カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
会社登録状態 | アメリカ国税局雇用主識別番号 |
主に事務室の住所を実行する | ( 登録者の電話番号(市外局番を含む) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
| 取引コード |
| 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15条(D)が提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☑
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−Tルール≡405に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小型報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照する
大型加速ファイルサーバ☐ | |
非加速ファイルサーバ☐ | 規模の小さい報告会社 |
新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者が取引所法案第13(A)節に従って提供された任意の、新たな、または改正された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択した場合、再選択マークによって開始される。
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)
いくつありますか
カタログ表
オリオングループホールディングス有限公司。
2022年9月30日現在のForm 10-Q四半期レポート
索引.索引
ページ | ||
第1部 | 財務情報 | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 3 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート | 4 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表 | 5 | |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書 | 6 | |
2022年と2021年9月30日まで9ヶ月キャッシュフロー表簡明総合レポート | 7 | |
簡明合併財務諸表付記 | 8 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 43 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 43 |
第II部 | その他の情報 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 44 |
第1 A項。 | リスク要因 | 44 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 44 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 44 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 44 |
五番目です。 | その他の情報 | 44 |
第六項です。 | 陳列品 | 44 |
サイン | 46 | |
2
カタログ表
部分
第1部：財務情報
第1項。財務諸表
オリオングループホールディングスとその子会社
簡明総合貸借対照表
(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 |
| 2021 | ||||
(未監査) | ||||||
資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金： |
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貿易、信用損失を差し引いて純額#ドル |
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ノルマ |
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課税所得税 |
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他の電流 |
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在庫品 |
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契約資産 |
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前払い費用とその他 |
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流動資産総額 |
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財産及び設備、減価償却後の純額 |
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経営的リース使用権資産は，償却後の純額 | | | ||||
融資リース使用権資産，償却後純額 | | | ||||
在庫、非流動 |
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無形資産、償却後の純額を差し引く |
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繰延所得税資産 | | | ||||
他は当面ではない |
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総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 |
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流動負債： |
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経常債務、債務発行コストを差し引く | $ | | $ | | ||
売掛金： |
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貿易 |
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ノルマ |
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負債を計算すべきである |
| |
| | ||
所得税に対処する |
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契約責任 |
| |
| | ||
賃貸負債の当期部分を経営する | | | ||||
融資リース負債の当期分 | | | ||||
流動負債総額 | | | ||||
長期債務、債務発行コストを差し引く |
| |
| | ||
リース負債を経営する | | | ||||
融資リース負債 | | | ||||
その他長期負債 |
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繰延所得税負債 |
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総負債 |
| | | |||
株主権益： |
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優先株--$ |
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| ||||
普通株式--$ |
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国庫株 |
| ( |
| ( | ||
追加実収資本 |
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損失を残す |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
3
カタログ表
オリオングループホールディングスとその子会社
簡明総合業務報告書
(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
契約収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
契約収入コスト |
| |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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無形資産の償却 | | | | | ||||||||
資産収益，純額を処分する |
| ( |
| ( |
| ( |
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営業収入(赤字) |
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| ( |
| ( |
| ( | ||||
その他(費用)収入： |
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その他の収入 |
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利子収入 |
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利子支出 |
| ( |
| ( |
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| ( | ||||
その他の費用、純額 |
| ( |
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| ( |
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所得税前収入 |
| — |
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| ( | ||||
所得税(福祉)費用 |
| ( |
| |
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純収益(赤字) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
1株当たりの基本収益 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
1株当たり減額収益 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
1株当たりの収益(損失)を計算するための株： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
4
カタログ表
オリオングループホールディングスとその子会社
簡明総合包括収益表
(単位：千)
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
純収益(赤字) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
現金流量ヘッジの公正価値変動、税費純額#ドルを差し引く | — |
| — |
| — |
| | ||||||
全面収益合計 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
5
カタログ表
オリオングループホールディングスとその子会社
株主権益簡明合併報告書
(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
(未監査)
| ごく普通である |
| 財務局 |
| その他を累計する |
| その他の内容 |
|
| |||||||||||||
在庫品 | 在庫品 |
| 全面的に |
| 支払い済み |
| 保留する | |||||||||||||||
株 |
| 金額 | 株 |
| 金額 |
| 損 |
| 資本 | 収益(損失) | 合計する | |||||||||||
バランス、2021年12月31日 | | $ | |
| ( | $ | ( | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
制限株を発行する | | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
制限株を没収する | ( | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
株式報酬源泉徴収税に関する支払い |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
純損失 |
| — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | | $ | |
| ( | $ | ( | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
制限株を発行する | | | — | — | — | ( | — | — | ||||||||||||||
制限株を没収する | ( | ( | — | — | — | | — | — | ||||||||||||||
株式報酬源泉徴収税に関する支払い | ( | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
純損失 |
| — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | | $ | |
| ( | $ | ( | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
制限株を発行する | | | — | — | — | ( | — | — | ||||||||||||||
制限株を没収する | ( | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
株式報酬の源泉徴収に関する支払い | ( | ( | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
純収入 |
| — | — | — | — | — | — | | | |||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | | $ | |
| ( | $ | ( | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
| ごく普通である |
| 財務局 |
| その他を累計する |
| その他の内容 |
|
| |||||||||||||
在庫品 | 在庫品 |
| 全面的に |
| 支払い済み |
| 保留する | |||||||||||||||
株 |
| 金額 | 株 |
| 金額 |
| 損 |
| 資本 | 収益(損失) | 合計する | |||||||||||
バランス、2020年12月31日 |
| | $ | |
| ( | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
株に基づく報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| — |
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株式オプションの行使 | | — | — | — | | | ||||||||||||||||
株式報酬源泉徴収税に関する支払い |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
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| ( | ||||||
キャッシュフローヘッジ |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| — |
| | ||||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
バランス、2021年3月31日 |
| | $ | |
| ( | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
株に基づく報酬 |
| — |
| — |
| — |
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| | ||||||
制限株を発行する |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| ( |
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制限株を没収する |
| ( |
| — |
| — |
| — |
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| — | ||||||
株式報酬源泉徴収税に関する支払い | ( | ( | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
キャッシュフローヘッジ |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| — |
| | ||||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
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バランス、2021年6月30日 |
| | $ | |
| ( | $ | ( | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
株に基づく報酬 |
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| — |
| — |
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株式オプションの行使 | | — | — | — | | | ||||||||||||||||
制限株を発行する |
| |
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| — |
| — |
| — |
| ( |
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株式報酬源泉徴収税に関する支払い | ( | ( | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| ( | ||||||
バランス、2021年9月30日 |
| | $ | |
| ( | $ | ( | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
6
カタログ表
オリオングループホールディングスとその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
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| ||
純損失 | $ | ( | $ | ( | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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| ||||
経営活動： |
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減価償却および償却 |
| |
| | ||
ROUはレンタル償却を経営しています | | | ||||
ROU融資リース償却 | | | ||||
債務修正時の債務発行コストの査定 |
| — |
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繰延債務発行コストの償却 | | | ||||
所得税を繰延する |
| |
| | ||
株に基づく報酬 |
| |
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資産収益，純額を処分する |
| ( |
| ( | ||
信用損失準備 |
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| — | ||
営業資産と負債の変動： |
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売掛金 |
| ( |
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課税所得税 |
| ( |
| ( | ||
在庫品 |
| ( |
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前払い費用とその他 |
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| | ||
契約資産 |
| ( |
| | ||
売掛金 |
| |
| ( | ||
負債を計算すべきである |
| ( |
| ( | ||
リース負債を経営する | ( | ( | ||||
所得税に対処する |
| ( |
| ( | ||
契約責任 |
| ( |
| ( | ||
経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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| ||
財産と設備を売却して得た収益 |
| |
| | ||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
財産·設備に関する保険請求収益 | — | | ||||
投資活動が提供する現金純額 |
| ( |
| | ||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
| ||||
貸方借款 |
| |
| | ||
信用借款への支払い |
| ( |
| ( | ||
信用手配からの融資コスト |
| ( |
| — | ||
融資リース負債を支払う | ( | ( | ||||
株式報酬の源泉徴収に関する支払い | ( | ( | ||||
株式オプションの行使 |
| — |
| | ||
融資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
現金と現金等価物の純変化 |
| ( |
| ( | ||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | ||
期末現金および現金等価物 | $ | | $ | | ||
期間内に支払われた現金： |
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|
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| ||
利子 | $ | | $ | | ||
税金、税金の払い戻し後の純額を差し引く | $ | | $ | | ||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
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カタログ表
オリオングループホールディングスとその子会社
簡明合併財務諸表付記
(表金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていません)
(未監査)
1.業務説明と届出根拠
業務説明
Orion Group Holdings，Inc.およびその子会社および付属会社(以下、総称して“会社”と呼ぶ)は、米国大陸、アラスカ、カナダ、カリブ海盆地のインフラ、工業、建築部門で広範な専門建築サービスを提供している。同社の海洋部門は海洋輸送施設建設、海洋パイプ建設、海洋環境構造、航路、航路と港浚渫、環境浚渫、設計と専門サービスを通じて、インフラ部門にサービスを提供している。そのコンクリート部門は建築部門に鍵を渡したコンクリート施工サービスを提供し、注型と完成、汚物処理、レイアウト、成形、鉄筋と軽量商業、構造とその他の関連業務領域のネット状物を含む。同社はテキサス州ヒューストンに本社を置き、その経営エリアに事務所を設置している。
最高経営意思決定者(CODM)がリソースを割り当て、パフォーマンスを評価するためのツールベース
本報告では、会社が提供するサービス、顧客基盤、経営分野に基づいて業務を説明していますが、会社はその業務が現在含まれていることを確認しました
この決定を下すにあたり、当社はその海洋業務を構成する業務の類似経済的特徴を考慮した。海洋部分の場合、海洋建築サービスを提供するために使用される方法および採用された内部プログラムは、標準化推定、プロジェクト制御、およびプロジェクト管理を含む部分全体で類似している。この細分化市場は同じ顧客を持ち、類似した融資駆動要素を持ち、アメリカ陸軍工程兵団、アメリカ魚類と野生動物管理局、アメリカ環境保護局とアメリカ職業安全と健康管理局(OSHA)などの連邦機関を通じて類似の監督管理制度を実施している。また，この業務はマクロ経済を考慮したものであり，輸出入海運輸送レベル，エネルギー関連インフラの発展，クルーズ会社の拡張と運営，海上橋梁インフラの発展，航路パイプラインの横断，航路の維持を含む。これらの考慮要因と他の要因は将来の見通しの重要な触媒であり，細分化市場全体で類似している。
具体的な業務については、当社はこれらの業務の類似した経済的特徴も考慮している。部門全体において，コンクリート施工サービスを提供するために使用される方法は，標準化推定，プロジェクト制御，プロジェクト管理を含む採用された内部プログラムと類似している。この部分のプロジェクトはOSHAのような類似した管理制度を守らなければならない。また、この細分化市場は、人口流動、商業不動産開発、機関融資と拡張、娯楽発展、特にテキサス州の大都市地域を含むマクロ経済の考慮によって推進されている。これらの考慮要素と他の要素は現在の業務と将来の見通しの重要な触媒であり、細分化市場全体において類似している。
8
カタログ表
陳述の基礎
本文に添付されている簡明総合財務諸表と財務資料は、表格10-Qの中間報告要求に基づいて作成されている。したがって、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および付記開示は濃縮または省略されている。本報告の読者も、2021年12月31日現在の財政年度のForm 10−K年報(“2021年Form 10−K”)及び第7項に掲載されている当社の総合財務諸表とその付記を読むべきである経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析2021年の10-Kテーブルにも含まれています
経営陣は、添付されていない監査簡明総合財務諸表には、当社の財務状況、経営業績、列報期間の現金流量を公平に列記するために必要な調整が含まれているとしている。このような調整は正常な日常的な調整だ。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の中期運営実績は、2022年12月31日までの年度の予想結果を必ずしも代表するとは限らない
各年度および中間報告期の総合財務諸表を作成する際には、財務諸表が発行された日から1年間、総合的に考慮した場合や事件があるかどうかを評価する必要があり、当社の持続経営企業としての継続経営能力に大きな疑いが生じる。総合的に考慮した条件や事件が、1社が総合財務諸表発表日から1年以内に満期になる債務を履行できない可能性が高いとすれば、大きな疑問がある。この評価は，当初，財務諸表発行日までに十分に実行されていなかった経営陣計画や行動の潜在的緩和効果を考慮していなかった。重大な疑いがある場合、経営陣は、その計画の緩和効果が、会社の持続経営企業としての持続経営能力に対する重大な疑いを緩和するのに十分であるかどうかを評価する。しかし、経営陣計画の緩和効果は、以下の2つの場合にのみ考慮される：(1)計画は財務諸表発表日から1年以内に有効に実施される可能性が高い、(2)計画は実施時に関連条件やイベントを緩和する可能性があり、これらの条件や事件は、会社が財務諸表発表日から1年以内に経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせる。一般に、有効に実行される可能性があると考えられるためには、これらの計画は財務諸表の発行日までに承認されなければならない。
流動資金と持続経営業務の評価は、当社が将来の活動を推定し、当社がその債務や他の合意下の財務契約計算を遵守しているかどうか、および十分な流動資金が運営されているかどうかを判断することが求められる。同社の流動性予測モデルで使用されている重要な仮定は、売上高、コスト、資本支出を管理する能力、私たちがある資産売却を完了し、クレームと未承認の単収入を変更する能力、企業資源計画(“ERP”)システムが実施する支出を制限し、運営資本を改善することを含む。 これらの要因の評価によると、経営陣は、当社は少なくとも今後12ヶ月以内にその運営に十分な流動資金があると信じている。したがって、経営陣は、同社が継続的に経営している企業として経営を継続する能力について、実質的な疑いを提起していないと結論している。
9
カタログ表
2.重要会計政策の概要
米国公認会計原則に基づいて簡明な総合財務諸表を作成し、財務諸表の日付の資産と負債額、あるいは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と支出の報告金額に影響するように管理層に推定と仮定を要求する。管理職の推定、判断、仮定は、既存の情報および経験に基づいて評価され続けているが、実際の金額はこれらの推定値とは異なる可能性がある。
継続的な基礎の上で、会社は、その簡明な総合財務諸表を作成するための重要な会計政策を評価し、以下に関連する政策を含むが、これらに限定されない
| ● | 建築契約収入確認 |
| ● | 売掛金と信用損失準備の記録 |
| ● | 財産、工場、設備の帳簿価値 |
| ● | 賃貸借契約 |
| ● | 有限で無限寿命の無形資産をテストし、減価指標をテストする |
| ● | 株に基づいた報酬 |
| ● | 所得税 |
| ● | 自己保険です。 |
収入確認
同社の収入は、海上建築、浚渫、鍵付きコンクリートサービス、その他の専門サービスを提供する契約から来ている。同社のプロジェクトは通常持続時間は短いが、たまには1年を超える。会社は、着工前に契約毎に適切な会計処理方式を決定し、次項で検討する資格条件に基づいて、通常一定期間内の契約収入を記録する。
履行義務は、契約中に異なる商品またはサービスを顧客に移転することを承諾する承諾であり、主題606下の課金単位である。会社の各契約と関連する変更書は通常1つの履行義務を代表しており、会社が総合サービスを提供しているため、個別商品やサービスは単独で識別することができない。収入は時間の経過とともに確認され，約束された商品やサービスの制御権が契約有効期間内に顧客の手元に移行していくためである.複数の契約義務を有する契約については、会社は、異なる商品又はサービス毎の独立販売価格の最適な推定を用いて、契約の取引価格を契約義務毎に割り当てる。進捗はこれまでに発生した実際の契約費用が契約ごとの推定費用総額に占める割合で測定されている。この方法を用いたのは、経営陣が発生した契約コストがこれらの契約の進捗状況を測る最良の方法であると考えているからである。契約コストには、材料や人工などのすべての直接コスト、賃金税や保険などの契約履行に関連する間接コストが含まれる。一般と行政費用は発生時に費用を計上する。前期費用は、契約履行義務を履行する前に人員や設備を異動する費用の場合は、契約履行期間内に資本化及び償却する。
10
カタログ表
最終契約決算による変化を含む作業実績、労働条件、推定収益力の変化は、コスト及び報告収入の改訂を招き、改訂が決定された間に確認される可能性がある。契約収入や契約費用推定数変化の影響は，累積追跡に基づいて確認された収入の調整であることが確認された。会社がまだ完成していない契約が赤字になると予想した場合、このような損失が確定している間に全損失を確認する。収入は，顧客が徴収·支払いした任意の販売税を差し引いた純額(適用される場合)である。
契約収入は、契約された変更書によって修正された元の契約価格と、奨励費用や変更書またはクレームに関する可変対価格推定からですが、顧客はまだその価格について合意していません。同社はその予想が獲得する権利がある最も可能な金額の評価に基づいて可変対価格を推定している。収入の見積もり確認に可変対価格を計上し，累積確認収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている。回収可能なクレームを確定する根拠は、契約条項の遵守と会社の契約条項の履行程度だが、すべて回収する保証はない。
