oii-20220930
海洋工学国際会社0000073756十二月三十一日2022Q3虚像P 5 Y0.500000737562022-01-012022-09-300000073756Dei：FormerAddressMember2022-01-012022-09-3000000737562022-10-21Xbrli：共有00000737562022-09-30ISO 4217：ドル00000737562021-12-31ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549 
表10-Q
☑1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
¨1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：1-10945
____________________________________________
海洋工学国際会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/73756/000007375622000119/oii-20220930_g1.jpg
デラウェア州
95-2628227
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
(国際税務局雇用主身分証明書番号)
ノースサム·ヒューストン公園通り、西、四百号スイートルーム
ヒューストン、
テキサス州
77086
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(713) 329-4500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
11911 FM 529, ヒューストン、TX77041
(前氏名、前住所、前財政年度は、前回報告と比較して変化があれば)
____________________________________________

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.25ドルの価値があります
油類
ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す  þ はい、そうです   ¨違います
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す  þ  はい、そうです   ¨違います
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ
þファイルマネージャを加速する¨
非加速ファイルサーバ¨規模の小さい報告会社¨
新興成長型会社¨
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨ 
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
☐ はい、そうです   þ 違います。
2022年10月21日現在の発行済み普通株式数：100,259,525 


海洋工学国際会社
表格10-Q
カタログ表
 
第1部  
財務情報
第1項。  
財務諸表
合併貸借対照表
連結業務報告書
総合総合収益表(損益表)
統合現金フロー表
合併権益表
連結財務諸表付記
第二項です。  
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
第三項です。  
市場リスクの定量的·定性的開示について
第四項です。  
制御とプログラム
第II部
その他の情報
第1項。  
法律訴訟
第六項です。  
陳列品
サイン

1
カタログ表
第1部-財務情報
 
第1項。財務諸表

海洋工学国際会社です。そして付属会社
合併貸借対照表 
Sep 30, 2022Dec 31, 2021
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
資産
流動資産：
現金と現金等価物$427,507 $538,114 
売掛金純額384,886 262,960 
契約資産、純額172,944 164,847 
在庫、純額167,762 153,682 
その他流動資産66,643 68,400 
流動資産総額1,219,742 1,188,003 
原価で計算した財産と設備2,384,833 2,452,421 
減価償却累計を差し引く1,950,247 1,962,825 
純資産と設備434,586 489,596 
その他の資産：
商誉33,902 34,908 
他の非流動資産98,319 104,255 
経営的リース資産使用権136,283 146,097 
その他資産総額268,504 285,260 
総資産$1,922,832 $1,962,859 
負債と権益
流動負債：
売掛金$135,882 $122,327 
負債を計算すべきである299,659 290,659 
契約責任80,184 88,175 
流動負債総額515,725 501,161 
長期債務701,258 702,067 
長期経営賃貸負債148,864 158,503 
その他長期負債79,687 90,104 
引受金とその他の事項
株本：
普通株、額面$0.25一株一株360,000,000ライセンス株；110,834,088既発行株
27,709 27,709 
追加実収資本152,901 173,608 
在庫株10,574,563そして11,033,098株は原価で計算する
(605,553)(631,811)
利益を残す1,304,726 1,301,913 
その他の総合損失を累計する(408,548)(366,458)
海洋工学会社の株主権益471,235 504,961 
非持株権益6,063 6,063 
総株477,298 511,024 
負債と権益総額$1,922,832 $1,962,859 

付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
2
カタログ表
海洋工学国際会社です。そして付属会社
連結業務報告書
(未監査)
 
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
2022202120222021
収入.収入$559,671 $466,814 $1,529,861 $1,402,566 
サービスと製品のコスト463,917 406,966 1,312,586 1,217,664 
毛利率95,754 59,848 217,275 184,902 
販売、一般、行政費用48,879 44,079 148,589 132,531 
営業収入(赤字)46,875 15,769 68,686 52,371 
利子収入1,396 662 2,959 1,864 
利子支出(9,552)(9,616)(28,614)(29,752)
未合併関連会社の権益(赤字)496 189 1,108 1,101 
その他の収入，純額(1,222)(814)(195)(4,222)
所得税前収入37,993 6,190 43,944 21,362 
所得税を支給する19,690 13,560 41,131 31,856 
純収益(赤字)$18,303 $(7,370)$2,813 $(10,494)
加重平均流通株
基本的な情報100,259 99,797 100,160 99,675 
薄めにする101,310 99,797 101,372 99,675 
1株当たりの収益
基本的な情報$0.18 $(0.07)$0.03 $(0.11)
薄めにする$0.18 $(0.07)$0.03 $(0.11)

付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。

3
カタログ表

海洋工学国際会社です。そして付属会社
総合総合収益表(損益表)
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
純収益(赤字)$18,303 $(7,370)$2,813 $(10,494)
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整(20,889)(8,988)(42,044)(5,376)
 
債務証券の未実現収益変動(1)
595 (249)(46)436 
その他全面収益合計(20,294)(9,237)(42,090)(4,940)
総合収益(赤字)$(1,991)$(16,607)$(39,277)$(15,434)
(1)
相殺性推定手当のため、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は所得税支出や福祉に関する支出や福祉がない。

付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。

4
カタログ表
海洋工学国際会社です。そして付属会社
統合現金フロー表
(未監査)
 
 9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益(赤字)$2,813 $(10,494)
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する：
減価償却および償却93,128 105,937 
所得税を繰延する603 (1,801)
財産と設備の純損失(2,401)2,318 
非現金補償7,413 8,101 
リース会計の非現金影響(64)(4,636)
買収の影響は含まれていません現金の増加(減少)
売掛金と契約資産(130,023)(29,587)
在庫品(14,079)12,371 
その他運営資産4,522 (7,624)
貨幣換算による運営資金への影響は、現金は含まれていません(4,690)(142)
流動負債14,562 14,130 
その他経営負債(10,367)(3,254)
純収益に対する調整総額(41,396)95,813 
経営活動提供の現金純額(38,583)85,319 
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を購入する(55,094)(35,816)
アンゴラ債券投資で得られた収益を償還する— 4,486 
未合併関連会社からの資本分配540 3,108 
財産と設備を売却して得た収益6,422 4,129 
その他の投資活動(3,000)1,157 
投資活動による現金純額(51,132)(22,936)
資金調達活動のキャッシュフロー：
2024年優先債券の買い戻し— (63,010)
その他の融資活動(1,862)(1,727)
融資活動から提供される現金純額(1,862)(64,737)
為替レートが現金に与える影響(19,030)(1,937)
現金および現金等価物の純増加(減額)(110,607)(4,291)
現金と現金等価物--期初538,114 452,016 
現金と現金等価物--期末$427,507 $447,725 

付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。


5
カタログ表
海洋工学国際会社です。そして付属会社
合併権益表
(未監査)
   
普通株その他の内容
支払い済み
資本		財務局
在庫品		保留する
収益.収益		その他の総合収益を累計する海洋工学会社の株主権益非制御的権益総株
(単位：千)
バランス、2021年12月31日$27,709 $173,608 $(631,811)$1,301,913 $(366,458)$504,961 $6,063 $511,024 
純収益(赤字)— — — (19,210)— (19,210)— (19,210)
その他全面収益(赤字)— — — — 9,871 9,871 — 9,871 
制限株式単位活動— (19,082)19,452 — — 370 — 370 
制限株式活動— (6,466)6,466 — — — — — 
バランス、2022年3月31日27,709 148,060 (605,893)1,282,703 (356,587)495,992 6,063 502,055 
純収益(赤字)— — — 3,720 — 3,720 — 3,720 
その他全面収益(赤字)— — — — (31,667)(31,667)— (31,667)
制限株式単位活動— 2,479 141 — — 2,620 — 2,620 
バランス、2022年6月30日27,709 150,539 (605,752)1,286,423 (388,254)470,665 6,063 476,728 
純収益(赤字)— — — 18,303 — 18,303 — 18,303 
その他全面収益(赤字)— — — — (20,294)(20,294)— (20,294)
制限株式単位活動— 2,362 199 — — 2,561 — 2,561 
バランス、2022年9月30日$27,709 $152,901 $(605,553)$1,304,726 (408,548)$471,235 $6,063 $477,298 
普通株その他の内容
支払い済み
資本		財務局
在庫品		保留する
収益.収益		その他の総合収益を累計する海洋工学会社の株主権益非制御的権益総株
(単位：千)
バランス、2020年12月31日$27,709 $192,492 $(660,021)$1,351,220 $(359,306)$552,094 $6,063 $558,157 
純収益(赤字)— — — (9,365)— (9,365)— (9,365)
その他全面収益(赤字)— — — — (1,802)(1,802)— (1,802)
制限株式単位活動— (13,642)14,997 — — 1,355 — 1,355 
制限株式活動— (10,439)10,439 — — — — — 
バランス、2021年3月31日27,709 168,411 (634,585)1,341,855 (361,108)542,282 6,063 548,345 
純収益(赤字)— — — 6,241 — 6,241 — 6,241 
その他全面収益(赤字)— — — — 6,099 6,099 — 6,099 
制限株式単位活動— (409)2,456 — — 2,047 — 2,047 
バランス、2021年6月30日27,709 168,002 (632,129)1,348,096 (355,009)556,669 6,063 562,732 
純収益(赤字)— — — (7,370)— (7,370)— (7,370)
その他全面収益(赤字)— — — — (9,237)(9,237)— (9,237)
制限株式単位活動— 2,785 187 — — 2,972 — 2,972 
バランス、2021年9月30日$27,709 $170,787 $(631,942)$1,340,726 $(364,246)$543,034 $6,063 $549,097 

