直面する可能性がある
•私たちが以前CTIと合併していた合併税務グループの一部に関連したリスク、またはCTI事業の継承者Mavenir Inc.(“Mavenir”)によって生じるリスク、または私たちが得る権利のある賠償を私たちに提供したくなかったか、または私たちが得られたいくつかの賠償を提供したくなかったか、または私たちに得る権利があるいくつかの賠償を提供したくなかったか、または私たちの以前に合併した税務グループの一部に関連したリスク、またはCTI事業の継承者Mavenir Inc.(“Mavenir”)によって発生したリスク、または私たちの以前にCTIと合併した税務グループの一部を買収することに関連しているリスク
•会計原則または基準、税収法、税率、および予想される税収割引の持続可能性を変更することに関連するリスク；
•私たちの既存のインフラ、システム、プロセス、政策、プログラム、内部統制および人員の十分性に関連するリスク、および財務諸表漏れ、誤報、再説明、または提出遅延に関するリスクを含む、現在および将来の運営および報告需要のための上記の改善を成功的に実施および維持する能力を維持する
•我々の業績に基づく普通株および転換可能手形価格の市場変動、第三者出版物または投機または他の要因に関連するリスク、および維権株主の行動に関連するリスク；
•Apax Partnersの重大な所有権地位に関連するリスクと、その利益が私たちの普通株主の利益と一致しない可能性があるリスク；
•2021年に我々の以前のネットワーク情報解決策業務を剥離することに関するリスクは、剥離取引が期待されるメリットを実現していない可能性があり、免税取引の資格を満たしていない、あるいは予期しないクレームや債務に直面させる可能性があることを含む。
これらのリスク，不確実性，仮説と挑戦，その他の要因は，2022年1月31日までのForm 10−K年次報告第1 A項の“リスク要因”でより詳細に検討されている。前向きな陳述に過度に依存しないことを戒めます。これらの陳述は、当報告発表日までの私たちの経営陣の観点のみを反映しています。私たちは、連邦証券法が別の要求がない限り、このような陳述発表後の事件や状況を反映するために、いかなる前向きな陳述も修正または更新することを約束しない。もし私たちが任意の特定の状況で前向き陳述を更新または修正した場合、投資家および他の人は、連邦証券法に別の要求がない限り、その後に追加的な更新または修正を行うべきではない。
第1部
項目1.財務諸表
| | | | | |
| Verint Systems Inc.そして付属会社 |
| 財務諸表索引(監査なし) |
| ページ |
| |
2022年7月31日と2022年1月31日までの簡明総合貸借対照表 | 2 |
2022年と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務レポート | 3 |
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合総合(赤字)収益表 | 4 |
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明合併報告書 | 5 |
2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間簡明合併現金フロー表 | 7 |
簡明合併財務諸表付記 | 9 |
Verint Systems Inc.そして付属会社
簡明総合貸借対照表
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 七月三十一日 | | 一月三十一日 |
| (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | | 2022 | | 2022 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 256,502 | | | $ | 358,805 | |
| 短期投資 | | 718 | | | 765 | |
売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する1.4百万ドルとドル1.3それぞれ百万ドルです | | 148,472 | | | 193,831 | |
| 契約資産、純額 | | 43,092 | | | 42,688 | |
| 棚卸しをする | | 6,557 | | | 5,337 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 70,380 | | | 53,752 | |
| 流動資産総額 | | 525,721 | | | 655,178 | |
| 財産と設備、純額 | | 57,514 | | | 64,090 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 31,202 | | | 35,433 | |
| 商誉 | | 1,315,109 | | | 1,353,421 | |
| 無形資産、純額 | | 93,370 | | | 118,254 | |
| その他の資産 | | 144,374 | | | 134,729 | |
| 総資産 | | $ | 2,167,290 | | | $ | 2,361,105 | |
| | | | |
| 負債、一時持分、株主権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 44,573 | | | $ | 39,501 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 126,603 | | | 168,694 | |
| 契約責任 | | 229,317 | | | 271,271 | |
| 流動負債総額 | | 400,493 | | | 479,466 | |
| 長期債務 | | 407,816 | | | 406,954 | |
| 長期契約負債 | | 14,225 | | | 15,872 | |
| リース負債を経営する | | 28,056 | | | 28,457 | |
| その他負債 | | 42,024 | | | 39,456 | |
| 総負債 | | 892,614 | | | 970,205 | |
| 引受金とその他の事項 | | | | |
| 仮持分： | | | | |
優先株 — $0.001額面？額面2,207,000株 | | | | |
Aシリーズ優先株；200,000それぞれ2022年7月31日と2022年1月31日に発行·発行された株式；清算優先権と償還価値の合計は$200,867そして$206,0672022年7月31日と2022年1月31日にそれぞれ。 | | 200,628 | | | 200,628 | |
Bシリーズ優先株；200,000それぞれ2022年7月31日と2022年1月31日に発行·発行された株式；清算優先権と償還価値の合計は$200,867そして$206,0672022年7月31日と2022年1月31日にそれぞれ。 | | 235,693 | | | 235,693 | |
| 仮株総額 | | 436,321 | | | 436,321 | |
| 株主権益： | | | | |
普通株式--$0.001額面？額面240,000,000そして120,000,000株式を発行する65,208,000そして66,211,000流通株65,208,000そして66,211,000株式はそれぞれ2022年7月31日と2022年1月31日である。 | | 65 | | | 66 | |
| 追加実収資本 | | 1,054,873 | | | 1,125,152 | |
| 赤字を累計する | | (56,635) | | | (54,509) | |
| その他の総合損失を累計する | | (162,307) | | | (118,515) | |
| 合計Verintシステム会社の株主権益 | | 835,996 | | | 952,194 | |
| 非持株権益 | | 2,359 | | | 2,385 | |
| 株主権益総額 | | 838,355 | | | 954,579 | |
| 総負債、臨時権益、株主権益 | | $ | 2,167,290 | | | $ | 2,361,105 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Verint Systems Inc.そして付属会社
簡明総合業務報告書
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入： | | | | | | | | |
| 繰り返し現れる | | $ | 166,440 | | | $ | 156,178 | | | $ | 325,807 | | | $ | 300,631 | |
| 非再発性 | | 56,459 | | | 58,439 | | | 114,998 | | | 114,890 | |
| 総収入 | | 222,899 | | | 214,617 | | | 440,805 | | | 415,521 | |
| 収入コスト： | | | | | | | | |
| 繰り返し現れる | | 40,852 | | | 37,636 | | | 81,880 | | | 75,712 | |
| 非再発性 | | 30,700 | | | 30,505 | | | 62,768 | | | 60,385 | |
| 技術の償却を獲得した | | 3,553 | | | 4,426 | | | 7,192 | | | 8,810 | |
| 収入総コスト | | 75,105 | | | 72,567 | | | 151,840 | | | 144,907 | |
| 毛利 | | 147,794 | | | 142,050 | | | 288,965 | | | 270,614 | |
| 運営費用： | | | | | | | | |
| 研究と開発、ネットワーク | | 33,956 | | | 31,792 | | | 64,903 | | | 60,940 | |
| 販売、一般、行政 | | 105,705 | | | 91,376 | | | 208,587 | | | 179,022 | |
| その他購入した無形資産の償却 | | 6,623 | | | 7,345 | | | 13,467 | | | 14,673 | |
| 総運営費 | | 146,284 | | | 130,513 | | | 286,957 | | | 254,635 | |
| 営業収入 | | 1,510 | | | 11,537 | | | 2,008 | | | 15,979 | |
| その他の収入(費用)、純額： | | | | | | | | |
| 利子収入 | | 498 | | | 23 | | | 697 | | | 46 | |
| 利子支出 | | (1,863) | | | (2,199) | | | (3,364) | | | (7,218) | |
| 債務の早期返済による損失 | | — | | | — | | | — | | | (2,474) | |
| その他の収入、純額 | | 467 | | | 156 | | | 2,141 | | | 4,206 | |
| その他の費用の合計 | | (898) | | | (2,020) | | | (526) | | | (5,440) | |
| 所得税未払いの収入 | | 612 | | | 9,517 | | | 1,482 | | | 10,539 | |
| 所得税支給 | | 2,848 | | | 4,201 | | | 3,144 | | | 4,129 | |
| 純収益 | | (2,236) | | | 5,316 | | | (1,662) | | | 6,410 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | 176 | | | 316 | | | 464 | | | 611 | |
| Verint Systems Inc.の純(損失)収入. | | (2,412) | | | 5,000 | | | (2,126) | | | 5,799 | |
| 優先配当金 | | (5,200) | | | (5,200) | | | (10,400) | | | (8,522) | |
| Verint Systems Inc.普通株は純損失を占めなければならない | | $ | (7,612) | | | $ | (200) | | | $ | (12,526) | | | $ | (2,723) | |
| | | | | | | | |
| Verint Systems Inc.の普通株式1株当たり純損失： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.04) | |
| 薄めにする | | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | | |
| 加重平均発行された普通株式： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 64,958 | | | 65,194 | | | 64,948 | | | 65,417 | |
| 薄めにする | | 64,958 | | | 65,194 | | | 64,948 | | | 65,417 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Verint Systems Inc.そして付属会社
簡明総合総合全面(赤字)収益表
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | | $ | (2,236) | | | $ | 5,316 | | | $ | (1,662) | | | $ | 6,410 | |
| 再分類調整後の他の総合(赤字)収入を差し引く： | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | (13,783) | | | 1,653 | | | (43,673) | | | 4,261 | |
| Cognyteソフトウェア株式会社の流通です。 | | — | | | — | | | — | | | 17,123 | |
| ヘッジに指定された外国為替契約の純増加(減少) | | 43 | | | 12 | | | (145) | | | (54) | |
| 金利交換はヘッジ指定解除前の純収益 | | — | | | — | | | — | | | 1,014 | |
| 定期融資の一部早期返済による金利交換による純増加 | | — | | | — | | | — | | | 12,017 | |
| 外国為替契約純増(減額)とヘッジに指定された金利交換の所得税収益 | | (7) | | | (2) | | | 26 | | | 9 | |
| その他総合収入 | | (13,747) | | | 1,663 | | | (43,792) | | | 34,370 | |
| 総合収益 | | (15,983) | | | 6,979 | | | (45,454) | | | 40,780 | |
| 非持株権に帰属できる全面的な収益 | | 176 | | | 316 | | | 464 | | | 611 | |
| Verint Systems Inc.の全面(損失)収入. | | $ | (16,159) | | | $ | 6,663 | | | $ | (45,918) | | | $ | 40,169 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Verint Systems Inc.そして付属会社
株主権益簡明合併報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Verintシステム会社の株主資本 | | | | |
| | | 普通株 | | 追加実収資本 | | | | | | その他を累計する 総合損失 | | ダダールVerintシステム会社の株主権益 | | | | 株主権益総額 |
| (単位：千) | | 株 | | パル
価値がある | | | 財務局
在庫品 | | 積算
赤字.赤字 | | | | 非制御性
利益． | |
| 2022年1月31日現在の残高 | | 66,211 | | | $ | 66 | | | $ | 1,125,152 | | | $ | — | | | $ | (54,509) | | | $ | (118,515) | | | $ | 952,194 | | | $ | 2,385 | | | $ | 954,579 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 286 | | | — | | | 286 | | | 288 | | | 574 | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,045) | | | (30,045) | | | — | | | (30,045) | |
| 株式ベースの報酬-持分-分類奨励 | | — | | | — | | | 16,011 | | | — | | | — | | | — | | | 16,011 | | | — | | | 16,011 | |
| 株式奨励金と株式奨励金のために発行された普通株 | | 466 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 買収した在庫株 | | (2,000) | | | — | | | — | | | (105,666) | | | — | | | — | | | (105,666) | | | — | | | (105,666) | |
| 2022年4月30日現在の残高 | | 64,677 | | | 67 | | | 1,141,162 | | | (105,666) | | | (54,223) | | | (148,560) | | | 832,780 | | | 2,673 | | | 835,453 | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,412) | | | — | | | (2,412) | | | 176 | | | (2,236) | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,747) | | | (13,747) | | | — | | | (13,747) | |
| 株式ベースの報酬-持分-分類奨励 | | — | | | — | | | 23,362 | | | — | | | — | | | — | | | 23,362 | | | — | | | 23,362 | |
| 株式奨励金と株式奨励金のために発行された普通株 | | 531 | | | — | | | 6,427 | | | — | | | — | | | — | | | 6,427 | | | — | | | 6,427 | |
| 買収した在庫株 | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | (14) | |
| 在庫株が引退する | | — | | | (2) | | | (105,678) | | | 105,680 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 優先配当金 | | — | | | — | | | (10,400) | | | — | | | — | | | — | | | (10,400) | | | — | | | (10,400) | |
| 非持株権に分配する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (490) | | | (490) | |
| 2022年7月31日現在の残高 | | 65,208 | | | $ | 65 | | | $ | 1,054,873 | | | $ | — | | | $ | (56,635) | | | $ | (162,307) | | | $ | 835,996 | | | $ | 2,359 | | | $ | 838,355 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Verintシステム会社の株主資本 | | | | |
| | 普通株 | | 追加実収資本 | | | | | | その他を累計する 総合損失 | | ダダールVerintシステム会社の株主権益 | | | | 株主権益総額 |
| (単位：千) | | 株 | | パル
価値がある | | | 財務局
在庫品 | | 積算
赤字.赤字 | | | | 非制御性
利益． | |
| 2021年1月31日現在の残高 | | 65,773 | | | $ | 70 | | | $ | 1,726,166 | | | $ | (208,124) | | | $ | (113,797) | | | $ | (136,878) | | | $ | 1,267,437 | | | $ | 15,127 | | | $ | 1,282,564 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 799 | | | — | | | 799 | | | 295 | | | 1,094 | |
| その他の全面的な収入には，Cognyte Software Ltd.の流通は含まれていない | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,584 | | | 15,584 | | | — | | | 15,584 | |
| Cognyteソフトウェア株式会社の流通です | | — | | | — | | | (281,665) | | | — | | | — | | | 17,123 | | | (264,542) | | | (12,870) | | | (277,412) | |
| 株式ベースの報酬-持分-分類奨励 | | — | | | — | | | 14,253 | | | — | | | — | | | — | | | 14,253 | | | — | | | 14,253 | |
| 株式奨励金と株式奨励金のために発行された普通株 | | 827 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株を買い戻して解約する | | (1,058) | | | (1) | | | (49,580) | | | — | | | — | | | — | | | (49,581) | | | — | | | (49,581) | |
| 買収した在庫株 | | (543) | | | — | | | — | | | (25,868) | | | — | | | — | | | (25,868) | | | — | | | (25,868) | |
| 上限のあるコールオプションを購入して、税後純額 | | — | | | — | | | (32,416) | | | — | | | — | | | — | | | (32,416) | | | — | | | (32,416) | |
| ASU第2020−06号を用いた税引き後の累積効果 | | — | | | — | | | (43,445) | | | — | | | 44,875 | | | — | | | 1,430 | | | — | | | 1,430 | |
| 2021年4月30日現在の残高 | | 64,999 | | | 70 | | | 1,333,312 | | | (233,992) | | | (68,123) | | | (104,171) | | | 927,096 | | | 2,552 | | | 929,648 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,000 | | | — | | | 5,000 | | | 316 | | | 5,316 | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,663 | | | 1,663 | | | — | | | 1,663 | |
| 株式ベースの報酬-持分-分類奨励 | | — | | | — | | | 15,984 | | | — | | | — | | | — | | | 15,984 | | | — | | | 15,984 | |
| 株式奨励金と株式奨励金のために発行された普通株 | | 456 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2014年債満期時の割増決済 | | 1,250 | | | — | | | (59,139) | | | 59,131 | | | — | | | — | | | (8) | | | — | | | (8) | |
| 行使手形ヘッジで受け取った普通株 | | (1,250) | | | — | | | 57,695 | | | (57,692) | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| 買い戻した2014年手形に関する手形ヘッジを行使して受け取った普通株 | | (42) | | | — | | | 1,959 | | | (1,959) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 上限のあるコールオプションを購入して、税後純額 | | — | | | — | | | (25) | | | — | | | — | | | — | | | (25) | | | — | | | (25) | |
| 買収した在庫株 | | (1) | | | — | | | — | | | (12) | | | — | | | — | | | (12) | | | — | | | (12) | |
| 優先配当金 | | — | | | — | | | (7,656) | | | — | | | — | | | — | | | (7,656) | | | — | | | (7,656) | |
| 非持株権に分配する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (245) | | | (245) | |
| 2021年7月31日現在の残高 | | 65,412 | | | $ | 70 | | | $ | 1,342,130 | | | $ | (234,524) | | | $ | (63,123) | | | $ | (102,508) | | | $ | 942,045 | | | $ | 2,623 | | | $ | 944,668 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Verint Systems Inc.そして付属会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 純収益 | | $ | (1,662) | | | $ | 6,410 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | |
| 減価償却および償却 | | 35,348 | | | 37,669 | |
| 株式ベースの報酬は、現金決済の報酬は含まれていません | | 44,053 | | | 34,489 | |
| 将来分配権の公正価値変動 | | — | | | (15,810) | |
| 派生金融商品の非現金損失、純額 | | — | | | 14,374 | |
| 債務の早期返済による損失 | | — | | | 2,474 | |
| その他、純額 | | 7,631 | | | (878) | |
| 営業資産と負債の変動、業務合併の影響を差し引く： | | | | |
| 売掛金 | | 41,641 | | | 55,664 | |
| 契約資産 | | (1,600) | | | (1,334) | |
| 棚卸しをする | | (1,344) | | | (206) | |
| 前払い費用と他の資産 | | (28,580) | | | (27,926) | |
| 売掛金と売掛金 | | (6,289) | | | (27,271) | |
| 契約責任 | | (38,626) | | | (33,466) | |
| 所得税を繰延する | | (301) | | | (16,521) | |
| その他、純額 | | (3,591) | | | (815) | |
| 業務活動が提供する現金純額−継続業務− | | 46,680 | | | 26,853 | |
| 業務活動のための現金純額−非連続業務− | | — | | | (12,294) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 46,680 | | | 14,559 | |
| | | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | |
| 企業合併のために支払う現金は、調整を含めて、純額は得られた現金です | | — | | | (7,000) | |
| 財産と設備を購入する | | (10,160) | | | (7,575) | |
| 投資の満期日と販売 | | 250 | | | 45,640 | |
| 購入投資 | | (250) | | | — | |
| 資本化されたソフトウェア開発コストのための現金 | | (3,816) | | | (3,697) | |
| 制限された銀行定期預金及びその他の投資活動の変化、純額 | | 22 | | | 22 | |
| 投資活動が提供する現金純額 | | (13,954) | | | 27,390 | |
| | | | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 優先株発行で得た金 | | — | | | 198,731 | |
| 借入金収益 | | — | | | 315,000 | |
| 借金やその他の融資義務を返済する | | (1,675) | | | (311,335) | |
| 2014年手形の受取 | | — | | | (386,887) | |
| 上限が設定されたコールの購入 | | — | | | (41,060) | |
| 債務関係の費用を支払う | | (224) | | | (10,531) | |
| 退職に備えて在庫株と普通株を購入する | | (105,666) | | | (75,460) | |
| 優先株配当金支払い | | (20,800) | | | (12,856) | |
| 非持株権への支払い | | (490) | | | (245) | |
| 金利交換の支払いを終了する | | — | | | (16,502) | |
| Cognyte Software Ltd.の純現金に回します。 | | — | | | (114,657) | |
| Cognyte Software Ltd.から受け取った配当金と他の和解 | | — | | | 38,280 | |
| 企業合併又は対価格支払い(融資部分)及びその他の融資活動 | | (3,582) | | | (4,390) | |
| 融資活動のための現金純額 | | (132,437) | | | (421,912) | |
| 現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物に対する外貨の影響 | | (2,575) | | | 340 | |
| 現金、現金等価物、限定現金および制限現金等価物の純減少 | | (102,286) | | | (379,623) | |
| 期初現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物 | | 358,868 | | | 700,133 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金および制限された現金等価物、期末 | | $ | 256,582 | | | $ | 320,510 | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 期末現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物と簡明総合貸借対照表との入金： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 256,502 | | | $ | 320,439 | |
| 制限された現金および現金等価物に含まれる制限された現金および現金等価物、ならびに制限された銀行の定期預金 | | — | | | 14 | |
| 前払い費用および他の流動資産に含まれる限定的な現金および現金同等物 | | 23 | | | — | |
| 他の資産に含まれる限定的な現金と現金同等物 | | 57 | | | 57 | |
| 現金総額、現金等価物、限定現金および限定現金等価物 | | $ | 256,582 | | | $ | 320,510 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
Verint Systems Inc.そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
1. 列報基礎と重大な会計政策
業務説明
これらの簡明な連結財務諸表に付記されている用語“Verint”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、Verintシステム会社およびその合併子会社を意味する。
VERINTは、ブランドが境界のないお客様参加度™を提供するのを支援します。20年以上の間世界で最も象徴的なブランドは85Verintは，彼らが必要とする技術や分野の専門知識を提供し，永続的なクライアント関係を効率的に構築できると信じている
Verint顧客参加度クラウドプラットフォームを介して、人工知能(“AI”)に基づいて、顧客参加度に特化したソリューションを提供しています。これらの解決策は企業離島にまたがってワークフローの自動化を実現し、従業員の支出を最適化し、同時に消費者体験を向上させることができる。私たちの解決策は10,000組織の数が超過する175金融サービス、医療保健、公共事業、技術、政府を含む複数の垂直分野の国/地域にまたがる。私たちの顧客には数千人の従業員を持つ大型企業と中小企業が含まれています。
Verintはニューヨーク州メルビルに本部を置いています30世界各地に事務所を置く。私たちは約4,500グローバルな情熱的な専門家は、ブランドのボーダーレス顧客参加度™を提供することに集中しています。
剥離Cognyte Software Ltd.
