表格6-Kアメリカ証券取引委員会ワシントンD.C.,20549
海外発行業者報告
規則第13 a-16または15 d-16によると
1934年証券取引法
2022年10月
依頼公文番号:001-37723
Enelチリ社(登録者名英語訳)
サンローサ76
チリサンディエゴ(主な執行事務室住所)
登録者が保存されているか保存するかをチェックマークで示す
表格20-Fまたは表格40-Fに含まれる年間報告:
表格20-F[X] Form 40-F []
登録者が表格6-Kを提出しているかどうかをチェックマークで示す
S−Tルール101(B)(1)で許可された用紙では、
はい、そうです[] No [X]
登録者が表格6-Kを提出しているかどうかをチェックマークで示す
S−Tルール101(B)(7)で許可された用紙では、
はい、そうです[] No [X]
チェックマークで情報を提供するかどうかを示します
この表では登録者も提供しています
委員会に提供した資料
1934年証券取引法第12 g 3-2(B)条によると:
はい、そうです[] No [X]
“はい”と表記されている場合は、下記に登録者に割り当てられた書類番号を明記してください
ルール12 g 3-2(B):
については適用しない
チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
チリのエネル
合併の 結果を公表する
2022年9月30日までの期間
(金額は数百万チリペソで表される)
実行要約
§ | チリの電力会社“公正エネルギー転換戦略”の枠組みで、2022年9月30日、その子会社チリ電力はコロネル市にあるボカミナ発電所施設の2号機(350メガワット)を永久的に切断し、2台の火力発電ユニットのうち最後の1台となった。これは同社をチリ初の無石炭発電会社にした。国の脱炭素協定が最初に確立された時期と比較して、ボカミナのネット切断時間が18年早くなったことは、会社が2019年に約束した課題である |
§ | 2022年8月18日、チリ国家電力コーディネーターは、Enelチリ子会社Enel Green Powerチリ社がアザバッチ太陽光発電所(61メガワット)の商業運転を開始することを許可した。Vale(90メガワット)とともに運転されているため、チリ初のハイブリッド再生可能発電所である。Enelチリ社は9月7日、先端の両面太陽エネルギー技術を使用して太陽放射をより効率的に捕捉するために、Sol de Lila太陽光発電所(161メガワット)の商業運転を開始することを許可された |
§ | 2022年9月現在、Enelチリ社の株主が占めるべき純収益は1兆494.42億カナダドルに達し、2021年9月までに登録された484.03億カナダドルを大きく上回っており、これは主にその発電事業の電力と天然ガス販売の増加と、より高い財務業績によるものである。2022年第3四半期の純収入は1002.46億カナダドルの利益に達し、2021年第3四半期に記録された15037百万カナダドルの損失と比較して顕著な改善であり、2022年第3四半期における発電事業の電力·天然ガス販売の伸びを反映している。 |
§ | Bocamina IIに関する特殊な影響と2021年に入金されたグループ2021年から2024年のデジタル化戦略に関する支出を除くと、2022年9月現在、会社の純収益は141.4%増加し、1846.46億カナダドルに達したが、2021年9月までの調整後の純収益は764.99億カナダドルだった。四半期数字を同じ調整した後、2022年第3四半期の純収益は1億5.75億カナダドルに達したが、2021年第3四半期調整後の損失は93.12億カナダドルだった。 |
§ | Operating revenues increased 55.9% to Ch$ 3,212,347 million as of September 2022, mainly due to higher physical energy sales and a higher average sales price when expressed in Chilean pesos in both the Generation and Distribution & Networks business segments, in addition to greater gas sales in the Generation business. Similarly, operating revenues for Q3 2022 increased 66.8% to Ch$ 1,297,054 million primarily explained by the increase in electricity and gas sales in the Generation business. |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
§ | 2022年9月までに、調達及びサービスコスト は25.590.51億元に達し、2021年同期より74.8%上昇し、主に発電及び配電及びネットワーク業務部門の実物購入増加及び平均購入価格の上昇による購入コストの上昇、及びガス販売コストの上昇、及び発電業務の熱力スケジューリング及び商品価格の上昇による燃料消費コストの上昇である。2022年第3四半期の運営コストは同様の傾向に従い、2021年第3四半期の6418.62億瑞士元から2022年第3四半期の9960.76億瑞士元に増加した。 |
§ | これらの要因により、会社の2022年9月までのEBITDAは4146.30億カナダドルに達し、2021年9月より17.0%増加した。上記の非常な要素を除いて、Enelチリ社のEBITDAは17.9%増加し、4661.79億カナダドルに達した。 2022年第3四半期、EBITDAは2021年第3四半期より146,3.45億カナダドル増加し、2069.2億カナダドルになった。特殊な影響を除くと,2022年第3四半期のEBITDAは207,402,000,000カナダドルに達したが,2021年第3四半期の調整後EBITDAは68,956,000,000カナダドルであった。 |
§ | 2022年9月現在、財務業績は515.47億カナダドル、支出は704.34億カナダドルに達し、これは主に財務収入の増加と為替レートの違いによるより大きな利益である。2022年第3四半期に、財務業績は24058百万カナダドルを支出し、2021年第3四半期の支出より51.25億カナダドル低いことは、為替レートの違いによる利益の増加によるものだ。 |
業務 細分化市場の概要
世代.世代
§ | 純発電量は2022年9月現在で16,520 GWhに達し,前年同期比19.7%(+2,718 GWh)増加しており,2022年の連合循環発電所のスケジューリング増加および水力発電と太陽光発電の増加が主な原因である。2022年第3四半期の純発電量は6,291 GWhに達し,2021年第3四半期より36.0%(+1,667 GWh)増加しており,これは主に水力発電と太陽光発電の増加によるものである。 |
§ | 2022年9月現在,実物エネルギー売上高は23,989 GWhに達し,前年同期比15.5%(+3,224 GWh)増加しており,規制されていない顧客への売上増加,主に新たな規制されていない契約,規制されている顧客への売上増加が主な原因である。2022年第3四半期,実物電力売上高が6.9%(+523 GWh)から8,123 kWh増加したのは,主に規制対象顧客向けの売上高が増加したためである。 |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
§ | そのため、2022年9月現在の営業収入は24.691.95億カナダドルに達し、2021年9月より74.5%増加し、主な原因は実物エネルギー販売の増加、チリペソで表される平均エネルギー販売価格の上昇、天然ガス販売の増加である。同様に、2022年第3四半期には、営業収入が85.9%増加し、10億19627億カナダドルに達した |
§ | 2022年9月現在、調達とサービスコスト は101.5%増加し、19.93791億カナダドルに達し、主な原因は実物購入増加と平均購入価格上昇による電力購入コストの上昇、天然ガス販売コストの上昇、およびより大きな熱エネルギー電力スケジューリングとより高い商品価格による燃料消費コストの上昇である。2022年第3四半期には、調達·サービスコストは767,782,000,000カナダドルであり、2021年第3四半期の対応金額より60.5%高い である。 |
§ | これを受けて、2022年9月30日現在、発電業務部門のEBITDAは2021年同期比14.7%増の3383.85億カナダドルに達した。2022年第3四半期に、EBITDAは1973.39億カナダドルに達し、2021年同期の289.24億カナダドルより明らかに改善された。 |
積算 | 季刊 | ||||||
物理的データ | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変更率 | Q3 2022 | Q3 2021 | 変更率 | |
総売上高(GWh) | 23,989 | 20,765 | 15.5% | 8,123 | 7,601 | 6.9% | |
総発電量(GWh) | 16,520 | 13,802 | 19.7% | 6,291 | 4,624 | 36.0% |
流通と ネットワーク
§ 2021年同期と比較して,2022年9月現在で実体売上高が6.5%(+806 GWh)増加して13,258 GWh に達しており,住宅顧客向け売上高の増加と通行料収入の増加が主な原因である。2022年第3四半期に業務が継続的に回復し,実体売上高が5.8%(+254 GWh)増加し,合計4,635 GWhに達した。
§ 2022年9月現在,顧客総数は1.7%増加し,2,069,386クライアント となり,主に住宅クライアントである.一方,エネルギー損失は2.7%増加し,2021年9月の5.25% から2022年9月の5.11%に上昇した。
§ 2022年9月現在の営業収入は10.714.01億カナダドルに達し,2021年同期比23.6%増加しており,為替レートの影響が大きいことや,実物販売が増加していること,チリペソで表される平均販売価格が高いことが要因である.2022年第3四半期、主に平均販売価格の上昇により、営業収入は33.4%から413,258 百万カナダドル増加した。
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
§ | 調達およびサービスコスト が25.7%から876,190,000,000カナダドルまで上昇したのは,主にチリペソで表される平均調達価格が高いことによるエネルギー調達コストの上昇と,より大きな電力需要を満たすために必要な実物エネルギー調達の増加によるものである。2022年第3四半期には、調達とサービスコストが44.9%増加し、3546.45億カナダドルに達し、主に平均調達価格が上昇したためだ。 |
§したがって,流通とネットワーク業務のEBITDAは2021年9月より43.0%増加して1185.93億カナダドルとなった.一方,エネルギー調達コストと他の可変調達とサービスコストの上昇により,四半期EBITDAは2021年第3四半期の39,757 百万カナダドルから2022年第3四半期の29052百万カナダドルに増加した。
積算 | 季刊 | ||||||
物理的データ | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変更率 | Q3 2022 | Q3 2021 | 変更率 | |
総売上高(GWh) | 13,258 | 12,452 | 6.5% | 4,635 | 4,381 | 5.8% | |
顧客数 | 2,069,386 | 2,034,323 | 1.7% | 2,069,386 | 2,034,323 | 1.7% |
財務 概要-ENELチリ
2021年12月現在の残高と比較して、2022年9月現在、当社の金融債務総額は1,003 百万ドルから6,008百万ドル増加しています。この変化の理由は
• | Enelチリ社がEnel Finance Internationalから取得した3億ドルの会社間信用限度額の100%支払い(2億ドルは2022年2月に支払い、1億ドルは2022年3月に支払う)。 |
• | EnelチリがNova-ScotiaとMizuhoから得た3億ドルの新しい信用限度額の100%支払い(1.5億ドルは2022年4月に支払い、1.5億ドルは2022年5月に支払う) |
• | Enelチリ社がEnel Finance Internationalから取得した1.5億ドルの会社間信用限度額の100%支払い(1億ドルは2022年6月に支払い、5000万ドルは2022年7月に支払う) |
• | Enelチリ社がEnel Finance Internationalから得た2.5億ドルの会社間信用限度額の100%支払い(2022年8月の2回の支払い、1回目1.5億ドルと2回目の1億ドル) |
• | 賃料負債は2,500万ドル増加した(IFRS 16)。 |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
このような取引部分はEnel Generaciónチリ現地HとM債券2100万ドルの償却によって相殺される。
チリのEnelの利用可能な流動資金は以下のように構成されている
· | 現金と現金等価物 | :2.45億ドル | |
· | 未払いの承諾信用限度額 | :1.35億ドル |
チリ国家電力会社の債務の平均コストは2021年12月の4.4%から2022年9月の3.9%に低下した。
ヘッジと保護:
チリ国家電力会社は、為替レートや金利変動に関するリスクを低減するために、これらの変数変動から財務諸表を保護するための政策やプログラムを制定した。
チリEnelの為替レートヘッジ政策は、1社当たりの運営通貨とその債務の通貨との間でバランスを保つべきだと規定している。そのため,クロス通貨交換と長期契約があり,金額はそれぞれ3.16億ドルと3.1億ドルである。
金利変動による財務諸表の変動を減らすために、Enelチリグループは十分な債務構造残高を維持している。したがって、同社は4億5千万ドルの金利交換を持っている。
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
これらの財務諸表分析に関する情報
規制変更 :
> | 政府が公表した“社会アジェンダ”の一部として、エネルギー省は2019年11月2日に“官報”で21185号法律(以下、“電気価格安定法”と略す)を公表した。同法は、2019年7月1日から2020年12月31日まで規制需要家から徴収する電気価格は、2019年上半期の現行電気価格 に等しくなると規定している臨時規制需要家の電気価格安定メカニズムを設けている(第20 T/2018号法令)。この安定した価格は“安定した規制対象顧客価格” PEC(スペイン語の頭文字略)と命名される。2021年1月1日から安定メカニズムが一時停止するまで、電気価格は電力法158条に規定されている6ヶ月ごとの電気価格制定過程で決定された電気価格となるが、2021年1月1日の住民消費価格指数(CPI)によるインフレ調整によるPECを超えてはならず、基数(調整後のPEC)と同じ日を採用する。2023年までの請求書差額は発電会社を受益者とする売掛金として記録され、最高限度額は13.5億ドル。この制限は2022年1月に達成される。これらの売掛金は2027年12月31日までに回収される予定だ |
2020年9月14日,国家エネルギー委員会は340号免除決議を公表し,関税安定法の実施に関する技術規定を改正した。この決議は,仕入先ごとの支払いについて“業種ごとのこれまでの未払い残高の総和に基づいて重み付け を行うのではなく,時間順に残高ごとに入金し,最新の未決済残高から記入しなければならない”と明確に規定している.