付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。

6
カタログ表
連結財務諸表付記

1.主な会計政策の概要

陳述の基礎.海洋工学国際株式会社(“海洋工学”、“私たち”または“私たち”)は、これらの監査されていない合併財務諸表を10-Q表四半期報告書の説明に基づいて作成しており、この四半期報告書を米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出しなければならない。これらの財務諸表には、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるすべての情報および脚注が含まれていない。これらの財務諸表は、2022年9月30日までの財務状況と、その時期における私たちの運営結果と現金流量とを公平に反映するために、必要と考えられるすべての調整を反映している。ここで他に開示されていない限り、このようなすべての調整は正常で反復的な性質だ。これらの財務諸表は、2021年12月31日までのForm 10-K年度報告書に含まれる連結財務諸表と関連付記とともに読まなければなりません。中期業績は必ずしも年間業績を代表するとは限らない。
原則を固める連結財務諸表には遠洋会社と私たちの50%以上の所有および制御されている子会社。もし私たちが主要な受益者であると判断したら、私たちはまた可変利息実体として決定された実体を合併します。そうでなければ、私たちは権益会計方法を使用してこれらの実体を会計計算します。私たちは権益法を使って未合併の関連会社での投資を計算して、私たちはこれらの会社の株式を持っています20%和50%は、私たちは運営に大きな影響を与えますが、制御できません。私たちは他のすべての長期投資に対してコスト法を採用する。私たちが統合していないエンティティへの投資は、私たちの貸借対照表上の他の非流動資産に反映される。私たちは合併で会社間の取引と口座を除去します。
見積もりの使用。 米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、報告中に報告された資産および負債額、財務諸表日までのまたは資産および負債、および報告の収入および費用に影響を与えるために、我々の管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金と現金等価物現金および現金等価物には、当座預金および投資の日から3ヶ月以下の原始期限以下の高流動性投資が含まれる。
信用損失準備-償却コストに応じて計量された金融資産私たちは売掛金、契約資産、あるいは満期までのローン売掛金を持っている場合の将来の予想損失に基づいて信用損失準備を決定します
我々は損失率方法を用いて信用損失準備を作成し、その中には類似したリスク特徴を持つ資産プールを決定し、過去を審査することを含む3年経済指標の合理的で支援可能な予測を考慮しています見積り数，動向，その他の新しい情報の変化は今後の評価に実質的な影響を与える可能性がある.
私たちは頻繁な顧客相互作用、経済と業界の傾向の追跡、特定の顧客データの審査を通じて、私たちの売掛金とその他の融資売掛金の信用品質を監視します。私たちの他の受取金額には、契約資産と満期まで保有する受取ローンが含まれており、これらの資産の損失リスクは低いと考えられます。
我々はコロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行とその新変種、ロシア-ウクライナ紛争および石油と天然ガス市場の変動の影響、およびそれらが私たちの顧客と各種取引相手に与える影響をモニタリングしている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の信用損失費用を計算する際には、新冠肺炎とロシア-ウクライナ紛争による現在と予想される経済·市場状況を考慮し、影響がわずかであることを決定した。
2022年9月30日現在、私たちの信用損失は$に割り当てられています1.6売掛金百万ドルとドル0.5その他の売掛金は百万ドルです
金融資産は回収できないと判断された場合にはログアウトし、契約キャッシュフローを回収する合理的な期待は存在しない。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、金融資産を一切解約しませんでした。
7
カタログ表
私たちは会計基準編纂(“ASC”)の実際の便宜を適用することを選択した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定“、”修正された(“ASC 326”)は、満期までの保有残高に含まれる受取利息残高を排除する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、含まれていない金額は$0.9百万ドルとドル1.2それぞれ100万ドルです
売掛金は顧客と合意した契約条項が終了した後に期限を過ぎたとみなされる。2022年9月30日現在、私たちの金融資産は大きな超過金額がなければ回収できません。私たちは一般的に顧客が担保を提供する必要がない。
在庫品.在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中の低いもので価格されます。重み付き平均法を用いてコストを決定する.私たちは定期的に在庫プロジェクトの価値を審査し、私たちの市場状況の評価に基づいて在庫の出荷や販売を記録します。減記とログアウトはサービスと製品コストに計上される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、在庫減記やログアウトは記録されていません。
財産と設備、長期無形資産、経営的賃貸資産私たちは直線的に使用年数内の財産と設備の減価償却を推定します。財産·設備のメンテナンス·メンテナンスコストを発生した運営に計上し、資産寿命の延長や機能の改善コストを資本化する。財産や設備を処分する際には、関連コスト及び累積減価償却口座が解除され、それにより生じるいかなる損益もサービス及び製品コストの調整として計上される。
私たちは建設期間が三ヶ月を超えると予想される資産に利子投資を行います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、利息を利用していません。私たちは一般的な行政費用を資本プロジェクトに分配しないつもりだ。
長期無形資産は主に業務合併を通じて獲得したものであり、商号、知的財産権と顧客関係を含み、それぞれの推定利用可能年数内に償却する。
私たちの経営陣は、事件が発生したときに、私たちの物件や設備、長期無形資産および経営権賃貸資産の現金化状況を定期的に検討して、何かイベントや状況変化があるかどうかを確認して、そのような資産の額面が回収できない可能性があることを示しています。保有および使用される長期資産については、資産の性質、資産の将来の経済効果、任意の歴史的または将来の収益性測定基準、および存在する可能性のある他の外部市場状態または要因のような減価指標に基づいて評価する。この等減値指標や他の要因が存在してある資産の帳簿金額が回収できない可能性があることを示す場合，吾らはその資産にキャッシュフローを識別可能な最低レベルの未割引キャッシュフロー分析が存在することを用いて，減値が発生したかどうかを決定する.減値が発生した場合、資産の帳簿価値と公正価値との差額の損失を確認します。私たちは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間の財産·設備、長期無形資産または経営権賃貸資産の減値指標を決定していません
販売または処理のために保有されている資産の場合、資産の公正価値は、公正市場値から販売の推定コストを減算することを使用して計量される。ある資産を処分する計画があり、これらの資産が保有販売対象基準に適合する場合、資産は販売対象資産を保有するように分類される。
経営性リース資産の使用権に関するその他の情報は、“を参照してください”賃貸借証書“下だ。
善意。私たちの営業権は毎年、私たちがいくつかのトリガイベントや状況が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを発見するたびに、私たちの営業権は評価されるだろう。
私たちの年間営業権評価では、定性的または定量的な減価テストを行います。定性方法の下で、もし私たちが報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高いと確定すれば、私たちは数量化分析を行い、報告単位の公正価値を決定しなければならない。そして，報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較し，帳簿金額が報告単位の公正価値を超えた金額について減値損失を確認した。確認された損失は報告機関に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。営業権減価損失を計量する際には、報告単位の帳簿金額の所得税にどのような減税営業権が影響するかも考慮します
8
カタログ表
適用する。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の営業権減価指標は決定されていません。
外貨換算私たちのほとんどの海外子会社のビットコインは適用される現地通貨です。ドル以外の機能通貨を使用した外国子会社の経営結果使用期間の平均レートをドルに換算する。これらの海外子会社の資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートでドルに換算され、それによる換算調整は累計他の全面収益(赤字)で株主権益の一部として確認されている。すべての外貨取引損益は現在総合業務報告書で確認されています。$を記録しました1.1)100万ドルと$0.22022年9月30日までの3カ月と9カ月間の外貨取引収益(赤字)はそれぞれ百万ドル。$を記録しました0.3)百万元と(4.0)それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の外貨取引収益(赤字)百万ドル。これらの金額は他の収入(費用)の構成要素として我々の総合経営報告書に計上されている。
収入確認私たちのすべての収入は顧客との契約によって達成された。私たちは契約タイプに基づいて私たちの収入を確認します。私たちは毎日特定の時間、材料、設備費用を規定した契約のサービス収入を確認します。これらの費用は毎週から毎月まで定期的に支払います。我々は入力法を用いて収入を確認しているが，提供される毎日のサービスが顧客の価値を表しているからである.これらの契約における履行義務を履行し、作業遂行時に収入を確認する。適切な場合には，実際の方便を用いて，伝票が我々のこれまでの業績価値に直接対応している場合には，伝票金額の収入を確認する.
我々は，投入コスト比計量完了率の方法を用いて経時的な収入を確認し，主に我々の完成品部門に関する重大な固定価格契約を会計処理し，我々のオフショアプロジェクトチーム(“OPG”)や航空宇宙·国防技術(“ADTECH”)部門では小さい割合を占めている。このような一般的な方法は私たちの契約の進捗を適切に計算することができる。私たちは契約の有効期間内に顧客を代表して製品を作成する時、履行義務を履行した。私たちが収入した残りの部分は、制御権が顧客の手元に移ったときに確認し、義務を履行します。
私たちは発生時に運賃と輸送費用を費用として確認することを選択しました。政府当局により評価された税収は、特定の創収取引に対して徴収され、特定の創収取引と同時に行われ、顧客から徴収された場合は、収入には含まれない。
私たちのサービスベースの業務では、主に日料金でサービスを提供しています。私たちの製品ベースのビジネスラインでは、主に私たちの製造製品部門で、完成率方法を用いて収入と利益を確認し、設置されていない材料と深刻な低効率を進捗測定基準から排除します。
我々は、各契約の事実及び状況に基づいて、履行義務の取引価格を確定及び分配し、その後収入を確認する際に判断を適用する。私たちは契約に関する推定を定期的に検討し、必要に応じて収益性の改定を直ちに反映する。もし可変対価格の要素が将来の収入の大きな逆転を招く可能性があれば、この可変対価格を将来の潜在的な逆転を解消するためのレベルに制限する。現在の契約総コストの推定が契約の最終損失を示す場合、確定時に予想損失を全額確認します。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、予想損失$を確認しました1.5百万ドルとドル4.0私たちの完成品部門の契約はそれぞれ100万ドルです。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、予想損失$を確認しました2.1海底ロボット部門の契約書に100万ドルを支払いました事実や状況の変化により、将来の契約総費用は大きく調整される可能性がある。
一般的に、私たちの支払い条件は、提供状況に応じて定期的に請求書を発行するサービスと、ある時点で交付された製品を含み、これらの製品は義務を履行した後に領収書を発行します。私たちの製品とサービス契約のマイルストーン支払いは契約期間中に合意された進捗点で満期になり、これらのマイルストーンに達した時に領収書が発行されます。これは収入確認の時間とは異なる可能性があります。私たちの支払い条項は一般的に顧客に契約融資を提供しないし、これらの条項によって顧客から融資を受けることもありません。
お客様との契約から得られた収入のより多くの情報については、注3-“収入”を参照されたい。
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カタログ表
賃貸借契約テナントとしてもレンタル者としても、契約の最初から契約がレンタルであるかどうか、あるいはレンタルが含まれているかどうかを確認します。これらの決定を下す際には，資産が確認された要素，統制権，経済的利益の収受を考慮する.
レンタル者として、サービスを提供しながらいくつかのタイプのデバイスをレンタルし、(1)項に記載のレンタルコンポーネントおよび非レンタルコンポーネントを組み合わせたコンポーネントに統合することを可能にする便宜的な手段を利用するレンタル契約“(”ASC 842“)，リース成分が支配的である場合，および(2)会計基準に基づく顧客と契約を結ぶ収入“(“ASC 606”)、サービスコンポーネントが支配的である場合。一般に、サービスコンポーネントがある場合、それは、一般に主要な要素であり、ASC 606に従って会計処理を行うことになる。
レンタル者として、私たちはあるタイプの設備をレンタルして、常に同時にサービスを提供します。これらのレンタル契約は一日レンタルや一度に計算することができ、レンタル期間は数日から長年まで様々です。これらのレンタルは市場価格で商業条項に従って交渉します。その中の多くは標準オプションを持っていて、私たちの顧客が自分でレンタル契約の延長或いは終了を決定することができます。これらのレンタルには一般的に購入選択権、実質的な制限、あるいは私たちがレンタルに対して会計処理を行うことに影響を与えるチノは含まれていません。
テナントとして、私たちは土地、建物、船、設備を借りて私たちの業務を運営し、私たちのいくつかのサービスラインの収入源を支持します。これらの設備のレンタル期間は通常運営とサポート設備の日数から15土地と建築の年数。これらのレンタルは商業条項に従って市場価格で交渉します。その中の多くは標準オプションを持っていて、私たちが適宜延長或いは終了することができます。このような選択権の行使状況が合理的に決定された場合、私たちはそれを賃貸評価に含めるつもりだ。私たちの賃貸契約には、私たちの会計に影響を与える重大な制限や契約が含まれておらず、残存価値保証も提供されていません。
借主として、実際の便宜を利用して、貸借対照表に初期賃貸期間が12ヶ月以下であることを確認せず、賃貸と非賃貸組成物とを統合し、合併後の構成要素を全ての資産種別(不動産を除く)の賃貸に計上する。
使用権、経営リース資産及び経営リース負債を開始又は改訂日にレンタル期間内に将来最低賃貸支払いの現在値を確認する。私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供しないので、私たちは開始または修正日の情報に基づいて逓増借入金利を使用して未来の支払いの現在値を決定します。増加借款金利を決定する際には、私たちの外部信用格付け、私たちと私たちが確定した同業者の債券収益率、私たちが運営している地理的地域の無リスク金利、および賃貸と同様の期限内に未来の賃貸支払いに等しい担保を提供することによる影響を考慮した。私たちの経営権賃貸資産には、レンタル報酬と発生した初期直接コストは含まれていません。支払い済みのレンタル前金も含まれています。私たちのレンタル条項にはレンタルを延長または終了するオプションが含まれているかもしれません。私たちがこのオプションを行使すると合理的に判断した場合、これらのオプションはレンタル期間に含まれる。最低レンタル料金のレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。

