第四十四条第二項第三号に基づいて提出する

登録番号333-261573

株式募集定款補編第3号

(目論見書まで、日付は2021年12月16日)

売却株主発行17，710，000株普通株

パシア治療会社

これはPasithea Treateutics Corp.(“当社”)日付が2021年12月16日の目論見書(“目論見書”)の副刊(“目論見増刊”，番号333-261573)であり，当社S-1表登録声明(登録番号333-261573)の一部を構成している.株式募集規約によると、本募集説明書の補足資料は、売却株主の発行及び返送最大17，710，000株の既発行又は当該等の売却株主に発行可能な普通株に関連し、(I)8，680，000株自社普通株、1株当たり額面0.0001ドル(“普通株”)を含み、2021年11月24日に複数の機関投資家と締結した証券購入協議(“2021年11月私募”)発行により、(Ii)8，680，000株が2021年11月に発行された既承認株式証を行使して発行される普通株 そして(Iii)Alpha Capital Anstaltが3つの購入プロトコルに従ってEpic資本、Craig Auringer、DPL Capitalから買収した350，000株の普通株であり、各合意日は2021年9月14日である。

本募集規約の補編更新は、2021年12月21日にアメリカ証券取引委員会に提出した株式定款、2021年12月21日にアメリカ証券取引委員会に提出された目論見定款第1号副刊(“招株定款補編第1号”)及び2022年4月18日にアメリカ証券取引委員会に提出された目論見補編第2号と併せて読んで交付しなければならない。ここに含まれる情報と募集説明書，目論見書補編第1号と第2号の情報との間に差があれば，ここに含まれる情報はこのような衝突情報の代わりになる.

本募集説明書増刊には、当社が2022年8月15日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の第10-Q表四半期報告(以下、“Q 2 10-Q”と略す)と、当社が2022年8月29日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K/A表報告(以下、“現在報告”) を含む。

本募集定款増刊第3号は募集定款がない場合は不完全であり、株式募集定款と関係がない限り、引渡し或いは使用してはならず、募集定款のいかなる改訂或いは補充を含むことを含む。

私たちの普通株に投資することは高リスク に関するものだ。私たちの任意の普通株を購入する前に、目論見書15ページから私たちの証券に投資する重大なリスクに関する議論をよく読まなければなりません。 入札説明書15ページから、タイトルは“リスク要因”です。

米国証券取引委員会およびどの州証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、本募集説明書の十分性または正確性に基づいて意見を発表していない。いかなる逆の陳述も刑事犯罪である

本募集定款補編第3号(Br)日付は2022年9月16日である。

アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.20549

表 10-Q

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に規定された四半期報告

2022年6月30日までの四半期

あるいは…。

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書

に対して，過渡期は_から.

依頼 フレット番号：005-92867

PASITHEA 治療会社

(登録者がその定款に明記されている名称)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(702)514-4174

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S-T規則405条(本章232.405節)に従って提出および掲示された各相互作用データファイルを要求する。はい No

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法規則12 b-2の大型加速申告会社、加速申告会社、より小さい報告会社、および新興成長型会社の定義を参照してください。

もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。ﾟは No

2022年8月8日現在、登録者の普通株流通株は26，698，688株である。

PASITHEA治療会社です。

表格10-Q

2022年6月30日までの四半期

PASITHEA治療会社です。

合併貸借対照表

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA治療会社です。

経営と全面損失簡明合併報告書

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA治療会社です。

株主資本変動簡明合併報告書

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA治療会社です。

キャッシュフロー簡明統合レポート

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA治療会社です。

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月

注1-組織的性質と業務

Pasithea治療会社(“Pasithea”または“会社”)は2020年5月12日にデラウェア州に登録設立された。同社はバイオテクノロジー会社であり，精神や神経疾患を治療する新たな有効な治療法の発見，研究，開発に専念している。同社の主な業務は，対症治療ではなくこのような疾患に対する病理生理基盤の開発に集中しており，有効性と耐性の面で従来療法よりも有意に優れた新しい薬理製剤の開発を目指している。

当社は2021年9月17日に1単位当たり5.00ドルで4，800，000単位(“初公開発売”)を発売し、合計24，000，000ドルとなった。 当社で発生する発売コストは、2，137，800ドルの引受費と支出、初回公募株に関する1，307，400ドルのコストbr}を含む3，445，200ドルである。

同社の第2の業務は、イギリスと米国の抗うつ診療所に業務支援サービスを提供することに重点を置いている。イギリスでの業務には、登録された医療提供者のための業務支援サービスが含まれており、これらの提供者は患者を評価し、適切な場合にケタミンの静脈内投与を行う。米国での業務は、患者に類似のサービスを提供するエンティティにビジネス支援サービスを提供することを含み、これらの患者は自らこれらのサービスのためにお金を支払うことを含む。手術は最初に医療会社との協力により米国とイギリスで行われる予定である。

本報告において、用語“私たち”、“私たち”、“私たち”および“会社”とは、Pasithea Treateutics Corp.とその子会社、すなわちPasithea Treateutics Limited(イギリス)、Pasithea Treateuticsポルトガル、Social Unipessoal LDA、Pasithea Clinics Corp、Alpha 5 Integrin、LLC 、Pasithea Treateutics Limited(イギリス)を意味する。個人有限会社で、イギリスに登録しています。Pasithea Treateuticsポルトガル、Sociedade Unipessoal LDAは個人有限会社で、ポルトガルに登録しています。パシシア診療所会社brはデラウェア州に設立された。Alpha 5 Integrin，LLCはデラウェア州の有限責任会社である。

陳述の基礎

当社が添付している未審査簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成され、審査を受けていない。経営陣は、当該等財務 資料には、同社の当該等日の財務状況及び当該等期間の経営業績及びキャッシュフローのために必要なすべての調整(正常経常的調整のみを含む)が含まれていると考えている。米国公認会計原則に基づいて作成された連結財務諸表には、通常含まれているいくつかの情報およびbrが簡素化または漏れている。2021年12月31日までの縮小総合貸借対照表は、私たちが監査した財務諸表から来ているが、br}米国公認会計原則要求のすべての開示は含まれていない。したがって、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社が監査した総合財務諸表と、2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に含まれる関連付記と一緒に読まなければならない。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度または今後のどの時期の業績を代表するとは限らない。

新興成長型会社

当社は、証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)により改正された。 当社は、他の上場企業に適用される各種報告要求に適した何らかの免除を利用することができるが、これらに限定されるものではなく、2002年Sarbanes-Oxley法案404節の監査人認証要求を遵守し、その定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することが求められる。役員報酬に対する拘束力のない諮問投票の要求を免除し、これまで承認されていなかった金パラシュート支払いを承認する。また、雇用法第102条(B)(1)条は、非上場企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていない証券法登録声明又は取引法に基づいて登録されていない証券種別) が新たまたは改正された財務会計基準を遵守しなければならないまで、新興成長型企業 の要件を免除する。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択 脱退も撤回できない。当社は延長からの移行期間を選択しないことを選択しており、これは、標準 が発表または改訂されたときに、上場企業または非上場企業が異なる申請日があれば、当社を新興成長型会社とすることを意味する, 民間会社が新しい基準または改訂された基準を採用する場合、 は新しい基準または改正された基準を採用することができる。これにより、当社の簡明な連結財務諸表を別の上場企業と比較することが可能であり、同社は新興成長型会社でも新興成長型会社でもなく、使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を使用しないことを選択することは困難または不可能である。