顧客との契約から派生した資産および負債は、
| ● | 売掛金：貿易，控除引当金·顧客の請求書および現在の満了金額を表し、その推定された可変現在算入値に従って報告するステップと。 |
| ● | 売掛金：保留−契約内の予約条項を構築するために、顧客に請求書を発行していないか、または顧客によって支払われていない金額を表し、これらの金額は、通常、契約完了および顧客が受け入れられたときに支払われる。 |
| ● | 契約資産--確認された収入が発行された金額を超えていることを意味し、管理層は、これらの収入が契約完了後1年以内に発行および受領され、そのような金額が受信またはログアウトされるまで流動資産として入金されると考えている。 |
| ● | 契約責任·確認された収入を超える請求書を表し、基本的な債務が履行または返済されるまで、流動負債として記録される。 |
流動資産と流動負債の分類
当社は流動資産と負債に通常契約完了過程で現金化·対応可能な金額を計上しています。
現金と現金等価物
当社はすべての購入時満期日が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。時々、金融機関が持っている現金は連邦保険の限度額を超えるかもしれない。歴史的に見ると、会社の現金残高は連邦保険限度額の損失を超えていない。2022年9月30日と2021年12月31日の現金等価物は主に隔夜銀行預金です。
リスクが集中する
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に売掛金が含まれている。
11
カタログ表
同社は連邦、州、地方政府の契約を継続する能力に依存し、これらの機関が新たかつ既存の政府プロジェクトに使用できる資金額に間接的に依存する。したがって、同社の業務の一部は政府資金のレベルとタイミングに依存する。個人所有者が財務困難により担保償還権を失った場合、法定機械留置権は会社に高い優先権を提供し、民間顧客の信用リスクを最小限に抑える。
売掛金
売掛金は信用損失を差し引いて準備された歴史的帳簿価値に記載されている。同社は2022年9月30日と2021年12月31日までに、開票された売掛金と未開票売掛金に大量の投資を行った。売掛金とは、契約条項とマイルストーン達成に基づいて、少額契約と大型契約の進捗請求書を完成させる際に発行される金額である。契約上の未開伝票入金とは、まだ契約を適用した条項に基づいて請求書を出すことができない回収可能なコストと計上すべき利益のことです。これらの請求書に関連する収入は、適用されれば、任意の販売税を差し引いて入金されます
90日を超える超過残高および管理職によって決定された他のリスクの高い売掛金は、回収可能かどうかを決定するために個別に審査される。信用損失準備を構築する時、当社はその契約売掛金と契約資産を評価し、歴史入金経験、顧客の財務状況、請求書紛争とその他の要素を全面的に審査する。売掛金を回収しないことや論争のある売掛金について和解した金額が帳簿価値を下回っていることが確定した場合、当社は信用損失準備から回収できない可能性のある売掛金を解約します。2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は信用損失を記録して#ドルを準備した
顧客に請求書を発行するが工事契約中の保留金規定に基づいて支払われていない残高は、一般に契約完了と所有者が受け付けたときに支払われる。2022年9月30日までの予約料総額は$
会社は時々顧客と変更書やクレームについて協議します。クレーム交渉が成功しないことは、契約収入の変化が以前に記録された金額よりも少なくなる可能性があり、これにより、差額における記録損失を招く可能性がある。クレーム交渉の成功は以前の記録を取り戻す損失を招く可能性がある。売掛金の重大な損失は、会社の財務状況、経営業績、全体の流動資金に悪影響を及ぼす可能性がある。
広告費
同社は主に公開入札手続きを通じて契約を獲得しているため、広告費用は費用の重要な構成要素ではない。広告費用は発生時に費用を計上する
環境コスト
環境修復に関する費用は費用に計上されている。他の環境コストも費用に計上され、それらが財産の価値を増加させ、及び/又は将来の経済的利益を提供しない限り、コストは資本化される。環境責任があれば，その責任が可能であり，その額が合理的に見積もることができると考えた場合に確認する。会社は2022年9月30日または2021年12月31日まで何の環境責任も確認していない。
12
カタログ表
公正価値計量
同社は米国公認会計原則に基づき、“公正価値”評価と列報に付随する簡明総合財務諸表に含まれるいくつかの金額である。米国公認会計原則は、市場参加者が秩序ある取引において資産または負債定価のために使用する仮説に基づいて推定し、公正価値を決定するために使用される情報の優先順位を確立することを要求する。参考までに注8公正な価値によって決定されたより多くの情報。
当社は一般に非日常性に基づく公正価値推定技術を採用し，(1)業務合併や他の取引に関連する資産や負債の評価，(2)長期資産に関する潜在的減価損失の評価，(3)営業権および無期限無形資産に関する潜在的減価損失の評価を行う。
在庫品
現在の在庫には、通常業務中に使用される部品と小型設備が含まれており、コスト(使用履歴平均コスト)または現金化可能な純価値のうち低いもので価格を計算している。会社が輸送や運搬費用が発生した場合、これらの費用は在庫に含まれ、使用時に契約収入コストに計上される。非流動在庫は、特別な注文またはより長い納期を必要とするスペア部品(エンジン、工具および歯車を含む)を製造または製造することを含むが、停止時間を低減し、コスト(使用履歴平均コスト)または可変正味値のうちのより低い値で推定するために手元に保持されなければならない
財産と設備
財産と設備はコストで入金される。資産寿命の改善や延長がない一般的な保守·メンテナンスは、発生時に費用を計上する。設備の重大な更新と改善は一般に以下の時間帯の資本化と減価償却である至れり尽くせり
財産及び設備が廃棄又はその他の方法で処分された場合、コスト及び減価償却は勘定から差し引かれ、それによって生じる任意の収益又は損失は、対応する期間の経営業績に計上される。財務諸表を作成するために、直線法を用いて関連資産の推定耐用年数に対して減価償却を計算し、具体的には以下の通りである
車とトラック |
| |
建物と改善策 |
| |
建築設備 |
| |
船やその他の設備 |
| |
事務設備 |
|
有利な場合、会社は一般的に税務目的で加速償却法を使用する。
乾ドックコストは直線法を用いて資本化と償却を行い，時間的幅は至れり尽くせり
13
カタログ表
イベントや環境変化が資産または資産グループの帳簿金額を回収できない可能性があることを示す場合、財産や設備は減値が審査される。保有·使用する資産の回収可能性は，資産の帳簿価値と資産予想による未割引将来のキャッシュフローを比較することで測定した。1つの資産の帳票金額がその推定された将来のキャッシュフローを超えている場合には、その資産の帳票金額がその資産公正価値を超えた金額の中で減価費用を確認する。処分すべき資産は貸借対照表に個別に記載され、帳簿価値または公正価値から売却コストの低い者は報告され、減価償却はない。いくつありますか
賃貸借証書
管理層は、契約開始又は契約修正時に契約がテナントであるか否か又はテナントを含むか否かを判定する。契約が一定期間内に確定された資産の使用権を価格と交換するように制御した場合、契約はレンタルであるか、またはレンタルを含む。決定された資産の使用制御権は、テナントが既存の権利を有することを意味し、(A)資産の使用からほとんどの経済的利益を獲得し、(B)資産の使用を指示する権利がある。
融資および経営リース使用権(“ROU”)資産および負債は、将来の最低賃貸支払いの発効日の予想リース期間内の現在値に基づいて確認される。当社の大部分の借款は隠れた金利を決定することができないため、管理層は開始日に得られた資料に基づいて、当社の逓増借款金利を採用して未来の支払いの現在値を決定する。レンタル期間には、当社が当該等のオプションを行使することを合理的に決定した場合に賃貸借契約を延長または終了する選択権が含まれています。最低レンタル料金のレンタル料金は予想レンタル期間内に直線的に確認します。
同社のレンタル手配にはレンタルと非レンタル部分が含まれています。予想リース期間が12ヶ月以下のリースは貸借対照表に計上されておらず、関連リース費用は予想レンタル期間の直線に基づいて確認される。
当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。
参照してください注18レンタルの詳細については、ご参照ください。
無形資産
寿命の限られた無形資産は償却しなければならない.また、当社は、各報告期間内の無形資産の残存耐用年数を評価し、イベントや状況が残りの償却期間を改訂する必要があるかどうかを決定する。無形資産の残存耐用年数の推定値が変化した場合、その資産の余剰帳簿価値は、改正された残存耐用年数内に予想通りに償却される。無限年限を有する無形資産は償却されないが、イベントや状況が資産が減値可能であることを示す場合、少なくとも毎年またはより頻繁に減値テストが行われる。
その会社は所有している
14
カタログ表
次いで、無形資産の期待残存寿命内の予想収入に適用され、節約された特許使用料を推定する。この方法は、将来の増加および傾向の推定、特許使用料、割引率、および他の変数を含む多くの要因に依存する。
参照してください注9無形資産と商号減価テストに関する他の議論。
株に基づく報酬
当社は、日株権奨励を付与する公正価値に基づいて、帰属期間中の持分奨励補償支出を確認する。これらの報酬の計算公正価値は、従業員がサービスを提供する間の非現金コストとして確認され、これは、通常、報酬の許可期間である。制限性株式付与及び制限株式単位の公正価値は、付与日に発行された株式の公正価値に相当し、付与日株の終値で計量される。
報酬支出は、期待されて付与された株式ベースの支払いのみを確認する。同社は歴史的経験と将来予想に基づいて付与された日の没収金額を推定している。その評価は定期的に更新されるだろう。参照してください注15会社の株式報酬計画をさらに議論するために。
所得税
当社は、当期に対応または払戻可能な税額の所得税支出の確認と、実体の財務諸表または納税申告書で確認された事件の将来の税収結果を確認する繰延税金項目負債および資産を確認するために、米国公認会計原則に規定されている資産および負債法を用いて総合所得税準備を決定する。会社は、現在の所得税の準備、繰延税金資産および負債、および任意の繰延税金資産に計上される任意の推定準備を決定するために、重大な仮定、判断、推定を行わなければならない。現在の所得税の支出は、現行の税法と会社のこれらの法律の解釈、および任意の税務監査の可能な結果に基づいている。いかなる繰延税項目の純資産の価値は、将来の課税所得額およびカテゴリから当社が実現しないと予想されるいかなる税収割引の推定値を差し引くかに依存します。実際の経営業績及び今後数年間の基本収入金額と種類は現在繰延純税の回収可能な仮説、判断と推定を不正確にする可能性があり、それによって会社の財務状況と経営業績に影響を与えるかもしれない。当社は貸借対照法を用いて繰延所得税を計算します。貸借対照法によれば、繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の財務諸表帳簿額面とそのそれぞれの課税基礎との差額による将来の税務結果を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。責任法の下で, 税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。
15
カタログ表
ASC 740の規定によると、当社は不確定な税収を会計処理している所得税それは、その総合納税申告書に採用されるか、または採用されることが予想される納税ヘッドの財務諸表に対して開示される確認閾値および計量属性を規定する。当社は経営陣が審査を経て最終的にその運営税務管区の税務機関と和解した後、継続可能性が高いと考えられた金額に基づいて、いかなる不確定な税務状況を評価及び記録した。
参照してください注13所得税に関する他の議論。
保証範囲
同社はその業務と運営に保険を提供している。財産、設備、自動車、一般責任と一部の労働者賠償に関連する保険は伝統的な保険書によって提供されるが、賠償免除額或いは賠償免除額が必要である。同社の一部の労働者補償リスクは共同協会を通じて保証され、同協会は補充催促の制限を受けている。
海洋航路維持
クレームが発生し，保険賠償を受ける可能性がある場合には，発生直前の収益を関連損失と分けて確認する.クレームを回収する可能性があると考えられた場合にのみ，損失金額に戻ることが確認され，どの超過収益も会計処理に属するか，実現後にのみ確認される.請求責任の金額は、第三者から期待される保険賠償を考慮せずに確定しているため、当社は関連クレーム責任に対して純額保険賠償を行いません。
また，会社海洋部門従業員のヘルスケアは会社の一般資産で支払い，現在は第三者が管理している。管理人はすでに適切な損害止め保険を購入した。発生した既知のクレームと発生したが報告されていないクレームの推定によると、これらの保険証書の損失は最大で控除可能な金額に達する。計算すべき項目は、最終的な予想損失の最適な推定を決定するために、既知の事実、歴史的傾向、および業界平均レベルに基づいて導出される。実際のクレームは見積もりとは違うかもしれません。このような準備金の任意の調整は、その知っている間の簡明な総合経営報告書に含まれる。会社の具体的な部門従業員医療は以下のように提供されます
保険請求負債の課税項目総額は#ドルである
16
カタログ表
3.収入.収入
契約収入は、約束された商品またはサービスの制御権が顧客に移転する際に確認され、金額は、会社がこれらの商品やサービスの対価格と交換する権利があることを期待していることを反映している。以下の表は、海運とコンクリート分野における同社の契約収入をサービス項目別に示している
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
海洋航行区間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
建設 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
しゅんせつする |
| |
| |
| |
| | |||||
専門サービス |
| |
| |
| |
| | |||||
海運分部契約収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
コンクリート段 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
構造的構造 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
軽商業 |
| |
| |
| |
| | |||||
他にも |
| — |
| — |
| — |
| | |||||
コンクリート分節契約収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
契約総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
その会社はそれを確認しました
海洋航行区間
建築サービスには、建設、回復、維持、浚渫と海洋輸送施設の修理、海洋パイプ、橋と堤道、海洋環境構造がある。浚渫サービスは一般に土壌、砂や岩石を除去または補充することで航路の通航能力を強化または維持し、海岸線を保護する。専門サービスには設計、引き揚げ、解体、測定、牽引、潜水と水中検査、掘削と修復が含まれる。
コンクリート段
構造サービスには，柱，高架梁，構造壁などの製品のための高架コンクリート注入がある。軽量商業サービスには，床，歩道，坂道，傾斜壁などの製品の水平コンクリートの打設が含まれている。他のサービスには、鉄筋設置やポンプサービスなど、コンクリート打設に関連する労働力が含まれており、通常は会社の構造や軽量商業サービスをサポートしている
17
カタログ表
4.リスク集中と全企業範囲の開示
この2つの報告可能部門では、売掛金には、政府機関及び個人顧客に発行された請求書金額が含まれており、利息は計上されていない。顧客に請求書を発行しますが留保金条項によって支払われていない残高は一般に契約完了と所有者が受け入れたときに支払います。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の売掛金(貿易と保留金)の集中度をそれぞれ示しています
2022年9月30日 | 2021年12月31日 |
| |||||||||
連邦政府 |
| $ | |
| | % | $ | |
| | % |
州政府 |
| |
| - | % |
| |
| - | % | |
地方政府 |
| |
| | % |
| |
| | % | |
民間企業 |
| |
| | % |
| |
| | % | |