さらに、この決議案は、残高の支払いは、システムコーディネーターが残高br支払いグラフを公表した日から6営業日目に観察された為替レートを使用して行われるべきであり、このグラフは、それまで有効であったドルの課金月における平均価値を置換していることを規定している。
> | 2022年8月2日に第21,472号法律 が公布され、その中に電気価格安定基金が設立され、価格規制された顧客のために新しい過渡電気価格安定メカニズム が構築された。同法は、規制された供給契約に応じた価格と安定関税との間に生じる差額を支払うことを目的とした顧客保護機構を構築している。目標は2022年に電気料金の上昇を防ぎ、今後10年で段階的な上昇を可能にすることだ。差額は18億ドルの臨時基金によって支払い書類と呼ばれる新しいツールによって支払われ、このツールは共和国財務省から月ごとに発電会社に発行され、 はドルで計算され、再設定が可能で、譲渡可能であり、最大満期日は2032年12月であり、国家保証を受ける。 |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
この基金は、消費レベル別の最終顧客に追加のbr費用を受け取ることで資金を調達し、毎月の電力使用量が350キロワット時未満の顧客は免除され、毎月の電力使用量が1,000キロワット時以下のマイクロ企業および小型会社も費用を免除する。
その基金はチリ財務省によって管理されているTesería General de la Rep BrickA)は,2032年12月31日まで有効であり,毎年2000万ドルの財政寄付を受ける。第21,185号法律で規定されている13.5億ドルを超える基金の累積金額[br}は,21,472号法律で規定されているこの新しいメカニズムによって制約されているとみなされている。
> | 経済·発展·再建部が2016年4月4日に電力法に対して発表した最新の改正案を遵守するために,配電会社は配電のみを唯一の目的とすることを規定し,2021年1月1日にEnel DistribuiónチリS.A.から剥離してEnel TransportチリS.A.を設立し,Enel Distribuiónチリ電力伝送業務のすべての資産と負債 を受信した。 |
チリEnel Transmisión S.A.を販売しています
2022年7月28日、Enelチリ社はEnel Transmisiónチリ社の99.09%の所有権株式をInversiones Saesa Ltd.が制御するSociedad Transmisora Metropolitana spaに売却することに同意した株式購入契約 に署名した。(The Sale)。株式の売却とその後の譲渡は、チリ国家経済検事室の取引の承認を含むいくつかの前例条件を遵守しなければならない国家経済財政 (スペイン語の頭文字を“FNE”と略記)は,211/1973号法令で規定されている.証券市場法18,045によると,今回の売却は入札要約を公開する形で行い,Enel TransportチリS.A.の株式100%を買収する。
したがって、Enel Transmisiónチリ社の資産と負債は、Enelチリ社の合併財務諸表 において販売可能に分類され、これはIFRS 5の“販売のための非流動資産の保有と生産停止業務”に基づいて決定される。
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
ENELチリ社が運営する市場
セグメントを生成する
私たちは子会社のEnel Generaciónチリ社とEnel Green Powerチリ社(以下EGPチリ社)を通じてチリで発電事業を展開しており、2つの子会社の総設備容量は8,086メガワットです[1]2022年9月30日までの総設備容量。発電事業資産は多様化しているが,再生可能エネルギー分野に集中しており,チリEnel総設備容量の74%を占めている。水力発電設備容量は3518メガワット、ガスまたは燃料油発電設備容量は2083メガワット、太陽光発電設備容量は1762メガワット、風力発電設備容量は642メガワット、地熱発電設備容量は81メガワットに達した。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの我々の発電業務部門の累計と 四半期実物情報をまとめています
エネルギー売上高(GWh) | 市場シェア | |||||||||
積算 | 季刊 | (%) | ||||||||
参加した市場 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変更率 | Q3 2022 | Q3 2021 | 変更率 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | ||
国家Sistema Eléctrico(SEN) | 23,989 | 20,765 | 15.5% | 8,123 | 7,601 | 6.9% | 41.7% | 37.1% |
流通とネットワーク細分化市場
私たちの流通とネットワーク業務は私たちの子会社チリEnel DistribuiónとEnel Transmisiónチリによって実行される。
規制された顧客数、配電資産、電力販売については、チリEnel Distribuiónチリ社はチリ最大の配電会社の一つである。2105平方キロメートルの特許区域内で運営されている。チリ政府は大都会地域33県に電力を輸送·分配する特許権協定を承認し,我々の子会社Enel Colina S.A.の特許区を含み,期限は制限なしである。チリの関税規制の観点から見ると、そのサービスエリアは主に人口密集地域と考えられており、チリ最大の電力公共事業会社の一つとなっている。
Enel Transmisiónチリ社は2021年1月1日に設立され、Enel Distribuiónチリ社から剥離され、子会社Empresa de Transmisión Chena S.Aを含むEnel Distribuiónチリ会社の送電事業のすべての資産と負債を受け取りました[2]. この剥離は,経済·発展·再建部が発表した電力に関する改正案 第4/2016号法律規定を遵守するためであり,配電会社は配電のみを唯一の目的としている。
12022年までの9か月間に新設された441メガワット設備容量 ,ディエゴデアルマグロ発電所(−23.8メガワット)の販売、アバニ発電所の設備容量(−42.8メガワット)の調整、ボカミナ2号(−350メガワット)の電力供給の遮断、タルタルTG発電所(+2.6メガワット)とSauzal発電所(+0.5メガワット)の設備容量の増加を含む。追加容量:風力タービン/光起電力パークの第1の回路がグリッドに接続され、発電を開始し、すべての風力タービン/光起電力パークが電気機械動作状態にあるとき。“付加”と宣言する容量 は電気機械動作の定格容量である.
22021年10月20日に開催されたチリEnel Transmisión S.A.取締役会特別会議では、参加メンバーの同意を得て、Empresa de Transmisión Chena S.A.所有のEnel Colina S.A.の少数株権を買収することに同意した。この取引の結果、Empresa de Transmisión Chena S.A.はEnel TransmisiónチリS.A.によって所有された。したがって、2021年11月1日に合併が発効し、Empresa de Transmisión Chena S.A.は清算なしにEnel Transmisión S.チリS.A.に吸収された。
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの私たちのネットワーク業務部門の累計と 四半期実物情報をまとめています
エネルギー販売 | エネルギー損失 | |||||||||
(GWh) | ||||||||||
積算 | 季刊 | (%) | ||||||||
物理的情報 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変更率 | Q3 2022 | Q3 2021 | 変更率 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | ||
流通とネットワーク業務 | 13,258 | 12,452 | 6.5% | 4,635 | 4,381 | 5.8% | 5.11% | 5.25% | ||
その他の情報 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変更率 | |||||||
顧客数 | 2,069,386 | 2,034,323 | 1.7% | |||||||
お客様/従業員 | 3,048 | 3,245 | -6.1% |
次の図は、2022年9月30日と2021年9月30日までの業務部門と顧客タイプごとの累計と四半期の電力販売収入を示しています
累計数字 | ||||||
エネルギー販売収入(百万新元単位) | 総業務 | 構造調整 | 合計する | |||
九月二十二日 | 九月二十一日 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | |
一世代: | 1,888,792 | 1,276,832 | (318,862) | (219,532) | 1,569,930 | 1,057,300 |
規制された顧客 | 831,689 | 607,139 | (293,152) | (211,800) | 538,537 | 395,339 |
規制されていない顧客 | 956,232 | 615,212 | (25,710) | (7,732) | 930,522 | 607,480 |
現品市場 | 100,871 | 54,481 | 100,871 | 54,481 | ||
流通とネットワーク: | 988,096 | 788,923 | (8,398) | - | 979,698 | 788,923 |
住宅.住宅 | 549,683 | 436,848 | - | 549,683 | 436,848 | |
商業広告 | 262,037 | 210,670 | - | 262,037 | 210,670 | |
工業 | 82,403 | 71,278 | - | 82,403 | 71,278 | |
他にも | 93,973 | 70,127 | (8,398) | 85,575 | 70,127 | |
減算:合併調整 | (327,260) | (219,532) | - | - | - | - |
エネルギー販売総額 | 2,549,628 | 1,846,223 | (327,260) | (219,532) | 2,549,628 | 1,846,223 |
100万チリペソはCH$と%で表されます | 703,405 | 38.10% | - | - | 703,405 | 38.10% |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
エネルギー販売収入(百万新元単位) | 総業務 | 構造調整 | 合計する | |||
Q3 2022 | Q3 2021 | Q3 2022 | Q3 2021 | Q3 2022 | Q3 2021 | |
一世代: | 692,758 | 475,211 | (131,197) | (80,797) | 561,561 | 394,414 |
規制された顧客 | 331,138 | 222,503 | (119,261) | (76,436) | 211,877 | 146,067 |
規制されていない顧客 | 313,419 | 220,559 | (11,936) | (4,361) | 301,483 | 216,198 |
現品市場 | 48,201 | 32,149 | - | - | 48,201 | 32,149 |
流通とネットワーク: | 390,750 | 279,826 | (8,398) | - | 382,352 | 279,826 |
住宅.住宅 | 220,692 | 166,342 | - | - | 220,692 | 166,342 |
商業広告 | 100,536 | 68,785 | - | - | 100,536 | 68,785 |
工業 | 28,501 | 21,989 | - | - | 28,501 | 21,989 |
他にも | 41,021 | 22,710 | (8,398) | - | 32,623 | 22,710 |
減算:合併調整 | (139,595) | (80,797) | - | - | - | - |
エネルギー販売総額 | 943,913 | 674,240 | (139,595) | (80,797) | 943,913 | 674,240 |
100万チリペソはCH$と%で表されます | 269,673 | 40.00% | - | - | 269,673 | 40.00% |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
合併財務諸表分析
1. | 損益表分析 |
2022年9月30日まで、チリのEnel社の株主が占めるべき純収益は1兆494.42億カナダドルに達した2021年同期に比べて1010.39億カナダドル増加した。2022年第3四半期の業績については、チリEnelの株主が純収益に占めるべき利益は1002.46億カナダドルに達し、2021年第3四半期に記録した損失より1152.82億カナダドル多かった
次の図は,2022年9月30日と2021年9月30日までの損益表の各項目の累積と四半期数: を比較したものである
累計数字 | 四半期数字 | ||||||||
合併損益表 (百万新元) | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変わる | 変更率 | Q3 2022 | Q3 2021 | 変わる | 変更率 | |
収入.収入 | 3,212,347 | 2,060,379 | 1,151,968 | 55.9% | 1,297,054 | 777,465 | 519,589 | 66.8% | |
売上高 | 3,108,560 | 2,034,350 | 1,074,210 | 52.8% | 1,273,149 | 762,779 | 510,370 | 66.9% | |
その他の営業収入 | 103,787 | 26,029 | 77,758 | 298.7% | 23,905 | 14,685 | 9,219 | 62.8% | |
仕入れとサービス | (2,559,051) | (1,464,245) | (1,094,805) | 74.8% | (996,076) | (641,862) | (354,214) | 55.2% | |
エネルギー調達 | (1,433,553) | (941,348) | (492,204) | 52.3% | (497,209) | (392,231) | (104,978) | 26.8% | |
