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LpMember2022-07-012022-09-300001338749PCH：5年間融資期間メンバーPCH：AmendedTermローン契約メンバー2022-09-142022-09-140001338749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001338749米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001338749米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001338749アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-300001338749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001338749US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2022-09-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：南方地域のメンバーPCH：Timberlandのメンバー2022-07-012022-09-300001338749米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-09-300001338749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001338749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001338749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-300001338749US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-09-300001338749アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-07-012021-09-300001338749アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーSRT：最小メンバ数US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001338749PCH：2千名と18名の返品計画メンバー2021-01-012021-09-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：StumpageMemberPCH：南方地域のメンバーPCH：Timberlandのメンバー2022-01-012022-09-3000013387492021-04-012021-06-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：Timberlandのメンバー2021-07-012021-09-300001338749アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001338749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-03-310001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：南方地域のメンバーPCH：SAWLOGSメンバーPCH：Timberlandのメンバー2021-07-012021-09-300001338749アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310001338749US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-09-300001338749アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001338749US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-140001338749PCH：2千と22の返品計画メンバー2022-09-300001338749アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバー2021-12-310001338749US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-012022-09-300001338749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001338749米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300001338749アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-12-310001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：RealEstateSegmentMember2022-07-012022-09-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：WoodProductsのメンバーPCH：LumberMember2021-01-012021-09-300001338749アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-01-012021-09-300001338749US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-07-012022-09-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：北部地域のメンバーPCH：パルプメンバーPCH：Timberlandのメンバー2021-07-012021-09-300001338749US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-07-012021-09-300001338749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100013387492022-07-012022-09-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：RealEstateSegmentMember2022-01-012022-09-300001338749PCH：オラアーカンソー州ソミラーのメンバー2021-07-012021-09-300001338749アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-09-300001338749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001338749アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-150001338749US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーPCH：用語ローンの満期3月2，000，21，1月2，000，29，9メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-140001338749US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーPCH：TermLoansMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-140001338749PCH：2千と22の返品計画メンバー2022-01-012022-09-300001338749アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：南方地域のメンバーPCH：他の製品メンバーPCH：Timberlandのメンバー2022-01-012022-09-300001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：南方地域のメンバーPCH：SAWLOGSメンバーPCH：Timberlandのメンバー2021-01-012021-09-300001338749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001338749アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーSRT：最大メンバ数US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001338749US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001338749アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300001338749アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001338749アメリカ-GAAP：木材属性のメンバー2022-01-012022-09-300001338749アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300001338749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-3100013387492021-07-012021-09-300001338749アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001338749PCH：CatchmarkAndCatchmarkTimberOperatingPartnership LpMember2022-09-142022-09-140001338749アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPCH：RealEstateSegmentMember2021-07-012021-09-300001338749US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-12-31Utr：エーカーISO 4217：ドルXbrli：共有Xbrli：純Xbrli：共有PCH：セグメントISO 4217：ドル

 

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q

(マーク1)

☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで九月三十日2022

あるいは…。

☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

手数料書類番号1-32729

カナダカリ肥料会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

デラウェア州

82-0156045

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

アメリカ国税局の雇用主は

識別番号)

 

西第一通り601号, 1600号スイート

 

スポカン, ワシントン

99201

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

 

(509) 835-1500

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株(額面1ドル)

PCH

ナスダック世界ベスト市場

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

☒

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルマネージャ

☐

比較的小さな報告会社

☐

新興成長型会社

☐

 

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が幽霊会社であるか否かをチェックマークで示す(“取引所法案”第12 b-2条で定義される)。

はい、そうです☐ No ☒

登録者10月25日までに発行された普通株式数2022, was 80,776,600.

 

 

 

POTLATCHDELTIC社とその合併子会社

T有能な内容

 

 

 

 

 

 

ページ
番号をつける

第1部は財務情報です

 

第1項。

財務諸表(監査なし)

 

 

簡明総合業務報告書

3

 

簡明総合総合収益表

4

 

簡明総合貸借対照表

5

 

キャッシュフロー表簡明連結報告書

6

 

株主権益簡明合併報告書

8

 

財務諸表付記索引

9

 

簡明合併財務諸表付記

10

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

23

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

39

第四項です。

制御とプログラム

39

 

 

 

第2部-その他の情報

 

第1項。

法律訴訟

40

第1 A項。

リスク要因

40

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

40

第六項です。

陳列品

41

 

 

 

サイン

42

 

 

 

 

 

 

カタログ表

 

第1部-財務情報

プロジェクト1.融資ALIレポート

 

PotlatchDeltic社と合併子会社

集約状態を簡素化する運営要素

(未監査)

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(千単位で、1株当たりを除く)

2022

 

 

2021

 

 

 

2022

 

 

2021

 

収入.収入

$

306,693

 

 

$

287,330

 

 

 

$

1,077,640

 

 

$

1,089,029

 

コストと支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売原価

 

220,876

 

 

 

190,602

 

 

 

 

592,057

 

 

 

537,683

 

販売、一般、行政費用

 

18,878

 

 

 

18,512

 

 

 

 

55,584

 

 

 

54,782

 

CatchMark合併関連費用

 

26,007

 

 

 

—

 

 

 

 

26,007

 

 

 

—

 

火災傷害収益

 

(24,913

)

 

 

(4,394

)

 

 

 

(34,505

)

 

 

(4,394

)

 

 

240,848

 

 

 

204,720

 

 

 

 

639,143

 

 

 

588,071

 

営業収入

 

65,845

 

 

 

82,610

 

 

 

 

438,497

 

 

 

500,958

 

利子支出，純額

 

(8,280

)

 

 

(8,641

)

 

 

 

(18,593

)

 

 

(20,414

)

年金決算費

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

(14,165

)

 

 

—

 

非経営性年金と他の退職後の従業員福祉コスト

 

(1,808

)

 

 

(3,271

)

 

 

 

(5,546

)

 

 

(9,956

)

他にも

 

(1

)

 

 

—

 

 

 

 

(1

)

 

 

—

 

所得税前収入

 

55,756

 

 

 

70,698

 

 

 

 

400,192

 

 

 

470,588

 

所得税

 

(9,801

)

 

 

(5,031

)

 

 

 

(70,135

)

 

 

(85,910

)

純収入

$

45,955

 

 

$

65,667

 

 

 

$

330,057

 

 

$

384,678

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たり純収益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

$

0.64

 

 

$

0.98

 

 

 

$

4.70

 

 

$

5.72

 

薄めにする

$

0.64

 

 

$

0.97

 

 

 

$

4.69

 

 

$

5.69

 

1株当たりの配当金

$

0.44

 

 

$

0.41

 

 

 

$

1.32

 

 

$

1.23

 

加重平均流通株

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

 

71,486

 

 

 

67,315

 

 

 

 

70,171

 

 

 

67,275

 

薄めにする

 

71,632

 

 

 

67,648

 

 

 

 

70,308

 

 

 

67,588

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

3

カタログ表

 

 

PotlatchDeltic社と合併子会社

簡明合併報告書総合収入の割合

(未監査)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

純収入

 

$

45,955

 

 

$

65,667

 

 

$

330,057

 

 

$

384,678

 

その他の全面収益(損失)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

年金と他の退職後の従業員福祉：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本期間に発生した純損失は、税収割引純額#ドルを差し引く0, $0, $1,570そして$0

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,587

)

 

 

—

 

年金決済の影響で、税金#ドルが差し引かれます0, $0, $3,612そして$0

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,553

 

 

 

—

 

純収益を計上した精算損失償却控除税額純額#ドル270, $1,073, $1,012そして$3,254

 

 

784

 

 

 

3,050

 

 

 

2,954

 

 

 

9,258

 

純収益に含まれる以前のサービスコスト(相殺)償却，税額支出(収益)純額を差し引く$44, $(73), $133と$(217)

 

 

130

 

 

 

(204

)

 

 

389

 

 

 

(614

)

キャッシュフローヘッジは，税収(利益)費用を差し引いた純額は$(4,093), $397, $973そして$2,249

 

 

32,725

 

 

 

6,636

 

 

 

118,530

 

 

 

39,580

 

その他の総合収益、税引き後純額

 

 

33,639

 

 

 

9,482

 

 

 

127,839

 

 

 

48,224

 

総合収益

 

$

79,594

 

 

$

75,149

 

 

$

457,896

 

 

$

432,902

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

 

4

カタログ表

 

 

PotlatchDeltic社と合併子会社

濃縮Consolidaテッド貸借対照表

(未監査)

 

(千単位で、1株当たりを除く)

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

484,018

 

 

$

296,151

 

取引先の売掛金純額

 

 

37,224

 

 

 

31,028

 

在庫、純額

 

 

62,584

 

 

 

72,369

 

その他流動資産

 

 

41,551

 

 

 

21,630

 

流動資産総額

 

 

625,377

 

 

 

421,178

 

財産·工場·設備·純価値

 

 

319,232

 

 

 

292,320

 

投資性不動産開発·販売

 

 

57,458

 

 

 

65,604

 

木材や林地、網

 

 

2,520,505

 

 

 

1,682,671

 

無形資産、純額

 

 

17,906

 

 

 

15,491

 

その他長期資産

 

 

184,310

 

 

 

57,951

 

総資産

 

$

3,724,788

 

 

$

2,535,215

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

売掛金と売掛金

 

$

111,607

 

 

$

78,209

 

長期債務の当期部分

 

 

39,996

 

 

 

42,977

 

年金やその他の退職後従業員福祉の当期部分

 

 

4,993

 

 

 

4,993

 

流動負債総額

 

 

156,596

 

 

 

126,179

 

長期債務

 

 

992,507

 

 

 

715,279

 

退職金やその他の退職後従業員福祉

 

 

92,990

 

 

 

83,674

 

繰延税金負債，純額

 

 

38,469

 

 

 

34,874

 

他の長期債務

 

 

38,807

 

 

 

49,076

 

総負債

 

 

1,319,369

 

 

 

1,009,082

 

引受金とその他の事項

 

 

 

 

 

 

株主権益：

 

 

 

 

 

 

授権優先株4,000株は、違います。既発行株

 

 

—

 

 

 

—

 

普通株、$1額面、許可100,000発行済み株式80,777そして69,064株

 

 

80,777

 

 

 

69,064

 

追加実収資本

 

 

2,292,130

 

 

 

1,781,217

 

赤字を累計する

 

 

(52,089

)

 

 

(280,910

)

その他の総合収益を累計する

 

 

84,601

 

 

 

(43,238

)

株主権益総額

 

 

2,405,419

 

 

 

1,526,133

 

総負債と株主権益

 

$

3,724,788

 

 

$

2,535,215

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

 

5

カタログ表

 

PotlatchDeltic社と合併子会社

圧縮統合Sキャッシュフローの破損

(未監査)

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

経営活動のキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

純収入

 

$

330,057

 

 

$

384,678

 

純収入と経営活動の現金純額を調整する：

 

 

 

 

 

 