売掛金毛額 | | | % | | | % | |||||
信用損失準備 | ( | ( | |||||||||
売掛金純額 | $ | |
| $ | |
| |||||
2022年9月30日と2021年12月31日に
また、次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のお客様タイプ別の契約収入集中度を示しています
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| |||||||||||||||||
| 2022 |
| % |
| 2021 |
| % |
| 2022 |
| % |
| 2021 |
| % |
| |||||
連邦政府 |
| $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % |
州政府 |
|
| |
| | % |
| |
| - | % |
| |
| | % |
| |
| - | % |
地方政府 |
|
| |
| | % |
| |
| | % |
| |
| | % |
| |
| | % |
民間企業 |
|
| |
| | % |
| |
| | % |
| |
| | % |
| |
| | % |
契約総収入 |
| $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で
当社は、いずれの顧客も当社やその付属会社や連属会社に重大な悪影響を与えるとは考えていません。このような大きな割合の売掛金や契約収入を長期的に維持できる特定の顧客はいません。
コンクリート部門は主に選定された仕入先からコンクリートを購入する。このような供給者たちのいずれかを失うことは短期的な業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
アメリカ以外で発生した契約収入の合計
18
カタログ表
5.進行中の契約
2022年9月30日と2021年12月31日までの契約は以下の通り
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
未完成契約による費用 | $ | | $ | | ||
収益を見込む |
| |
| | ||
| |
| | |||
減：今までのビリングス |
| ( |
| ( | ||
$ | | $ | | |||
添付の簡明総合貸借対照表に含まれ、タイトルは以下のとおりである |
|
|
|
| ||
契約資産 | $ | | $ | | ||
契約責任 |
| ( |
| ( | ||
$ | | $ | | |||
契約資産に含まれる金額は約$
残余履行債務とは、未完了又は部分的に作業を完了した顧客の確定注文又は他の書面契約が承諾した取引価格を指し、行使されていない契約オプション及び潜在的注文を含まない。2022年9月30日現在、余剰履行債務総額は約#ドルである
6.財産と設備
以下は、2022年9月30日と2021年12月31日の物件設備の概要です
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
車とトラック | $ | | $ | | ||
建築と改善 |
| |
| | ||
建築設備 |
| |
| | ||
船やその他の設備 |
| |
| | ||
事務設備 |
| |
| | ||
| |
| | |||
減算：減価償却累計 |
| ( |
| ( | ||
減価償却資産の帳簿純価値 |
| |
| | ||
建設中の工事 |
| |
| | ||
土地 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
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カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は#ドル
同社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、活用されていない設備を販売している。資産の帳簿価値と関連蓄積は貸借対照表から差し引かれ、会社は販売純収益#ドルを確認した
同社は2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、活用されていない設備を販売している。資産の帳簿価値と関連蓄積は貸借対照表から差し引かれ、会社は販売純収益#ドルを確認した
同社は2021年6月30日までの四半期に、フロリダ州タンパ市にある土地、建築、改善施設を売却した。資産の帳簿価値と関連蓄積は貸借対照表から差し引かれ、会社は#ドルの純収益を売却することを確認した
同社のほとんどの長期資産はアメリカに位置している。
参照してください注2会社の簡明な連結財務諸表を改訂して、財産や設備をさらに検討する。
7.その他売掛金
2022年9月30日と2021年12月31日までの他の売掛金には、
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
応受保険賠償 | $ | | $ | | ||
受取不慮の損失 |
| |
| | ||
その他当期売掛金 | |
| | |||
その他売掛金合計 | $ | | $ | | ||
8.公正価値
経常公正価値計測
金融商品の公正価値とは、意思のある当事者間の現在の取引においてその商品が交換可能な金額を意味する。短期的な性質であるため、当社はその売掛金、その他の流動資産、売掛金及びその他の流動負債の帳簿価値がその公正価値に近いと信じている。
同社は、優先順位で公正価値を計量するための投入に基づいて、金融資産と負債を以下の3つのレベルに分類している
| ● | レベル1-公正な価値は、アクティブ市場における同じ資産または負債のオファーのような観察可能な投入に基づいている |
20
カタログ表
| ● | 第2級--公正価値は、同じ資産と負債の活発な市場オファー以外の定価投入をもとに、計量の日に直接または間接的に見られる |
| ● | レベル3-公正な価値は観察できない投入に基づいており、その中で市場データが少ないか、全くない。 |
金融資産と負債は、公正価値計量に重要な意義のある最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。当社は、ある特定の投入が公正価値に対する重要性を評価する必要があると判断し、公正価値階層における資産と負債の配置に影響を与える可能性がある。
以下の表は、公正価値レベルで、会社が2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で経常的に計算された経常的金融資産と負債を示している
公正価値計量 | |||||||||
| 帳簿価値 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 | ||
2022年9月30日 |
|
|
|
| |||||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
生命保険証書の現金払い戻し額 | $ | |
| — |
| |
| — | |
2021年12月31日 |
|
|
|
| |||||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
生命保険証書の現金払い戻し額 | $ | |
| — |
| |
| — | |
私たちの具体的な部分は生命保険証書があります。総額面は$です
非日常的公正価値計測
当社では、一般に、(1)業務合併や他の取引に関連する資産や負債の評価、(2)長期資産に関する潜在的減価損失の評価、(3)無限寿命無形資産に関する潜在的減価損失の評価、に関する非日常性に基づく公正価値推定技術を採用する。
その他公正価値計量
会社の債務は2022年9月30日と2021年12月31日の公正価値がその帳簿価値#ドルに近い
21
カタログ表
9.無形資産
寿命の限られた無形資産の活動と償却状況を以下の表に示す
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
有限寿命無形資産、期初 | $ | | $ | | ||
足し算 |
| |
| — | ||
有限年限無形資産総額，期末 | $ | | $ | | ||
累計償却し，期初 | $ | ( | $ | ( | ||
当時は償却した |
| ( |
| ( | ||
累計販売総額 |
| ( |
| ( | ||
有限年限無形資産純資産額、期末 | $ | | | |||
無限生存無形資産 | | | ||||
無形資産純資産合計 | $ | | $ | | ||
余剰有限年限無形資産純額は2015年にTASを買収し、2017年にTBCを買収した際に購入し、顧客関係を含む。顧客関係の価値は約$である
将来の費用残高は約$
2022 | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
$ | |
当社の最近の年次減価テストは，当該商標の公正価値が帳簿価値を超えていると結論した
10.負債を計算すべきである
2022年9月30日と2021年12月31日の計上すべき負債は、
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
賃金·賃金·福祉を計算しなければならない | $ | | $ | | ||
保険に含まれる負債を予想する |
| |
| | ||
販売税 |
| |
| | ||
財産税 |
| |
| | ||
販売後のレンタル手配 | | | ||||
会計と監査費用 | | | ||||
利子 |
| — |
| | ||
その他の課税費用 |
| |
| | ||
負債総額を計算すべきである | $ | | $ | | ||
22
カタログ表
CARE法案
2020年3月27日、米国政府は、2020年12月31日までに支払うべき雇用主部分の社会保障税の支払いを延期することを選択できる“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(CARE法案と略す)を公布した。同社は約#ドルの支払いを延期することにした
11.債務
当社は2018年7月31日に地域銀行と行政代理や担保代理として、以下の連合銀団代理と改訂された銀団信用協定(“信用協定”)を締結した(“信用協定”は“第4修正案”とも呼ばれる)：米国銀行、N.A.，BOKF、テキサス州NA dba銀行、KeyBank National Association，NBH Bank，IBERIABANK，Trustmark National Bank，First Tennessee Bank NA，支店と信託会社である。クレジット協定はその後、2019年3月(“第5修正案”)、2019年5月(“第6修正案”)、2020年6月(“第7修正案”)、2020年10月(“第8修正案”)および2022年3月(“第9修正案”)でそれぞれ改正された。当社では初期信用協定やいくつかの後続改訂に関する債務発行コストが発生している。この信用計画は2023年7月31日に期限が切れるだろう。
信用協定は時々改訂することができ、循環信用限度額と定期ローン(総称して“信用手配”と呼ぶ)の下で借金することを規定することができる。信用融資は当社付属会社が保証し、当社の資産(その付属会社が持っている株を含む)を抵当にし、一般会社及び運営資本目的の融資、資本支出の融資、既存債務の再融資、買収及び関連費用の融資を許可するため、及び信用融資のすべての関連支出を支払うことができる。利息は満期であり、ローンの指定計算に基づいて、基本金利ローン(基本金利プラス適用保証金)または調整後のLIBOR金利ローン(調整後のLIBOR金利プラス適用保証金)を選択することができる。基本金利ローンの利息は四半期末の最終日に満期になり、調整後のLIBOR金利ローンの利息はLIBOR金利期限終了時に満期になります。信用手配によって抽出された元金残高は任意の時間に全部或いは部分的に前払いすることができ、保険料や罰金を支払う必要がない。循環信用限度額によって返済された金額は再借入できます
2022年3月1日から、当社はいくつかの契約違約の免除、左輪拳銃の限度額のリセット、反現金買いだめ条項の実施、臨時契約要求の制定を含む信用協定第9修正案を締結した。修正案は循環信用限度額の承諾額を#ドルに減少させる
2022年9月30日まで、信用手配の四半期加重平均金利は
23
カタログ表
債務スケジュールによると、同社の債務には、
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||
|
| 借金を出す |
|
|
| 借金を出す |
| |||||||||||
元金 | 費用.費用(1) | 合計する | 元金 | 費用.費用(1) | 合計する | |||||||||||||
循環信用限度額 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||||
その他の債務 | | — | | | — | | ||||||||||||
総当座債務 |
| |
| ( |
| |
| |
| — |
| | ||||||
その他の債務 | | — | | | — | | ||||||||||||
長期債務総額 | | — | | | — | | ||||||||||||
債務総額 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||||
| (1) | 債務発行総コストには、引受業者費用、法律費用、シンジケート費用、および信用協定第9修正案の施行に関連する費用が含まれる。 |
循環信用限度額の規定
当社の循環信用限度額と揺動限度額融資(信用協定の定義参照)による最高借入金額は#ドルである
会社の要求に応じて、循環ローンは基本金利ローンまたは調整後のLIBOR金利ローンとして指定することができ、総最低金額#で抽出しなければなりません
当社は循環信用限度額での最高借入金可獲得性で使用されていない部分に承諾料を支払わなければならない。四半期ごとに延滞した承諾料は，循環引受総額が未清算サイクル総額を超えた1日の実際の額の適用差額に等しい。信用手配を改訂する条項によると、循環信用限度額の終了日は信用手配終了日(2023年7月31日)または未返済残高が永久的にゼロに減少した日であり、より早い者を基準とする。
2022年9月30日現在、同社は
その他の債務
同社はすでにDe Lage Landen金融サービス会社とMobilease社と債務協定を締結し、購入した設備に資金を提供している。2022年9月30日現在、この債務の帳簿価値は$
24
カタログ表
金融契約
信用手配の制限的な金融契約には、
| • | 総合レバー率 |
-2022年9月30日までの財政四半期およびその後の四半期ごとに最高
| • | 総合固定料金カバー率 |
-2022年12月31日までの財政四半期およびその後の各財政四半期、少なくとも
また、信用手配には、元金、利息或いは費用を支払わないこと、陳述と保証が適時に是正されていないこと、契約違反、破産と債務返済不能事件、及び制御権変更を構成する事件を含む類似手配によく見られ、慣用的な違約事件が掲載されている。
2022年9月30日現在、会社はすべての財務契約を遵守しており、報告の総合レバー率は
12.その他長期負債
2022年9月30日と2021年12月31日までの他の長期負債は、
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
販売後のレンタル手配 | $ | | $ | | ||
繰延補償 |
| |
| | ||
保険に含まれる負債を予想する | |
| | |||
その他長期負債総額 | $ | | $ | | ||
販売後のレンタル手配
2019年9月27日、当社は売買協定(“売買合意”)を締結した。売買契約の条項によると、当社はテキサス州シャネルヴィユ市場街17300号および17140号に位置する物件(“物件”)を購入価格$で販売しています
13.所得税
同社の有効税率は、期待収入、法定税率、入手可能な税務計画機会に基づいて決定されている。中期財務報告については、当社は通年の予想課税収入から年間税率を推定し、予想される年間税率に基づいて四半期税支出を記録している
25
カタログ表
会社に付随する簡明総合経営報告書に含まれる所得税(福祉)費用は以下の通り(百分率を除いて千で)
3か月まで |
| 9か月で終わる |
| ||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| ||||||||
所得税(福祉)費用 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
実際の税率 |
| 適用されない | % |
| ( | % |
| ( | % |
| ( | % | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効金利は、会社の法定連邦金利とは異なります