2021年2月1日，我々は先に発表したCognyte Software Ltd.(“Cognyte”)の剥離(“剥離”)を完了し，これはイスラエル列国法に基づいて設立された株式会社であり，その業務と運営は我々の従来のネットワーク情報ソリューション業務からなる.Cognyteの剥離は比例配分で行われており，この割当てではVerint普通株の保有者額面は#ドルである0.0011株当たりの収益、了解1つはCognyte普通株は，額面がなく，2021年1月25日までの取引終了時にVerint普通株を1株ずつ保有している。分配後，我々はCognyteのいかなる普通株も所有しておらず，Cognyteを2021年1月31日までの財務業績に統合することもなくなった.アメリカ連邦所得税の目的で、剥離は私たちの株主にとって一般的に免税です
分割については，吾らはCognyteと分離および分配プロトコルを締結し，双方の将来の関係に枠組みを提供する様々な他のプロトコルであり，その中には従業員事項プロトコル，税務事項プロトコルおよび移行サービスプロトコルが含まれており，これにより，吾らおよびCognyteはそれぞれのサービスに応じて指定された期間に様々な行政サービスや資産を相互に提供および/または提供することに同意している.移行サービス協定の下でのサービス実績は2022年1月31日までほぼ完了しており、2022年7月31日現在も最低限のコンサルティングサービスのみが継続している。
APAX転換優先株投資
2019年12月4日、Apax Partners(“Apax”)の付属会社(“Apax Investor”)が私たちをガンダム$にすることを発表しました400.0百万ドルです。2019年12月4日までの投資協定(“投資協定”)の条項によると、Apax投資家は2020年5月7日に$を購入した200.0百万株Aシリーズは優先株(“Aシリーズ優先株”)に転換できる。剥離を完了するために，2021年4月6日，Apax Investorが$を購入した200.0我々のB系列転換可能優先株(“B系列優先株”は、A系列優先株とともに“優先株”と呼ぶ)。2022年7月31日現在、変換後のベースで、Apaxの米国における所有権は約12.7%です。Apax投資のより詳細な議論については、付記9、“転換可能優先株”を参照されたい。
財務諸表の簡明連結
本稿に含まれる簡明な総合財務諸表は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されており、米国証券取引委員会(SEC)に提出された2022年1月31日現在のForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表と同様である
(“米国証券取引委員会”)は、以下に述べる最近可決された会計公告を除く。2022年7月31日現在、2022年7月31日現在、2021年7月31日現在の簡明総合経営報告書、全面(損失)収益、株主権益と現金流量、および2022年7月31日現在の簡明総合貸借対照表は監査されていないが、正常な経常的性質に属するすべての調整を反映しており、これらの調整は公平列報に示す期間の業績に必要とされている。2022年1月31日現在の簡明総合貸借対照表は、2022年1月31日現在の年次報告Form 10-Kに提出された監査された総合財務諸表から来ている。米国証券取引委員会の規則によれば、一般に、年次連結財務諸表に含まれるいくつかの情報および開示が漏れている。簡明な合併中期財務諸表は、公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および開示を含まないので、米国証券取引委員会に提出された2022年1月31日までの10-K表年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表および付記読みに関連して読まなければならない。中期的な結果は必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。
合併原則
添付の簡明な連結財務諸表は、Verint Systems Inc.と、私たちの完全所有または他の方法で制御された子会社の勘定とを含む。非完全子会社における非持株権益は私たちの簡明総合貸借対照表の株主権益に反映されているが、私たちの株主権益とは分かれている
吾等の20%未満の株式及び重大な影響を与えることができない会社の株式投資に対しては、容易に決定できる公正な価値がなければ、コストで入金し、同一発行者の同じ又は類似した投資の秩序取引に見られる価格変動から任意の減値を減算して調整する。
私たちは買収された会社の買収日からの運営結果を含む。すべての重大な会社間取引と残高は流されるだろう。
予算の使用
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するには、財務諸表の日付を簡明に連結する資産及び負債額、又は資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告額に影響を与える可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
新冠肺炎疫病の現在未知の程度と持続時間及びその他のマクロ経済要素を考慮して、著者らは著者らのある重要な会計政策に適用するために必要な判断と推定を行う時、正常より大きい不確定性に直面している。我々は，一般に我々が合理的に把握している情報と，2022年7月31日と本報告の日まで，新冠肺炎や他のマクロ経済要因の未知の将来影響に基づいて予測された財務情報を考慮する必要がある会計事項を評価した。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
販売待ち資産を保有する
販売計画の以下のすべての基準が満たされている場合、資産は、販売すべき資産に分類される：(I)行動を承認する権利のある管理層が、財産の売却計画の実行を承諾する権利がある；(Ii)現在の状況では直ちに販売することができるが、通常および習慣条項によってのみ制限される；(Iii)買い手を探す現行案および売却計画を完了するために必要な他の行動を開始している；(Iv)財産の売却は、1年以内に完了する予定である。(V)物件は、現在の公平な価値に対して合理的な価格で積極的に販売されており、(Vi)売却計画を完了するために必要な行動は、計画が重大な修正または撤回されることが不可能であることを示している。
2022年7月31日までの3ヶ月以内に、販売を開始する予定です50,000-2平方フィートのオフィスビルだ2022年7月31日現在，オフィスビルの帳簿価値は約$である1.1簡明総合貸借対照表では、財産と設備に計上された純額は100万ドルだった。販売対象資産のさらなる資料については，付記12，“公正価値計量”を参照されたい。
重大会計政策
2022年7月31日までの6ヶ月間、2022年1月31日までの年度Form 10−K総合財務諸表付記1に記載の重大会計政策と比較して、我々の重大会計政策に大きな変動はなかった。
最近採用された会計公告
2021年5月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2021-04号を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の資本契約(主題815-40)独立株式分類の修正または交換に対する発行者の書面コールオプション(例えば、株式承認証)の会計差異を明らかにおよび減少させるために、これらのオプションは、修正または交換後も持分分類を維持する。私たちは2022年2月1日からこの基準を採用しました。この基準の採用は、今後発表または修正された書面コールオプションや融資の条項に大きく依存するので、統合財務諸表の簡素化には何の影響もありません
新しい会計公告はまだ発効していない
FASBは2020年3月にASU第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進するASU第2020−04号は、LIBORまたは終了される予定の他の基準金利を参照する契約、ヘッジ関係、および他の取引がいくつかの基準に適合することを前提として、オプションの便宜的な計および適用GAAPの例外を提供する。2021年1月、FASBは2021-01の更新を発表した参照為替レート改革(主題848)：範囲。今回の更新は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利から、金利を使用した保証金、割引、または契約価格調整を含むデリバティブツールへの追加オプション指導を提供しています。必要であれば、この基準は金利改革の将来に影響する計算要求を緩和するだろう。エンティティは2022年12月31日までにこれらの修正案を施行することを選択することができる。私たちの債務の一部は変動金利で計算され、主にユーロ-ドルロンドン銀行の同業借り換え金利に基づいている。私たちはロンドン銀行間の同業借り換え金利または他の参考金利の終了が私たちの契約、ヘッジ関係、および他の取引に与える影響を監視し続けている。私たちは現在この基準が私たちの簡明な連結財務諸表に及ぼす影響を評価している
FASBは2021年10月にASU 2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するこれは、ASC主題606における業績義務の定義を適用することを会社に要求するであろう取引先と契約した収入業務合併で得られた顧客契約に関する契約資産及び契約負債を確認及び計量する。現行公認会計原則によると、買収側は一般的に買収日に公正価値に従って業務合併で買収した資産及び負担した負債を確認し、顧客と締結した収入契約による契約資産及び契約負債を含む。ASU 2021-08号は、買収された側が買収前にASC主題606で記録された同じ基礎記録に従って買収された契約資産および負債を買収側にもたらすことになる。ASU番号2021-08は2022年12月15日以降の会計年度から発効し、早期採用が許可されています。我々は現在、この基準が私たちの簡明な総合財務諸表に与える影響を評価しているが、最終的な影響は将来の買収の規模と頻度に依存し、採用日までに完了した買収に関連する契約資産や契約負債に影響を与えない。
2. 収入確認
私たちの収入は、主に、クラウドベースの解決策にアクセスする権利、無期限または特定の時間内に私たちのソフトウェアを使用する権利、およびソフトウェアのアクセスまたは制御権がいつ私たちの顧客に移管されるか、またはサービスを提供することに基づいて提供される関連サービスおよびサポートを提供することに由来し、その金額は、そのような商品またはサービスを得る権利が予想される対価格を反映しています。報告収入は、適用される販売税と使用税、付加価値税、関連取引に対して徴収される他の取引税を差し引くものであり、私たちの顧客に転嫁される強制的な政府費用を含む
以下の5つのステップで収入確認を決定します
•顧客との1つまたは複数の契約の表示
•契約における義務履行の確定
•成約価格の確定
•契約履行義務の取引価格配分
•業績義務を履行する際に収入を確認するか、または業績義務とする。
契約が双方の承認と承諾を得て、当事者の権利を確定し、支払い条件を確定し、契約に商業実質があり、対価格が回収可能な場合、私たちは契約を計算します。
収入の分類
次の表は私たちの経常収入と非日常的収入の分類を提供します。経常収入は私たちが未来に更新される可能性があると思う収入部分だ。これらの収入フローの将来の間の重複出現は、同期と顧客の更新決定を含む多くの要素に依存する。
•日常的な収入には主に
◦クラウド収入は、主にソフトウェアすなわちサービス(SaaS)収入およびオプションのホスト·サービス収入を含む。
▪SaaS収入には，バンドルされたSaaS(標準ホストサービスのソフトウェアアクセス権限)と非バンドルされたSaaSがある(ソフトウェア許可権は期限に基づく許可とみなされるため，クライアントは我々のソフトウェアの許可や特定の時期に関する支援を持っている).
▪バンドルされたSaaS収入は時間とともに確認された。
▪非バンドルSaaS収入はある時点で確認されたが，時間経過とともに確認された関連支援は除外した.非バンドルSaaS契約は、初期固定期間後に更新する資格があり、多くの場合、固定期間は1つは-そして..3年制時間の枠です。私たちもクラウドパートナーもクラウドに非バンドルされたSaaSを展開することができる。
◦初期サポートと更新サポートを含むサポート収入。
•非日常的な収入には、主に私たちの永久ライセンス、ハードウェア、インストールサービス、ビジネスコンサルティングとトレーニングサービスが含まれています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 日常的な収入： | | | | | | | | |
| SaaS収入を束ねる | | $ | 54,679 | | | $ | 42,940 | | | $ | 103,964 | | | $ | 82,249 | |
| SaaS収入を縛らない | | 47,875 | | | 33,444 | | | 93,320 | | | 57,727 | |
| オプションのホスティングサービス収入 | | 15,778 | | | 16,872 | | | 31,691 | | | 33,330 | |
| 雲総収入 | | 118,332 | | | 93,256 | | | 228,975 | | | 173,306 | |
| 収入を支持する | | 48,108 | | | 62,922 | | | 96,832 | | | 127,325 | |
| 経常総収入 | | 166,440 | | | 156,178 | | | 325,807 | | | 300,631 | |
| 非日常的な収入： | | | | | | | | |
| 永久収入 | | 30,790 | | | 32,349 | | | 64,048 | | | 61,672 | |
| 専門サービス収入 | | 25,669 | | | 26,090 | | | 50,950 | | | 53,218 | |
| 非経常収入総額 | | 56,459 | | | 58,439 | | | 114,998 | | | 114,890 | |
| 総収入 | | $ | 222,899 | | | $ | 214,617 | | | $ | 440,805 | | | $ | 415,521 | |
契約書 残高
次の表は、売掛金、契約資産、および顧客と締結した契約負債に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | July 31, 2022 | | 2022年1月31日 |
| 売掛金純額 | | $ | 148,472 | | | $ | 193,831 | |
| 契約資産、純額 | | $ | 43,092 | | | $ | 42,688 | |
| 長期契約資産、純額(その他の資産を含む) | | $ | 34,327 | | | $ | 30,510 | |
| 契約責任 | | $ | 229,317 | | | $ | 271,271 | |
| 長期契約負債 | | $ | 14,225 | | | $ | 15,872 | |
私たちは契約請求書のスケジュールに基づいて顧客から支払いを受け取り、価格権利が無条件になった時に売掛金を記録します。契約資産は，我々が顧客に譲渡する商品やサービスの対価格交換権利であり，この権利が時間経過以外の他の条件を条件としている場合である.私たちの大多数の契約資産は長年非バンドルSaaS契約と手配に関連する未開票金額であり、これらの契約と手配の中で、私たちは権利があります
契約で約束した請求書のスケジュールを基準とします。私たちの契約資産の大部分は今後12ヶ月以内に記帳·収集され、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、契約資産に関連する資産減価費用は重要ではないと予想される。2022年7月31日現在、2つのパートナー(いずれも解決策の許可されたグローバルディーラー)は、私たちの売掛金と契約資産総額の10%以上を占めている。パートナーAは約17%、パートナーBは約11%です。2022年1月31日現在、パートナーAは約14売掛金および契約資産総額に占めるパートナーBとの割合は10%未満です。歴史的に、このような顧客に関連した信用損失は重要ではない
契約責任とは，契約条項に基づいて貨物またはサービスを顧客に譲渡する前に，顧客から受け取ったか，または無条件に支払うべき掛け値である.2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、各期間開始時に契約負債から確認された収入は#ドルである170.5百万ドルとドル171.0それぞれ100万ドルです
残り 性能 義務
残りの履行債務に割り当てられた取引価格(“RPO”)は、契約負債と、今後の期間に請求書を発行し、収入として確認される無効化不可金額とを含む未確認の契約収入を表す。私たちのほとんどの手配は最長で3年その大部分は1年以下です
私たちは、私たちの知的財産権ライセンスと交換するために、販売または使用に基づく印税に基づく可変価格金額を残りの履行義務から除外することを選択します。私たちの残りの履行義務の収入確認の時間と金額は、季節性、更新の時間、ソフトウェアライセンス交付の時間、契約期間の平均長さ、外貨為替レートを含むいくつかの要因の影響を受けます。
次の表は、私たちがいつ残りの履行義務を確認する予定かに関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | July 31, 2022 | | 2022年1月31日 |
| RPO： | | | | |
| 1年以内に認められる予定です | | $ | 418,233 | | | $ | 447,428 | |
| 1年以上認められる予定です | | 278,201 | | | 274,404 | |
| 総RPO | | $ | 696,434 | | | $ | 721,832 | |
3. Verintシステム社の1株当たり普通株純損失に起因することができる。
Verintシステム社が2022年と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月のうちに普通株1株当たりの基本と希釈後の純損失を占めるべき計算方法をまとめた
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| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | | $ | (2,236) | | | $ | 5,316 | | | $ | (1,662) | | | $ | 6,410 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | 176 | | | 316 | | | 464 | | | 611 | |
| Verint Systems Inc.の純(損失)収入. | | (2,412) | | | 5,000 | | | (2,126) | | | 5,799 | |
| 優先配当金 | | (5,200) | | | (5,200) | | | (10,400) | | | (8,522) | |
| Verint Systems Inc.普通株1株当たり基本純損失 | | (7,612) | | | (200) | | | (12,526) | | | (2,723) | |
| 優先株に対する配当金の希釈効果 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| Verint Systems Inc.希釈した普通株1株当たり純損失 | | $ | (7,612) | | | $ | (200) | | | $ | (12,526) | | | $ | (2,723) | |
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| 加重平均流通株： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 64,958 | | | 65,194 | | | 64,948 | | | 65,417 | |
| 従業員持分奨励計画の希釈効果 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2021年紙幣の薄型化効果 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2014年公債の削減効果 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 株式証明書の減額作用 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 転換優先株の希薄化効果を仮定する | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 薄めにする | | 64,958 | | | 65,194 | | | 64,948 | | | 65,417 | |
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| Verint Systems Inc.の普通株式1株当たり純損失： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.04) | |
| 薄めにする | | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.04) | |
以下の加重平均潜在的普通株を、適用期間中の普通株当たりの希釈純損失の計算から除外した
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| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 普通株式は計算範囲内ではない： | | | | | | | | |
| 株式オプションと制限株式奨励 | | 2,580 | | | 2,209 | | | 2,075 | | | 2,034 | |
| 2021年ノート | | — | | | 5,074 | | | — | | | 3,196 | |
| 2014年ノート | | — | | | 9,541 | | | — | | | 9,541 | |
| 株式承認証 | | — | | | 9,865 | | | — | | | 9,865 | |
| Aシリーズ優先株 | | 5,498 | | | 5,498 | | | 5,498 | | | 5,498 | |
| Bシリーズ優先株 | | 3,980 | | | 3,980 | | | 3,980 | | | 2,573 | |
Verintシステム社が純損失を占めるべき期間では，1株当たりの基本純損失と希釈後の1株当たり純損失は同じであり，すべての潜在普通株の影響は逆希釈であるため含まれていないことを報告した
2022年7月31日までの三ヶ月と六ヶ月の間、普通株の平均価格はドルを超えません62.08我々の2021年債の1株当たり転換価格(付記7，“長期債務”を参照)および2021年債の他の転換可能な要求は満たされていない。私たちの普通株の四半期報告期間内の平均市場価格が転換価格を超えた場合、2021年の債券はいつでも普通株1株当たりの純収益に薄い影響を与える。
上限のある催促通知(付記7、“長期債務”の定義)は、それらの影響が逆に薄くなるので、私たちの希釈後の普通株当たりの収益計算に影響を与えない。上限のある償還は、一般に、2021年の債券転換時の私たちの普通株に対する潜在的な償却を減少させるために、および/または、転換後の2021年の債券元金を超える現金支払いを相殺するために、転換時に普通株価格が$を超える場合、62.08価格を転換して、このような値下げおよび/または相殺は#ドルを上限とします100.00.
分割が2021年2月1日に完了すると，我々の2014年の手形および引受権証(付記7，“長期債務”の定義)の変換機能の使用価格は$に低下する40.551株あたり$47.18それぞれ1株であり，これは基礎普通株の同値数を増加させる9,541,000そして9,865,000それぞれ，である.
私たちの手形ヘッジ(付記7、“長期債務”の定義)は、それらの影響が逆希釈されるので、私たちの希釈後の普通株当たりの収益の計算に影響を与えない。しかし、2014年の手形の満期日については、手形による吾等に交付された普通株に対して、2014年の手形によって発行された株式割増の普通株の償却効果を相殺した。したがって、2014年の未償還債券の決済は私たちの発行済み普通株を増加させていない
我々の株式引受証は普通株当たりの純利益に希釈影響を与え，適用期間の純収益を報告したため，我々の普通株の平均時価は引受権証の実行価格を超えている。権証は2021年8月30日から2022年1月21日までの間の一連の満期日に徐々に満期になる。期日ごとに、私たちの普通株の1株当たりの市場価格が引受権証の執行価格を超えた時、私たちは持分証を行使して、全部で発行しました293,143無現金行使の一部として、私たちの普通株は約5,031,000令状を取る。2022年1月31日現在、満期になっていないすべての引受権証はすでに行使または満期になっている
2021年手形、上限付きコールオプション、2014年手形、手形セット期間保証および引受権証のさらなる詳細については、付記7、“長期債務”を参照されたい。
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の普通株希釈純損失の計算では、優先株仮定変換に係る加重平均普通株は、それらの影響が逆希釈されるため、計算から除外される。優先株投資に関するより多くの詳細は付記9、“転換可能優先株”を参照されたい。
4. 現金、現金等価物、短期投資
次の表は、2022年7月31日と2022年1月31日までの現金、現金等価物、短期投資をまとめています
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| | July 31, 2022 |
| (単位：千) | | 原価基礎 | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額 | | 公正価値を見積もる |
| 現金と現金等価物： | | | | | | | | |
| 現金と銀行の定期預金 | | $ | 143,442 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 143,442 | |
| 貨幣市場基金 | | 43,369 | | | — | | | — | | | 43,369 | |
| 商業手形 | | 69,691 | | | — | | | — | | | 69,691 | |
| 現金と現金等価物の合計 | | $ | 256,502 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 256,502 | |
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| 短期投資： | | | | | | | | |
| 銀行定期預金 | | $ | 718 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 718 | |
| 短期投資総額 | | $ | 718 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 718 | |
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| | 2022年1月31日 |
| (単位：千) | | 原価基礎 | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額 | | 公正価値を見積もる |
| 現金と現金等価物： | | | | | | | | |
| 現金と銀行の定期預金 | | $ | 201,769 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 201,769 | |
| 貨幣市場基金 | | 127,041 | | | — | | | — | | | 127,041 | |
| 商業手形 | | 29,995 | | | — | | | — | | | 29,995 | |
| 現金と現金等価物の合計 | | $ | 358,805 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 358,805 | |
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| 短期投資： | | | | | | | | |
| 銀行定期預金 | | $ | 765 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 765 | |
| 短期投資総額 | | $ | 765 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 765 | |
短期投資で報告されている銀行定期預金には、米国国外で保有している、満期日が90日を超える預金、または90日を超える特定の満期日の預金を保有する予定はありません。他のすべての銀行預金は現金と現金同等物に含まれている。
満期·売却短期投資の収益は、2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間で#ドルとなった0.3百万ドルとドル45.6それぞれ100万ドルです
5. 企業合併
2022年7月31日までの6ヶ月
2022年7月31日までの6ヶ月間、私たちは何の業務統合も完了していません
2022年1月31日までの年度
ConverSocial Limited
2021年8月23日，ConverSocial Limited(およびその子会社ConverSocial)の全流通株の買収を完了し，ConverSocialは優れた顧客体験を提供できるリーディング·メッセージ·プラットフォームである.ConverSocialはイギリスロンドンとニューヨークに事務所を設置している。
購入価格は(I)ドルを含む53.4成約時に支払った百万の現金、資金は手元の現金から来て、部分的に相殺して#ドルにします3.2買収でConverSocial現金の100万ドルを受け取り、取引完了時の現金純対価格を$とした50.2百万元0.2百万ドルの他の買収価格調整。ConverSocialの買い取り価格は，買収日の推定公正価値に基づいて買収された有形無形資産および負担した負債に割り当てられ，残りの割り当てられていない購入価格は商標権と表記される.買収に割り当てられた識別可能な無形資産の公正価値は、主に、管理層によって決定された推定値および予想される将来の現金流量を現在値に割引する収益法を使用することによって決定される
商業権が社会調達価格分配構成要素を転換することが確認された要素は製品と技術方面の協同作用、及び熟練した集結労働力を増加させることを含む。この買収の結果#ドルが確認されました31.3100万ドルの名声を得ています0.5百万ドルは所得税から差し引かれ、ドルは30.8百万ドルは差し引かれません。
ConverSocialの買収価格配分については，買収で想定している顧客契約の下で履行義務が交付されていない見積り公正価値はコスト蓄積法を用いて決定されている.コスト蓄積法は，義務履行に要するコストに合理的な利益率を加えて公正価値を計算することで，利益率は履行義務を負う金額を第三者に支払う必要があると考えられる金額に近い。履行義務を履行する見積費用は，類似サービスを提供する履歴直接費用に基づいて計算される.そこで，購入価格を割り当てる際に#ドルを記録した3.4長期契約負債、すなわち支払いを受けた未交付履行債務の推定公正価値であり、これは、基本履行債務が交付されたときに収入として確認される。支払いを受けていない未交付履行債務について、私たちは#ドルを記録した1.2購入価格分配の構成要素である百万の資産は、これらの債務の推定公正価値#ドルを代表します0.7そのうち100万ドルは前払い費用と他の流動資産と#ドルに計上されている0.5その中で数百万ドルが他の資産に含まれている。私たちはこの資産を基礎納期内に償却しています。これは私たちがこれらのサービスを提供するために確認した収入を公正価値を推定するように調整します
直接はConverSocialの取引と関連コストの買収に起因することができ、主に専門費用と統合費用を含み、#ドルです0.1百万ドルとドル1.12022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと1.0百万ドルとドル1.12022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月はそれぞれ100万ドル。すべての取引と関連コストはすでに発生した時に支出を計上し、販売、一般及び行政支出に計上する
2022年7月31日までの6ヶ月間の総合運営報告書では、ConverSocialの収入と純収入(赤字)は重要ではない。
ConverSocialの買収価格配分は初歩的に作成されており，算定期間内(買収日からたかだか1年)により多くの情報を得るにつれて，割当てが変化する可能性がある.公正価値はまだ審査中であり、識別可能な無形資産に割り当てられた価値、繰延所得税、および不確定所得税の準備金を含む
次の表は、推定日の後に決定された調整を含む、ConverSocialの買収価格の構成と分配を示しています。これらの調整は実質的ではありません
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| (単位：千) | | 金額 |
| 購入価格構成： | | |
| 現金 | | $ | 53,409 | |
| その他購入価格調整 | | (190) | |
| 購入総価格 | | $ | 53,219 | |
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| 購入価格配分： | | |
| 有形資産(負債)純額： | | |
| 売掛金 | | $ | 1,694 | |
| 他の流動資産、取得した現金を含む | | 5,462 | |
| その他の資産 | | 511 | |
| 流動負債その他負債 | | (1,945) | |
| 契約負債--流動と長期負債 | | (3,410) | |
| 所得税を繰延する | | (301) | |
| 有形資産純価 | | 2,011 | |
| 認識可能な無形資産： | | |
| 取引先関係 | | 9,800 | |
| 発達した技術 | | 9,900 | |
| 商標と商品名 | | 200 | |
| 無形資産総額が確認できます | | 19,900 | |
| 商誉 | | 31,308 | |
| 仕入総価格分配 | | $ | 53,219 | |
得られた顧客関係，開発の技術および商標と商品名に推定された使用寿命が割り当てられている7年になる, 5年そして、そして1年それらの加重平均値は約5.9何年もです。買収された識別可能無形資産は直線的に償却されており，これは資産の推定利用可能年数内の使用パターンに近いと考えられる。
その他の業務組合
2022年1月31日までの年度
2021年7月31日までの3ヶ月間、業務合併の条件を満たした連絡センターから自動化リーダーを募集する特定の資産の買収を完了した。この取引は、営業権、顧客関係、買収の技術無形資産を増加させたが、我々の統合財務諸表の簡素化には重要ではないため、今回買収した追加業務組合開示は省略されている
その他の業務合併情報
2021年7月31日までの3ヶ月間に$という費用を記録しました0.42022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、収益$を記録しました0.2百万ドル、費用は$0.6販売、一般及び行政支出はそれぞれ販売、一般及び行政支出の中で業務合併に関連する或いは代償債務の公正価値変動であり、この変動は著者らの歴史業務合併に基づいていくつかの目標とマイルストーンを達成することである。いくつありますか違います。2022年7月31日までの3ヶ月間のまたは対価格債務の公正価値変動があり、2022年7月31日に全額支払いまたは対価格債務がある。
このような合意によって稼いだまたは対価格の支払いは#ドルだ4.8百万ドルとドル2.02022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと7.5百万ドルとドル9.62022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月はそれぞれ100万ドル。
6. 無形資産と商業権
2022年7月31日と2022年1月31日まで、買収に関連する無形資産には、以前に買収された、完全に償却され、我々の簡素化された総合貸借対照表から除去されたいくつかの無形資産は含まれていない
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| | | July 31, 2022 |
| (単位：千) | | コスト | | 積算
償却する | | ネットワークがあります |
| 寿命の限られた無形資産： | | | | | | |
| 取引先関係 | | $ | 451,655 | | | $ | (375,861) | | | $ | 75,794 | |
| 得られた技術 | | 221,865 | | | (204,711) | | | 17,154 | |
| 商号 | | 5,132 | | | (4,710) | | | 422 | |
| 配電網 | | 2,440 | | | (2,440) | | | — | |
| 無形資産総額 | | $ | 681,092 | | | $ | (587,722) | | | $ | 93,370 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年1月31日 |
| (単位：千) | | コスト | | 積算
償却する | | ネットワークがあります |
| 寿命の限られた無形資産： | | | | | | |
| 取引先関係 | | $ | 467,408 | | | $ | (375,827) | | | $ | 91,581 | |
| 得られた技術 | | 229,501 | | | (203,895) | | | 25,606 | |
| 商号 | | 5,677 | | | (4,610) | | | 1,067 | |
| 配電網 | | 2,440 | | | (2,440) | | | — | |
| 無形資産総額 | | $ | 705,026 | | | $ | (586,772) | | | $ | 118,254 | |
買収に関する無形資産記録の償却費用総額は#ドルである10.2百万ドルとドル11.82022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと20.7百万ドルとドル23.52022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月はそれぞれ100万ドル。報告されている買収に関する無形資産純資産額は、外貨為替レートの変化が非ドル建て無形資産に与える影響によって変動する可能性がある。
買収に関連する有限寿命無形資産の将来の償却費用は以下のように見積もられる
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | |
| 1月31日までの年度 | | 金額 |
| 2023年(今年の残り時間) | | $ | 18,708 | |
| 2024 | | 30,069 | |
| 2025 | | 14,403 | |
| 2026 | | 13,210 | |
| 2027 | | 9,339 | |
| 2028年以降 | | 7,641 | |
| 合計する | | $ | 93,370 | |
いくつありますか違います。2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間で買収された無形資産減価。
2022年7月31日までの6ヶ月間の営業権活動は以下の通り
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 金額 |
| 2022年7月31日までの6ヶ月： | | |
| 営業権、毛利、2022年1月31日 | | $ | 1,409,464 | |
| 2022年1月31日までの累積減価損失 | | (56,043) | |
| 営業権純額、2022年1月31日まで | | 1,353,421 | |
| 外貨換算 | | (38,046) | |
| 前期買収の調整を含む業務合併 | | (266) | |
| 営業権純額、2022年7月31日まで | | $ | 1,315,109 | |
| | |
| 2022年7月31日の残高 | | |
| 営業権、毛利、2022年7月31日 | | $ | 1,371,152 | |
| 2022年7月31日までの累積減価損失 | | (56,043) | |
| 営業権純額、2022年7月31日まで | | $ | 1,315,109 | |
2022年7月31日までの6ヶ月間、営業権が減値する可能性があることを示すイベントや状況は何も発見されなかった。
7. 長期債務
次の表は、2022年7月31日と2022年1月31日までの長期債務をまとめています
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| | 七月三十一日 | | 一月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2022 |
| 2021年ノート | | $ | 315,000 | | | $ | 315,000 | |
| 定期ローン | | 100,000 | | | 100,000 | |
| 差し引く：未償却債務割引と発行コスト | | (7,184) | | | (8,046) | |
| 債務総額 | | 407,816 | | | 406,954 | |
| マイナス：当面の満期日 | | — | | | — | |
| 長期債務 | | $ | 407,816 | | | $ | 406,954 | |
2021年ノート
2021年4月9日にドルを発行しました315.0元金の総額は百万元である0.25%2026年4月15日に満了した変換可能優先チケット(“2021年チケット”)は、所有者がその条項によって以前に変換されない限り。2021年に発行された債券は無担保で、半年ごとに現金利息を支払い、金利は0.25年利率です
我々は，2021年債発行で得られた純額の一部を用いて以下に述べる完封催促費用を支払う。2021年債発行の純収益の一部と，2021年4月6日発行債券の純収益$も用いた200.0Bシリーズ優先株は、後述する吾等信用協定項の下で未償還債務の一部を償還し、2018年のスワップを終了し(付記13、“派生金融商品”を参照)、及び当社の普通株株式を買い戻す。残りの部分は運営資本と他の一般企業用途に使用される。
2021年債券は私たちの普通株に変換でき、初期転換率は1，000ドル当たり2021年債券元金16.1092株、すなわち初期転換価格は約$である62.08各株の収益は、ある事件が発生した時に調整し、常習的な反ダンピング調整の影響を受ける。2026年1月15日までに、2021年債券は、あるイベントが発生した場合と、ある期間内にのみ変換可能となり、その後、2021年債券満期日の直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで随時変換することができる。2021年の債券転換後、保有者は元金総額を超えない現金を獲得し、残りは現金または普通株または両者の組み合わせで決済することを選択する。2022年7月31日現在、2021年債券は両替できません。
約$を生み出しました8.92021年債に関連する発行コストは、長期債務の削減として先送りされ、2021年債期間内に利子支出として償却される。繰延債務発行コストの影響を計上し、2021年債の実質金利は約0.83% at July 31, 2022.