燃費 | (487,759) | (251,348) | (236,411) | 94.1% | (175,284) | (127,115) | (48,169) | 37.9% | |
交通費 | (203,094) | (117,086) | (86,008) | 73.5% | (70,807) | (48,173) | (22,634) | 47.0% | |
その他の可変調達とサービス費用 | (434,645) | (154,463) | (280,182) | 181.4% | (252,776) | (74,343) | (178,433) | 240.0% | |
貢献保証金 | 653,297 | 596,134 | 57,163 | 9.6% | 300,978 | 135,603 | 165,376 | 122.0% | |
その他は実体が実行し大文字を明記する作業 | 27,514 | 19,876 | 7,638 | 38.4% | 11,861 | 5,611 | 6,250 | 111.4% | |
従業員福祉支出 | (117,939) | (128,593) | 10,654 | (8.3%) | (43,566) | (34,173) | (9,394) | 27.5% | |
その他の固定運営費 | (148,242) | (133,002) | (15,240) | 11.5% | (62,353) | (46,467) | (15,886) | 34.2% | |
営業総収入(EBITDA) | 414,630 | 354,414 | 60,215 | 17.0% | 206,920 | 60,574 | 146,345 | 241.6% | |
減価償却および償却 | (174,965) | (154,610) | (20,356) | 13.2% | (58,978) | (53,406) | (5,572) | 10.4% | |
IFRS 9を適用した減価損失(フラッシング) | (17,239) | (9,802) | (7,437) | 75.9% | (1,746) | (2,328) | 582 | (25.0%) | |
営業収入(利税前利益) | 222,425 | 190,003 | 32,422 | 17.1% | 146,195 | 4,841 | 141,355 | 適用されない | |
財務結果 | (70,434) | (121,981) | 51,547 | (42.3%) | (24,058) | (29,183) | 5,125 | (17.6%) | |
財政収入 | 44,615 | 17,655 | 26,959 | 152.7% | 14,344 | 6,609 | 7,735 | 117.0% | |
財務コスト | (143,462) | (136,789) | (6,672) | 4.9% | (62,894) | (36,277) | (26,617) | 73.4% | |
資産と負債の損益を指数化する | 8,297 | 2,874 | 5,423 | 188.7% | 1,226 | 1,901 | (675) | (35.5%) | |
外貨両替差額、純額 | 20,116 | (5,721) | 25,837 | 適用されない | 23,265 | (1,417) | 24,682 | 適用されない | |
その他の非経営実績 | 3,880 | 525 | 3,355 | 適用されない | 1,420 | 208 | 1,211 | 適用されない | |
その他の投資の純収益 | 98 | 105 | (7) | (7.1%) | - | 105 | (105) | (100.0%) | |
資産売却の純収益 | 811 | - | 811 | 適用されない | - | - | - | 適用されない | |
権益法で計算された共同経営会社の利益シェア | 2,972 | 420 | 2,552 | 適用されない | 1,420 | 103 | 1,317 | 適用されない | |
税引き前純収益 | 155,871 | 68,547 | 87,324 | 127.4% | 123,556 | (24,134) | 147,691 | 適用されない | |
所得税 | 14,709 | (9,665) | 24,374 | (252.2%) | (10,298) | 10,872 | (21,171) | (194.7%) | |
純収入 | 170,581 | 58,882 | 111,698 | 189.7% | 113,258 | (13,262) | 126,520 | 適用されない | |
親会社の株主 | 149,442 | 48,403 | 101,039 | 208.7% | 100,246 | (15,037) | 115,282 | 適用されない | |
非制御的権益 | 21,138 | 10,479 | 10,660 | 101.7% | 13,012 | 1,774 | 11,238 | 適用されない | |
1株当たり収益(新元/株)* | 2.16 | 0.70 | 1.46 | 208.7% | 1.45 | (0.22) | 1.67 | 適用されない | |
(*)2022年9月30日と2021年9月30日現在、支払·引受済み株式の平均数は69,166,557,220株である。 |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
EBITDA:
2022年9月30日現在、チリEnelの総合EBITDAは4146.30億カナダドルで、前年同期の3544.14億カナダドルより17.0%増加した。この改善は,主に我々の発電,配電,ネットワーク業務の電力販売が増加し,またより多くの天然ガス販売があるが,主に我々の発電事業のより多くのエネルギー購入,より高い燃料消費コスト,他の可変調達コストによるより高い運営コストを相殺している。
2022年第3四半期の総合EBITDAは206,920,000,000カナダドルであり,2021年第3四半期より146,345,000,000カナダドル増加し,これは主に発電事業の電力販売増加および天然ガス販売増加によるものである。
2022年9月30日まで、2022年9月30日と2021年9月30日まで、我々EBITDAの累計と四半期運営収入、運営コスト、人員、その他の費用は以下のように決定しました
累計数字 | 四半期数字 | ||||||||
EBITDAは,業務別 (百万新元単位) | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変わる | 変更率 | Q3 2022 | Q3 2021 | 変わる | 変更率 | |
発電事業収入 | 2,469,195 | 1,415,175 | 1,054,020 | 74.5% | 1,019,627 | 548,391 | 471,235 | 85.9% | |
流通とネットワーク業務収入 | 1,071,401 | 866,988 | 204,413 | 23.6% | 413,258 | 309,697 | 103,561 | 33.4% | |
減算:合併調整とその他の活動 | (328,248) | (221,784) | (106,464) | 48.0% | (135,831) | (80,624) | (55,206) | 68.5% | |
総合総収入 | 3,212,347 | 2,060,379 | 1,151,968 | 55.9% | 1,297,054 | 777,465 | 519,589 | 66.8% | |
発電業務コスト | (1,993,791) | (989,329) | (1,004,462) | 101.5% | (767,782) | (478,280) | (289,501) | 60.5% | |
流通とネットワーク業務コスト | (876,190) | (697,148) | (179,042) | 25.7% | (354,645) | (244,681) | (109,964) | 44.9% | |
減算:合併調整とその他の活動 | 310,930 | 222,232 | 88,698 | 39.9% | 126,351 | 81,100 | 45,251 | 55.8% | |
総合調達とサービス費用総額 | (2,559,051) | (1,464,245) | (1,094,805) | 74.8% | (996,076) | (641,862) | (354,214) | 55.2% | |
人員費 | (38,761) | (47,178) | 8,418 | (17.8%) | (12,425) | (13,993) | 1,568 | (11.2%) | |
その他性質的費用 | (98,259) | (83,589) | (14,670) | 17.6% | (42,181) | (27,194) | (14,986) | 55.1% | |
総発電業務 | (137,019) | (130,767) | (6,252) | 4.8% | (54,606) | (41,187) | (13,419) | 32.6% | |
人員費 | (17,345) | (29,442) | 12,097 | (41.1%) | (5,795) | (5,259) | (537) | 10.2% | |
その他性質的費用 | (59,273) | (57,448) | (1,825) | 3.2% | (23,766) | (20,000) | (3,766) | 18.8% | |
総流通とネットワーク業務 | (76,617) | (86,890) | 10,273 | (11.8%) | (29,561) | (25,259) | (4,302) | 17.0% | |
減算:合併調整とその他の活動 | (25,031) | (24,062) | (968) | 4.0% | (9,892) | (8,583) | (1,309) | 15.3% | |
EBITDA,業務別に細分化 | |||||||||
発電業務EBITDA | 338,385 | 295,079 | 43,306 | 14.7% | 197,239 | 28,924 | 168,315 | 適用されない | |
流通とネットワーク業務EBITDA | 118,593 | 82,950 | 35,643 | 43.0% | 29,052 | 39,757 | (10,705) | (26.9%) | |
減算:合併調整とその他の活動 | (42,349) | (23,614) | (18,734) | 79.3% | (19,371) | (8,107) | (11,265) | 139.0% | |
ENELチリ合併EBITDA合計 | 414,630 | 354,414 | 60,215 | 17.0% | 206,920 | 60,574 | 146,345 | 241.6% |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
発電業務EBITDA
2022年9月30日までの発電業務部門のEBITDAは338,385,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,2021年同期と比較して、2022年第3四半期のこの業務部門のEBITDAは168,3.15億カナダドル増加した。
この結果を解釈する主な変数 は以下のとおりである
§ | 2022年9月30日まで、営業収入は24.691.95億カナダドルに達し、2021年9月と比べて10.54.2億カナダドル増加し、74.5%増加し、主な原因は以下の通りである |
> | エネルギー販売が616,985,000,000カナダドルに増加した要因は,(I)ローカル通貨/ドルレートが期間内に切り下げられ,445,291,000,000カナダドルにプラス価格影響を与える,(Ii)規制されていない顧客(+1,579 GWh)に実物販売(+1,579 GWh)を増加させるため,主に新規顧客契約,規制対象顧客(+1,350 GWh)およびスポット市場販売(+295 GWh)に関すること,および(Iii)安全およびサービス品質に関する補助サービス収入の増加,増加した実物販売194,8900,000,000,000カナダドルである。これらの影響は大口商品のヘッジ収入の低下(446.79億カナダドル)によって部分的に相殺された |
> | 他の売上高は351,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000, |
> | その他の営業収入の増加は851.11億カナダドルであり、主に:(I)商品デリバティブに関する収入の増加617.85億カナダドル、および(Ii)再気化サービス収入の増加 225.46億カナダドルによるものである |
2022年第3四半期、営業収入は1,019,6.27億カナダドルに達し、2021年第3四半期より4712.35億カナダドル増加した。この変化は主に以下のような側面から説明される
> | 2兆194.09億元増加エネルギー販売要因は,(I)チリペソで表される平均販売価格が1720.76億カナダドル,(Ii)43,651,000,000カナダドルとなり,実物販売増加523 GWh(規制対象顧客+544 GWh,スポット市場+9 GWh,規制されていない顧客−30 GWh),および(Iii)補助サービス収入増加238.79億カナダドルに相当する。これらの影響は大口商品のヘッジ収入の低下によって部分的に相殺され、201.96億カナダドルとなった。 |
> | 他の売上は237,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000 |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
> | もっと大きいその他の営業収入142.25億カナダドル、主により多くの再ガス化サービスに関連するより多くの収入154.3億カナダドルである |
§ 2022年9月30日現在、運営コストは19.937億カナダドルに達し、2021年同期に比べて10.044.62億カナダドル増加したが、原因は以下の通りである
> | 4.091.55億瑞士元を増加させたエネルギー調達主にスポット市場(+407 GWh)と他の発電会社(+99 GWh)からより多くの実物エネルギーを購入するのは,主に規制や規制されていない顧客のより大きな電力需要と,電力業界の状況によるより高い平均購入価格を満たす必要があるためである |
> | その他の調達とサービスコストの増加は2660.87億カナダドル は主に:(I)天然ガス商業化販売コストが2461.81億カナダドル増加し、 (Ii)火力発電所排出税が86.03億カナダドル増加し、(Iii)商品ヘッジコストが62.58億カナダドル増加し、(Iv)臨時施設賃貸料が28.23億カナダドル増加し、(V)各種発電投入コスト(水、化学品など)が増加したためである。22億2千2百万ドルです |