減価償却、損耗、償却

 

 

67,960

 

 

 

57,365

 

不動産販売基数

 

 

25,024

 

 

 

22,733

 

繰延税金変動

 

 

(1,359

)

 

 

3,221

 

退職金やその他の退職後従業員福祉

 

 

10,936

 

 

 

16,595

 

年金決算費

 

 

14,165

 

 

—

 

株式ベースの報酬費用

 

 

16,141

 

 

 

6,345

 

火災傷害収益

 

 

(34,505

)

 

 

(4,394

)

その他、純額

 

 

(455

)

 

 

633

 

運転資金と業務に関する活動の変化，純額

 

 

14,071

 

 

 

(20,082

)

不動産開発支出

 

 

(6,986

)

 

 

(6,434

)

年金や他の退職後従業員福祉に資金を提供する

 

 

(3,290

)

 

 

(7,418

)

保険追討収益

 

 

26,678

 

 

 

—

 

経営活動の現金純額

 

 

458,437

 

 

 

453,242

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

不動産·工場·設備の増築

 

 

(44,000

)

 

 

(26,291

)

林地、植林、道路

 

 

(12,220

)

 

 

(12,236

)

木材と林地を買い入れる

 

 

(96,081

)

 

 

(2,450

)

財産保険収益

 

—

 

 

 

13,250

 

CatchMark統合で得られた現金

 

 

23,571

 

 

 

—

 

その他、純額

 

 

935

 

 

 

993

 

投資活動の現金純額

 

 

(127,795

)

 

 

(26,734

)

 

 

 

 

 

 

 

融資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

普通株主に分配する

 

 

(96,578

)

 

 

(82,462

)

普通株買い戻し

 

 

(4,527

)

 

—

 

長期債券を発行して得られる収益

 

 

277,500

 

 

 

—

 

長期債務を償還する

 

 

(303,000

)

 

—

 

その他、純額

 

 

(6,120

)

 

 

(3,619

)

融資活動の現金純額

 

 

(132,725

)

 

 

(86,081

)

現金、現金等価物、および限定現金の変動

 

 

197,917

 

 

 

340,427

 

期初現金、現金等価物、および限定現金

 

 

296,772

 

 

 

252,340

 

期末現金、現金等価物、および制限現金

 

$

494,689

 

 

$

592,767

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投融資活動

 

 

 

 

 

 

財産·工場·設備の増加額を計算する

 

$

4,429

 

 

$

2,695

 

蓄積された林地、再造林、道路

 

$

2,749

 

 

$

1,590

 

CatchMark統合では対価格として発行された株式

 

$

508,314

 

 

$

—

 

私たちがCatchMarkと合併した時に負担した長期債務とその他の債務

 

$

323,102

 

 

$

—

 

 

6

カタログ表

 

次の表は内部報告の現金、現金等価物、および制限された現金の入金を提供します簡明総合貸借対照表この金額は現金フロー表は簡明な連結報告書です。

 

(単位：千)

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

現金と現金等価物

 

$

484,018

 

 

$

592,767

 

制限された現金はその他長期資産1

 

 

10,671

 

 

 

—

 

現金総額、現金等価物、制限された現金

 

$

494,689

 

 

$

592,767

 

 

1

制限現金に含まれる額とは、適格中間者が保有し、木材や林地に再投資しようとしている収益のことである。

 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

7

カタログ表

 

カナダカリ肥料会社連結子会社と合併子会社

株主権益簡明合併報告書

(未監査)

 

 

 

普通株

 

 

追加支払い-

 

 

積算

 

 

その他を累計する
全面的に

 

 

株主合計

 

(千単位で、1株当たりを除く)

 

株

 

 

金額

 

 

“資本論”で

 

 

赤字.赤字

 

 

収入(損)

 

 

権益

 

バランス、2021年12月31日

 

 

69,064

 

 

$

69,064

 

 

$

1,781,217

 

 

$

(280,910

)

 

$

(43,238

)

 

$

1,526,133

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

163,880

 

 

 

—

 

 

 

163,880

 

株補償のために発行された株

 

 

308

 

 

 

308

 

 

 

(308

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,056

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,056

 

年金計画とOPEB債務、税引き後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7,480

 

 

 

7,480

 

現金流量ヘッジ，税引後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

43,276

 

 

 

43,276

 

普通配当金、$0.441株当たり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(30,524

)

 

 

—

 

 

 

(30,524

)

その他の取引記録、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(25

)

 

 

(78

)

 

 

—

 

 

 

(103

)

バランス、2022年3月31日

 

 

69,372

 

 

 

69,372

 

 

 

1,782,940

 

 

 

(147,632

)

 

 

7,518

 

 

 

1,712,198

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

120,222

 

 

 

—

 

 

 

120,222

 

株補償のために発行された株

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,368

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,368

 

普通株買い戻し

 

 

(95

)

 

 

(95

)

 

 

—

 

 

 

(4,061

)

 

 

—

 

 

 

(4,156

)

年金計画とOPEB債務、税引き後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

915

 

 

 

915

 

現金流量ヘッジ，税引後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

42,529

 

 

 

42,529

 

普通配当金、$0.441株当たり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(30,524

)

 

 

—

 

 

 

(30,524

)

その他の取引記録、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

78

 

 

 

(79

)

 

 

—

 

 

 

(1

)

バランス、2022年6月30日

 

 

69,280

 

 

 

69,280

 

 

 

1,785,383

 

 

 

(62,074

)

 

 

50,962

 

 

 

1,843,551

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

45,955

 

 

 

—

 

 

 

45,955

 

株補償のために発行された株

 

 

31

 

 

 

31

 

 

 

(31

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,409

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,409

 

普通株買い戻し

 

 

(8

)

 

 

(8

)

 

 

—

 

 

 

(363

)

 

 

—

 

 

 

(371

)

年金計画とOPEB債務、税引き後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

914

 

 

 

914

 

現金流量ヘッジ，税引後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

32,725

 

 

 

32,725

 

普通配当金、$0.441株当たり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(35,530

)

 

 

—

 

 

 

(35,530

)

CatchMark合併発行の普通株式

 

 

11,474

 

 

 

11,474

 

 

 

504,292

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

515,766

 

その他の取引記録、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

77

 

 

 

(77

)

 

 

—

 

 

 

—

 

バランス、2022年9月30日

 

 

80,777

 

 

$

80,777

 

 

$

2,292,130

 

 

$

(52,089

)

 

$

84,601

 

 

$

2,405,419

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株

 

 

追加支払い-

 

 

積算

 

 

その他を累計する
全面的に

 

 

株主合計

 

(千単位で、1株当たりを除く)

 

株

 

 

金額

 

 

“資本論”で

 

 

赤字.赤字

 

 

損

 

 

権益

 

バランス、2020年12月31日

 

 

66,876

 

 

$

66,876

 

 

$

1,674,576

 

 

$

(315,510

)

 

$

(120,989

)

 

$

1,304,953

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

131,106

 

 

 

—

 

 

 

131,106

 

株補償のために発行された株

 

 

166

 

 

 

166

 

 

 

(166

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,930

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,930

 

年金計画とOPEB債務、税引き後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,953

 

 

 

2,953

 

現金流量ヘッジ，税引後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64,107

 

 

 

64,107

 

普通配当金、$0.411株当たり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(27,484

)

 

 

—

 

 

 

(27,484

)

その他の取引記録、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

81

 

 

 

(97

)

 

 

—

 

 

 

(16

)

バランス、2021年3月31日

 

 

67,042

 

 

 

67,042

 

 

 

1,676,421

 

 

 

(211,985

)

 

 

(53,929

)

 

 

1,477,549

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

187,905

 

 

 

—

 

 

 

187,905

 

株補償のために発行された株

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,140

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,140

 

年金計画とOPEB債務、税引き後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,845

 

 

 

2,845

 

現金流量ヘッジ，税引後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31,163

)

 

 

(31,163

)

普通配当金、$0.411株当たり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(27,489

)

 

 

—

 

 

 

(27,489

)

その他の取引記録、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

103

 

 

 

(101

)

 

 

—

 

 

 

2

 

バランス、2021年6月30日

 

 

67,045

 

 

 

67,045

 

 

 

1,678,661

 

 

 

(51,670

)

 

 

(82,247

)

 

 

1,611,789

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

65,667

 

 

 

—

 

 

 

65,667

 

株補償のために発行された株

 

 

55

 

 

 

55

 

 

 

(55

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,275

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,275

 

年金計画とOPEB債務、税引き後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,846

 

 

 

2,846

 

現金流量ヘッジ，税引後純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,636

 

 

 

6,636

 

普通配当金、$0.411株当たり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(27,489

)

 

 

—

 

 

 

(27,489

)

その他の取引記録、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,549

)

 

 

(69

)

 

 

—

 

 

 

(1,618

)

バランス、2021年9月30日

 

 

67,100

 

 

$

67,100

 

 

$

1,679,332

 

 

$

(13,561

)

 

$

(72,765

)

 

$

1,660,106

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

8

カタログ表

 

工業簡明合併財務諸表付記の実行状況

 

 

 

注1：新聞根拠を列記する

10

注2：市場情報を細分化する

12

注3：1株当たり収益

14

注4：一部の貸借対照表の構成要素

14

注5：債務

16

注6：派生ツール

16

付記7：公正価値計量

17

注8：株式ベースの報酬

18

注9：所得税

19

注10：賃貸借契約

19

注11：年金やその他の退職後従業員福祉

20

注12：累計その他全面収益(赤字)構成

21

注13：CatchMark統合

21

 

9

カタログ表

 

NOTESから簡明な連結財務諸表まで

違います。TE 1.陳述の基礎

一般情報

PotlatchDeltic社とその子会社(本報告では総称して会社、私たち、私たちまたは私たち)は、9つの州に及ぶ有力な林地不動産投資信託基金(REIT)である。私たちは木材の販売、管理など、林地管理に関する活動をしています 2.2 百万エーカーの林地と林地の商売木製品の製造と販売や不動産の開発にも従事しています。私たちの林地、不動産開発プロジェクト、すべての木材施設はアメリカ大陸に位置しています。私たちの製品の主な市場はアメリカです。私たちはREITに転換し、2006年1月1日から施行された。

財務諸表を簡略化する

添付されている未監査の財務諸表を簡略化する我々の業績と財務状況を全面的に反映し、経営陣が中期財務状況、経営業績、現金流量に必要なすべての調整を公平に列記すると考えていることを反映する。本文書に開示されていない限り簡明合併財務諸表付記このような調整は正常で繰り返し出現する.会社間取引と口座は合併でキャンセルされた。それは..財務諸表を簡略化する中間財務諸表に関する米国証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成された。いくつかの開示は、一般に、米国公認会計原則(GAAP)に従って提供される開示は省略されている。本Form 10−Q四半期報告は，我々が2022年2月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告とともに読まなければならない。一時期間の業務結果は、予想される可能性のある年間結果の必然的な指標とみなされてはならない。