我々普通株の2022年7月31日の終値によると、2021年債券のIF転換価値はその元金総額を下回っている。
2014年ノート
2014年6月18日にドルを発行しました400.0元金の総額は百万元である1.50%変換可能優先チケットは、期日が2021年6月1日(“2014年チケット”)です。2014年に発行された債券の貸切割引を差し引いた純収益は391.9百万ドルです。2014年に発行された債券は無担保債券で、半年ごとに現金で利息を支払い、利子率は1.50年利率です。
2020年7月31日までの3ヶ月間に$を買い戻しました13.1公開市場取引では，2014年に発行された債券(“2014年債券買い戻し”)元金総額は百万元であった13.0現金100万ドルで債務返済損失#ドル0.1100万ドルと1ドルです0.2百万元を追加の実収資本に計上する.
2014年債券が2021年6月1日に満期になったことについては、合計$を支払いました389.8百万ドルの現金、2014年の債券の決済に使用され、$を含む386.9100万元で2014年債の未返済元金と2.9百万ドルは、2014年の債券の最終利息の支払いと関連がある。私たちは2021年2月26日に預けられた現金を使用して、2014年の手形を返済した未返済元金と受取利息に資金を提供します。また、2014年期のチケットの増分変換価値は#ドルです57.7私たちの普通株の1株当たりの時価(2014年手形の条項で計算)は2014年の手形の換算価格を上回っているため、私たちの普通株の1株当たりの時価は2014年の手形の換算価格を超えています。私たちが発表したのは1,250,0002014年手形所持者に普通株を売却し、在庫株から発行された転換割増の支払いとした。
引渡しを催促し，制限価格と株式承認証を明記する
上限が設定されたコール
2021年債券の発行については、2021年4月6日および2021年4月8日にいくつかの取引相手と上限催促取引(“上限催促”)を締結したに等しい。上限のある催促は、一般に、2021年債の任意の転換時の私たちの普通株に対する潜在的な償却を減少させることを目的としており、および/または転換時に私たちの普通株価格が転換価格を超えた場合、転換債券元金を超える任意の現金支払いを支払わなければならないが、このような減少および/または相殺は上限によって制限されなければならない。
完封のコールオプション行権価格はドルに等しい62.082021年債券の初期両替価格、上限価格は100.00いずれも上限通話の条項に応じて一定の調整を行う.私は2021年の債券転換時に一般的に上限催促の行使権利をトリガし、上限は2021年の債券の満期時に終了するか、または2021年の債券が返済されなくなった初日に終了することに等しい。2022年7月31日現在、完封催促は行使されていない。
それらの条項によると、封印されたコールオプションは株主権益の中で分類する資格があり、それらが引き続き株主権益分類の資格に符合する限り、それらの公正価値は再計量と調整されない。私たちは約$を使って41.1被完封された引込配当金は、適用される取引コストを含めて、追加実収資本の減少と記す。
ヘッジと引受権証を明記する
二零一四年債の発行と同時に、転換手形ヘッジ取引(“手形ヘッジ”)および売却株式承認証(“株式承認証”)を作成した。手形ヘッジと引受権証の結合により，2014年の手形の有効初期交換株価を$に増加させた75.00一株ずつです。分割後、為替レート調整により、手形ヘッジおよび株式承認証は2014年の手形の実際の交換株価を$に上げた47.18一株ずつです。手形ヘッジと権利証はいずれも2014年の手形とは違う道具だ。
注意：制限条件
手形ヘッジにより、私たちは普通株のコールオプションを購入しました。このオプションによって、私たちは取引相手から最大約を買収する権利があります6,205,000私たちの普通株は、慣例的な逆希釈調整を受けて、価格は$です64.46これは、2014年の債券の初期転換価格に相当する。剥離の結果、2021年2月1日に、私たちの株のコールオプションは、最大購入を許可するように調整されました9,865,000普通株の価格は$です40.55これは、2014年の手形の調整後に株価に交換することに相当する。私たちは自分の選択に応じて現金、普通株、または両方の組み合わせで手形のヘッジを決済することを許可されたが、手形ヘッジは2014年の手形転換時に直面した潜在的な希薄化リスクを減少させることを目的としている。私たちは$を使った60.8百万ドルは、追加実収資本の費用と記されています。任意の2014年の手形変換時には、私は手形ヘッジ下の行使権が自動的にトリガされたに等しいが、2014年の手形が2021年6月1日に満了した場合、手形のヘッジは他の方法で終了する。201年6月1日に満期になった201年4年債は，私たちは約束を受け取った1,250,000手形ヘッジの条項によると、私たち普通株の1株当たりの時価は手形ヘッジの取引価格よりも高く、これは2014年の手形転換割増の株式決済による償却を相殺している
上述した2020年7月31日までの3ヶ月以内に購入した2014年買い戻し手形は、手形ヘッジに制限された普通株式数を変更していない。相手側はこのような買い戻しがあるにもかかわらず、手形対沖項の購入権は返済されていないことに同意したからである。2014年に債券が満期になった時私たちは約42,000手形ヘッジ取引相手からの普通株は、買い戻しに対する2014年手形の現金部分の返済となる
株式承認証
私たちは株式承認証を何人かの取引相手に売った。株式承認証は最初に取引相手に吾等に買収する権利を提供し、最大約6,205,000普通株の価格は$です75.00一株ずつです。分割の結果，株式証を承認する条項は，取引相手が我々から最大約を得る権利があるように調整された9,865,000普通株の価格は$です47.18一株ずつです。株式売却承認証で得られた金は$である45.2百万ドルが追加的な実収資本として記録されている。権証は2021年8月30日から2022年1月21日までの間の一連の満期日に徐々に満期になる。期日ごとに、私たちの普通株の1株当たりの市場価格が引受権証の執行価格を超えた時、私たちは持分証を行使して、全部で発行しました293,143無現金行使の一部として、私たちの普通株は約5,031,000令状を取る。株式承認証は1株当たりの純収益に対して希釈作用があり、株式承認証条項によって評価され、著者らの普通株の平均時価は引受権証の実行価格を超えている。2022年1月31日現在、満期になっていないすべての引受権証はすでに行使または満期になっている
手形セット期間保証及び引受権証はすべて株主権益分類の資格に符合するため、そのそれぞれの公正価値は任意の期間の簡明総合経営報告書に変動なく記録されている。
信用協定
信用協定
2017年6月29日、私たちは特定の貸手と信用協定を締結し、これまでの信用協定を終了した。信用協定は、以下に述べるように2018年、2020年、2021年に改訂された。
信用協定は$と規定されている725.0百万ドルの高級保証信用手配が含まれています425.02024年6月29日に満期となった百万ドルの定期融資(“定期融資”)は、100.0未返済額は2022年7月31日と2022年1月31日現在で100万ドル300.02026年4月9日に期限が切れた百万循環信用手配(“循環信用手配”)は、2022年7月31日と2022年1月31日まで抽出されなかった。循環信用計画は私たちの前の$の代わりになりました300.0百万循環信用手配(“優先循環信用手配”)は、信用協定の条項によって時々増加または減少することができる。私たちの以前の信用協定によると、定期ローンの収益の大部分は未返済の定期ローンの返済に使われています。
定期ローンのオリジナル発行割引は約#ドル0.5100万ドルは、実際の利子法を用いて定期融資期間内に利息支出として償却する。
クレジット協定項における融資金利は、吾等の選択に応じて定期的にリセットされ、金利は欧州ドル金利またはABR金利(それぞれ定義はクレジット合意参照)であり、場合ごとに保証金を加算する。2018年1月31日、私等は定期融資の利差を含む信用協定改正案(“2018改正案”)を締結した2.25%から2.00ヨーロッパドルローンの%と1.25%から1.00ABRローンの%です。
2021年4月30日までの3ヶ月間、通常の四半期ドルを除いて1.1100万ドルを返済しました309.0100万ドルの定期融資で未返済残高を$に減少させる100.0百万ドルです。したがって、ドル1.8100万ドルの繰延債務発行コストと0.2定期融資に関連した未償却割引は解約され、2021年7月31日までの6ヶ月間の簡素化総合経営報告書で債務の早期返済損失に含まれている。クレジット協定の下の選択可能な事前返済は通常許可されており、保険料や罰金を支払う必要はありません。
2021年4月9日、2022年6月29日に満期になるはずの優先循環信用手配を現在のドルで置き換えた“信用協定”(“2021年改正案”)を改訂した300.02026年4月9日に期限が切れた百万サイクル信用手配。
定期融資および優先循環信用手配の満期日は2021年3月1日に早まり、この日に2014年未償還手形がある場合、2014年未償還手形が2020年6月8日に締結された信用協定の第2回改正(“2020年改訂”)に基づいて現金を担保にしない限り、期限は2021年3月1日に早まる。2020年改正案によると、改正された信用協定に規定されているパラメータ内での剥離が許可されている。
2022年7月31日現在、定期ローン金利は3.80%です。原始発行割引及び関連繰延債務発行コストの影響を考慮して、定期融資の実金利は約4.002022年7月31日。2022年1月31日現在、定期ローン金利は2.10%.
循環信用手配下の借入金については，保証金は我々の総合債務総額と総合EBITDA(それぞれ信用協定を定義)のレバー率(“レバー率”)を参考にして決定した。また、循環信用手配によると、吾らは未使用の利用可能なお金について、私たちのレバレッジ率を参考にして決めた年利率で承諾料を支払わなければならない
いくつかの例外情況を除いて、私は信用協定項の下の責任は吾などの各直接及び間接現有及び未来の重大な国内の完全資本付属会社が保証し、そして吾などのほとんどの資産と保証人付属会社の資産の保証権益を担保とすることに等しい。
“信用協定”はこのような信用手配に関するいくつかの常習肯定と否定契約を掲載している。信用協定にはまた1つの財務契約が含まれており、循環信用手配だけでは、私たちのレバレッジ率は高くないことを要求します4.50信用協定で詳述されているように、契約に加えられる制限はいくつかの例外状況によって制限されなければならない。
信用協定は違約事件と相応の猶予期間を規定しており、これはこのような信用手配の慣例であると考えられる。約束違反事件が発生すると、私たちが信用協定の下で借りたすべての債務は直ちに満期を宣言して支払わなければならない可能性があり、融資者が信用協定に従って融資を提供する約束は終了される可能性がある
信用協定の発行と改訂費用
私たちが発生する債務発行コストは約$です6.8信用協定に関連する100万ドルのうち#ドルは4.1100万ドルは定期ローンと関連しています2.71，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，2018年1月31日までの年間で$を解約しました0.22018年の改正案により、定期ローンに関する繰延債務発行コストは100万ドルとなった。2021年1月31日までの年間で2.12020年改正案に関する債務改正コストは100万ドル1.2そのうち100万ドルが使われ1ドルです0.9100万ドルの延期(#ドルを含む)0.5定期ローンに関連した百万ドルと$0.4従来の循環信用手配に関する債務)を、従来繰延されていた債務発行コストとともに償却する
2021年の改正案が発表された時1.3優先循環信用手配に関する未償却繰延債務発行費用0.8100万ドルは以前の循環信用手配下の引受支払いと関係があり、融資者は引き続き現在の循環信用手配の下で引受支払いを提供するため、引き続き延期し、現在循環信用手配期間内に償却している。残りの$0.5優先循環信用手配に関連する繰延債務の発行コストはすでにログアウトされ、2021年7月31日までの6ヶ月間の統合経営報告書の早期返済債務の損失を計上した。私たちは$を招いた1.52021年改正案に関連する債務修正費用は100万ドルであり、これらの費用は循環信用手配に関連しており、これらの費用は繰延され、循環信用手配中に以前に延期された債務発行費用と一緒に償却される。
定期融資に関する繰延債務発行コストは実金利法で償却されており，循環信用手配に関する繰延債務発行コストは直線的に償却されている。
定期ローンの将来元金支払い
2021年4月30日までの3カ月間に大量の定期融資元金が支払われているため、2024年6月29日に定期融資が満期になるまでに元金をさらに支払う必要はない。
利子支出
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の2021年手形、2014年手形、および私たちの信用協定下の借金による利息支出の構成要素を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 2021年手形： | | | | | | | | |
利子支出は0.25%額面金利 | | $ | 197 | | | $ | 197 | | | $ | 392 | | | $ | 245 | |
| 繰延債務発行コストの償却 | | 440 | | | 437 | | | 879 | | | 542 | |
| 利息支出総額-2021年手形 | | $ | 637 | | | $ | 634 | | | $ | 1,271 | | | $ | 787 | |
| | | | | | | | |
| 2014年備考： | | | | | | | | |
利子支出は1.50%額面金利 | | $ | — | | | $ | 482 | | | $ | — | | | $ | 1,933 | |
| 繰延債務発行コストの償却 | | — | | | 131 | | | — | | | 522 | |
| 利息支出総額--2014年期手形 | | $ | — | | | $ | 613 | | | $ | — | | | $ | 2,455 | |
| | | | | | | | |
| 信用協定の下の借金： | | | | | | | | |
| 契約金利で計算した利子支出 | | $ | 813 | | | $ | 537 | | | $ | 1,373 | | | $ | 2,297 | |
| 他の総合損失の累積から再分類された金利交換の影響 | | — | | | — | | | — | | | 1,014 | |
| 債務を割り引いて償却する | | 4 | | | 5 | | | 9 | | | 8 | |
| 繰延債務発行コストの償却 | | 217 | | | 223 | | | 428 | | | 495 | |
| 利子支出総額−信用協定項下の借入金 | | $ | 1,034 | | | $ | 765 | | | $ | 1,810 | | | $ | 3,814 | |
2020年5月1日、2018年のスワップは会計上のキャッシュフローヘッジ資格を満たしていないため、これまでに他の全面赤字構成要素を累計した2018年のスワップ累積繰延損失は総合経営報告書の簡素化に再分類され、金利スワップ残期限の利息支出として、これまでのヘッジの利息支払いが発生したためである。2021年4月13日私たちは$を支払いました16.5100万ドル、2018年6月のスワップ満期までに決済を完了し、残りのドルを再分類します15.72021年7月31日までの6ヶ月間、我々の簡明総合経営報告書では、株主権益内に蓄積された他の全面赤字から他の収入(費用)までの税引き前累計繰延損失は百万ドルであった。関連的$3.7百万繰延税金資産は2022年1月31日までに年度累計他の全面赤字から再分類され、課税所得税が控除される。
2018年のスワップのさらなる資料については、付記13、“派生金融商品”を参照されたい。
8. 財務諸表情報を簡明に補完する
簡明総合貸借対照表
2022年7月31日と2022年1月31日までの在庫には、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 七月三十一日 | | 一月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2022 |
| 原料.原料 | | $ | 2,942 | | | $ | 3,001 | |
| 製品の中で | | 115 | | | 150 | |
| 完成品 | | 3,500 | | | 2,186 | |
| 総在庫 | | $ | 6,557 | | | $ | 5,337 | |
簡明総合業務報告書
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の他の純収入は、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 外貨収益，純額 | | $ | 547 | | | $ | (463) | | | $ | 2,260 | | | $ | (1,004) | |
| 派生金融商品損失、純額 | | — | | | — | | | — | | | (14,374) | |
| 将来分配権の公正価値変動 | | — | | | — | | | — | | | 15,810 | |
| その他、純額 | | (80) | | | 619 | | | (119) | | | 3,774 | |
| その他の収入合計，純額 | | $ | 467 | | | $ | 156 | | | $ | 2,141 | | | $ | 4,206 | |
今後の分配権に関するより多くの情報は、付記9、“転換可能優先株”を参照されたい
キャッシュフロー表簡明連結報告書
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間の圧縮総合キャッシュフローに関する補足情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 利子を支払う現金 | | $ | 1,693 | | | $ | 8,190 | |
| 現金で所得税を支払い，純額 | | $ | 5,403 | | | $ | 30,157 | |
| レンタルの現金支払いを営む | | $ | 18,656 | | | $ | 10,236 | |
| 非現金投資と融資取引： | | | | |
| 財産と設備融資リース | | $ | 189 | | | $ | 2,150 | |
| 企業合併中または対価格負債 | | $ | — | | | $ | 900 | |
| 未払いの財産と設備購入金を計算する | | $ | 2,035 | | | $ | 2,297 | |
| B系列優先株発行時の先物分配権の受け渡し | | $ | — | | | $ | 36,962 | |
| 在庫株が廃棄される | | $ | 105,680 | | | $ | — | |
| 普通株決済で換算手形割増 | | $ | — | | | $ | 59,131 | |
| 手形ヘッジの下で取引相手の普通株を受け取る | | $ | — | | | $ | 59,651 | |
9. 転換可能優先株
2019年12月4日、Apax Investorと投資協定を締結し、この合意によると、Apax Investorは、ある成約条件を満たした場合、$を超えない金額の投資を行うことに同意しました400.0100万ドル詳細は以下の通りです
•2020年5月7日(初成約日)に発行しました200,000Aシリーズ優先株、総購入価格は$200.0百万ドル、あるいはドル1,0001株当たりApaxの投資家に売っていますこのような点で、私たちは#ドルの直接的で増加した費用を生成した2.7財務相談費、料金、弁護士費、その他の発行に関するコストが含まれている百万ドル。これらの直接と増加のコストはAシリーズ優先株の帳簿価値を減少させた。
•分割の完了については，2021年4月6日(“Bシリーズ終了日”，Aシリーズ終了日(場合によっては，“適用の終了日”)とともに発表した200,000私たちのBシリーズ優先株の株は、総購入価格は$です200.0百万ドル、あるいはドル1,0001株当たりApaxの投資家に売っていますこのような点で、私たちは#ドルの直接的で増加した費用を生成した1.3財務相談費、料金、弁護士費、その他の発行に関するコストが含まれている百万ドル。これらの直接と増加のコストはB系列優先株の帳簿金額を減少させた。
Aシリーズ優先株とBシリーズ優先株のそれぞれの権利、優先と特権は、それぞれ適用される成約日にデラウェア州国務長官に提出された指定証明書に記載されている。
投票権
優先株保有者は、転換後に私たちの普通株式保有者に提出された議決事項について採決する権利があるが、いずれの場合も、優先株保有者は優先株の株式を投票する権利がない
換算した基礎が超過する19.92019年12月4日までに発行された普通株式投票権の割合
配当金と清算権
優先株は、配当権および任意の自発的または非自発的清算、解散、または私たちの事務を終了する資産分配権において、私たちの普通株の株よりも優先します。優先株の清算優先権は$の中で大きい者である1,0001株または当該等清算時にその時点で適用される転換価格で株式を転換すると受け取る金額。
一連の優先株あたりの配当年率は5.2%まで、48-Aシリーズ終了日1ヶ月の記念日、その後押します4.0%は、場合によっては調整される場合があります。優先株の配当金は累積され、半年ごとに支払い、現金形式で滞納する。すべての非現金支払い配当金は依然として優先株1株当たりの累積配当金になるだろう。配当率は(I)に増加する6.0優先株で普通株に転換できる株数が超える19.9Aシリーズ終了日に発行された普通株式投票権の割合(優先株転換時に株主の承認を得て普通株式の発行を受けない限り)および(Ii)1.0年間%最高配当率は10.0特定の場合に優先株を償還する義務を履行できなかった場合、年利率は%となる
2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に$を支払いました10.4百万ドルとドル20.8100万ドルの優先配当金10.42022年1月31日までに100万ドルが含まれています1.72022年7月31日現在、累計未申告と未支払いの優先株配当金は100万株。いくつありますか違います。2022年7月31日現在の配当金。私たちは$を反映した5.2百万ドルとドル10.42022年7月31日までの3カ月と6カ月でVerint Systems Inc.普通株の純損失を計算するために，濃縮総合経営実績でそれぞれ100万優先株配当を計算した。ドルがあります5.2百万ドルとドル8.52021年7月31日までの3カ月と6カ月のスリム化総合運営実績にそれぞれ優先株配当100万ユーロを記録した。
転換する
Aシリーズ優先株は最初に所有者選択時に普通株に変換することができるが、ある条件を満たす必要があり、初期転換価格は#ドルである53.50一株ずつです。初期転換価格は転換割増を表します17.1普通株の出来高加重平均価格比45投資契約日の直前の連続取引日。“投資協定”によると、Aシリーズ優先株は2021年2月1日に行われたCognyte株式分割に参加しておらず、Aシリーズ優先株転換価格は#ドルに変更された36.381株あたりの分譲後VerintとCognyteの相対取引価格の比率に基づく。B系列優先株は変換可能であり，価格は$に変換される50.25過去1年間の取引価格に基づいています20剥離後の日取引期間。2022年7月31日現在、優先株流通株転換時に発行が必要となる可能性のある普通株の最大数は約9.5100万株は、変換後のベースで、Apaxのアメリカでの所有権は12.7%.
その後のいつでもいいです36適用の締め切りから数ヶ月後には，そのシリーズが当時発行されていたすべて(ただしすべて以上)の優先株を普通株に変換する権利があり，普通株の出来高加重平均価格が少なくとも30どの取引日でも45連続取引日期間超過175このような系列が当時適用されていた変換価格の割合(“強制変換”)である.