> | 燃料消費コストが2370.83億カナダドル増加したのは主に(I)天然ガス消費コストが1883.02億元増加したためであり、主に期内ガス発電量の増加及び平均天然ガス価格の上昇と関係がある。(Ii)石炭在庫減値損失の増加276.61億カナダドルとディーゼル在庫減価損失は6.65億カナダドル増加し、両者とも二零二年第二期期間に減値したCentral Bocamina II中断と関係があり、(Iii)石炭消費コストは上昇し、186.62億カナダ元に達し、主に平均購入価格が高いため石炭消費量の減少に相殺され、(Iv)燃料油消費コストが増加し、主に平均購入価格が高いため112.43億元増加した。これらの収入は商品ヘッジコストの低下により部分的に相殺され,後者は94.08億カナダドルであった。 |
> | 輸送コストが921.37億カナダドル(Br)増加した主な原因は、(I)通行料が490.51億カナダドル増加し、主に限界コスト増加により関税収入(スペイン語頭文字を“IT”と略記)コストが増加したが、AAT関税調整に関する88.58億カナダドルコスト削減部分がこの増加を相殺したからである(Aust e de Armonización Tarifaria(I)天然ガス再ガス化コストの上昇、(B)天然ガス再ガス化コスト上昇、(Br)天然ガス輸送コスト上昇、(Br)83.21億スイスフラン。 |
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
2022年第3四半期の運営コストは767,782万カナダドルに達し、2021年同期と比べて28,95.01億カナダドル増加し、主な原因は以下の通りである
> | もっと高いその他の可変調達とサービスコスト168,052,000,000カナダドルについては,(I)天然ガス商業化販売コストの増加,154,573,000,000カナダドル,(Ii)火力発電所排出税の増加,51,97百万カナダドル,(Iii)商品ヘッジデリバティブコストの増加,5,754,000,000カナダドル,および(Iv)臨時施設レンタル料の増加,28,23,000,000カナダドルと解釈されている |
> | もっと高い燃費コスト コスト主に(I)より多くのガス発電に関連する58,851,000,000スイスフランの天然ガス消費コストの増加、および(Ii)石炭消費コストの9,251,000,000スイスフランの増加による48,841,000,000スイスフランである。上記の影響はすでに以下の各部分で相殺された:(I)燃料油の消費コストは75.75億カナダドル減少し、(Ii)石炭在庫の減価損失は73.84億カナダドル減少し、及び(Iii)商品ヘッジデリバティブ工具コストは43.22億カナダ元減少した。 |
> | 443.27億瑞士元の増加エネルギー調達主に電力業界の市場状況による平均購入価格が高く,実物エネルギー購入量の減少(−1,144ギガワット時)にもかかわらずである。 |
> | 年内に282.81億元増加輸送コスト主な原因は,(I)147.01億新元の通行料上昇,(Ii)105.58億新元の再ガス化コストの上昇,および(Iii)30.22億新元の天然ガス輸送コストの上昇である。 |
§ 2022年9月30日現在,人員支出(資本化した人員コストを差し引いた) は387.61億カナダドルに達し,2021年同期に比べて84.18億カナダドル減少したのは,主に,(I)グループ2021−2024年のデジタル化戦略に関する会社再編コストが68.87億カナダドル減少したこと,および(Ii)主にEGPチリプロジェクトに関する66.36億カナダドルの人事支出資本化が増加したためである。これらの影響は賃金支出の47.58億元増加分によって相殺され、これは主に給与審査と指数付けと関係がある。
2022年第3四半期、人事費(資本化された人事コストを差し引く)は124.15億カナダドルで、2021年同期より15.68億カナダ元減少し、主な原因は人件費の資本化増加で、55.29億カナダドルに達した。この影響は、(I)賃金が21.35億カナダドル増加すること、および(Ii)集団交渉に関連するボーナス支出が17.41億カナダドル増加することによって部分的に相殺される。
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
§2022年9月30日現在、他の費用は982.59億カナダドルに達し、2021年9月より146.7億カナダドル増加し、主な理由は、(I)主にEGPチリが開発·運営しているプロジェクトに関する専門サービスが57.79億カナダドル増加し、(Ii)メンテナンス·メンテナンスサービスが45.21億カナダドル増加し、(Iii)材料が31.02億カナダドル増加し、主にEGPプロジェクトのために光起電力パネルと他の材料を購入し、(Iv)保険費用が13.15億カナダドル増加したからである。
2022年第3四半期の他の支出は421.81億カナダドルで、前年同期に比べて149.86億カナダドル増加し、主に(I)主に開発と運営中のEGPチリプロジェクトに関連する専門サービスが57.16億カナダドル増加し、 (Ii)保守·修理サービスが34.6億カナダドル増加し、(Iii)行政·技術支援サービスが32.47億カナダ元増加し、(Iv)材料調達が18.64億カナダ元増加し、(V)保険伝票が6.14億カナダドル増加したためである。
流通とネットワーク業務 EBITDA:
2022年9月30日までの間に、流通およびネットワーク業務のEBITDAは1185.93億カナダドルに達し、前年同期より356.43億カナダドルまたは43.0%増加した。2021年の同四半期と比較して、同業務部門の2022年第3四半期のEBITDAは107.05億カナダドル、あるいは26.9%減少した。
この結果を解釈する主な変数 は以下のとおりである
§ | 2022年9月30日までの営業収入は10714.01億カナダドルで、2021年同期の営業収入に比べて2.04億カナダドル増加し、23.6%に相当し、主な原因は以下の通り |
> | エネルギー販売は193,487,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000 |
> | もっと大きいその他のサービス収入主に:(I)通行料の増加(182.19億瑞士元、主に地域性伝送部分);及び(Ii)他のサービスからの収入増加により、12.03億瑞士元に達した。これらの収入は,建設顧客接続と公共照明の収入減少により部分的に相殺され,38億カナダドルであった |
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上記の費用は以下の各部分で相殺される
> | その他の収入が53.41億カナダドル減少したのは、主に、(I)顧客賠償が21.67億カナダドル減少したこと、(Ii)非登録顧客消費(スペイン語頭文字を“北車”と略記)の回収が19.67億カナダドル減少したこと、および(Iii)米国証券取引委員会総監(スペイン語の頭文字を“CNR”と略記)が2021年に登録された13.11億カナダドルの罰金を撤回したため、減少したためである。 |
2022年第3四半期の営業収入は4.132.58億カナダドルに達し、2021年同期に比べて1035.61億カナダドル増加し、33.4%に相当する。主にエネルギー販売103,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,
§ 2022年9月30日までの運営コストは8.761.9億カナダドルに達し、2021年同期に比べて1.792億カナダドル増加し、25.7%増加した。以下のように解釈される:
> | もっと大きいエネルギー調達[br}168,902,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000, |
> | もっと高いその他の可変調達とサービスコスト98.21億カナダドルであり、主に:(I)アメリカ証券取引委員会の罰金85.88億カナダドルの増加、および(Ii)付加価値サービスコストの12.33億カナダドルの増加によるものである。 |
2022年第3四半期の運営コストは3546.45億カナダドルで、2021年第3四半期に比べて1099.64億カナダドル増加した。主な原因は、(I)エネルギー調達が増加し、1033.8億カナダドルに達し、主に平均購入価格が増加し、898.86億カナダドルと、134.94億カナダドルに相当する実物エネルギー購入増加(+125 GWh)および(Ii)増加によるものであるその他可変調達とサービス コスト77.98億カナダドル、原因はアメリカ証券取引委員会の罰金が53.61億カナダドル増加し、付加価値サービスコストが24.37億カナダドル上昇したからである。
§ 2022年9月30日までの間の人件費(資本化人事コスト後) は173.45億カナダドルに達し、2021年9月より120.97億カナダドル減少し、主な原因は、(I)当グループ2021-2024年のデジタル化戦略に関する再編支出が減少し、85.81億カナダドルであった;(Ii)従業員ボーナスは45.42億カナダドルであり、2021年にEnel およびEnel Transmisi nチリ労働組合による集団交渉手続きに関連し、および(Iii)投資プロジェクトに関する人事支出の資本化が高く、11.54億カナダドルであった。これらの影響は主に給与審査と指数付けに関する17.48億元の給与増加分によって相殺された。
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チリのエネル 財務諸表分析 2022年9月30日まで | ![]() |
2022年第3四半期の人事支出(資本化した人員コストを差し引く)は57.95億カナダドルに達し、2021年第3四半期に登録された52.59億カナダドルと似ている。
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§ 2022年9月30日までの9ヶ月間の他の支出は592.73億カナダドルに達し、2021年9月より18.25億カナダドル増加し、主に比較的に高い専門サービス及びその他の各種類のサービス支出が26.93億カナダドルに達したが、運営、維持及び修理コストは8.68億カナダドルの部分相殺された
2022年第3四半期の他の支出は237.66億カナダドルに増加し、2021年同期に比べて37.66億カナダドル増加したが、これは主に運営、メンテナンス、メンテナンスコストが増加したためである。
減価償却、償却と減価
次の表は,2022年9月30日と2021年9月30日までのEnelチリグループEBITDA,減価償却,償却と減価償却費用およびEBITの累計と 四半期数をまとめたものである。
累計数字 (百万新元単位) | ||||||
九月二十二日 | 九月二十一日 | |||||
業務細分化市場 | EBITDA | 減価償却·償却·減価 | EBIT | EBITDA | 減価償却·償却·減価 | EBIT |
発電業務 | 338,385 | (135,382) | 203,003 | 295,079 | (121,303) | 173,776 |
流通とネットワーク業務 | 118,593 | (57,951) | 60,642 | 82,950 | (44,602) | 38,347 |
減算:合併調整とその他の活動 | (42,349) | 1,129 | (41,220) | (23,614) | 1,494 | (22,120) |
チリENEL合計 | 414,630 | (192,204) | 222,425 | 354,414 | (164,411) | 190,003 |
四半期数字 (百万新元単位) | ||||||
Q3 2022 | Q3 2021 | |||||
業務細分化市場 | EBITDA | 減価償却·償却·減価 | EBIT | EBITDA | 減価償却·償却·減価 | EBIT |
発電業務 | 197,239 | (48,047) | 149,192 | 28,924 | (41,845) | (12,921) |
流通とネットワーク業務 | 29,052 | (14,175) | 14,877 | 39,757 | (14,260) | 25,497 |
減算:合併調整とその他の活動 | (19,371) | 1,498 | (17,874) | (8,107) | 372 | (7,735) |
チリENEL合計 | 206,920 | (60,724) | 146,195 | 60,574 | (55,734) | 4,841 |
2022年9月30日までの9ヶ月間の減価償却、償却及び減価償却支出は1922.04億カナダ元であり、前年同期より277.93億元増加した。この違いは主に以下のような点で説明される
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> | 比較的に高い減価償却と償却2,03.56億カナダドル は主に:(I)比較的に高い減価償却と償却金額12,720,000,000カナダドルと関係があり(br}は為替効果及び比較的に小さい程度の新しい太陽エネルギー発電所の操業による)、及び(Ii)流通及びネットワーク業務部門の比較的に大きい減価償却及び償却7,646,000,000プラス、情報科学技術の発展に関連する無形資産の比較的に大きい償却4,779,000,000プラス、及び操業投資項目2,422 百万プラスと関係がある。 |
> | 売掛金の増加 減価損失は7,437,000,000カナダドルであり,主に顧客の売掛金の増加及び予想される信用損失により,流通及びネットワーク支部は5,703,000,000カナダドル 及び発電分部は1,472,000,000カナダ元増加した |
2022年第3四半期に、減価償却、償却及び減価償却支出は607.24億カナダドルに達し、2021年同期より49.91億元増加し、主に為替効果及び以前開発中のプロジェクトの操業により、EGPチリグループの減価償却及び償却を51.64億元増加させた。
営業外収入
次の表は、Enelチリ社の2022年9月30日と2021年9月30日までの累計営業外収入と四半期合併営業外収入を示しています
累計数字 | 四半期数字 | ||||||||
営業外収入(百万新元単位) | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変わる | 変更率 | Q3 2022 | Q3 2021 | 変わる | 変更率 | |
財政収入 | 44,615 | 17,655 | 26,959 | 152.7% | 14,344 | 6,609 | 7,735 | 117.0% | |
財務コスト | (143,462) | (136,789) | (6,672) | 4.9% | (62,894) | (36,277) | (26,617) | 73.4% | |