当社はその繰延税金資産の現金化能力を評価し、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いと確定したため、繰延税金資産の純資産に推定値を計上して準備した。当社は既存のプラスおよび負の証拠を評価し、既存の繰延税金資産を使用するために十分な将来の課税収入が生じるかどうかを評価する。当社はこの評価を行う際に、繰延税金負債の予定沖販売、利用可能な繰越期間、税務計画策を考慮している。同社は、2022年9月30日までの間に、より実現可能な繰延税金資産額を決定する上で、すべての積極的かつ消極的な証拠を評価した。既存の証拠の審査によると、経営陣は、2022年9月30日に繰延税項目純資産計の評価準備金を提示するのが適切だとしている。
同社は、2022年9月30日まで、ある連邦所得税事項の未確認税収割引は、今後12ヶ月のいかなる和解および/または訴訟時効の満了によって大きく変化しないと予想している。このような税金の最終結果はまだ確定されていない。会社が確定していない税金優遇が確認されれば、会社の実際の税率に影響を与える。
14.1株当たりの収益
基本1株当たり収益は毎期発行済み普通株の加重平均に基づいている。1株当たり償却収益は、発行された普通株式の加重平均と、純収入が生じる各期間内のすべての償却普通株等価物の影響に基づく。2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月間、当社
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カタログ表
下表は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際に使用する分母を調整した
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |
基本的な情報： |
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加重平均流通株 |
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希釈： |
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発行済み基本加重平均株式総数 |
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潜在的希釈証券の影響： |
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普通株式オプション |
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希薄化された発行済み加重平均株式総数を仮定する |
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| |
| |
15.株に基づく報酬
取締役会報酬委員会は、2022年5月に株主の承認を受け、発行を許可された株式総数の上限を含む2022年長期インセンティブ計画(以下、2022年長期インセンティブ計画と略す)下の残り株式残高を含む会社株インセンティブ計画の管理を担当する
当社は一つ申請します
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、株式ベースの報酬に関する報酬支出は#ドルだった
2022年1月、当社は独立取締役を授与します
2022年5月には、独立役員および同社のCEO、CEO兼臨時CEOがオースティン·J·シャンフェルトさんから合計で授与されます
27
カタログ表
株式については、会社報酬委員会がその裁量を行使しない限り、現金(1対1)で現金の全部または一部を決着させることを条件としているが、さん執行主席の任期が終了するまでの条件は残り、執行主席の任期は2023年4月6日までに完了する見通しだ。2022年5月に付与されたすべての株式付与日の公正価値は$
2022年8月に会社は役員に
2022年9月に会社は役員に
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に
2022年9月30日現在，未帰属株に関する未確認補償費用総額は約$である
16.引受金とその他の事項
2020年8月21日、コパース·クリスティ港のプロジェクトで働いていたWaymon L.Boydという会社の浚渫船が大火で焼失した
28
カタログ表
$
また、当社は業務を行うために付随する様々な他の法律やその他の法律手続きにも触れており、経営陣はいずれも当社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えています。経営陣は、十分な負債を記録していると考え、十分な保険範囲を持っていると考えたり、これらの他のクレームや正当な理由について抗弁したりしている。
17.市場情報を細分化する
その会社は現在
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | |||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
海兵隊 | ||||||||||||
契約収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
営業収入(赤字) | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||
減価償却および償却費用 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
財産と設備、純額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
コンクリート |
|
|
|
|
|
|
| |||||
契約収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
営業損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
減価償却および償却費用 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
財産と設備、純額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1ドル以下しかない
29
カタログ表
18.賃貸借証書
同社はオフィススペース、設備、車両の運営と融資リースを持っている。
貸借対照表に記録されているリースには、以下のことが含まれる
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||
賃貸借証書 | 2022 | 2021 | |||
資産 | |||||
経営的リース使用権資産、純額(1) | $ | | $ | | |
融資リース使用権資産純額(2) |
| |
| | |
総資産 | $ | | $ | | |
負債.負債 |
|
|
|
| |
現在のところ |
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| |
運営中です | $ | | $ | | |
融資する |
| |
| | |
総電流 |
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| | |
非電流 |
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|
|
| |
運営中です |
| |
| | |
融資する |
| |
| | |
電流がまったくない |
| |
| | |
総負債 | $ | | $ | | |
| (1) | 経営性賃貸使用権資産は累計償却を差し引いて純額に記入する$ |
| (2) | 融資リース使用権資産は累計償却を差し引いて純額に記入する$ |
レンタル期間や割引率に関するその他の情報は以下のとおりである
九月三十日 |
| 十二月三十一日 |
| |
2022 |
| 2021 |
| |
加重平均残存期間(年) |
|
| ||
賃貸借契約を経営する | ||||
融資リース | ||||
加重平均割引率 | ||||
賃貸借契約を経営する | | % | | % |
融資リース | | % | | % |
30
カタログ表
レンタル料金の構成は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
運営リースコスト： |
|
|
|
|
|
|
| |||||
リースコストを経営する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
短期レンタル料(1) |
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| |
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| | ||||
融資リースコスト： |
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|
|
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|
|
| |||||
賃貸負債利息 |
| |
| |
| |
| | ||||
使用権資産の償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
総賃貸コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | レンタル期間が一ヶ月を超えても一年未満のレンタルに関する料金が含まれています。 |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
9月30日までの9ヶ月間 | |||||
2022 | 2021 | ||||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | |||||
レンタル経営キャッシュフロー | $ | | $ | | |
融資リースの運営キャッシュフロー | $ | | $ | | |
融資リースのキャッシュフロー融資 | $ | | $ | | |
非現金活動： |
|
|
| ||
新しい経営リース負債と引き換えに得られた純資産 | $ | | $ | | |
新しい融資リース負債と引き換えに得られた純資産 | $ | | $ | | |
賃貸負債の満期日の概要は以下のとおりである
賃貸借契約を経営する | 融資リース | |||||
十二月三十一日までの年度 | ||||||
2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) | $ | | $ | | ||
2023 |
| |
| | ||
2024 |
| |
| | ||
2025 |
| |
| | ||
2026 |
| |
| | ||
その後… |
| |
| | ||
将来の最低賃貸支払い総額 |
| |
| | ||
少ない-利息の金額を表します |
| |
| | ||
将来の最低レンタル支払いの現在価値 |
| |
| | ||
非流動賃貸債務 |
| |
| | ||
長期賃貸義務 | $ | | $ | | ||
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カタログ表
第二項です | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
前向きな陳述に関する警告的声明
文意に別の説明がある以外に、本四半期報告における“Orion”、“当社”、“私たち”、“Our”または“当社”に対するすべての言及は、Orion Group Holdings，Inc.およびその子会社を指す.
この10-Q表四半期報告書のいくつかの情報は、経営層の財務状況および経営結果の議論および分析(“MD&A”)を含むがこれらに限定されず、改正された1933年証券取引法第27 A節および改正された1934年証券取引法第21 E節の“安全港”条項に基づいて定義されているので、前向きな陳述を構成することができる。
歴史的事実以外のすべての陳述は、信念、期待、または意図を表す陳述を含み、すべて前向き陳述である。展望的な陳述には、具体的なプロジェクトの時間と成功、ならびに私たちの未来の生産、在庫転換、収入、収入および資本支出に関する予測と推定が含まれるかもしれない。私たちの前向きな陳述は、一般に、“推定”、“プロジェクト”、“予測”、“信じ”、“予想”、“予想”、“潜在”、“計画”、“目標”、または未来のイベントまたは結果の不確実性を表す他の言葉を伴う。
このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する期待と仮定に基づいている。私たちの経営陣はこれらの予想と仮定は合理的だと思っているが、それらは本質的に重大な商業、経済、競争、規制とその他のリスク、意外事件と不確定要素の影響を受け、これらのリスク、意外事件と不確定要素の多くは予測が困難であり、しかも多くは私たちがコントロールできないことであり、多くは新冠肺炎疫病の持続時間とその後の経済の弾力性、予測不可能な生産性遅延、プロジェクト実行中に遭遇した他の困難、政府資金レベル或いは他の政府予算を含む変更書と契約のキャンセルを含めて、お客様が自分で決定する制限、契約修正及び変更それは.これらおよび他の重要な要因は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-K(“2021年Form 10-K”)第1 A項“リスク要因”に記載されている要因を含み、我々の実際の結果、業績または成果が、これらの前向き陳述によって明示的または示唆された任意の未来の結果、業績、または業績と大きく異なる可能性がある。本四半期の報告Form 10-Qにおける前向きな陳述は、本報告の発表日までの状況のみを代表しており、証券法の要求がない限り、これらの陳述を更新する義務は一切負いませんので、これらの陳述に過度に依存しないように注意します。
MD&Aは、会社が最近の会計年度終了以来の財務状況が大きく変化した原因と、(Ii)本会計年度これまでと本会計四半期の経営結果が前会計年度同期と比較した場合を説明する叙述的分析を提供した。これらの変化をよりよく理解するためには、本MD&Aを読む際には、2021年Form 10−Kに含まれる会社が監査した総合財務諸表とその付記、2021年Form 10−Kに含まれる第7項経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析、ならびに本四半期報告におけるForm 10−Qの他の部分の監査されていない簡明な総合財務諸表および関連付記を組み合わせるべきである。
概要
Orion Group Holdings、Inc.およびその子会社および付属会社はアメリカ大陸、アラスカ全体で
32
カタログ表
カリブ海盆地です同社の海洋部門は海洋輸送施設建設、海洋パイプ建設、海洋環境構造、航路、航路と港浚渫、環境浚渫、設計と専門サービスを通じて、インフラ部門にサービスを提供している。そのコンクリート部門は建築部門に鍵を渡したコンクリート施工サービスを提供し、注型と完成、汚物処理、レイアウト、成形、鉄筋と軽量商業構造とその他の関連業務分野のメッシュ構造を含む。同社はテキサス州ヒューストンに本社を置き、その経営エリアに事務所を設置している。
私たちの契約は主に入札によって得られ、連邦、州、地方機関の“提案書の募集”に応え、民間部門や総請負業者との交渉と入札によって獲得された。私たちの入札活動と戦略は、私たちの在庫、設備、その他の資源の現在の利用率、勤務先、私たちが必要な保証債券を獲得する能力、および競争考慮の要素の影響を受ける。契約が付与された時間と場所は、私たちの業務結果に予測不可能な変動を招く可能性があります。
私たちの収入の大部分は固定価格契約から来ています。私たちは通常、一定期間の建築契約の収入を記録し、これまでに発生した実際の契約コストと各契約の総推定コストのパーセンテージで測定する。多くの要素が契約履行の気まぐれになり、私たちの業務結果に影響を与える可能性があります。その中で最も重要なのは以下の点である
| ● | 原書の完全性と正確性 |
| ● | コンクリート、鋼材、燃料などの大口商品価格が上昇した |
| ● | 天気と環境制限のため、顧客の遅延、停止、その他のコスト |
| ● | 労働者の獲得可能性と技術レベル |
| ● | 設備と材料の可獲得性と近接性の変化。 |
これらすべての要因は、私たちの契約業績に悪影響を及ぼす可能性があり、これは収入確認のタイミングや最終的な契約収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。我々は，我々の運営や入札活動を計画する際にこれらの要因を考慮しており，これらの要因は過去には通常我々の運営結果に実質的な悪影響を与えていない.