いつでもシリーズのすべての優先株を取り戻すことができて、現金と交換することができます72-期限が適用される月の記念日は、償還価格に相当する100優先株清算優先権の%に、償還日(ただし償還日を含まない)のいずれかの配当金と未払い配当金を加え、Apax投資家が合計を稼ぐことを可能にするための8.0当該等株式の内部収益率は%である
Apax Investorは(1)まで優先株株を売却する能力を制限することに同意している36-Aシリーズ終了日の1ヶ月記念日または(2)24-分割完了から1ヶ月の記念日(“優先株制限期間”)。優先株限定販売期間が過ぎた後、当社の事前書面の同意を得ず、優先株を売却または譲渡することはできません。Apax Investorはまた，優先株変換後に発行された普通株を処分する能力を制限することに同意している.普通株は(1)まで販売できない12-剥離完了1ヶ月の記念日または(2)24-Aシリーズ終了日の1ヶ月の記念日。これらの制限は、1つまたは複数の許可共同投資家へのいくつかの譲渡、またはApax投資家が締結した特定の保証金ローンの条項に従って優先株または普通株を譲渡することには適用されない
当方が完成した合併、合併又は類似取引による譲渡、及び当方の取締役会の承認を受けた譲渡
事件発生後のいつでも102-適用成約日の1月の周年日または指定証明書で定義されているように、制御権変更トリガイベントが発生した場合、優先株シリーズを適用する所有者は、発行されたすべての優先株を自社に償還させる権利があり、償還価格は100この一連の株式の清算優先権の%には、償還日(ただし償還日を含まない)のいずれの計上および未払いの配当が加えられる。したがって、2022年7月31日と2022年1月31日まで、優先株は私たちの簡明総合貸借対照表で一時株式に分類されており、永久株式と分離されている。優先株の潜在的な買い戻しが必要であるため、どんなに可能性が薄くても、完全に私たちのコントロール下にあるわけではない
2022年7月31日現在、優先株は償還不可能であり、現在、制御権変更トリガ事件の発生を含む償還可能になる可能性は低いと結論した。所有者の償還権は102強制変換がこのような償還権の前に発生する可能性が低いので、適用される締め切りの1ヶ月の周年は可能とは考えられない。そのため、私たちは優先株の帳簿価値をその現在の償還金額、すなわち2022年7月31日の清算優先権に計上すべき配当と未払いの配当金に調整していない。2022年7月31日現在，系列優先株ごとの清算優先権の声明価値は$である200.0百万ドル、優先株シリーズあたりの累積未払い配当金は$0.9百万ドルです。
未来分配権
私たちの発行義務とApax投資家の購入義務は200,000分割の完了及び他の常習成約条件(“将来分配権”)を満たすことに関するB系列優先株株式は独立金融商品の定義に適合し、将来分配権はA系列優先株と合法的に分離して行使できるからである。発行時には，当時の公正価値に応じてA系列優先株を発行した収益の一部を将来分配権に分配し，残りの収益はA系列優先株に分配する.将来分配権は，報告期間ごとに公正価値で再計量され，権利決済まで(B系列優先株発行時)，その公正価値変動は，他の収入(費用)における非現金費用や利益が確認され，簡明統合経営報告書で純額となる
Aシリーズ終了日には、将来の配当権が資産#ドルとして記録される3.4これは，B系列優先株の買い取り価格が予想決算日の推定公正価値よりも高いためである.これが$をもたらしました203.4直接と増額発行コストまでは，A系列優先株の帳簿価値は100万ドルであった。
B系列優先株が発行される前に，将来の分配権は公正価値として再計量されたため，非現金収益#ドルを記録した15.82021年4月30日までの3ヶ月間、将来のバッチ権利の公正価値変化に関する百万ドルは、他の収入(費用)内で純額となる。2021年4月にBシリーズ優先株を発行した後、将来の分配権が決済され、ドルの再分類につながります37.0当時の将来分権負債の公正価値はB系列優先株の帳簿価値であった。これが$をもたらしました237.0B系列優先株の直接発行コストと増額発行コストを差し引くまでの帳簿価値は100万ドルである。Bシリーズの優先株の発行により、私たちは私たちの簡素化総合経営報告書の中で未来のバッチ権利の公正価値の変化を確認しなくなった。
10. 株主権益
普通株配当
私たちはやった違います。2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、私たちの普通株は現金配当金を発表または支払いしません。私たちの信用協定条項によると、私たちは普通株現金配当金を発表して支払うことに制限されている。
剥離については、Verint普通株の所有者ごとに受け取りました1つは2021年1月25日の終値時には，Verint普通株を1株ずつ持ち，Cognyte普通株と交換した
株買い戻し計画
2021年3月31日私たちは我々の取締役会は株式買い戻し計画を承認しており、この計画によると、2022年1月31日までの財政年度中に最大で株式補償として発行された株式数に相当する普通株を買い戻すことを許可されている。2021年4月30日までの3ヶ月間に購入しました1,600,000普通株の価格は$です75.4この計画の下で100万ドルがあります。いくつありますか違います。この計画下での買い戻しは2021年4月30日以降に行われ、2022年1月31日に満期になる予定だ。
2021年12月2日、我々の取締役会は、2023年1月31日までの会計年度の新規株式買い戻し計画を承認したことを発表し、この計画によれば、最大で買い戻すことができます1,500,000普通株式は、本年度の株式補償計画の希釈を相殺する。このような薄さと他の薄い取引をさらに相殺するために、私たちの取締役会は2022年3月22日に別の項目を承認しました500,000本計画に基づいて買い戻した普通株。2022年7月31日までの6ヶ月間に購入しました2,000,000普通株の価格は$です105.7この計画の下で100万ドルがあります。買い戻しの資金はアメリカの利用可能な現金から来た
在庫株
買い戻しの普通株は通常、コストで在庫株と記載されているが、取締役会が2021年3月に承認した場合、経営陣は時々適宜ログアウトする可能性がある。私たちは時々私たちの役員、高級管理者、他の従業員から普通株を購入して、私たちが所得税やそのような所有者が会社の強制取引封鎖または販売禁止期間内に発生した持分奨励帰属時に所得税を支払うのを便利にします。在庫株の再発行時には、得られた在庫株の平均コストで入金する。
2022年7月31日までの6ヶ月間に購入しました2,000,000私たちの普通株は原価で$です105.7上記2022年株式買い戻し計画、及び上記所得税の源泉徴収又は支払いに便利なわずかな数の株を提供する。2022年7月31日までの6ヶ月間私たちは全員退職しました2,000,000コスト$の株105.7100万ドル、これは追加実収資本と普通株の減少として記録されている。これらの株式はライセンスと未発行株式の状態に回復される。
2021年7月31日までの6ヶ月間に約2億ドルを買い戻しました1,602,000私たちの普通株は原価で$です75.5$を含む100万ドル75.4上記2021年株式買い戻し計画に基づいて行われる数百万株の買い戻しと、上記で述べた所得税の源泉徴収又は支払いに便利な他の買い戻しとを提供する。2021年7月31日までの6ヶ月間退職しました1,058,300上記2021年株買い戻し計画に基づいて買い戻した株は、コストが$49.6100万ドルは、普通株と追加実収資本の減少と記されている。これらの株式はライセンスと未発行株式の状態に回復される。
二零二一年七月三十一日までの三ヶ月間、2014年の債券の満期日について、約を発行しました1,250,000平均コスト$1の国庫株47.301株当たり2014年の手形所持者に支払い、転換プレミアムを満たすために、この割増記録を$とします59.1在庫株と追加実収資本を100万ユーロ減らす。また私たちは約1,250,000私たちの普通株の価値は$です57.7手形ヘッジの取引相手からの百万ドルと約42,000私たちの普通株の価値は$です2.0手形ヘッジ協定によると、買い戻しを返済した2014年手形の現金部分に関する取引相手は100万ドルを提供し、この金は在庫株増加と追加実収資本として記録されている
転換可能優先株を発行する
2019年12月4日、私たちの業務を独立した上場企業2社に分割する予定であるとともに、Apax Partnersの付属会社がガンダムに投資することを発表しました400.0百万ドルは、転換可能な優先株の形で存在する。投資協定の条項によると、Apax投資家は$を購入した200.0わがAシリーズ優先株の100万株は、2020年5月7日に終了した。剥離を完成させるためにApax Investorは$を購入しました200.0我々Bシリーズ優先株の100万株は、2021年4月6日に終了した。2022年7月31日現在、変換後のベースで、Apaxの米国における所有権は約12.7%です。Apax投資のより詳細な議論については、付記9、“転換可能優先株”を参照されたい。
その他の総合損失を累計する
その他の全面的な損失の累計には、外貨換算調整、満期保証値として指定されたいくつかの有価証券と派生金融商品の未実現損益が含まれる。他の全面赤字を累積して我々の簡明総合貸借対照表の株主権益部分を単独の項目として示した。他の全面赤字プロジェクトを累積することは、私たちの簡明総合経営報告書に記載されている純収入(赤字)に影響を与えません。
次の表は、2022年7月31日までの6ヶ月間に蓄積された他の全面赤字の構成要素の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | ヘッジに指定された外国為替契約の未実現損失 | | 外貨換算調整 | | 合計する |
| 2022年1月31日までの累計その他総合損失 | | $ | (48) | | | $ | (118,467) | | | $ | (118,515) | |
| 再分類前の他の全面的損失 | | (379) | | | (43,673) | | | (44,052) | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | | (260) | | | — | | | (260) | |
| 純その他総合損失 | | (119) | | | (43,673) | | | (43,792) | |
| 2022年7月31日までの累計その他総合損失 | | $ | (167) | | | $ | (162,140) | | | $ | (162,307) | |
適用される場合、上の表に記載されているすべての金額は所得税を差し引いた純額です。外貨換算調整の累計純損失は主にドル対ポンドが強くなったことを反映しており、ポンド建ての営業権と無形資産のドル換算残高が低いことを招いている。
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月で、累計他の全面赤字から簡明総合経営報告書に再分類された金額とその列報先は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 財務諸表位置 |
| デリバティブ金融商品の未実現(損失)収益： | | | | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | 経常収入コスト |
| | (22) | | | 1 | | | (31) | | | 13 | | | 非日常的収入コスト |
| | (138) | | | 7 | | | (187) | | | 72 | | | 研究と開発、ネットワーク |
| | (73) | | | 3 | | | (97) | | | 31 | | | 販売、一般、行政 |
| | (233) | | | 11 | | | (315) | | | 117 | | | 所得税前集計 |
| | 41 | | | (2) | | | 55 | | | (21) | | | 所得税の恩恵を受ける |
| | $ | (192) | | | $ | 9 | | | $ | (260) | | | $ | 96 | | | 合計、所得税を差し引いた純額 |
| | | | | | | | | | |
| 金利交換協定 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,014) | | | 利子支出 |
| | — | | | — | | | — | | | (15,655) | | | その他の収入，純額 |
| | — | | | — | | | — | | | (16,669) | | | 所得税前集計 |
| | — | | | — | | | — | | | 3,638 | | | 所得税から利益を得る |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13,031) | | | 合計、所得税を差し引いた純額 |
2021年4月13日私たちは$を支払いました16.5100万ドル、2018年6月のスワップ協定2024年6月までに完了し、残りのドルを再分類します15.72021年7月31日までの6ヶ月間の総合経営報告書では、株主権益内に累計された他の全面赤字から他の収入(費用)までの累計税引き前繰延損失は百万ドルであった。関連的$3.7百万繰延税金資産は2022年1月31日までに年度累計他の全面赤字から再分類され、課税所得税が控除される。2018年のスワップのさらなる資料については、付記13、“派生金融商品”を参照されたい。
11. 所得税
我々の中期所得税計上は，推定された年間有効所得税税率を用いて計測され，この税率は，一覧表示期間内に発生する離散項目に基づいて調整されている。
2022年7月31日までの3ヶ月間、私たちが記録した所得税は2.8100万ドルの税引前収入0.6億ドルということは実際の所得税率は465.4%です。実際の税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に単独の所得税が#ドルに充当されているからだ2.1外国司法管轄区で販売されている資産に関連する繰延税金資産の推定準備金の計上と、米国での特定の外国活動の税収に起因することができるが、ある外国司法管轄区の低い法定税率によって相殺される。外国司法管轄区域の推定免税額による独立所得税準備金は含まれておらず、その結果、所得税準備金は#ドルとなる0.7100万ドルの税引前収入0.6百万ドルで有効税率は124.8%.
2021年7月31日までの3ヶ月間、私たちが記録した所得税は4.2100万ドルの税引前収入9.5億ドルということは実際の所得税率は44.1%です。有効税率はアメリカ連邦法定税率21%と異なり、主にアメリカのある外国活動に対する課税の影響、及び外国司法管轄区の税率変化の影響によるが、優先株発行に関する将来の分配権公正価値の変化及びいくつかの外国司法管轄区の低い法定税率はこの影響を相殺した。
2022年7月31日までの6ヶ月間、私たちが記録した所得税は3.1100万ドルの税引前収入1.5億ドルということは実際の所得税率は212.1%です。実際の税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に単独の所得税が#ドルに充当されているからだ2.1外国司法管轄区で販売されている資産に関連する繰延税金資産の推定準備金の計上と、米国での特定の外国活動の税収に起因することができるが、ある外国司法管轄区の低い法定税率によって相殺される。外国司法管轄区域の推定免税額による独立所得税準備金は含まれておらず、その結果、所得税準備金は#ドルとなる1.0100万ドルの税引前収入1.5百万ドルで有効税率は71.5%.
2021年7月31日までの6ヶ月間、私たちが記録した所得税は4.1100万ドルの税引前収入10.5億ドルということは実際の所得税率は39.2%です。有効税率はアメリカ連邦法定税率21%と異なり、主にアメリカのある外国活動に対する課税の影響、及び外国司法管轄区の税率変化の影響によるが、Aシリーズ優先株に関する未来の分配権公正価値の変化及びいくつかの外国司法管轄区の低い法定税率はこの影響を相殺した
権威性所得税会計指針の要求に基づいて、私たちは各報告日に繰延所得税資産の可変現能力を評価する。所得税会計基準は、すべて或いは一部の繰延所得税資産が現金化できない可能性が高い場合、推定準備を確立すべきであることを要求している。繰延所得税資産が現金化される可能性があまりないという十分な否定的な証拠がある場合、私たちは推定支出を確立する。吾らは、いくつかの国および海外司法管轄区の最近3年間の歴史的損失と、販売対象資産の保有に関する海外繰延所得税資産の推定免税額を維持するのに十分な負の証拠があり、その資産の公平な市価と課税基準との差により推定免税額を維持していると確定している。私たちは逆転を支持する十分な肯定的な証拠があるまで、推定免税額を維持するつもりだ
未確認所得税の割引がございます84.0百万ドルとドル84.22022年7月31日と2022年1月31日まで、それぞれ100万ユーロ(利息や罰金は含まれていない)であり、確認されれば、実際の所得税率に影響を与える。利息と罰金負債は#ドルと計算されなければならない3.7百万ドルとドル3.4それぞれ2022年7月31日と2022年1月31日である。利息と罰金は所得税の構成要素として私たちの簡明な総合経営報告書に記録されています。私たちは適用された権威性所得税会計指針に基づいて、私たちの所得税または準備された十分性を定期的に評価します。したがって、関連税法解釈の変化、税務機関との評価、税務機関との和解、訴訟時効の失効など、新たな事実と発展の影響に基づいて未確認所得税優遇準備金を調整する可能性がある。また，2022年7月31日までに未確認所得税優遇総額が約ドル減少する可能性があると考えられる0.4今後12ヶ月以内に、ある税務監査の清算や訴訟時効の失効により、100万ユーロの損失が生じる。このような減価は、追加所得税の支払い、(追加の推定免税額を含む)繰延所得税の調整、および所得税優遇の確認に関連する可能性がある。私たちの所得税申告書は私たちが業務を経営しているいくつかの管轄区で持続的な税務審査を受けています。また、税務機関が新たな問題を提起する可能性があるか、または税務監査に新たな状況が生じる可能性があり、これは所得税の利益が確認されていない準備金残高を増加または減少させる必要があると考えられるが、このような変化を合理的に見積もることはできない
2020年3月27日、アメリカは“コロナウイルス援助、救済と経済安全法案”を公布し、そしてアメリカの法律に署名し、新冠肺炎の疫病によって経済困難に直面した個人と企業に経済救済を提供した。それは..
CARE法案の所得税条項は、私たちの現在の税金、繰延税金、または不確定な税金状況に大きな影響を与えないだろう。しかし、私たちは雇用主賃金税の時期を延期し、CARE法案が許可された場合にAMT相殺の払い戻しを加速させた。
12. 公正価値計量
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
2022年7月31日と2022年1月31日まで、公正な価値で恒常的に計量された資産と負債は、以下のように含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | July 31, 2022 |
| | | 公正価値階層構造カテゴリ |
| (単位：千) | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 資産： | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 43,369 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 商業手形、現金と現金等価物に分類される | | — | | | 69,691 | | | — | |
| 外貨長期契約 | | — | | | 16 | | | — | |
| 受け取るか代価があるか | | — | | | — | | | 138 | |
| 総資産 | | $ | 43,369 | | | $ | 69,707 | | | $ | 138 | |
| 負債： | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | — | | | $ | 219 | | | $ | — | |
| 総負債 | | $ | — | | | $ | 219 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年1月31日 |
| | | 公正価値階層構造カテゴリ |
| (単位：千) | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 資産： | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 127,041 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 商業手形、現金と現金等価物に分類される | | — | | | 29,995 | | | — | |
| 外貨長期契約 | | — | | | 33 | | | — | |
| 受け取るか代価があるか | | — | | | — | | | 271 | |
| 総資産 | | $ | 127,041 | | | $ | 30,028 | | | $ | 271 | |
| 負債： | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | — | | | $ | 91 | | | $ | — | |
| 対価格の企業合併もあります | | — | | | 7,776 | | | — | |
| 総負債 | | $ | — | | | $ | 7,867 | | | $ | — | |
2020年1月、私たちは些細な子会社の売却を完了した。販売契約の条項によると、総購入価格の100%は本質的に前子会社製品に基づいている36か月取引終了後の期間。私たちは受取または代価のある公正な価値を前払い費用とその他の流動資産及びその他の資産に計上し、私たちの簡明な総合貸借対照表に計上します。この資産の推定公正価値(第3次投入計量を使用)は、2022年7月31日と2021年7月31日現在で#ドルとなっている0.1百万ドルとドル0.4それぞれ100万ドルです私たちは$の支払いを受けた0.12022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、毎月100万人がいた。2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月以内に、当該または売掛金の推定公正価値の変化は大きくない。
次の表は、2021年7月31日までの6ヶ月間、重大な観察不可能な投入(第3レベル)を用いて計量された価格負債の推定公正価値の変化を示している
| | | | | | | | |
| |
| | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2021 |
| 期初公正価値計量 | | $ | 15,704 | |
| 企業合併に記録されたまたは対価格負債がある | | 900 | |
| 営業費用に記録された公正価値変動 | | 636 | |
| 対価格の支払いがあります | | (9,560) | |
| 外貨換算その他 | | (48) | |
| 期末公正価値計測 | | $ | 7,632 | |
私たちまたは対価格推定負債とは、業務合併の追加対価格の潜在的支払いを意味し、特定の定義された業績目標が達成された場合、支払われるべきである。あるいは価格の公正価値変動が販売、一般及び行政費用内の簡明総合経営報告書に計上されている。
2022年1月31日までにドル7.8または対価格負債のある公正価値は、2022年1月31日までの業績期間の実績に基づいており、公正価値は、他の重要な観察可能な投入に基づいて決定されるため、公正価値レベルの第2レベルに移される。このような合意によって稼いだまたは対価格の支払いは#ドルだ7.5百万ドルです。$の収益を記録しました0.2企業合併に関連して、または対価格債務公正価値変動百万ドルと#ドル0.12022年7月31日までの6ヶ月間、外貨換算による変化。
2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、公正価値計量レベルの間に移行はなかった。
公正価値計量
貨幣市場基金-私たちは、通貨市場基金の活発な市場オファーを使用して、このようなファンドを推定します。
短期投資、会社債務証券、商業手形— 短期投資および現金等価物に分類される会社債務証券と商業手形の公正価値は，あまり活発でない市場で取引されている同じ証券の観察可能な市場価格を用いて推定される.同じ証券の観察可能な市場価格が得られない場合、私たちはブローカーの非拘束的な市場価格を使用してこれらの短期投資を推定し、観察可能な市場データを用いてその合理性を審査する；ツールのような市場オファー、あるいは現金フローモデルを割引するなどの定価モデルを使用する。
外貨長期契約−外貨長期契約の推定公正価値は、相手側から受信された見積もりに基づいて計算される。契約の条項と満期日，および契約のような観察しやすい市場価格を用いて計算された市場外貨為替レートを考慮して，これらの見積の合理性を審査し，契約項下の将来推定キャッシュフローを割引する方法である。
対価格資産や負債があります—業務合併と資産剥離−ビジネス合併および剥離に関連する、または価格の公正な価値は、確率調整割引キャッシュフローモデルを使用して推定される。このような公正な価値計量は市場では観察できない重大な投入に基づいている。これらのモデルで用いられる内部開発の鍵となる仮説は，割引率と実現するマイルストーンに割り当てられる確率である.私たちは各報告期間に価格に対する公正価値を再計量或いはあり、時間の経過或いは買収日後に発生した事件(例えば割引率の変化或いは業績目標の達成予想)によるいかなる公正価値変動も販売、一般及び行政費用に記入する。割引率の増加または減少は関連する公正価値計量に逆の影響を与え、業績目標の期待を達成する有利または不利な変化は関連公正価値計量の相応の増加または減少を招く。我々の割引率は6.7私たちは2022年7月31日までの価格資産の推定公正価値を計算する際に%を使用した。私たちが使っている割引率は3.5%から3.9%、加重平均割引率は3.7私たちは2022年1月31日までの価格資産の推定公正価値を計算する際に%を使用した。
他の金融商品
売掛金、契約資産、売掛金、売掛金及びその他の流動負債の帳簿価値は、満期日が短いため公正価値に近い。
私たちの定期ローン借款の推定公正価値は約$です98百万ドルとドル100それぞれ2022年7月31日と2022年1月31日である。定期借款の見積公正価値は，我々の定期融資シンジケートを担当するエージェントが決定した指示的入札と重要価格に基づいている.これらの投入は公正な価値レベルの第三級に属すると考えられ、定期融資取引に参加する限られた市場の活動を合理的に観察することができないからである。2022年7月31日と2022年1月31日に提供された指示価格は額面と有意差はなかった。私たちの循環信用メカニズム下で借金の推定公正価値(もしあれば)は私たちの中の1軒の貸金人が提供した指示的市場価値に基づいている。
2021年の手形の推定公正価値は約$です300百万ドルとドル330それぞれ2022年7月31日と2022年1月31日である。2021年債券の推定公正価値は、2021年債券取引の場外市場の売買見積に基づいて決定される。私たちはこのような投資が公正な価値レベルの二番目のレベルに属すると思う。
公正な価値で恒常的に計量されていない資産と負債
経常的な基礎の上で公正な価値で計量した資産と負債のほかに、私たちは非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいてある資産と負債を計量する。私たちの非金融資産は、商業権、無形資産、経営賃貸使用権資産及び物件、工場と設備を含み、減価の兆しがあり、帳簿額面が資産の予想未割引現金流量を超えた場合、公正価値によって計量する。これらの資産は減価費用を確認した場合にのみ公正価値で入金される。
販売待ち資産を保有する
私たちは最初に、帳簿価値または公正価値から売却コストの低い者を引いて、販売すべき資産を保有するように分類された。我々は、1つの資産の公正価値から各報告期間内に販売対象資産に分類される売却コストを減算し、その後の任意の変化を資産帳簿金額の調整として報告することを評価する。資産が販売対象資産に分類されている場合は、減価償却や償却は行わない
2022年7月31日までの3ヶ月以内に、販売を開始する予定です50,000-2平方フィートのオフィスビルだ2022年7月31日現在，オフィスビルの帳簿価値は約$である1.1簡明総合貸借対照表では、財産と設備に計上された純額は100万ドルだった。減価損失$1.82022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の総合経営報告書では、資産の帳簿価値を公正価値に調整して売却コストを引いた百万ドルを販売、一般、行政費用に計上した。公正価値は物件の予想販売価格に基づいて決定され、この価格は現在の市場状況と管理層が下した仮定に基づいており、市場状況が変化すれば、このような仮定は実際の結果と異なる可能性がある。
投資する
2022年7月31日現在、公正価値が容易に決定できない個人持株会社の非制御的株式投資の帳簿価値は$である5.1百万ドルです。これらの投資は簡明総合貸借対照表の他の資産に計上される。2022年1月31日現在、公正価値の確定が困難な民間会社の非持株投資に対する帳簿価値は$5.1100万ドルのうち4.42022年1月31日までの年度内に、百万元は1つの観察可能な取引によって公正価値まで再計量された。これらの投資は2022年1月31日現在、総合貸借対照表上の他の資産に登録されている。未実現収益$3.12021年7月31日までの6ヶ月間の総合経営報告書には、観察可能な取引に基づいて非制御持分投資の帳簿価値を調整した100万ドルが他の収入(費用)に計上されている。2022年7月31日までの6ヶ月間、個人持株会社への投資には明らかな価格変化はなかった。私たちはやった違います。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私は何の減価も確認していません。
13. デリバティブ金融商品
私たちがデリバティブ金融商品を持っている主な目的は、適切だと思うときに外貨為替リスクと金利リスクを管理することです。私たちが正常な業務過程でこれらの契約を締結するのはリスクを軽減するためであり、投機目的のためではない。
外貨長期契約
私たちのリスク管理戦略によると、私たちは外貨長期契約を定期的に使用して、外貨為替レートの変化による運営キャッシュフローの変動の短期リスク開放を管理しています。これらのキャッシュフローは私たちが予測した運営費用の一部から来ています。主に報酬と関連費用です。これらの費用はドル以外の通貨で取引されており、最も明らかなのはイスラエルのシェケルです。我々も定期的に外貨長期契約を利用して，適用機能通貨以外の通貨で送金されることが予想される顧客入金によるリスクと，機能通貨以外の通貨を適用した値の現金，現金等価物および短期投資によるリスクを管理する.これらの外貨長期契約の満期日は普通超えません12か月たまには範囲を超えた契約を実行しますが12か月潜在的なリスクの性質にかかっています
私たちは名義金額が#ドルの未返済外貨長期契約を持っています7.1百万ドルとドル7.4それぞれ2022年7月31日と2022年1月31日まで。
金利交換協定
2018年4月、我々は、定期融資の変動金利に関連するリスクを部分的に緩和するために、国際金融機関と固定給与、変動金利を徴収する交換協定に署名した。合意に基づいて固定金利を支払いました2.9493ヶ月間のロンドン銀行の同業借り換え金利の変動金利を受け取ります0.00%)、名目金額は$200.0百万(“2018年ドロップ”)。2018年のスワップの発効日は2019年9月6日で、取引相手との決済は2019年11月1日から始まり、四半期ごとに行われます。2018年のドロップの終了日は2024年6月29日です。
2020年5月1日までに、2018年のスワップは会計上キャッシュフローヘッジに指定されているため、その公正価値の変化は簡明総合貸借対照表における累積その他全面(赤字)収入で確認され、ヘッジ取引が収益に影響を与える期間は簡明総合経営報告書における利息支出に再分類される。
2020年5月1日、つまり私たちの定期ローンの金利リセット日に、3ヶ月期のLIBORとは異なる金利を選択しました。そのため、専用ヘッジに指定された3ヶ月期LIBOR利息支払いの2018年スワップはキャッシュフローヘッジ資格を備えなくなった。2020年5月1日以降、2018年にスワップの公正価値変動は他の収入(費用)、純額の構成要素に計上される。2018年の累計繰延損失1ドル20.4百万ドル、あるいはドル16.02020年5月1日までの税引後百万ドルは、以前は他の全面赤字を累計した構成要素として記録されていましたが、これまでのヘッジの利息支払いの発生に伴い、総合経営報告書に再分類され、2018年のスワップ残期限の利息支出とされています。
2021年4月13日私たちは$を支払いました16.5100万ドルは、2018年のスワップ協定2024年6月までに完了します。決済時、私たちは収益を達成していない#ドルを記録した1.3百万ドルの他の収入(費用)は、2018年のスワップを決算日の公正価値に調整し、残りのドルを再分類するために使用されます15.72021年7月31日までの6ヶ月間、株主権益内累計他全面赤字累計繰延損失から他の収入(費用)までの税引き前累計繰延損失は純額となった。関連的$3.7百万繰延税金資産は2022年1月31日までに年度累計他の全面赤字から再分類され、課税所得税が控除される。
派生金融商品の公正価値
2022年7月31日と2022年1月31日まで、我々の派生金融商品及び簡明総合貸借対照表における分類の公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公正価値の |
| | | 七月三十一日 | | 一月三十一日 |
| (単位：千) | 貸借対照表分類 | | 2022 | | 2022 |
| 派生資産： | | | | | |
| 外貨長期契約： | | | | | |
| キャッシュフローヘッジに指定されています | 前払い費用と他の流動資産 | | $ | 16 | | | $ | 33 | |
| デリバティブ資産総額 | | | $ | 16 | | | $ | 33 | |
| | | | | |
| 派生負債： | | | | | |
| 外貨長期契約： | | | | | |
| キャッシュフローヘッジに指定されています | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | $ | 219 | | | $ | 91 | |
| 派生負債総額 | | | $ | 219 | | | $ | 91 | |
現金流通期間保証関係における派生金融商品
キャッシュフローのヘッジに指定されているデリバティブ金融商品が、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の累計その他総合(赤字)収入(“AOCL”)と簡明総合経営報告書に与える影響は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| AOCLが確認した純(損失)収益： | | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | (190) | | | $ | 22 | | | $ | (460) | | | $ | 62 | |
| | $ | (190) | | | $ | 22 | | | $ | (460) | | | $ | 62 | |
| | | | | | | | |
| 純収益(損失)はAOCLから簡明総合経営報告書に再分類された | | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | (233) | | | $ | 11 | | | $ | (315) | | | $ | 117 | |
| 金利交換協定 | | — | | | — | | | — | | | (16,669) | |
| | $ | (233) | | | $ | 11 | | | $ | (315) | | | $ | (16,552) | |
デリバティブ金融商品純(赤字)収益の項目位置に関する資料は、派生金融商品を簡明総合経営報告書に再分類した資料を参照されたい付記10、“株主権益”を参照。
当社が2022年7月31日に記録した未実現損失純額に係るすべての外貨長期契約は12か月このような損失は次の年に収益に再分類されると予想されています12か月.