2.会計基準の更新

最近発表された会計基準. 2020年3月、財務会計基準委員会は会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進し、この条文は、市場が既存の基準金利(例えば、2023年6月に段階的に廃止される予定のロンドン銀行同業解体(LIBOR))から代替金利(例えば、保証隔夜融資金利(SOFR))への移行を促進するために、契約修正およびヘッジ会計を適用して、一時的に選択可能な便宜的かつ例外的な状況を提供する。このASUは発行日から発効し、2022年12月31日までの適用が予想される。私たちの以前の5年間の循環信用計画は代替され、LIBORに基づく金利を参考にした。我々は2022年4月に新しい優先保証循環信用協定に署名し、その中でSOFR金利を参考にし、この指導意見を適用した。付記6-“債務”を参照して、私たちの以前の循環信用計画の廃棄状況を理解し、2022年4月に私たちの優先保証循環信用協定に加入します。このASUは、我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されるが、この基準への移行が完了するまで潜在的な影響を監視し続ける。


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カタログ表
3.    収入.収入

カテゴリー別の収入

以下の表は、業務部門、地理的地域、貨物またはサービスの移転時間別に収入を示しています。
3か月まで9か月で終わる
(単位：千)Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
業務の細分化：
エネルギーサービスと製品
水中ロボット技術$169,422 $143,710 $454,534 $404,200 
完成品94,039 75,359 282,187 241,311 
オフショアプロジェクトグループ152,987 95,580 366,841 292,765 
誠実な管理とデジタル化ソリューション58,465 62,806 174,473 180,924 
総エネルギーサービスと製品474,913 377,455 1,278,035 1,119,200 
航空宇宙と国防技術84,758 89,359 251,826 283,366 
合計する$559,671 $466,814 $1,529,861 $1,402,566 
地理作業区：
外国：
アフリカ$78,955 $78,890 $210,274 $213,087 
アジアとオーストラリア62,097 43,919 161,202 123,616 
ノルウェー41,784 51,269 134,972 160,923 
イギリス.イギリス45,234 46,254 130,122 135,401 
ブラジル36,638 30,238 104,940 78,411 
他にも25,085 22,912 69,253 69,183 
海外合算289,793 273,482 810,763 780,621 
アメリカです269,878 193,332 719,098 621,945 
合計する$559,671 $466,814 $1,529,861 $1,402,566 
荷物やサービスを転送する時間：
時間とともに確認された収入$525,967 $437,086 $1,427,692 $1,316,733 
ある時点で確認された収入33,704 29,728 102,169 85,833 
合計する$559,671 $466,814 $1,529,861 $1,402,566 

契約残高
全体的に、私たちのマイルストーン支払いを持つ契約は契約資産と契約負債残高に大きな影響を与える。マイルストーンは顧客と契約を締結し、契約有効期間内の重大な事件と関連している。いくつかのマイルストーンは収入を確認する前に実現されたため、契約負債が生じ、もういくつかのマイルストーンは収入を確認した後に実現され、契約資産が生成される。

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カタログ表
次の表は、顧客と契約を締結する契約資産と契約負債に関する情報を提供する。
9か月で終わる
(単位：千)Sep 30, 2022Sep 30, 2021
契約総資産，期初$164,847 $221,997 
収入を計算する1,456,244 1,355,567 
請求書の金額を発行する(1,448,147)(1,322,892)
契約総資産、期末$172,944 $254,672 
期初契約負債総額$88,175 $50,046 
マイルストーンの支払いを延期する65,075 47,246 
商品とサービスの収入を確認する(73,066)(46,538)
契約負債総額、期末$80,184 $50,754 
   
契約義務を履行する

2022年9月30日現在、未清算(または一部未弁済)余剰履行債務に割り当てられた取引価格総額は$203百万ドルです。この価値を達成するために、履行義務に関連する金額を開示しない2つの利用可能な方便を使用した：(1)当初予想期間が1年以下の契約の一部、または(2)請求書に基づいて収入の契約を確認する。この金額では、収入が$であることを確認する予定です156次の12ヶ月で、残りのすべての残高を確認する予定です47次の24ヶ月間です
海底ロボット、OPG、誠実管理、デジタルソリューション(“IMDS”)と広告技術部門におけるサービス契約の性質のため、私たちの契約の多くは、1年以下の初期契約条項か、顧客オプションキャンセル条項であるか、当初予想されていた1年以下の期限を考慮しています
私たちの製造製品や広告技術部門では、1年を超える長期契約があり、これらの契約は2022年9月30日までに報告された大部分の履行義務残高を構成しています。私たちはまた、元の期間が1年以下であると予想されるより短期的な製品契約が除外されたと予想している。
適切な場合，吾らは契約内の可変対価要素を取引価格内で推定しており，このような金額を可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合には，確認された累積収入金額が大きな逆転を生じない可能性があると考えられるレベルに制限している.2022年9月30日と2021年9月30日までに終了した3ヶ月と9ヶ月の間に確認された前の数期間に完了または部分的に完了した履行に関する収入額は大きくない。
2022年9月30日現在、私たちの契約の性質と私たちが提供するサービスと製品のため、重大な返金や返品未済債務残高はありません。私たちの保証は標準長の保証に限られており、実質的な権利とはみなされません.私たちのほとんどの契約は単一の履行義務で構成されている。複数の債務がある場合、分配の基礎として観察可能な独立販売価格の証拠を探す。これは，契約事実や状況に関する観察可能な証拠の妥当性の判断に関するものである。もし私たちが観察できる証拠がなければ、製品またはサービスタイプ、顧客、および関連する地域地理的位置の典型的な利益率を使用して独立販売価格を推定するコストプラス利益率の方法をとる。

契約を取得または履行する費用
既存の実際の方便によると、増額コストを資本化して契約を取得し、これらの金額が大きく、契約開始時に予想期限が1年を超えた場合に契約を取得していなければ、契約は生じない。私たちが契約を得るコストには主に入札と提案書コストが含まれており、これらのコストは通常費用が発生している間に支出される。本報告に記載されている間、契約を得るための残高または償却費用はない。

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カタログ表
契約を履行するコストには、主に私たちの顧客にサービスや製品を提供することによって生じるいくつかの動員コストが含まれています。このような費用は契約履行中に延期されて償却される。契約履行の期末費用残高は#ドルです9.5百万ドルとドル7.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちが記録した償却費用は$です1.2百万ドルとドル4.2それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちが記録した償却費用は$です1.2百万ドルとドル3.4それぞれ100万ドルです減価コストは確認されていません。

4.    所得税

私たちの税金支出は、(1)当期の収入及びその他の税額支出に影響を与える要因、及び(2)現地所得税及び源泉徴収税を納付すべき外国支店及び子会社の経営状況に基づいている。私たちの税率に影響を与える要素は私たちの全体的な利益水準と私たちの業績の地域の組み合わせを含む。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の有効税率は、米国連邦法定税率とは異なる21%は、主に収入と収益の地理的組み合わせ、推定免税額の変化、および不確定な税収状況、および他の離散項目によるものであり、したがって、実際の税率を検討することは意味がないと考えられる。我々は、これらの収益の分配に増加的な税収結果が生じるため、任意の外国子会社の未送金収益への無期限再投資を主張し続けている。

2020年3月27日、米国の“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称“CARE法案”)が米国で署名され法律となった。CARE法案の規則と手続きに基づいて、米国での純運営損失の一部を回収するために、いくつかの返金要求を提出した。“CARE法案”が公布されるまで、このような純営業損失は繰越するしかない。したがって、私たちは約$の返金を受ける予定です33百万ドルのうち私たちは以前$を受け取りました10百万ドルです。2022年第3四半期に、2014年の米国納税申告書監査を終わらせることで、未返済の返金を約ドル減少させる合意に達しました3.0百万ドルです。残りの返金は約$202022年9月30日現在、我々の合併貸借対照表では、100万は売掛金、純額に分類されている。返金を受ける正確な時間はまだ確定していませんが、2022年には払い戻しの一部は受信されないと予想しています。
私たちは所得税と他の税金に関する異なる法律法規の司法管轄区域で私たちの国際業務を展開しており、その中のいくつかの法律法規が解釈される可能性がある。税務機関監査が適用された後、税務状況を確定しない費用または利益がより持続可能である可能性がある場合、私たちはその費用または利益を確認する。この敷居に達したら、不確定な税金状況を測定し、私たちはより大きいと考えます50最終的に和解時に現れる可能性は%である
私たちの累計純額は$です11百万ドルとドル15我々の貸借対照表上の他の長期負債は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ世界で確認されていない税収負債である。我々は、連結財務諸表に、所得税支出の構成要素として、不確定税務状況に関連する任意の適用利息及び罰金を計上する。私たちの経営陣のこのような負債に対する判断の変化は、変化中の私たちの有効な所得税率に影響を及ぼすだろう。
私たちの納税申告書は複数の管轄区域の税務機関が監査します。このような監査は一般的に完成して解決するために数年かかる次の表は、重要な業務がある最初に税務機関が審査できる納税年度を示しています
管轄権周期.周期
アメリカです2014
イギリス.イギリス2019
ノルウェー2017
アンゴラ2013
ブラジル2017
オーストラリア2018

