カタログ表
d末梢介入 engu%911Y2022
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり .
手数料書類番号
.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (税務署雇用主身分証明書番号) |
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 所在する取引所名を登録する |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内に提出要件を満たしているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ファイルマネージャを加速する☐ | 非加速ファイルマネージャ☐ | 比較的小さな報告会社 | 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最終実行可能日までに,登録者が所属する各種類の普通株の流通株数を明記する。
普通株で額面がない |
|
カタログ表
カタログ
第1部: |
| 財務情報 | 3 | ||
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 3 | |||
合併貸借対照表 | 3 | ||||
合併損益表 | 5 | ||||
総合総合収益表 | 6 | ||||
株主権益合併報告書 | 7 | ||||
統合現金フロー表 | 9 | ||||
連結財務諸表を簡明に付記する | 11 | ||||
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 | |||
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 | |||
第四項です。 | 制御とプログラム | 38 | |||
第二部です。 | その他の情報 | 38 | |||
第1項。 | 法律訴訟 | 38 | |||
第1 A項。 | リスク要因 | 38 | |||
第六項です。 | 陳列品 | 42 | |||
サイン | 43 |
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
利点医療システム会社です。そして付属会社
合併貸借対照表
(単位:千)
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
資産 |
| 2022 |
| 2021 | ||
(未監査) | ||||||
流動資産: |
|
|
|
| ||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金−クレジット損失控除準備−2022年−ドル |
| |
| | ||
その他売掛金 |
| |
| | ||
棚卸しをする |
| |
| | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| |
| | ||
所得税を前納する |
| |
| | ||
課税所得税の払い戻し |
| |
| | ||
流動資産総額 |
| |
| | ||
財産と設備: |
|
|
|
| ||
土地と土地改良 |
| |
| | ||
建物.建物 |
| |
| | ||
製造設備 |
| |
| | ||
家具と固定装置 |
| |
| | ||
賃借権改善 |
| |
| | ||
建設中の工事 |
| |
| | ||
総資産と設備 |
| |
| | ||
減価償却累計を差し引く |
| ( |
| ( | ||
財産と設備--純資産 |
| | | |||
その他の資産: |
|
|
|
| ||
無形資産: |
|
|
|
| ||
開発済み技術-累計償却純額-2022-ドル |
| |
| | ||
その他-累計償却純額-2022-ドル |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
繰延所得税資産 |
| |
| | ||
経営的リース資産使用権 | | | ||||
その他の資産 |
| |
| | ||
その他資産総額 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。 | (続) |
3
カタログ表
利点医療システム会社です。そして付属会社
合併貸借対照表
(単位:千)
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
負債と株主権益 |
| 2022 |
| 2021 | ||
(未監査) | ||||||
流動負債: |
|
|
| |||
貿易応払い | $ | | $ | | ||
費用を計算する |
| |
| | ||
長期債務の当期部分 |
| |
| | ||
短期経営賃貸負債 | | | ||||
所得税に対処する |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
長期債務 |
| |
| | ||
繰延所得税負債 |
| |
| | ||
長期課税所得税 |
| |
| | ||
未確認税収割引に関する負債 |
| |
| | ||
繰延賠償金に対処する |
| |
| | ||
信用を延期する |
| |
| | ||
長期経営賃貸負債 | |
| | |||
他の長期債務 |
| |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
引受金とその他の事項 |
|
|
|
| ||
株主権益: |
|
|
|
| ||
優先株- |
|
| ||||
普通株 |
| |
| | ||
利益を残す |
| |
| | ||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。 | (おわりに) |
4
カタログ表
利点医療システム会社です。そして付属会社
合併損益表
(千円、1株当たり金額を除く-監査を経ていない)
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | |||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
販売コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
毛利 |
| |
| |
| |
| | ||||
運営費用: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
販売、一般、行政 |
| |
| |
| |
| | ||||
研究開発 |
| |
| |
| |
| | ||||
減価費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
対価格の費用があります |
| |
| |
| |
| | ||||
現在行われている研究と開発を買収する |
| — |
| — |
| |
| — | ||||
総運営費 |
| |
| |
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| | ||||
営業収入 |
| |
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| |
| | ||||
その他の収入(支出): |
|
|
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|
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| ||||
利子収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
利子支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
その他の収入-純額 |
| |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
その他の費用合計-純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税前収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株1株当たり収益 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加重平均流通株 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
基本的な情報 |
| |
| |
| |
| | ||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。
5
カタログ表
利点医療システム会社です。そして付属会社
総合総合収益表
(千計--監査を経ていない)
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | |||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
その他の全面収益(損失): |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
キャッシュフローヘッジ |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税の割引 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
外貨換算調整 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税の割引 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他全面収益合計 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
総合収益総額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。
6
カタログ表
利点医療システム会社です。
合併株主権益報告書
(千計--監査を経ていない)
普通株 | 保留する | その他を累計する | ||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 収益.収益 |
| 総合収益(赤字) |
| 合計する | |||||
残高-2022年1月1日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
純収入 |
|
|
|
|
| |
|
|
| | ||||
その他総合収益 |
|
|
|
|
|
|
| |
| | ||||
株に基づく報酬費用 |
|
|
| |
|
|
|
|
| | ||||
行使のオプション |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
時間制限株単位発行株 | | — | — | |||||||||||
株式を渡して賃金税債務を支払う |
| ( |
| ( | ( | |||||||||
残高-2022年3月31日 |
| | | | ( | | ||||||||
純収入 |
|
|
|
|
| |
|
|
| | ||||
その他総合損失 |
|
|
|
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
株に基づく報酬費用 |
|
|
| |
|
|
|
|
| | ||||
行使のオプション |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
時間制限株単位発行株 | | — | — | |||||||||||
残高-2022年6月30日 |
| | | | ( | | ||||||||
純収入 |
|
|
|
|
| |
|
|
| | ||||
その他総合損失 |
|
|
|
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
株に基づく報酬費用 |
|
|
| |
|
|
|
|
| | ||||
行使のオプション |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
株式を渡して賃金税債務を支払う | ( | ( | ( | |||||||||||
株式オプションの行使と引き換えに株式を引き渡す | ( | ( | ( | |||||||||||
残高-2022年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。 | (続) |
7
カタログ表
利点医療システム会社です。
合併株主権益報告書
(千計--監査を経ていない)
普通株 | 保留する | その他を累計する | ||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 収益.収益 |
| 総合収益(赤字) |
| 合計する | |||||
残高-2021年1月1日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
純収入 |
|
|
|
|
| |
|
|
| | ||||
その他総合損失 |
|
|
|
| ( |
| ( | |||||||
株に基づく報酬費用 |
|
| |
|
|
| | |||||||
行使のオプション |
| |
| |
|
|
| | ||||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
| |
| |
|
|
| | ||||||
時間制限株単位発行株 | | — | — | |||||||||||
株式を渡して賃金税債務を支払う |
| ( |
| ( | ( | |||||||||
株式オプションの行使と引き換えに株式を引き渡す |
| ( |
| ( | ( | |||||||||
残高-2021年3月31日 |
| | | | ( | | ||||||||
純収入 |
|
|
|
|
| |
|
|
| | ||||
その他総合収益 |
|
|
|
|
|
|
| |
| | ||||
株に基づく報酬費用 |
|
|
| |
|
|
|
|
| | ||||
行使のオプション |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
時間制限株単位発行株 | | — | — | |||||||||||
残高-2021年6月30日 | | | | ( | | |||||||||
純収入 |
|
|
|
|
| |
|
|
| | ||||
その他総合損失 |
|
|
|
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
株に基づく報酬費用 |
|
|
| |
|
|
|
|
| | ||||
行使のオプション |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
| |
| |
|
|
|
|
| | ||||
株式を渡して賃金税債務を支払う | ( | ( | ( | |||||||||||
株式オプションの行使と引き換えに株式を引き渡す | ( | ( | ( | |||||||||||
残高-2021年9月30日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。 | (おわりに) |
8
カタログ表
利点医療システム会社です。そして付属会社
統合現金フロー表
(千計--監査を経ていない)
9か月で終わる | ||||||
九月三十日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー: |
| |||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
|
|
|
| ||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
企業処分損失 |
| |
| — | ||
財産や設備の売却損失や遺棄 |
| |
| | ||
特定の無形資産と他の長期資産の核販売 |
| |
| | ||
現在行われている研究と開発を買収する |
| |
| — | ||
経営的リース使用権資産の償却 | | | ||||
対価格負債に関する調整および支払い | | | ||||
信用の償却を延期する |
| ( |
| ( | ||
長期債務発行コストを償却する |
| |
| | ||
株に基づく報酬費用 |
| |
| | ||
買収と資産剥離後の営業資産と負債の変化を差し引く: |
|
| ||||
売掛金 |
| ( |
| ( | ||
その他売掛金 |
| |
| ( | ||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| ( |
| ( | ||
課税所得税の払い戻し |
| ( |
| | ||
その他の資産 |
| |
| ( | ||
貿易応払い |
| |
| | ||
費用を計算する |
| ( |
| | ||
所得税に対処する |
| ( |
| ( | ||
繰延賠償金に対処する |
| ( |
| | ||
リース負債を経営する | ( | ( | ||||
他の長期債務 |
| ( |
| | ||
総額を調整する |
| |
| | ||
経営活動が提供する現金純額、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
以下の方面の資本支出: |
|
|
|
| ||
財産と設備 |
| ( |
| ( | ||
無形資産 |
| ( |
| ( | ||
財産と設備を売却して得た収益 |
| |
| | ||
業務処分から得られた支払い | ( | — | ||||
買収で支払った現金は,得られた現金を差し引く |
| ( |
| ( | ||
投資活動のための現金純額、現金等価物、および制限現金 | $ | ( | $ | ( |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。 | (続) |
9
カタログ表
利点医療システム会社です。そして付属会社
統合現金フロー表
(千計--監査を経ていない)
| 9か月で終わる | |||||
九月三十日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
| |||||
普通株式を発行して得た金 | $ | | $ | | ||
長期債券を発行して得られる収益 |
| |
| | ||
長期債務を償還する | ( | ( | ||||
買収に関連したものや支払いがある |
| ( |
| ( | ||
普通株交換に関する税金の納付 |
| ( |
| ( | ||
融資活動のための現金純額、現金等価物、および限定的な現金 |
| ( |
| ( | ||
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 |
| ( |
| ( | ||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
| ( |
| | ||
現金、現金等価物、制限された現金: |
|
|
|
| ||
期日の初め |
| |
| | ||
期末 | $ | | $ | | ||
連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および限定的な現金を入金する: | ||||||
現金と現金等価物 | | | ||||
| — | |||||
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報の補足開示 |
|
|
|
| ||
期間内に支払われた現金: |
|
|
|
| ||
利息(純額#ドルの資本化利息 | $ | | $ | | ||
所得税 | | | ||||
非現金投資·融資活動の補足開示 |
|
|
|
| ||
売掛金中の財産と設備購入 | $ | | $ | | ||
費用その他長期債務の購入金を計上すべきである | ( | — | ||||
価値普通株が提出されました( | | | ||||
経営的リース資産を経営的リース負債と交換する | | |
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。 | (おわりに) |
10
カタログ表
利点医療システム会社です。そして付属会社
連結財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
1.