新冠肺炎が大流行する

2020年3月、世界保健機関(WHO)は新冠肺炎という新型コロナウイルス株の爆発を世界的な大流行と同定した。これは各国政府が緊急措置を制定してウイルスの伝播を抑制することを招いた。これらの措置には、旅行禁止令の実施、隔離期間と社会的距離の自己実施が含まれ、業務に実質的な妨害をもたらし、世界経済の減速を招いている。株式市場は激しい変動と疲弊を経験し、各国政府と中央銀行は経済状況を安定させるための重大な通貨と財政介入措置を講じた。

現在挑戦に満ちた経済環境は キャッシュフロー、運営資金レベルおよび/または債務残高の不利な変化を招く可能性があり、これも会社の未来の経営業績と財務状況に直接影響を与える可能性がある。政府介入経済の最終持続時間と規模及び政府介入が会社の財務影響に与える効果はまだ不明である。この影響の程度は、出現する可能性のある新冠肺炎またはその任意の変異体の伝播および重症度に関する新しい情報、およびその影響に対応するための行動など、高度に不確定かつ会社の制御範囲内でない将来の発展に依存するであろう。この健康危機の影響 は，会社の業務，財務状況，流動性，運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は，新冠肺炎への対応として，その運営，従業員，顧客への潜在的な影響に対応し，将来的には必要に応じてさらなる措置をとるための業務実践を実施している。現在，これが当社に明らかな影響を与えており，特に新冠肺炎に関与しているとは考えられない。

注2-重要会計政策と新会計基準の概要

合併原則

当社は会計基準編纂(“ASC”)810，“合併”(“ASC 810”)に規定されている基準に基づいて， 関連会社を合併する必要があるかどうかを評価する。簡明総合財務諸表には、当社及びその完全子会社Pasithea治療有限公司(イギリス)の勘定が含まれている。Pasitheaクリニック(“Pasitheaクリニック”)Pasithea Treateuticsポルトガル，Sociedade Unipessoal LDA(“Pasitheaポルトガル”)と呼ばれていますすべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。

これらの簡明な連結財務諸表 はドルで示されている。

予算の使用

米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表日の資産及び負債の報告金額、又は資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び費用の報告金額に影響を与えるために、会社管理層に推定及び仮定を要求する。

見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される財務諸表日に存在する条件、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって近いうちに変化する可能性がある。これらの簡明な総合財務諸表に含まれるより重要な会計推定は、権証負債の公正価値の決定である。したがって，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.

現金と現金等価物

当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社は現金等価物を持っていない。

財産と設備

財産と設備はコストで入金される。減価償却 は、関連資産の推定耐用年数内で直線と加速方法を用いて計算される。資産使用寿命を向上させる支出を資本化と減価償却する。維持費と修理費は発生時に計上される。財産が廃棄またはその他の方法で処分された場合、関連コストおよび関連減価償却は口座から差し引かれる。2022年6月30日と2021年12月31日までの会社の固定資産(財産と設備)の総額はそれぞれ186，331ドルと21，503ドルで、減価償却累計はそれぞれ16，772ドルと1，379ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の減価償却費用はそれぞれ10，787ドルと15，801ドルであり、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の減価償却費用はそれぞれ0ドルである。

製品発売コスト

発売コストには、初公開に直結する専門費用、申告、規制、資産負債表の日に生じる他のコストが含まれています。2021年9月、当社は、2，137，800ドルの引受料と支出、1，307，400ドルの初公募株関連コストを含む3，445，200ドルの発行コストを確認した。発売コストは，初公開発売中に発行された分離可能金融商品を相対公正価値基準と受信した総収益に応じて分配する.

株式証法的責任

当社はASC 815“派生ツール及びヘッジファンド”に記載されている案内に基づいて、その公開及び代表権証(それぞれ“公開株式証”及び“代表株式承認証”及び総称して“初公開発売株式証”) について決済を行い、このガイドラインに基づいて、初めて公開株式証を公開発売することは株式処理基準に適合せず、派生負債として記録しなければならない。そのため、当社は初めて公開発売株式証をその公正価値によって負債に分類し、報告期間ごとに初公開株式証を公開して公正価値に調整する。この負債は資産負債表ごとに1日ごとに再計量し、初めて株式承認証の行使または満期になるまで再計量しなければならないが、公正価値のいかなる変動も当社の簡明総合経営報告書および全面赤字で確認される。公共権証と代表権証の公正価値は、最初に各報告期間の終了時にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて計測された。2022年6月30日に、公募株式証の公正価値は市場オファーによって計量され、代表権証の公正価値は相対公正価値の推定を基礎として、行使価格のわずかな差異を占める。

所得税

会社は貸借対照法 に従い、ASC 740“所得税”に基づいて所得税を会計処理する。繰延税金資産及び負債は、既存の資産及び負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税基礎との間の差額による推定将来の税務結果によって確認される。税金資産および負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額の回収や決済が予想される年度の課税所得額への適用が予想される。税率変動が繰延税項に及ぼす影響税率変動が資産や負債に及ぼす影響は，公布日を含む期間の収入で確認された。推定免税額 は、繰延税金資産を予想変動額に減少させるために必要に応じて設定される。2022年6月30日現在、会社はある純営業損失に関する繰延税金資産を持っている。このような繰延税金資産はすでにその全数に基づいて評価され、2022年6月30日の簡明総合貸借対照表上の繰延税金資産残高はゼロになった。

ASC 740は、採用されたまたは意図された納税ヘッドの財務諸表を確認および計量申告書に使用するための確認閾値および計量属性を規定する。これらの特典を確認するには、税務機関が審査した後、税務状況を維持しなければならない可能性が高いです。当社は未確認の税務割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認しています。2022年6月30日と2021年12月31日まで、未確認の税収割引もなく、利息や罰金課税額もない。当社は現在、審査されたいかなる問題も、重大な支払い、課税、または重大な立場からの逸脱を招く可能性があることを知りません。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました。

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預金保険保証範囲250，000ドルを超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれている。2022年6月30日現在、当社は同口座に損失を出しておらず、経営陣 は当社が当該口座によって重大なリスクに直面することはないと考えている。

金融商品の公正価値

以下の表で述べた初公開株式承認証に関連する負債を除いて、当社の資産及び負債の公正価値はASC 820“公正価値計量及び開示”項の財務ツールの資格に符合し、その公正価値は付随する貸借対照表中の帳簿金額とほぼ同じであり、主にその短期的な性質によるものである。

公正価値計量

公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産の売却によって受信されたか、または負債の移転によって支払われた価格として定義される。GAAPは3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。この階層構造は， と同じ資産や負債の活発な市場未調整オファーの最高優先度(第1レベル計測)と の観察できない投入に対する最低優先度(第3レベル計測)を与える.これらの階層には

以下の表は、会社が公正価値によって日常的に計量した負債情報を示し、このような公正価値の推定値を決定するための会社の公正価値レベルを示している

2022年6月30日に権証関連負債の公正価値は、ナスダック資本市場の見積に基づいて市価を受け取り、第1級に分類される。2022年6月30日に代表権証に関する負債の公正価値は、権証に対する相対公正価値の推定に基づいて、行使価格のわずかな差に基づいて第3級に分類される。公募権負債が第3級から第1級に変更されるのは、公正価値階層構造が2021年12月31日から2021年6月30日までの間の唯一の変化である。2022年。

場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに入る可能性がある。これらの場合，公正価値計測は，公正価値計測に重要な最低レベル投入に基づいて，公正価値階層構造において全体的に分類される.