外貨両替差額、純額 | 20,116 | (5,721) | 25,837 | 適用されない | 23,265 | (1,417) | 24,682 | 適用されない | |
資産と負債の損益を指数化する | 8,297 | 2,874 | 5,423 | 188.7% | 1,226 | 1,901 | (675) | (35.5%) | |
純財務費用ENELチリ | (70,434) | (121,981) | 51,547 | (42.3%) | (24,058) | (29,183) | 5,125 | (17.6%) | |
その他の投資の純収益 | 98 | 105 | (7) | (7.1%) | - | 105 | (105) | (100.0%) | |
資産売却の純収益 | 811 | - | 811 | 適用されない | - | - | - | 適用されない | |
権益法で計算された共同経営会社の利益シェア | 2,972 | 420 | 2,552 | 適用されない | 1,420 | 103 | 1,317 | 適用されない | |
その他の非経営実績 | 3,880 | 525 | 3,355 | 適用されない | 1,420 | 208 | 1,211 | 適用されない | |
税引き前純収益 | 155,871 | 68,547 | 87,324 | 127.4% | 123,556 | (24,134) | 147,691 | 適用されない | |
所得税 | 14,709 | (9,665) | 24,374 | (252.2%) | (10,298) | 10,872 | (21,171) | (194.7%) | |
当期純収入 | 170,581 | 58,882 | 111,698 | 189.7% | 113,258 | (13,262) | 126,520 | 適用されない | |
親会社の株主は権益を占めなければならない | 149,442 | 48,403 | 101,039 | 208.7% | 100,246 | (15,037) | 115,282 | 適用されない | |
非持株権に帰することができる | 21,138 | 10,479 | 10,660 | 101.7% | 13,012 | 1,774 | 11,238 | 適用されない |
財務結果
2022年9月30日まで、チリのEnelの総合財務業績は704.34億カナダドルの赤字で、2021年同期に記録した1219.81億カナダドルの赤字より改善され、515.47億カナダドルに達した。2022年第3四半期、財務業績の損失は24058百万カナダドルに達し、2021年第3四半期より17.6%減少した。
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これらの結果は主に以下のような側面から説明される
財政収入26,959,000,000カナダドル の増加は、主に、(I)期内金利上昇により欠陥された発電所解体準備10,300,000,000カナダリング、(Ii)短期固定収益投資収益が10,974,000カナダドルに増加し、(Iii)顧客請求書支払い計画に関連する財務収入が3,265,000,000カナダドル増加したためである。
財政収入2022年第3四半期は2021年の同シーズンより77.35億カナダドル増加し、主に:(I)短期固定収益投資リターンが増加し、54.18億カナダドルに達し、及び(Ii)顧客領収書支払い計画に関連する財務収入が12.54億カナダ元増加したためである。
財務費用6,672,000,000カナダドル増加, 要因は,(I)外国為替基金からの新規融資の取得により,関連側との財務支出が21,119,000,000カナダドル増加し,(Ii)債券および銀行ローンの利息支出が増加し,13,202,000,000カナダドルに達し,および(Iii)仕入先支払いの遅延利息支出が増加し, 仕入先支払いが65.48,000,000カナダドル増加したこと,および(Iv)財務の解体準備により増加した支出 が60.64,000,000カナダドルに増加したためである.これらの影響は、以下の要素によって部分的に相殺される:(1)保険契約の財務費用は193億2400万カナダドル減少し、主に“関税安定法”による売掛金の売却と関係があり、この法案は263.95億カナダドル減少した;(Ii)利息資本化増加による124.18億カナダドルの財務支出の減少は、主に非通常再生可能エネルギープロジェクトの開発とLos Cóndesプロジェクトの開発とより大きな連続性があることと関連している;(Iii)公共事業法による売掛金の減少、財務支出の減少[3](Br)62.71億カナダドル;および(Iv)第21,185号関税安定法の実施に関連する支出は26.4億カナダドル減少した。
2022年第3四半期財務費用は2021年の同四半期と比べて266.17億カナダドル増加し、主な原因は:(I)関係者との財務支出が106.83億カナダドル増加し、EFIから獲得した新しい融資に関連し、(Ii)債券と銀行ローンの利息が増加し、55.85億カナダドルに達し、(Iii)保理契約財務支出が130.04億カナダドル増加し、主に“関税安定法”による売掛金の売却に関連し、この法案は100.28億カナダドル増加した(2022年5月30日第9 T号法令)。(Iv)利息増加サプライヤーの支払いを遅延させた支出は37.75億カナダドルであり、(V)財務再報告解体支出の増加は21.14億カナダドルであった。上記の影響はすでに以下の要素の一部によって相殺された:(I)利息資本化増加により減少した財務支出は38.53億カナダドルに達し、及び(Ii) が公共事業法の売掛金減少により減少した財務支出は62.71億カナダドルに達した。
3新冠肺炎健康危機を背景に,2020年8月5日,第21,249号法律が公布された。これは、利息または罰金を支払うことなく、最大48回の分割払い方法で超過請求書を支払うことを含む、公共事業および天然ガス供給者の顧客のための非常措置を制定している。2021年5月22日、21,340号法律が公布され、これらの条件を2021年12月まで延長した。
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指数付けに関する収入5,423,000,000カナダドル増加したのは,(1)非金融資産指数付けプレミアムが6,448,000,000カナダドル増加,(2)回収可能税額オーバーフローが5,10,000,000カナダプラス増加したためである.これらの影響はすでに以下の要素によって部分的に相殺された:(I)主に金融債務とデリバティブに関連する金融商品の指数化による純利益は12.62億カナダドル減少した;及び(Ii)国際会計基準第29号“悪性インフレ経済体の財務報告”は著者らのアルゼンチンにある子会社Enel Generaciónチリ支社に対するマイナス影響は比較的に大きく、3.34億カナダドルであった。
2022年第3四半期に指数付けに関する収入2021年の同四半期と比較して、6.75億カナダドル減少したのは、主に:(I)主に金融債務とデリバティブ関連の金融商品指数付けによる損失が24.43億カナダドル増加した;(Ii)IAS 29は、私たちの子会社チリEnel Generaciónがアルゼンチンに位置する支店に9.96億カナダドルと、(Iii)貿易口座とその他の支払すべき債権の損失が6.02億カナダドル増加したためである。これらの影響は非金融資産指数付け利益の36.28億カナダドル増加によって部分的に相殺された。
利益.利益為替レートの違いから258.37億カナダドル増加したのは、主に:(I)43,3.37億カナダドルの貿易売掛金の正の為替レートの差が大きく、その中には、規制された顧客の保留請求書に対する売掛金の通貨に設定されたドルを設定する第21,185号および21,472号関税安定法に関連する540.12億カナダドルの積極的な影響と、(Ii)103.13億カナダドルの貿易売掛金に低い負の為替レート差異の影響が含まれており、関税安定メカニズムに関連する149.36億元のマイナス影響を含む。
上記の差額は、(I)金融債務及びデリバティブに対する大きな マイナスレート影響(17058百万カナダドル)、及び(Ii)現金及び現金等価物に対するレート差額が低い(75.34億カナダドル)ため部分的に相殺される。
2022年第3四半期に為替レートの違いによる利益 2021年の同四半期と比べ、246.82億カナダドル増加したのは、主に:(I)為替レート差異は収貿易帳簿71.61億カナダドルに対応してより大きな正の影響を与え、関税安定メカニズムに関連する30.89億カナダドルの正の影響を含む;(Ii)主にEFIローンに関連する214.81億カナダドルは関連各方面の貿易帳簿に更に大きな正の為替レート差異影響を与える;及び(Iii)為替レート差異は147.16億カナダドルの貿易売掛金に低い負の為替レート影響を与え、その中に関税安定メカニズムによる16.95億カナダドルの正の影響を含む。
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これらの差額は現金および現金等価物による大きな 負レート差額の影響により部分的に相殺され,金額は156.24億カナダドルであった。
会社税 :
2022年9月30日まで、企業所得税は利益147.09億カナダドルを実現し、前年同期と比べ、税収支出は243.74億カナダドル減少し、主な原因は価格レベルの重述損失が339.16億カナダ元増加したことである。2021年同期と比べ、今期の売掛金保証関連の財務支出が減少し、税項支出が89.46億カナダドル増加し、この増幅を部分的に相殺した。
2022年第3四半期、会社所得税の損失は102.98億カナダドルに達し、2021年同期と比べ、支出は211.71億カナダ元増加し、主に2022年第3四半期の営業収入が2021年第3四半期より増加し、所得税が381.66億カナダ元増加したためである。今期の価格水準は損失が大きいため、この部分は137.06億瑞士元の所得税減免によって相殺された。
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2. | 貸借対照表分析 |
当社の総資産は2021年12月31日までの総資産と比較して、2022年9月30日現在の総資産が21.255.22億瑞士元増加した。
資産 (百万新元単位) | 九月二十二日 | 十二月二十一日 | 変わる | 変更率 |
流動資産 | 2,434,300 | 1,268,253 | 1,166,047 | 91.9% |
非流動資産 | 9,191,546 | 8,232,071 | 959,475 | 11.7% |
総資産 | 11,625,846 | 9,500,324 | 2,125,522 | 22.4% |
2022年9月30日現在、流動資産は11.66億カナダドル増加した。主なカテゴリの変化は以下のとおりである
• | 現在の貿易売掛金とその他の売掛金が5486.63億カナダドル増加した主な理由は、(I)貿易売掛金が5.115.37億カナダドル増加し、その中で発電企業の売掛金が3127.31億カナダドル増加し、流通とネットワーク企業の売掛金が1937.93億カナダドル増加したため、この2つの業務部門の実際の売上高が増加したため、チリペソで表される平均販売価格の上昇、および関税安定法21,185年満期のため、売掛金が増加したからである[4]2022年1月には、2022年3月までに、取次会社の契約規制対象顧客価格と最終顧客への規制対象価格との差額 が短期規制対象顧客売掛金口座で累計開始されることと、(Ii)仕入先への前払金の売掛金増加 372.26億瑞士元が決定された |
• | 非流動資産または売却可能資産が4.141.79億カナダドル増加したのは、主にEnel TransmisiónチリS.Aの流動および非流動資産が売却可能資産に再分類されたためである |
• | 現在、関連側の売掛金が2052.69億カナダ元増加し、原因は売掛金の増加である:(I)Enel Global Trading spaの売掛金の増加は1717.14億カナダドル(br}は主に天然ガス販売と大口商品デリバティブ取引と関係がある;および(Ii)Endesa Energía S.A.U.367.29億カナダドルの売掛金は主に天然ガス販売と関係がある。 |
42022年1月には、関税安定メカニズム法律21,185が規制された顧客のために設定した13.5億ドルの売掛金上限を達成した。2022年8月2日、21,472号法律が発表され、関税安定基金が設立され、新しい臨時監督管理 顧客価格安定メカニズムが構築された。第21,185号法律で規定されている13.5億ドルを超える基金の累積金額は、第21,472号法律で規定されているこの新しいメカニズムの一部とみなされる。
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• | その他の非金融流動資産の増加は83,273,000,000カナダドルであり、主な原因は付加価値税控除残高が99,755,000,000カナダドル増加し、主にEnel Generaciónチリの購入量が増加したが、前払い支出が161.86億カナダドル減少したため、部分的に相殺され、主に保険料の償却と関係がある |
これらの影響は以下のように部分的に補償される
• | 現金と現金等価物の745.95億カナダドルの減少 は主に以下の現金流出から解釈される:(1)サプライヤー支払い33.767.94億カナダドル、(Ii)不動産、工場と設備購入の支払い7.118.63億カナダドル、(Iii)ローン支払い2030.99億カナダドル、(Iv)利息支払い プラス1100.87億カナダドル、(V)従業員関連の支払い1090.12億カナダドル、(Vi)所得税支払い448.99億カナダドル、(Vii)配当金348.86億カナダドル、(Viii)支払い保険料266.19億カナダドルおよび(Ix)その他の現金流出94,931,000,000カナダドルは,主に付加価値税およびその他の税金である.この等現金流出は,以下の現金流入部分で相殺されている:(I)顧客 入金3,586,629,000,000カナダドル,その中には発電および配電およびネットワーク業務売掛金1,065,181,000,000カナダドルの現金流入,(Ii)EFIがチリEnelに提供する6020.34億カナダローン,および(Iii)448,873,000カナダドルの銀行ローンが含まれている |
2021年12月31日と比較して、2022年9月30日現在の非流動資産は9.594.75億カナダドル 増加した。主なカテゴリの変化は以下のとおりである
• | 不動産、工場及び設備 が559,8.94億カナダドル増加したのは、主に(I)建設中プロジェクトが596,3.64億カナダドル増加し、主に発電業務である;及び(Ii)為替レート差が4119.01億カナダドル増加し、主にチリペソ/ドルレートの切り下げによるものであり、EGPチリの機能通貨がドルであるため;(Iii)第二世代業務物件、工場及び設備の増加243.16億カナダドル;及び(Iv)ネットワークインフラの増加308.28億カナダドルである。上記の影響は,(I)当期償却が155,852,000,000カナダドル,および(Ii)Enel TransmisiónチリS.A.物件,工場および設備を販売可能,3100,039,000,000カナダドルに再分類して部分的に相殺したためである。 |