2.
3.
収入の分類
私たちの収入は報告部門、製品種別、地理的地域によって分類されます。私たちは介入と診断プログラムの医療製品を設計、開発、製造、販売しています。財務報告の目的で、私たちは私たちの運営状況を報告します
11
カタログ表
以下の表は、レポート部門、製品種別、地理エリア別に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間のお客様との契約収入(単位:千)を示しています
3か月まで | 3か月まで | |||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||
| アメリカです |
| 国際的に |
| 合計する |
| アメリカです |
| 国際的に |
| 合計する | |||||||
心血管病 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
末梢介入 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
心臓介入治療 |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
カスタムプログラム解決策 |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
代理工 |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
合計する |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
| ||||||||||||||||||
内視鏡検査 | ||||||||||||||||||
内視鏡装置 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
9か月で終わる | 9か月で終わる | |||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||
| アメリカです |
| 国際的に |
| 合計する |
| アメリカです |
| 国際的に |
| 合計する | |||||||
心血管病 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
末梢介入 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
心臓介入治療 |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
カスタムプログラム解決策 |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
代理工 |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
合計する |
| | |
| |
| |
| |
| | |||||||
| ||||||||||||||||||
内視鏡検査 | ||||||||||||||||||
内視鏡装置 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
12
カタログ表
4.買収2022年4月30日、Restore EndosSystems,LLC(“Restore EndosSystems”)メンバーと署名した単位購入契約条項に基づいて、Restore EndosSystems分岐ステントシステムを買収しました。単位調達協定の条項と条件に基づいて、私たちは支払いました$
2022年4月に支払いました$
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちはQX Medical,LLCと2011年12月15日に署名した資産購入協定に基づいて、ある誘導導管技術の知的財産権を得るために最終支払いを要求する基準を満たした。2022年9月30日現在、以下の負債を記録しています$
5.在庫。
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
完成品 | $ | | $ | | ||
製品の中で |
| |
| | ||
原料.原料 |
| |
| | ||
総在庫 | $ | | $ | |
6.営業権および無形資産。
| 2022 | ||
1月1日の営業残高 | $ | | |
外国為替効果 |
| ( | |
九月三十日の営業権残高 | $ | |
累積営業権減価損失総額合計$
13
カタログ表
2022年9月30日および2021年12月31日までの他の無形資産には、以下のものが含まれています(千計)
2022年9月30日 | |||||||||
総輸送量 | 積算 | 純積載運 | |||||||
| 金額 |
| 償却する |
| 金額 | ||||
特許 | $ | | $ | ( | $ | | |||
流通協定 |
| |
| ( |
| | |||
許可協定 |
| |
| ( |
| | |||
商標 |
| |
| ( |
| | |||
顧客リスト |
| |
| ( |
| | |||
合計する | $ | | $ | ( | $ | |
2021年12月31日 | |||||||||
総輸送量 | 積算 | 純積載運 | |||||||
| 金額 |
| 償却する |
| 金額 | ||||
特許 | $ | | $ | ( | $ | | |||
流通協定 |
| |
| ( |
| | |||
許可協定 |
| |
| ( |
| | |||
商標 |
| |
| ( |
| | |||
顧客リスト |
| |
| ( |
| | |||
合計する | $ | | $ | ( | $ | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の償却費用総額は
我々は、償却無形資産の減値を含む長期資産を評価し、事件や環境変化がその帳簿価値を示す限り回収できない可能性がある。私たちは、キャッシュフローの最低レベルが、他の資産および負債のキャッシュフローとは実質的に独立していることを識別することができるアセットグループを減値分析する。我々は,推定された将来のキャッシュフローから現在値を割引し,関連活動リスク状況を反映した割引率を用いて償却資産の公正価値を決定した。2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の定性的評価に基づいて、いくつかの買収された無形資産に関する減値指標を決定し、中間量子化減値評価を完了させた。減値の主な指標は、2019年8月にFibrovenHoldings Limitedを買収した際に買収したSTD Pharmtics Products Limited(“STD Pharmtics”)業務を2022年4月30日に剥離したことである。帳簿価値#ドルの減価費用を記録しました
2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の定性的評価に基づいて、いくつかの買収された無形資産に関する減値指標を決定し、中間量子化減値評価を完了させた。2021年9月30日までの9ヶ月間、主な欠陥指標は、ArraVasc株式会社(“ArraVasc”)とのライセンス契約に基づいて販売されるAdvocate™末梢血管形成バルーン製品シリーズを停止することである。ArraVasc無形資産の余剰帳簿価値に減値費用を計上した$
14
カタログ表
2022年9月30日現在、開発された技術や他の無形資産の推定償却費用には、以下のものが含まれています(千単位)
十二月三十一日までの年度 |
| 費用の償却を予定する | |
残りの2022年 | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 | | ||
2026 |
| |
7.所得税。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税の支出は#ドルの税金です
2022年8月16日、2022年の“インフレ低減法案”が法律に署名された。最近公布された法律は、会社が最低税、株式買い戻し1%の消費税を代替したり、クリーンエネルギーの税金優遇を促進したりして、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想しています。
8.循環信用スケジュールおよび長期債務
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
定期ローン | $ | | $ | | ||
循環信用ローン |
| |
| | ||
未償却債務発行コストを削減する |
| ( |
| ( | ||
長期債務総額 |
| |
| | ||
比較的小さな電流部分 |
| |
| | ||
長期部分 | $ | | $ | |
3回目の改正と再署名された信用協定
2019年7月31日、私たちは3つ目の改正および再署名された信用協定(“第3回改訂された信用協定”)を締結した。3つ目の改正後の信用協定は、富国銀行、国民協会、その他の各方面と合意した銀団ローン協定である。3回目の改正信用協定改正は、私たちがこれまでに完成していなかった2回目の改正と再署名された信用協定とそのすべての修正案を再説明した。改正された三番目の信用協定は定期融資を#ドルと規定している
ドル建ての循環信用融資及び第三改訂信用協定に基づいて発行される定期融資は、吾等が選択した基本金利又は欧州通貨金利(この等の条項は第三改訂信用協定で定義される)に適用保証金(第三改訂信用協定を参照)を加えて利息を計算する。循環信用
15
カタログ表
別の通貨(定義は第三次改正信用協定参照)で計算された融資は、欧州通貨金利に加えて保証金建てで適用される。Swinglineローンは基本金利に保証金を加えて適用します(第3回改正信用協定を参照)利息を計算します。各基本金利ローンの利息は、各カレンダー四半期の最後の営業日に満了して支払い、各欧州通貨金利ローンの利息は、そのローンに適用される各利子期間の最終日に満了して支払い、その利子期間が3ヶ月を超えた場合には、その利子期間内に3ヶ月毎の間隔が終了した時点で満期になって支払う。
三番目の改正された信用協定は基本的に私たちのすべての資産を担保にしている。第3の改正された信用協定は、肯定および否定の契約、陳述および保証、違約事件、およびそのような融資の他の慣用条項を含む。特に、3回目の改正信用協定は、以下のように、いくつかの金融契約を維持することを要求しています
| 条約の要求 | |||
総合総レバー率(1) |
| |||
総合利子カバー率(2) |
| |||
施設資本支出(3) | $ |
(1) | 任意の財政四半期末までの最高総合総純レバレッジ率(第三次改正信用協定参照)を定義する。 |
(2) | 任意の連続する4つの会計四半期期間の総合EBITDA(第3回改訂信用協定を参照し、いくつかの支出調整を参照)と総合利息支出(第3回改訂信用協定参照)の最低比率を定義する。 |
(3) | 任意の財政年度のすべての融資資本支出総額の最高水準(第3回改正信用協定で定義されているように)。 |
私たちは2022年9月30日まで、3回目の改正信用協定に規定されているすべての契約を遵守したと信じている。
2022年9月30日現在、私たちの未返済借金は
2022年9月30日現在、私たちの長期債務の将来最低元金支払は以下の通りです(千単位)
終わりの年 | 未来の最低要求 | ||
十二月三十一日 |
| 元金払い | |
残りの2022年 |
| $ | |
2023 | | ||
2024 | | ||
将来最低元本支払総額 | $ | |
9.
将軍。金利や外貨為替レートの変化により、収益や現金フローが変動の影響を受け、デリバティブ契約を締結することで、これらの変動に起因する一部のリスクを緩和することを求めています。私たちが使用している派生ツールは金利交換と外貨長期契約です。我々は、連結貸借対照表において、デリバティブが公正価値で計算された資産または負債であり、ヘッジ会計を採用するか否かにかかわらず、派生ツールが公正価値で計算された資産または負債であることを確認した。我々が報告したタイムスタンプによるキャッシュフローは,関連するセッション項目のキャッシュフロー分類と一致している.したがって,我々のデリバティブ契約に関連するキャッシュフローは,付随する統合キャッシュフロー表では経営活動に分類される.