収入.収入

会社は、ASCテーマ606“顧客と契約を結ぶ収入”に従って収入を会計処理する

同社の現在のすべての収入は，イギリスでの業務から来ており，登録された医療提供者に業務支援サービスを提供しており，これらの提供者は患者を評価し，適切な場合にケタミンの静脈内投与を行っている。業務支援サービス協定によると、他の事項を除いて、当社は法律で許可されている範囲で治療を販売し、相談室の内装費用を手配·支払いし、治療に必要な設備を提供し、治療の予約サイトを開発、運営、維持し、予約と徴収を行い、brを雇ったり、顧客サービスコンサルタントを招聘して臨床人員に連絡し、一部の人員費用を支払ったりする。治療の価格は，当社とヘルスケア提供者が共同で策定した固定額である。同社は患者に100%の前金を受け取り，これらの患者は自らサービス費用を支払っている。同社は30%の収入をケタミン注入治療から保留し、治療を提供することによって産生されたいくつかの臨床従業員コストを引いた。当社は支援サービスプロトコルの下の代理として決定し，監査されていない簡明総合経営報告書と全面損失でケタミン輸液治療に残された純収入を確認した。

同社はまた、患者のために独立治療専門家との心理治療会議を手配することができる。この場合、会社は依頼者として、このような会議から得られた総収入と、独立治療専門家に支払うコストを確認し、監査されていない簡明総合経営報告書と全面赤字でサービスコストを確認する。

顧客にサービスを提供する場合、会社の履行義務は履行される。2022年6月30日または2021年12月31日まで、契約資産や負債はない。すべてのbr}販売は固定定価であり、現在の会社の収入には可変構成要素は含まれていない。

1株当たり純損失

1株当たり純損失の計算方法は，純損失 を報告期間内に発行された普通株額面0.0001ドルの加重平均(“普通株”)で割った。希釈後の1株当たり収益の計算方法は基本的な1株当たり収益と類似しており、普通株の加重平均流通株式数が増加し、購入持分の行使を想定して生成された追加株式(例えば、希薄化)を計上する点で異なる。以下の株式オプションと引受権証を行使し、制限株式単位に帰属するために発行される流通株 は、本報告で述べた期間の1株当たり償却損失の計算範囲内ではなく、これらの株式を計上することにより逆償却効果が生じるため、

外貨換算

会社の機能通貨と報告通貨 はドルです。他の通貨による取引はすべて取引日の現行レート を用いてドルに換算される.外貨建ての貨幣資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートでドルに換算される。このような取引による未実現為替損益は実現まで 遅れ，株主権益(損失)の単独構成要素として全面収益あるいは損失 に計上される。実現時には，繰延金額は実現時に収入で確認される.

対外業務の翻訳

本位貨幣と会社列貨幣種の異なる渉外業務の財務結果と頭寸換算は以下の通りである

海外業務を換算することによる為替差額は、簡明連結財務諸表における累積その他の全面赤字に直接移行します。機能通貨以外の通貨建てでの取引為替変動による取引損益は簡明総合経営報告書と全面赤字に計上されている。

相関の換算率は以下のとおりである

総合収益(赤字)

ASC 220“全面収益”は、全汎用財務諸表の中で全面収益(損失)とその構成要素を報告·表示するbr基準を確立しています。 は2022年6月30日と2021年12月31日まで、外貨換算調整を除いて、会社は他の全面収益(赤字)に影響を与えていない項目です。

買収·無形資産·商業権

簡明総合財務諸表は、被買収企業の買収日からの経営状況を反映している。買収した資産と負担した負債は買収日の公正価値で入金し、商業権は買収価格が買収純資産の公正価値を超える任意の部分に入金する。特定の有形および無形資産の公正価値を決定し、それぞれの使用年数を分配する際には、重大な判断が必要である。したがって、重要な有形資産および無形資産については、通常、第三者評価の専門家の助けを受ける。公正価値は、入手可能な歴史情報および経営陣が合理的であると考えているが、本質的に不確定な未来予想と仮定に基づいている。当社は通常、収益法を用いて無形資産の公正価値を計測しており、この公正価値は、それぞれの資産の予想将来の現金流量の予測に基づいている。推定値に固有の重大な推定と仮定は、 の将来のキャッシュフローの金額と時間(期待成長率と収益力を含む)、基本製品や技術ライフサイクル、市場参入の経済障害 およびキャッシュフローに適した割引率を含む他の市場参加者の考慮を反映している。予期せぬ市場やマクロ経済事件や環境は、推定や仮定の正確性や有効性に影響を与える可能性がある。無形資産の使用寿命を確定するにも判断が必要です。 無形資産はその推定寿命内に償却されます。買収が行われている研究開発活動(“IPR&D”)に関するいかなる無形資産も、製品が販売可能になるまで償却されない。

長期資産と商業権

使用寿命が長く、償却可能な無形資産は年ごとに減値を評価し、減値指標が存在すれば、減値をより早く評価する。業務環境の重大なイベントや変化 は資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示している.このような状況には、資産の市場価格が大幅に下落し、資産の使用方法や実態が大きく不利に変化したり、資産使用に関連した運営やキャッシュフロー損失の歴史が含まれる可能性がある。1つの資産の帳簿金額が当該資産の使用及びその最終処分によって予想される将来未割引キャッシュフローを超えた場合には、減価損失が確認される。 減値損失金額は、その資産の帳簿価値がその公正価値を超える部分である。列報されたすべての期間において、長期資産減価に関する費用はない。

営業権とは、企業合併で買収した識別可能な純資産の購入価格が公正価値を超えた部分である。営業権は第4四半期の間に毎年減値を評価し、減値指標が存在すれば、より頻繁に減値を評価する。営業権の帳簿価値がその暗黙的公正価値を超える場合、すなわち減値となる。当社は、商業権の公正価値がその帳簿価値よりも大きい可能性があるかどうかを決定するために、定性または定量的方法を用いて営業権の減価を評価することを選択することができる。すべての提示期間中に営業権の減価に関する費用はなかった。

賃貸借証書

同社はオフィススペースに関するレンタル を持っている。当社は、資産の存在が確認された場合及び当社が当該等資産からほぼすべての経済的利益を得るか、又は当該等の資産を直接使用する権利に基づいて、契約が契約開始時にリースであるか否か又は賃貸を含むか否かを決定する。会社がリースが存在すると判断した場合には、使用権(“ROU”)資産と対応するリース負債を貸借対照表に計上する。ROU資産は、当社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表する。賃貸負債 は、当社がレンタルによるリース金の支払い義務を表しています。ROU資産のリース開始日 は、会社がレンタル条項によって負担した残りの未来賃貸支払いの現在値で確認します。賃貸負債 はROU資産を確認しながら確認し、 レンタルによって支払われた賃貸支払いの現在値を代表します。これらのROU資産と負債は、任意の前払い、受信した賃貸報酬、発生する初期直接コストに応じて調整されます。 レンタルに隠されている割引率は当社の大部分のレンタルでは容易に決定できないため、当社はレンタル開始日に利用可能な情報に基づく増額借入金利を用いて賃貸支払いの現在値を決定しています。会社のレンタル条項にリースを固定期間延長するオプションが含まれている場合、会社は更新オプションを評価し、会社がそのオプションを行使することを合理的に決定し、それに応じてROU資産と負債を調整しなければならない。