私たちは他の司法管轄区域で持続的な税務監査と司法税務控訴を持っている。これらの税務監査および司法税務控訴の結果は、これらの司法管轄区域がその後に提出した所得税申告書の不確定税務状況に影響を与える可能性がある。

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カタログ表
5.    貸借対照表情報を精選する
以下に貸借対照表口座の選定に関する情報を示す
 
(単位：千)Sep 30, 2022Dec 31, 2021
在庫：
リモコン車両部品$73,159 $72,572 
その他の在庫は、主に原材料です94,603 81,110 
合計する$167,762 $153,682 
その他の流動資産：
前払い費用$60,274 $61,984 
アンゴラ債券6,369  6,416 
合計する$66,643 $68,400 
負債を計算すべきである
賃金総額及び関連費用$122,826 $134,538 
勤務コストを計算すべきである60,965 49,032 
所得税に対処する42,157 35,826 
当期経営賃貸負債18,311 18,781 
他にも55,400 52,482 
合計する$299,659 $290,659 

6.    債務
長期債務には以下の内容が含まれる
(単位：千)Sep 30, 2022Dec 31, 2021
優先債券2024年満期、利子率4.650$400,000 $400,000 
優先債券2028年満期、利子率6.000300,000 300,000 
金利交換決済4,933 6,572 
未償却債務発行コスト(3,675)(4,505)
長期債務$701,258 $702,067 

2014年11月に公募株を完成させました500元金総額は百万ドルである4.6502024年満期の優先債券割合(“2024年優先債券”)である。私たちは毎年5月15日と11月15日に2024年優先債券の利息を支払う。2024年に発行される優先債券は2024年11月15日に満了する

2018年2月に公募ドルを完成させました300元金総額は百万ドルである6.0002028年満期の優先債券割合(“2028年優先債券”)。私たちは毎年2月1日と8月1日に2028年優先債券の利息を支払う。2028年に発行される高級債券は2028年2月1日に満了する。私たちは2028年の高級債券の純収益で私たちの定期ローン債務を返済しました。詳細は以下の通りです。

私たちは指定された償還価格で2024年優先債券および2028年優先債券(総称して“高級債券”)の一部または全部を償還することができる。2021年12月31日までの1年間に$を買い戻しました100公開市場取引では、2024年優先債券の元金総額は百万ドル。2021年12月31日までの年度の購入総価格には，買い戻し日の課税および未払い利息$が含まれている0.7百万ドル、私たちは債務返済損失#ドルを記録した1.1百万ドル(買い戻し関連の保険料と費用を含む)。

二零一四年十月、吾らは複数の銀行と信用協定(改訂された、すなわち“先行信用協定”)を締結した。先のクレジット協定は最初は$と規定されていました500百万5人-年間循環信用スケジュール(“優先循環信用スケジュール”)。“先行信用協定”はまた#ドルを規定している300百万定期ローンは、2018年2月に上記2028年優先手形を発行した純収益で全額返済し、現金を使用しています
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カタログ表
すぐ手元にあります。2018年2月には、優先循環信用計画の満期日を2023年1月25日に延長することを含む優先信用協定と第4号修正案を締結した

2022年4月8日、2026年4月に満了する新たな優先保証循環信用協定(“循環信用協定”)を複数の銀行と締結した。循環信用協定を締結することについて、私たちは以前の循環信用計画を終了した。優先循環信用計画の下で、返済されていない借金はない。私たちは優先循環信用計画の終了に関連したすべての計算された費用と支出を返済し、その下でのすべての約束も終了した。先行循環信用計画の終了によって引き起こされた早期終了罰金はない。

循環信用協定には1ドルが含まれている215100万ドルの循環信用計画(“循環信用手配”)100万元で、信用状の発行に使います。循環信用協定によると、吾等の債務はいくつかの全額付属会社によって担保され、吾等及び保証人のいくつかの資産に対する優先保有権を担保とし、知的財産権、在庫、売掛金、設備及び付属会社の株式を含む。2022年9月30日まで、私たちは循環信用手配の下で未返済の借金がなく、循環信用協定の下でも未返済の信用状がない。

私たちは循環信用手配の下で(1)基準金利で借金することができ、この基準金利は(A)富国銀行全国協会の最優遇金利と決定され、(B)連邦基金実質金利プラス1⁄2のです1%および(C)調整後の期限SOFR(循環クレジットプロトコルで定義されているように、期間は1ヶ月プラス1%は、それぞれの場合に適用可能な限界を加えて、この限界は1.25%から2.25%は、私たちの総合純レバレッジ率(循環信用協定の定義を参照)、または(2)調整された期間SOFRに適用される保証金に依存します2.25%から3.25%は私たちの総合正味レバレッジ率にかかっています。また、使用している基礎約束の金額に基づいて施設費用を支払います。費用は違います0.300%から0.375%は、循環信用スケジュールを使用することが少ない場合、不足金利が高いです。

循環信用協定には、各財政四半期の最終日に終了した第4四半期期間の四半期ごとのテストに基づく財務契約が含まれている。許容最高総合レバレッジ率は最初は4.00至れり尽くせり1.00減少しています3.25至れり尽くせり1.00循環信用手配の期限内に。最低総合利息カバー比率(循環信用プロトコルの定義)は3.00至れり尽くせり1.00循環信用手配の期限内に。さらに、循環信用協定には、私たちの能力および私たちの各子会社に債務を発生させること、留置権を付与すること、特定の投資を行うこと、割り当てを行うこと、合併または合併を行うこと、資産を売却すること、およびいくつかの限定的な合意を達成する能力を含むが、これらに限定されない様々な契約が含まれている。2022年9月30日現在、循環信用協定に規定されているすべての契約を遵守しています。

金利交換を2回行いました資金総額は2002024年11月までに発行された2024年の高級手形のうち100万枚。2020年3月、取引相手と2回の金利交換決済を行い、現金収益1ドルを獲得した13百万ドルです。和解の結果はドルの賠償だった13我々の長期債務残高は100万ドル増加し、これらの債務は有効金利法を用いて2024年優先債券満期日までに利息支出に償却されることが予想される。そこで私たちは$を廃止しました0.5百万ドルとドル1.6それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出である。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に$を償却しました1.2百万ドルとドル3.1百万ドル、それぞれ利息支出に使われます。その中にはドルが含まれています0.6百万ドルとドル1.2それぞれ、上記で議論した2024年の高級債券買い戻しに関する金利スワップ決済収益を比例的に解約するために使用される。

私たちは$を招いた6.9百万ドルとドル4.22024年優先債券と2028年優先債券に関する発行コスト百万ドル4.0循環信用協定に関連した新しい融資コストは100万ドルだ。これらのコストは，累積償却を差し引いた後，長期債務の減少として我々の総合貸借対照表に計上され，優先手形に関係しているため，循環信用協定に関係しているため，他の非流動資産も計上されている。我々は，これらのコストを直線法を用いて高級手形と循環信用プロトコルそれぞれの満期日の利息支出に償却し，実金利法に近い。そこで私たちは$を廃止しました0.6百万ドルとドル1.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間の利息支出とドルにそれぞれ使用されます0.3百万ドルとドル1.0それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出である。

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7.    引受金とその他の事項

訴訟を起こす通常の業務過程において、私たちは時々、私たちの業務活動に関連する訴訟または紛争、政府調査またはクレームに関連する

•お客様とサプライヤー契約およびその他の業務スケジュールに基づいて、性能または保証に関する事項；および
•労働者賠償請求、ジョーンズ法案クレーム、職業危害クレーム、場所責任クレーム、その他のクレーム。

これらの事項の最終結果を予測することはできないが、これらの他の行動およびクレームがもたらす可能性のある最終的な責任(あれば)は、私たちの総合的な財務状況、運営業績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。しかしながら、訴訟および他の紛争解決プロセスの固有の不確実性、および場合によっては潜在的に利用可能な保険の利用可能性および金額のために、私たちが属する任意の特定のクレームまたは訴訟の解決が、私たちの総合的な財務状況、運営結果、または解決された会計中のキャッシュフローに実質的な影響を与えないことを保証することはできない。

金融商品とリスク集中通常の業務過程では、ヘッジ取引の使用を含む為替レートや金利に関するリスクを様々な戦略で管理しています。政策問題として、私たちは潜在的なリスクがない限り、デリバティブツールを使用しないだろう。他にも私たちを集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金と現金等価物および売掛金です。

関連ツールの短期満期日により，現金と現金等価物の帳票価値はその公正価値に近い.売掛金はエネルギー業界とアメリカ政府の幅広い顧客グループから来ており、これが私たちの主な収入源です。その短期的な性質のため、私たちの売掛金と売掛金の帳簿価値は公平な市場価値に近い

高級債券の総公平市価は604見積もりによると、2022年9月30日現在、100万ドルです。高級手形の市場は活発な市場ではないので、高級手形の公正価値は、米国公認会計原則(市場上の類似資産および負債のオファー以外の投入を活性化するか、または実質的に資産または負債の完全な条項の観察可能な市場データによって証明される投入)に従って、公正価値レベルの第2レベルに分類されることができる。

アンゴラワイドザに関する外貨収益(損失)$(1.4)100万ドルと$0.92022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月間の百万ドルとドル0.7百万ドルと$(1.02022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、アンゴラの外貨準備高はそれぞれ800万ユーロと1500万ユーロであり、主にアンゴラの対ドルレートの上昇(低下)と関係がある。アンゴラワイドザに関する外貨取引収益(損失)を他の収入(費用)の一部とし、我々の総合経営報告書では純額とした。

ワイドからドルへの現金残高のどの転換もアンゴラ中央銀行がコントロールしています。2022年9月30日と2021年12月31日までに2.7百万ドルとドル1.0アンゴラでの寛大な現金残高はそれぞれ100万ドルで、私たちの総合貸借対照表に反映されている。アンゴラでの通貨開放リスクを下げるために、私たちは寛大さを使って同値なアンゴラ中央銀行(Banco Ncional deアンゴラ)債券を購入した。これらの債券はドル等価物で価格されているため、半年に1回の利息と満期元金を支払う際には、寛大に支払うことができ、その時の為替レートでそれぞれのドルに相当する。2022年9月30日と2021年12月31日までに6.2100万ドルの同値なアンゴラ債券。収益を国内に送金できる場合に債券を売却する予定であるため、これらの債券を販売可能な証券に分類しており、これらは我々の総合貸借対照表において公平な市場価値で他の流動資産に記録されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、残りのアンゴラ債券は何も販売されていませんが、2021年9月30日までの9ヶ月間、これらの債券の一部を#ドルで売却しました4.5100万ドルで収益を確認しました0.5その他の収入(費用)の一部として、我々の総合経営報告書では純額である