16
カタログ表
我々は、最初と継続的にヘッジ会計処理を受けた取引の有効性を正式に記録し、指定し、評価する。条件を満たすヘッジについては、公正価値の変化は、他の全面収益(合併貸借対照表における株主権益の1つの構成要素)に累計し、ヘッジプロジェクトによって収益に影響されながら収益の中で確認される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブの公正価値変動は、デリバティブの有効期間全体にわたって収益を計上する
金利リスク。私たちの債務は変動金利で利息を計算している。したがって、私たちは利息支出が現金を払わなければならない変動に制限されている。この等変数に起因する部分的なリスクを低減するために、吾らは、第3の改訂信用プロトコル項における変動金利債務の一部の未償還に関する利息支払いのキャッシュフロー変数を低減するためにヘッジ策を採用しており、この等利貸し債務は基準金利の変動に応じて変動する。
キャッシュフローのヘッジに指定されている派生ツール
2019年12月23日、固定給与、変動金利の金利交換協定を締結しました。名義金額は$です
2022年9月30日と2021年12月31日に、私たちの金利交換はキャッシュフローヘッジ資格を持っています。2022年9月30日の金利交換の公正価値は$です
外貨リスク。私たちは世界的に経営しており、私たちの財務状況、経営結果、キャッシュフローが外貨為替レートの変化によって悪影響を受ける可能性があるリスクに直面しています。外貨レート変動が純収益に及ぼす潜在的な影響を減らすために、外貨長期契約の形で主要金融機関とデリバティブ金融商品を締結した。私たちの政策は外貨派生ツールの契約を締結して、期限は超えません
キャッシュフローのヘッジに指定されている派生ツール
キャッシュフローヘッジ資格に指定されて適合する派生ツールの場合、派生ツールの収益または損失は、他の包括的収益の構成要素として一時的に報告され、次いで、予測取引に関連する同一項目における収益およびヘッジ取引によって影響される収益の同一または複数の期間内の収益に再分類される。私たちは各種外貨の長期契約を締結し、為替レートの予測に関するリスクを管理し、これらの為替レートは各種国際市場の収入、販売コスト、運営費用に影響を与える。ヘッジの目的は,関連外貨の予測売買に関するキャッシュフローの可変性を減少させることである
私たちは約
キャッシュフローのヘッジに指定されていない派生ツール
17
カタログ表
公正価値は毎月ヘッジを行う.2022年9月30日と2021年12月31日までに、名目総金額#ドルの貸借対照表口座と外貨長期契約を締結しました
派生ツール貸借対照表。すべての派生ツールは、2022年9月30日と2021年12月31日まで、ヘッジツールとして指定されているものと、ヘッジツールとして指定されていないツールとを含み、私たちの総合貸借対照表に公正価値毛値で入金される。私たちはいかなる主要純額協定の制約も受けない。
派生ツールの公正価値は毛額で以下のように計算される(千で計算)
ヘッジ保証ツールとして指定された派生ツールの公正価値 |
| 貸借対照表位置 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||
資産 |
|
|
|
|
|
| ||
金利が入れ替わる |
| その他の資産(長期) | $ | | $ | — | ||
外貨長期契約 |
| 前払い費用と他の資産 | | | ||||
外貨長期契約 |
| その他の資産(長期) | |
| | |||
(負債) |
|
|
|
|
|
| ||
金利が入れ替わる | 他の長期債務 | — | ( | |||||
外貨長期契約 |
| 費用を計算する |
| ( |
| ( | ||
外貨長期契約 |
| 他の長期債務 |
| ( |
| ( | ||
ヘッジ保証ツールとして指定されていない派生ツールの公正価値 |
| 貸借対照表位置 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||
資産 |
|
|
|
|
|
| ||
外貨長期契約 |
| 前払い費用と他の資産 | $ | | $ | | ||
(負債) |
|
|
|
|
|
| ||
外貨長期契約 |
| 費用を計算する |
| ( |
| ( |
派生ツール損益表に報告する.
キャッシュフローのヘッジに指定されている派生ツール
キャッシュフローヘッジファンドに指定されたデリバティブは、所得税の前に、私たちの総合収益表、総合総合収益表、および総合貸借対照表の他の包括収益(“OCI”)、累積された他の包括収益(“AOCI”)および純収益に以下の影響を与える(千単位)
収益/(損失)金額 | 合併報告書 | 収益/(損失)金額 | ||||||||||||||||||
保険業保監所の認可を受ける | 収入のパーセント | AOCIから再分類する | ||||||||||||||||||
9月30日までの3ヶ月間 |
|
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
派生ツール |
| 2022 |
| 2021 |
| 損益計算書における位置 |
| 2022 |
|
| 2021 |
| 2022 |
|
| 2021 | ||||
金利が入れ替わる | $ | | $ | ( | 利子支出 | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||||
外貨長期契約 |
| |
| | 収入.収入 |
| |
| |
| |
| ( | |||||||
販売コスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| |
18
カタログ表
収益/(損失)金額 | 合併報告書 | 収益/(損失)金額 | ||||||||||||||||||
保険業保監所の認可を受ける | 収入のパーセント | AOCIから再分類する | ||||||||||||||||||
9月30日までの9ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
派生ツール |
| 2022 |
| 2021 |
| 損益計算書における位置 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
|
| 2021 | |||||
金利が入れ替わる | $ | | $ | | 利子支出 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||
外貨長期契約 |
| |
| ( | 収入.収入 |
| |
| |
| |
| ( | |||||||
販売コスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| |
2022年9月30日までに
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール
これらの派生ツールの以下の収益/(損失)は、我々が列挙した期間の総合損益表において確認される(千計)
|
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
派生ツール |
| 損益計算書における位置 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
外貨長期契約 |
| $ | | $ | | $ | | $ | ( |
10.支払いを受けること、または事項があります。
訴訟を起こす。正常な業務過程で、私たちは様々な訴訟、法的訴訟、そしてクレームに関連している。これらの訴訟、訴訟、およびクレームは、以下により完全に説明される事項を含む製品責任、知的財産権、契約紛争、雇用、政府調査、監査または訴訟または他の事項に関連する可能性がある。このような問題の結果は通常長い間知られていないだろう。いくつかの訴訟では、クレーム者は、損害賠償および他の補償性および平衡法救済を求めることができ、これは、大量の金の支払いおよび和解および(または)禁止または他の平衡法救済の強制実施をもたらす可能性がある。経営陣が我々の将来の債務を合理的に推定するのに十分な情報を有する法律事項については、損失可能性のある最適な推定に対する管理層の最適な推定を表す負債を記録し、またはその範囲内の最適な推定を知らない場合には、損失可能範囲の最小値を表す負債を記録する。見積数は,法律顧問との協議,従来の和解経験,和解戦略,潜在的な保険カバー範囲に基づいている。実際の結果が経営陣が想定しているほど有利でなければ、追加料金が発生する可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちにとって、このような訴訟、訴訟、クレームに関連する最終コストは、現在の推定および課税金額と大きく異なる可能性があり、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
株主派生訴訟
Steffen Maute代表のMeritは2021年6月3日、Merit(名義被告として)、私たちの最高経営責任者、私たちの元財務責任者、私たちの元ヨーロッパ、中東、アフリカ地域の総裁(“ヨーロッパ、中東、アフリカ地域”)と私たちの一部の役員に対する訴訟(案件番号2:21-cv-00346-dBP)を米国ユタ州地方裁判所に提出した。デリバティブ起訴状によると、個別被告はMeritに対する受託責任に違反し、2019年2月から2019年10月までの間にMeritの利益を損なうことを犠牲に不公正に富を生み、指定されていない損害賠償、費用、専門費を要求するという。双方は交渉を通じて紛争を解決するための一時的な合意に達した;しかし、この合意は最終的な合意ではなく、裁判所の承認を待たなければならない。現在の提案では、和解は功績費用を#ドルに招くだろう
アメリカ証券取引委員会質疑応答
19
カタログ表
米国証券取引委員会執行部(“米国証券取引委員会”)から要請を受け、中国の病院や医療関係者とのやり取りを含めて、マーリトの中国子会社の業務活動に関する情報を自発的に提供することを求めた。我々はこの要求に合わせてこの件を調査しているが,現在のところその範囲,時間,意味,結果を予測することはできない.