最近の会計公告

2022年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準更新(ASU)2022-03、公正価値計量(テーマ820) (“ASU 2022-03”)を発表した。ASU 2022-03における改訂は明らかにされており、株式証券の売却の契約制限は持分証券会計単位の一部とはみなされないため、公正価値を計量する際には考慮されない。修正案 はまた、実体が単独の計算単位として契約販売制限を認め、測定することができないことを明らかにした。本更新における改訂 は、契約販売制限された持分証券の追加開示も要求される。 本更新における規定は2024年12月15日以降の会計年度から発効します。早期養子縁組を許可する。会社は が事前にこのASUを採用しないと予想している。当社は現在、本指針を用いた総合貸借対照表、経営業績、財務状況への影響を評価しています。

当社は、 が近く発表されていますが発効していない他の会計声明は、現在採択されていれば、当社の財務諸表に大きな影響を与えないと考えています。

注3-初公募

初公開によると、会社は2021年9月17日に1単位5.00ドルで4，800，000単位、合計24，000，000ドルを販売した。当社は発売コスト3，445，200ドルを招き、2，137，800ドルの引受費および支出および1，307，400ドルの初公開発売に関するコストを含む。

各単位は普通株式と公共株式証明書を含む。1部の償還可能な公共株式証明書は、所有者が1株6.25ドルの価格で普通株を購入する権利を持たせ、発行時に行使することができ、発行後5年で満期になる。

当社は公正価値によって各公共株式証明書を負債 に分類し、発行単位で得られた金の一部に従って公共株式権証を分配し、この部分の収益はBlack-Scholesモデルによって決定された公正価値 に等しい。

付記4--支払引受及び又は事項

医療オフィスレンタル-カリフォルニア州西ハリウッド

2022年3月11日、当社はカリフォルニア州西ハリウッドにある医療オフィスをレンタルする契約を締結した。賃貸契約は2022年4月1日に開始される。レンタル期間は60カ月であり，br社は当時の市場価格でレンタル期間を1回延長する権利があり，契約期間は5年であり，大家はその後テナントからbrビルの比定空間の契約期間を得る。レンタル前12ヶ月の基本月レンタル料は月8，336ドルであり，基本月レンタル料はレンタル開始日1周年で4%増加し，その後12カ月ごとに増加した。当社は、賃貸開始日から1周年を基準とした基本月極のほか、所有者が当該建物のメンテナンスによる若干の直接運営費用と税費のうち、そのシェアを占めるべきであることを支払います。

このリースは、ASC 842リース項目に入金され、開始時に使用権資産(“ROU資産”)および負債431，000ドルを確認することになります。ROU資産 は非流動資産の構成要素として、負債は流動および非流動負債の構成要素として会社の簡明総合貸借対照表に記録されている。当社は、創業期に対する当社の信用状況とレンタル開始以来の期限 に基づいて当社を延長する現行の担保ローン金利を用いて当社の将来の賃貸支払いを割引します。上記の公正価値を計算するための金利は7.8%である

コンサルティング契約-Yassine Bendiabdallah

2021年11月1日から、会社はYassine BendiabdallahとイギリスのPasithea治療の責任者を務め、Pasitheaイギリスのすべての診療所を管理し、EUの拡張に協力する諮問協定を締結した。相談協定は、毎年3週間の休暇を含めて月120，000ドルの年収を支払い、提供されたサービスに関連するすべての合理的な自己負担費用を精算することを規定している。相談協議は、どちらか一方が契約を終了することが決定するまで無期限に続く。

協力協定−Zen Baker Street 診療所(イギリス)

2021年8月4日、当社はポートマン健康株式会社(“ポートマン”)と改訂されたbrを締結し、協力協定に再署名し、この合意に基づき、ポートマンがロンドンにある診療所でケタミン輸液療法と双方が時々同意する任意の他の療法(“治療”) を提供することに同意した。当社は、法律で許可されている範囲で治療をマーケティングし、診療室の内装費用を手配し、支払いすること、治療に必要な設備の提供、治療の予約サイトの開発、運営、維持、予約と支払い、および顧客サービスコンサルタントを雇用または採用して臨床スタッフに連絡し、一定の従業員費用を支払うことに同意した。ポートマンは、CQC登録を申請し、維持し、免許および合格したスタッフを雇用または採用し、患者を評価し、適切な場合に治療、設備を管理し、維持し、治療に必要なすべてのケタミンおよび他の薬剤を提供することに同意した。このような治療のすべての収入(ある従業員コストを差し引く) は30%を会社に割り当て、70%はポートマンに割り当てなければならない。

コラボレーション·プロトコル-Zen Knight sbridgeクリニック(イギリス)

2021年8月4日，当社はPurecare Limited(“Purecare”)と改訂された協力協定(“Purecare”)を締結し，Purecareがロンドンにある診療所で治療を提供することで協力することに同意した。その他の事項を除いて、当社は法律で許可されている範囲で治療brを販売し、診療室の内装費用の手配と支払い、治療に必要な設備の提供、治療の予約サイトの開発、運営、維持、予約と支払いを行うこと、顧客サービスコンサルタントを雇用または採用して臨床スタッフに連絡し、一定の従業員費用を支払うことに同意した。Purecareは、CQC登録を申請および維持し、免許および合格した従業員を雇用または採用し、患者を評価し、適切な場合に治療、設備を管理し、装置を維持し、治療に必要なすべてのケタミンおよび他の薬剤を提供することに同意する。このような 治療のすべての収入(ある従業員コストを差し引く)は30%を会社に割り当て、70%はPurecareに割り当てなければならない

業務支援サービス下請け− IV文書

2021年4月9日、会社の付属会社Pasithea Clinicsは、IV Docと業務支援サービス下請け契約(“下請け契約”)を締結し、IV Docは、この下請け契約に基づいて、ニューヨーク州の1つまたは複数の専門医療機関にいくつかの非臨床行政、バックグラウンド、および他の業務支援サービスを提供する。Pasithea診療所は、発効日から15年以内に有効な下請け契約期間中に、IV Docが提供する下請けサービスに基づいてIV Docの毎月の下請け費用を支払う。 下請け費用は月22，500ドルに相当し、下請けサービスの公平な市場価値を表し、提供するパケットサービスに見合って、いかなる適用法に違反した不正費用分担や許されない利益共有スケジュールにもならない。Pasithea診療所は、下請け費用に加えて、出張、食事、宿泊費用を含むIV Docの下請けサービスの提供に関連するすべての合理的な費用をIV Docに精算し、これらの費用が商業的に合理的で必要であることを条件とする。2022年1月19日、Pasithea診療所は、IV Docと修正されたbr}業務支援サービス下請け契約(“改訂された下請け契約”)を締結し、この契約に基づいて、IV Docはニューヨーク州の1つまたは複数の専門医療機関にbrのいくつかの非臨床行政、バックグラウンド、および他の業務支援サービスを提供する。修正された下請け契約は2022年1月1日から発効する。前の二ヶ月のサービス料を免除したので、四十五ドルの売掛金を免除しました, 2022年6月30日までの6カ月間の審査簡明総合経営報告書および全面損失に記録されていない3，000，000。

付記5--株主権益

当社は合計5億株の株式を発行することを許可した。法定株式は：(I)1株当たり額面0.0001ドルの495，000，000株普通株と(Ii)1株当たり額面0.0001ドルの5，000，000株優先株に分けられる。