私たちはアンゴラ債券の公正な市場価値を#ドルと推定した6.4それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで、オファーされた市場価格を使用します。アンゴラ債券の市場は
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カタログ表
市場が活発な場合、アンゴラ債券の公正価値は米国公認会計基準に従って公正価値レベルの第2レベルに分類される。2022年9月30日と2021年12月31日までに0.2これらの債券に関連する未実現損失、税引き後純額、未実現収益、税引き後純額はそれぞれ100万ユーロであり、我々の総合貸借対照表に他の全面的な損失を累計する構成要素としている

2021年6月30日までの3ヶ月間、完成品部門の顧客から、基本的に完了した契約を一時停止することが通知されました。具体的には、私たちは請求書を発行して$を受け取りました182022年までの9ヶ月間の売掛金は百万ドルです。2022年9月30日までの未償還契約資産は約18100万ドルの契約と$5.8百万契約債務。2021年12月31日までの未返済契約資産は約33契約と契約負債のための百万ドル#ドル11百万元のコンポーネント保存費用を前払いします。私たちは顧客と残りの支払い時間について話している。私たちはまだ私たちが残りのお金を受け取る時間を保証できないにもかかわらず、私たちが帳簿価値でこれらの契約資産を現金化すると信じている。

8.    1株当たり収益(損失)、株式ベースの報酬、株式買い戻し計画

1株当たりの収益各期間について、我々が計算した加重平均基本流通株と希釈流通株との間の唯一の違いは、流通株数の影響である。私たちが純損失を出している間、私たちが発行した制限株式単位の影響は逆希釈なので、私たちの希釈後流通株を増加させることはありません。

報告の期間ごとに、普通株主と希釈後の普通株株主に割り当てることができる純収益(損失)は、我々の総合経営報告書における純収益(損失)と同じである。

株式に基づく報酬毎年、給与委員会は私たちの普通株式の制限単位を私たちのいくつかの主要幹部と従業員に授与し、制限普通株を私たちの非従業員役員に授与する。我々の主要幹部とキー従業員に付与された制限株式単位は、一般に付与日の3周年に全数付与され、その付与日まで継続して雇用されることが条件となる。制限株式単位付与は比例して付与することができる3年その人が一定の年齢とサービス年限の要求に適合している限り。非従業員取締役に付与された制限株式は、付与日1周年に全数付与される予定であり、取締役としてサービスを継続することが条件であるが、2021年に取締役に付与された株式を除く。彼は2021年5月に我々の年次株主総会日に我々の取締役会から退職し、その株式は2021年5月に帰属する。制限株のすべての引受人は制限期間内にこれらの株の記録的な所有者とみなされ、これらの株式について投票して任意の配当を得る権利がある。発行された制限株式単位は投票権や配当権を持っていない。

2020年から2022年9月30日までの間に付与された各制限株式単位3年付与後または雇用またはサービス終了時に、被贈与者は、各帰属単位と交換するために、私たちの普通株式の株式を取得する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ2,542,533そして2,447,259制限株と制限株式単位の株はすべて流通株だ。

付与日の公正価値に基づいて、未確認の制限株または限定株式単位の株式に関する株式ベース報酬コストは#ドルと推定される132022年9月30日まで。一定の年齢およびサービス年限要件に適合する個人報酬については、この費用は3年以内に等級分けされ、他の奨励については、1年または3年の適用帰属期間内に直線的に確認される

株式買い戻し計画2014年12月、私たちの取締役会は株式買い戻し計画を承認しました。この計画によると、私たちはせいぜい買い戻すことができます10百万株の私たちの普通株は、自由支配に基づいている。期日がない計画の下で、私たちは買い戻しました2.0百万株、一ドルの価値があります100百万ドル、2015年12月31日まで。2015年以降、私たちはこの計画に基づいてどの株式も買い戻す義務もなく、将来的に何も買い戻す義務もない。私たちはコスト法で国庫が保有する株式を平均コストで計算します。

9.    B業務部門情報

私たちは世界の技術会社で、近海エネルギー、国防、航空宇宙、製造と娯楽業界に工学サービスと製品及びロボットソリューションを提供します。
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カタログ表

我々のエネルギーサービス及び製品業務は、我々の資産基盤と能力を利用して、海上エネルギー事業(海上再生可能エネルギー市場を含む)にサービス及び製品を提供する。私たちのエネルギーサービスと製品細分化市場は

•水中ロボット技術—海底ロボット部門は次のようなものを提供しています
◦海底ハードウェアの設置、施工、配管検査、測量および施設検査、メンテナンスおよび修理を含む掘削支援および船舶サービスのための遠隔制御車両(“ROV”)
◦水中ロボットツール
◦水文測定及び測位サービス、並びに地球科学のための自動水中航行器を含む測定サービス。

•完成品—私たちの製造製品部門は以下の内容を提供します
◦生産制御臍帯と油田開発ハードウェアと、エネルギー工業の配管接続·メンテナンスシステムと、を含む分配·接続システムと、
◦自律移動ロボット技術や娯楽システムは様々な業界に応用されている.

•オフショアプロジェクトグループ—私たちのOPG細分化市場は以下のことを提供します
◦無立管軽井沢介入サービスを含む水中設置と介入は、主にアメリカメキシコ湾とアンゴラ近海で、自家用車とレンタル船を利用して検査、保守と修理(“IMR”)サービスを提供する
◦水中ロボットの井戸修理制御システムの設置と修理制御システム；
◦プロジェクト管理とプロジェクト
◦ドリル遮水管サービスとシステムおよび井口減負荷解決策。

•誠実な管理とデジタル化ソリューション—我々のIMDS細分化市場は以下のことを提供している
◦資産完全性管理サービス
◦分散海運産業のソフトウェアと分析ソリューション；
◦エネルギー産業向けのソフトウェア、数字、そして接続ソリューション

私たちの航空宇宙と国防技術部門は主にアメリカ政府機関とその主請負業者にサービスと製品を提供し、国防と宇宙探査活動における工事と関連製造を含む

未分配費用とは，特定の業務部門に関連していない費用である。これらの費用には、限定的な株式およびボーナス、および会社管理費用を含む他の一般的な費用が含まれています。

本集団の部分基準や分部損益の計量基準に差はない
2021年12月31日現在の年度連結財務諸表で使用されているもの。
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カタログ表
次の表は、収入、営業収入(赤字)および減価償却と償却費用を業務部門別に挙げています
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)Sep 30, 2022Sep 30, 2021Jun 30, 2022Sep 30, 2022Sep 30, 2021
収入.収入
エネルギーサービスと製品
水中ロボット技術$169,422 $143,710 $157,123 $454,534 $404,200 
完成品94,039 75,359 105,456 282,187 241,311 
オフショアプロジェクトグループ152,987 95,580 116,457 366,841 292,765 
誠実な管理とデジタル化ソリューション58,465 62,806 59,438 174,473 180,924 
総エネルギーサービスと製品474,913 377,455 438,474 1,278,035 1,119,200 
航空宇宙と国防技術84,758 89,359 85,557 251,826 283,366 
合計する$559,671 $466,814 $524,031 $1,529,861 $1,402,566 
営業収入(赤字)
エネルギーサービスと製品
水中ロボット技術$37,069 $19,533 $25,938 $74,559 $55,862 
完成品4,282 809 (1,365)5,560 4,352 
オフショアプロジェクトグループ20,310 7,634 17,535 38,511 24,443 
誠実な管理とデジタル化ソリューション3,091 5,362 3,436 10,035 12,557 
総エネルギーサービスと製品64,752 33,338 45,544 128,665 97,214 
航空宇宙と国防技術13,043 14,251 8,961 33,848 50,430 
未分配費用(30,920)(31,820)(31,655)(93,827)(95,273)
合計する$46,875 $15,769 $22,850 $68,686 $52,371 
減価償却および償却
エネルギーサービスと製品
水中ロボット技術$16,013 $21,483 $17,531 $52,545 $66,871 
完成品2,939 3,202 3,020 9,031 9,677 
オフショアプロジェクトグループ7,132 6,781 7,107 21,536 20,768 
誠実な管理とデジタル化ソリューション1,695 1,114 1,034 3,759 3,329 
総エネルギーサービスと製品27,779 32,580 28,692 86,871 100,645 
航空宇宙と国防技術671 1,427 821 2,148 4,107 
未分配費用1,799 234 1,347 4,109 1,185 
合計する$30,249 $34,241 $30,860 $93,128 $105,937 

各業務部門が利息収入または費用、その他の収入(費用)、所得税を控除する前の運営収入(損失)を決定する。私たちはこのような物品を分配することは非現実的だと思う。
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カタログ表
営業収入(赤字)
2021年9月30日までの9ヶ月間、各報告部門による調整を以下のように記録しました
2021年9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)水中ロボット技術完成品OPG国際管理発展学院広告技術未分配費用合計する
以下の要因の影響を調整する：
資産売却損失$— $— $— $— $— $1,415 $1,415 
他にも395 537 149 217 10 — 1,308 
総数を調整する$395 $537 $149 $217 $10 $1,415 $2,723 
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、類似した性質の調整はなかった。

減価償却および償却

減価償却や償却に反映される財産や設備の減価償却費用は#ドル28百万、$33百万ドルとドル292022年9月30日と2021年9月30日および2022年6月30日までの3ヶ月間はそれぞれ百万ドルとなる87百万ドルとドル1032022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で、それぞれ100万ドルだった

減価償却や償却に反映される長期無形資産の償却費用は#ドルである2.3百万、$0.8百万ドルとドル1.92022年9月30日と2021年9月30日および2022年6月30日までの3ヶ月間はそれぞれ百万ドルとなる5.8百万ドルとドル2.92022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で、それぞれ100万ドルだった。

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カタログ表

第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

私たちがこのForm 10-Q四半期報告書で行ったいくつかの陳述は、1995年の個人証券訴訟改革法の安全港条項に基づいて行われた前向きな陳述である。これらの陳述は、以下の態様に対する私たちの期待に関する陳述を含むが、これらに限定されない
•新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行及びその新しい変種とロシア-ウクライナ衝突がアメリカと世界経済及び私たちの業務に与える影響
•持続的なサプライチェーン制限と労働力供給の影響
•アメリカのコロナウイルス援助、救済、経済安全法(“CARE法案”)による税金の払い戻し、その他の税金の払い戻し
•2022年の現金納税と予想される資本支出
•私たちが借りた船の供給と市場を含めて私たちの業務を運営するコストが増加した
•将来の需要、受注、およびビジネス活動のレベル
•売掛金の回収可能性と契約資産の可変現金能力は、私たちの最近の貸借対照表に反映されている
•私たちの完成品部門の在庫は、ある程度将来の収入や生産性の指標になる可能性がある
•私たちの流動資金、キャッシュフロー、資本資源が十分であるかどうか
•債務市場の状況と未来に行われる可能性のある債務買い戻し
•私たちの株式買い戻し計画に基づいて買い戻すことができる株式
•新しい会計基準および関連政策、プログラム、および制御を実施する
•私たちのエネルギー転換分野の成長への期待は
•季節のこと
•業界状況です