予算の使用

私たちの準備は財務諸表を簡略化する公認会計基準によれば、管理層は見積もりを行い、財務諸表および付記中の報告書の額に影響を与える判断を要求する必要がある実際の結果は私たちの推定とは大きく違うかもしれない。

企業合併と買収

財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)805で提供された原則を適用します企業合併買収が資産か企業かを決定するために。買収が業務合併または資産買収に計上されるべきかどうかを決定する際には、まず、買収された総資産の公正価値が基本的に単一の識別可能資産か1組の類似識別可能資産に集中するかを決定する。この場合、単一の識別可能な資産または1組の類似資産を資産購入に計上する。そうでない場合、私たちは、単一の識別可能な資産または同様の識別可能な資産および活動のセットが、少なくとも1つの投入および実質的なプロセスを含むかどうかをさらに評価し、これらの投入および実質的なプロセスは、共同で産出を創出する能力に大きく寄与する。もしそうなら、この取引は業務合併として入金されるだろう。

著者らは買収会計方法を用いて企業合併に対して会計計算を行い、この方法は(I)買収した識別可能な資産(識別可能な無形資産を含む)と仮説負債が一般的に買収日に公正な価値の計量と確認を要求し、及び(Ii)買収した識別可能な資産と仮定負債が識別可能な資産と仮説負債の公正価値正味値を超えた部分を商業権と確認すべきであり、会計目的に応じて販売しないが、少なくとも毎年減値テストを受ける。我々は、資産買収のコストに基づいて、業務組合とはみなされない資産買収を計量·確認する。営業権は資産買収で確認されず、その代償は買収された純資産を超え、相対的な推定公正価値で買収された資産に割り当てられる。取引コストは企業合併に費用を計上し、買収に直接帰することができる取引コストは資産買収における買収コストの構成要素とみなされる。参照してください注13：CatchMark統合より多くの情報を得るために。

10

カタログ表

 

引受金とその他の事項

所与の時間に、私たちは業務運営に関連したクレームと訴訟の影響を受けるだろう。現在把握している情報によると、私たちが受け取るか支払わなければならない任意の法的手続きに関連するいかなる金額も、私たちの総合的な財務状況、経営業績、または純キャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想されます。

新会計基準

2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848)参照為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.ASU 2020−04は、いくつかの基準を満たす場合にGAAPを契約、ヘッジ関係、および参照レート改革の影響を受ける他の取引に適用する実際の便宜策および例外を含む。本指針が提供する便宜的な計と例外は、ロンドン銀行間同業解体金利(LIBOR)や参考金利改革によって終了すると予想される他の参考金利の契約、ヘッジ関係、その他の取引にのみ適用される。米国連邦準備委員会(Federal Reserve)と別の基準金利委員会(Alternative Reference Rate Committee)は、LIBORの代わりに保証された隔夜融資金利(SOFR)を提案する。別の基準金利委員会は、米国の大手金融機関からなる指導委員会である。ASU 2020-04におけるガイドラインは直ちに適用可能であり、オプションであり、為替レート改革活動の進行を参考にして徐々に選択される可能性がある。本ガイドラインは、2022年12月31日以降に締結または評価された契約修正およびヘッジ関係には適用されません。他のテーマとは異なり、今回更新された条項は2022年12月31日までにのみ有効であり、参考為替レート置換活動が完了する予定だ。私たちの信用協定可変金利定期ローンは403.5100万ドルの元金と関連金利のスワップや290.0数百万の長期開始金利交換の金利は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利とリンクしている。私たちは貸手と取引相手と協力しています我々の変動金利定期貸出と金利デリバティブプロトコルでは、基準金利をLIBORからSOFRに修正しています。2022年末までにこの転換を完了する予定ですそれは.ASU 2020-04の採用は、我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます。

 

11

カタログ表

 

違います。TE 2.市場情報の細分化

私たちの行動は三つ報告可能な細分化市場：林地、木材製品、そして不動産。森林地の一部の管理活動には，樹木の栽培と収穫，道路の整備と維持がある。森林地部門は狩猟リース，娯楽許可とリース，鉱業権契約，石油·天然ガス特許権使用料，炭素固定などの非木材資源からも収入を得ている。木製品部門は木材と合板を生産·販売している。不動産部分の活動には、私たちの農村林地販売計画、全体計画のコミュニティ発展、カントリークラブが含まれている。

私たちのTimberland部門は私たちのWood Products部門に木材繊維の需要の一部を提供した。これらの部門間収入は現行の市場価格に基づいており，通常Timberland部門の総収入のかなりの部分を占めている。私たちの他の部門は一般的に部門間収入を生成しないだろう。このような会社間取引は合併でキャンセルされた。

報告部門は私たちの財務諸表を簡略化するただし，在庫推定値は除外し，分部結果を報告する際に平均コスト法を用いて報告する。

次の表は主な製品ごとに私たちの収入を示しています

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

林地

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北方地区

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

のこぎりの木

$

78,668

 

 

$

88,244

 

 

$

223,102

 

 

$

251,198

 

パルプ木材

 

582

 

 

 

119

 

 

 

1,561

 

 

 

815

 

他にも

 

281

 

 

 

205

 

 

 

797

 

 

 

740

 

北方総収入

 

79,531

 

 

 

88,568

 

 

 

225,460

 

 

 

252,753

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

南方地区

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

のこぎりの木

 

29,618

 

 

 

22,191

 

 

 

77,364

 

 

 

65,620

 

パルプ木材

 

17,694

 

 

 

13,843

 

 

 

41,542

 

 

 

33,167

 

切り株

 

4,028

 

 

 

2,275

 

 

 

9,494

 

 

 

3,310

 

他にも

 

3,705

 

 

 

2,666

 

 

 

9,859

 

 

 

7,825

 

南方総収入

 

55,045

 

 

 

40,975

 

 

 

138,259

 

 

 

109,922

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

森林総収入

 

134,576

 

 

 

129,543

 

 

 

363,719

 

 

 

362,675

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

木製品

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

木材

 

151,540

 

 

 

141,255

 

 

 

622,228

 

 

 

679,417

 

残渣とパネル

 

41,891

 

 

 

46,505

 

 

 

133,578

 

 

 

135,312

 

木製品総収入

 

193,431

 

 

 

187,760

 

 

 

755,806

 

 

 

814,729

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不動産.不動産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

農村不動産

 

6,182

 

 

 

6,939

 

 

 

44,268

 

 

 

28,469

 

不動産を開発する

 

10,205

 

 

 

4,260

 

 

 

28,429

 

 

 

14,087

 

他にも

 

2,621

 

 

 

2,298

 

 

 

7,112

 

 

 

7,252

 

不動産総収入

 

19,008

 

 

 

13,497

 

 

 

79,809

 

 

 

49,808

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部門総収入

 

347,015

 

 

 

330,800

 

 

 

1,199,334

 

 

 

1,227,212

 

部門間のTimberland収入1

 

(40,322

)

 

 

(43,470

)

 

 

(121,694

)

 

 

(138,183

)

合併総収入

$

306,693

 

 

$

287,330

 

 

$

1,077,640

 

 

$

1,089,029

 

 

1

部門間収入とは，我々のTimberland部門が我々に売却したWood Products部門の丸太のことである.

 

12

カタログ表

 

経営陣は調整されたEBITDDAを用いて我々の部門の経営業績と経営戦略の有効性および彼らに割り当てられた資源を評価した。EBITDDAは利息支出、所得税、不動産販売基礎、減価償却、損失と償却前の純収入を差し引くことで計算される。調整されたEBITDDAはさらに，我々の業務の業績を前年同期や他の業務と比較することを妨げると考えられる特定の項目を排除した.調整後のEBITDDAの計算は他社の報告と比較できない可能性がある。

下表は，同社の報告可能部門ごとの情報をまとめ，調整後EBITDDA総額と所得税前収入の入金を含む。会社情報も含めて支部データと財務諸表を簡略化する.

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

調整後EBITDDA：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

林地

 

$

64,482

 

 

$

76,023

 

 

$

198,806

 

 

$

221,140

 

木製品

 

 

31,258

 

 

 

26,566

 

 

 

288,465

 

 

 

356,654

 

不動産.不動産

 

 

14,140

 

 

 

9,069

 

 

 

66,080

 

 

 

37,450

 

会社

 

 

(12,629

)

 

 

(11,496

)

 

 

(36,125

)

 

 

(35,028

)

淘汰と調整

 

 

3,839

 

 

 

7,021

 

 

 

4,596

 

 

 

(3,063

)

調整後EBITDDA合計

 

 

101,090

 

 

 

107,183

 

 

 

521,822

 

 

 

577,153

 

利子支出，純額1

 

 

(8,280

)

 

 

(8,641

)

 

 

(18,593

)

 

 

(20,414

)

減価償却、損耗、償却

 

 

(27,329

)

 

 

(21,131

)

 

 

(66,838

)

 

 

(56,156

)

不動産販売基数

 

 

(6,845

)

 

 

(6,697

)

 

 

(25,024

)

 

 

(22,733

)

CatchMark合併関連費用

 

 

(26,007

)

 

 

—

 

 

 

(26,007

)

 

 

—

 

火災傷害収益

 

 

24,913

 

 

 

4,394

 

 

 

34,505

 

 

 

4,394

 

年金決算費

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(14,165

)

 

 

—

 

非経営性年金と他の退職後の従業員福祉

 

 

(1,808

)

 

 

(3,271

)

 

 

(5,546

)

 

 

(9,956

)

固定資産処分損益

 

 

23

 

 

 

(1,139

)

 

 

39

 

 

 

(1,700

)

他にも

 

 

(1

)

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

—

 

所得税前収入

 

$

55,756

 

 

$

70,698

 

 

$

400,192

 

 

$

470,588

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却、損耗、償却：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

林地

 

$

16,963

 

 

$

11,893

 

 

$

40,687

 

 

$

33,792

 

木製品

 

 

10,069

 

 

 

8,879

 

 

 

25,226

 

 

 

21,261

 

不動産.不動産

 

 

175

 

 

 

162

 

 

 

518

 

 

 

477

 

会社

 

 

122

 

 

 

197

 

 

 

407

 

 

 

626

 

 

 

 

27,329

 

 

 

21,131

 

 

 

66,838

 

 

 

56,156

 

債券割引と繰延ローン費用1

 

 

378

 

 

 

403

 

 

 

1,122

 

 

 

1,209

 

減価償却、損耗、償却総額

 

$

27,707

 

 

$

21,534

 

 

$

67,960

 

 

$

57,365

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売不動産基数：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不動産.不動産

 

$

6,845

 

 

$

6,703

 

 

$

25,033

 

 

$

22,751

 

淘汰と調整

 

 

—

 

 

 

(6

)

 

 

(9

)

 

 

(18

)

不動産販売総基数

 

$

6,845

 

 

$

6,697

 

 

$

25,024

 

 

$

22,733

 

 

1

債券割引と繰延ローン費用は利息支出内に報告し、純額は簡明総合業務報告書.