2021年4月8日から、会社はその会社登録証明書を修正し、私たちの普通株流通株に対して20株1株の逆株式分割を行った。逆株式分割により断片的な株式 は発行されていない.逆株式分割で発生したどの断片的な株式も現金で支払われる。株式の逆分割は私たちの普通株式保有者が現在享受しなければならないいかなる権利にも影響を与えないだろう。これらの財務諸表に記載されているすべての株式情報は、発行された普通株式数の減少を反映するように遡及調整されている。

2021年の間、当社は1つの非公開配給について複数の引受契約を締結し、1株1.60ドルの価格で625，000株の普通株を売却することを求め、最大100万ドルを集め、引受締め切りは2021年1月31日となった。同社は計395，625株の普通株を発行し，総収益は約633，000ドルである。

2021年に、当社は2回目の私募について複数の引受契約を締結し、1株2.40ドルで2，083，333株の普通株 の売却を求め、資金調達は最大500万ドルであり、引受受け入れの締め切りは2021年6月30日である。当社は計239，969株の普通株を発行し、総収益は約576，000ドルで、第二次方向性増発と関係がある。

2021年11月私募

当社は2021年11月24日に機関投資家と購入協定(“2021年11月購入協定”)を締結し、8，680，000株普通株(br}株式(“管路株式”)および私募方式で最大8，680，000株普通株(“管路株式承認証”) (“2021年11月私募配給”)を発行した。パイプ株式1部とパイプ承認株式証1部の合併買収価格は3.50ドルである。パイプ承認持分証は直ちに行使でき、発行日から満5年、行使価格は1株3.50ドルであり、パイプ株式承認証に掲載されているように調整しなければならない。

もしパイプ株式証の普通株式が当時有効な登録声明に基づいて登録されていなければ、投資家はキャッシュレスに基づいてパイプ承認株式証 を行使することができる。投資家は、投資家およびその任意の関連会社が行使後に保有する普通株の数が、投資家が選択した会社が当時発行および発行した普通株式の4.99%または9.99%を超えないように、管状株式承認証を行使する能力を制限することに契約上同意している。

2021年11月の購入協定について、当社は投資家と登録権協定(“2021年11月登録権協定”)を締結した。 は、2021年11月の登録権協定に基づいて、当社は、転売株式と引受権証株式を登録するために、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に転売登録声明を提出し、購入合意日後60日以内に当該登録声明の発効を宣言しなければならない。登録声明が米国証券取引委員会の“全面審査”を受けた場合、購入協定調印日の90日間となる。当社は投資家に一定の現金違約金を支払う義務があり、当社が要求通りに転売登録書を提出していない場合、当社は要求通りに米国証券取引委員会にこの登録書の発効を促していない、あるいは当社は登録書の効力を維持できなかった。登録声明は2021年12月16日に米国証券取引委員会によって発効が発表された。

当社とBenchmark Investmentsによると、LLC支部EF Huttonが2021年11月24日に締結した配給エージェントプロトコル(“配給エージェントプロトコル”)(“EF Hutton”)によると、当社はEF Huttonを2021年11月の私募に関する独占配給エージェントに招聘している。配給エージェントプロトコルによると、当社はEF Huttonに2021年11月の私募で得られた総収益9.0%の現金料金を支払い、現金費用は2021年11月に私募募集した総収益の1.0%に相当し、非責任支出に使用され、ロードショー、勤勉、合理的な法律費用、EF Hutton弁護士の支出を含む70，000ドルの責任支出がEF Huttonに返済された。また、当社は2021年11月に私募完了後にEF Hutton優先引受権を付与することにより、EF Huttonは2022年11月29日までに撤回不可能な優先引受権(“優先引受権”)を有し、EF Huttonが独占投資銀行、独占帳簿管理人及び/又は独占販売代理を担当することを適宜決定することができ、将来のすべての公開及び私募株式及び債券発行に参加し、すべての株式にリンクした融資を含むことができる。

2021年11月29日、当社は2021年11月の方向性増発を完了し、これにより機関投資家に8，680，000株のパイプ株式と管路承認株式証を発行し、最大8，680，000株の普通株 を購入した。PIPE株1株およびセットPIPE引受権証の発行価格は3.50ドルであり、会社に合計30，380，000ドルの毛収入と引受業者割引と費用を差し引いた純収益をもたらし、約2，700万ドルである。2022年6月30日まで、いかなるパイプ株式承認証も行使しなかった。

2022年6月30日までに、全部で8，680，000件のパイプ株式証が決済されていない。これらの株式承認証は負債会計計算や推定を行う必要がない。

株式オプション

2022年6月30日までの6カ月間の株式オプション活動状況は以下の通り

2022年6月30日現在、これらのオプションの加重平均残存寿命は9.5年であり、総内的価値は0ドルである。当社は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株式オプション報酬支出が10万ドルと20万ドル、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株式報酬支出が30万ドルであることを確認しました。6月30日現在、2022年の余剰未償却株式オプション補償支出は70万ドル。

同社はブラック·スコアーズオプション定価モデル を用いて従業員株式オプションを推定している。2022年期間に付与されたオプションの加重平均付与日公正価値は0.45ドルである. これらの価値を計算するための加重平均は，変動率40.4%，無リスク金利3.2%， を持つ期限6.5年と仮定した.

限定株単位

マグワイス博士の“2021年雇用協定”の条項によると、マグワイス博士は2021年12月20日に20万ルピーを獲得し、付与日の公正価値は1株当たり1.44ドルである。同社には他に授与されていないRSU賞はない。同社は2022年6月30日までの3カ月と6カ月のRSUの株式ベース報酬支出24，000ドルと48，000ドルを確認し、2022年6月30日現在償却されていないRSU報酬残高は240，000ドルであることを確認した。2021年にはRSU は何も発行されていません。

制限株

2022年6月の間、当社はいくつかのサプライヤーに限定株 を発行し、提供したサービスに対する支払いとして、合わせて429，447株の普通株を発行し、2022年6月30日に発行された及び発行された制限的な普通株の合計429，4477株を招いた。会社は2022年6月30日までの3ヶ月で40万ドルの株式報酬 が制限株式奨励のための支出を確認し、2022年6月30日までの6ヶ月で50万ドルの を確認し、2022年6月30日現在残っていない未償却制限株給与を確認した。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、制限株式奨励に関する費用は15，000ドルである。

株式承認証

2022年6月30日までの3ヶ月間、当社はAlpha-5インテグリン有限責任会社(“Alpha 5”)の買収についていくつかの売り手に引受権証を発行し、1，000，000株の普通株を購入した。これらの株式承認証の行使価格は1株1.88ドルで、5年間行使できる。取引時、これらの株式承認証の公正価値は0.35ドル、総価値は40万ドルであり、2022年6月30日までの四半期に追加実収資本の増加を記録した。株式承認証1部当たり0.35ドルの価値はブラック-スコルスモデル に基づく推定値である。計算に用いた仮定は，変動率55.7%，持続期間5年，無リスク金利3.38%であった。