これらの展望的陳述は、2021年12月31日までの10-K表年次報告の第1部“リスク要因”および“前向き陳述に関する警告声明”で言及されたものを含む、様々なリスク、不確定要素、および仮定の影響を受ける。これらの展望的陳述に反映される予想は合理的であると考えられるが、予測過程に固有の限界と、私たちが経営している業界の相対的に不安定な性質のため、これらの予想が正しいことが証明される保証はない。したがって、展望的な情報に依存する時、私たちの未来の見通しの評価は慎重でなければならない。

以下の議論は，2021年12月31日までのForm 10−K年度報告に含まれる“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”とともに読むべきである。

私たちの結果の概要

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの希釈後の1株当たり収益(損失)はそれぞれ0.18ドルと0.03ドルだったが、前四半期は0.04ドル、前年同期はそれぞれ0.07ドルと0.11ドルだった。2022年第2四半期と比較して、2022年第3四半期の業績が改善されたのは、主にオフショア活動と定価の改善、特にメキシコ湾でのことによるものだ。メキシコ湾が突出しているにもかかわらず、アジア、アフリカ、オーストラリアを含む多くの国際市場での私たちのエネルギー部門の活動も広く増加している。我々の海底ロボットとオフショアプロジェクトチーム(“OPG”)の指導の下で，オフショア活動は我々のエネルギー業務の著しい運営改善を推進した。また、製造生産能力の増加により、我々の完成品部門の運営利益率が向上した。また、2022年第2四半期の負のタイミング効果を経験した後、政府の業務に集中して有意義な回復が見られた

2022年前の9ヶ月間、私たちの現金は1.11億ドル減少した。私たちは経営活動で3900万ドルの現金を使用しました。主に私たちの顧客が支払い期限を延長したため、売掛金が増加しました。しかも、5500万ドルの現金は資本支出を維持して増加させるために使用される
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カタログ表
経営成果

私たちは5つの業務分野で業務を展開しています。我々の細分化された事業には，主に石油·天然ガス産業に提供されるサービスおよび製品，副次的な海上再生可能エネルギー産業(“エネルギーサービスおよび製品”)と，非エネルギー産業に提供されるサービスおよび製品(航空宇宙·国防技術(“adtech”))の2つの事業がある。私たちのエネルギーサービスと製品業務の4つの業務部門は海底ロボット、製造製品、OPGと誠実な管理とデジタルソリューション(“IMDS”)である。私たちは私たちの広告技術業務を部門として報告する。私たちの未分配費用は特定の業務部門とは関係のない費用です

収益と収益性を総合する情報は以下の通りです
3か月まで9か月で終わる
(千ドル)Sep 30, 2022Sep 30, 2021Jun 30, 2022Sep 30, 2022Sep 30, 2021
収入.収入$559,671 $466,814 $524,031 $1,529,861 $1,402,566 
毛利率95,754 59,848 76,041 217,275 184,902 
毛利率%17 %13 %15 %14 %13 %
営業収入(赤字)46,875 15,769 22,850 68,686 52,371 
営業収入(赤字)%8 %3 %4 %4 %4 %

私たちの総合収入の大部分はアメリカメキシコ湾でのOPG部門のサービス契約であり、今年の残り時間と比較して、OPG部門は第2四半期と第3四半期の方が一般的に活躍している。我々のIMDS部門のヨーロッパ業務も伝統的に第2四半期と第3四半期に季節的に活発になっている。私たちの海底ロボット部門の収入は需要の季節的な変化の影響を受けており、私たちの第1四半期は通常1年間の低迷四半期です。私たちの海底ロボットの季節的レベルは、掘削支援よりも季節性がある船舶ベースの海底インフラ検査、保守、修理、設置に従事する遠隔操作潜水艇(ROV)の数に依存する。私たちのすべての製品と広告技術部門の収入は一般的に季節的ではない。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの営業収入はそれぞれ4700万ドルと6900万ドルですが、前年同期の営業収入はそれぞれ1600万ドルと5200万ドルでした。2021年9月30日までの9ヶ月間、営業収入(赤字)には270万ドルの資産売却損失費用と、サービス市場の条件に応じて私たちの地理的足跡と従業員レベルを調整して確認した他のコストが含まれています。2022年9月30日までの3ヶ月間及び9ヶ月期間、又は2021年9月30日までの3ヶ月間には、同様の性質の費用はない

2021年9月30日までの9ヶ月間に含まれる費用の概要は以下の通りです

2021年9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)水中ロボット技術完成品オフショアプロジェクトグループ誠実な管理とデジタル化ソリューション航空宇宙と国防技術未分配費用合計する
以下の場合の料金：
資産売却損失$— $— $— $— $— $1,415 $1,415 
他にも395 537 149 217 10 — 1,308 
総料金$395 $537 $149 $217 $10 $1,415 $2,723 
エネルギーサービスと製品

過去数年間、私たちのエネルギーサービスと製品業務の主要な重点はずっと運営効率計画を制定し、私たちの資産基礎と能力を利用して、主に海上エネルギー運営と海底完了井にサービスと製品を提供して、私たちの顧客の資本と運営予算を含む。エネルギーサービス事業における私たちの努力は、私たちの顧客が石油と天然ガスの探査、開発と生産、および進行中のエネルギー転換の解決にますます集中しており、炭素排出を削減することに集中している。私たちは私たちの開発と配置にも集中しています
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カタログ表
私たちは海上風電施設(固定と浮遊)と潮汐エネルギー解決策の業務を発展させ、私たちの核心能力を利用して風力、水素と炭素捕獲と隔離(“CCS”)市場に工学的解決策を提供し、これらの市場のために私たちの資産完全性管理とデジタル解決策を拡張することができる

次の表に私たちのエネルギーサービスと製品業務における各業務部門の収入と収益性を示します。下表の水中ロボット部分では，“ROV利用可能日数”にはROV投入初日からROV退役までの全日数が含まれている。この時間内のすべての日数は，水中ロボットがメンテナンスやメンテナンスを行っている時間を含めて利用可能な日数と考えられる.我々のROVは計画的なメンテナンスやメンテナンスがなく，ROVが利用できない場合には長い時間を要する
3か月まで9か月で終わる
(千ドル)
Sep 30, 2022Sep 30, 2021Jun 30, 2022Sep 30, 2022Sep 30, 2021
水中ロボット技術
収入.収入$169,422 $143,710 $157,123 $454,534 $404,200 
毛利率47,552 28,918 37,004 106,514 84,763 
営業収入(赤字)37,069 19,533 25,938 74,559 55,862 
営業収入(赤字)%22 %14 %17 %16 %14 %
ROV利用可能日数23,000 23,002 22,750 68,250 68,221 
ROV使用日数15,408 14,474 14,631 41,881 40,366 
ROV利用率67 %63 %64 %61 %59 %
             
完成品
収入.収入94,039 75,359 105,456 282,187 241,311 
毛利率12,170 8,544 7,918 31,090 26,939 
営業収入(赤字)4,282 809 (1,365)5,560 4,352 
営業収入(赤字)%5 %1 %(1)%2 %2 %
期末が滞る365,000 334,000 335,000 365,000 334,000 
オフショアプロジェクトグループ
収入.収入152,987 95,580 116,457 366,841 292,765 
毛利率27,647 13,815 25,441 60,825 43,492 
営業収入(赤字)20,310 7,634 17,535 38,511 24,443 
営業収入(赤字)%13 %8 %15 %10 %8 %
誠実な管理とデジタル化ソリューション
収入.収入58,465 62,806 59,438 174,473 180,924 
毛利率8,371 11,330 9,222 26,792 30,001 
営業収入(赤字)3,091 5,362 3,436 10,035 12,557 
営業収入(赤字)%5 %9 %6 %6 %7 %
総エネルギーサービスと製品
収入.収入$474,913 $377,455 $438,474 $1,278,035 $1,119,200 
毛利率95,740 62,607 79,585 225,221 185,195 
営業収入(赤字)64,752 33,338 45,544 128,665 97,214 
営業収入(赤字)%14 %9 %10 %10 %9 %

水中ロボットです私たちは、世界最大の作業レベルROVサービスプロバイダであり、一般的に、この業務部門は、私たちのエネルギーサービスと製品業務運営収入の最大の貢献者であると信じています。海底ロボット部門の収入は利用率、船団規模、平均価格を反映しています
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カタログ表
それぞれの時期に。私たちの測定サービス業務は測定と定位と地球科学サービスを提供します。下の表は水中ロボットの収入が海底ロボット会社の総収入に占める割合を示しています

3か月まで9か月で終わる
 Sep 30, 2022Sep 30, 2021Jun 30, 2022Sep 30, 2022Sep 30, 2021
水中ロボット77 %79 %77 %77 %79 %
 
他にも23 %21 %23 %23 %21 %

2022年第3四半期、海底ロボット会社の営業収入と収入はすべて前四半期より増加し、これは主に水中ロボット、測定と工装サービスの活動レベルの増加、及び新契約定価と使用効率の積極的な影響によるものである。前年同期と比較して、海底ロボット会社の2022年第3四半期の運営収入が増加したのは、活動レベルの増加や、新契約定価の積極的な影響によりレンタルの1日平均収入が増加したことが原因だ。2022年9月30日までの9カ月間、水中ロボットや工装活動の増加や、2022年までの9カ月間の新規契約定価と使用効率の積極的な影響により、海底ロボット会社の営業収入は前年同期比で増加した。

2022年9月30日までの3カ月間，レンタル日数は前四半期に比べてやや増加し，掘削支援日数は増加し，船舶によるサービス日数はほぼ横ばいであった。 2022年9月30日までの3カ月間、機隊利用率は67%だったが、前年同期は63%、前四半期は64%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，機隊利用率はそれぞれ59%から61%に上昇した。私たちは7つの伝統的な作業レベルROVシステムを引退し、代わりに5つのアップグレードされた伝統的な作業レベルROVシステムと2つのIsurusを退役しましたＴＭ2022年9月30日までの9ヶ月間、我々のROV艦隊は合計250台のROVを保有している。