導関数 金融商品 ヘッジツールとして指定されていません
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月で、私たちの簡素化総合経営報告書でヘッジツールに指定されていない派生金融商品で確認された損失は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 簡明合併経営報告書における分類 | | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 金利交換協定 | | その他の収入，純額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (14,374) | |
14. 株に基づく報酬
株に基づく報酬計画
2019年6月20日、我々の株主はVerint Systems Inc.2019年長期持分インセンティブ計画(“2019年計画”)を承認しました。2019年の計画が承認された後、私たち以前の株式ベースの報酬計画(“2017改訂計画”)は新たな報酬を許可しなくなりました。2019年6月20日現在、2017年改訂計画またはその他の以前の株式ベースの計画に基づいて未完成の奨励
給与計画は2019年の計画承認の影響を受けない。結論的に、私たちの株式ベースの報酬計画はここで“計画”と呼ばれている。
2019年には、当社の取締役会に、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位(RSU)、業績報酬、その他の株式報酬、業績報酬報酬の形態で株式報酬を提供する予定です。2019年計画の規定に基づいて調整し、最高可達(I)9,475,000我々の普通株の株式には、(Ii)2019年6月20日までに2017改訂計画に従って発行可能な普通株式数と、(Iii)2017改訂計画または2019年計画に基づく奨励に基づいて発行可能な普通株式数と、没収、ログアウト、交換または終了または満期にされた普通株式数とを加えて、2019年計画下の奨励に関連して発行または譲渡することができる。2019年計画に基づいて付与された各株式オプションまたは株式決済株式付加価値権は、利用可能な計画能力を減少させる1つは2019年計画に基づいて付与された株式建て株式その他の奨励は、利用可能な計画能力を減少させる2.38株式です。
2021年3月、私たちの取締役会は2019年計画の利用可能な計画能力の調整を承認しました14,239,656株の調整比率は約1.45剥離の結果として
株に基づく報酬費用
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務報告書で、株式ベースの報酬支出を以下の項目で確認した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入コスト-日常性 | | $ | 933 | | | $ | 562 | | | $ | 1,458 | | | $ | 991 | |
| 収入コスト-非日常性 | | 818 | | | 864 | | | 1,458 | | | 1,697 | |
| 研究と開発、ネットワーク | | 4,419 | | | 2,027 | | | 6,838 | | | 3,800 | |
| 販売、一般、行政 | | 19,524 | | | 14,640 | | | 34,309 | | | 28,006 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | | $ | 25,694 | | | $ | 18,093 | | | $ | 44,063 | | | $ | 34,494 | |
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の株式ベースの給与支出を奨励タイプ別にまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 限定株式単位及び制限株式奨励 | | $ | 23,362 | | | $ | 15,984 | | | $ | 39,373 | | | $ | 30,237 | |
| 株式配当計画と株式配当計画 | | 2,328 | | | 2,100 | | | 4,680 | | | 4,252 | |
| 株式決済奨励総額 | | 25,690 | | | 18,084 | | | 44,053 | | | 34,489 | |
| 仮想株式単位(現金決済奨励) | | 4 | | | 9 | | | 10 | | | 5 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | | $ | 25,694 | | | $ | 18,093 | | | $ | 44,063 | | | $ | 34,494 | |
報酬は一般的に長年の帰属期間によって制限される。私たちは、報酬が必要なサービス期間(通常はホーム期間)において、推定没収された補償費用を減算することを直線的に確認する。
私たちの株式配当と紅株計画の奨励は負債分類奨励と記載されています。債務は主に固定通貨金額に基づいているので、これらの金額は債務開始時に通常知られており、私たちの普通株の可変数の普通株で決済され、私たちの株式配当計画に対する奨励は、私たちの普通株の割引平均価格を用いて決定されます。
制限株式単位および業績株単位
私たちは定期的に私たちの役員、高級管理者、他の従業員にRSUを発行します。これらの裁決は、様々な帰属条件を含み、帰属前にいくつかの制限および没収条項の制約を受ける。その中のいくつかの奨励は特定の業績目標或いは市場条件(業績株式単位或いは“PSU”)を達成する時に幹部とある従業員に授与する。
次の表(“奨励活動表”)は、2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月計画における利用可能計画能力を減少させるRSU、PSU、その他の株式奨励活動をまとめている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 7月31日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 株式や単位 | | 加重平均付与日公正価値 | | 株式や単位 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 期初残高 | | 2,454 | | | $ | 42.99 | | | 2,950 | | | $ | 35.97 | |
| 授与する | | 1,600 | | | $ | 56.14 | | | 1,316 | | | $ | 48.51 | |
| 釈放されました | | (878) | | | $ | 43.15 | | | (1,283) | | | $ | 35.52 | |
| 没収される | | (94) | | | $ | 45.73 | | | (110) | | | $ | 39.00 | |
| 期末残高 | | 3,082 | | | $ | 49.69 | | | 2,873 | | | $ | 41.81 | |
2021年7月31日までの6ヶ月間の流通株式期初残高反映調整済み株式の調整比率は約1.452021年2月1日剥離の結果とした。期初め流通株の相関加重平均授出日公正価値は分解体日奨励の調整された公正価値を反映している。調整された株式は、元の報酬と同じ条項と条件およびホームスケジュールを保持する。
私たちの株式配当計画については、上の表に記載されている活動には、その計画によって提供された割引によって稼いで放出された株のみが含まれています。このような株式を発行する計画の規定と一致し、株式配当計画に基づいて発行された他の株は、利用可能な計画容量を減少させないため、利用可能な計画容量を減少させないからである(これらの株は、得られた現金配当を得るのではなく、公正な価値で購入されているとみなされるので)。表に記載されている活動には、紅株計画に従って付与され、放出されたすべての株が含まれている。詳しくは“株式配当計画”および“紅株計画”を参照されたい。
私たちのRSUおよびPSU裁決は、普通株を渡すのではなく、帰属時に現金で支払うことを可能にする条項を含むことができ、私たちの取締役会が適宜決定する。2022年7月31日現在、このような未解決の奨励については、現金支払いで和解が成立する可能性があるとは考えられないため、これらの奨励は株式分類奨励に計上され、上表に記載されている。
剥離後に既存の報酬の公平な改正を実現するために，2021年2月1日までの未帰属報酬を約50%に換算した1.45したがって、残りの従業員たちはVerint普通株のみで価格を計算する追加的な報酬を与えるだろう。以上のように、2019年に計画されている利用可能能力も調整されている。
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月計画でのPSU活動(これらの金額は、上の2022年と2021年の奨励活動表にも含まれています)を単独でまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | | 547 | | | 635 | |
| 授与する | | 278 | | | 212 | |
| 釈放されました | | (89) | | | (270) | |
| 没収される | | — | | | (9) | |
| 期末残高 | | 736 | | | 568 | |
上表と一致し、2021年7月31日までの6ヶ月間の流通株式期初残高反映調整済み株式の調整比率は約1.452021年2月1日剥離の結果とした
PSUは含まれていません承認します1,322,0002022年7月31日までの6カ月間のRSU。
2022年7月31日までに107.1未帰属制限株式単位に関する未確認賠償支出総額は、推定された没収金を差し引くと、#年加重平均期間中に確認される予定である1.9何年もです。
株式配当計画と株式配当計画
私たちの株式配当計画は、条件を満たした従業員が普通株割引株の形で彼らが稼いだボーナスの一部を獲得することを可能にし、そうでなければ現金形式で支払うことができる。株式が他のすべての参加者が登録した後も奨励に利用できる限り、上級管理者はこの計画に参加する資格がある。当該計画の割引機能に関する役員への株式受受1年制帰属期間。この計画は、我々の取締役会の年間資金の承認を得て、毎年発行可能な株式数に上限を設定する必要があります。これらの制限を満たした場合には，その計画によりある年に発行される株式数が使用される5日間報酬を計算する際に、私たちの普通株の過去の平均価格は、取締役会が毎年決定している割引(“割引”)を差し引く。ある程度、その計画が所与の年に資金を得ることができない場合、または従業員登録に必要な普通株式数が年間上限を超えた場合、従業員ボーナスの適用部分は通常現金支払いに復帰する。
私たちの配当株式計画によれば、従業員に自由に支配可能な配当を提供したり、株式配当計画以外の稼いだ配当を普通株の形で支払うことができます。株式奨励計画とは異なり、その計画は登録されておらず、割引機能もない
2022年1月31日までの年度の花紅については、当社取締役会が最多使用を許可しました300,000この2つの計画によって奨励される普通株式の総数は最高である300,000普通株、割引価格15私たちの株式配当計画の下で奨励金の割合を承認する。私たちが発表したのは131,0002022年7月31日までの3ヶ月間、株式配当計画下の株。2022年1月31日までの業績期間中、紅株計画は使用されておらず、その計画に基づいて何の株も発行されていない。
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間の株式配当計画下の活動を単独でまとめたものである。上述したように、この計画下の割引機能により発行された株式は、利用可能な計画容量を減少させ、上記の奨励活動表に含まれる。この計画により発行された他の株は利用可能な計画容量を減少させることはないため，上記の奨励活動表から除外されることはない.
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 現金配当の代わりに株式-付与·放出(上記の奨励活動表には含まれていない) | | 131 | | — | |
| 割引に関する株式(上記の奨励活動表に含まれる)： | | | | |
| 授与する | | 25 | | — | |
| 釈放されました | | 23 | | — | |
2022年3月に取締役会が最大使用を許可しました300,000この二つの計画下の普通株式総数は最高である200,000普通株、割引価格15%は、2023年1月31日までの業績期間中に、当社の株式配当計画に基づいて報酬を得ることを承認します。2023年1月31日までの業績期間中、これらの計画により稼いだどの株も2024年1月31日までの年度内に発行される。
この二つの案の負債は合計#ドルだ4.8百万ドルとドル6.5それぞれ2022年7月31日と2022年1月31日である。
15. 引受金とその他の事項
法律訴訟
CTI訴訟
2009年3月、私たちの元従業員OritDeutschさんは、イスラエルで私たちの元イスラエルの主要子会社Cognyte Technologies Ltd.(前身はVerint Systems Limitedまたは“VSL”)と私たちの元子会社CTI(案件番号1335/09)を提訴した。また、2009年3月、Comverse株式会社(当時CTIはイスラエルの主要子会社)の元従業員Roni KtrielさんがイスラエルでComverse株式会社に対して同様の法的訴訟を開始した(案件番号3444/09)。これらの訴訟では原告は通常証明を求めています
被告は、Verintおよび/またはCTIの株式オプションを取得し、延長された申請遅延期間内にオプションの行使を一時停止したことによって損害を受けたと言われているVSLおよびComverse Limitedの現従業員および元従業員を表し、これは、私たちとCTIの歴史公開文書で議論されている。2012年6月7日、事件を立案または移管したテルアビブ地区裁判所は、原告の合併と修正を許可した三つ被告：VSL，CTI，Comverse Limited
2012年10月31日、CTIはその主要運営子会社、Comverse Limitedの親会社Comverse，Inc.のすべての普通株式流通株をCTIの株主(“Comverse株式分配”)に割り当てた。コンバース株式分配の前のしばらくの間、CTIは、そのほとんどの業務および資産(Verintおよびその当時の子会社コンベス社の株式所有権を含まない)を売却または譲渡した。Comverse，Inc.またはそれとは無関係な第三者に与える.これらの取引の結果、コンバース社は独立した会社となり、CTIとは関連がなく、CTIもVerintでの持分以外の実質的な資産を所有しなくなった。コンウェイの株式分配が完了する前に、原告はCTIに最高$の予約を強要しようとした150.0未来のいかなる判決も保障するために百万の資産があるが、地方裁判所はこの動議を裁決しなかった。2017年2月、Mavenir Inc.はComverse，Inc.の利益相続人となった。
2013年2月4日、Verintは合併取引(“CTI合併”)によって残りのCTIシェル社を買収した。Verintは、CTI統合の結果として、上述した法律行動によって生じるCTIの任意の責任を含むCTIのいくつかの権利および責任を担う。しかし、康維株式流通会社と締結した取次契約の条項によると、私たちはCTIの後継者として、CTIの相続人として上記の法律行動に関するいかなる損失を補うために、コンヴィ社(現在Mavenir)の賠償を得る権利がある。
調停手続きに失敗した後、2016年8月28日、地方裁判所(I)は、Verint株式オプションに関するすべてのクレームを証明する集団訴訟に関する原告の動議を却下し、(Ii)VSLとComverse Limitedに対する訴訟を証明する動議を却下し、(Iii)CTIに対する集団訴訟として証明された原告の動議を承認し、CTIがオプション行使を停止したときにCTI株式オプションを行使していないComverse Limited(現在Mavenirの一部)またはVSLの現職または前任従業員を有することに関連して証明した。裁判所はまた、この事件の是非曲直はニューヨーク州の法律に基づいて評価されると判断した。
この裁決の結果(この裁決はVerint株オプションに関するクレームを排除した)、事件の元原告の一人であるドイッチ氏は、新たな代表原告のDavid·ワクニンさんによって置換された。CTIは地域裁判所の裁決の一部をイスラエル最高裁に上訴した。2017年8月8日、イスラエル最高裁はCTIの控訴を一部却下し、双方の専門家の意見に基づいてニューヨーク州法律に基づいて訴因が存在するかどうかを決定するために、事件を地域裁判所に返送することを命じた。
2018年中から年末までと2019年中の2回の調停が成功しなかった後、訴訟手続きが再開された。2020年4月16日，地裁は原告からの改正動議を受理して集団訴訟の申請を証明し，当事者が修正後の訴状を提出する期限を設定した。CTIは、地域裁判所の決定についてイスラエル最高裁判所に上訴することと、地域裁判所の訴訟手続きを一時停止し、控訴の解決を待つことを要求する動議を提出した。2020年7月6日、イスラエル最高裁は執行を猶予する動議を承認した。2020年7月27日、原告は控訴許可動議の是非について回答した。2021年12月15日、イスラエル最高裁はCTIの控訴動議を却下し、地域裁判所の訴訟手続きが再開された。地域裁判所の提案によると、2022年6月、双方はニューヨークで別の調停を行った。2022年7月10日、双方は合意に達し、各当事者が署名した和解協定に規定されている条項に従ってこの件を解決し、和解合意を承認する動議を地域裁判所に提出した。和解協定の条項によれば、完全かつ最終的な免除の場合、Mavenir Inc.および/またはComverse，Inc.および/またはMavenir Ltd.は、合計#ドルの支払いに同意する16.0100万元である三つ和解協議で規定されている段階)は原告とクラスメンバーへの補償とする.補償額は包括的で最終的で絶対的であり、和解協定に関連するすべての金額と費用が含まれている。Verintは、関連保証契約の条項によれば、債務者が賠償金額を支払わない場合に賠償金額を支払うことを保証する。2022年7月31日までに私たちが記録した負債は16.0百万、$11.3そのうち100万ドルは計算費用と他の流動負債、#ドルに計上されています4.7そのうち100万ドルは他の負債と売掛金#ドルに計上されている16.0百万、$11.3100万ドルは前払い費用や他の流動資産に含まれています#ドル4.7その中の100万ドルは私たちが統合貸借対照表を簡素化する他の資産に含まれている。これは私たちの統合経営報告書に何の影響もない。和解はまだ待っていて、地方裁判所の承認にかかっている。したがって，この事項が和解プロトコルに規定された条件や他の条件に従って解決される保証はない.
2021年2月1日、私たちは剥離を完了した。剥離の結果，Cognyteは現在独立した上場企業である。VerintとCognyteの間で締結された分離と分配プロトコルの条項によると，Cognyteは前述の法律行動に関する任意の損失において負担可能なシェアを賠償することに同意し，CTIの後継者としてのアイデンティティであっても，Mavenirが賠償していない程度であるか，あるいはそれ以前のCognyteやVSLの所有権であったためである.
不正競争訴訟及び関連調査
2022年2月14日、米ミシガン州東区地方裁判所は、Verint America Inc.に対する2件の未解決事件に対して否定的な部分即決判決を下し、Verint America Inc.をPrevision Results，Inc.(Previeeと略す)の後継者とした。2022年7月19日、裁判所はPrevieeがこれらの裁決の見直しを要求する動議を却下した。
裁判所の裁決は誤りであり，事実や法律に違反しており，最終判決後にこれらの裁決を上訴する予定であると考えられる。また，原告が主張するクレームには根拠がないと考えられ，以下に述べるデラウェア州肯定訴訟で説明したように，原告のクレームはPreeeに対してこのようなクレームを出さない協定に違反しており，原告とその創始者であるClaes FornellがPreeeから追加資金を抽出しようとする不適切な試みであるためである.
ミシガン州イーストサイドの2つの事件は次のように説明しますACSI LLC予知結果，Inc.そしてCFI Group USA LLCはVerint America Inc.を訴えた前の事件は2018年10月24日に米国顧客満足度指数有限責任会社(ACSI LLCと略す)のPremise Results，Inc.に対して訴訟を起こした。事件2：18-cv-13319。Verintは2018年12月19日にPreeeの買収を完了した。ACSI LLCは、連邦と州法律に基づいて、2つの連邦登録商標と通常法における不正競争を侵害したと起訴状で告発している。ACSI LLCは、2013年にACSI LLCが主張する商標を使用するライセンスを廃止したにもかかわらず、ACSI LLCの商標の使用を継続することが予想されると主張している。商標侵害訴訟はその後却下されたが，通常法における不正競争訴訟は継続されている。後者の事件は、CFI Group USA LLC(CFIと略す)が2019年9月5日にVerint America Inc.(予想される利益相続人として)を提訴した訴訟である。事件第2号：19-cv-12602。起訴状では、CFIは連邦と州の法律で規定されている不正競争と虚偽広告、および契約への侵害介入を告発している。CFIは，ACSI LLCの商標を無許可で使用することが不正競争に従事することが予想され，その顧客が満足している製品を誤って記述することで虚偽広告に従事することが予想されると主張している.ACSI LLCおよびCFIの苦情は、彼らのクレームに対して指定されていない損害賠償を要求する。
PrevisionはACSI LLCとCFI訴訟におけるクレームに実質的な弁護理由があると信じ続け，引き続き積極的に弁護しようとしている。
Verintはまた、米ミシガン州東区民事支部検事室(USAO)がPrevisionおよび/またはVerintが買収において継承されたPreee製品に関連するいくつかの政府契約に記載されたサービスを連邦政府に提供できなかったことに関する虚偽請求法案の調査を行っていると伝えられている。Verintはこの調査に関する民事調査要求(“CID”)を受け取り，回答した。虚偽申告法には、個人が印鑑を押して申請することを許可する条項が記載されている。この調査は，上記で議論されたミシガン州東区訴訟と協調して開始されたと考えられる。Verintはこの問題を米国反ドーピング機関と協力して検討し続けている。この点で、Verintは、Previeおよび/またはVerintが政府契約を履行する上で何らかの欠陥があることを決定していない。
ミシガン州東区で訴訟を起こした後、Premiseeは米国ジョージア州北区地域裁判所に平権訴訟(事件番号1：19-cv-02892、2019年6月25日に提訴)を提起し、ACSI LLCの利益前身を起訴した。ACSI LLCはその後、指名された被告に置き換えられる。この行動では，PrevieeはACSI LLCの連邦政府への登録商標の廃止を求めている.ASCI LLCが提出した訴訟却下の動議に応えるために、ジョージア州裁判所は2022年3月15日にミシガン州東区に移転する命令を発表した。Verintはその後、偏見なしにこの行動を撤回し、この事項について取られる可能性のある任意の後続行動を考慮し続けた
ミシガン州東区で訴訟が提起された後、Previeは米国デラウェア州地方裁判所に肯定訴訟(事件番号1：21-cv-00674、2021年5月7日に提起された訴え)を提起し、ACSI LLC、CFI、Claes Fornell、CFI Software LLC(“Fornell Group”)を起訴した。Claes FornellはACSI LLCとCFIを設立し、2013年12月に発売される前にPrevieを共同で設立し、かなりの収益を得た。デラウェア州の訴訟は、ACSI LLC、CFI、Fornell、CFI Softwareに対するクレームは、2013年12月のPreeeの売却に関する“加入および放棄合意”に違反し、Preeeに対するクレームがないことを示し、その中で任意のクレームを解放したと主張している。デラウェア州の訴訟は、ミシガン州東区の訴訟は、実際にFornellとその付属会社を代表してPrevisionの2回目の利益から利益を得ようとしている(1回目は2013年に守法会社として売却され、結果は2018年と2019年に起訴され、商業行為に違反していると主張し、Fornellは重要な会社を持っていると主張している
(CFI Softwareを介して)とFornellがPrevie取締役会長を務めている間のポスト)。デラウェア州の訴訟では、FornellとCFI Softwareに対する詐欺容疑は、2013年12月に達成された合併合意で肯定的な声明が発表されたことと、他の同期材料で不正競争や他の違法行為に従事していないことが予測されたためだと主張している。デラウェア州の訴訟では、Previeおよび/またはVerintに対する上記の訴訟で返された任意の金額および弁護士費を損害賠償としてACSI LLC、CFIまたはUSAOに要求する。私たちがクレームを出した後、Fornell Groupはデラウェア州の訴訟を却下、棚上げ、移譲する行動を取った。この動議とPremiseの反対意見は現在デラウェア州裁判所で決定されている。
私たちの総合財務諸表ではこれらや損失の金額は確認されていません。損失が発生した可能性が低いため、可能な損失範囲はまだ見積もることができません。しかし，ミシガン州東区初審裁判所の最近の裁決を考慮すると，潜在的なリスクの開放は合理的であると考えられる。現在、商業訴訟でも虚偽請求法案の調査でも、合理的な可能性のある損失(あるいは損失範囲)を見積もることはできない。これらの問題が続いているため、私たちの推定は少なくとも短期的に変化する可能性があり、その影響は実質的である可能性がある。
私たちは正常な業務過程で時々現れる他の様々な訴訟事項やクレームの当事者です。私たちはこのような現在の事件の最終結果が私たちに実質的な悪影響を与えないと信じているが、それらの結果は不確定であり、負の結果は私たちの財務状況、流動性、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下は経営陣の議論と分析であり、読者が私たちの財務状況、経営結果、キャッシュフローを理解するのを助ける。本討論は、当社が2022年1月31日までの10-K表年次報告に掲載されている審査総合財務諸表とその付記、及び本報告に掲載されている監査されていない簡明総合財務諸表及びその付記と併せて読まなければならない。この議論には多くの展望的な陳述が含まれており、これらのすべては私たちの現在の予想に基づいており、これらはすべて不確実性とリスクの影響を受ける可能性がある。多くの要素の影響により、私たちの実際の結果は、これらの展望的陳述で予想される結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、“前向き陳述に関する警告説明”に記載されている要素を含むが、これらに限定されない。
概要
剥離Cognyte Software Ltd.