この金額は買収Alpha 5が支払った対価格の一部として計上され、それに応じて買収価格配分が計上される。

付記6-株式承認証負債

当社は新株承認株式証の具体的な条項及びASC 480“負債と権益を区別する”(“ASC 480”)及びASC 815“派生ツール”(“ASC 815”)に適用される権威指針の評価に基づいて、IPO株式権証を 権益分類或いは負債分類ツールと評価した。評価は新株承認株式証がASC 480が指す独立金融商品 に符合するかどうか、ASC 480が指す負債定義に符合するかどうか、及びIPO株式証がASC 815中の株式分類に関するすべての要求に符合するかどうかを考慮し、IPO株式証明書が自社自身の普通株と連結しているかどうか、及び他の株式分類条件を含む。同等の評価に基づき、当社はさらにASC 815-40項下での初公開株式公開承認証を評価する， 派生ツールとヘッジ−エンティティ自身の権益の契約IPO株式承認証は株主権益に分類される基準 を満たしていないと結論した。

2021年11月、1株6.25ドルで1，120，000件の公開株式証を行使し、総収益は7，000，000ドルであった。2022年6月30日と2021年12月31日までに、3，680，000件の公有権証と240，000件の代表権証が決済されていない。

2022年6月30日現在、ナスダック資本市場における権証の終値に基づいて、公募権証の公正価値は1株当たり約0.065ドルである。代表株式承認証の公正価値 は各代表持分証0.031ドルであり、これは公共株式承認証に基づく相対公正価値である。

2021年12月31日現在，公共権証の公正価値は公共権証1部あたり約0.37ドルであり，これはBlack-Scholesオプション定価モデルが以下の 仮定条件で決定した：行使価格6.25ドル，配当率0%，期限5年，変動率61.1%，無リスク金利1.22%である。株式承認証を代表する公正価値は1部あたり約0.38ドルであり、これはBlack-Scholes オプション定価モデルに基づいて以下の仮定の下で決定された：行使価格6.00ドル、配当率0%、期限5年、変動率61.1%、 と無リスク金利1.22%である。

付記7--買収

当社は2022年6月21日にAlpha 5と会員購入契約(“合意”)を締結し、Alpha 5を購入した100%が会員権益を返済していない。Alpha 5の売り手の一人であるLawrence Steinmanは会社の執行議長と共同創業者であるため，会社の関連先と考えられている.Alpha 5は臨床前段階の会社であり、筋萎縮性側索硬化症や他の神経炎症性疾患(例えば多発性硬化症)を治療するためのモノクロナル抗体(MAbbs)を開発した。Alpha 5インテグリンの本部はバージニア州のシャーロッツビルにある。取引に関連して、当社はAlpha 5売り手に3，260，870株の普通株を贈与し、その取引日の時価は1.01ドル、及び1，000，000株の株式権証を承認し、1株1.88ドルの取引価格で同値株式を買収し、br、買収日から5年間、買収日における総公平価値は40万ドルである。また、買収に関連して、会社は売り手に対応する売掛金46，595ドルを記録し、簡明総合貸借対照表中の他の流動資産の構成要素 として、会社がAlpha 5売り手を代表して支払ういくつかの費用と関係がある。

また，このプロトコルは，売手に支払うべき部分対価格として割増 の支払いを許可する.将来のどの販売もFDAの承認に依存するため、FDA承認なしに販売者は何の金額も受け取ることはないだろう。FDAの承認を得た場合、プレミアム支払いの金額は、いくつかの財務目標の達成状況に依存する。奨励条項には3つの業績目標閾値が含まれており、3つの目標のいずれが実現されたかに応じて、3つの の異なる支出金額をトリガすることができる。薬物がいかなる特許保護または規制によって排他的に制限されなくなった後に生じる売上は、割増計算に含まれない。割増は、買収支払いの対価格の一部または対価格の形態であるとみなされる。しかし、この金額は2022年6月30日までまだ確定されていない。

ASC 805によれば、ビジネスグループ、買収Alpha 5がビジネスグループに計上される。買収日までの買収資産と負債の初歩的な公正価値は：

予備買付価格配分は、買収された有形および無形資産および負担された負債の公正価値の推定に基づく。同社はAlpha 5買収の最終推定値の一部として公認された推定技術を使用する。上記の買収価格配分は初歩的であり、会社が1年間の計量期間内にある資産の確定をさらに改善する可能性があるため、変化する可能性がある。

認められた商標は主にインテグリン分野におけるbr}α5の科学専門知識の潜在的利用によるものである。同社はAlpha 5の買収は治療の努力を推進し、ALS 疾患治療に積極的な影響を与える潜在力を増加させることに役立つと信じている。この営業権は所得税の面で控除されると予想される。今回の買収に関する費用総額は311，065ドルである。

監査されていない予想財務情報

以下の備考財務情報は、まるで2022年1月1日に発生したかのように、当社の総合経営結果を示し、上記で検討した業務合併を発効させる。予備試験財務情報は説明に供するだけであり、必ずしも業務合併が2022年1月1日に完成した時に実現すべき運営結果を代表するものではなく、合併後の会社の将来の運営結果を予測することも目的ではない。財務情報は、買収された会社に関連するいかなる予想統合コストにも影響を与えないと予想される。

形式簡明な 統合作業報告書

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月

(未監査)

2022年6月20日Alpha 5期末貸借対照表の調整はわずかであり、取引は2022年6月30日の簡素化合併貸借対照表に反映されているため、貸借対照表は今回の開示には含まれていないと予想される。

付記8--その後の活動

当社は2022年6月30日以降の事件と取引を評価しており、これらの簡素化合併財務諸表が本四半期報告10-Q表に含まれ、米国証券取引委員会に提出される日まで行われています。このような簡素化された連結財務諸表に開示されなければならない後続事件は発見されなかった

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の議論および財務状況および経営業績の分析、ならびに当社の財務諸表および関連付記、ならびに本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる他の財務情報、ならびに2021年12月31日までの年次報告書10-K表に開示されている監査された総合財務諸表および関連するbrを読まなければなりません。本議論にはリスクと不確実性に関する前向き陳述 が含まれている。本報告書の“リスク 要因”と題する章と、本四半期報告における10−Qテーブルの他の部分に記載されているリスク要因と、我々の年次報告書に含まれる10−Kテーブルに含まれる“リスク 要因”と題する章に記載されているリスク要因のような多くの要因の影響により、我々の実際の結果は、これらの前向き 陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。紹介を容易にするために、以下では、いくつかの数字を四捨五入する。

本報告において、用語“私たち”、“会社”とは、Pasithea治療会社とその子会社、Pasithea治療有限会社(イギリス)、Pasithea診療所会社、Alpha 5 Integrin，LLCを意味する。Pasithea Treateutics Limited(UK)はイギリス(UK)に登録されている個人有限会社です。Pasithea Clinics Inc.はデラウェア州に登録設立され，Pasithea Treateuticsポルトガル ，Sociedade Unipessoal LDAはポルトガルに登録された個人有限会社，Alpha-5 Integrin，LLC はデラウェア州の有限責任会社である.