• | 繰延税金資産は239,397,000,000カナダドル増加し、主に税金損失325,911,000,000カナダドルにより資産が増加し、その中で215,143,000,000カナダドルはチリEnel Generación,110,768,000,000,000,000,000,000,000カナダドルはチリEnelに属する。これらの影響はチリEnel Generación固定資産99,161,000,000カナダドルの低い減価償却 部分によって相殺された。 |
• | 使用権資産が425.91億カナダドル増加したのは、主に為替レートの違いと新プロジェクト開発の新土地賃貸協定によるチリEnel Green Powerの増加である。 |
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• | 投資が39,620,000,000カナダドル 増加した要因は,(I)Inversiones K Cuatro S.p.A.が293.53億カナダドルで買収し,HIF H 2 S.p.A.が27.03億カナダドルで買収され,Enel X WayチリS.p.A.が1,835 百万カナダドルで買収され,Suministradora de Bus K Cuatro S.p.A.が297,000,000カナダドルで買収されたこと,および(Ii)共同経営および共同制御会社の純収入29.72,000,000カナダドル,主にLチリS.A.からである。 |
• | その他の非流動非金融資産が25.02億カナダドル増加した主な原因は:(I)付加価値税控除増加213.97億カナダドル、主にEGPチリ;及び(Ii)EFIローンに関連するチリEnel印紙税資本化43.66億カナダドルである。 |
当社の株式を含む総負債は2022年9月30日現在116.258.46億カナダドルに達し、2021年12月31日現在の総負債に比べて22.4%増加している。
負債と権益 (百万新元単位) | 九月二十二日 | 十二月二十一日 | 変わる | 変更率 |
流動負債 | 3,941,638 | 2,132,327 | 1,809,311 | 84.9% |
非流動負債 | 4,326,965 | 4,021,504 | 305,461 | 7.6% |
総株 | 3,357,243 | 3,346,493 | 10,750 | 0.3% |
親会社の株主に帰属する | 3,086,533 | 3,097,868 | (11,335) | (0.4%) |
非持株権に帰することができる | 270,710 | 248,625 | 22,085 | 8.9% |
負債と権益総額 | 11,625,846 | 9,500,324 | 2,125,522 | 22.4% |
流動負債は1,809,311,000,000カナダドル増加した。主なカテゴリの変化は以下のとおりである
• | 経常関連側の売掛金が12.447.03億カナダドル増加したのは、主に以下の支払債権の増加によるものである:(I)Enel Finance International(Br)NV(EFI)の9.83億カナダドルは、2022年にEnelチリに付与された新しい債務と関係があり、合計6.020.34億カナダドル(7億ドル)、債務のレート差は2018.62億カナダドルに影響し、債務の1685.52億カナダドルの短期部分を現在の負債カテゴリに移した;(Ii)Enel Global Trading S.A.は2282.28億カナダドルであり、主に大口商品 派生品取引と関係がある。(Iii)天然ガス調達に関する国民総収入チリ230.29億カナダドル、および(Iv)情報技術サービスのためのEnel Grids S.r.L.91.61億カナダドル 。 |
• | 他の流動金融負債 が319,005,000,000,000,000カナダドル増加した主な理由は、(I)銀行ローンが294,207,000,000カナダドル増加し、主にEnelチリがNova-ScotiaおよびMizuhoから獲得した新しいクレジット限度額(3億ドル)の100%支払いによるものであり、(Ii)債券負債が186.36,000,000カナダドル増加し、主に利息課税項目に関連していること、および(Iii)対沖および非ヘッジデリバリーツールが1.61億カナダドル増加したためである。 |
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• | 経常貿易買掛金とその他の経常買掛金が1 933.9億カナダドル増加した要因は、(1)エネルギー調達買掛金が2,036.89億カナダドル増加したこと、(2)燃料調達買掛金が593.19億カナダドル増加したこと、(3)貨物·サービス買掛金が391.9億カナダドル増加したことである。これらの影響は、以下の要因によって部分的に相殺された:(1)購入資産の買掛金は928.79億カナダドル減少;(2)売掛金は117.35億カナダドル減少。および(Iii)従業員への支払いは32.43億カナダドル 減少した. |
• | Enel TransmisiónチリS.A.の流れおよび非流動負債が販売可能 に再分類されたので、売却可能な負債 は284.2億カナダドル増加した |
2022年9月30日現在、非流動負債は3054.61億カナダドル増加した
• | その他の非流動金融負債が256,249,000,000カナダドル増加した理由は,(I)支払債券が204,876,000,000カナダドル増加し,銀行ローンが28,972,000,000カナダドル増加し,主な原因は為替レート差と指数化であった;および(Ii)ヘッジおよび非ヘッジデリバティブ負債は22,401,000,000カナダドル増加したからである。 |
• | 非流動賃貸負債 が389.27億カナダドル増加したのは,チリEnel Green Powerがレート差と新プロジェクト開発の土地賃貸合意により増加したためである |
• | その他の非経常売掛金 は292.13億カナダドル増加し、主にチリEnel Distribuiónチリエネルギー調達売掛金は327.22億カナダドル増加した。この影響は,資産購入に用いられる売掛金 が34.51億カナダドル減少して部分的に相殺される |
これらの影響は以下のように部分的に補償される
• | 非流動関連側 支払貿易帳簿が12,738,000,000カナダドル減少したのは,主にEFI対応帳票残高が 減少したためであり,融資中の168,552,000,000カナダドル短期部分が流動負債種別に移行されたためである。この影響は主に為替レートの債務への影響に関する1553.42億カナダドルによって相殺された。 |
2022年9月30日まで、総株式は33.572.43億カナダドルで、2021年12月31日と比べて10.75億カナダドル減少し、主な原因は以下の通りである
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• | Enelチリ会社の所有者は、発行された資本3,882,103,000,000カナダドル、 留保収益1,754,604,000,000カナダドル、およびマイナス2,550,174,000,000カナダドルの他の備蓄を含む3,086,533,000,000カナダドルに達するべきです。 |
> 留保収益は151,418,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000
他の備蓄は162,753,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000
• | 非持株権は270,710,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000このような影響は73.39億カナダドルの配当金支払い部分によって相殺される |
主要財務比率の表現
比率.比率 | 職場.職場 | 九月二十二日 | 十二月二十一日 | 九月二十一日 | 変わる | 変更率 | ||
流動性 | 流動性(1) | タイムズ紙 | 0.62 | 0.59 | - | 0.03 | 4.7% | |
酸性度試験(2) | タイムズ紙 | 0.60 | 0.57 | - | 0.03 | 4.5% | ||
運営資本 | MMCH$ | (1,507,338) | (864,073) | - | (643,265) | 74.5% | ||
レバー.レバー | レバー作用(3) | タイムズ紙 | 2.46 | 1.84 | - | 0.62 | 33.9% | |
短期債務(4) | % | 47.7% | 34.7% | - | 13.0% | 37.4% | ||
長期債務(5) | % | 52.3% | 65.3% | - | (13.0%) | (19.9%) | ||
財務費用カバー範囲(6) | タイムズ紙 | 3.60 | - | 2.54 | 1.06 | 41.9% | ||
収益性 | 営業収入/営業収入 | % | 6.9% | - | 9.2% | (2.3%) | (24.7%) | |
ROE (7) | % | 6.0% | - | 7.3% | (1.3%) | (17.2%) | ||
ROA (8) | % | 2.1% | - | 2.9% | (0.8%) | (28.6%) | ||
(1)流動資産/流動負債 | ||||||||
(2)在庫および前払い後の流動資産を差し引く | ||||||||
(3)総負債/総株式 | ||||||||
(4)流動負債/総負債 | ||||||||
(5)非流動負債/総負債 | ||||||||
(6)EBITDA/財務コスト純額 | ||||||||
(7)期首および期末親会社所有者に帰属する純収入LTM/親会社所有者に帰属する平均権益 | ||||||||
(8)長期経営期間の純収入総額/期間期初めと期末総資産の平均値 |
> | 2022年9月30日までの現在の 比率は0.62倍に達しており,2021年12月31日と比較して4.7%の正の変化を意味している。この違いは、主に売掛金の増加によるものであり、チリEnel Transmisiónチリ社の流動および非流動資産を販売可能な流動および非流動資産に再分類し、Enelチリ社がEFIから取得した新しい融資(7億ドル)と、Enelチリ社がNova-ScotiaおよびMizuhoから獲得した融資に関連する他の流動金融負債の増加(3億ドル)とが主に関連している。 |
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> | 上記と同様の理由から,2022年9月30日までの酸性試験または急速比率は0.60 倍であり,2021年12月31日と比較して4.5%の正の変化があった。 |
> | このような理由から,2022年9月30日までの運営資金はマイナス15.073.38億カナダドルであり,2021年12月31日に比べて74.5%増加した。 |
> | 債務比率は2.46倍で、2022年9月30日までのチリ国家電力会社の約束水準を表しているが、2021年12月31日現在の比率は1.84倍である。この弱い結果は、主にチリのEnelが2022年に獲得した新しい融資による金融債務の増加と、より大きな為替効果によるものだ |
> | 2022年9月までの財務 費用カバー比率は3.6倍であり,これはEBITDA利益率ですべての財務費用をカバーする能力を表している。この指数が前年同期に比べて41.9%増加したのは,主に我々の発電業務と配電·ネットワーク業務のEBITDAによるものである。2022年と2021年に脱炭素プロセスと2021年に計上された組換え準備により計上された燃料在庫ログアウトの非常な影響を除くと,この指数は42.8%(2022年9月現在の4.05倍,2021年9月現在の倍数は2.83倍)増加する。 |
> | 2022年9月30日現在、収益力指数は6.9%だったが、前年同期は9.2%と2.3ポイント低下し、主に運営コストが上昇したため、主に第 代業務によるものであった。2022年と2021年の登録の非常影響を除けば、利益指数は2.7ポイント ポイント低下する(2022年9月30日現在8.5%、2021年9月30日現在11.2%) |
> | 2022年9月30日までの期間の株式収益率は6.0%で、前年同期より1.3ポイント低下した。主に脱炭過程に関する引越期間に計上できる非常な影響を除けば、株式収益率は0.1ポイント低下する(2022年9月30日現在8.4% ,2021年9月30日現在8.5%) |
> | 2022年9月30日までの資産収益率は2.1%で、前年同期比0.8ポイント低かった。主に脱炭素過程に関する可比引っ越し期間に計上できる非常に影響 を除くと、資産収益率は0.6ポイント (2022年9月30日現在2.8%、2021年9月30日現在3.4%)低下する。 |
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3. | 主なキャッシュフロー |
2022年9月30日までの9カ月間に,Enelチリ集団では負726.57億カナダドルの純キャッシュフローが発生し,前年同期と比較して466.57億カナダドルの負の変化が見られた。このような負の違いを説明する主な要素は経営、投資、または融資活動を含む
純キャッシュフロー(百万新元単位) | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 変わる | 変更率 |
経営活動から | (33,230) | 405,183 | (438,413) | (108.2%) |
投資活動から | (726,555) | (608,538) | (118,017) | 19.4% |
融資活動から | 687,128 | 177,355 | 509,773 | 287.4% |
純キャッシュフロー合計 | (72,657) | (26,000) | (46,657) | 179.5% |
経営活動2022年9月30日までの間に負の純キャッシュフロー332.3億瑞士元が発生した。この現金流量は主に以下の現金流出を含む: (I)仕入先支払い3,376,794,000,000カナダドル,(Ii)従業員支払い109,012,000,000カナダドル,(Iii)所得税支払い44,840 百万カナダドル,(Iv)保険料支払純額26,069,000カナダドル,および(V)他の運営現金支出79,635,000カナダドル, は主に付加価値税およびその他の税金項目である。この等キャッシュフローは,以下の現金流入部分から相殺される:(I)貨物およびサービス販売収入 は3,586,629,000,000カナダドル,および(Ii)他の経営活動収入は16,492,000,000カナダドルである.