 

13

カタログ表

 

違います。TE 3.1株当たり収益

下表は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際に使用する株式数を調整した

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

基本加重平均流通株

 

 

71,486

 

 

 

67,315

 

 

 

70,171

 

 

 

67,275

 

以下の理由によるインクリメンタル共有：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

業績株

 

 

111

 

 

 

272

 

 

 

104

 

 

 

257

 

制限株式単位

 

 

35

 

 

 

61

 

 

 

33

 

 

 

56

 

希釈加重平均流通株

 

 

71,632

 

 

 

67,648

 

 

 

70,308

 

 

 

67,588

 

 

株に基づく奨励については，希釈効果は在庫株方法を用いて計算した。この方法によれば、希薄化効果の計算は、報酬が期初め(または発行時に遅くなるように)に行使されるように計算され、関連収益は、期間内の平均市場価格で普通株を買い戻すために使用されると仮定する。関連収益には株式奨励に関連した未来補償費用が含まれる。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に117,000そして136,000株ベースの報酬は、逆希釈されているので、1株当たりの収益を希釈する計算からそれぞれ除外される。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に101,000そして88,000株ベースの報酬は、逆希釈されているので、1株当たりの収益を希釈する計算からそれぞれ除外される。逆希釈株奨励は未来に希釈されるかもしれない。

株式買い戻し計画

2018年8月30日、私たちの取締役会は管理職が最高で$を買い戻すことを許可しました100.0100万株の普通株は、買い戻しに時間制限はない(2018年買い戻し計画)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に購入しました8,444そして103,010私たちの普通株式(総代価は$0.4百万ドルとドル4.5100万ドル)は2018年の買い戻し計画に基づいていますすべての普通株購入は公開市場取引で行われている。私たちはやった違います。2021年9月31日までの9ヶ月間、私は何の株も買い戻していない。

2022年8月31日、私たちの取締役会は経営陣に最高$の買い戻しを許可しました200.0百万株は私たちの普通株で、買い戻しの時間制限はありません(2022年買い戻し計画)。同時に、取締役会は2018年の買い戻し計画の下で残りの買い戻し許可を終了した。

2022年の買い戻し計画によると、株式は公開市場取引で買い戻すことができる1934年の証券取引法(“取引計画”)第10 b 5-1条に基づいて可決された取引計画を含む。買い戻しの時間、方式、価格と金額は取引計画の条項に基づいて確定され、取引計画条項の制約を受け、2022年の買い戻し計画は任意の理由でいつでも一時停止、終了、または修正することができる違います。SHAresは2022年9月30日までの9カ月間、2022年の買い戻し計画に基づいて買い戻しされた。2022年9月30日に私たちの残りの許可は$です200.02022年の買い戻し計画によると、将来の株式買い戻しに使用される。取引費用は許可資金に計上されていません。

私たちは現金を支払う決算日ではなく、取引日に株の買い戻しを記録した。私たちはまだ現金で決済されていない買い戻しを説明するための負債を記録した。私たちは株を買い戻す時に株を解約します。額面以上の買い戻し価格は累積赤字に計上されるだろう。

違います。TE 4.一部の貸借対照表の構成要素

棚卸しをする

 

(単位：千)

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

原木

 

$

25,179

 

 

$

41,199

 

木材、板材、単板

 

 

37,893

 

 

 

34,528

 

材料と用品

 

 

20,650

 

 

 

17,780

 

総在庫

 

 

83,722

 

 

 

93,507

 

減算：後進先出準備金

 

 

(21,138

)

 

 

(21,138

)

総在庫、純額

 

$

62,584

 

 

$

72,369

 

 

14

カタログ表

 

財産·工場·設備

 

(単位：千)

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

財産·工場·設備

 

$

583,747

 

 

$

532,324

 

減算：減価償却累計

 

 

(264,515

)

 

 

(240,004

)

財産·工場と設備を合計して純額

 

$

319,232

 

 

$

292,320

 

オラアーカンソー製材所火災

2021年6月13日、私たちアーカンソー州オラ市の製材所で火災が発生した。火災は死傷者や環境問題をもたらしなかった。損傷は主にミルの大きい原木の一次破壊面積に限られている。かき氷、窯、運輸部門は影響を受けなかった。私たちは十分な財産損失と業務中断保険があり、私たちの保険会社は財産損失と業務中断損失を賠償すると予想されますが、適用される損害賠償額の制限を受け、当該損害賠償額に基づいて、保険会社にクレームを出します。保険補償は可能で合理的に推定可能とされた場合に記録される。新設備の設置は完了し、起動段階とログ処理作業は2022年9月下旬に開始され、2022年末に完了する予定だ。私たちはまた2023年に保険請求を決定し、残りの保険収益を受け取る予定だ。

アーカンソー州オラーソー工場の火災の損傷と古い固定資産のログアウト、処分費用と保険回収、火災損失収益には以下が含まれている

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

固定資産核販売

 

$

—

 

 

$

7,436

 

 

$

—

 

 

$

9,544

 

処分コスト

 

 

87

 

 

 

1,062

 

 

 

924

 

 

 

1,062

 

固定資産処分損失合計

 

 

87

 

 

 

8,498

 

 

 

924

 

 

 

10,606

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保険追討

 

 

(25,000

)

 

 

(12,892

)

 

 

(35,000

)

 

 

(15,000

)

オラの火災被害が増えた

 

 

(24,913

)

 

 

(4,394

)

 

 

(34,076

)

 

 

(4,394

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

林地火災損害保険賠償

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(429

)

 

 

—

 

火災傷害収益

 

$

(24,913

)

 

$

(4,394

)

 

$

(34,505

)

 

$

(4,394

)

木材と林地

 

(単位：千)

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

木材と林地

 

$

2,428,840

 

 

$

1,597,011

 

木を切る道

 

 

91,665

 

 

 

85,660

 

木材と林地を合計して純額

 

$

2,520,505

 

 

$

1,682,671

 

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは三つの補充的林地取引の落札者で、総金額は約$です101百万ドルは約46,000ミシシッピ州とアーカンソー州。さらに2022年9月14日にはCatchMark木材信託会社は348,000アラバマ州ジョージア州サウスカロライナ州です参照してください注13：CatchMark統合より多くの情報を得るために。

売掛金と売掛金

 

(単位：千)

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

所得税に対処する

 

$

9,457

 

 

$

1,134

 

給与と福祉を計算すべきである

 

 

30,812

 

 

 

28,944

 

売掛金

 

 

15,898

 

 

 

12,749

 

収入を繰り越す1

 

 

13,201

 

 

 

8,392

 

その他課税項目

 

 

9,793

 

 

 

5,714

 

応算利息

 

 

5,274

 

 

 

6,046

 

その他流動負債

 

 

27,172

 

 

 

15,230

 

売掛金と売掛金総額

 

$

111,607

 

 

$

78,209

 

 

1

繰延収入は主に私たちの林地での狩猟と他の使用権、貨物統制権がまだ移転していない木材輸送が受け取った支払い、所有しているカントリークラブでの会員関連の活動、およびいくつかの終値後の不動産販売の債務に関連する。これらの契約債務は契約期間内に確認され、通常は12ヶ月以上であるが、カントリークラブ入会費用を除いて、これらの費用はクラブメンバーの平均寿命内に確認される。

 

15

カタログ表

 

 

違います。TE 5.債務

定期ローン

2022年9月14日、主要貸主と締結された第2の改正及び再署名された定期融資協定(改正定期融資協定)の第7項改正により、再融資$277.5CatchMark合併で数百万の長期債務を負担した。参照してください 注13: CatchMark統合より多くの情報を得るために。

改正された定期融資協定改正案は新しいものを規定した5年間元金#ドルの定期ローン138.75百万ドルは2027年9月1日新しいのと8年制元金#ドルの定期ローン138.75百万ドルは2030年9月1日(総称して新定期ローンと呼ぶ)。新期限ローンの金利は1ヶ月SOFRプラスです2.0年利率です。また、この8年期ローンは5年目に資本コストリセットを行うことに規定されている。再融資については、SOFRに基づく1ヶ月間金利スワップ協定を2つ締結し、新期限ローンの金利を2.50%和2.66%は、貸手がスポンサークレジットを提供する前に。

2022年9月30日に私たちの未返済元金総額は長期債務は#ドル1.0410億ドルもあります971.0改訂された定期ローン協定に基づいて提供される百万ドルの定期ローンは、新しい定期ローンと1ドルを含む40.0私たちは#年満期に再融資される百万定期融資を行う予定です2022年12月それは.新定期ローンを除いて、改訂定期ローン協定下のいくつかの借款金利は1ヶ月または3ヶ月でロンドン銀行の同業解体利息プラスとなります1.68%和2.10%です。我々は、これらのLIBOR基本金利定期融資の金利を決定するために、ロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づく金利スワップ協定を締結した。

参照してください注：6種類の派生ツールより多くの情報を得るために。

信用協定

2022年9月30日現在、ドル以下は借金がありません300.0百万の循環信用限度額と 約$11.0 私たちの循環信用限度額のうち100万人が未返済の信用状に使用されている。循環信用限度額協定の規定によると、借金は最大$を増加させることができる500.0百万ドルです。循環信用限度額協定はまた#ドルの金額の昇華を含む75.0バックアップ信用状および#ドルの昇華のために100万ドル25.0百万ドルは揺動限度額ローンに使われます。任意の1つまたは2つのサブ施設での使用は、循環クレジット限度額での利用可能性を減少させる。その他の事項を除いて、私たちは信用手配下の借金を利用して既存債務の再融資を行い、運営資金の要求、資本項目、買収と他の一般会社の支出に資金を提供することができる。

2022年9月30日まで、私たちはすべての債務と信用協定を遵守した。

違います。TE 6.派生ツール

私たちは時々派生金融商品を設立して、いくつかのキャッシュフローと公正な価値リスクを管理する。特定のリスク(例えば、金利リスク)に起因することができる特定の資産または負債のキャッシュフロー変動リスクをヘッジするように指定された派生ツールは、キャッシュフローヘッジとみなされる。私たちのすべてのキャッシュフローヘッジは、ヘッジレートのリスクに起因すべきキャッシュフローをヘッジ期限によって非常に効率的に実現すると予想されています。

自分から2022年9月30日、ドル関連の金利スワップがあります403.5ロンドン銀行の同業借り換え金利に基づく百万定期融資。これらのスワップはキャッシュフローヘッジで、1ヶ月と3ヶ月のLIBORプラスコードの可変金利を変換することができます1.68%から2.10%は、固定金利まで、範囲は3.04%から4.75貸手から賛助ポイントの前の%を得る。

一ドルを持っています567.5以下に述べるいくつかの長期開始ドロップ終了前に、LIBORに基づく1ヶ月の長期開始金利ドロップは、キャッシュフローヘッジの百万ユーロとして指定される。これらの長期開始金利スワップは2020年3月に締結され、ドル金利の変化による将来の基準金利支払いの変化を効果的にヘッジする567.5次のようにして予想される将来の債務再融資2029年1月利息支払いは通過すると予想されます2039年1月基準金利を転換することで。2022年9月15日に$を中止しました277.5長期開始金利のスワップを開始し、終了した換金価値を2つの新しいスワップに移して、SOFRに基づく新しい定期ローンの将来のキャッシュフローの変化をヘッジする277.5百万ドルです。この二つの新しいSOFRに基づく一ヶ月間の金利スワップ、名目金額は#ドルです138.75百万ドルは金利を効果的に固定します2.50%和2.66融資先から賛助信用を得る前の新しい期限ローンの%。参照してください注5：債務より多くの情報を得るために。2022年9月30日までに290.0残りの長期開始金利は百万ドルスワップします。これらの予想される将来債務再融資のキャッシュフローヘッジは所定の満期日に決済する必要がある。

16

カタログ表

 

また，CatchMark合併に関連して，LIBORによる金利スワップを2つ買収し，総名義金額は#ドルであった275.0CatchMarkの長期債務金利を固定するために100万ドル。この金利スワップの公正価値は#ドルだ19.2CatchMark統合の日には100万ドルです。私たちはこの金利交換を終了し、終了後に実現された価値を既存のドルに変換した150.0ドル関連のLIBORによる百万金利スワップ150.0百万の定期ローンが満期になります2029年1月1日LIBORベースのスワップ金利は2.71%から0.49%.