2021年2月1日，我々は先に発表したCognyte Software Ltd.(“Cognyte”)の剥離(“剥離”)を完了し，これはイスラエル列国法に基づいて設立された株式会社であり，その業務と運営は我々の従来のネットワーク情報ソリューション業務からなる.剥離は2021年2月1日に完了し，Cognyteが当時発行·発行していたすべての普通株(額面なし)を2021年1月25日までの取引終了時までに我々の普通株の記録保持者に比例して割り当てた。分配後，実益はCognyteのいかなる普通株も持たなくなり，2021年2月1日からCognyteを我々の財務業績に統合することもなく，Cognyteの財務業績を我々の継続経営業績に反映させなくなった。
分割については，吾らはCognyteと分離および分配プロトコルを締結し，双方の将来の関係に枠組みを提供する様々な他のプロトコルであり，その中には従業員事項プロトコル，税務事項プロトコルおよび移行サービスプロトコルが含まれており，これにより，吾らおよびCognyteはそれぞれのサービスに応じて指定された期間に様々な行政サービスや資産を相互に提供および/または提供することに同意している.移行サービス協定の下でのサービス実績は2022年1月31日までほぼ完了しており、2022年7月31日現在も最低限のコンサルティングサービスのみが継続している。
Apax投資
2019年12月4日、Apax Partners(“Apax”)の付属会社(“Apax Investor”)が4億0億ドルまでの投資を行うことを発表した。2019年12月4日までの投資協定(“投資協定”)の条項によると、Apax投資家は2020年5月7日、Aシリーズ転換可能優先株(“Aシリーズ優先株”)2億ドルを購入した。分割の完了に伴い、2021年4月6日、Apax投資家は私たちBシリーズ転換可能優先株(“Bシリーズ優先株”と、Aシリーズ優先株とともに購入した“優先株”)2億ドルを購入した。APAX投資のさらなる検討およびこの2つの部分の終了詳細については以下の“流動性と資本資源−概要”の節を参照されたい。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。新冠肺炎疫病の影響により、著者らはすでに従業員の仕事手配及びビジネス旅行、会議と活動の方式を調整した。新冠肺炎疫病はマクロ経済状況に巨大な不確定性をもたらし、サプライチェーンの中断と労働力不足を含む。私たちは引き続き状況を積極的に監視し、評価し、政府当局の要求または私たちの従業員、顧客、パートナー、株主、または他の利害関係者の利益に最も適合していると考え、さらなる行動を取って、私たちの業務運営を変えることができます
私たちは混合作業モードを採用していますが、このモデルでは、私たちのほとんどの従業員は現在フルタイムまたはアルバイトで在宅勤務しています。私たちの混合モデルの一部として、いくつかのオフィスを再開し、契約を締結し、ある場所に共同オフィススペースを提供し、従業員が必要に応じて使用することができるが、適用される政府法規を遵守しなければならない。2022年1月31日までの下半期と2022年7月31日までの6ヶ月間、特定のオフィスビル賃貸スペースを脱退または減少させることを決定し、不動産の足跡を評価し続ける際には、この点でさらなる行動をとる予定だ。2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡素化総合運営報告書における販売、一般、行政費用にそれぞれ反映されている490万ドルと1250万ドルの加速賃貸費用とその他の資産減価を確認した
ロシア紛争
私たちはロシアのウクライナ侵攻と関連した事件とその世界的な影響を監視し続けている。現在の状況から，ロシア衝突は我々の業務や運営結果に実質的な影響を与えないと考えられる.しかし、ロ烏紛争が悪化したり拡大したりすれば、より大きな世界経済の混乱と不確実性を招き、私たちの業務や運営結果は実質的な影響を受ける可能性がある。2022年7月31日と2022年1月31日まで、ロシア、ベラルーシ、ウクライナの一部地域での業務と顧客は、私たちの純資産の非実質的な部分と、2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間の総収入を占めています
私たちの業務
VERINTは、ブランドが境界のないお客様参加度™を提供するのを支援します。20数年間、世界で最も象徴的なブランドである85社を超える富100社を含むVerintは、持続的な顧客関係を効率的に構築するために、彼らに必要な技術や分野の専門知識を提供することができると信頼してきた。
VERINTは恵まれた優位性を持っており、私たちの差別化されたVERINT顧客交渉クラウドプラットフォームを通じて、組織が交渉能力差™を縮小することを助けることができます。今日のブランドは新しい労働力動態、拡大していく顧客参加ルートと倍に増加した消費者相互作用の挑戦に直面している--通常は限られた予算と資源に直面している。そのため、各ブランドは、提供に必要な顧客体験の方が挑戦的であることを発見した。これは容量不足をもたらし、デジタル転換の継続に伴い、このギャップは拡大している。組織はこの差を縮小するための技術をますます求めている。Verint顧客参加度クラウドプラットフォームを介して、人工知能(“AI”)に基づいて、顧客参加度に特化したソリューションを提供しています。これらの解決策は企業離島にまたがってワークフローの自動化を実現し、従業員の支出を最適化し、同時に消費者体験を向上させることができる。私たちの解決策は175以上の国と地域の約10，000組織によって使用され、金融サービス、医療保健、公共事業、技術、政府を含む複数の垂直分野に関連している。私たちの顧客には数千人の従業員を持つ大型企業と中小企業が含まれています。
Verintはニューヨーク州メルビルに本部を置き、世界に約30の事務所を持っている。私たちは世界に約4，500人の情熱的な専門家を持ち、ブランドのボーダーレス顧客参加度™を支援するために取り組んでいます。
主な傾向
今日は3つの市場傾向がVerintに寄与していると考えられます：デジタル化の加速、労働力の未来の仕事の変化、顧客の期待の向上。
•デジタル化を加速させますデジタル化の転換が加速しており、連絡センターや企業全体の顧客参加度の大きな変化を推進している。お客様が電話で連絡センターに入るしかない日はもう戻りません。現在、顧客の旅は企業の多くの接触点を越え、多くの通信と協力プラットフォームを越えており、その中で数字はリードしている。顧客接触点は、連絡センター、バックグラウンド、支店運営、電子商取引、デジタルマーケティング、セルフサービス、顧客体験部門で発生する。企業全体の顧客接触点の広さとデジタルインタラクションの急速な増加はVerintを利益にし、これらの傾向は新しい解決策の需要を創出し、これらの解決策は自動化を向上させ、組織離島を接続し、効率を向上させ、顧客体験を向上させることができると信じている。
•変化する労働力が仕事の未来を形作っています変化する労働力をどのように管理するかについて話すと、各ブランドはかつてない挑戦に直面している。ますます多くのブランドがどこでも働くかもしれない従業員を管理し始めている。従業員の勤務先に柔軟性を提供することは、従業員チームの管理と訓練に挑戦をもたらす。利用可能な資源が限られているため，ブランドは人工知能駆動ロボットなどの技術を用いて労働力を増加させる方法を探さなければならない.“大辞職記”は従業員体験の重要性に注目されており、ブランドは求人、入社、従業員の残し方を迅速に転換しなければならない。これらの傾向はVerintに有利であると信じており，新しい解決策へのニーズを創出しているため，これらの解決策は将来の仕事を形作り，従業員をロボットと一緒に動作させ，自動化度を向上させ，従業員の柔軟性を高め，従業員の声にさらに注目することができると信じている。
•顧客の期待を高めました 顧客のより速い、より一致、および情景応答に対する期待は上昇し続け、従来技術を用いてこれらの期待を満たすことはより困難になる。チャネル数の増加と顧客のチャネル間のシームレスな切り替えの願いは、より複雑な顧客を創出する
ブランドの支援と管理の旅。顧客はまた，顧客とそのブランドとの関係を深く理解したい--この理解は企業全体で統一されており，顧客接触点が連絡センター，サイト上，モバイルアプリケーションを介して，バックグラウンドでも支店でも.この傾向は、新しい解決策の需要を創出し、複雑な顧客旅行を支援し、顧客のより高い期待に応えるために自動化度を向上させるために、Verintに有利であると信じている。
顧客の相互作用と内部運営のデジタル化を加速させることに伴い、私たちは引き続き私たちの解決策に対する強い需要を見ているが、世界的な事件(例えば、新冠肺炎疫病、ウクライナ戦争)やその他の現在のマクロ経済要素(例えば、外貨為替変動、インフレ率の上昇、金利上昇による加重平均資金コストの上昇)の持続または悪化は、私たちの将来の運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。2022年1月31日までの10-K表年次報告第1 A項の“リスク要因”を参照して、新冠肺炎疫病および他の世界的事件が我々の業務に及ぼす可能性のある影響をさらに検討する。外貨為替レートが我々の経営業績に及ぼす影響のさらなる検討については、次の“外貨為替レートが経営業績に与える影響”の節を参照されたい
重要な会計政策と試算
当社は2022年1月31日までの年次報告書10-K表内の審査総合財務諸表付記1“主要会計政策概要”に、本報告書を作成する際に総合財務諸表を簡素化する際に使用する重要な会計政策と方法を記述した。2022年1月31日現在のForm 10-K年度報告の第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”では、簡明な総合財務諸表を作成する際に、以下を含むより重要な見積もり、判断、仮定を反映した会計政策を紹介した
•収入確認
•企業合併会計処理；
•商業権と他の獲得された無形資産；
•所得税
•株に基づく報酬を計上する。
2022年7月31日までの6ヶ月間、我々の重要な会計政策と見積もりに大きな変化はなかった。
経営成果
季節性と周期性
多くのソフトウェアや技術会社の典型的な状況と同様に、私たちの業務は季節的かつ周期的な要素の影響を受けている。ほとんどの年では、私たちの収入と営業収入は通常第4四半期で最も高く、第1四半期は最も低い(異常または非日常的なプロジェクトの影響を受ける前に)。また、新しい年の第1四半期の収入と営業収入は前年第4四半期より大幅に低下する可能性があり、ある年には大幅に低下する可能性がある。また、私たちは通常、1四半期の最後の月により多くの注文を受け、注文はその月の後半に集中している。これらの季節的·周期的要因は，主に顧客の支出パターンや予算周期，および我々販売者の奨励的報酬計画の影響を反映していると考えられる。このような季節性と周期性要素はソフトウェアと技術業界でよく見られるが、このようなモデルは私たちの未来の収入或いは財務表現の信頼できる指標とみなされるべきではない。全体的な経済状況を含む多くの他の要因は、私たちの業務や財務業績にも影響を与える可能性がある。
経営成果一覧
次の表には、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月のいくつかの重要な財務情報の概要を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | $ | 222,899 | | | $ | 214,617 | | | $ | 440,805 | | | $ | 415,521 | |
| 営業収入 | | $ | 1,510 | | | $ | 11,537 | | | $ | 2,008 | | | $ | 15,979 | |
| Verint Systems Inc.普通株は純損失を占めなければならない | | $ | (7,612) | | | $ | (200) | | | $ | (12,526) | | | $ | (2,723) | |
| Verint Systems Inc.の普通株式1株当たり純損失： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.04) | |
| 薄めにする | | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.04) | |
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。2022年7月31日までの3ヶ月間で、私たちの収入は2021年7月31日現在の2兆146億ドルから2兆229億ドルに増加し、約830万ドルに増加した。この増加は経常収入の1030万ドルの増加を含むが、非日常的な収入は200万ドル減少し、この成長を部分的に相殺した。カテゴリ別の収入の詳細については、“-Revenue”を参照されたい。2022年7月31日までの3ヶ月間、アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ(“EMEA”)およびアジア太平洋地域(“APAC”)の収入はそれぞれ私たちの総収入の69%、20%、11%を占めているが、2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ約68%、21%、11%を占めている。以下は収入変化のさらなる詳細を提供する
2022年7月31日までの3カ月の営業収入は150万ドルであるのに対し，2021年7月31日までの3カ月の営業収入は1150万ドルであることを報告した。営業収入減少の主な原因は、営業費用が1580万ドル増加し、1兆305億ドルから1.463億ドルに増加したが、毛利益は580万ドル増加し、1兆421億ドルから1兆479億ドルに増加し、この影響を部分的に相殺したことである。営業費の増加には、販売、一般、行政費の1，430万ドルの増加、研究·開発費の純額220万ドルの増加が含まれているが、他の買収された無形資産の償却により70万ドル減少分が相殺されている。営業収入変動のさらなる詳細は以下のとおりである
Verintシステム社の普通株の純損失は2022年7月31日までの3カ月で760万ドル、希釈後の1株当たりの純損失は0.12ドルだったが、2021年7月31日までの3カ月間、Verintシステム社の普通株の純損失は20万ドル、希釈後の1株当たりの純損失は0.00ドルだった。Verintシステム社の普通株純損失の増加は，2022年7月31日までの3カ月間で，主に上記のように営業収入が1000万ドル減少したが，他の費用純額110万ドル削減，所得税準備金140万ドル削減および非持株権益純収益10万ドル減少によって部分的に相殺された。以下では，これらの変更のさらなる詳細を提供する.
2022年7月31日までの6カ月、2021年7月31日までの6カ月2022年7月31日までの6ヶ月間で、私たちの収入は2021年7月31日現在の4億155億ドルから4兆408億ドルに増加し、約2530万ドルに増加した。この増加は経常収入の2520万ドルの増加と非日常的な収入の10万ドルの増加を含む。カテゴリ別の収入の詳細については、“-Revenue”を参照されたい。2022年と2021年7月31日までの6ヶ月間、アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域とアジア太平洋地域の収入はそれぞれ私たちの総収入の68%、21%、11%を占めている。以下は収入変化のさらなる詳細を提供する。
2022年7月31日までの6カ月の営業収入は200万ドルであるのに対し，2021年7月31日までの6カ月の営業収入は1600万ドルであることを報告した。営業収入減少の主な原因は、営業費用が3240万ドル増加し、2億546億ドルから2.87億ドルに増加したが、毛利益は1840万ドル増加し、2億706億ドルから2.89億ドルに増加し、この影響を部分的に相殺したことである。営業費の増加には、販売、一般、行政費の2960万ドルの増加、純研究·開発費の400万ドルの増加が含まれているが、他の買収された無形資産の償却が120万ドル減少した部分で相殺されている。営業収入変動のさらなる詳細は以下のとおりである。
Verintシステム社の普通株の純損失は2022年7月31日までの6カ月間で1250万ドル、1株希釈後の純損失は0.19ドルだったが、2021年7月31日までの6カ月間、Verintシステム社の普通株の純損失は270万ドル、1株希釈後の純損失は0.04ドルだった。2022年7月31日までの6カ月間、Verintシステム社の普通株が純損失を占めるべき増加は、主に上記のように営業収入が1400万ドル減少し、優先株配当金が190万ドル増加したが、他の費用純額が500万ドル減少し、所得税が100万ドル減少したことおよび非持株権益純収益が10万ドル減少したことによって部分的に相殺された。以下では，これらの変更のさらなる詳細を提供する.
2022年7月31日現在、アルバイト従業員と特定の請負業者を含む約4500人の専門職を雇用しているが、2021年7月31日の従業員は約4300人である
外貨為替レートが経営業績に及ぼす影響
私たちの業務の一部はドル以外の通貨で行われているので、私たちの収入、収入コスト、運営費用は適用外貨為替レートの変動の影響を受けます。私どもの非アメリカ業務の損益表は一定期間適用される毎月の平均為替レートをドルに換算しております。2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月のうち、非ドル通貨建ての収入は私たちの総収入の21%を占め、2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月のうちに私たちの総収入の23%を占めている。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、非ドル通貨建ての収入と運営費用の総合コストはそれぞれ収入と運営費用の総コストの31%と32%を占めている。2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、非ドル通貨建ての収入と運営費用の総合コストはそれぞれ収入と運営費用の総コストの30%と32%を占めている。
2022年7月31日までの3ヶ月間の平均為替レートと2021年7月31日までの3ヶ月間の平均為替レートを比較すると、米ドルはポンド、ユーロ、オーストラリアドルに対して強くなり、ドル建ての収入と支出は全体的に低下している。2022年7月31日までの3ヶ月間、外貨為替レートが2021年7月31日までの3ヶ月間の有効為替レートと変わらなければ、私たちの収入は約560万ドル増加し、収入と運営費用の総合コストは約720万ドル増加し、これにより私たちの運営収入は160万ドル減少するだろう。
2022年7月31日までの6ヶ月間の平均為替レートと2021年7月31日までの6ヶ月間の平均為替レートを比較すると、米ドルはポンド、ユーロ、オーストラリアドルに対して強くなり、ドル建ての収入と支出は全体的に低下している。2022年7月31日までの6ヶ月間、外貨レートが2021年7月31日までの6ヶ月間の有効為替レートと変わらなければ、私たちの収入は約820万ドル増加し、収入と運営費用の総合コストは約950万ドル増加し、これは私たちの運営収入を130万ドル減少させるだろう。
収入.収入
私たちの収入は、(A)バンドルされたSaaS、非バンドルされたSaaS、ホストサービス、オプションのホストサービス、初期および更新サポート収入、および製品保証を含む経常的収入、および(B)永続ライセンス、ハードウェア、インストールサービス、および業務コンサルティングおよびトレーニングサービスを主に含む非日常的収入の2つに分類される。
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の収入をカテゴリ別に示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
七月三十一日 | | 変更率 | | 6か月まで
七月三十一日 | | 変更率 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022-2021 |
| 経常収入 | | | | | | | | | | | | |
| SaaS収入を束ねる | | $ | 54,679 | | | $ | 42,940 | | | 27% | | $ | 103,964 | | | $ | 82,249 | | | 26% |
| SaaS収入を縛らない | | 47,875 | | | 33,444 | | | 43% | | 93,320 | | | 57,727 | | | 62% |
| オプションのホスティングサービス収入 | | 15,778 | | | 16,872 | | | (6)% | | 31,691 | | | 33,330 | | | (5)% |
| 雲総収入 | | 118,332 | | | 93,256 | | | 27% | | 228,975 | | | 173,306 | | | 32% |
| 収入を支持する | | 48,108 | | | 62,922 | | | (24)% | | 96,832 | | | 127,325 | | | (24)% |
| 経常総収入 | | 166,440 | | | 156,178 | | | 7% | | 325,807 | | | 300,631 | | | 8% |
| 非日常的収入 | | | | | | | | | | | | |
| 永久収入 | | 30,790 | | | 32,349 | | | (5)% | | 64,048 | | | 61,672 | | | 4% |
| 専門サービス収入 | | 25,669 | | | 26,090 | | | (2)% | | 50,950 | | | 53,218 | | | (4)% |
| 非経常収入総額 | | 56,459 | | | 58,439 | | | (3)% | | 114,998 | | | 114,890 | | | —% |
| 総収入 | | $ | 222,899 | | | $ | 214,617 | | | 4% | | $ | 440,805 | | | $ | 415,521 | | | 6% |
経常収入
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。経常収入は2021年7月31日までの3カ月の1億562億ドルから2022年7月31日までの3カ月の1兆664億ドルに増加し、約1020万ドルと7%増となった。この増加はクラウド収入の2500万ドルの増加を含むが、支持収入は1480万ドル減少し、この成長を部分的に相殺した。クラウド収入の増加は、主に、マクロ経済および地政学的環境が挑戦的であるにもかかわらず、クラウドベースの解決策とサービスの組み合わせが顧客の積極的な需要を見続けているため、変換取引および新しいクラウド展開による非バンドルSaaS収入の増加、およびSaaSバンドルの増加によるものである。収入減少を支援する主な理由は、顧客が私たちに移転したクラウドベースの解決策だ
2022年7月31日までの6カ月、2021年7月31日までの6カ月経常収入は2021年7月31日までの6カ月の3兆006億ドルから2022年7月31日までの6カ月の3兆258億ドルに増加し、約2520万ドルと8%増となった。この増加はクラウド収入の5570万ドルの増加を含むが、支持収入の3050万ドルの減少はこの成長を部分的に相殺した。クラウド収入の増加は、主に、マクロ経済および地政学的環境が挑戦的であるにもかかわらず、クラウドベースの解決策とサービスの組み合わせが顧客の積極的な需要を見続けているため、新しいクラウド展開および転換取引による非バンドルSaaS収入の増加、およびSaaSバンドルの増加によるものである。収入減少を支援する主な理由は、顧客が私たちに移転したクラウドベースの解決策だ。
私たちは私たちの収入の組み合わせが引き続き私たちのクラウド製品に移ることを予想し、これは私たちのクラウド優先戦略と内部配備からクラウドベースの解決策への一般市場転換と一致する。
非日常的収入
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。非経常収入は2021年7月31日までの3カ月間の5840万ドルから2022年7月31日までの3カ月間の5650万ドルに低下し、下げ幅は約190万ドル、減少幅は3%となった。減少は永久収入150万ドルの減少と専門サービス収入の40万ドルの減少を含む。永久収入の低下は、主に私たちの顧客がクラウドベースの解決策に支出を転換し続けることによって、ローカルライセンス収入が減少したが、組み込みソフトウェアを備えた第三者ハードウェアを含む私たちの製品への需要増加を部分的に相殺した。使い捨て専門サービス収入の低下は，主に我々の業務全体がクラウドベースのモデルに移行し，実施サービスが減少したためである
2022年7月31日までの6カ月、2021年7月31日までの6カ月非経常収入は約10万ドル増加し，2021年7月31日までの6カ月の1兆149億ドルから2022年7月31日までの6カ月の1.15億ドルに増加した。この増加は永久収入の240万ドルの増加を含むが、専門サービス収入の230万ドルの減少によって部分的に相殺される。永久収入の増加は主に、組込みソフトウェアを持つ第三者ハードウェアを含む当社の製品の需要増加によるものですが、私たちの顧客がクラウドベースの解決策に支出を移し続けているため、ローカルライセンス収入が低下し、この増加を部分的に相殺しています。使い捨て専門サービス収入の低下は，主に我々の業務全体がクラウドベースのモデルに移行して実施サービスが減少したためであるが，我々がバンドルしたSaaS製品に関する実施サービス増加分はこの影響を相殺している
いくつかの大きな契約は、所与の期間における私たちの非日常的な収入の大きなシェアを表すことができるので、私たちの非日常的な収入は異なる時期に変動することができる。
収入コスト
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の経常的および非日常的な収入コストおよび購入した技術の販売を示しています
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| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 変更率 | | 6か月まで
七月三十一日 | | 変更率 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 |
| 経常収入コスト | | $ | 40,852 | | | $ | 37,636 | | | 9% | | $ | 81,880 | | | $ | 75,712 | | | 8% |
| 非日常的収入コスト | | 30,700 | | | 30,505 | | | 1% | | 62,768 | | | 60,385 | | | 4% |
| 技術の償却を獲得した | | 3,553 | | | 4,426 | | | (20)% | | 7,192 | | | 8,810 | | | (18)% |
| 収入総コスト | | $ | 75,105 | | | $ | 72,567 | | | 3% | | $ | 151,840 | | | $ | 144,907 | | | 5% |
経常収入のコスト
一般的な収入コストには、主に、当社のクラウド運営およびサポートチームの従業員の報酬および関連費用、請負業者コスト、クラウドインフラおよびデータセンターコスト、オプションのホストサービスおよびサポートに関連する出張費用、および第三者に支払われるべきソフトウェアコンポーネントの印税が含まれます。経常収入のコストには、償却資本化されたソフトウェア開発コスト、株式ベースの給与費用、施設コスト、その他に分配された管理費用も含まれる。
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。経常収入コストは2021年7月31日までの3カ月の3760万ドルから2022年7月31日までの3カ月の4090万ドルに増加し、約330万ドルまたは9%に増加した。この増加は主に従業員数の増加と一般賃金の上昇による従業員の給与増加、クラウド収入の増加に関連する請負業者のコスト増加、および資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用の増加によるものである。我々の経常所得毛率は2021年7月31日までの3カ月の76%から2022年7月31日までの3カ月の75%に低下しており、主に経常コストの増加速度が経常収入よりもやや速いためである。
2022年7月31日までの6カ月、2021年7月31日までの6カ月経常収入コストは2021年7月31日までの6カ月の7，570万ドルから2022年7月31日までの6カ月の8，190万ドルに増加し，約620万ドルと8%増となった。増加の主な原因は，従業員数の増加と一般賃金の上昇による従業員の給与増加，請負業者費用の増加，資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用の増加，クラウド収入の増加に関するデータセンターやクラウドコストの増加である。2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、私たちの経常毛金利は75%です
私たちは、増加するクラウド顧客群をサポートし、私たちの解決策の安全性を強化するために、私たちのクラウド運営に投資し続けるにつれて、私たちの日常的な収入コストが増加し続けると予想しています。
非日常的収入のコスト
非日常的な収入のコストは、主に、従業員の報酬および関連費用、請負業者費用、インストール、トレーニングおよびコンサルティングサービスに関連する出張費用、ハードウェア材料コスト、および第三者に支払われるべきソフトウェアコンポーネント印税を含む。非日常的な収入のコストには、償却資本化されたソフトウェア開発コスト、従業員報酬、および当社のグローバル運営に関する費用、施設コスト、およびその他に割り当てられた管理費用も含まれています。
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。非経常所得コストは2021年7月31日までの3カ月間の3050万ドルから2022年7月31日までの3カ月間の3070万ドルに増加し，約20万ドルと1%増となった。この増加は，主に本四半期に交付された第三者ハードウェアおよび関連輸送·処理コストの増加および資本化設置コストの低下によるものであるが，我々の非日常的な収入製品を支援する従業員数の減少により，従業員の報酬と関連費用の減少分がこの増加を相殺している。我々の全体の非経常毛金利は2021年7月31日までの3ヶ月間の48%から2022年7月31日までの3ヶ月間の46%に低下しており、主な原因は製品組み合わせがそれほど有利でないことと非日常的コストが増加していることである
2022年7月31日までの6カ月、2021年7月31日までの6カ月非経常所得コストは2021年7月31日現在の6，040万ドルから2022年7月31日までの6，280万ドルに増加し，約240万ドルと4%増となった。この増加は，主に本四半期に交付された第三者ハードウェアおよび関連輸送·処理コストの増加および資本化設置コストの低下によるものであるが，我々の非日常的な収入製品を支援する従業員数の減少により，従業員の報酬と関連費用の減少分がこの増加を相殺している。我々の全体の非経常毛金利は，2021年7月31日までの6カ月の47%から2022年7月31日までの6カ月間の45%に低下しており，製品組合せがそれほど有利でないことと，非経常コストの増加速度が非経常収入よりも速いことが主な原因である
技術の償却を獲得した
獲得した技術の償却には、企業合併に関連する技術資産の償却が含まれる。
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。買収技術の償却は2021年7月31日までの3カ月間の440万ドルから2022年7月31日までの3カ月間の360万ドルに減少し、下げ幅は約80万ドル、減少幅は20%となった。減少の原因は歴史的に得られた技術無形資産です
業務合併は完全に償却され、一部は最近の業務合併に関連する買収技術無形資産の償却費用によって相殺される。
2022年7月31日までの6カ月、2021年7月31日までの6カ月買収技術の償却は2021年7月31日までの6カ月間の880万ドルから2022年7月31日までの6カ月間の720万ドルに減少し、下げ幅は約160万ドル、下げ幅は18%となった。この減少は、歴史的業務合併から得られた技術無形資産が完全に償却されたためであるが、最近の業務合併に関連する技術無形資産獲得の償却費用の一部がこの減少を相殺しているためである。
我々の業務統合のさらなる検討については、本報告第1部第1項の下で我々の簡明総合財務諸表付記5“業務合併”を参照。
研究と開発、ネットワーク
研究開発(R&D)費用は主に人員と下請け費用、施設コストとその他に分配された間接費用を含み、いくつかの資本化されたソフトウェア開発コストを差し引く。ソフトウェア開発コストは技術実行可能性を確定した後に資本化し、関連するソフトウェア製品の全面的な発表を通じて資本化を継続する
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の研究開発純額を示しています
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| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 変更率 | | 6か月まで
七月三十一日 | | 変更率 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 |
| 研究と開発、ネットワーク | | $ | 33,956 | | | $ | 31,792 | | | 7% | | $ | 64,903 | | | $ | 60,940 | | | 7% |
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。研究開発は約220万ドル、すなわち7%増加し、2021年7月31日までの3カ月の3，180万ドルから2022年7月31日までの3カ月の3，400万ドルに増加した。この増加は主に我々の株価の前年比上昇と贈与参加者数の増加により株式ベースの報酬支出が240万ドル増加し、主に研究開発者投資の増加により従業員の報酬と関連費用が90万ドル増加し、請負業者コストが80万ドル増加したが、一般管理費用は120万ドル減少し、資本化ソフトウェア開発コストは100万ドル増加したためである。
2022年7月31日までの6ヶ月と2021年7月31日までの6ヶ月それは.研究開発は約400万ドル、すなわち7%増加し、2021年7月31日現在の6，090万ドルから2022年7月31日までの6，490万ドルに増加した。この増加は主に我々の株価の前年比上昇と贈与参加者数の増加により株式ベースの報酬支出が300万ドル増加し、主に研究開発者投資の増加により従業員の報酬と関連費用が240万ドル増加し、請負業者コストが110万ドル増加したが、資本化ソフトウェア開発コストの180万ドル増加と一般管理費用の90万ドル減少によって相殺された。
販売、一般、行政費用
販売、一般及び行政(“SG及びA”)支出は主に人事コスト及び関連支出、専門費用、吾などが或いは代価によって負担する責任の公正価値変動、販売及び市場普及支出を含み、出張コスト、販売手数料及び販売推薦費、施設コスト、通信支出及びその他の行政支出を含む。
次の表には、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の販売、一般、行政費用を示しています
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| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 変更率 | | 6か月まで
七月三十一日 | | 変更率 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 |
| 販売、一般、行政 | | $ | 105,705 | | | $ | 91,376 | | | 16% | | $ | 208,587 | | | $ | 179,022 | | | 17% |
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。SG&A費用は2021年7月31日までの3カ月間の9140万ドルから2022年7月31日までの3カ月間の1.057億ドルに増加し、約1430万ドルまたは16%増加した。この増加は主に、特定のオフィスビル賃貸契約の早期終了または放棄により490万ドルの施設コストと資産減価費用が増加し、私たちの株価の前年比上昇と贈与参加者数の増加により増加した株式ベースの報酬支出490万ドル、従業員数と一般賃金インフレの増加による従業員給与と関連費用の前年比430万ドル増加、一般管理費用340万ドル増加、マーケティング関連費用220万ドル増加によるものである。180万ドルの減価費用を確認し，我々が所有するオフィスビルの帳票価値をその公正価値に調整して分類後の売却コストを引いて保有販売とした.2021年7月31日までの3ヶ月間のこれまでの買収や剥離に関する使い捨て非日常コストにより、専門サービス費用が340万ドル減少したことや、事務所数の減少により施設費が減少し、SG&A費用の増加が部分的に相殺された。私たちの対価格手配下の債務の公正価値が変化したため、SG&A費用も40万ドルの減少の影響を受けた。2021年7月31日までの3カ月間、純費用40万ドルを記録したのは、いくつかの不関連や対価格手配の下で業績目標を達成する展望が改訂されたためだ。2022年7月31日までの3ヶ月または代償債務の公正価値に変動はありません, 2022年7月31日現在、全額支払いまたは対価格債務がある。
2022年7月31日までの6ヶ月と2021年7月31日までの6ヶ月それは.SG&A費用は2021年7月31日までの6カ月の1.79億ドルから2022年7月31日までの6カ月の2.086億ドルに増加し、約2960万ドルまたは17%増加した。この増加は主に、特定のオフィスビル賃貸契約の早期終了または放棄により施設コストや資産減価費用が1250万ドル増加し、従業員報酬や関連費用が前年より1150万ドル増加し、従業員数の増加と一般賃金の上昇により、株式ベースの報酬支出が630万ドル増加したのは、私たちの株価が前年比上昇と贈与参加者数が増加し、一般管理費が430万ドル増加したためである。前年と比較して，新冠肺炎の発生により，出張や娯楽が2.7万ドル増加し，マーケティング関連費用が250万ドル増加し，我々の所有するオフィスビルの帳簿価値を公正価値に調整するために記録された180万ドルの減価費用を確認し，分類を差し引いて販売待ちの販売コストとした。事務所数の減少による施設費の510万ドルの減少と、主に2021年7月31日までの6ヶ月間の以前の買収および剥離に関する使い捨て非日常的コストによる専門サービス費用の500万ドルの減少により、SG&A費用のこれらの増加は部分的に相殺された。SG&A支出も80万ドルの減少の影響を受けているが，これは，価格設定によって負担される債務の公正価値が変化し，2021年7月31日までの6カ月間の純費用60万ドルから2022年7月31日までの6カ月間の純収益20万ドルに減少したためである, いくつかの関連のないものや審議手配の下で業績目標を達成する展望が改訂された。
その他の購入した無形資産の償却
他の買収された無形資産の償却には、顧客関係、流通ネットワーク、商号、競業禁止協定を含む業務合併に関連するいくつかの無形資産の償却が含まれる。
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の他の無形資産買収の償却状況を示しています
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| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 変更率 | | 6か月まで
七月三十一日 | | 変更率 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 |
| その他購入した無形資産の償却 | | $ | 6,623 | | | $ | 7,345 | | | (10)% | | $ | 13,467 | | | $ | 14,673 | | | (8)% |
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。他に買収された無形資産の償却は、2021年7月31日までの3カ月間の730万ドルから2022年7月31日までの3カ月間の660万ドルに減少し、減少幅は約10%となった。この減少は，歴史的業務統合から得られた顧客関連無形資産が完全に償却されたためであるが，最近の業務合併で得られた無形資産に関する償却費用の部分がこの減少を相殺しているためである.