2021年同期と比べ、今年の運営現金流出は4384.13億カナダドル増加し、主にサプライヤーの支払いが13.143.37億カナダドル増加したためだ。この影響は、(I)商品およびサービス販売収入が809,850,000,000カナダドル増加し、その中には、2021年同期と比較して、今年の領収書保存業務が増加した155,443,000,000カナダドルと、(Ii)所得税支払いが51,230,000カナダプラス減少する要素によって部分的に相殺される。
投資活動2022年9月30日までの間に負の純キャッシュフロー7265.55億瑞士元が発生した。このキャッシュフローは、(I)Enel XチリS.A.が2022年2月に買収したSociedad de Inversiones K Cuatro S.p.A.の40%追加株式を購入するために299.40百万カナダドルを支払うために711,863 百万カナダドルを支払い、および(Ii)299.40百万カナダドルを支払う。上記のキャッシュフローは2022年5月にEnel X WayチリS.p.A.51%の株式を売却した113.58億カナダドルキャッシュフロー部分が相殺され、Enel X WayチリS.p.A.はEnel XチリS.A.から剥離された会社である。
2021年9月と比較して、投資現金流出が1180.17億カナダドル 増加したのは、主に(I)不動産工場や設備購入のための現金流出が1054.38億カナダドル増加し、主にEGPチリ社とEnel Transmisiónチリ社によって購入されたことと、(Ii)Sociedad de Inversiones K Cuatro S.p.A.の持分を299.4億カナダドルで買収したためである。 これらの流出は無形資産支払い減少171.79億カナダドル部分によって相殺された。
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融資活動2022年9月30日までの間に正のキャッシュフロー純額687,128,000,000,000,000,000,000スイス元が発生した。このキャッシュフローには、主に以下のような現金流入が含まれている:(I)EFIは6020.34億カナダドルでEnelチリ社に発行した新しい融資と、(Ii)Enelチリ社が448,873 百万カナダドルで獲得した新銀行ローン。このような現金流入は,(I)チリEnelおよびチリEnel Generaciónが支払った銀行融資および債券金額203,099,000,000カナダドル ,(Ii)利息支払い110,087,000,000カナダドル,(Iii)配当金支払い34,886,000,000カナダドル,および(Iv)他の現金流出15,707,000,000カナダドルであった。
2021年9月と比較して、当社の財務キャッシュフローは5097.73億カナダドル増加し、主な原因は、(I)銀行ローンが4111.65億カナダドル増加したこと、(Ii)配当金が1922.99億カナダドル減少したこと、および(Iii)EFIローンからの追加現金流入131,934カナダドルであった。これらの財務 キャッシュフローは、(I)ローン支払いが1865.54億カナダドル増加し、および(Ii)利息支払いが301.41億カナダドル増加して相殺される。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の追加財産、工場と設備及びその減価償却に関する現金支出 を示しています。
資産と設備情報 (百万新元単位) | |||||
固定資産の支払いを増やす | 減価償却 | ||||
チリのエネル | 九月二十二日 | 九月二十一日 | 九月二十二日 | 九月二十一日 | |
チリの発電事業 | 628,558 | 546,341 | 133,994 | 121,387 | |
チリの流通とネットワーク業務は | 80,776 | 57,920 | 40,382 | 32,740 | |
他のエンティティ(発電や配電とは異なる業務) | 2,530 | 2,165 | 589 | 482 | |
合併後のENELチリグループは | 711,863 | 606,426 | 174,965 | 154,610 |
最も関連する現金流出は第 代業務からであり,新たな再生可能エネルギー発電プロジェクトの建設に関連しており,2022年9月30日現在,これらのプロジェクトの総金額は6285.58億カナダドル である。
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ENELチリS.A.グループの活動に関する主なリスク
本グループの活動は広範な政府法規の制約を受けており、これらの法規のいかなる変化もその活動、経済状況と営業収入に影響を与える可能性がある。
本グループの運営付属会社のチリでの運営は一連の関税法規及びその他の方面の規制を受けなければならない。そのため、新しい法律や法規の登場や現行の法律法規の改正は、それらの運営、経済情勢、運営結果に影響を与える可能性がある。
このような新しい法律や法規の改正は現有の権益の監督管理面に影響を与える可能性があり、現有の権益は本グループの将来の収入に不利な影響を与える可能性がある。
このグループの運営はまたチリEnelが遵守し続けている広範な環境法規に制約されている。これらの規制の最終的な改正は、その運営、経済状況、営業収入に影響を及ぼす可能性がある。
これらの規定は、他の事項に加えて、研究中のプロジェクトのための環境影響研究報告書の準備と提出、ライセンス、ライセンス、その他の強制的な許可を取得し、これらのライセンス、ライセンス、および法規によって適用されるすべての要件を遵守することを要求する。規制されている会社と同じように、Enelチリ社は保証できません
· | 公共当局はこのような環境影響研究を承認するだろう |
· | 大衆の反対は提案されたプロジェクトの遅延や修正をもたらさないだろう |
· | 法律や法規は費用の増加を招くか、またはグループ運営、工場または計画に影響を与える可能性がある方法で修正または解釈しません。 |
本グループは,水文状況の変化による影響を軽減するための商業運営を計画している
チリEnelグループの業務には水力発電が含まれているため,このグループの水力発電施設が存在する広い地理的地域の実際の水文条件に依存する。水文条件が干ばつや他の水力発電事業に悪影響を及ぼす可能性がある場合、私たちの業績は悪影響を受ける可能性があり、それがチリ国家電力会社がその商業政策の重要な構成要素として、契約形態で100%の発電能力を約束しないことを規定している理由である。また、電力業務も気温等の影響を受けて電気の気象条件の影響を受ける。私たちの利益率 は天気条件の影響を受ける可能性があり、具体的には異なる気候条件に依存する。
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金利変動、大口商品価格、為替レートのリスクを開放して効果的な管理が得られなければ、私たちの財務状況や経営結果はマイナスの影響を受ける可能性がある。
リスク管理政策
Enelチリグループの会社は、それぞれの基準、プログラム、システムなどを通じてリスク管理ガイドラインを構築し、Enelチリグループ会社の異なるレベルに適用され、ビジネス が直面し続けるリスクを識別、分析、評価、処理、監視、コミュニケーションする過程で、ホールディングレベルで定義された内部リスク管理制御システム(SCIGR)のガイドライン(Enel Spa)に従っている。これらの規定は、Eel spa取締役会によって承認され、この委員会には、内部統制およびリスク管理システムに関するチリEnel取締役会の評価および決定、および定期財務諸表の承認に関する決定を支持する制御およびリスク委員会が設けられている。
当社は業務目標達成に影響を与える可能性のあるすべてのリスクの保護を求めています。Enel Group全体には、 財務、戦略、ガバナンスと文化、デジタル技術、コンプライアンス、および運営、および識別、br}分析、評価、処理、監視、および伝達のための6つのリスクマクロカテゴリを考慮したリスク分類がある。
Enelグループのリスク管理システムは、効率的かつ効率的なリスク管理と制御を得るために、3つの行動経路(防御)を考慮している。これら3つの“防衛線”は、組織のより広範なガバナンス構造において異なる役割を果たしている(業務·内部統制分野は、第1の防御線として、リスク制御として、第2の防御線として、内部監査を第3の防御線とする)。各防衛線は上級管理職および取締役にリスク管理の最新状況を通報する義務があり、上級管理職は第1の防衛線と第2の防御線から上級管理職に通知し、第2の防衛線と第3の防御線はチリEnel取締役会に順次通知する。
グループの社内では,リスク管理プロセスが分散している.リスク発生の操作フローを担当する各管理者はまた、リスク制御·緩和措置の処理·採取を担当する。
金利リスク
金利変動は,固定金利で利息を計算する公正価値 資産と負債,および浮動金利で指数を作成する資産と負債の将来流量を調整した。
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金利リスクを管理する目的は、債務構造のバランスを達成し、債務コストを最小限にするとともに、損益計の変動性を減少させることである。
金利で計算される債務構造 は、固定債務および/または保護債務が総債務に占める割合であり、以下のようになる
金利(%) | 2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 |
固定金利 | 68% | 82% |
この比率は第三者とEnel Finance Internationalとの債務取引(あれば)のみを考慮している.
本グループの見積りとその債務構造のbr目標に基づき,デリバティブ契約を締結することにより様々なヘッジ操作を行い,このようなリスクを低減する.
具体的なプロセスと指標によるリスク制御 は発生する可能性のある不利な財務影響を制限することができ、同時に十分な柔軟性で債務構造を最適化することができる。
周知のように、ロンドン銀行の同業借り換え金利は徐々に停止し、締め切りは2023年6月30日であり、市場共通認識はSOFR参考金利に置き換えられ、無リスク金利に対応している。チリ国家電力会社グループは、この改革の潜在的な影響を分析し、影響を受けた契約の決定、関連条項の分析、これらの文書を新しい市場基準に基づいて調整し、更新することを含む。また、この改革を期待する一つの方法として、Enelチリ社が署名したすべての新しい金融業務は、新しいSOFR基準金利 によって管轄されている。
しかしながら、これは、基準金利が変化した後に金利が を増加または減少させる可能性がある、新しい金利データの利用可能性に関連するリスク、私たちのシステムを新しい基準金利に適応させる必要があるために生じる操作リスク など、新しい基準金利プロセスに適応することに固有のいくつかの潜在的リスク を除去することはできない。
2022年9月30日現在、LIBOR 債務の総開放は11.9億ドルであり、これらの債務にはLIBORから代替参考金利に移行する準備金が含まれている。また, は2023年6月以降に満期となったLiborのデリバティブを参考にしてヘッジを行い,金額は5,000万ドルであり,市場基準に基づいて移行条項 を含む.