上記で議論した訴訟、法律行動及びクレームの法的費用、例えば外部弁護士費及び費用は、発生した期間内に費用を計上する。
11.1株当たりの普通株式収益(EPS)。
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
平均発行済み普通株式 |
| |
| |
| |
| | ||||
基本1株当たりの収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
平均発行済み普通株式 | | | | | ||||||||
割増株奨励の効果 | | | | | ||||||||
潜在流通株総数 | | | | | ||||||||
1株当たりの収益を薄める | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
配当金は逆希釈されているので除外されています(1) | | | | |
(1) | 在庫法による増量買い戻しの影響は反映されていない。 |
12.株式ベースの給与料金。
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
販売コスト | ||||||||||||
非限定株式オプション | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
研究開発 |
|
| ||||||||||
非限定株式オプション | |
| | |
| | ||||||
販売、一般、行政 |
|
| ||||||||||
非限定株式オプション | |
| | |
| | ||||||
業績に基づく限定株式単位 | | | | | ||||||||
制限株式単位 | | | | | ||||||||
現金決済の業績に基づく株式奨励(“責任報酬”) | | | | | ||||||||
総販売量、一般と行政 | | | | | ||||||||
株に基づく税引前報酬支出 | $ | | $ | | $ | | $ | |
必要なサービス期間内に直線的に付与されると予想される報酬については,株式による補償費用(無収率控除)を確認した。私たちは私たちの歴史的経験と未来に没収された予想に基づいて罰金率を推定する。
20
カタログ表
不合格株式オプション
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に代表を授与しました
9か月で終わる | ||||
九月三十日 | ||||
2022 | 2021 | |||
無リスク金利 |
|
| ||
期待オプション期限 |
|
| ||
期待配当収益率 |
| — |
| — |
予想価格変動 |
|
|
平均無リスク金利は、株式奨励の期待期限に基づいて、付与された日に有効な米国債金利を用いて決定される。私たちは従業員の歴史的な権利行動を利用して株式オプションの期待期限を決定する。予想価格変動率は毎日の歴史変動率の最新の傾向に基づいて、相応の期待オプション期限内の著者らの株価毎日歴史変動率の加重平均値及び隠れ変動率で決定した。ホーム期間がある報酬の場合、補償費用は、サービス中に直線的に確認され、サービス期間はホーム期間に対応する。
2022年9月30日現在,非既得株式オプションに関する未確認補償コスト総額は$である
業績決算の限定的な株式単位(“業績株単位”)
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは私たちのある幹部に業績株単位、これらの幹部代表を授与します
我々はモンテカルロシミュレーションを用いて、株主の総リターンにリンクした業績株式単位の付与日における公正価値を推定した。各業績株単位当たりの付与日までの公正価値は、以下に示す期間に奨励を付与する以下の仮定に基づいて推定される
9か月で終わる | ||||
九月三十日 | ||||
2022 | 2021 | |||
無リスク金利 |
|
| ||
演技期 |
|
| ||
期待配当収益率 |
| — |
| — |
予想価格変動 |
|
|
無リスク金利は付与時に米国債金利を用いて決定され、期限は奨励の期待期限に等しい。予想変動率は私たちの株価の加重平均変動率と私たちの報酬同業者株価の平均変動率に基づいています。期待配当収益率は、付与時に配当金の計画を発表しなかったため、ゼロと仮定されている。
補償支出は付与日の公正価値で確認され、その価値は業績条件に応じて付与可能な株式数である。各報告期間内に、この確率評価を更新し、期待される純現金流量レベル記録に基づいて累積調整を行う。実行期間終了時には、実際に実現された現金流動資金レベルに基づいて累積費用を算出する。自分から
21
カタログ表
2022年9月30日、株式決済実績株式単位に関する未確認補償コスト総額は#ドル
責任賞
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、最高経営責任者に責任報酬と総目標現金奨励を付与し、1人当たりの金額は$です
このような賠償の公正な価値は、賠償が完了するまで、各報告期間で再計量される。これらの報酬は負債に分類され、私たちの総合貸借対照表で計算されるべき費用と他の長期債務で報告される。2022年9月30日現在、現金決済の業績に基づく株式奨励に関する未確認報酬コスト総額は$
限定株単位
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちを代表する非従業員取締役に制限株式単位を付与します
13.セクションレポート私たちの運営状況を報告しました
22
カタログ表
報告可能な経営部門に関する財務情報と、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の連結総額との入金は以下の通りです(千計)
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | |||||||||
| 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
心血管病 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
内視鏡検査 |
| |
| |
| |
| | ||||
総純売上高 |
| |
| |
| |
| | ||||
営業収入 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
心血管病 |
| |
| |
| |
| | ||||
内視鏡検査 |
| |
| |
| |
| | ||||
営業総収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他の費用合計-純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
14.公正価値計測。
資産(負債)を公平な価値に応じて恒常的に計量する
2022年9月30日と2021年12月31日までに、公正価値に基づいて入金され、経常的な基礎に基づいて計量された金融資産と(負債)には、以下のものが含まれています(千計)
公正価値計量使用 | ||||||||||||
いつも公平である | 見積もりはありますか | 大切な他の人 | 意味が重大である | |||||||||
価値のある | 活発な市場 | 観測可能入力 | 観測不可能な入力 | |||||||||
| 2022年9月30日 |
| (レベル1) |
| (レベル2) |
| (レベル3) | |||||
金利契約資産、長期(1) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
外貨契約資産、流動資産、長期資産(2) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
外貨契約流動負債と長期負債(3) | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | — | ||||
対価格負債があります | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | ( |
公正価値計量使用 | ||||||||||||
いつも公平である | 見積もりはありますか | 大切な他の人 | 意味が重大である | |||||||||
価値のある | 活発な市場 | 観測可能入力 | 観測不可能な入力 | |||||||||
| 2021年12月31日 |
| (レベル1) |
| (レベル2) |
| (レベル3) | |||||
長期金利契約負債(1) | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | — | ||||
外貨契約資産、流動資産、長期資産(2) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
外貨契約流動負債と長期負債(3) | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | — | ||||
対価格負債があります | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | ( |
(1) | 金利契約の公正価値は第2級公正価値の投入によって決定され、総合貸借対照表に他の長期資産或いはその他の長期債務と一緒に報告される。 |
(2) | ヘッジツールおよびヘッジツールとして指定されていない資産を含む外貨契約資産の公正価値は、第2レベルの公正価値投入を使用して決定され、総合貸借対照表には、前払い費用および他の流動資産または他の長期資産として入金される。 |
23
カタログ表
(3) | ヘッジツールとして指定された負債およびヘッジツールとして指定されていない負債を含む外貨契約負債の公正価値は、第2レベルの公正価値を使用して投入されて決定され、総合貸借対照表には、課税費用または他の長期債務として入金される。 |
私たちのいくつかのビジネスの組み合わせは、一般に、将来の製品売上のパーセンテージに基づいて、または指定された将来の収入または他のマイルストーンに基づいて、将来の対価格の可能性があるかどうかを支払うことを含む。または有価負債は、各報告期間終了時に推定公正価値に従って再計量され、公正価値変動は、その期間に添付された総合損益表の業務費用で確認される。私たちは初期負債を計量し、公正価値計量権威の指針で定義された第3レベルの投入を使用して、日常的な基準に従って負債を再計量する
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | |||||||||
| 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| |
| |
| |
| | |||||
あるいは支払いがある |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
外国為替効果 | — | ( | ( | ( | ||||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | |
2022年9月30日までに
清算適用購入日までに公正価値で確認された、または対価負債に関する支払い#ドル
私たちまたは対価格負債の恒常的な3級計量には、2022年9月30日と2021年12月31日の以下の重大な観察不可能な投入が含まれています(金額は千で計算)
公正価値の |
| ||||||||||
九月三十日 | 価値を見積もる | 重みをつける | |||||||||
対価格負債があります |
| 2022 |
| 技術 |
| 観測不可能な入力 |
| 射程距離 | 平均値(1) | ||
収入に基づく特許使用料の支払いまたは負債 | $ | |
| 現金流を割引する |
| 割引率 | |||||
|
|
|
| 支払年度予定 | 2022-2034 | 2026 | |||||
収入のマイルストーンまたは負債がある | $ | |
| モンテカルロシミュレーション |
| 割引率 | |||||
|
|
|
| 支払年度予定 | 2022-2032 | 2023 | |||||
監督管理の承認または負債 | $ | | 情景に基づく方法 | 割引率 | |||||||
一里塚支払いの確率 | |||||||||||
支払予定年 | 2024-2025 | 2025 |
24
カタログ表
公正価値の |
| ||||||||||
十二月三十一日 | 価値を見積もる | 重みをつける | |||||||||
対価格負債があります |
| 2021 |
| 技術 |
| 観測不可能な入力 |
| 射程距離 | 平均値(1) | ||
収入に基づく特許使用料の支払いまたは負債 | $ | |
| 現金流を割引する |
| 割引率 | |||||
|
|
|
| 支払年度予定 | 2022-2034 | 2026 | |||||
収入のマイルストーンまたは負債がある | $ | |
| モンテカルロシミュレーション |
| 割引率 | |||||
|
|
|
| 支払年度予定 | 2022-2031 | 2022 | |||||
監督管理の承認または負債 | $ | | 情景に基づく方法 | 割引率 | |||||||
一里塚支払いの確率 | |||||||||||
支払予定年 | 2024-2025 | 2025 |
(1) | 観察できない投入は、ツールの相対的公正価値によって重み付けされる。一連の観察できない投入がないか、または対価負債がある場合、加重平均は報告されない。 |
25
カタログ表
または各報告期間に公正な価値で再計量された対価格負債がある。我々の最新の内部運営予算と長期戦略計画,割引率や支払い前の時間によると,収入の大幅な増加や減少は公正価値計測の大幅な低下や増加を招くことが予想される。 私たちの価格負債の公正な価値の決定は、今後の間、これらの重大で観察できない投入の持続的な評価に応じて変化するかもしれない。私たちは私たちの総合損益表に公正価値の営業費用に対するこのような変化を記録するつもりです。