2022年7月31日までの6ヶ月と2021年7月31日までの6ヶ月それは.他に買収された無形資産の償却は、2021年7月31日までの6カ月間の1，470万ドルから2022年7月31日までの6カ月間の1，350万ドルに減少し、約120万ドル減少し、減少幅は8%となった。減少の原因は歴史的に顧客関連無形資産を買収したことだ
業務合併は完全に償却され、最近業務合併から得られた無形資産に関する償却費用の一部が相殺される。
我々の業務統合のさらなる検討については、本報告第1部第1項の下で我々の簡明総合財務諸表付記5“業務合併”を参照。
その他の費用、純額
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の純その他の費用総額を示しています
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| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 変更率 | | 6か月まで
七月三十一日 | | 変更率 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 |
| 利子収入 | | $ | 498 | | | $ | 23 | | | * | | $ | 697 | | | $ | 46 | | | * |
| 利子支出 | | (1,863) | | | (2,199) | | | (15)% | | (3,364) | | | (7,218) | | | (53)% |
| 債務の早期返済による損失 | | — | | | — | | | —% | | — | | | (2,474) | | | (100)% |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | | | | | | |
| 外貨収益，純額 | | 547 | | | (463) | | | (218)% | | 2,260 | | | (1,004) | | | * |
| デリバティブ損失 | | — | | | — | | | —% | | — | | | (14,374) | | | (100)% |
| 将来分配権の公正価値変動 | | — | | | — | | | —% | | — | | | 15,810 | | | (100)% |
| その他、純額 | | (80) | | | 619 | | | (113)% | | (119) | | | 3,774 | | | (103)% |
| その他の収入合計，純額 | | 467 | | | 156 | | | 199% | | 2,141 | | | 4,206 | | | (49)% |
| その他の費用の合計 | | $ | (898) | | | $ | (2,020) | | | (56)% | | $ | (526) | | | $ | (5,440) | | | (90)% |
*百分率は意味がありません。
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。その他の総支出純額は2021年7月31日までの3カ月間の200万ドルから2022年7月31日までの3カ月間の90万ドルに減少した。
利息支出は2021年7月31日までの3カ月分の220万ドルから2022年7月31日までの3カ月間の190万ドルに低下し、金利の低下と、2021年6月1日に満期となる2014年手形の未返済借入金の減少が原因となっている。
2022年7月31日までの3ヶ月間で、50万ドルの外貨純収益を記録しましたが、2021年7月31日までの3ヶ月間、50万ドルの純外貨損失を記録しました。私たちの現在の為替収益は主にドルのポンドとイスラエルのシェケル為替レートの変動によるものです。
2022年7月31日までの3カ月間、10万ドルの他の純支出を記録したが、2021年7月31日までの3カ月間、その他の純収入は60万ドルだった
2022年7月31日までの6ヶ月と2021年7月31日までの6ヶ月それは.その他の総支出純額は2021年7月31日までの6カ月間の540万ドルから2022年7月31日までの6カ月間の50万ドルに減少した。
利息支出は2021年7月31日までの6カ月分の720万ドルから2022年7月31日までの6カ月間の340万ドルに低下し、金利の低下と、2021年6月1日に満期となった2014年手形および2021年4月30日までの3カ月間に2021年手形を発行するとともに定期融資の一部を前払いし、借金が減少したためだ。我々の2014年手形、定期融資、2021年手形のさらなる検討については、本報告の第1部第1項に掲載されており、総合財務諸表の付記7“長期債務”を簡素化しています。
2021年7月31日までの6ヶ月間、債務の早期返済により250万ドルの損失を記録し、そのうち200万ドルが3.09億ドルの定期ローンを返済した結果である。2021年4月、私たちはまた2017年の信用協定を修正し、2017年の循環信用手配を再融資した。そうでなければ、2022年6月29日に満期になり、ある貸手に関連する50万ドルの繰延債務発行コストを解約し、これらの貸主は2021年の循環信用手配下の承諾を提供しなくなる。2017年の信用協定や定期融資について議論しています
そして2021年の循環信用配置は、本報告の第1部第1項の下で私たちの簡明な総合財務諸表付記7“長期債務”に登場した。
2022年7月31日までの6カ月間で230万ドルの外貨純収益を記録したが、2021年7月31日までの6カ月間で100万ドルの純外貨損失を記録した。本期の私たちの外貨収益は主に米ドル対ポンド、ブラジルレアル、イスラエルシェケル為替レートの変動に起因しています。
2021年7月31日までの6ヶ月間、私たちの定期ローン部分の早期返済により、私たちの金利交換は1，440万ドルの損失を記録しましたが、今期は比較可能な取引はありません。
2021年7月31日までの6ヶ月間、非現金の将来部分の権利リスコアリング収益1，580万ドルを記録し、将来の部分権利(Apax投資家が今後の日にBシリーズ優先株を購入する権利)の最終的な時価調整に関連しており、この権利は2020年5月7日のAシリーズ優先株発行終了に関する発行と関連している。2021年4月にB系列優先株を発行した場合、将来の配当権負債はB系列優先株に再分類され、これ以上の公正価値変動は記録されなかった。将来の分配権の他の資料については、本報告第I部第1項の簡明総合財務諸表付記9“転換可能優先株”を参照されたい。
2021年7月31日までの6ヶ月間の他の費用純額には310万ドルの未実現収益も含まれており、この収益は観察可能な取引に基づいて非制御性持分投資の帳簿価値を調整した。2022年7月31日までの6ヶ月間、個人持株会社への投資には明らかな価格変化はなかった
所得税支給
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出を示しています
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| | | 3か月まで
七月三十一日 | | 変更率 | | 6か月まで
七月三十一日 | | 変更率 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 - 2021 |
| 所得税支給 | | $ | 2,848 | | | $ | 4,201 | | | (32)% | | $ | 3,144 | | | $ | 4,129 | | | (24)% |
2022年7月31日までの3カ月は、2021年7月31日までの3カ月と比較した。2022年7月31日までの3ヶ月間の有効所得税税率は465.4%ですが、2021年7月31日までの3ヶ月の有効所得税税率は44.1%です
2022年7月31日までの3ヶ月間、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に単独所得税が210万ドルを支出したためであり、これは、外国管轄区で販売されている資産に関する繰延税金資産の推定手当と、米国のある外国活動に対する課税が記録されているが、ある外国管轄区の低い法定税率によって相殺されるためである。その結果、60万ドルの税引前収入計に280万ドルの所得税準備金が提示され、465.4%の実際所得税税率に相当する。海外司法管轄区域の推定免税額に起因する独立所得税を除いて、税引き前収入6，000，000ドルの所得税支出は7，000，000ドル、実際の税率は124.8%である。
2021年7月31日までの3ヶ月間、所得税税率と米国連邦法定税率21%の差は、主に米国のある外国活動に対する課税の影響、外国司法管轄区の税率変化の影響によるものであるが、優先株発行に関する将来の分配権公允価値の変化といくつかの外国司法管轄区の低い法定税率によって相殺される。その結果，950万ドルの税引前収入計に420万ドルの所得税準備金が提示され，実際の所得税税率は44.1%であった
2022年7月31日までの6カ月、2021年7月31日までの6カ月2022年7月31日までの6ヶ月間の有効所得税税率は212.1%ですが、2021年7月31日までの6ヶ月の有効所得税税率は39.2%です
2022年7月31日までの6ヶ月間、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に単独所得税が210万ドルを支出したためであり、これは、外国管轄区で販売されている資産に関する繰延税金資産の推定手当と、米国のある外国活動への課税が記録されているが、ある外国管轄区の低い法定税率によって相殺されるためである。その結果，税引前収入150万ドルの所得税支出は310万ドル，実際の所得税税率は212.1%であった。以下の項目に起因する離散所得税準備金は含まれていない
外国司法管轄区の推定免税額を差し引いた後、150万ドルの税引き前収入は100万ドルの所得税を計上し、実際の税率は71.5%である。
2021年7月31日までの6ヶ月間、所得税税率と米国連邦法定税率21%の差は、主に米国のある外国活動に対する課税の影響、外国司法管轄区の税率変化の影響によるものであるが、優先株発行に関する将来の分配権公允価値の変化といくつかの外国司法管轄区の低い法定税率によって相殺される。その結果，1050万ドルの税引前収入計に410万ドルの所得税準備金が提示され，39.2%の実際所得税税率に相当した
流動性と資本資源
概要
私たちの主な日常的な現金源は、納入または履行前に定期的に徴収される現金を含む、顧客に製品やサービスを販売する収益である
2019年12月4日、私たちはApax Investorが4億0億ドルまでの投資を行うと発表した。投資協定の条項によると、2020年5月7日、Apax投資家は1株53.50ドルの初期転換価格で私たちのAシリーズ優先株2億ドルを購入した。投資協定によると、Aシリーズ優先株は上記Cognyte株式の分割に関与していないが、Aシリーズ優先株転換価格は分割後のVerintとCognyteの相対取引価格比率に応じて1株36.38ドルに調整されている。剥離完了に伴い，2021年4月6日，Apax Investorは我々Bシリーズ優先株2億ドルを購入した。B系列優先株は転換可能であり，転換価格は50.25ドルであり，一部は剥離後20取引日以内の取引価格に基づいている。2022年7月31日現在、転換後のベースで、Apaxの米国における持ち株比率は約12.7%である。
各優先株はAシリーズ優先株投資終了48カ月前に5.2%の年率で配当され、その後4.0%の比率で配当され、場合によっては調整される可能性がある。配当金は累積され、半年ごとに支払い、現金形式で滞納するだろう。すべての非現金支払い配当金は依然として優先株1株当たりの累積配当金になるだろう。私たちは、Apaxの投資によって得られた未返済債務を利用して、私たちの株式買い戻し計画の一部に資金(以下“流動性および資本資源要件”で説明する)を提供し、および/または一般企業用途に使用する。APAX転換可能優先株投資に関するより多くの情報は、本報告第I部第1項の簡明連結財務諸表付記9“転換可能優先株”を参照されたい。
私たちが現金を使用する主な日常的な用途は、給与や福祉、クラウド運営、マーケティング、施設、管理費用、資本支出などの従業員関連の支出を主に含む運営コストを支払うことです。私たちはまた現金を利用して債務の返済、株の買い戻し、優先株配当、業務買収を行う。運営による現金、そして私たちの既存の現金、現金等価物、短期投資は、私たちが運営する流動性の主な源です。
2021年5月28日、当社1.5%転換優先手形(“2014手形”)が2021年6月1日満期日までに、私らは2014年手形の決済について合計3.898億ドルの現金を支払いました。2014年の債券受け渡しに関する更なる議論は次の“融資手配”の節を参照されたい
我々は従来、製品、技術、業務の買収を含む戦略成長計画に投資することで業務を拡大してきた。私たちはこのような買収融資のために現金、債務、株式、または上記の組み合わせを使用することができるが、私たちのほとんどの歴史的業務買収は、2022年1月31日までの年間に業務買収のための約5700万ドルの現金純支出を含む対価格として現金を使用する。2022年7月31日までの6ヶ月間、商業買収は何も行われていない。2021年7月31日までの6ヶ月間、業務合併の条件を満たした連絡センターから自動化リーダーを募集する特定の資産の買収を完了した。この取引は私たちの統合財務諸表を簡素化することに重要ではない。我々の最近の業務合併に関するより多くの情報は、本報告第I部第1項の簡明総合財務諸表付記5“業務合併”を参照されたい。
私たちは絶えず現有と未来の短期及び長期資本資源の条項と出所を研究して、私たちの経営業績を向上させ、そして私たちが財務の柔軟性を維持することを確保し、時々追加の株式を発行したり、追加債務を発生させて資本を調達することを選択する可能性がある。2021年4月9日に315.0ドルを発行しました
元本総額は0.25%で、保有者がその条項に基づいて事前に転換しない限り、2026年4月15日に満期となる転換可能優先債券である(“2021年債券”)。我々は、2021年債を発行して得られた純額の一部を用いて、以下に述べる完封催促取引のコストを支払う。また、2021年債を発行した部分純収益と、上記で述べたB系列優先株発行の純収益を用いて、私たちの信用協定下の一部の未償還債務を返済し、金利交換協定を終了し、私たちの普通株株を買い戻します。残りの部分は運営資本と他の一般企業用途に使用される。
私たちの営業収入の一部はアメリカ以外の地域から来ました。2022年7月31日と2022年1月31日現在、米国以外の子会社が保有している現金、現金等価物、短期投資および制限現金、現金等価物および制限銀行定期預金(いかなる長期部分も含まない)はそれぞれ1.216億ドルおよび1.402億ドルであり、通常は子会社の運営需要を満たすために使用され、業務買収を含む成長計画への投資に使用される。これらの子会社は、2022年7月31日と2022年1月31日現在、それぞれ長期限定現金と現金等価物、30万ドルと40万ドルの制限銀行定期預金を持っている
私たちは現在、私たちの海外子会社の収益の一部を無期限に再投資していく予定です。2017年の減税や雇用法案により、これらの収益は現在、追加の米国連邦所得税を発生させることなく国内に送金される可能性があります
もし、私たちがアメリカで必要な資本が私たちの国内業務よりも多くの資本が発生した場合、あるいはこれが私たちの最良の利益だと思うなら、私たちは将来外国の管轄区域からの収入を国内に送金するかもしれません。これはより高い有効税率を招く可能性があります。以上のように、私たちの海外子会社の収益の一部を無期限再投資し、海外活動に資金を提供する予定です。2022年7月31日までに、私たちの海外子会社の収益にアメリカ税を支払う必要がない限り、私たちは外国子会社の外部基礎差額税を計算していませんし、将来外国子会社からのいかなる未送金収益を分配する際に適用可能な追加の源泉徴収や他の税金にも支出していません。外国司法管轄区域の法律の複雑さとしなければならない仮定のため、これらの収入のために支出しなければならない収入と源泉徴収総額は実行不可能であると推定される。
次の表は、2022年7月31日と2022年1月31日現在の現金、現金等価物、制限現金、現金等価物と銀行定期預金、短期投資、および私たちの総債務をまとめています
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| | 七月三十一日 | | 一月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2022 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 256,502 | | | $ | 358,805 | |
| 制限された現金及び現金等価物並びに制限された銀行定期預金(長期部分を除く) | | 23 | | | 6 | |
| 短期投資 | | 718 | | | 765 | |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金および現金等価物、制限された銀行定期預金および短期投資 | | $ | 257,243 | | | $ | 359,576 | |
| 債務総額は当期分を含む | | $ | 407,816 | | | $ | 406,954 | |
資本分配枠組み
以上のように、運営資本、資本支出、必要債務、優先配当金に必要な現金使用後、現金の主な用途は、企業合併、未償還債務および/または償還となることが予想される時々実施される可能性のある買い戻し計画に基づいて行われる株式買い戻し(私たちの信用協定に支配されている条項)。我々の最近の株式買い戻し計画のさらなる情報については、以下の“流動性·資本資源要件”の部分を参照されたい。
キャッシュフロー活動を簡明に統合する
次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間の簡明統合現金フロー表の一部の項目をまとめています
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| | | 6か月まで
七月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 継続経営活動が提供する現金純額 | | $ | 46,680 | | | $ | 26,853 | |
| 投資活動が提供する現金純額 | | (13,954) | | | 27,390 | |
| 融資活動のための現金純額 | | (132,437) | | | (421,912) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レート変動の影響 | | (2,575) | | | 340 | |
| 現金、現金等価物、限定的現金および非連続性トラフィックの制限的現金等価物の純減少 | | — | | | (12,294) | |
| 現金、現金等価物、限定現金および制限現金等価物の純減少 | | $ | (102,286) | | | $ | (379,623) | |
2022年7月31日までの6ヶ月間、私たちの融資活動は1億324億ドルの現金純額を使用し、私たちの投資活動は1400万ドルの現金純額を使用し、この部分は運営活動による4670万ドルの現金によって相殺された。以下にこれらの項目のさらなる検討を示す.