2022年9月30日現在，今後12カ月以内に収益に再分類される予定の純収益額は約$である11.5百万ドルです。しかし，これは収益で確認された最終金額がスワップ現金に基づいて純額を支払った場合のLIBORとSOFR金利に基づいて変動する可能性があるため，収益に再分類される予想金額は変動する可能性がある.

当社の派生ツールの総公正価値簡明総合貸借対照表具体的には以下のとおりである

 

 

 

 

 

資産デリバティブ

 

 

 

 

負債誘導ツール

 

(単位：千)

 

位置

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

位置

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

キャッシュフロー対沖関係で指定されたデリバティブ：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金利契約

 

他の資産、流動1

 

$

8,889

 

 

$

2,191

 

 

売掛金と売掛金1

 

$

—

 

 

$

—

 

金利契約

 

他の非流動資産

 

 

138,795

 

 

 

31,306

 

 

他の長期債務

 

 

—

 

 

 

24,060

 

 

 

 

 

$

147,684

 

 

$

33,497

 

 

 

 

$

—

 

 

$

24,060

 

 

1

全体として、1年以内に満了する派生ツールは流動ツールとして分類される。

 

次の表はデリバティブが私たちに与えるものを詳しく説明します簡明総合業務報告書:

 

 

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

位置

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

キャッシュフロー対沖関係で指定されたデリバティブ：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金利契約

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

他の総合収入で確認された税引き後の収入

 

 

 

$

32,895

 

 

$

4,310

 

 

$

115,256

 

 

$

32,741

 

累計その他総合収益(損失)から再分類した税引き後純額1

 

利子支出

 

$

170

 

 

$

(2,326

)

 

$

(3,274

)

 

$

(6,839

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子支出，純額

 

 

 

$

8,280

 

 

$

8,641

 

 

$

18,593

 

 

$

20,414

 

 

1

金利契約の達成された損益には、期間内に受信または支払いされた達成された現金純額および金利スワップ計上利息、およびいくつかのヘッジが終了したことに関連する他の包括的収益における償却金額、および特定の場外指定ヘッジの初期価値償却によって生じる利息支出調整が含まれる受け取ったか支払った現金の純額を利息内の補充現金流量情報に計上し、減算するキャッシュフロー表簡明連結報告書.

 

違います。TE 7.公正価値計測

次の表に私たちの金融商品の推定公正価値を示します

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

(単位：千)

 

携帯する
金額

 

 

公平である
価値がある

 

 

携帯する
金額

 

 

公平である
価値がある

 

金利交換に関するデリバティブ(第2級)

 

$

147,684

 

 

$

147,684

 

 

$

33,497

 

 

$

33,497

 

金利交換に関する派生負債(第2級)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(24,060

)

 

$

(24,060

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務、流動部分(レベル2)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期ローン

 

$

(969,107

)

 

$

(961,581

)

 

$

(691,119

)

 

$

(705,135

)

営収債券

 

 

(65,735

)

 

 

(64,349

)

 

 

(65,735

)

 

 

(69,278

)

中期手形

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,000

)

 

 

(3,007

)

長期債務総額1

 

$

(1,034,842

)

 

$

(1,025,930

)

 

$

(759,854

)

 

$

(777,420

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

会社が所有する生命保険資産(COLI)(第3級)

 

$

4,305

 

 

$

4,305

 

 

$

3,923

 

 

$

3,923

 

 

1

長期債務の帳簿金額には元本と未償却割引が含まれている。

金利交換の公正価値は第三者源の期待キャッシュフローに基づいて、割引キャッシュフロー分析を用いて決定した。この分析は、満期期限を含むデリバティブの契約条項を反映し、金利長期曲線を含む観察可能な市場ベースの投入を使用している。

17

カタログ表

 

我々の長期債務の公正価値は、類似した債務発行の見積市場価格に基づいて推定されるか、又は見積なしに比較可能債務の平均市場価格に基づいて推定される。

わが社が所有している生命保険の契約価値は、その償還可能な金額に基づいて計算されているため、公正価値に近い。

私たちは、私たちの他の金融商品は、現金と現金等価物、限定的な現金、売掛金、および未払いを含み、その帳簿純値はその公正な価値に近く、わずかな違いしかないと信じている。これは主にこのようなツールの短期的な性質のためだ。

違います。TE 8.株式ベースの報酬

2022年5月2日、我々の株主は、PotlatchDeltic Corporationが改訂·再起動した2019年の長期インセンティブ計画を承認し、発行可能な株式数を1.4百万株です。2022年9月30日には2.1私たちの長期的なインセンティブ計画によると、100万株が未来に使用できる。

2022年9月30日までの9ヶ月間の株式ベースの報酬活動には、以下のようなものが含まれている

 

(千株)

 

授与する

 

 

既得

 

 

没収される

 

業績共有賞(PSA)

 

 

92,490

 

 

 

—

 

 

 

971

 

制限株式単位(RSU)

 

 

58,549

 

 

 

39,594

 

 

 

1,323

 

大ざっぱに0.32021年から2022年までのPSAとRSUの帰属により、2022年9月30日までの9カ月間、従業員に100万株の普通株式を発行した。

以下に、会社の特定持分奨励の報酬支出と関連所得税割引について詳細に説明する

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

株式ベースの報酬支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

業績共有賞

 

$

1,535

 

 

$

1,416

 

 

$

4,351

 

 

$

4,012

 

制限株式単位

 

 

825

 

 

 

805

 

 

 

2,335

 

 

 

2,197

 

繰延は株等単位費用を補償する

 

 

49

 

 

 

54

 

 

 

147

 

 

 

136

 

株式に基づく報酬支出総額

 

$

2,409

 

 

$

2,275

 

 

$

6,833

 

 

$

6,345

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

確認された持分に基づく支出の税収割引総額

 

$

119

 

 

$

125

 

 

$

338

 

 

$

321

 

また、2022年9月30日までの3ヶ月間、1ドルを確認しました9.3CatchMarkの合併に関連するCatchMarkの配当金付与を加速するための百万ドルの支出は簡明総合業務報告書それは.参照してください注13：CatchMark統合より多くの情報を得るために。

業績共有賞

2022年に承認された個人勤務手当の加重平均払出日の公正価値は$76.18一株ずつです。株式インセンティブ計画によって承認されたPSAは3年制業績評価基準に達したら、業績期末に株を発行する。実際に発行された株式数は，PSA金額のパーセンテージとして，以下の範囲で可能である0%から200%です。株式インセンティブ計画によって付与されたPSAは、株式が決済時に発行されるまで投票権を持たない。株式が業績評価期末に発行された場合、受給者は支払い時に追加株式の形で配当等価物を取得し、受給者が3年の間に株式を所有して稼いだ株式が支払われる配当金に相当する。したがって、このような株は証券に参加するとみなされない。

次の表にモンテカルロシミュレーションにおける2022年に授与された業績株奨励の公正価値を計算するための重要な入力を示す

 

推定日までの株価

 

$

55.02

 

無リスク金利

 

 

1.79

%

予想変動率

 

 

45.69

%

期待配当収益率1

 

 

—

 

所期期間(年)

 

 

3.00

 

 

1

全額配当再投資を仮定する。

 

18

カタログ表

 

限定株単位

二零二二年九月三十日までの九ヶ月以内に承認されたすべての買い戻し単位の加重平均公正価値は53.73一株ずつです。付与されたRSUの公正価値は、授与日に我々の普通株価格に等しく、任意の必要な帰属後の保有期間を計上する与えられたRSU報酬は、RSUホーム中に支払われた配当金等価物に基づく。受領者は、帰属するRSU決済の日に普通株式追加株式の形態で配当等価物を受け取るであろう。没収されたRSUは配当金を得られないだろう。したがって、このような株は証券に参加するとみなされない。

違います。TE 9.所得税

不動産投資信託基金として、私たちは通常、株主に割り当てられた不動産投資収入(私たちの林地を含む)に連邦と州会社の所得税を支払う必要がない。私たちは私たちのPotlatchDeltic課税REIT子会社(TRS)を通じていくつかの活動を行い、これらの子会社は会社レベルの連邦と州所得税を支払う必要があります。このような活動は主に私たちの木製品製造事業と特定の不動産投資を含む。したがって，所得税費用や収益は，主に税前帳簿収入やTRSの損失，および永久帳簿と税収の違いによるものである。CatchMarkとの合併(参照)注13：CatchMark統合)不確定な税金負債総額を記録しました9.4$を含む百万ドル0.5計上すべき利息は，CatchMarkを扱うREITとその課税REIT子会社間のある会社間取引と関係がある。これらの負債は他の長期債務に含まれています簡明総合貸借対照表.