新冠肺炎の疫病は直接或いは間接的に著者らの業務、運営結果と財務状況に影響する可能性のある全面的な程度は 不確定な未来の発展に依存し、出現する可能性のある新冠肺炎に関する新しい情報及び新冠肺炎を抑制或いは治療するための行動、及び現地、地区、国家と国際顧客と市場への経済影響を含む。財務諸表で新冠肺炎の影響を推定したが，現時点では大きな影響はないが，これらの見積もりは将来的に変化する可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

会社概要

我々はバイオテクノロジー会社であり，精神·神経疾患の新たな有効な治療法の発見と研究開発に焦点を当てている。疫学データ により、神経精神障害はいくつかの最も普遍的で、最も破壊的であるが、治療効果が良くない疾患であることを表明した。現在のところうつ病などの疾患に対する治療は不十分であり，従来薬の長期治療の成功率は低いと考えられる。“公共科学図書館·総合”が発表した文章によると、抗うつ薬のランダム、二重盲検、プラセボ対照臨床試験は42-51%のMDD患者にのみ有効である。例えば、現在MDDと二相抑うつ(BDep)を治療する薬物療法は明らかな効果遅れがあり、患者に更なる苦痛と損害をもたらす可能性がある。“臨床精神医学雑誌”が2000年に発表した文章とバーゼル製薬会社が2010年に発表した文章によると、利用可能な抗うつ薬は通常、顕著な治療効果を示すのに数週間を要する。この遅延した治療は発病率の増加と自殺行為のリスクを増加させる可能性がある。159，810名の4種類の抗うつ薬使用者を含む基礎群研究で報告されており，抗うつ薬の化学種にかかわらず，自殺行動のリスクは抗うつ薬服用開始後1カ月目に増加し，特に1~9日前であることが示唆されている。この研究は2004年に米国医学会誌に発表された記事に発表された。同様に，2006年に“米国精神医学誌”に発表された記事を含む他の研究は，その後の数週間と比較して，抗うつ薬治療の第1週では，自殺企図のリスクがはるかに高いことを示している, 抑うつ症状は患者の複数の領域にまたがる機能に影響し、プライド、動機、認知機能に影響することが知られている。抗うつ薬物の遅延効果は持続的な機能損害を招き、そして日常生活に再溶け込むことを妨害し、更に機能の完全回復を遅らせる可能性がある。また、“生物精神医学”が2012年に発表した文章 と脳刺激誌が2013年に発表した記事によると、抑うつ症状の持続的な存在は慢性神経細胞の喪失を促進し、海馬区の神経発生を抑制する可能性がある。

伝統的な精神薬にも副作用が生じる。また，近年，新たな作用機序を有する精神薬が承認されることは多くない。我々のバイオテクノロジー業務は，対症治療ではなく，このような疾患の潜在的な病理生理機序に対する薬物の開発に専念し，有効性と耐性の面で従来療法よりも有意に優れている新しい薬理製剤の開発を目指している。著者らは特に免疫系と大脳疾患との相互作用、及び免疫失調がどのように中枢神経系機能に影響するかに注目している。

私たちはイギリスでの二次運営と、アメリカでの二次運営を計画し、抗うつ診療所のための業務支援サービスに集中しています。私たちのイギリスでの業務は、評価患者の登録医療サービス提供者に業務支援サービスを提供することと、適切な場合にケタミンの静脈内注入を提供することとを含み、米国での予想される業務は、患者に類似したサービスを提供するエンティティに業務支援サービスを提供することを含み、これらのエンティティは、これらのサービスに自ら支払いを行う患者に類似したサービスを提供する。手術は最初に米国とイギリスでZen HealthcareやThe IV Docを含む医療会社とのパートナーシップで行われた。我々のイギリスでの業務は現在，ヘルスケア会社のための業務支援サービスに限られており，米国での業務もこれに限定される予定である。米国では、いくつかの業務支援サービスは、業務支援サービス下請け契約を介してIV DOCに下請けされる。我々は専門的な医療サービスを提供せず，抗うつ診療所を設立または所有しておらず，精神評価も提供されておらず，米国でのケタミン静脈投与の管理も担当していない。さらに、私たちはケタミンを取得したり管理したりしないし、イギリスやアメリカで制御された物質を所有、維持、または配布する許可証や登録も維持しない。我々は，上記のタイプの臨床サービスを自費患者に提供する認可された会社に業務支援サービスを提供し，その中のいくつかの業務支援サービスをIV Docに下請けする。

会社戦略

著者らの核心戦略は新型中枢神経系薬物の研究、開発と商業化を通じて、精神と神経疾患を解決するリーダーになることであり、これは世界最大の臨床問題の一つである。我々の業務戦略の重要な要素は以下のとおりである

今季の最新の発展

2022年6月21日，吾らはPD Joint Holdings LLC Series 2016−AおよびLawrence Steinman(“売り手”)と会員br権益購入プロトコル(“プロトコル”)を締結し，これにより売り手はデラウェア州有限責任会社Alpha−5 Integrin，LLC(“Alpha 5”)のすべての発行済みおよび未償還株を吾らに売却した。売り手はAlpha 5 100%持分の唯一の所有権と実益所有者である。次取引であり、吾らは売り手に3，260，870株の当社普通株を提供し、その取引日の時価は1.01ドルであり、売り手に引受権証を提供し、1株1.88ドルの取引価格で1，000，000株の普通株を購入し、5年間、br買収日からの公正価値の合計は40万ドルである。

また、このプロトコルは、売り手への対価格対応の一部として割増 の支払いを許可し、早ければ2029年に支払うことができるが、FDAの承認を必要とする。プレミアム支払いの金額 は、ある財務目標の達成状況に依存します。割増価格は、買収のための対価格の一部として、または対価格の形で支払われるとみなされる。しかし、この金額は2022年6月30日までまだ確定されていない。

Alpha 5は臨床前段階の会社であり，筋萎縮性側索硬化症や他の神経炎症性疾患(例えば多発性硬化症)を治療するためのモノクロナル抗体(MAbs)を開発している。Alpha 5インテグリンの本部はバージニア州のシャーロッツビルにある。

経営成果

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財務業績の概要は以下の通りです

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収入は、登録された医療提供者に業務支援サービスを提供し、これらの提供者は患者を評価し、適切な場合にケタミンを静脈内投与する英国での業務に関連している。2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の所得税前損失が増加したのは、2021年11月に初公募株と私募発行の収益を受けた後、業務がさらに拡大し、販売、一般、行政費用が増加したためである。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、私たちは株式証負債の公正価値がそれぞれ40万ドルと120万ドル減少し、これらの損失を部分的に相殺した。

運営資金

運営資本は2021年12月31日から2022年6月30日までの間に520万ドル減少し、2022年6月30日までの運営損失を補うための現金が主な原因となっている。

流動性と財務状況

現金および現金等価物の減少 は，主に期間内に運営損失や購入設備を補うための現金によるものである.

流動性と資本資源展望

2022年6月30日現在、私たちの運営銀行口座には47，940，075ドル、運営資本は47，664，171ドルです。初公開が完了するまで、我々の流動資金需要は、非公開配給方式で普通株を発行する収益で満たされていた。初公開および2021年11月の私募を完了した後、私たちの流動資金は過去および継続して初公開発売および2021年11月に私募で得られた純額支払いを行います。以上のことから、管理層 は、本四半期報告書に記載されている財務諸表の発表日から12ヶ月以内に、流動資金需要を満たす十分な運営資金があると信じている。

契約義務

この表格10-Qの第1部“監査されていない簡明な連結財務諸表付記”の付記4--引受金およびまたは事項 を参照し、その中で私たちの契約義務を概説した。

表外手配

私たちは、“取引所法案”によって公布されたS-K条例第303(A)(4)(Ii)項によって定義されたいかなる表外配置もない。

重要な会計政策と試算

私たちの重要な会計政策は、 (1)収入確認、(2)株式に基づく報酬、および(3)公正価値計量を含み、2021年12月31日までの会計年度10-K財務諸表の付記には、より全面的な記述がある。以下の重要な会計見積もり は特に管理職の判断を受けて、私たちの財務状況と経営結果に重大な影響を与える可能性があると考えられます

重要な会計政策および推定に関するより多くの情報は、本四半期報告書10-Q表第1項の財務諸表付記2“重要会計政策および新しい会計基準の概要”を参照されたい。

新会計基準

新会計基準に関する討論は、本四半期報告書第1項第1項財務諸表付記2“重要会計政策と新会計基準概要”を参照されたい

10-Q.