為替レートリスク
為替レートリスクは主に以下の取引所固有のものである
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> | 当グループの 社はそのキャッシュフローを指数とする通貨ではなく、通貨建ての債務である。 |
> | キャッシュフローインデックス以外の通貨で支払い、例えば、プロジェクトに関連する材料調達支払いや会社保険料の支払い。 |
> | 当社グループの各社の収入は、それ自身のキャッシュフローの通貨以外の通貨の変動に直接関連しています |
為替リスクを低減するために、チリ国家外国為替管理局のヘッジ政策は、ドル建ての資金フローまたは現地通貨資金フロー(存在する場合)とドル建て資産と負債レベルとのバランスを維持することを目的としている。外国為替変動に対するキャッシュフローの影響を最小限に抑えることを目的としている。
現在、この政策を遵守するための道具は外国為替長期と通貨交換だ。
2022年第3四半期、上記リスク管理政策を遵守した場合、為替リスク管理を継続し、デリバティブ市場への進出に困難はなかった。
商品リスク
Enelチリグループはいくつかの商品価格変動のリスクに直面しており、主に以下の通りである
> | 発電過程のために燃料 を購入する。 |
> | エネルギー購入販売は現地市場で展開されている |
極端な干ばつ状況下のリスクを下げるために、本グループは1つの政策を制定し、その発電施設の干ばつ年の生産能力に基づいて販売承諾レベルを確定し、監督管理されていない顧客と締結したいくつかの契約にリスク緩和条項を加え、規制された顧客が長期入札プログラムに制約されている場合、指数付け多項式を構築することによって商品リスクの開放を減少する。
チリの発電市場における運営状況や,国際市場の干ばつや大口商品価格の変動を考慮して,同社 はこれらの価格変動が純収入に及ぼす影響の利便性を評価し続けている。
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当社は2022年9月30日までに2022年決算のブレント原油839千バレルと2023年決算のブレント原油3400キロバレルについてスワップ取引を行い、天然ガスについては3種類の商品がスワップ取引を行っている:a)HHスワップ、6.0 TBtuは2022年決済、2.0 TBtuは2023年決済、b)HH Future、1.1 TBtuから は2022年決済、18.9 Ttuは2023年決済、およびc)TFU、12.3 Ttuは2023年決済となる。石炭については,2022年には126.6千トンが決済され,2023年には175.6千トンが決済される。同社は2021年12月31日現在,ブレント石油1,930キロバレルのスワップを保有しており,2022年に決済され,9.1 TBのHenry Hub天然ガスは2022年に決算される。
永続的に更新された運営条件に応じて、これらのヘッジ値が修正されるか、または他の商品が含まれる可能性がある。
緩和策を実施したため、本グループは商品価格変動が2022年第3四半期の業績に与える影響を最小限に抑えることができる。
流動性リスク
本グループは流動資金政策を維持し、 は長期信用承諾融資及び臨時財務投資を締結することを含み、金額は所与の期間の 予測需要を支持するのに十分であり、これはまた全体情況及び債務及び資本市場予想の関数である。
2022年9月までの運営資本は負の値であるにもかかわらず,会社は本稿で述べた政策や行動でこのような状況に対応し,リスクを低減することができる。
上記の予測需要には 純金融債務満期日、すなわち金融派生商品純額が含まれる。
2022年9月30日現在、Enelチリグループの流動資金は2353.8億カナダドルの現金と現金等価物、および13024億カナダドルの長期約束信用限度額である。2021年12月31日まで、Enelチリグループの現金と現金等価物流動資金は30997.5億カナダドル、長期承諾信用限度額は1184.69億カナダドルである。
信用リスク
Enelチリグループは以下のようにすべての信用リスクを深く監視し続けている
商業売掛金:
我々の発電業務における商業活動売掛金の信用リスクは,顧客が入金期限が短いため大量の金を蓄積できないことから,従来はかなり限られていた。そのため,我々は信用リスクを継続的にモニタリングし,支払いリスクの最大のリスクを測定しているが,前述したように,これはかなり限られている。
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配電業務の商業活動売掛金に対応する信用リスクについては,このリスクは歴史的に非常に限られており,対応する規定により,顧客から受け取るbrは短期的には,不払いで供給を一時停止するまでに非常に大きな金額を個別に蓄積しないことを意味するからである。しかし,2020年8月8日に“基本サービス”第21,249号法律が公布され,2021年の間に2回の延期が行われ,その中で衛生サービス,電力,ガスネットワークのエンドユーザに有利な措置 が特に規定されている。この規定では,2021年12月31日まで,住宅顧客(および病院,健康センター,未成年者や高齢者の家,非営利組織やマイクロ会社など)への供給を遮断することを禁止している。2022年2月、法律第21,423号は、法律第21,249号の適用とその延期により発生したすべての債務、すなわち2020年3月18日から2021年12月31日までの間に発生した債務であり、平均消費量が250キロワット時未満の顧客および上記期間から2022年2月11日までの債務のための支払スケジュールを作成し、この計画により、顧客1人当たり48カ月平均分割払いの補助金を獲得し、最高限度額は2021年平均毎月請求書の15%に相当する。
48期で返済できない債務残高は会社の一部(50%)によって吸収され、残りの部分は48期(第49期)の終了後に関税 プロセスで分配関税に適用される。徴収制度は2022年8月1日から実施される。2022年9月30日付の新公式レター140129号によると、お客様の口座が最新を保持していなければ、補助金を完全に失うことはありません。br}しかし、補助金を受け取った最初の書類が満期になってから45日間未払い後、毎月補助金が失われます。 そのため、比例的な分割払いのみが以前の残高として受け取り、顧客がその状況を正常化するまでかかります。
これまで、同グループのポートフォリオは世界的な大流行危機に直面した強靭性を示してきた。このすべてはデジタル収集ルートの強化とコロナウイルス感染への影響が少ない商業顧客の安定した多元化によるものである。
金融資産:
現金黒字の投資は国家一級金融実体とも行われ、外国一級金融実体とも行われ、各実体に限度額がある。投資銀行の選択は、投資格付けを持つ銀行を考慮し、3大国際格付け機関(ムーディーズ、スタンダードプール、ホイホマレ)を考慮した。
投資はチリ国債および/または一流銀行が発行する手形によって保証されることができ、最適なリターンを提供するもの(常に現在の投資政策の範囲内)を優先する。
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リスク·メトリック
Enelチリグループは自分の債務頭寸と金融デリバティブのためにリスク計測価値を用意し,会社が担うリスクを監視し,損益表の変動性を制限することを目的としている。
リスク現在値を計算するために、 に含まれるヘッドセットは、:
> | 金融債務 |
> | 債務ヘッジのデリバティブ。 |
計算されたリスク値は、上記のヘッドセットの1四半期内の95%確実性の可能な価値変化を表す。そこで,チリペソ価値に対する持倉ポートフォリオのリスク変数に影響を与える変動性を検討し,計算に関与する異なる通貨の為替レートを含めた。
リスク価値の計算は,同時期(四半期)から5年間の実際の観察によるリスク変数の将来の市場価値シナリオ(4分の1)の外挿に基づく。
信頼度が95%の場合、次の四半期のリスク値は、最も不利な5%の四半期変化のパーセンタイル値で計算される。
上記の仮定を考慮すると, 上記保有倉の4分の1のリスク価値は9263.12億瑞士元に相当する。
この価値は債務と派生製品の組合せの潜在的な成長 を代表するため、他の要素を除いて、このリスク価値は投資グループの各四半期末の価値と内在的な関係がある。
その他 リスク
銀行の信用手配と資本市場操作における一般的なやり方のように、私たちの金融債務の一部は交差違約条項の制約を受けている。もしいくつかの延滞金が修正されなければ、交差違約を招く可能性があり、最終的にEnel Generaciónチリ会社、EGPチリ会社、またはEnelチリ会社のいくつかの債務は状況に応じて強制的に実行可能になるかもしれない。
ニューヨーク州法律により2019年6月に引受され、2024年6月に満了する信用限度額については、もう1つは2021年10月に引受され2025年10月に満了し、br}もう1つは2022年4月に引受され2023年10月に満期となる信用限度額は、任意の適用されたbr猶予期間後にEnelチリの他の債務を返済しないために早期返済される可能性があり、その個人未返済元金は1.5億ドルを超え、その違約額も1.5億ドルを超える。また、この信用限度額には、これらの条項によると、延滞金のほかに、チリ国家電力会社の破産、債務不履行、3億ドルを超える不利な裁判所判決の執行が可能など、特定の事件が債務加速を招く可能性がある。
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チリの法律に基づいて2021年7月に署名され、2024年6月に満期になった銀行ローンと、2021年12月に署名され、2026年12月に満期になった別のローンについては、チリのシャネル社の他の債務はどのような適用猶予期間後にも返済されていないため、brの個人未返済元金brは1.5億ドルを超え、延滞額も1.5億ドルに相当する他の債務を超える場合がある。また、これらのローンには条項が含まれており、これらの条項によると、不払いを除いて、エルネルチリ社では、裁判所は2024年6月に満期になった融資額が1.5億ドルを超え、2026年12月に満期になった融資額が3億ドルを超えるという不利な裁判所判決を実行することができ、融資の加速を発表する可能性がある。
イタリア法に基づいて2022年8月に署名され、2037年8月に満期になった銀行ローンについては、チリのシャネル社の他の債務はいずれも適用猶予後に返済されていないため、個人の未返済元金は1.5億ドル相当を超え、その延滞額も1.5億ドルを超えるため、早期返済が可能となる。さらに、この融資には、チリEnel、Enel Spa、または関連子会社の倒産、債務不履行、不利な執行可能な裁判所判決など、不払い以外のいくつかの事件が含まれており、支払いの加速化を招く可能性がある。
さらに、任意の適用猶予期間の後、Enelチリ会社またはその任意の子会社の任意の債務元金金額が1.5億ドルまたは同値の他の通貨を超える場合、支払わなければ、そのヤンキー債券の強制支払いを招く可能性がある。交差違約による債務加速は自動的に発生しないが、特定のbr}ヤンキー債券シリーズの少なくとも25%の債券を持つ保有者が要求しなければならない。
信用協定条項ではなく、信用格付け機関が実行するEnelチリ社またはその子会社の債務格付けの変化により、債務の早期返済が必要になります。
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資産の帳簿価値と経済的価値
以下が最も重要な資産である:
物件、工場と設備はその購入コストに応じて、相応の減価償却と減価償却損失後の純額を差し引いて評価を行う。物件、工場と設備は、その残存価値を減算し、資産の推定利用可能年数内にその異なる構成部分のコストを線形に分配することによって減価償却し、この年限は会社がそれらを使用することを期待する期間である。資産の推定耐用年数は定期的に改訂される。
合併中に生成された商業権(投資または商業資金のより低い価値)とは、買収日までに、当グループが資産および負債(負債および付属会社の任意の非制御、識別可能な株式を含む)に参加する価値の追加的な買収コストを指す。営業権は償却されませんが、各会計期間が終了したときに、回収可能な価値を記録純コストを下回るようにする可能性のある任意の減値を推定し、この場合、減値を調整します。より多くの情報については、付記3.eを参照してください。2022年9月30日現在の財務諸表。
本年度中には,主に決算日に評価を行い,何らかの資産が減値損失になる可能性があるかどうかを決定する。当該等損失を示す兆候があれば、当該等資産の回収可能価値を推定し、減価額を決定する。キャッシュフローを独立に発生させない識別可能資産については,その資産が属する現金発生単位の回収可能金額が推定され,その単位は独立して現金流入を発生させる最小資産グループと考えられる.
外貨建ての資産を期末為替レートで列記する。
受取すべき関連企業の売掛金と手形は期限によって短期と長期の2つに分類される。取引会は市場の一般的な状況に応じて調整される。
要するに、資産価値はチリ国家電力会社の2022年9月30日までの“財務諸表”第2号と第3号に添付されている“国際財務報告基準”に基づいて決定されている。
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改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。
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チリのEnel社 |
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By: /s/ Fabrizio Barderi |
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肩書:CEO |
日付:2022年10月28日