違います。TE 10.レンタル契約

私たちは特定の設備、事務空間、そして土地をレンタルする。リース資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、賃貸負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を代表する。

以下の表に、リース資産および負債に関する補足貸借対照表情報を示す

 

(単位：千)

分類する

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

経営的リース資産

その他長期資産

 

$

10,071

 

 

$

8,514

 

融資リース資産1

財産·工場·設備·純価値

 

 

13,365

 

 

 

10,663

 

リース資産総額

 

 

$

23,436

 

 

$

19,177

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債.負債

 

 

 

 

 

 

 

現在：

 

 

 

 

 

 

 

リース負債を経営する

売掛金と売掛金

 

$

2,819

 

 

$

3,021

 

融資リース負債

売掛金と売掛金s

 

 

4,883

 

 

 

3,577

 

現在ではない

 

 

 

 

 

 

 

リース負債を経営する

他の長期債務

 

 

7,219

 

 

 

5,598

 

融資リース負債

他の長期債務

 

 

8,318

 

 

 

6,972

 

リース総負債

 

 

$

23,239

 

 

$

19,168

 

 

1

融資リース資産は累計償却純額#ドル7.6百万ドルとドル4.5それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。

以下の表にレンタル料金の構成を示す

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

リースコストを経営する1

 

$

805

 

 

$

1,156

 

 

$

2,633

 

 

$

3,769

 

融資リースコスト：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

リース資産の償却

 

 

1,137

 

 

 

741

 

 

 

3,061

 

 

 

1,963

 

賃貸負債利息

 

 

90

 

 

 

60

 

 

 

226

 

 

 

162

 

純賃貸コスト

 

$

2,032

 

 

$

1,957

 

 

$

5,920

 

 

$

5,894

 

 

1

非実質的な短期レンタルと可変レンタルコストは含まれていません。

 

19

カタログ表

 

次の表にリースに関する補足キャッシュフロー情報を示します

 

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

 

2022

 

 

2021

 

賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：

 

 

 

 

 

 

レンタル経営キャッシュフロー

 

$

2,733

 

 

$

3,723

 

融資リースの運営キャッシュフロー

 

$

226

 

 

$

162

 

融資リースのキャッシュフロー融資

 

$

3,110

 

 

$

1,963

 

賃貸資産を新しい賃貸負債と交換する

 

 

 

 

 

 

賃貸借契約を経営する1

 

$

3,931

 

 

$

213

 

融資リース

 

$

5,761

 

 

$

3,916

 

 

 

1

$も含めて2.4CatchMark統合で負担されるオフィスビルのレンタル料は100万ポンドである.参照してください注13：CatchMark統合.

 

違います。TE 11.退職金やその他の退職後従業員福祉

2022年3月私たちは$を移動しました75.6私たちが合格した年金計画(同計画)の資産100万ドルを団体年金契約を購入するための保険会社に譲渡する。取引の結果、保険会社は退職者を選択し、既得権益参加者を終了するために、年金管理と福祉支払いの責任を担っている違います。参加者の年金給付を変更する。私たちは非現金の税引前決済費用を記録しました#ドル14.2#年に列挙された精算損失の確認を早めるため、その他の総合収益を累計するこれは未来の時期に認められるだろう。

和解はその計画資産と負債の再計量を引き起こした。2022年3月31日までの計画の予想福祉義務を測定するための割引率を更新し，2022年の残り時間に関する定期福祉純コストを算出した3.95%から3.00%です。他のすべての年金仮定は変わらない。再計測の純影響は$である6.2計画資金状況が100万ドル減少したのは、主に計画資産収益率が低いことによるものだ。

次の表は、私たちの年金計画と他の退職後従業員福祉(OPEB)の定期純コスト(福祉)の構成要素を詳しく説明します

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

年金.年金

 

 

OPEB

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

サービスコスト

 

$

1,652

 

 

$

2,045

 

 

$

79

 

 

$

168

 

利子コスト

 

 

2,611

 

 

 

2,633

 

 

 

228

 

 

 

317

 

計画資産の期待リターン

 

 

(2,259

)

 

 

(3,525

)

 

 

—

 

 

 

—

 

前のサービス費用を償却する

 

 

19

 

 

 

21

 

 

 

155

 

 

 

(298

)

損失を割り算して償却する

 

 

1,150

 

 

 

3,578

 

 

 

(96

)

 

 

545

 

期間純コスト合計

 

$

3,173

 

 

$

4,752

 

 

$

366

 

 

$

732

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

年金.年金

 

 

OPEB

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

サービスコスト

 

$

5,153

 

 

$

6,135

 

 

$

237

 

 

$

504

 

利子コスト

 

 

8,034

 

 

 

7,899

 

 

 

686

 

 

 

951

 

計画資産の期待リターン

 

 

(7,662

)

 

 

(10,575

)

 

 

—

 

 

 

—

 

前のサービス費用を償却する

 

 

55

 

 

 

63

 

 

 

467

 

 

 

(894

)

損失を割り算して償却する

 

 

4,252

 

 

 

10,877

 

 

 

(286

)

 

 

1,635

 

年金決済費前の定期純コスト

 

 

9,832

 

 

 

14,399

 

 

 

1,104

 

 

 

2,196

 

年金決算費

 

 

14,165

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

純周期コスト

 

$

23,997

 

 

$

14,399

 

 

$

1,104

 

 

$

2,196

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、年金および他の退職後従業員福祉計画の資金は#ドル3.3百万ドルとドル7.4百万人 それぞれ分析を行った。

20

カタログ表

 

違います。TE 12.他の総合収益(損失)を累積する構成要素

次の表は私たちのことを詳しく説明しているその他総合収益(赤字)(AOCI)を累計する私たちのを押す簡明総合貸借対照表税引き後純額：

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

年金計画

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初残高

 

$

41,274

 

 

$

73,592

 

 

$

49,579

 

 

$

79,025

 

期間内に生じた純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,587

 

 

 

—

 

退職金決済の効力

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,553

)

 

 

—

 

AOCIから収益の金額に再分類する

 

 

(869

)

 

 

(2,664

)

 

 

(3,208

)

 

 

(8,097

)

期末残高

 

 

40,405

 

 

 

70,928

 

 

 

40,405

 

 

 

70,928

 

他の退職後福祉計画

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初残高

 

 

1,700

 

 

 

14,418

 

 

 

1,790

 

 

 

14,783

 

AOCIから収益の金額に再分類する

 

 

(45

)

 

 

(182

)

 

 

(135

)

 

 

(547

)

期末残高

 

 

1,655

 

 

 

14,236

 

 

 

1,655

 

 

 

14,236

 

キャッシュフローヘッジ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初残高

 

 

(93,936

)

 

 

(5,763

)

 

 

(8,131

)

 

 

27,181

 

その間に発生した金額

 

 

(32,895

)

 

 

(4,310

)

 

 

(115,256

)

 

 

(32,741

)

AOCIから収益の金額に再分類する

 

 

170

 

 

 

(2,326

)

 

 

(3,274

)

 

 

(6,839

)

期末残高

 

 

(126,661

)

 

 

(12,399

)

 

 

(126,661

)

 

 

(12,399

)

その他の総合(収益)損失，期末を累計する

 

$

(84,601

)

 

$

72,765

 

 

$

(84,601

)

 

$

72,765

 

 

参照してください注11：年金やその他の退職後従業員福祉 そして注6：派生ツールより多くの情報を得るために。

注13.CatchMark合併

2022年9月14日、2022年5月29日の合併合意条項によると、CatchMarkとCatchMark木材経営組合(パートナーシップ)はPotlatchDelticの完全子会社(Merge Sub)に合併し、合併子会社はまだ倒産していない合併する。CatchMarkは約348,000アラバマ州、ジョージア州、サウスカロライナ州の上等なインデックス林地にあります。

合併協議の条項によると、合併直前に、すべての帰属していないCatchMark持分奨励と共同企業長期インセンティブ計画(LTIP)単位は完全帰属とみなされ、それぞれCatchMark普通株と共同企業の一般組合単位(パートナーシップ運営単位)に変換される。CatchMark株主とパートナーシップ事業者の所有者了解0.230合併発効時には，CatchMark普通株と共同運営先ごとのPotlatchDeltic普通株と断片株式の代わりの現金ええと。

合併の結果、私たちは約11.5(I)を含む百万株PotlatchDeltic普通株11.3合併完了時に完全に帰属したCatchMark株に基づく未帰属報酬と、(Ii)CatchMark普通株と交換する100万株と、(Ii)0.2100万株と引き換えに共同運営会社を設立する。

合併後すぐに再融資を行いました277.5CatchMarkの百万ドル300.0100万ドルの未返済長期債務を返済し残りのドルを返済します22.5百万ドルです。現金を持っています。$も入力しました277.5何百万もの金利が交換され、再融資された長期債務の金利を固定する。参考までに注5：債務そして注6：派生ツールより多くの情報を得るために。

ASCテーマ805に基づく指導企業合併買収された資産の公正価値のほぼすべてが買収された木材と林地資産グループに集中していることが決定されたため、この取引を資産買収として入金した。参照してください注1：新聞根拠を列記する企業合併·資産買収に関する会計·重大見積もりの情報を取得する。CatchMark木材と林地資産と業務は私たちの南部地域のTimberland部分を含む。

21

カタログ表

 

次の表は、会計処理のための調達コストをまとめたものである

 

(千単位で、株や1株当たりの金額は含まれていない)

 

 

変換されたCatchMark発行済み株式と共同企業運営単位の総数1

 

48,688,754

 

為替レート2

 

0.23

 

合併の代償として発行されたPotlatchDeltic株

 

11,198,413

 

PotlatchDeltic普通株1株当たり価格3

$

44.95

 

合併対価として発行されるPotlatchDeltic普通株価値

$

503,369

 

合併前のサービス移転のための対価格4

 

4,945

 

株式対価格総価値

 

508,314

 

細かい株式の代わりに現金を使う

 

101

 

取引コスト資本化5

 

9,341

 

購入注意事項

$

517,756

 

 

1.
2022年9月14日現在、合併直前に発行·発行されたCatchMark普通株と提携企業OP単位の株式数は、断片的な株式を差し引く。これらの株は含まれていません1.5100万帰属していないCatchMarkは、株式の報酬に基づいて完全に帰属し、合併完了時にPotlatchDeltic株を交換し、合併前および合併後の間に割り当てられる。
2.
統合プロトコルによりレートを交換する.
3.
PotlatchDeltic普通株2022年9月14日の終値。
4.
CatchMarkが帰属していない株式ベースの報酬の公正価値を代表して、これらの報酬は、合併完了時に合併前に割り当てられた株式に完全に帰属し、従業員税を支払うために差し押さえられた株式の影響を差し引く
5.
取引コストには、投資銀行費用、法律サービス、その他の合併に直接起因する専門費用などの項目が含まれる。これらの費用は資産買収で資本化されている

次の表は、購入された資産と負担された負債の公正価値を反映している

 

(単位：千)

 

 

資産

 

 

現金と現金等価物

$

23,571

 

その他流動資産

 

2,764

 

無形資産

 

3,000

 

木材と林地

 

782,258

 

その他長期資産1

 

29,265

 

買収した総資産

 

840,858

 

負債.負債

 

 

売掛金と売掛金

 

10,781

 

長期債務

 

300,000

 

繰延税金負債，純額

 

795

 

その他長期負債2

 

11,526

 

負担総負債

 

323,102

 

取得した純資産

$

517,756

 

 

1.
$も含めて19.2金利交換契約は百万ドルを成約した。参照してください注6：派生ツールより多くの情報を得るために
2.
$も含めて9.4百万ドルの不確定な税金状況負債。参照してください注9：所得税より多くの情報を得るために。

2022年9月30日までの3ヶ月間、CatchMark合併に関する資本化不可能な合併コストは以下のように発生した

 

(単位：千)

 

 

解散費福祉1

$

7,513

 

組合運営会社の税収総額2

 

8,124

 

株式ベースの報酬3

 

9,307

 

他にも

 

1,063

 

合併総費用

$

26,007

 

 