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

適用されません。小さな報告会社として、本プロジェクトに必要な情報を提供する必要はありません。

項目4.制御とプログラム

会社は情報開示制御委員会を設立し、最高経営責任者と臨時会計官に協力して会社の情報開示制御とプログラムの評価を行う。我々の最高経営責任者および臨時最高経営責任者(Br)は、本報告に関連する期間終了時の彼らの評価に基づいて結論を出し、改正された1934年の証券取引法(取引法)規則13 a-15 iによって定義されたように、取引法(I)に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを効果的に確保する。(Ii) が蓄積され、適切に開示要求に関する決定を下すために、我々の最高経営責任者および臨時最高会計官を含む会社管理職に適宜伝達される。

2022年6月30日までの3ヶ月以内に、当社の財務報告内部統制に重大な影響はなく、あるいは当社の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性がある。

第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟

私たちは現在、実質的な法的手続きの影響を受けていない。

第1 A項。リスク要因

当社の2021年12月31日までの年報10−K表に記載されている“リスク要因”の節に記載されているリスク 要因には大きな変動はありません。私たちの業務は重大な危険と関連がある。あなたは、Form 10-K表に記載されているリスクおよび不確実性、ならびにForm 10-Q四半期報告書の他のすべての情報、ならびにForm 10-Kに開示されている監査された統合財務諸表および関連付記を慎重に考慮しなければなりません。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

2022年6月21日，Alpha 5を買収するために，我々は合計3，260，870株の我々の普通株(“Alpha株式”)とbrの合計1，000，000株株式承認証を発行して我々の普通株(“Alpha株式承認証”)を購入した.アルファ株式証およびアルファ株式(Br)は、公開発売に関連しない取引で登録されておらず、改正された1933年証券法(“証券法”)または任意の州証券法によって売り手に売却され、売り手は承認された投資家であることを示す。我々 は，第4(A)(2)節で規定された1933年証券法登録要求の排除に依存する.

第3項高級証券違約

ない。

第4項鉱山安全情報開示

適用されません。

第5項その他資料

2022年8月12日、改正された1934年の証券取引法に基づき、取締役会はDaniel·シュナイダーマンを臨時首席会計官(会社首席会計官)に任命した。シュナイダーマンさんは、2022年7月以来、副財務次官を務めてきました。

現在44歳のシュナイダーマンさんは、生物製薬会社の第一弾(ナスダック：FWBI)の最高財務責任者を務めており、同社は2020年1月から2022年2月までの間に胃腸(GI)疾患を標的とした非システム療法の開発に特化した臨床段階のバイオ製薬会社である。第一の波に乗る前に、シュナイダーマンさんは2018年11月から2019年12月までBiPhytis SA(ENXTPA：ALBPS；ナスダック：BPTS) とその米国子会社BiPhytis，Inc.の首席財務官、BiPhytis，Inc.はヨーロッパに本社を置く臨床期バイオテクノロジー会社であり、年齢関連疾患の治療に専念する候補薬の開発に専念し、主に神経筋疾患に集中していた。2012年2月から2018年8月にかけて、シュナイダーマンさんは、MetaStat，Inc.(場外取引市場コード：MTST)財務、財務副総監兼秘書(br}を務め、侵襲性(転移性)癌患者のRx/Dx正確な薬物ソリューションの治療に専念した。2008年2月から2012年2月にかけて、Burnham Hill Partners LLCでシュナイダーマンさんは、医療およびバイオテクノロジー業界で融資、コンサルティング、商業銀行サービスを提供する主なブティック投資銀行である投資銀行のビジネス副社長を務めています。シュナイダーマンさんは、2004年から2008年にかけて複数の役職に就き、バーナム·ヒル共同会社傘下のバーナム·ヒル共同会社投資銀行部副社長を務めるなど、ますます多くの責任を負うようになってきた。これに先立ち、シュナイドマンさんは、2004年にH.C.ウェインwright&Co.，Inc.において投資銀行アナリストを務めた。シュナイダーマンはデュラン大学の経済学学士号を持っている。

シュナイダーマンさん間には何の取り決めもご了承もございませんまた、シュナイダーマンさんが臨時首席会計官に任命されたことに関する他のいかなる者も含まれている。ウォルダー氏と役員または当社のいかなる役員との間にも家族関係はありません。シュナイドマンさんはS-K規則404(A)項に従って開示すべき任意の取引または実行しようとする取引に直接的または間接的な利益はありません。

項目6.展示品

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に署名者に署名者に代わって本報告書に署名し、正式な許可を得た。

PASITHEA治療会社です。

日付：2022年8月15日

日付：2022年8月15日

アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表格8-K/A

修正案 第2号

現在 報告

第十三項又は十五(D)節によれば

1934年証券取引法

報告日(最初の報告事件日)：2022年8月29日(2022年6月21日)

パシア治療会社

(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)

1111リンケン路500号スイート
フロリダ州マイアミビーチ33139

(主に実行オフィスアドレス )

登録者の電話番号は、市外局番を含む：(702)514-4174

Form 8-K届出の目的が登録者が以下のいずれかの条項による届出義務を同時に満たすことである場合は、 の次の対応する枠を選択してください

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

登録者が1933年“証券法”規則405(本章第230.405節)または1934年“証券取引法”規則12 b-2(本章第240.12 b-2節)で定義された新興成長型会社であるか否かを再選択マークで示す

新興成長型会社

もし が新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間 を使用しないことを選択したかどうかをチェック番号で示して、“取引所法案”第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは修正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ

説明的 注釈

Form 8−K/Aに関するこの改正案第2号は，Pasithea Treateutics Corp.(“当社”)が2022年6月22日に米国証券取引委員会に提出したForm 8−Kに関する現在の報告(“原始Form 8−K”)を改正した。オリジナルのForm 8−Kは，Alpha−5 Integrin，LLC(“Alpha−5”)の買収を報告している。当社は2022年6月27日に既存の8-K表(“第1号修正案”)を改訂し、当社が取引完了後75日以内にAlphaの財務諸表と形式財務情報を提出しようとしていることを開示した。当社が提出したこの表格8-K/Aの第2号修正案は、必要なAlpha-5財務諸表および必要な形式の財務情報を含む、元の報告書に漏れた表格8-K第9.01項に要求される開示を提供するためにのみ行われている。本報告書には別の規定があるほか、原報告及び修正案1における開示は不変である。

プロジェクト 9.01財務諸表と証拠品。

第9.01(A)項によれば、Alpha-5は、2021年12月31日現在および年度までの監査財務諸表を添付ファイル99.1として本ファイルに添付し、参照のために本ファイルに組み込む。

第9.01(A)項によれば、Alpha-5は、2022年3月31日までの3ヶ月間の監査済み財務諸表 を添付ファイル99.1として本ファイルに添付し、参考として本明細書に組み込む。

第9.01(B)項によると、当社の二零二一年十二月三十一日及び二零二一年十二月三十一日までの未審査総合備考経営報告書及び二二年三月三十一日までの三ヶ月間の未審査総合備考経営報告書及び貸借対照表は、Alpha-5買収事項を基準として、添付ファイル99.2として本文書に添付されており、参考に供する。

サイン

1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、以下の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。

3