2022年第3四半期まとめと2022年展望
2022年9月30日までの四半期に1億826億ドルの収入を記録しましたそのうち7610万ドルは私たちの海洋部門から、残りの1.065億ドルは私たちのコンクリート部門から来ましたまた、私たちは本四半期終了時に5兆486億ドルの総合在庫があった。昨年同期と比較して、本四半期の収入は30.5%増加し、私たちは純収益20万ドルを記録したが、昨年同期の純損失は1020万ドルだった。
同社は有機成長、緑地拡張、戦略買収機会を通じて、インフラ、工業、建築業界での機会開発に引き続き注力している
これまで、会社はまだ新冠肺炎による実質的な負の影響を経験していないにもかかわらず、新冠肺炎ウイルスの変種が私たちの従業員の欠勤率を上昇させ、サプライチェーンと労働市場に他の影響を与えているため、私たちの運営が妨害され続けている可能性がある。
33
カタログ表
海洋航行区間
この分野での私たちの差別化能力とサービス提供を考慮して、私たちの海洋建築サービスの需要は続いている。私たちは引き続きインフラの維持と拡大に役立つ入札機会を見続け、これらのインフラは水上や水上での貨物や人員の流れを促進する。しかし、私たちはクルーズ会社の短期的な見通しにいくつかの懸念を持っており、彼らの現在の需要が新冠肺炎の深刻な影響を受けているため、その短期と長期資本支出に密接に注目している。また、民間部門のエネルギー関連顧客の入札機会を見ているが、国内生産のエネルギー貯蔵、輸送、精製に関する海洋施設を拡大しているからであるプロジェクト授標の時間が石油価格変動の影響を受ける可能性があることは，新冠肺炎に関する不確実性とウクライナ戦争によるものであることを認識している。終わりました長期的には，石化関連企業，エネルギー輸出業者，液化天然ガス施設がこの分野で入札機会を見ることが予想される。長期的には、現地の港湾当局からの機会も引き続き存在し、その多くの機会は広がるパナマ運河に関係している。また，“資源·生態系持続可能な開発法”により資金を提供する沿岸回復に関する入札機会，“メキシコ湾沿岸国観光機会と復興経済法”(“回復法”)下の機会が2023年に出現する可能性がある。私たちは私たちの既存の設備艦隊が私たちの公共と個人顧客プロジェクトに対する市場の需要をよりよく満たすことができると信じている。
長期的に見ると、私たちのサービスに対する端末市場の需要に積極的な傾向が見られた
| ● | 悪化しつつあるアメリカの海洋インフラの修復と改善が必要です |
| ● | 下流エネルギー関連会社からの長期的な需要は、より大きな資本プロジェクトと維持召喚作業によって推進される |
| ● | 貨物輸送量の増加とパナマ運河を通過する比較的大型船舶の将来需要は、メキシコ湾沿岸と大西洋沿岸の港に港インフラを拡大し、より多くの浚渫サービスを提供することが求められる |
| ● | “水資源改革·発展法”(“水資源改革·発展法”)が創出可能な雇用機会は、国家水道の保護と開発のための支出を許可し、港湾維持信託基金内の資金不足問題を解決する |
| ● | メキシコ湾沿岸の沿岸回復を再重視し、特に2010年のメキシコ湾油流出事件の罰金に基づいて、“回復法”資金を使用した |
| ● | 固定アメリカ地上輸送法の後続法案に基づいて道路と交通に資金を提供する |
| ● | テキサス州の災害復旧のために米陸軍コアエンジニア(USACE)によって提供された70億ドル近くの連邦資金 |
| ● | 連邦インフラ法案と関連した潜在的な機会。 |
コンクリート段
いくつかの新しいプロジェクトの発表時間はインフレ、労働力問題、サプライチェーン遅延と新冠肺炎関連マクロ経済の影響によって延期される可能性があるにもかかわらず、私たちのコンクリート部門のサービスに対する需要はまだ続いている。現在、テキサス州の四大大都市街地と拡大している郊外として、テキサス州建築業の私たちのコンクリート建築サービスに対する長期的な需要は、人口と商業成長のリード先としての地位を維持していくと考えられている。市場全体の人口増加は引き続き推進されています
34
カタログ表
新しい配送センター、教育施設、オフィス拡張、小売や雑貨施設、新しい複数戸の住宅ユニット、商業、住宅または混合用途のための構造タワー。テキサス州の経済の多様性は私たちに様々な入札機会を提供してくれる。連邦インフラ法案の一部として、私たちの市場の具体的なサービスに対する追加需要は仕事を通じて提供することができる。
長期的に見ると、私たちのサービスに対する端末市場の需要に積極的な傾向が見られた
| ● | アメリカ連邦経済委員会はテキサス州の災害復旧に70億ドル近くの連邦資金を提供しています |
| ● | 連邦インフラ法案と関連した潜在的な機会。 |
総合経営成果
情報を蓄積する
私たちの契約滞貨は、履行されていない契約部分に基づいて達成される収入の推定値を表しています。私たちの契約の典型的な期限を考慮すると、通常は1年未満で、私たちのいつでも在庫は、通常、私たちが12ヶ月の間に達成されると予想される収入の一部を表しています。私たちは過去に契約取り消しや修正の悪影響を受けていなかったが、私たちは将来、特に経済的に不確実な時期に影響を受けるかもしれない。
以下の各期間までの蓄積状況は以下のとおりである
2022年9月30日 |
| June 30, 2022 |
| March 31, 2022 |
| 2021年12月31日 |
| 2021年9月30日 | |||||||
海洋航行区間 | $ | 280.2 | $ | 281.0 | $ | 317.4 | $ | 376.9 | $ | 379.9 | |||||
コンクリートのセグメント |
| 268.4 |
| 322.2 |
| 286.7 |
| 213.1 |
| 192.9 | |||||
統合された | $ | 548.6 | $ | 603.2 | $ | 604.1 | $ | 590.0 | $ | 572.8 | |||||
在庫注文の連続低下は，コンクリート部分の帳簿と請求書の比率が低いためであり，これは，より規律的な入札のやり方と，不振項目への開放を減らす努力によるものである。私たちは端末市場とチャンスに楽観的です様々な市場で出現している証拠は 四半期末までに完成していない見積もりは18億ドルで、うち3900万ドルは2022年9月30日までの財政四半期終了後、明らかな低価格入札者であるか、契約を獲得した。
これらの見積り数は，提供されるサービス範囲やプロジェクト完了に要する時間に影響する要因によって変動する可能性がある.在庫は必ずしも未来の結果を暗示しているとは限らない。私たちの契約が滞っていることに加えて、私たちはまた交渉したり、所与の時間に付与されるのを待っている多くのプロジェクトを持っている。懸案の裁決の遅延は私たちが滞っている時間と金額を増やすことにも悪影響を及ぼす。
35
カタログ表
2022年9月30日までの3カ月は、2021年9月30日までの3カ月と比較した。
9月30日までの3ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||||||
| 金額 |
| パーセント |
| 金額 |
| パーセント | ||||
(千単位のドル額) | |||||||||||
契約収入 | $ | 182,621 |
| 100.0 | % | $ | 139,907 |
| 100.0 | % | |
契約収入コスト |
| 169,189 |
| 92.6 | % |
| 133,329 |
| 95.3 | % | |
毛利 |
| 13,432 |
| 7.4 | % |
| 6,578 |
| 4.7 | % | |
販売、一般、行政費用 |
| 15,380 |
| 8.5 | % |
| 15,733 |
| 11.2 | % | |
無形資産の償却 | 309 | 0.2 | % | 380 | 0.3 | % | |||||
資産収益，純額を処分する | (3,388) | (1.9) | % | (792) | (0.6) | % | |||||
営業収入(赤字) |
| 1,131 |
| 0.6 | % |
| (8,743) |
| (6.2) | % | |
その他(費用)収入： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
その他の収入 |
| 48 |
| — | % |
| 50 |
| — | % | |
利子収入 |
| 36 |
| — | % |
| 22 |
| — | % | |
利子支出 |
| (1,215) |
| (0.6) | % |
| (523) |
| (0.4) | % | |
その他の費用、純額 |
| (1,131) |
| (0.6) | % |
| (451) |
| (0.4) | % | |
所得税費用前収益 |
| — |
| — | % |
| (9,194) |
| (6.6) | % | |
所得税(福祉)費用 |
| (247) |
| (0.1) | % |
| 1,001 |
| 0.7 | % | |
純収益(赤字) | $ | 247 |
| 0.1 | % | $ | (10,195) |
| (7.3) | % | |
契約収入。2022年9月30日までの3カ月間の契約収入は1兆826億ドルで、前年同期の1兆399億ドルより4270万ドル増加し、30.5%増加したこの成長は主に2021年第4四半期に海洋部分が大量の作業を開始し、コンクリート部分の数が増加したためである確認されたクレームと未承認変更書の影響は，主に前の期間に発生した作業に関係している.