1.
CatchMark幹部と従業員に合格した統制権変更と解雇福祉を提供する。
2.
合併協定で定義されているように、組合単位所有者に支払われる税収総額
3.
CatchMark配当金の株式ベースの補償を加速し、これらの報酬は、合併完了時に完全に帰属し、合併後の期間に割り当てられる。

これらのコストはCatchMark統合関連費用に含まれています業務報告書を簡明に統合する。

22

カタログ表

 

項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営成果

前向き情報

歴史的情報に加えて、本報告書には、1995年の“プライベート証券訴訟改革法”が指摘したいくつかの前向きな陳述が含まれており、金利とインフレ影響を相殺する能力を含むが、経済状況への期待に限定されないが、私たちの業務部門の予想される季節的な変動；私たちの資金調達ツールとスワップに対する期待的な有効性；年金資産の予想リターン；予想される株式買い戻しと定期的および特別な配当金支払い；予想される現金残高、運営キャッシュフロー、および予想される流動性；私たちの信用配置の潜在的な用途；アーカンソー州Ola鋸木工場火災からの予想影響、予想された保険カバー範囲と予想された最終保険クレームと残りの保険収益を受信した時間、および全面運営を再開する予想時間；債務義務、利息支払いと債務再融資に関する予想；市場のLIBORからの移行の期待、および私たちは可変金利定期融資と金利派生商品協定に従ってLIBORの能力と予想の時間をSOFRで置換した；私たちの投資レベルの信用格付けを維持する；アメリカの不動産市場と家屋修理と再建活動に対する期待；木材と原木市場と定価；木材出荷量；木材採掘量；農村不動産および住宅と商業不動産の開発販売；十分な現金と運営要求を満たすための任意の必要な借金；2022年と将来の資本支出の予定；アーカンソー州ウォルドーにある製材所の拡張と現代化に関するコスト；プロジェクト完成予定の時間, このプロジェクトによる生産力の増加を期待しています森林炭素為替市場の発展への期待と類似事項です前向きな陳述は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって識別することができる。それらは、しばしば、予想、可能、可能、すべき、信じる、予想、推定、プロジェクト、意図、計画、目標、または約または同様の言葉または用語の使用に関する。これらの展望性陳述は私たちが推定と仮説に基づいて未来の事件に対する現在の見方を反映しているため、既知と未知のリスクと不確定性の影響を受け、未来の業績の保証ではない。私たちが期待している実現と私たちの仮定の正確性は多くのリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果と展望性陳述に記述されているものとは大きく異なる可能性がある。これらのリスクと不確実性は含まれているが、これらに限定されない

•
全体的な経済状況の影響は、就職率、金利レベル、割引率、住宅稼働率と住宅担保融資の普遍的な獲得性を含む
•
労働力と開発可能な土地の利用可能性
•
住宅と商業建設レベルの変化と改築活動
•
木材製品の関税、割当量、貿易協定の変化に関する
•
私たちの製品や不動産に対する需要の変化
•
木材価格と林地価値の変化
•
林産工業営林、生産能力、生産能力の変化
•
私たちの製品の価格競争圧力
•
サプライチェーンおよび/または運営における中断または効率の低下、および意外な製造中断；
•
天気が私たちの収穫と生産活動に与える影響は
•
洪水、嵐、ハリケーン、虫害、または他の自然災害による損失のリスク
•
輸送と輸送コストまたは獲得可能な変化；
•
元金費用の変動
•
最近のインフレ率の上昇とこの上昇はどこまで続くだろうか
•
予測不可能な環境負債や支出
•
一般的かつ特定の業界の環境法律法規の変化および規制機関の解釈
•
新型コロナウイルス(新冠肺炎及びその変種)の爆発の影響、政府のこのような爆発に対する反応及び大流行からわが企業、サプライヤー、消費者、顧客と従業員への影響を回復することが期待されている
•
CatchMarkと統合された予想収益を達成する能力と
•
私たちの能力と私たちの請負業者がアーカンソー州ウォルド製材工場の近代化計画を実施する能力。

23

カタログ表

 

私たちの業務、結果、および将来性に影響を与える可能性のあるいくつかの要因の議論および展望的陳述に関する非独占的リストを参照してください前向きな情報に関する警告声明1ページ目ではリスク要因第1部では、当社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第1 A項を実施している。投資家たちはリスクの開示をリスクと解釈してはいけない。

この報告書に掲載されている展望的陳述は、私たちの本報告の日までの観点だけを代表する。法律が適用されて別の要求がない限り、私たちは、本報告日の後に発生した事件や状況を反映するために、私たちの観点の将来の改正に関する最新の情報を発表するつもりはありません。

私の会社

私たちはリードする林地不動産投資信託基金で、約220万エーカーの林地を持っています。6軒の製材所と工業レベルの合板工場、住宅と商業不動産開発企業、農村林地販売プロジェクトを持っています。

私たちの業務は3つの業務部門に分かれている：林地、木材製品、不動産。私たちのTimberland部門は私たちのWood Products部門に木材繊維の需要の一部を提供した。これらの部門間収入は現行の市場価格に基づいており，通常Timberland部門の総収入のかなりの部分を占めている。私たちの他の部門は一般的に部門間収入を生成しないだろう。私たちの総合経営業績を検討する際、私たちの収入と費用は部門間の収入と費用を差し引いて報告します。はい業務細分化結果以下の議論では、各部門の収入および支出(例えば、適用される)は、部門間の収入および支出を差し引く前に報告される。

我々の森林地，木材製品，不動産業務部門の経営実績は，森林製品業界の周期的な影響を受け続けている。我々Timberland部門の原木やパルプ販売量が毎年上半期に通常低いのは，南部地域の冬季降雨と北部地域の春季融解が木材収穫作業を制限しているためであり，これは路盤軟化と湿った伐採条件が伐採地点への進入を制限しているためである。第3四半期は一般的に私たちのTimberland部門の最も強力な生産四半期だ。建築活動が遅い冬の月には、私たちの木製品に対する需要は通常低下しますが、建築活動が通常高い春、夏と秋には、需要は通常増加します。悪天候条件により売却または買収を考慮した任意の財産が制限されている場合、農村不動産処分や買収は悪影響を受ける可能性がある。Chenal Valleyの不動産開発販売は年間を通じて行われているが、歴史的には多くの販売が下半期に発生しているにもかかわらず、建設業者が来年度の春夏の伝統的な住宅の建設や購入シーズンに準備しているからである。不動産開発販売のタイミングは、不動産開発を市場に出す前にインフラや他の改善に必要な可用性の影響を受ける可能性もある。

私たちの業務部門は、関税、割当、貿易協定、木材価格と私たちの林地収穫レベルの変化、競争、林地推定値、より高い、より良い用途のための非戦略的林地の需要、木材価格、天気状態、サプライチェーンにおける中断または効率の低下は、輸送の利用可能性を含む、私たちの木材製造業務の効率とレベル、原木コストのような主要費用の変化、インフレ、資産処分または買収、流行病(例えば、新冠肺炎およびその変種)の影響、火災(例えば、OLA、例えば、火災)を含む様々な他の要因の影響を受け続けるだろう。アーカンソー製材所の火災と私たちの林地での火災)、その他の自然災害、その他の要素。

また、世界各国の政府や企業は気候変動に対応し、温室効果ガス排出を純ゼロ排出に削減するための大きな約束をしている。これらの約束を実現するためには，各国政府や企業が大きなステップをとり，運営を改善し，低炭素活動に投資し，環境への影響を低減するための補償措置を購入する必要がある。私たちは、森林炭素隔離と炭素捕獲と隔離活動を含む自然気候解決策を通じて、実体がこれらの約束を達成するのを助けることができる有利な地位にあると信じている。

非GAAP測定基準

アメリカ公認会計原則(GAAP)に基づいて報告された財務諸表を補充するために、私たちは合併に基づいていくつかの非GAAP指標を列挙し、調整されたEBITDDAと分配可能な現金(CAD)を含み、これらの指標は流動性と業績評価基準 次の節です。これらの非GAAP測定基準の定義は、他社が使用する類似名称の測定基準とは異なる可能性がある。これらの非GAAP措置は、代替ではなく、GAAPに従って作成された財務情報の補完とみなされるべきである。

24

カタログ表

 

調整後のEBITDDAは管理層が業績と部門間で資源を分配するための非GAAP評価基準であり、投資家は管理されている資産の運営業績を評価することができる。経営陣が継続的なコア業務運営を直接反映できないと考えている特定プロジェクトの影響を解消した。この測定基準は，GAAPによって報告された結果とは別に考慮すべきではなく，我々の代替案を代表するつもりもない.経営陣は、我々のGAAP財務諸表と一緒に読むと、この非GAAP指標は、その間の継続経営結果の比較性を促進し、私たちの基本業務の傾向を識別する能力と、私たちの経営結果をアナリスト財務モデルおよび他の非GAAP財務指標でそのGAAP結果を補完する上場企業の経営結果との比較を促進することによって、投資家に有用な情報を提供すると考えている。

我々のEBITDDAと調整後EBITDDAの定義は，他社が報告した類似見出しの尺度とは異なる可能性がある。EBITDDAを利息支出，所得税，不動産販売基盤，減価償却，損失，償却前の純収益を差し引くと定義した。調整されたEBITDDAはさらに，我々の業務の業績を前年同期や他の業務と比較することを妨げると考えられる特定の項目を排除した.参照してください注2：市場情報を細分化するはい簡明合併財務諸表付記セグメント調整後EBITDDAを用いた情報について.