完成品を作る我々の製造製品部門は生産制御臍帯と専用海底ハードウェアからなる接続システムなどの流通システムを提供し、商業テーマパーク業界と各種の他の業界にプロジェクト管理、工程設計、自主移動ロボット技術の製造/組み立てと設置を含む鍵解決方案を提供する。

2022年9月30日までの3ヶ月間、前四半期に比べて収入が低下したため、我々の完成品経営業績が著しく改善されたのは、主に我々の海底ハードウェア業務が製造生産能力を増加させたためである。前年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の完成品経営実績と収入が増加したのは，主に我々の海底臍帯施設と接続システム業務の製造生産能力の増加によるものである。2022年9月30日までの9カ月間、完成品の経営実績と収入は前年同期に比べて増加した。収入増加の主な原因は、2022年前9ヶ月に受け取ったいくつかの臍帯材料が同期の製造活動や収益力に貢献していないことである。臍帯ストレージ収入の増加と我々の接続システム業務の活動増加により，経営実績が増加している。我々のテーマパークとモバイルロボット業務の収入と運営業績は低下し、上記収入と経営業績の増加を部分的に相殺した。

2022年9月30日現在、私たちの完成品在庫額は3.65億ドルですが、2021年12月31日現在の在庫額は3.18億ドルです。過去12ヶ月間、私たちの帳簿と請求書比率は1.08であったが、2021年12月31日までの1年間、帳簿と請求書比率は1.1であった。

オフショアプロジェクトグループです我々のOPG部門は以下に示すように、広範な統合海底プロジェクトの能力と解決策の組み合わせを提供した

•無隔水管軽井沢介入を含む水中設置と機械および水力介入
(“RLWI”)サービスおよび検査、保守および修理(“IMR”)サービスは、自家用車およびレンタル船を利用します
•設置と修井制御システム(“IWOCS”)と水中ロボット井戸修理制御システム(“RWOCS”)；
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カタログ表
•プロジェクト管理とプロジェクト
•ドリル遮水管サービスとシステムおよび井口減負荷解決策。

2022年9月30日までの3カ月間，我々のOPG部門は強い季節的活動を示し，前四半期に比べて収入増加によるより高い運営結果をもたらした。前四半期と比較して、2022年第3四半期の運営実績が改善されたのは、主にメキシコ湾での介入と設置作業が増加したためである。2022年9月30日までの3カ月間，我々のOPG運営実績は前年同期を著しく上回っており，これは主にメキシコ湾の介入と潜水作業の増加によるものである。昨年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間にOPG運営実績が改善されたのは，主にメキシコ湾で介入，設置，制御が増加したためである

誠実な管理とデジタル解決策。私たちのIMDS部門を通じて、私たちは主に石油と天然ガス、発電と石化業界の顧客に資産完全性管理、腐食管理、検査と非破壊検査サービスを提供します。私たちは水面と海底施設を含む陸上とオフショア施設でこのようなサービスを提供する。また、エネルギー業界にソフトウェア、デジタル、接続ソリューションを提供し、ばら積み海運業界にソフトウェアと分析ソリューションを提供します

前四半期と比較して、収入の低下により、2022年第3四半期のIMDS運営実績がやや低下した。前四半期と比較して、2022年第3四半期の収入が低下したのは、顧客、特に欧州の顧客が検査計画を延期し、エネルギー安全優先事項を支援するために施設運営を維持しているためである。前四半期と比較して、2022年第3四半期の経営業績が低下したのは、従業員の賃金上昇の持続的な影響が主な原因だ。前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の国際管理発展学院の経営業績が低いのは、主に活動レベルが低いためである。

航空宇宙と国防技術会社です私たちの広告技術部門は主にアメリカ政府機関とその主請負業者に政府サービスと製品を提供し、国防と宇宙探査活動における工事と関連製造を含む。

私たちの広告部門の収入、毛金利、営業収入(赤字)の情報は以下の通りです
3か月まで9か月で終わる
(千ドル)Sep 30, 2022Sep 30, 2021Jun 30, 2022Sep 30, 2022Sep 30, 2021
収入.収入$84,758 $89,359 $85,557 $251,826 $283,366 
毛利率19,431 20,019 15,744 52,045 66,732 
営業収入(赤字)13,043 14,251 8,961 33,848 50,430 
営業収入(赤字)%15 %16 %10 %13 %18 %

我々の広告技術部門の2022年第3四半期の運営実績は前四半期に比べて大幅に増加し、収入はほぼ横ばいであり、2022年第2四半期の契約前コストの回復と利益率の高い有利なプロジェクトの組み合わせを反映している。2022年9月30日までの3カ月間、ADTECHの経営実績は前年同期を下回っており、国防海底技術活動の減少による収入低下が原因となっている。2022年9月30日までの9カ月間、国防海底技術と空間システム活動が減少したため、我々の広告技術運営実績は前年同期に比べて大幅に低下し、収入水準は低かった。

未分配費用

私たちの未分配費用(即毛利は制限的な株式単位、表現単位及びボーナス、その他の一般的な支出を含む、私たちの奨励及び繰延給与計画に関連する支出を含む。私どもの営業費のうち未分配費用には毛利の範囲内の費用に会社の機能に関する一般的な行政費用が含まれています

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カタログ表
次の表は、私たちが示した期間の未分配費用を示します
3か月まで9か月で終わる
(千ドル)
Sep 30, 2022Sep 30, 2021Jun 30, 2022Sep 30, 2022Sep 30, 2021
毛利支出$(19,417)$(22,778)(19,288)$(59,991)$(67,025)
収入のパーセントを占める3 %5 %4 %4 %5 %
運営費(30,920)(31,820)(31,655)(93,827)(95,273)
営業費が収入のパーセントを占める6 %7 %6 %6 %7 %

前四半期と前年同期と比較して、2022年第3四半期の未分配運営費はやや低下した。 2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの未分配運営費用は前年同期に比べて低下しており、主な原因は2022年のインセンティブによる報酬計上項目が減少したが、一部は情報技術コストの増加によって相殺されたからである

他にも

次の表に営業収入(赤字)の項目での重要な財務諸表項目を示します。
3か月まで9か月で終わる
(単位：千)Sep 30, 2022Sep 30, 2021Jun 30, 2022Sep 30, 2022Sep 30, 2021
利子収入$1,396 $662 $767 $2,959 $1,864 
利子支出(9,552)(9,616)(9,619)(28,614)(29,752)
未合併関連会社の権益(赤字)496 189 318 1,108 1,101 
その他の収入，純額(1,222)(814)583 (195)(4,222)
所得税を支給する19,690 13,560 11,179 41,131 31,856 

借入利息を除いて、資本化金額を差し引いた利息支出には、償却融資コストと金利交換収益、循環信用協定下の貸金者が約束した費用、銀行が私たちを代表して発行した履行保証金、入札保証金と自己保険要求の予備信用状と銀行保証の費用が優先的に保証されています。

外貨取引損益は他の収入(費用)純額の主要な構成要素である。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ110万ドルと30万ドルの外貨取引収益(赤字)が発生した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ20万ドルと400万ドルの外国為替取引収益(赤字)を生み出した。2022年と2021年の間の通貨収益(損失)は、主にアンゴラ·ワイドザ対ドルレートの上昇(低下)と関係がある。アンゴラや他の国の為替レートの変動により、さらなる外貨取引収益(損失)が生じる可能性がある。

私たちの税金支出は、(1)当期の収入及びその他の税額支出に影響を与える要因、及び(2)現地所得税及び源泉徴収税を納付すべき外国支店及び子会社の経営状況に基づいている。私たちの税率に影響を与える要素は私たちの全体的な利益水準と私たちの業績の地域の組み合わせを含む。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の有効税率は21%の連邦法定税率と異なり、主に収入と収益の地理的組み合わせ、推定手当、不確定な税収状況、その他の離散項目によるものであるため、有効税率を検討することは意味がないと考えられる。我々は、これらの収益の分配に増加的な税収結果が生じるため、任意の外国子会社の未送金収益への無期限再投資を主張し続けている。

2020年3月27日、CARE法案が米国で署名されて法律となった。CARE法案の規則と手続きに基づいて、米国での純運営損失の一部を回収するために、いくつかの返金要求を提出した。“CARE法案”が公布されるまで、このような純営業損失は繰越するしかない。したがって、私たちは約3300万ドルの払い戻しを受ける予定で、その中で私たちが前に受け取った払い戻しは1000万ドルです。2022年第3四半期には、2014年の米国納税申告書監査を解決し、約300万ドルの未返済返金を削減する合意に原則的に合意した。2022年9月30日現在の総合貸借対照表では、残り約2000万ドルの返金が売掛金純額に分類されている
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カタログ表
返金を受ける正確な時間はまだ確定していませんが、2022年には払い戻しの一部は受信されないと予想しています。

我々の2022年通年の所得税支払いは、このような業務の収益性を考慮することなく、国内収入に応じて課税される国で発生する税金を含む4，000万~4，500万ドルと推定される

流動性と資本資源

私たちは私たちの流動資金と資本資源が私たちの運営、資本約束、そして成長計画を支持するのに十分だと思う。2022年9月30日現在、私たちの運営資本は4.28億ドルの現金と現金等価物を含む7.04億ドルです。また、2022年9月30日現在、2022年4月に締結された優先保証循環信用協定(“循環信用協定”)により、2.15億ドルの未使用引受金がある。私たちは依然として強力な流動資金を維持することに力を入れ、そして私たちの現金状況、抽出されていない循環信用協定及び債務期限の概況は私たちに余裕のある資源と時間を提供して、リターンを高める潜在的な機会を処理することができると信じている。

我々の最近の債務期限は2024年11月期の4億ドル2024年債(以下の定義)である。2021年には、公開市場取引で合計1億ドルの2024年優先債券元金を買い戻した。私たちは時々債券の満期日までに、公開市場または個人協議の買い戻し取引または他の方法を通じて、追加の限定的な買い戻しを完了するかもしれない。私たちはこのような追加的な買い戻しの時間や私たちがそのような買い戻しを完了するかどうかについて何の保証も提供できない。私たちは、その後に提出された10-Kまたは10-Qテーブルで要求される範囲内でなければ、または法律が適用されない限り、そのような買い戻し取引に関するさらなる情報を開示するつもりはない。

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの現金と現金等価物に影響を与える変化の概要は以下の通りです
9か月で終わる
(単位：千)Sep 30, 2022Sep 30, 2021
現金の変化：
経営活動提供の現金純額$(38,583)$85,319 
投資活動のための現金純額(51,132)(22,936)
融資活動のための現金純額(1,862)(64,737)
為替レートが現金に与える影響(19,030)(1,937)
現金および現金等価物の純増加(減額)$(110,607)$(4,291)