毛利2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は1，340万ドルであったが、前年同期は660万ドルで690万ドル増加し、104.5%増加した。第3四半期の毛利益は契約総収入の7.4%を占めたが、前年同期は4.7%だった。毛利(ドル)及び毛利の増加は、主に確認されたクレーム及び未承認の変更票による影響であり、これらのクレーム及び変更シートは主に従来期間に発生した工事と関係があり、適宜項目ボーナスの支給及び前年同期より浚渫活動を増加させる。
販売、一般、行政費用。2022年9月30日までの3カ月間、売上·一般·行政(“SG&A”)支出は1，540万ドルだったが、前年同期は1，570万ドルと30万ドル減少し、減少幅は2.2%だった。SG&A費用が契約総収入に占める割合が11.2%から8.5%に低下したのは、主に本四半期の収入増加によるものであるSG&Aドルが減少した要因は，企業資源計画実施費用が前年同期に比べて減少したことであるが，管理移行に関する相談費はこの減少額を部分的に相殺している。
資産処分収益、純額。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で、それぞれ340万ドルと80万ドルの資産処分純収益を実現した
費用を差し引いた他の収入その他の支出は主に私たちの借金の利息を反映しており、一部は利息収入と営業外収益或いは赤字によって相殺されています
所得税(福祉)費用2022年9月30日までの3カ月間、20万ドルの税収割引を記録したが、前年同期の税収支出は100万ドルだった。この3つの国に対する実際の税率は
36
カタログ表
2022年9月30日までの月は連邦法定税率21%と異なり、主に本年度活動の推定免税額、州所得税、その他の恒久プロジェクトの相殺不可能な税収の影響によるものである。
2022年9月30日までの9カ月は、2021年9月30日までの9カ月と比較した。
9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||||||
| 金額 |
| パーセント |
| 金額 |
| パーセント |
| |||
(千単位のドル額) | |||||||||||
契約収入 | $ | 552,127 |
| 100.0 | % | $ | 439,091 |
| 100.0 | % | |
契約収入コスト |
| 511,548 |
| 92.7 | % |
| 404,757 |
| 92.2 | % | |
毛利 |
| 40,579 |
| 7.3 | % |
| 34,334 |
| 7.8 | % | |
販売、一般、行政費用 |
| 48,783 |
| 8.7 | % |
| 44,078 |
| 10.0 | % | |
無形資産の償却 | 929 | 0.2 | % | 1,141 | 0.3 | % | |||||
資産収益，純額を処分する | (4,561) | (0.8) | % | (9,763) | (2.2) | % | |||||
営業損失 |
| (4,572) |
| (0.8) | % |
| (1,122) |
| (0.3) | % | |
その他(費用)収入： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
その他の収入 |
| 147 |
| — | % |
| 159 |
| — | % | |
利子収入 |
| 71 |
| — | % |
| 73 |
| — | % | |
利子支出 |
| (2,913) |
| (0.5) | % |
| (4,506) |
| (0.9) | % | |
その他の費用、純額 |
| (2,695) |
| (0.5) | % |
| (4,274) |
| (0.9) | % | |
所得税費用前損失 |
| (7,267) |
| (1.3) | % |
| (5,396) |
| (1.2) | % | |
所得税費用 |
| 396 |
| 0.1 | % |
| 341 |
| 0.1 | % | |
純損失 | $ | (7,663) |
| (1.4) | % | $ | (5,737) |
| (1.3) | % | |
契約収入。2022年9月30日までの9カ月間の契約収入は5.521億ドルで、前年同期の4.391億ドルより1.13億ドル増加し、25.7%増加したこの成長は主に2021年下半期に海洋部分の大量の作業が開始され、コンクリート部分の数が増加したためである確認されたクレームと未承認変更書の影響は，主に前の期間に発生した作業に関係している.
毛利2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は4060万ドルで、前年同期の3430万ドルに比べて630万ドル増加し、18.2%増加した。この時期の毛利は契約総収入の7.3%を占めていたが、前年同期は7.8%だった。毛利ドルの増加は主にクレームや確認の未承認の変更注文の影響によるものであり，これらの変更注文は主に前の期間に発生した作業に関連しており，自由に支配可能な項目ボーナスが支給されている。毛金利の低下の主な原因はプロジェクト実績と条件および今期作業組合せの変化により，コンクリート部分の追加費用はクレームと従来期間に主に発生した作業に関する未承認変更書の影響部分によって相殺される。
販売、一般、行政費用。2022年9月30日までの9カ月間、SG&A費用は4，880万ドルだったが、前年同期は4，410万ドルで470万ドルか10.7%増加した。契約総収入のパーセンテージとしてSG&A費用が10.0%から8.8%に低下したのは，主に今期収入の増加によるものであるSG&A金額の増加は主に解散費によって推進されている今年度の経営陣交代と財産税決算に関する相談費は、一部相殺されます企業資源計画実施費用が減少する。
37
カタログ表
資産処分収益、純額。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ460万ドルと980万ドルの資産処分純収益を実現した。前年の金額にはフロリダ州タンパ市の不動産売却に関する670万ドルの純収益が含まれていた。売却財産のさらなる説明については，付記6--本表格10−Qにおける財産と設備を参照されたい。
費用を差し引いた他の収入その他の支出は主に私たちの借金の利息を反映しており、一部は利息収入と営業外収益或いは赤字によって相殺されています
所得税支出2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たちが記録した税金は40万ドルですが、前年同期の税金は30万ドルでした。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの有効税率は(5.5%)%であり、連邦法定税率21%とは異なり、主に本年度の活動推定免税額、州所得税、その他の永久プロジェクトの相殺不可能な税収の影響によるものである。
細分化結果
次の表は、各支部の営業報告書データ、分部収入が連結収入に占める割合、分部営業(赤字)収入が分部収入に占める割合を示している。
2022年9月30日までの3カ月は、2021年9月30日までの3カ月と比較した。
9月30日までの3ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
| 金額 |
| パーセント |
| 金額 |
| パーセント |
| |||
(千単位のドル額) | |||||||||||
契約収入 | |||||||||||
海洋航行区間 |
| ||||||||||
公共部門 | $ | 54,769 | 72.0 | % | $ | 35,580 | 65.0 | % | |||
民間部門 | 21,329 | 28.0 | % | 19,159 | 35.0 | % | |||||
海運航路合計 | $ | 76,098 | 100.0 | % | $ | 54,739 | 100.0 | % | |||
コンクリートのセグメント |
|
| |||||||||
公共部門 | $ | 10,070 | 9.5 | % | $ | 2,301 | 2.7 | % | |||
民間部門 | 96,453 | 90.5 | % | 82,867 | 97.3 | % | |||||
コンクリートセグメントの総数 | $ | 106,523 | 100.0 | % | $ | 85,168 | 100.0 | % | |||
合計する | $ | 182,621 |
| $ | 139,907 |
| |||||
営業収入(赤字) |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
海洋航行区間 | $ | 5,197 |
| 6.8 | % | $ | (4,965) |
| (9.1) | % | |
コンクリートのセグメント |
| (4,066) |
| (3.8) | % |
| (3,778) |
| (4.4) | % | |
合計する | $ | 1,131 | $ | (8,743) |
|
| |||||
海洋航行区間
2022年9月30日までの3ヶ月間の私たちの海洋部門の収入は7610万ドルだったが、2021年9月30日までの3ヶ月は5470万ドルで2140万ドル増加し、39.1%増加した。それは..
38
カタログ表
成長の主な原因は2021年第4四半期に付与された大量の仕事が開始確認されたクレームと未承認変更書の影響は，主に前の期間に発生した作業に関係している.
2022年9月30日までの3カ月間のわが海洋部門の運営収入は520万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の運営損失は500万ドルと1020万ドル増加した。営業収入の増加は主に上記で述べた収入増加，確認されたクレームと未承認変更令による影響は，主に前の期間に発生した作業に関連しており，余分な設備の収益の処分，適宜項目ボーナスの支給となっている。
コンクリート段
2022年9月30日までの3ヶ月間の私たちのコンクリート部門の収入は1.065億ドルだったが、2021年9月30日までの3ヶ月は8520万ドルで2130万ドル増加し、25.1%増加した。この成長は主に軽量商業プロジェクトの立方ヤード生産量を増加させた。
2022年9月30日までの3カ月間で，我々コンクリート部門の運営損失は410万ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月で380万ドルと30万ドル増加した。営業赤字の増加は主にいくつかの項目の減記及び追加のプロジェクト管理人件費に関する未吸収間接費用により、プロジェクト利益の低下が放出される自由に支配できるプロジェクトのボーナス。
2022年9月30日までの9カ月は、2021年9月30日までの9カ月と比較した。
9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
| 金額 |
| パーセント |
| 金額 |
| パーセント |
| |||
(千単位のドル額) | |||||||||||
契約収入 | |||||||||||
海洋航行区間 |
| ||||||||||
公共部門 | $ | 164,357 | 67.7 | % | $ | 121,916 | 63.9 | % | |||
民間部門 | 78,540 | 32.3 | % | 68,911 | 36.1 | % | |||||
海運航路合計 | $ | 242,897 | 100.0 | % | $ | 190,827 | 100.0 | % | |||
コンクリートのセグメント |
|
| |||||||||
公共部門 | $ | 23,068 | 7.5 | % | $ | 13,580 | 5.5 | % | |||
民間部門 | 286,162 | 92.5 | % | 234,684 | 94.5 | % | |||||
コンクリートセグメントの総数 | $ | 309,230 | 100.0 | % | $ | 248,264 | 100.0 | % | |||
合計する | $ | 552,127 |
| $ | 439,091 |
| |||||
営業収入(赤字) |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
海洋航行区間 | $ | 9,553 |
| 3.9 | % | $ | 6,489 |
| 3.4 | % | |
コンクリートのセグメント |
| (14,125) |
| (4.6) | % |
| (7,611) |
| (3.1) | % | |
合計する | $ | (4,572) | $ | (1,122) |
|
| |||||
海洋航行区間
2022年9月30日までの9カ月間のわれわれの海洋業務の収入は2兆429億ドルで、2021年9月30日までの9カ月の1兆908億ドルに比べて5210万ドル増加し、27.3%増加したこの成長は主に2021年下半期から多くの職場と確認されたクレームと未承認変更書の影響は，主に前の期間に発生した作業に関係している.