継続経営活動が提供する現金純額
経営活動が提供する純現金は主に私たちの純収益或いは損失によって駆動され、非現金プロジェクトと運営資本の変化によって調整された。2022年7月31日までの6カ月間、運営を続けていた経営活動では4670万ドルの純現金が発生したが、2021年7月31日までの6カ月で2690万ドルの純現金が発生した。本期の我々の運営キャッシュフローが増加したのは，総合利息および所得税純額が3，130万ドル減少したのに対し，前期の所得税支払い増加が分割に関与していること，および運営資産や負債が前期変動よりも運営キャッシュフローに有利な影響であったが，数間のオフィスレンタルを早期終了することにより840万ドルの運営リース支払いが増加し，上記の影響を部分的に相殺したためである。
私たちの経営活動のキャッシュフローはいくつかの要素によって変動する可能性があります。勘定書と費用を受け取る時間、利息、所得税とその他の支払いの時間と金額、そして私たちの経営業績を含む。
投資活動が提供する現金純額
2022年7月31日までの6ヶ月間、私たちの投資活動は1，400万ドルの現金純額を使用し、主に財産、設備、資本化されたソフトウェア開発コストの支払いを含む。
2021年7月31日までの6ヶ月間、私たちの投資活動は、主に4，560万ドルの純売上高と短期投資満期日を含む2，740万ドルの現金純額を提供したが、企業合併に使用された1，130万ドルの不動産、設備および資本化ソフトウェア開発コスト支払いと700万ドルの現金純額は部分的に相殺された。
2022年7月31日まで、私たちは資本支出に対する大きな約束を持っていない。
融資活動のための現金純額
2022年7月31日までの6ヶ月間、私たちの融資活動は、主に普通株を買い戻して1.057億ドルを支払い、優先株配当金2080万ドルを支払い、以前の業務合併に関連したまたは対価格手配によって支払われた融資部分370万ドル、融資リースに160万ドルを支払い、私たち一家の子会社の非持株株主に50万ドルを割り当て、債務に関する発行費用20万ドルを支払うために1.324億ドルの現金純額を使用した。
2021年7月31日までの6ヶ月間、私たちの融資活動は、主に3.869億ドルを支払って2014年手形を決済し、3.101億ドルの定期ローン返済借金、1.147億ドルの現金純額が分割完了後にCognyte、7550万ドルの普通株式買い戻しに移行し、4110万ドルの支払いが2021年手形発行に関する上限上昇オプション、1650万ドルの交換終了金利、1290万ドルの優先配当金支払いによる4.219億ドルの現金純額を使用した。債務関連の発行費用のために1050万ドルが支払われ、450万ドルは以前の業務合併に関連するまたは対価格手配に応じて支払われた融資部分、120万ドルの融資リース支払い、および20万ドルの子会社に割り当てられた非持株株主の一部は、2021年手形を発行した3.15億ドルの純収益、1.987億ドルの優先株発行純収益、3830万ドルの配当とCognyteから受け取ったこの間の剥離に関する他の和解によって相殺された。
流動資金と資本資源要求
過去の業績と現在の予想によると、私たちの現金、現金等価物、短期投資、および運営によって生成された現金は、少なくとも今後12ヶ月の予想される運営コスト、必要な元金および利息支払い、優先配当金、運営資金需要、一般授業資本支出、研究開発支出、およびその他の約束を満たすのに十分であると信じている。現在、私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払う計画がありません。これは私たちの信用協定のいくつかの制限を受けています
我々の流動性は、我々がコントロールできない状況による顧客購入行動の変化の影響を含む、我々の製品やサービスの需要低下に対する負の影響を受ける可能性があり、新冠肺炎疫病や他のマクロ経済要素の影響を含むが、これらに限定されない。もし私たちが追加の業務買収を行うか、または他の方法で追加資金を必要とすることを決定した場合、私たちは追加資本を集める必要があるかもしれません。これは、追加の株式または債務証券の発行、または信用手配下での私たちの借金を増加させることに関連するかもしれません。
2021年3月31日、取締役会が株式買い戻し計画を承認したことを発表し、これにより許可されましたOは2022年1月31日までの財政年度中に、最大で持分補償として発行された株式数に相当する普通株を買い戻す。2022年1月31日までの1年間に、2022年1月31日に満期になる予定の7540万ドルのコストで約160万株の普通株を買収した。
2021年12月2日、我々の取締役会は、2023年1月31日までの会計年度の新たな株式買い戻し計画を承認したことを発表し、この計画によれば、前期株式報酬計画の希釈を相殺するために、最大1500，000株の普通株を買い戻すことができると発表した。このような希釈および他の希釈取引をさらに相殺するために、2022年3月22日、私たちの取締役会はこの計画に基づいて500，000株の普通株を追加的に買い戻すことを許可した。2022年7月31日までの6ヶ月間、この計画に基づき、1.057億ドルのコストで200万株の普通株を買収した。買い戻し資金は米国からの利用可能な現金であり、この計画によると、2023年1月31日までの1年間、これ以上の買い戻しはないと予想される
融資手配
2021年ノート
2021年4月9日、保有者が事前に彼らの条項に基づいて転換しない限り、2021年債の元本総額3.15億ドルの債券を発行した。2021年債は無担保債券で、半年ごとに現金利息を支払い、年利率は0.25%となる
我々は、2021年債を発行して得られた純額の一部を用いて、以下に述べる完封催促取引のコストを支払う。また、2021年債を発行した一部の純収益と、2021年4月6日に2億ドルのBシリーズ優先株を発行した純収益を用いて、以下に述べる信用協定下の未償還債務の一部を返済し、金利交換協定を終了し、私たちの普通株の株を買い戻しました。残りの部分は運営資本と他の一般企業用途に使用される。
2021年債券は普通株に変換でき、初期転換率は1，000ドル当たり2021年債券元金16.1092株、初期転換価格は1株当たり約62.08ドルであり、何らかの事件が発生した場合に調整され、慣例的な逆希釈調整の影響を受ける可能性がある。2026年1月15日までに、2021年債券は、あるイベントが発生した場合と、ある期間内にのみ変換可能となり、その後、2021年債券満期日の直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで随時変換することができる。2021年の債券転換後、保有者は元金総額を超えない現金を獲得し、残りは現金または普通株または両者の組み合わせで決済することを選択する。2022年7月31日現在、2021年債券は両替できません。
我々普通株の2022年7月31日の終値によると、2021年債券のIF転換価値はその元金総額を下回っている。
上限が設定されたコール
2021年債券の発行については、2021年4月6日および2021年4月8日にいくつかの取引相手と上限催促取引(“上限催促”)を締結したに等しい。上限のある催促は一般的に私たちへの
任意の2021年手形の転換時に、私たちの普通株式価格が転換価格を超えたように、私たちなどは2021年の手形元金に転換された任意の現金支払いおよび/または任意の現金支払いを超え、減値および/または相殺に上限がある。
上限償還行使価格は2021年債券の初期転換価格62.08ドルに等しく、上限価格は100.00ドルであり、各上限償還価格は上限償還条項に基づいて何らかの調整が行われる。上限のある償還は、2021年債の転換価格を1株62.08ドルから1株100.00ドルに引き上げる経済的影響を持つ。私は2021年の債券転換時に一般的に上限催促の行使権利をトリガし、上限は2021年の債券の満期時に終了するか、または2021年の債券が返済されなくなった初日に終了することに等しい。2022年7月31日現在、完封催促は行使されていない。
それらの条項によると、封印されたコールオプションは株主権益の中で分類する資格があり、それらが引き続き株主権益分類の資格に符合する限り、それらの公正価値は再計量と調整されない。私たちは適用された取引コストを含めて約4，110万ドルを完封催促に支払い、これは追加実収資本の減少と記録されている。
2014年ノート
2014年6月18日、私たちは2014年の債券元金総額4.0億ドルの債券を発行した。引受割引を差し引くと、2014年の債券の純収益は3兆919億ドル。2014年の債券は現金で利息を支払い、半年ごとに支払い、年利率は1.50%である。
二零一四年の手形は公開発行された5，750，000株の普通株と同時に発行され、得られた金額の大部分の合併純額は以前の信用協定下の債務の一部を返済するために使用される。
二零二一年五月二十八日、二零二一年六月一日二零一四年債券満期日までに、吾らは決済二零一四年債の返済に合わせて三億八千九百八十万元の現金を支払い、二零一四年債の未返済元金三億八千六百九十万元と二零一四年債券末期の利息の支払いに関する二百九十万元を含めた。私たちは2021年2月26日に預けられた3.9億ドルの現金担保2014年手形を使用して、2014年手形の未返済元金と受取利息の返済に資金を提供します。また、2014年の手形の増分転換価値が5770万ドルであったのは、2014年の手形の条項に基づいて評価された普通株式の1株当たりの時価が2014年の手形の両替価格よりも高いためである。私たちは2014年に手形所持者に約1，250，000株の普通株を発行し、在庫株の転換プレミアムを支払った。
ヘッジと引受権証を明記する
二零一四年債の発行と同時に、転換手形ヘッジ取引(“手形ヘッジ”)および売却株式承認証(“株式承認証”)を作成した。分割する前に、手形ヘッジと株式承認証の組み合わせは、2014年の手形の有効初期転換価格を1株当たり75.00ドルに引き上げた。分譲後、株式交換比率の調整により、手形ヘッジ及び株式承認証は2014年の手形の実際の交換株価を1株47.18ドルに引き上げた。手形ヘッジと権利証はいずれも2014年の手形とは違う道具だ。
注意：制限条件
手形ヘッジによると、私たちは普通株のコールオプションを購入し、このオプションによると、取引相手から最大約6，205，000株の普通株を64.46ドルで買収する権利があり、慣例的な減額調整を受けて、これは2014年の手形の初期転換価格に相当する。剥離の結果，2021年2月1日に株のコールオプションを調整し，2014年手形の調整転換価格に相当する最大9865，000株の普通株を40.55ドルで購入することを許可した。私たちは私たちの選択に基づいて現金、私たちの普通株式、あるいは両方の組み合わせで手形ヘッジを決済することを許可されました。それらの目的は2014年の手形転換時に直面する潜在的な希薄化リスクを減少させることです。私たちはNote Hedgeに6080万ドルを支払い、このお金は追加実収資本の費用として記録されている。任意の2014年の手形変換時、私は手形ヘッジ下の行使権が自動的にトリガされ、手形ヘッジは2014年の手形が2021年6月1日に満期になった時点で終了した。2014年の手形が2021年6月1日に満期になったことについて、私たちは手形ヘッジ取引相手から約1，250，000株の普通株を受け取り、2014年の手形転換割増決済による償却を相殺した。手形ヘッジ条項によると、私たちの普通株の1株当たりの時価は手形ヘッジの行使価格よりも大きいからである。
2021年1月31日までに公開市場取引で1，310万ドルの2014年手形元金(“2014年手形を買い戻した”)を購入し、現金総額は1，300万ドルであった。購入した2014年の手形はありません
手形のヘッジ制限を受けた普通株式数を変更するのは、相手側が当該等の買い戻しがあるにもかかわらず、手形対沖項下の購入権を行使しないことに同意したからである。2014年の手形満期時には、2014年の手形を買い戻した現金分の返済として、手形ヘッジ取引相手から約42，000株の普通株を受け取った。
株式承認証
私たちは株式承認証を何人かの取引相手に売った。株式承認証は最初に取引相手に権利を提供し、1株75.00ドルで私たちから最大約6，205，000株の私たちの普通株を買収した。剥離の結果，株式証明書の条項は取引相手に1株47.18ドルで我々から最大約9，865，000株の我々普通株を買収する権利を提供した。株式売却承認証で得られた金は4，520万ドルであり、追加実収資本と記されている。権証は2021年8月30日から2022年1月21日までの間の一連の満期日に徐々に満期になる。期日ごとに、私たちの普通株の1株当たりの市場価格が引受権証の執行価格を超えた場合、私たちは約5，031，000株の株式承認証の無現金行使の一部として、合計293，143株の私たちの普通株を発行しました。株式承認証は1株当たりの純収益に対して希釈効果を与え、著者らの普通株の平均時価が引受権証の実行価格を超えた。2022年1月31日現在、満期になっていないすべての引受権証はすでに行使または満期になっている
信用協定
2017年6月29日、私たちは特定の貸手と信用協定を締結し、これまでの信用協定を終了した。信用協定は、以下に述べるように2018年、2020年、2021年に改訂された。
信用協定は現在7.25億ドルの優先保証信用手配を提供し、2024年6月29日に満期した4.25億ドルの定期融資(“定期融資”)を含み、その中に2022年7月31日及び2022年1月31日に返済されていない1億ドル、及び2026年4月9日に満期した3.00億ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)は、2022年7月31日及び2022年1月31日にすべて抽出されなかった。循環信用スケジュールは、私たちの以前の3，000，000，000ドルの循環信用スケジュール(“以前の循環クレジットスケジュール”)の代わりになり、クレジットプロトコルの条項に従って時々増加または減少することができます
クレジット協定項における融資金利は、吾等の選択に応じて定期的にリセットされ、金利は欧州ドル金利またはABR金利(それぞれ定義はクレジット合意参照)であり、場合ごとに保証金を加算する。
2021年4月30日までの3カ月間、定期的に110万ドルの四半期元本を支払ったほか、3.09億ドルの定期融資を返済し、未返済残高を1.00億ドルに減少させた。そのため、定期融資に関連する180万ドルの繰延債務発行コストと20万ドルの未償却割引が解約され、2021年7月31日までの6ヶ月間の統合経営報告書の早期返済債務の損失に計上されている。
定期融資および優先循環信用手配の満期日は2021年3月1日に早まり、この日に2014年未償還手形がある場合、2014年未償還手形が2020年6月8日に締結された信用協定の第2回改正(“2020年改訂”)に基づいて現金を担保にしない限り、期限は2021年3月1日に早まる。2020年の改正によると、吾らは改訂された信用協定に記載されているパラメータ内での分割を許可されているが、吾らの2014年の手形は信用協定に基づいて現金を担保にすれば、上記の定期融資および優先循環信用手配の満期日を特定した場合、未返済とはみなされない。上述したように、私たちは2021年2月26日に2014年の手形を現金担保にして、2020年改正案の現金担保条項を満たす。そのため、定期融資と優先循環信用手配の満期日は2021年3月1日まで加速されなかった。2014年の手形の満期日については、最後の利息支払いを含めて信託現金で元金を決済し、増分転換価値5770万ドルは約1，250，000株の普通株で決済しました。
2021年4月9日、私たちは信用協定(“2021年修正案”)を改訂し、この合意に基づいて、2022年6月29日に満期になるはずの優先循環信用手配に対して再融資を行い、3.0億ドルの循環信用手配は2026年4月9日に満期になる
2022年7月31日現在、定期ローン金利は3.80%である。オリジナル発行割引と関連繰延債務発行コストの影響を考慮すると、2022年7月31日、定期融資の実質金利は約4.00%となった。定期貸出金利は2022年1月31日現在2.10%となっている。
循環信用手配下の借入金については，保証金は我々の総合債務総額と総合EBITDA(それぞれ信用協定を定義)のレバー率(“レバー率”)を参考にして決定した。そのほか、循環信用手配と以前の循環信用手配に基づいて、吾らは未使用の使用可能な金について著者らのレバレッジ比率を参考して決めた年利率で承諾費を支払わなければならない
“信用協定”はこのような信用手配に関するいくつかの常習肯定と否定契約を掲載している。クレジットプロトコルには、循環クレジットスケジュールだけでは、4.5対1以下のレバレッジ率を維持することが要求される財務契約も含まれている。2022年7月31日、私たちのレバレッジ率は約1.2対1である。契約によって適用される制限は、クレジットプロトコルに詳細に説明されているいくつかの例外状況によって制限される。
クレジット協定の下の選択可能な事前返済は通常許可されており、保険料や罰金を支払う必要はありません。いくつかの例外情況を除いて、私は信用協定項の下の責任は吾などの各直接及び間接現有及び未来の重大な国内全額が制限された付属会社によって保証され、そして吾などのほとんどの資産と保証人付属会社の資産の保証権益を担保とすることに等しい。
信用協定は違約事件と相応の猶予期間を規定しており、これはこのような信用手配の慣例であると考えられる。約束違反事件が発生すると、私たちが信用協定の下で借りたすべての債務は直ちに満期を宣言して支払わなければならない可能性があり、融資者が信用協定に従って融資を提供する約束は終了される可能性がある。
金利が入れ替わる
2021年4月13日に1650万ドルを支払い、2024年6月の満期までに既存の金利交換を決済した。決済時には，130万ドルの他の収益(費用)未実現収益を記録し，スワップを決算日の公正価値に調整し，残りの1570万ドルの税前累計繰延損失を株主権益内に蓄積した他の全面損失から他の収益(費用)に再分類し，2021年7月31日までの6カ月間の統合経営報告書を簡素化した純額である。関連する370万ドルの繰延税金資産は累積された他の全面赤字から再分類され、2022年1月31日までの年間で課税所得税が差し引かれる。
金利交換の終了については、本報告第I部第1項の簡明総合財務諸表付記13“デリバティブ金融商品”を参照されたい。
契約義務
私たちの主な約束は主に長期債務、優先配当金、オフィスビル賃貸と未締結の調達注文を撤回できないことを含む。2022年7月31日現在、第2部第7項で開示された義務と比較して、我々の契約義務に実質的な変化はないと信じている。-経営陣は、2022年1月31日までの10-K表年次報告における財務状況及び経営結果の検討及び分析を行っている。私たちの賃貸、長期債務、および私たちの約束およびまたは事項に関するより多くの情報は、本報告の第1項第1項に記載の簡明な総合財務諸表付記17“リース”および付記7“長期債務”、付記9“転換可能優先株”および付記15“承諾およびその他事項”を参照されたい。
2022年7月31日現在、私たちの総経営賃貸負債は3990万ドルで、そのうち1180万ドルは計算対象費用と他の流動負債(流動部分)に含まれ、2810万ドルは経営賃貸負債(長期部分)として私たちの簡明総合貸借対照表に計上されています。2022年1月31日までの下半期から2022年7月31日までの6ヶ月間、特定のレンタルオフィスから撤退することを決定し、将来的には追加のオフィスレンタルを脱退または減少させることを予想しながら、従業員がどのようにオフィスに復帰するかを評価していきます
表外の合意を達成することは私たちのビジネス慣行ではない。しかし、通常の業務プロセスでは、私たちの製品やサービスの性能を保証するために、契約を締結し、契約の中で陳述し、保証します。歴史的に見ると、このような保証は大きな損失をもたらしていない。
2022年7月31日現在、我々の統合貸借対照表には、1650万ドルの非流動税収準備金、不確定な税収状況に関する福祉(370万ドルの利息および罰金を含む)が含まれている。私たちは今後12ヶ月以内にこのような不確実な税金状況に何の重大なお金も支払わないと予想する。
企業合併に関連したもの、または支払いがある
私たちのいくつかの業務合併については、買収日後の業績目標の実現状況に応じて、被買収会社の前所有者に支払いまたは現金支払いを行うことに同意しました
2022年7月31日までの6ヶ月間、価格設定によって750万ドルを支払いました。2022年7月31日現在、これらの手配に関連する実行期間が2022年1月31日までの年度内に満了するため、価格設定に応じて追加の対価格を支払うことはないと予想されています。
最近の会計公告
最近の会計声明の説明、およびこれらの声明が私たちの簡明総合財務諸表に与える潜在的な影響については、本報告の第1項の簡明総合財務諸表付記1“列報基礎と重大会計政策”を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちは金利の変化と外貨為替レートの変動に関する市場リスクに直面している。金利や外貨リスクに関する変動性を管理するために、外貨長期外貨契約と金利交換協定を含むデリバティブツールを定期的に締結しています。我々の政策は，我々のリスク管理目標を実現するために必要と考えられる範囲でのみデリバティブを使用することである。私たちはこれらのリスクの財務的影響を減らすために派生ツールを使用しており、派生ツールを投機目的に使用していない。
私たちの債務の金利リスクは
2021年4月、元金総額3.15億ドルの2021年債を発行した。2026年1月15日までに、2021年債券は、あるイベントが発生した場合と、ある期間内にのみ変換可能となり、その後、2021年債券満期日の直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで随時変換することができる。2021年の債券転換後、保有者は元金総額を超えない現金を獲得し、残りは現金または普通株または両者の組み合わせで決済することを選択する。2021年の債券発行と同時に、ある取引相手とトップコールオプション取引を締結した。これらの独立した取引を完了することは、2021年の債券を転換する際に直面する潜在的な希薄化リスクを減少させるためである。
2021年債の固定年利率は0.25%であるため、金利リスクは存在しない。しかし、転換可能債券の特徴により、2021年債券の公正価値は金利リスク、市場リスク、その他の要素の影響を受ける。2021年債券の公正価値もまた私たちの普通株価格の影響を受けている。一般的に、2021年の債券の公正価値は、金利の低下および/または私たちの普通株価格の上昇に伴って増加し、金利上昇および/または私たちの普通株価格の低下に伴って低下する。債務の固定的な性質のため、2021年手形の公正価値変化は私たちの財務状況、キャッシュフロー或いは経営結果に影響を与えない。私たちの総合貸借対照表は公正価値に従って2021年手形を記載しませんが、私たちは開示目的のために2021年手形の公正価値を報告します。
クレジット協定項における融資金利は、吾等の選択に応じて定期的にリセットされ、金利は欧州ドル金利またはABR金利(それぞれ定義はクレジット合意参照)であり、場合ごとに保証金を加算する。定期融資の保証金は2.00%(欧州ドル融資)と1.00%(ABRローン)に固定されている。循環信用手配下の融資に対して、保証金は私たちの総合債務総額と総合EBITDA(それぞれの定義は信用協定参照)のレバレッジ比率を参考にして決定した。2021年4月13日、我々は3.09億ドルの定期融資を返済し、2022年7月31日現在、未返済残高は1.0億ドルに減少した。2022年7月31日現在、私たちの定期ローン金利は3.80%です上記のいずれかの期間内に仮定した10%の金利変化実質的な影響はありません私たちの財務諸表にあります
信用プロトコル下の定期借款金利は現在いくつかの要素の関数であり、その中で最も重要なのはLIBORであり、これは私たちが大多数の定期金利リセットイベントのために選択した金利である
2021年3月5日、イギリス金融市場行動監視局は、すべてのLIBOR設定が管理人によって提供されなくなるか、または代表的ではなくなると発表した：(A)2021年12月31日以降、1週間および2ヶ月のドル設定、および(B)2023年6月30日以降、残りのドル設定について。私たちは計画の段階的な淘汰が私たちの信用計画に及ぼす影響を考慮している。別の参考金利委員会は、その提案するLIBOR代替金利として担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を採用することを提案している。しかし、現在のところ、SOFRや他の改革を含めて代替基準金利が制定されるかどうかは定かではありませんが、計画中の段階的な淘汰に応えるために、受け入れられると考えられるLIBOR(欧州ドル金利に基づく)代替案を提供することは保証できません。
インフレリスク
今まで、私たちはインフレが私たちの業務に実質的な影響を与えたとは思わない。しかし、現在のマクロ経済環境を考慮して、コストを管理する方法を探し続け、重大なインフレ圧力により発生する可能性のある顧客購入行動のいかなる変化も緩和していきたい。もし私たちのコスト、特に労働力、販売とマーケティング、そして信託コストが、持続的あるいは増加したインフレ圧力を受けたら、私たちは値上げによってこのようなより高いコストを完全に相殺することができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なう可能性があります。
2022年1月31日までの10−K表年次報告第II部第7 A項の下で，“市場リスクに関する定量的·定性的開示”と題する節では，我々の運営に影響を与える市場リスクについて詳細な定量的·定性的検討を行った。上記の“私たちの債務の金利リスク”と“インフレリスク”、および新冠肺炎の大流行とその他の疫病による世界市場の混乱と不確定性による市場リスクとは異なる
マクロ経済要因を考慮すると、2022年7月31日までの6ヶ月間、我々の市場リスク状況は実質的に変化していないと信じている。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
経営陣は、我々の最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、2022年7月31日までの我々の開示制御及び手続(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)の有効性を評価した。開示制御及び手続とは、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会が公布した規則及び表で指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告を受けることを保証するための制御及びその他の手続を意味する。開示制御およびプログラムは、必要な開示について決定するために、適切に必要な開示について決定するために、我々の最高経営責任者および最高財務責任者(場合によっては)を含む、そのような情報の蓄積を保証し、管理層に伝達するための制御およびプログラムを含むが、これらに限定されない。評価の結果、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年7月31日現在、我々の開示統制及び手続が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年7月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった。
新型肺炎の蔓延により、私たちは混合作業モードを採用しており、このモデルでは、私たちの多くの従業員は現在フルタイムまたはアルバイトで在宅勤務している。私たちの財務報告プロセス、システム、および制御の設計は、遠隔実行を可能にし、データを保護するためにアクセスすることができます。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、財務報告書の開示制御や内部統制がすべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。発想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は資源制約の影響を反映しなければならず，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の制約には，意思決定における判断が誤ってしまう可能性や，簡単な誤りが故障を招く可能性があることがある.さらに、個人行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計も可能なすべての場合にその目標を成功的に達成することが保証されていない。時間の経過とともに，条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
第II部
項目1.法的訴訟
我々の法律手続に関する情報は、第1部第1項の下で簡明総合財務諸表に付記された付記15を参照して、“引受金及び又は有事項”である。
第1 A項。 リスク要因
第1部“第1 A項”に記載されているリスク要因には実質的な変化はない。リスク要因“は，2022年1月31日までの10−K表年次報告書に記載されている。この四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、Form 10-K年次報告で検討しているリスクをよく考慮してください。これらのリスクは、私たちの業務、財務状況、または経営業績に大きな影響を与える可能性があります。しかし、Form 10-K年次報告書で私たちが説明したリスクは私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは現在知らないか、あるいは現在取るに足らない他のリスクと不確定要素はまた、私たちの将来の業務、財務状況、または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があると考えています。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
未登録株式証券販売と収益の使用
ない
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
2021年12月2日、我々の取締役会は、2023年1月31日までの会計年度の新たな株式買い戻し計画を承認したことを発表し、この計画によれば、前期株式報酬計画の希釈を相殺するために、最大1500，000株の普通株を買い戻すことができると発表した。このような希釈および他の希釈取引をさらに相殺するために、2022年3月22日、私たちの取締役会はこの計画に基づいて500，000株の普通株を追加的に買い戻すことを許可した。2022年7月31日までの6ヶ月間、私たちはこの株買い戻し計画に基づいて、アメリカでの利用可能な現金で200万株を買い戻した
私たちは時々私たちの役員、高級管理者、他の従業員から普通株を購入して、私たちが所得税やそのような所有者が会社の強制取引封鎖または販売禁止期間内に発生した持分奨励帰属時に所得税を支払うのを便利にします
2022年7月31日までの3ヶ月間の株式買い戻し活動は以下の通り
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| 期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格(1) | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | 計画や計画に基づいて購入可能な最大株式数 |
| May 1, 2022 — May 31, 2022 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| June 1, 2022 — June 30, 2022 | | 264 | | | 52.46 | | | — | | | — | |
| July 1, 2022 — July 31, 2022 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 264 | | | $ | 52.46 | | | — | | | $ | — | |
(1)は1株あたりの支払の近似重み平均価格を表す.
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません
項目6.展示品
以下の証拠品リストには、2022年7月31日までの3ヶ月以内に締結または発効する協定が含まれています | | | | | | | | | | | | | | |
| 番号をつける | | 説明する | | 同封して提出する/
以下の会社が合併する
引用は |
3.1 | | Verint Systems Inc.登録された登録証明書を改訂して再登録します。 | | 同封アーカイブ |
31.1 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 | | 同封アーカイブ |
31.2 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 | | 同封アーカイブ |
32.1 | | 証券取引法第13 a-14条及び米国法第18編第1350(1)条に基づいて行政総裁を証明する | | 同封アーカイブ |
32.2 | | 証券取引法第13 a-14条及び米国法第18編第1350条(1)条による首席財務官の証明 | | 同封アーカイブ |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメント | | 同封アーカイブ |
| 101.衛生署署長 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | | 同封アーカイブ |
| 101.CAL | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | 同封アーカイブ |
| 101.DEF | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | 同封アーカイブ |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | | 同封アーカイブ |
| 101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | 同封アーカイブ |
(1)これらの証拠は，本定期報告とともに“提供”されており，米国証券取引委員会に“保存”されているとはみなされておらず，引用により1933年証券法(改訂本)や1934年証券取引法(改訂本)に基づいて提出されたいずれの文書にも組み込まれていない.
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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| | Verint Systems Inc. |
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| 2022年9月7日 | /s/ダグラス·E·ロビンソン |
| | ダグラス·E·ロビンソン |
| | 首席財務官(首席財務官と首席会計官) |