関係者または支払いがある
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは支払いましたか、あるいは支払いがあります$
その他資産(負債)公正価値
現金および現金等価物,売掛金および貿易売掛金の帳簿金額は公正価値に近いが,これらの金融商品の満期日は短期であるためである。金利変動により,我々の長期債務は常に再定価され,信用リスクに大きな変化はないため,長期債務の公正価値は帳簿価値に近いと考えられる。帳簿価値が公正価値に近い資産と負債の公正価値は第2レベル投入を用いて確定しているが,現金と現金等価物を除いて第1級投入を使用している。
私たちは、投資会社の運営と財務政策に重大な影響を与える能力に基づいて、私たちの個人持株会社への投資を分析し、権益法を用いて計算すべきかどうかを決定する。権益会計方法で入金されていない投資は、コストから減値(適用など)を減算し、同じまたは類似した投資の可視取引所による推定変動を加算または減算する
減価費用
私たちは、主に財産および設備、経営権賃貸資産、株式投資、無形資産、および営業権のような特定の資産の公正価値、例えば減価評価に関連する非金融資産を確認または開示する。当該等の資産は帳簿額面どおりに報告され、経常的な公正価値の計量を受けない。イベントや環境変化がある資産の帳簿金額が回収できない可能性があることを示す場合、私たちの長期資産の減値を審査します。公正価値は一般的に割引された未来の現金流量によって決定される。我々のすべての非日常的な推定値は重大な観察不可能な投入を用いているため,公正価値レベルの第三級である。
無形資産。2022年4月30日に、私らはSTD Pharmtics Products Limitedのすべての株式を持つFibroVene Holdings Limitedの剥離を完了し、2019年8月の買収取引による責任終了と引き換えに、買い手は資格に応じたSTD Pharmtics業務の売却後に将来可能なお金を支払うことに同意した。9ヶ月の間に
2021年9月30日までの9ヶ月間、買収した無形資産に関する損失は
経営的リース資産使用権2021年9月30日までの9カ月間、吾らはいくつかの使用権(“ROU”)の運営賃貸資産に関する事件や状況に変化が見られた。私たちは予想したことを比較しました
26
カタログ表
分譲による未割引現金フローは運営部門の経営賃貸及び関連長期資産の帳簿価値に換算し、帳簿価値が回収できないことを確定した。そのため、私たちは2021年9月30日までの9ヶ月間に約40%の減価損失を記録しました$
財産と設備です。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に損失を出しました$
受取手形
私たちの未償還長期受取手形は、当算利息と現在予想されている信用損失準備金を含み、#ドルです
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | |||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
信用損失準備 | ( | | ( | | ||||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | |
27
カタログ表
15.その他の全面収益(赤字)を累計します
キャッシュフローヘッジ |
| 外貨換算 |
| 合計する | ||||
2022年6月30日までの残高 | $ | | $ | ( | $ | ( | ||
その他全面収益(赤字) |
| | ( | ( | ||||
所得税 |
| ( | | ( | ||||
再分類は: | ||||||||
収入.収入 | ( | ( | ||||||
販売コスト | | | ||||||
利子支出 | ( | ( | ||||||
その他総合収益純額 | | ( | ( | |||||
2022年9月30日までの残高 | $ | | $ | ( | $ | ( |
キャッシュフローヘッジ |
| 外貨換算 |
| 合計する | ||||
2021年6月30日現在の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||
その他全面収益(赤字) |
| | ( | ( | ||||
所得税 |
| ( | | ( | ||||
再分類は: | ||||||||
収入.収入 | | | ||||||
販売コスト | ( | ( | ||||||
利子支出 | | | ||||||
その他総合収益純額 | | ( | ( | |||||
2021年9月30日現在の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
28
カタログ表
キャッシュフローヘッジ |
| 外貨換算 |
| 合計する | ||||
2021年12月31日現在の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||
その他全面収益(赤字) |
| | ( | ( | ||||
所得税 |
| ( | | ( | ||||
再分類は: | ||||||||
収入.収入 | ( | ( | ||||||
販売コスト | | | ||||||
利子支出 | | | ||||||
その他の費用-純額 | ( | ( | ||||||
その他総合収益純額 | | ( | ( | |||||
2022年9月30日までの残高 | $ | | $ | ( | $ | ( |
キャッシュフローヘッジ |
| 外貨換算 |
| 合計する | ||||
2020年12月31日の残高 | $ | ( | $ | | $ | ( | ||
その他全面収益(赤字) |
| | ( | ( | ||||
所得税 |
| ( | | ( | ||||
再分類は: | ||||||||
収入.収入 | | | ||||||
販売コスト | ( | ( | ||||||
利子支出 | | | ||||||
その他総合収益純額 | | ( | ( | |||||
2021年9月30日現在の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
16.その後に発生したイベント。2022年10月3日、Tempo®仮ペーシング誘導装置の開発者BioTrace Medical,Inc.(以下、BIOTRACE)のほとんどの資産を買収する資産購入契約を締結した。資産購入契約の条項と条件に基づいて、私たちは$を支払いました
29
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、我々の財務状況と経営成果の討論と分析は、本報告の第1部に掲載された総合財務諸表とその関連する簡単な説明と併せて読むべきである。私たちの将来の財務状況と経営結果、およびどんな前向きな陳述も固有のリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確実性は私たちの経営と財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。これらのリスクと不確実性は、“2021年年次報告”表格10−Kの第1部第1 A項“リスク要因”と本報告第2部第1 A項“リスク要因”で検討されている。
概要
以下、我々の財務状況と経営成果の討論と分析は、本報告の第1部に掲載された総合財務諸表とその関連する簡単な説明と併せて読むべきである。
私たちは介入と診断プログラムの医療製品を設計、開発、製造、マーケティング、販売している。財務報告の目的で,私たちは2つの運営部門で私たちの運営:心血管と内視鏡検査を報告した。著者らの心血管領域は4つの製品類別から構成されている:末梢介入、心臓介入、カスタマイズプログラム解決方案とOEM。これらの製品カテゴリの中で、著者らは心臓病と放射線装置(冠状動脈疾患、末梢血管疾患および他の非血管疾患の診断と治療を助ける)、ならびに塞栓治療、心拍数管理、電気生理学、重篤な看護、乳癌定位と指導、生組織検査および介入腫瘍学と脊柱設備を含む様々な製品を販売している。われわれの内視鏡検査部には胃腸病学と肺科設備があり,悪性腫瘍による拡張した食道,気管,気管支,胆道狭窄の緩和治療を支援している
2022年9月30日までの3ヶ月間で、私たちが報告した売上高は2.872億ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月の2.67億ドルより20万ドルか7.5%増加しました。2022年9月30日までの9カ月間で,我々が報告した売上高は8.576億ドルで,2021年9月30日までの9カ月間の7.963億ドルより6130万ドルまたは7.7%増加した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、前年同期に適用された為替レートが有効であると仮定すると、為替変動(ヘッジ後の純額を差し引いた純額)はそれぞれ800万ドルと1580万ドル減少した。
2022年9月30日までの3カ月間、売上高に占める毛利益の割合は44.8%だったが、2021年9月30日までの3カ月は45.1%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間,売上高に占める毛利益の割合は44.8%であった。
2022年9月30日までの3カ月間の純収益は1530万ドル、または1株0.27ドルであったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は1200万ドル、または1株0.21ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間の純収益は4110万ドル、あるいは1株0.71ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純収益は2780万ドル、または1株0.49ドルだった
最近の発展と傾向
“2021年年次報告Form 10-K”で“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析-概要”で決定された傾向に加えて、2022年の業務はすでに受けており、以下の最新の発展と傾向の影響を受け続けると信じています
● | 2022年9月30日までの3ヶ月間、我々の収入実績は、主に米国の需要が予想よりも強く、国際販売傾向が予想よりも良いためであり、特にヨーロッパ、中東、アフリカ地域、アジア太平洋地域(“アジア太平洋地域”)である。 |
30
カタログ表
● | 2022年第3四半期に、私たちは新版の嬉しい肺バルーン拡張器、私たちの保障焦点Coolを含む4つの新製品を発売しました™圧縮装置、私たちのPreludeスポーツカー™鞘とTEMNOエリートを指導します™軟組織生検システム。 |
● | 私たちの成長基礎計画への投入は、ある原材料、輸送、運賃面のインフレコスト圧力を相殺するのに役立つ。 |
● | 2022年9月30日現在、私たちは現金、現金等価物、制限現金5360万ドルを持っており、利用可能な純借款能力は約5.09億ドルです。 |
行動の結果
以下の表は、ある運営データが示す期間内に売上に占める割合を示している
| 3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
|
| 2022 |
| 2021 |
| |
純売上高 |
| 100 | % | 100 | % |
| 100 | % | 100 | % |
毛利 |
| 44.8 |
| 45.1 |
|
| 44.8 | 44.8 |
| |
販売、一般、行政費用 |
| 31.3 |
| 32.4 |
|
| 30.2 | 32.5 |
| |
研究開発費 |
| 6.7 |
| 6.4 |
|
| 6.4 | 6.4 |
| |
減価費用 |
| — |
| — |
|
| 0.2 | 0.5 |
| |
対価格の費用があります |
| 0.3 |
| 0.4 |
|
| 0.5 | 0.4 |
| |
製品の研究開発費で得られた |
| — |
| — |
| 0.8 | — |
| ||
営業収入 |
| 6.5 |
| 6.0 |
|
| 6.7 | 4.9 |
| |
その他の費用-純額 |
| (0.4) |
| (0.7) |
|
| (0.5) | (0.7) |
| |
所得税前収入 |
| 6.1 |
| 5.3 |
|
| 6.1 | 4.2 |
| |
純収入 |
| 5.3 |
| 4.5 |
|
| 4.8 | 3.5 |
|
売上高
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の売上高は7.5%増の2020万ドルとなった。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の売上高は7.7%増の6130万ドルだった。以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間で、各財務報告部門の製品別売上高(千単位で、百分率変化を含まない)である
| 3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||||
| 変更率 |
| 2022 |
| 2021 |
| 変更率 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
心血管病 | ||||||||||||||||||
末梢介入 |
| 9.5 | % | $ | 110,698 | $ | 101,059 | 9.3 | % | $ | 327,426 | $ | 299,573 | |||||
心臓介入治療 |
| 8.8 | % |
| 86,848 |
| 79,813 |
| 7.4 | % | 257,909 |
| 240,203 | |||||
カスタムプログラム解決策 |