39
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間のうち海洋部門の営業収入は960万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の営業収入は650万ドルと310万ドル増加した。フロリダ州タンパ市の物件売却の影響を除いて、前年同期の営業収入は960万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の営業損失は20万ドルと980万ドル増加した営業収入の増加は，主に上記収入の増加，従来期間に主に発生した作業に関するクレームや確認された未承認変更書の影響，余分な設備の処分収益と自由に支配可能な項目ボーナスの支給によるものであるが，上記SG&A費用の増加部分はこの影響を相殺している。
コンクリート段
2022年9月30日までの9カ月間のわれわれコンクリート部門の収入は3.092億ドルであり，2021年9月30日までの9カ月の2.483億ドルに比べて6090万ドル増加し，24.6%増加した。この成長は主に軽量商業プロジェクトの立方ヤード生産量を増加させた。
2022年9月30日までの9カ月間のうちコンクリート部門の運営損失は1410万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の運営損失は760万ドルと650万ドル増加した。営業赤字の増加は主にいくつかの項目の減記及び追加のプロジェクト管理人件費に関する未吸収間接費用により、プロジェクト利益の低下が放出される自由に支配できるプロジェクトのボーナス。
流動性と資本資源
我々の主な流動性需要は，運営資本に資金を提供し，資本支出に資金を提供し，戦略的買収を行うことである。歴史的に見ると、私たちの流動性源はずっと私たちの経営活動が提供した現金、十分に利用されていない資産の売却、そして私たちの信用手配下の借金である。流動資金と持続経営業務の評価は、当社が将来の活動を見積もり、当社が十分な流動資金運営を持っているかどうかを判断することを求めている。同社の流動性予測モデルで用いられている重要な仮定には，予測の売上高，コスト，資本支出がある。これらの要因の詳細な評価によると、経営陣は、少なくとも今後12ヶ月以内に、会社はその運営に十分な流動資金を持つと信じている。
私たちのプロジェクトの規模、範囲、交付時間の違いから、運営資金の変化は私たちの業務では正常です。2022年9月30日現在、私たちの運営資本は3470万ドルですが、2021年12月31日現在で3620万ドルです。2022年9月30日まで、私たちの手元に270万ドルの無制限現金があります。2022年9月30日現在、私たちの借金能力は約1080万ドルです。
“循環信用手配第9修正案”
2022年3月1日、契約違約の免除、左輪拳銃の限度額のリセット、反現金買いだめ条項の実施、臨時契約要求の制定を含む、改正された循環信用限度額とSwinglineローン協定(“第9修正案”)を締結した。第9修正案の詳細については、参照のこと注11財務諸表に付記する(本表格10-Q)
私たちは、少なくとも今後12ヶ月以内に、資本支出を通じて購入、レンタル、大修理を行い、私たちの経営活動から生まれた資金の中で、私たちの将来の内部流動資金と運営資本需要を満たし、私たちの設備機械チームを維持または交換する予定です。私たちの信用限度額は削減されましたが、私たちは、私たちが先に議論した一般的な業務需要を満たし、私たちの債務を返済し、財務契約の遵守を維持するのに十分な能力を含む、現金状況と利用可能な信用を予測していると信じています。
40
カタログ表
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間のキャッシュフローおよび資本支出の情報を提供します
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純収益(赤字) | $ | 247 | $ | (10,195) | $ | (7,663) | $ | (5,737) | ||||
非現金控除と非経営的項目の調整 | 5,095 | 7,234 | 20,164 | 16,738 | ||||||||
非現金と非経営的プロジェクト調整後の純収入(赤字)を差し引いたキャッシュフロー | 5,342 | (2,961) | 12,501 | 11,001 | ||||||||
運営資産と負債変動(運営資本) | (7,917) | (4,074) | (3,400) | (6,761) | ||||||||
経営活動が提供するキャッシュフロー | $ | (2,575) | $ | (7,035) | $ | 9,101 | $ | 4,240 | ||||
投資活動によって提供されるキャッシュフロー | $ | 803 | $ | (5,973) | $ | (6,155) | $ | 14,489 | ||||
融資活動が提供するキャッシュフロー | $ | (3,580) | $ | 11,491 | $ | (12,502) | $ | (19,425) | ||||
資本支出(上記投資活動に含まれる) | $ | (2,626) | $ | (6,879) | $ | (10,627) | $ | (11,594) | ||||
経営活動。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは経営活動から約260万ドルの現金を使った。現金流出純額には，純運営資本変動に関する現金流出790万ドルが含まれており，非現金項目調整後，純収入現金流入530万ドル分が現金流出純額を相殺した。運営資本純額の変動は，我々の簡明総合キャッシュフロー表に運営資産と負債の変動として反映されており，主に期内プロジェクトの進展と請求書の相対時間と重要性により現金が1，110万ドル流出し，経営リース負債が120万ドル減少しているが，期内売掛金と売掛金に計上すべき負債純額の増加による370万ドルの現金流入および前払い費用や他の資産の減少による現金流入70万ドル分が相殺されている。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの経営活動は約910万ドルの現金を生み出した。現金純流入には，非現金項目調整後の純収益現金流入1250万ドルと運営資本純額変化に関する現金流出340万ドルが含まれている。運営資本純額の変動は，我々の簡明総合キャッシュフロー表に運営資産と負債の変動として反映されており，主に期内プロジェクトの進展と請求書の相対時間と重要性による870万ドルの現金流出と，350万ドルの経営リース負債の減少であるが，前払い費用や他の資産減少による520万ドルの現金流入と，我々の期内売掛金と売掛金プラス負債純金の増加に関する360万ドルの現金流入部分が相殺されている。
投資活動。2022年9月30日までの3カ月間で、わがチームの資本資産は260万ドルに増加·改善されたが、2021年9月30日までの3カ月は690万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間で、売却物件や設備の収益は340万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は90万ドルだった
2022年9月30日までの9ヶ月間で、わがチームの資本資産は1，060万ドルに増加·改善されたが、2021年9月30日までの9ヶ月は1，160万ドルであった。以下の資産を売却する収益
41
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間の不動産·設備価値は450万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は2560万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、物件と設備販売収入の減少は、主に昨年同期のフロリダ州タンパ市での物件販売と関係がある。
融資活動2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの循環信用限度額は400万ドルの借金と640万ドルの支払いがあり、融資リース負債の支払いは80万ドルだった。
2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たちの循環信用限度額は900万ドルの借金と1800万ドルの支払い、220万ドルの融資リース負債支払いがあり、信用手配第9修正案に関連した70万ドルの融資コストが発生した。
資金源
2022年9月30日まで、私たちの利用可能な資金源は、キャッシュフローの運営と、私たちの信用スケジュールによって得られる循環信用限度額1080万ドルを含みます。
金融契約
信用手配の制限的な金融契約には、
| • | 総合レバー率 |
-2022年9月30日までの財政四半期およびその後の四半期ごとに、最高3.00~1.00
| • | 総合固定料金カバー率 |
-2022年12月31日までの財政四半期およびその後の財政四半期ごとに、最低1.25~1.00。
また、信用手配には、元金、利息或いは費用を支払わないこと、陳述と保証が適時に是正されていないこと、契約違反、破産と債務返済不能事件、及び制御権変更を構成する事件を含む類似手配によく見られ、慣用的な違約事件が掲載されている。
2022年9月30日現在、同社はすべての財務契約を遵守しており、報告された総合レバレッジ率は2.88から1.00である。
参照してください注11財務諸表付記(本表格10-Q)では、会社の債務をさらに検討する。
42
カタログ表
接着能力
私たちはしばしば様々な種類の保証債券の提供を要求され、私たちの顧客に追加的な保証を提供して、特定の政府と民間部門の契約下での私たちのパフォーマンスを保証する。私たちが保証債券を獲得する能力は、保証市場全体の容量を含む、私たちの資本、運営資本、過去の表現と外部要素に依存する。2022年9月30日現在、私たちの現在の保税手配による生産能力は少なくとも7億5千万ドルで、約2.1億ドルのプロジェクトが保税している。私たちは私たちの貸借対照表と運営資本状況が私たちの債券能力を利用し続けることができると信じている。
インフレの影響
私たちは原材料や燃料、コンクリート、鉄鋼などの他の物品のコストが増加するため、インフレの影響を受けている。我々のプロジェクトの継続時間は比較的短いため，我々は通常予想される価格上昇を我々の入札コストに含めることができる.
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
正常業務過程において、我々の経営結果は大口商品価格変動や金利変動に関連するリスクの影響を受ける。歴史的に見ると、私たちの外貨変動への開放は大きくなく、私たちが海外で仕事をしている臨時外地口座に限られている。この報告書で述べられている間、外国為替変動はどうでもいい。
商品価格リスク
私たちはコンクリート、鉄鋼製品、燃料などの大口商品の価格変動の影響を受けている。私たちはよくサプライヤーから確定した見積もりを得ようとしていますが、私たちは通常大口商品の価格上昇のリスクを持っていません。私たちの多くの契約は固定価格的なので、大口商品価格リスクは私たちの運営結果に影響を与えるかもしれません。私たちのプロジェクトの短期期限は入札コストに価格上昇を計上することができるかもしれません。
金利リスク
2022年9月30日現在、私たちの信用手配では3，000万ドルの未返済借金があり、加重平均終了金利は7.63%です2022年9月30日現在の私たちの信用手配下の未返済金額によると、LIBOR(または同等の後続金利)が100ベーシスポイント増加するごとに、会社の年間利息支出が増加する約30万ドルです。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
要求に応じて、会社経営者は、そのCEOおよび最高財務官の参加の下で、1934年の証券取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された会社の開示制御および手順(この用語は、改正された)の有効性を評価し、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間まで終了する。この評価によると、CEOと最高財務責任者は、会社の開示統制と手続きが2022年9月30日から有効であると結論した。
43
カタログ表
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった。
第二部です。その他の情報
項目1.法的手続き
当社に係る訴訟資料については、本報告第I部分簡明総合財務諸表付記16を参照して、付記16を第II部第1項に組み入れました。
第1 A項。リスク要因
我々の2021年10-K表第I部第1 A項“リスク要因”に開示されているリスク要因は実質的に変化していない。
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
2022年9月30日までの期間内に、持分証券は売却されていない。
第三項です。高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
展示品 |
| 説明する |
|---|---|---|
3.1 | 改訂および改訂されたOrion Group Holdings，Inc.の登録証明書(会社が2016年8月5日に米国証券取引委員会に提出した10-Q表四半期報告(ファイル番号001-33891)の添付ファイル3.1を参照して本明細書に組み込まれる)。 | |
3.2 | “オリオングループホールディングス定款”の改訂と改訂(2016年8月5日に米国証券取引委員会に提出された2016年6月30日までの四半期報告Form 10-Qの添付ファイル3.2(文書番号001-33891)を参考にする。 | |
†10.1 | 招聘状協定(当社が2022年8月18日に証券取引委員会に提出した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル10.1(ファイル番号001-33891))を参照します。 |
44
カタログ表
展示品 |
| 説明する |
|---|---|---|
†10.2 | 招聘状協定(本稿は、当社が2022年8月31日に証券取引委員会に提出した8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1(文書番号001-33891))を引用する。 | |
*31 .1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 | |
*31 .2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて成立した1934年“証券取引法”第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて首席財務官の認証を行う。 | |
**32 .1 | 2002年の“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の証明。 | |
*101.INS | XBRLインスタンスドキュメント。 | |
*101.SCH | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
*101.CAL | XBRL拡張を連結してリンクライブラリ文書を計算する. | |
*101.DEF | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
*101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
*101.PRE | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
*104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
管理契約または補償計画または手配
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カタログ表
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
オリオングループホールディングス有限公司。 | ||
2022年10月28日 | 差出人： | /トラビス·J·ブーン |
トラビス·J·ブーン | ||
2022年10月28日 | 差出人： | /s/Scott Thanisch |
スコット·サニシ |
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