経営活動

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの経営活動の主要な現金源と用途は以下の通りです
9か月で終わる
(単位：千)Sep 30, 2022Sep 30, 2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益(赤字)$2,813 $(10,494)
非現金プロジェクト、純額98,679 109,919 
売掛金と契約資産(130,023)(29,587)
在庫品(14,079)12,371 
流動負債14,562 14,130 
他の変化(10,535)(11,020)
経営活動提供の現金純額$(38,583)$85,319 

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カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動で使用された現金が減少したのは、主に項目のマイルストーンや顧客の支払い時間を反映した売掛金や契約資産の増加によるものだ。2022年9月30日までの9ヶ月間、在庫に関する現金の減少は、私たちがたまっている在庫の増加に対応しています。2022年9月30日までの9ヶ月間、流動負債に関する現金増加はサプライヤーの支払い時間を反映しており、一部は特定の業績目標の達成に関する年間従業員インセンティブ支払請求項目の減少によって相殺されている。

投資活動

2022年までの9ヶ月間の資本支出は5500万ドルで、2021年前の9ヶ月の3600万ドルを超えています。主に私たちの海底ロボット部門が支出を増やし、2022年前の9ヶ月に使用された5つの伝統的な労働者級ROVシステムと、2022年10月に使用された3つのシステムをアップグレードし、2つのIsurusを追加したからですＴＭ作業者レベルの水中ロボットシステムです2022年までの9ヶ月間、私たちの情報技術システムへの資本支出も増加した

2022年、私たちは私たちの有機資本支出が7，000万ドルから8，000万ドルの間になると予想し続けている。これには約4，000万~4，500万ドルの維持資本支出と3，000万~3，500万ドルの成長資本支出が含まれている

いくつかの深水船があります。その中に短期レンタルが含まれています。市場機会の出現に伴い、固定的な仕事量とスポットレンタル、そして2022年第一四半期と第二四半期からの三つの長期レンタルを見ることができます。現在の市場では、年間を通じて、船のコスト、可用性、捕獲作業能力をバランスさせる戦略に合わせて、より多くのレンタル船が増加する可能性が予想されています。これは，短期，スポット，長期賃貸の組合せを継続して利用することで実現したい

融資活動

2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動に190万ドルの現金を使用した。2021年9月30日までの9カ月間、融資活動に6500万ドルの現金を使用したのは、主に公開市場取引で2024年優先債券(以下、定義)の元金総額約6300万ドルを約額面で買い戻したためである。

2022年9月30日現在、私たちの循環信用協定によると、元本7億ドルの未返済長期債務と2.15億ドルの未使用約束があります。2022年9月30日現在、循環信用協定を管理する信用協定に規定されているすべての契約を遵守しています

二零一四年十一月、公開発売元金総額五億元、二零二四年満期の4.650分の優先債券(“二零二四年優先債券”)を完成させた。私たちは毎年5月15日と11月15日に2024年優先債券の利息を支払う。2024年に発行される優先債券は2024年11月15日に満了する。

2018年2月、元金総額3億ドルの2028年満期の6.000%優先債券(“2028年優先債券”)の公開発売を完了しました。私たちは毎年2月1日と8月1日に2028年優先債券の利息を支払う。2028年に発行される高級債券は2028年2月1日に満了する

私たちは指定された償還価格で2024年優先債券および2028年優先債券の一部または全部を償還することができる。2021年には、公開市場取引で合計1億ドルの2024年優先債券元金を買い戻した。

2014年12月、私たちの取締役会は最大1000万株の私たちの普通株を買い戻す計画を承認しました。2015年、私たちはこの計画に基づいて200万株を買い戻した。2015年12月以来、私たちはこの計画に基づいてどんな株も買い戻していない。私たちはコスト法で国庫が保有する株式を平均コストで計算します。未来の任意の買い戻しの時間と金額は私たちの経営陣によって決定されるだろう。この計画に基づいて買い戻した任意の追加株式を在庫株として保有し、将来使用可能になることを予想しています。その計画は私たちに特定の数の株を買い戻すことを要求しない。

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カタログ表
表外手配

2022年9月30日現在、私たちは私たちの総合貸借対照表に反映されていない債務を保証していません。私たちはアメリカ証券取引委員会の規則に基づいて定義された表外手配もありません。

重要な会計政策と試算

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合財務諸表を基礎としており、これらの報告書はアメリカで公認されている会計原則に従って作成されています。これらの原則は、私たちの財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える様々な推定、判断、仮説を要求する。私たちは、連結財務諸表付記で、当社の重要な会計政策である本四半期報告書の付記1“主要会計政策概要”と、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの第2部第7項を開示します。“財務諸表と補足データ--注1--主要会計政策の概要”

我々のキー会計政策及び推定に関する情報は、第2部、第7項を参照されたい。2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでは、“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析--キー会計政策と見積もり”と題している。2022年9月30日現在、我々の重要な会計政策と推定に基づく判断、仮説、推定に実質的な変化はない。

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カタログ表
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について

私たちが正常な業務過程で行った取引は一定の市場リスクをもたらすだろう。このような危険は金利の変化と為替レートの変動と関連がある。アンゴラでの私たちの危険の開放を除いて、私たちはこのような危険が実質的だとは思わない。私たちは投機や取引目的のために市場の危険に敏感ないかなる道具も注文していない。私たちが大量の借金を持っている時、私たちは固定金利と変動金利債務を組み合わせることで、金利変化に対する私たちの開放を管理することができる。我々の循環信用プロトコルと借入金金利の説明については、本四半期報告総合財務諸表付記6-“債務”を参照されたい。私たちは重大な金利変化が私たちの未来の収益やキャッシュフローに実質的な短期的な影響を与えないと信じている。

私たちは世界各地で業務を展開しているため、私たちの業務の一部はドル以外の通貨で展開されています。私たちの国際業務のほとんどの機能通貨は適用される現地通貨だ。ドルとポンド、ノルウェークローナ、ブラジルレアルが強くなると営業収入が下がる可能性があります。私たちは主に以下の方法で為替レートの変化に対するリスクの開放を管理します：私たちの契約は主にドルあるいは自由に両替できる貨幣で私たちの顧客から受け取り、私たちの契約コストをドル建ての契約通貨と一致させるために努力します。機能通貨が現地通貨の場合、貸借対照表の日までの有効為替レートを用いて資産と負債を換算し、換算調整を生じ、総合貸借対照表の権益部分に累積の他の全面収益または損失に反映する。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの株式口座はそれぞれ純調整(2100万ドルと900万ドル)を記録し、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間にそれぞれ純調整(4200万ドルと540万ドル)を記録した。マイナス調整は様々な外貨に対してドルが強くなり機能通貨がドルでない地域への純影響を反映している。代わりに、積極的な調整はドルが弱い影響を反映している。

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ110万ドルと30万ドルの外貨取引収益(損失)を記録し、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ20万ドルと400万ドルの外貨取引収益(赤字)を記録した。アンゴラ·ワイドザに関する外貨取引収益(損失)を他の収入(費用)の構成要素とし、この2時期の総合経営報告書では純額とした。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、アンゴラ寛ザに関する外貨取引収益(損失)はそれぞれ140万ドルと90万ドルであり、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、アンゴラ寛ザに関する外貨取引収益(損失)はそれぞれ70万ドルと90万ドルであり、これは主に私たちのアンゴラ寛結紮現金残高がドルとして再計量されたためである。ワイドからドルへの現金残高のどの転換もアンゴラ中央銀行がコントロールしています。2021年に私たちはアンゴラから450万ドルの現金を送金した。

2022年9月30日と2021年12月31日現在、アンゴラの総合貸借対照表には、それぞれ約270万ドルと100万ドル相当のワイド現金残高が反映されている。

アンゴラでの通貨開放リスクを下げるために、私たちは寛大さを使って同値なアンゴラ中央銀行(Banco Ncional deアンゴラ)債券を購入した。これらの債券はドル等価物で価格されているため、半年に1回の利息と満期元金を支払う際には、寛大に支払うことができ、その時の為替レートでそれぞれのドルに相当する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ620万ドルの同値ドルアンゴラ債券を持っています。2021年9月30日までの9ヶ月間、これらの債券の一部を450万ドルで売却し、他の収入(費用)の構成要素として50万ドルの収益をそれぞれ確認した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、残りのアンゴラ債券は販売されていません

市場オファーを用いて推定すると、2022年9月30日と2021年12月31日現在、アンゴラ債券の公平な市場価値はそれぞれ640万ドルである。アンゴラ債券市場は活発な市場ではないため、アンゴラ債券の公正価値はアメリカ公認会計基準下の公正価値等級の中で2級に分類される。我々は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ20万ドルの未実現損失(税引き後純額)と、これらの債券に関する未実現損失(税引き後純額)を、我々の総合貸借対照表に蓄積されている他の全面赤字の構成要素としている
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カタログ表

項目4.制御とプログラム

1934年に改正された証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15及び15 d-15条の規則に基づいて、我々は、本報告で述べた期間終了までの開示制御及び手順(取引法の下のルール13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されている)の管理層の監督及び参加の下で、我々の開示制御及び手順を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、我々の開示制御および手続きが2022年9月30日から施行され、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求している情報が、米国証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するために、合理的な保証を提供すると結論した。

2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません
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カタログ表

第2部-その他の資料
 
第1項。法律訴訟

法律手続きに関する情報は、本報告書の連結財務諸表付記に付記されている7--“引受およびまたは事項”における“訴訟”というタイトルの下の議論を参照することにより、本項目に組み込まれる。

項目6.展示品
展示品索引
登録番号あるいは書類番号報告の書式報告日展示品番号
*3.01
再記載の会社登録証明書
1-1094510-KDec. 20003.01
*3.02
再登録証明書の改訂証明書
1-109458-KMay 20083.1
*3.03
再登録証明書の改訂証明書
1-109458-KMay 20143.1
*3.04 
付例を改訂および再制定する
1-109458-KAug. 20203.01
31.01 
細則13 a-14(A)/15 d-14(A)核証首席執行幹事
31.02 
細則13 a-14(A)/15 d-14(A)核証主要財務幹事
32.01 
第一百五十条主要行政官に対する審査証
32.02 
第一百五十条主要財務主任の証明
101.INS
XBRLのインスタンスドキュメントを連結しますインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CALXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEFXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LABXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
*上述したように、以前に米国証券取引委員会に提出され、参照によって本明細書に組み込まれた証拠品。


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カタログ表
サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
 
2022年10月28日/S/Roderick A.Larson
日取り
ロデリック·ラルソン
社長と最高経営責任者
(首席行政主任)
2022年10月28日/S/Alan R.Curtis
日取り
アラン·R·カーティス
上級副社長と首席財務官
(首席財務官)
2022年10月28日/S/Witland J.LeBlanc，Jr.
日取り
ウィトランド·J·ル·ブラウン
総裁副秘書長兼首席会計官
(首席会計主任)

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