| (7.6) | % |
| 45,692 |
| 49,435 |
| (1.7) | % | 141,047 |
| 143,492 | |||||
代理工 |
| 21.5 | % |
| 35,711 |
| 29,397 |
| 18.3 | % | 106,173 |
| 89,734 | |||||
合計する |
| 7.4 | % |
| 278,949 |
| 259,704 |
| 7.7 | % | 832,555 |
| 773,002 | |||||
内視鏡検査 | ||||||||||||||||||
内視鏡装置 |
| 12.4 | % |
| 8,226 |
| 7,317 |
| 7.5 | % | 25,011 |
| 23,257 | |||||
合計する |
| 7.5 | % | $ | 287,175 | $ | 267,021 | 7.7 | % | $ | 857,566 | $ | 796,259 |
31
カタログ表
心血管販売です。2022年9月30日までの3カ月間の心血管売上高は2兆789億ドルで,2021年同期の2兆597億ドルに比べて7.4%増加した。2022年9月30日までの3カ月間の売上高は、以下のような伸びに有利な影響を受けている
(a) | 周辺介入製品は、2021年同期比960万ドル、または9.5%増加した。この成長は主に私たちのアクセス、ドレナージ、塞栓とレーダー位置測定製品の販売によって推進されたが、一部は私たちの介入製品の販売低下によって相殺された。 |
(b) | 心臓介入製品は、2021年同期より700万ドル増加し、8.8%増加した。この成長は主に私たちの介入と心拍数管理/電気生理(“CRM/EP”)製品の販売によるものであるが、我々の液体管理製品(私たちのMedallion®シリンジを含み、これまでの新冠肺炎ワクチン接種努力により、製品の需要が増加した)の販売低下によって部分的に相殺された |
(c) | OEM製品は2021年同期と比較して630万ドル増加し,21.5%増加した。この成長は主に私たちの通路と流体管理製品とキットの販売によって推進された。 |
上記2022年9月30日までの3ヶ月間の販売増加分はカスタム·プログラム·ソリューション製品は、2021年同期比(370万ドル)または(7.6%)減少した。この低下は主に我々の集中治療製品とキットの販売減少によるものであるが,一部は我々のトレイの販売増加によって相殺されている。
2022年9月30日までの9カ月間の心血管売上高は8.326億ドルで,2021年同期の7.73億ドルに比べて7.7%増加した。2022年9月30日までの9カ月間の売上高は、以下のような伸びに有利な影響を受けている
(a) | 周辺介入製品は、2021年同期より2,790万ドル、あるいは9.3%増加した。この成長は主にわれわれのレーダー定位,ドレナージ,血管造影術,通路と塞栓術製品の販売によって推進されたが,一部はわれわれの介入製品の販売低下によって相殺された |
(b) | 心臓介入製品は、2021年同期より1,770万ドル、あるいは7.4%増加した。この成長は主に私たちの介入、血管造影術、顧客関係管理/EP製品の販売によって推進されているが、私たちの流体管理製品(私たちのMedallion®シリンジを含み、新冠肺炎ワクチン接種努力により前四半期に需要が増加した)の販売低下によって部分的に相殺されている |
(c) | 代行製品は、2021年同期より1,640万ドル増加し、18.3%増加した。この成長は主に私たちのアクセス、流体管理、介入、血管造影とコーティング製品、およびキットの販売によって推進されたが、一部は私たちのCRM/EP製品の販売低下によって相殺された。 |
上記2022年9月30日までの9ヶ月間の販売増加分がcUstomプログラムソリューション製品は,2021年同期より(240万ドル)または(1.7%)減少している.この低下は主に私たちの集中治療製品の販売によって推進されたが、一部は私たちのトレイ販売の増加によって相殺された
内視鏡検査販売.2022年9月30日までの3カ月間の内視鏡売上高は820万ドルであり,2021年同期の730万ドルと比較して12.4%増加した。2022年9月30日までの9カ月間の内視鏡売上高は2500万ドルであり,2021年同期の2330万ドルと比較して7.5%増加した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の売上高は私たちのものとなりました興高型肺バルーン拡張器EndoMAXXと食道ステントを完全にカバーしており、一部は他のステント販売の低下によって相殺されています。
32
カタログ表
地域販売
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の地理的位置別売上高(千単位で、百分率変化は含まれていません)
| 3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||||
| 変更率 |
| 2022 |
| 2021 |
| 変更率 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
アメリカです | 8.6 | % | $ | 164,571 | $ | 151,505 | 6.8 | % | $ | 482,237 | $ | 451,648 | ||||||
国際的に | 6.1 | % | 122,604 | 115,516 | 8.9 | % | 375,329 | 344,611 | ||||||||||
合計する |
| 7.5 | % | $ | 287,175 | $ | 267,021 | 7.7 | % | $ | 857,566 | $ | 796,259 |
アメリカの売上げです。 2022年9月30日までの3カ月間の米国の売上高は1.646億ドルで、純売上高の57.3%を占め、2021年同期に比べて8.6%増加した。2022年9月30日までの9カ月間、米国の売上高は4兆822億ドルで、純売上高の56.2%を占め、2021年同期に比べて6.8%増加した。私たちの国内売上高の増加は主に私たちの周辺介入とOEM製品によって推進されています。
国際販売それは.2022年9月30日までの3カ月間の国際売上高は1兆226億ドルで、純売上高の42.7%を占め、2021年同期の1兆155億ドルに比べて6.1%増加した。2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの国際売上高は増加し、そのうちアジア太平洋地域業務の売上高は320万ドル増加し、5.7%増加し、直線業務の売上高は150万ドル増加し、17.4%増加し、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域の売上高は230万ドル増加し、4.7%増加した。
2022年9月30日までの9カ月間の国際売上高は3.753億ドルで、純売上高の43.8%を占め、2021年同期の3兆446億ドルに比べて8.9%増加した。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの国際売上高は増加し、そのうちアジア太平洋地域業務の売上高は1300万ドル増加し、7.7%増加し、直線業務の売上高は900万ドル増加し、39.3%増加し、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域の売上高は870万ドル増加し、5.7%増加した。
毛利
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの毛利益は売上高に占める割合は44.8%に低下したが、2021年9月30日までの3ヶ月間は45.1%であった。毛利パーセントの低下は主に不利な違いであり,主にインフレ圧力が材料コストに与える影響,運賃コストの上昇,一部は製品構造の有利な変化,我々の成長基盤計画の向上による標準コストの低下,および売上に占める古い費用のパーセンテージの低下によって相殺される
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの毛利益が売上に占める割合は44.8%だった。毛利パーセントの増加は主に製品構造の変化、私たちの成長基礎計画の効率向上による標準コストの低下、および無形償却費用が売上に占める割合の低下であるが、これは主にインフレ圧力による材料コストへの影響と運賃コスト上昇の不利な差によって相殺される。
運営費
販売、一般、行政費用。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般と行政(“SG&A”)費用は330万ドル、あるいは3.8%増加した。売上高に占めるSG&A費用の割合は、2022年9月30日までの3カ月間で31.3%だったのに対し、2021年同期では32.4%だった。2022年9月30日までの3カ月間、SG&A費用が増加したのは、2021年同期と比較して、主に従業員数に関する労働力コストの増加、販売関連手数料の増加、および制限措置の継続廃止後の出張コスト増加によるものであるが、買収に関する職務調査コスト低下部分はこの影響を相殺している.
33
カタログ表
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、SG&A費用は20万ドル、あるいは0.1%増加した。売上高に占めるSG&A費用の割合は2022年9月30日までの9カ月間で30.2%だったのに対し、2021年同期では32.5%だった。2022年9月30日までの9カ月間、SG&A費用が増加したのは、2021年同期と比較して、主に従業員数に関する労働力コストの増加、販売関連手数料の増加、および制限措置により大流行後の旅行関連コストのキャンセルが継続されたが、買収に関する職務調査コスト低下部分が相殺されたためである前年2021年には、SG&Aが記録した契約終了コストは610万ドルで、買収合意のいくつかの条項を再交渉するために使用された
研究と開発費用。2022年9月30日までの3カ月間の研究開発(“R&D”)支出は1,920万元で、2021年同期の1,700万元より13.2%増加した。2022年9月30日までの9カ月間の研究開発費は5510万ドルで、2021年同期の5080万ドルより8.3%増加した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の研究開発費が増加したのは、主に労働力関連のコストが増加し、いくつかの研究開発プロジェクトの臨床費用が増加したためである(私たちのEmbball®微小球およびWrapsodyの臨床試験を含む)TMプロテーゼ)とEUでの医療機器条例の施行に関するより高い費用。
減価費用.2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、吾らは減値費用を記録していない。2022年9月30日までの9カ月間,STD製薬事業の剥離により170万ドルの無形資産減価費用を記録し,2022年4月30日に完了した。2021年9月30日までの9ヶ月間、430万ドルの減価費用を記録した。これらの減価には、ArraVascとのライセンス契約に基づいて販売されているAdvocate™周辺血管形成バルーン製品シリーズの生産停止と、場所統合決定と標的資産に対する私たちの予想されるキャッシュフローの変化によるいくつかの使用権“ROU”によってレンタル資産を経営する140万ドルの減値が含まれている160万ドルの無形資産および130万ドルの財産および装置が含まれている。
対価格の費用があります.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちが以前に開示した業務買収から発生した、または対価格債務推定公正価値が変化した場合、または対価格支出はそれぞれ90万ドルと470万ドルであり、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の対価格支出は110万ドルと330万ドルであることを確認した。期間ごとの費用は,ある収入や運営マイルストーンを実現する可能性や時間の変化と,時間の経過に伴う費用と関連している。
現在進行中の研究と開発を買収する。2022年9月30日までの3ヶ月間、買収が行われている研究開発コストは発生していない。2022年9月30日までの9カ月間に,670万ドルの獲得済み研究と開発コストが確認され,主にRestore EndosSystemsの買収に関連している.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、買収が行われている研究開発費は発生していません。
営業収入
以下の表は、財務報告部門別に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の営業収入(単位:千)を示しています
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
営業収入 | ||||||||||||
心血管病 | $ | 17,435 | $ | 14,411 | $ | 51,836 | $ | 33,389 | ||||
内視鏡検査 |
| 1,222 |
| 1,520 |
| 5,310 |
| 5,631 | ||||
営業総収入 | $ | 18,657 | $ | 15,931 | $ | 57,146 | $ | 39,020 |
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カタログ表
心血管業務収入。2022年9月30日までの3ヶ月間に、私たちの心血管運営収入は1740万ドルであったが、2021年同期の心血管運営収入は1440万ドルであった。2022年9月30日までの3ヶ月間、心血管運営収入は2021年同期より増加し、主な原因は売上高増加(2.789億ドルと2.597億ドル)であったが、一部は毛金利の低下およびSG&Aと研究開発費の増加によって相殺された.
2022年9月30日までの9カ月間の心血管運営収入は5180万ドルであったが、2021年同期の心血管運営収入は3340万ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間,心血管運営収入は2021年同期に比べて増加し,主な原因は売上高増加(8.326億ドルと7.73億ドル)であったが,高いSG&Aによって部分的に相殺されたあるいは対価格費用と670万ドルがあります現在行われている研究と開発を買収する告発する。
内視鏡検査営業収入.2022年9月30日までの3カ月間の内視鏡業務収入は120万ドルであったのに対し,2021年同期の内視鏡業務収入は150万ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間の内視鏡業務収入は530万ドルであったのに対し,2021年同期の内視鏡業務収入は560万ドルであった。2021年同期と比較して,2022年9月30日までの3カ月と9カ月の内視鏡業務収入が減少したのは,主に毛金利の低下とSG&A費用の増加によるものであった。
その他の費用-純額
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの他の支出はそれぞれ110万ドルと180万ドルだった。その他の支出の変化は主に実現されたと実現されていない外貨損失の支出減少に関係しているが、金利上昇に関する利息支出の増加部分はこの影響を相殺している
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの他の支出はそれぞれ470万ドルと530万ドルです。その他の費用の変化は主に実現済みと未実現外貨損失の支出減少に関係しているが,剥離STD製薬業務の130万ドルの損失部分は相殺されている
実際の税率
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税の支出はそれぞれ230万ドルと220万ドルで、実際の税率はそれぞれ13.2%と15.6%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税の支出はそれぞれ1,140万ドルと590万ドルで、実際の税率はそれぞれ21.6%と17.5%だった。前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の所得税支出の増加及び実際の所得税税率がそれに応じて変化したのは、主に株式による給与や繰延給与などの離散項目の収益が減少したためである。私たちの有効税率は米国の法定税率と異なり、主にGILTIが組み入れられた、州所得税、外国税、その他差し引かれない永久項目と離散項目(例えば株式ベースの給与)の影響によるものである。
純収入
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収入はそれぞれ1530万ドルと1200万ドルでした。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収入の増加は主に売上高の増加によるもので、一部は売上高に占める毛金利の低下およびSG&Aと研究開発費の増加によって相殺された。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収入はそれぞれ4110万ドルと2780万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の純収入の増加は、主に売上高の増加と減価費用の減少(2022年9月30日までの9カ月で170万ドル、2021年同期で430万ドル)、一部の研究開発費が増加したり、対価格費用が増加したり(2022年9月30日までの9カ月で470万ドル、2021年同期で330万ドル)、買収が行われている研究と開発増加によって相殺されている料金を取るより高い所得税支出があります
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カタログ表
流動資金と資本資源
資本約束、契約債務、キャッシュフロー
2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの流動資産はそれぞれ流動負債より2.868億ドルと2.459億ドル高く、現金、現金等価物、制限現金はそれぞれ5360万ドルと6780万ドルであり、その中で5040万ドルと5570万ドルはそれぞれ外国子会社が保有している。私たちは現在fを信じています将来私たちの海外子会社が持っている現金と他の財産を送金するには通常アメリカ連邦所得税を支払う必要がありませんそれは.したがって、私たちの歴史上送金されていない外貨収益については、私たちは永久に再投資をしないつもりだ。また、私たちが中国の子会社が持っている現金は現地の法律法規に拘束されており、政府にこのような資金を中国以外の実体に移転することを許可することを求めている。私たちは2022年9月30日と2021年12月31日まで、中国の子会社にそれぞれ2,630万ドルと2,850万ドルの現金、現金等価物、制限現金を持っている。
経営活動が提供するキャッシュフロー.2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、運営活動からそれぞれ8630万ドルと1.014億ドルの現金が発生した。2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動で提供された純現金は、2021年9月30日までの9カ月に比べて1510万ドル減少した。これらの時期に運営キャッシュフローに影響を与える重要な要素は以下のとおりである
● | 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の純収入はそれぞれ約4110万ドルと2780万ドルだった。 |
● | 2022年と2021年9月30日までの9カ月間、在庫用現金はそれぞれ(3,070万ドル)と(1,120万ドル)だった。在庫の増加は、必要な安全在庫を構築するために当社の在庫残高に積極的に投資し、顧客サービスレベルの向上を奨励する戦略に関連しています。 |
● | 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、計算すべき費用がそれぞれ(890万ドル)および1960万ドルであり、主な原因は、対価格負債の現在部分の減少、証券集団訴訟の解決に関連する第三者ホストへの約1825万ドルの支払い、およびボーナスの支払い時間であるが、この2つの期間の賃金課税債務および他の計算すべき負債の時間および支払い状況は、この影響を部分的に相殺している |
● | 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、他の売掛金提供(使用)現金はそれぞれ570万ドルと(320万ドル)であり、これは主に2022年4月に和解を達成した合併証券集団訴訟で約820万ドルの保険収益を徴収したためである |
投資活動のためのキャッシュフロー。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動でそれぞれ4010万ドルと2260万ドルの現金を使用した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、現金を用いて3250万ドルの財産資本支出と1960万ドルの設備資本支出を支払った。各時期の資本支出は主に不動産や設備投資に関連しており、私たちの製品の開発と生産を支援している。歴史的に見ると、私たちは施設建設、生産自動化、製品開発、新製品の発売に多くの費用を費やしている。私たちは2022年に不動産と設備に約5500万ドルから6000万ドルを使うと予想している。
2022年9月30日までの9カ月間、買収に投資した現金流出は約470万ドルで、主にRestore EndosSystemsを購入した300万ドルの前払いと、Fluidxでの140万ドルの追加株式投資と関係がある。2021年9月30日までの9カ月間,買収に投資した現金流出は約190万ドルであり,主に2020年11月に完了したKA Medical,LLC買収への最初の延期支払いの決済に関係している。
資金調達活動のためのキャッシュフロー。 融資活動のための現金は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ5450万ドル、6600万ドルだった私たちは純借金を減らしました
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カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で、それぞれ約2630万ドルと7260万ドルで、私たちの債務返済に使われています。2022年9月31日と2021年9月31日までの9ヶ月間、私たちはそれぞれ3,280万ドルと1,060万ドルの支払いを完了し、あるいは代価があって、主に私たちと買収しますCianna医療と血管洞察有限責任会社
2022年9月30日現在、吾等の未返済借款は2.169億ドルであり、第3改訂信用協定に基づいて190万ドルの信用状担保が発行され、第3改訂信用協定の最高純レバレッジ率と循環信用承諾総額によると、追加利用可能な借金は約5.09億ドルである。2022年9月30日現在、我々の金利は固定金利であり、7500万ドルの元金に対しては2.71%、1.419億ドルの元金に対しては4.12%である。我々の2021年12月31日現在の金利は7500万ドルの固定金利2.71%であり、これは金利交換の結果であり、1.81億ドルの変動金利は1.10%である。
私たちは現在、私たちの既存の現金残高、予想される将来の運営キャッシュフロー、および第3の改正信用協定下の借金は、今後12ヶ月と予測可能な未来のために、現在計画されている将来の業務に資金を提供するのに十分であると信じている。もし私たちが将来大きな取引や買収を求めて完成すれば、私たちの戦略的需要を満たすために追加の資金が必要になる可能性が高く、債務や株式市場でより多くの資金を調達する必要があるかもしれない。
重要な会計政策と試算
私たちの財務業績は会計政策と方法の選択と適用の影響を受けている。2022年9月30日までの9ヶ月間、キー会計政策の適用に変化はなく、これらの政策は以前“2021年年次報告Form 10−K”第2部第7項で開示されていた
前向き陳述に関する警告通知
本報告には,改正後の1933年証券法第27 A節と改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、本報告書のすべての陳述は、収益、収入または他の財務プロジェクトの任意の予測、私たちの経営陣の将来の運営計画および目標に関する任意の陳述、提案された新製品またはサービスに関する任意の陳述、業務または他の当事者から買収された任意の資産の統合、発展または商業化に関する任意の陳述、将来の経済状況または業績に関する任意の陳述、および前述の任意の仮定に関連する任意の陳述を含むが、これらの規定についての“前向きな陳述”である。本報告書に含まれるすべての展望的陳述は、本報告日までに行われ、その日付までに私たちが得ることができる情報に基づいている。私たちはどんな展望的な陳述も更新する義務を負わない。場合によっては、前向き記述は、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“すべき”、“予想”、“意図”、“求める”、“信じる”、“推定”、“潜在”、“予測”、“継続”またはこれらの語または同様の語の他の形態、またはその否定または他の類似用語を使用することによって識別することができる。著者らは、本明細書に記載された前向き陳述に反映される予想は合理的であると考えているが、このような期待または任意の前向き陳述が正しいことが証明されることは保証されない。実際の結果は違うかもしれませんし、大きく違うかもしれません, 展望的陳述で予測または仮定された場合とは違う。潜在的な投資家たちにこのような展望的な声明に過度に依存しないように注意する。
私たちまたは私たちを代表して行動することができるすべての展望的な陳述は、このような警告声明によって明確に制限されている。私たちの実際の結果は予想された結果とは違うかもしれないし、大きく違うかもしれない。財務見積もりは変化する可能性があり、将来の経営業績の予測として、これらの見積もりの改訂を更新または開示する義務はありません。もし私たちが1つ以上の前向きな陳述を更新または修正した場合、投資家たちと他の人たちは結論を出すべきではなく、追加的な更新または修正を行うつもりだ
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カタログ表
商標に関する通知
本報告書には、私たちまたは他人の財産に属する商標、商号、そしてサービスマークが含まれている。便宜上、このような商標および商号は、“™”または“*”記号を持たない場合がある。しかし、このような記号が含まれていないということは、私たちがこれらの商標および商号に対する私たちまたはいかなる適用許可者の権利を主張しないという意味ではない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
為替リスクに関する定量的·定性的開示は、“2021年年報”表格10−Kの第2部7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”に含まれている。2022年9月30日までの9ヶ月間、提供された情報に大きな変化はなかった。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
私たちの経営陣は会社のために適切な情報開示制御と手続きを確立して維持する責任がある。そこで、我々の経営陣は、最高経営責任者と最高財務官の参加の下、2022年9月30日現在、取引所法第13 a-15条の規則に基づいて、我々の開示制御及び手続の有効性を評価した。開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者およびCEOは、我々の開示制御およびプログラム設計が合理的な保証レベルであり、合理的な保証を効果的に提供し、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、これらの情報が蓄積され、我々の最高経営者および最高財務官(状況に応じて決まる)を含めて、要求開示に関する決定をタイムリーに行うことを確実にすると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの9ヶ月間、財務報告の内部統制に重大な影響を与えないか、または合理的に我々の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化(1934年証券取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されている)。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
本報告の第1部第1項に掲げる連結財務諸表付記に掲載されている付記10“引受金及び又は有事項”を参照。
第1 A項。リスク要因
本報告に掲載されている他の資料以外に、読者は第1部分第1 A項で議論された要素を真剣に考慮すべきである。“2021年年次報告表格10-K”の“リスク要因”は、以下のように更新·補完される。私たちの報告書に開示されているどんなリスク要因も、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。ここで2021年の年次報告書Form 10-Kに記載されているリスクとは、私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思う他の危険と不確実性もまた実質的で不利かもしれない
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カタログ表
私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に影響を及ぼす。以下のリスク要因の検討は、2021年年報Form 10−Kにおける同じタイトルでの対応する開示を更新し、2021年年報Form 10−Kにおける対応するリスク要因検討の実質的な変化を含む可能性がある。
ビジネス、経済、業界、経営リスク
総経済条件、地政学的条件、国内外の貿易政策、通貨政策、その他の我々がコントロールできない要素の変化は、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務と業績は世界、地域、アメリカの経済的、地政学的条件に大きく依存している。ロシアのウクライナへの侵入と軍事攻撃は米国と欧州の指導者の重大な制裁を引き起こした。このような事件はますます不安定な世界経済状況をもたらし続けている。これによる米国の貿易政策の変化は、ロシア、その盟友、中国を含む他の影響を受けた国の報復行動を引き起こし、“貿易戦”を招く可能性がある。2022年3月8日、バイデン総裁は行政命令を発表し、ロシアの石油、液化天然ガス、石炭の輸入を禁止した。2022年4月8日、総裁はロシアとベラルーシとの貿易関係を停止し、ロシアのエネルギー輸入を禁止する2つの法案に署名した。これらの事件は、私たちが製造に使用する原材料コストを上昇させ、ロシアや他の外国政府が私たちがアメリカ以外に輸出する製品に関税をかけたり、他の方法で海外に製品を販売する能力を制限したりする可能性がある。私たちの業務におけるこれらのコスト増加は、通常、ウクライナ紛争や政府行動の直接的な結果ではなく、この紛争が世界的なインフレ圧力、エネルギー価格、サプライチェーン運営に与える悪影響を受けている。しかも、このような事件を考慮して、私たちはロシアでの業務を基本的に中断した。私たちのロシアでの業務は歴史的に私たちの業務の重要な構成要素ではないにもかかわらず、私たちのロシアでの業務の閉鎖は、衝突が全体の経済に与える影響に加えて、私たちの収入や材料やサービスのコストに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、ロシアとウクライナの間の紛争が長期的に続いている場合、あるいは米国を含む他の国がさらに衝突に巻き込まれた場合, 私たちは私たちの全体的な業務と財政状況に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。
英国のEU離脱(“EU”)(通称“英国離脱”)は、これらの市場で販売されている製品に関するラベルや登録に関する規制制度を遵守することを含む、英国、EU、その他のいくつかの国の商業運営に不確実な要素をもたらしている。私たちは、私たちの業務への妨害を緩和するための積極的な措置を取っているにもかかわらず、コスト増加、為替変動、市場不安定、その他のリスクに直面する可能性があります。これは、イギリスの離脱と将来のEU/イギリスの貿易関係に関するイギリスとEUの将来の合意の影響に依存しています。
上記の要素は、米国および国外の他のいくつかの経済および地政学的要因を含み、最終的には、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
● | 米国と国外の経済、通貨と財政政策の重大な変化は、通貨変動、インフレ圧力と重大な所得税変化の影響を含む |
● | 私たちの細分化された市場の世界的あるいは地域的な経済減速は |
● | 功徳やその重要な顧客に影響を与える政府政策と法規の変化 |
● | 各国の産業政策は、多国籍企業ではなく、国内産業に偏重しているか、あるいは外国企業を完全に制限している |
● | 中国などの国が米国の貿易政策や関税の変化に対応するために制定した新たなまたはより厳しい貿易政策と関税 |
● | 支出を延期し、信用の引き締め、金融市場の変動などの要素に対応する |
● | 規制のコンプライアンスと訴訟費用の実質的な急速な上昇 |
● | 知的財産権の保護は難しい |
● | 支払い周期が長い |
● | 売掛金引上げ過程における信用リスクおよび他の課題; |
● | 上記のすべての項目がアウトソーシングと調達手配に与える影響。 |
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カタログ表
私たちの供給関係の終了または中断、ならびに私たちの部品、完成品、第三者サービスと原材料、特に石油ベースの製品の労働コストと価格の上昇は、私たちの業務に負の影響を与えており、私たちの業務、運営、または財務状況にさらに悪影響を及ぼす可能性があります.
私たちの業務は原材料、部品、完成品、第三者サービスに依存しています。例えば、私たちのほとんどの製品はいくつかの異なる実体だけで滅菌されている。これらの消毒器のいずれかが休業または品質または規制要件に適合していない場合、私たちはそれらの代わりに適切な供給者を見つけることができないかもしれない。これは生産を大幅に延期または停止し、このような製品の販売を大幅に低下させる可能性がある。また、私たちの多くの製品の部品は樹脂、プラスチック、その他の石油ベースの材料を用いて製造されており、これらの材料は限られたサプライヤーから得ることができます。製品責任クレームを引き起こす可能性があるため、医療機器メーカーへの樹脂の供給を拒否したり、そのような製造業者に追加のリスクを要求する傾向にあるポリマー樹脂供給業者が増えている。また,原油供給が中断されないことは保証されず,将来的に石油ベースの製造材料が購入できる保証もない。米国政府がロシアとウクライナ間の衝突に対応するための行動やその他の要因は、我々が購入した石油ベースの製造材料のコストに悪影響を与えている。ウクライナの軍事衝突はまたサプライチェーンに普遍的な悪影響を与え、製品を製造するために必要な材料を見つける能力をさらに阻害している。このような供給中断は、私たちが必要な材料に合理的な価格設定と信頼できる源を見つけることを難しくさせ、これは私たちのコストに上昇圧力を与え、私たちがある製品を生産し続けるために必要な材料やサービスを得ることができないリスクを増加させる。
これらの材料、部品、製品およびサービスの獲得可能性および価格は、サプライヤーが医療機器業界に製品を販売する意欲、需給変化、全体的な経済状況、労働力コスト、燃料に関連する輸送コスト、責任問題、気候変動(気候変動に対応する新しいおよび既存の法律法規を含む)、競争、輸入関税、通貨為替レート、および世界各地の政治的不確実性を含む様々な制御できない要素の影響を受ける。私たちのサプライヤーはしばしば彼らが増加したコストを私たちに転嫁し、もしこのような増加したコストが持続的またはさらに増加すれば、私たちのサプライヤーはさらなるコスト増加を私たちに転嫁するかもしれない。樹脂価格への影響に加えて輸送コストが一般的に増加し,原油価格が上昇すると輸送コストがさらに増加する可能性がある。私たちの輸送とサービス提供者たちは一般的にガソリン価格の任意の大幅な上昇を私たちに転嫁することができる。我々のコストは、今回政府が最近提出した米連邦最低賃金を引き上げる可能性のある提案を含め、最低賃金を引き上げる法律の影響を受ける可能性もある。
私たちが増加したコストを回収する能力は私たちが製品価格を向上させる能力にかかっているかもしれない。医療業界の高度な競争性や,我々の顧客や第三者支払者がコストを抑える努力により,より高い価格でコスト増加を転嫁できない可能性がある。もし私たちが値上げによってこれらのコストを完全に回収できない場合、あるいはコストを下げることでこれらの増加を相殺することができない場合、あるいは私たちとサプライヤーとの関係が終了または中断されれば、私たちの利益率と収益力は低下する可能性があり、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローは実質的な損害を受ける可能性がある。
私たちの国際業務は、アメリカの反海外腐敗法と非アメリカ司法管轄区のような反賄賂法律の制約を受けて、私たちまたは私たちのディーラーや代理はこれらの法律を遵守できず、私たちを民事と刑事罰を受け、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは現在海外で業務を展開しており、引き続き海外業務を拡大したいと思っています。したがって,米国の“反海外腐敗法”(“FCPA”),イギリスの“反賄賂法”および米国以外の司法管轄区のような反腐敗法を遵守しなければならない。これらの法律は、一般に、会社およびその中間者が業務の取得または保留を目的として、任意の個人に価値のあるものを不正に提供することを禁止している
“海外腐敗防止法”やその他の反賄賂法を遵守することは私たちの運営に挑戦をもたらしている。私たちの政策は“海外腐敗防止法”と他のすべての適用された反賄賂法の遵守を要求している。さらに、私たちは私たちの従業員、流通業者、代理店、そして私たちのために働いてくれたり、私たちを代表して働いている他の人たちがこのような反賄賂法律を遵守することを願う。私たちの訓練とコンプライアンス計画にもかかわらず、私たちの内部統制政策と手続きは、従業員、ディーラー、または代理店の無謀または犯罪からいつも私たちを守ってくれるわけではないかもしれない。もし私たちの従業員、ディーラー、または代理店が“海外腐敗防止法”または他の反賄賂法律の規定に違反した場合、またはそのような違反行為の告発があっても、調査または民事と刑事罰または他の制裁を受ける可能性があり、これは私たちの名声、業務、運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表
我々の合併財務諸表付記10“約束およびまたは事項”が開示されているように、この付記で言及されている“米国証券取引委員会”調査の範囲、時間、重要性、または結果を予測することはできないが、調査は私たちの経営陣の時間と注意を分散させ、私たちの名声、業務、経営業績、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表
項目6.展示品
証拠品番号: |
| 説明する |
3.1 | 2回目の改訂と再改訂された定款* | |
3.2 | 3回目の改訂と再作成付例* | |
10.1 | 当社がStephen C.Evansと2021年6月17日に締結した賠償協定 | |
10.2 | 会社とLaura KaiserとMichael McDonnellはそれぞれ2022年5月19日に署名した賠償協定フォーマット | |
10.3 | 会社とNeil Petersonの間の賠償協定は2022年10月22日です | |
31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 | |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 | |
32.1 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 | |
32.2 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 | |
101 | 以下に四半期報告からの財務情報を示す2022年9月30日までの四半期のForm 10−Qにおいて,フォーマットはイントラネット拡張可能商業報告言語(IXBRL):(1)総合貸借対照表,(2)総合収益表,(3)総合包括収益表,(4)総合株主権益表,(5)総合現金フロー表,(6)監査されていない総合財務諸表に関する簡明付記,詳細表記である。 | |
104 |
| 表紙対話データファイル(表紙XBRLタグは、イントラネットXBRL文書に埋め込まれている)。 |
*これらの展示品は、参照されて本明細書に組み込まれます。
契約または補償計画または手配を管理することを指す。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
利点医療システム会社です。 | |||
日付:2022年10月28日 | 差出人: | /s/フレッド·P·ランプロス | |
フレッド·P·ランプロス社長と | |||
最高経営責任者 | |||
日付:2022年10月28日 | 差出人: | /s/ラウル·パラ | |
ラウル·パラ | |||
首席財務官兼財務主管 | |||
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