私たちの運営に影響を与えるビジネスと経済の傾向は

木材への需要は，木材や他の木材製品の基本的な需要やパルプ，紙，包装需要の影響を直接受ける。我々のTimberlandとWood Products部門は，米国の新築需要や修理·改造活動の影響を受けており，最近までこの2つの活動が非常に強かった。ここ数ヶ月、比較的高い金利とインフレは消費者の自信と住宅着工速度の低下を招いた。2022年10月、全米住宅建築業者協会(NAHB)は、NAHB/富国銀行住宅市場指数(HMI)が38で、10カ月連続で低下し、2022年4月水準の半分にとどまったと報告した。整備·改造業界は2020年初めからの大流行駆動の家装運動で増加を経験し、引き続き増加することが予想されるが、速度は遅い。上昇し続ける建築コスト、持続的に逼迫している労働力池、サプライチェーンの挑戦及び上昇している担保融資金利は、住宅着工及び修復と改造プロジェクトの速度にマイナス影響を与える可能性がある。

ここ数ヶ月の住宅着工は緩和されているが、長期住宅のファンダメンタルズは依然として有利であり、原因は住宅不足、現在の販売待ち在庫が過去の平均水準を下回っており、ミレニアム世代は住宅購入の黄金年齢期にあり、持続的な遠隔作業の変化、及び修理と改造需要を支持する既存の住宅ストックの老化であると考えられる。これらのファンダメンタルズは我々の業務の重要な駆動要素であり、木材価格は長期的な歴史平均を超える構造的水準を維持することが予想される。

インフレは、木材製品価格を含む相殺影響があると考えられるにもかかわらず、私たちの業務、特に燃料、エネルギー、およびメンテナンスコストに影響を与えている。過去12ヶ月間、消費者物価指数(全項目)は季節調整前に8.2%上昇したが、生産者価格指数(最終需要)は調整されていないベースで8.5%上昇した。

私たちのTimberland細分化市場では、のこぎり木の価格は南方松木のこぎり木に対する強い需要から利益を得ている。アイダホ州の鋸木価格は木材価格より4週間遅れた指数から利益を得続けている。私たちの2022年第3四半期の南方収穫量は140万トンで、2021年第3四半期を上回り、主に有利な収穫条件と強い丸太需要によるものである。2022年第4四半期に180万~190万トンを収穫する予定で、そのうちの約75%が南方地域で生産されている。2022年には約650万トンの収穫が予定されており、その約75%が南方地域にある。

2021年第2四半期、私たちはアーカンソー州オラ市の製材所で火災を経験した。破損は主に大型原木の主な故障処理センターに限られている。かき氷、窯、運輸部門は影響を受けなかった。私たちは十分な財産損失と業務中断保険を持っていますが、適用される免責額があります。新設備の設置が完了し、起動段階とログ処理作業は2022年9月下旬に開始された。私たちは開始段階が2022年末に完了すると予想している。

私たちの木材製品部門では、2022年第3四半期に2.65億板フィートの木材を出荷し、2022年第4四半期の出荷量は2.65億板から2.75億板フィートの間になると予想されています。2022年には約10億板の出荷量を予想していますこの推定では，アーカンソー州オラ市にある製材所の草創企業はまだ軌道上にあると仮定している。

私たちの不動産部門は2022年第3四半期のChenal Valley住宅ブロックと商業用地の強力な販売から利益を得ている。我々は2022年第4四半期に約1，475エーカーの農村土地と23の住宅地を売却する予定だ。2022年には約20，600エーカーの農村土地と180の住宅地を売却する予定です。

25

カタログ表

 

CatchMark統合

2022年9月14日、2022年5月29日の合併合意条項に基づき、CatchMark木材信託会社(CatchMark)とCatchMark木材経営組合会社(The Partnership)がPotlatchDelticの完全子会社(Merge Sub)に合併し、合併子会社は合併後も存続する。これらの合併によりPotlatchDelticは約220万エーカーの多様な林地を有し，その中には150万エーカーを超える米国南部強化市場が含まれている。参照してください注13：CatchMark統合はい簡明合併財務諸表付記合併に関するもっと多くの細部事項を理解する。

合併結果

次の表は私たちのを示しています簡明総合業務報告書それは.我々の業務細分化結果私たちの細分化された市場についてより詳細に議論します

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

収入.収入

$

306,693

 

 

$

287,330

 

 

$

19,363

 

 

$

1,077,640

 

 

$

1,089,029

 

 

$

(11,389

)

コストと支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売原価

 

220,876

 

 

 

190,602

 

 

 

30,274

 

 

 

592,057

 

 

 

537,683

 

 

 

54,374

 

販売、一般、行政費用

 

18,878

 

 

 

18,512

 

 

 

366

 

 

 

55,584

 

 

 

54,782

 

 

 

802

 

CatchMark合併関連費用

 

26,007

 

 

 

—

 

 

 

26,007

 

 

 

26,007

 

 

 

—

 

 

 

26,007

 

火災傷害収益

 

(24,913

)

 

 

(4,394

)

 

 

(20,519

)

 

 

(34,505

)

 

 

(4,394

)

 

 

(30,111

)

 

 

240,848

 

 

 

204,720

 

 

 

36,128

 

 

 

639,143

 

 

 

588,071

 

 

 

51,072

 

営業収入

 

65,845

 

 

 

82,610

 

 

 

(16,765

)

 

 

438,497

 

 

 

500,958

 

 

 

(62,461

)

利子支出，純額

 

(8,280

)

 

 

(8,641

)

 

 

361

 

 

 

(18,593

)

 

 

(20,414

)

 

 

1,821

 

年金決算費

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(14,165

)

 

 

—

 

 

 

(14,165

)

非経営性年金やその他の退職後の福祉コスト

 

(1,808

)

 

 

(3,271

)

 

 

1,463

 

 

 

(5,546

)

 

 

(9,956

)

 

 

4,410

 

他にも

 

(1

)

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

(1

)

 

 

—

 

 

 

(1

)

所得税前収入

 

55,756

 

 

 

70,698

 

 

 

(14,942

)

 

 

400,192

 

 

 

470,588

 

 

 

(70,396

)

所得税

 

(9,801

)

 

 

(5,031

)

 

 

(4,770

)

 

 

(70,135

)

 

 

(85,910

)

 

 

15,775

 

純収入

$

45,955

 

 

$

65,667

 

 

$

(19,712

)

 

$

330,057

 

 

$

384,678

 

 

$

(54,621

)

調整後EBITDDA合計1

$

101,090

 

 

$

107,183

 

 

$

(6,093

)

 

$

521,822

 

 

$

577,153

 

 

$

(55,331

)

 

1

参照してください流動性と業績評価基準調整後のEBITDDA総額と純収入の入金については，GAAP測定基準に最も近い値であり，時期ごとに示されている。

2022年第3四半期と2021年第3四半期

収入.収入

収入は3.067億ドルで，2021年第3四半期に比べて194万ドル増加し，主に木材価格の上昇，我々南部地域の伐採量の増加，および我々のChenal谷全体計画コミュニティの商業エーカー販売の増加によるものである。このような成長は低い北方製材価格によって部分的に相殺される。

販売原価

2021年第3四半期に比べて販売コストが3，030万ドル増加したのは，主に製造や丸太輸送コストの上昇によるものであり，主にディーゼル油，エネルギーおよびメンテナンスやメンテナンスなどの分野のインフレ価格の上昇，南方地域の刈取り量の増加によるものである。

CatchMark合併関連費用

2022年9月30日までの3カ月間の合併関連費用は2600万ドル。これには、統合完了時に完全に帰属し、合併後の期間に割り当てられたCatchMark持分奨励金の付与を加速するための750万ドルの解散費給付と、CatchMark Partnership OP Unitsの所有者に税金総額を支払うための810万ドルが含まれている。

26

カタログ表

 

火災傷害収益

2021年6月、私たちアーカンソー州オラ市の製材所で火災が発生した。2022年第3四半期には、2500万ドルと10万ドルの処分コストを回収することを確認したのに対し、2021年第3四半期には1290万ドルを回収し、破損や古い設備や処分コストを解約した850万ドルの費用を確認した。

所得税

所得税は主に私たちのPotlatchDeltic課税REIT子会社(TRS)の収入から来ている。2022年9月30日までの3ヶ月間に、2490万ドルの火災損失収益を含む980万ドルの所得税支出と4090万ドルのTRS税引前収入を記録した。2021年9月30日までの3ヶ月間に、2021年の火災損失の収益440万ドルを含む500万ドルの所得税支出と1820万ドルのTRS税引前収入を記録した。

調整後EBITDDA合計

2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期調整後のEBITDDA総額は610万ドル減少し、主に製造と丸太輸送コストの上昇によるものである。これらの高いコストは木材価格の上昇、南方収穫量の増加、Chenal谷商業エーカーの販売増加によって部分的に相殺される。ご参照ください業務細分化結果以下は私たちの各部分の活動についてのさらなる議論だ。参照してください流動性と業績評価基準 調整後のEBITDDA総額と純収入の入金については，GAAP測定基準に最も近い値であり，時期ごとに示されている。

年初から2022年と年初から2021年まで

収入.収入

2021年前9カ月と比較して、収入は11億ドルと1140万ドル減少したが、これは主に木材価格と出荷量の低下、北方刈取り量の減少によるものである。2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の木材出荷量はアーカンソー州オラ製材所の2021年6月火災後の生産量損失の方が大きな影響を受けた。南方刈取り量と鋸木価格の増加および開発不動産販売の増加部分はこれらの減少を相殺した。

販売原価

2021年前9カ月と比較して，販売商品コストが5440万ドル増加したのは，主に製造や丸太輸送コストが上昇し，主にディーゼル油，エネルギーおよびメンテナンスやメンテナンスなどの分野のインフレ価格の上昇，南方収穫量の増加によるものである。

CatchMark合併関連費用

2022年9月30日までの9カ月間の合併関連費用は2600万ドル。これには、統合完了時に完全に帰属し、合併後の期間に割り当てられたCatchMark持分奨励金の付与を加速するための750万ドルの解散費給付と、CatchMark Partnership OP Unitsの所有者に税金総額を支払うための810万ドルが含まれている。

火災傷害収益

2022年の最初の9ヶ月で3540万ドルの火災損害保険賠償を確認し、アーカンソー州オラにある製材所で90万ドルの処分コストを発生させた。2021年の最初の9ヶ月に、1500万ドルの火災損害保険賠償を確認し、Ola製材所の損傷と古い設備と処分費用を解約するための1060万ドルの費用を記録した。

年金決算費

2022年3月、合否年金計画(この計画)の資産の7560万ドルを団体年金契約の購入に使用する保険会社に移行した。この取引で、私たちは1420万ドルの非現金税引前決済費用を記録した。

27

カタログ表

 

非経営性年金やその他の退職後の福祉コスト

非経営性年金やその他の退職後の福祉コストは2021年前の9カ月に比べて440万ドル減少した。この減少は，主に福祉債務を決定するための割引率の増加により，計画資産期待収益の減少によって部分的に相殺される。

所得税

所得税は主に私たちTRSの収入から来ている。2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たちが記録したTRS税前収入2.791億ドルの所得税支出は、1420万ドルの年金和解費用と3450万ドルの火災損失収益を含む7010万ドルだった。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちが記録した所得税支出は8590万ドル、税引前TRS収入は3.294億ドルで、その中には2021年の火災損失による440万ドルの収益が含まれている。

調整後EBITDDA合計

2022年前9カ月の調整後EBITDDA総額は2021年前9カ月より5530万ドル減少し、主に木材価格と出荷量の低下および製造、丸太と輸送コストの上昇によるものである。これらの減少は南部地域の収穫活動や製材価格の上昇および開発不動産販売増加分によって相殺された。ご参照ください業務細分化結果以下は私たちの各部分の活動についてのさらなる議論だ。参照してください流動性と業績評価基準 調整後のEBITDDA総額と純収入の入金については，GAAP測定基準に最も近い値であり，時期ごとに示されている。

業務細分化結果

林地部分

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

収入.収入1

 

$

134,576

 

 

$

129,543

 

 

$

5,033

 

 

$

363,719

 

 

$

362,675

 

 

$

1,044

 

コストと支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

木を伐採し輸送する

 

 

57,221

 

 

 

42,397

 

 

 

14,824

 

 

 

134,426

 

 

 

112,168

 

 

 

22,258

 

他にも

 

 

11,249

 

 

 

9,108

 

 

 

2,141

 

 

 

25,310

 

 

 

23,792

 

 

 

1,518

 

販売、一般、行政費用

 

 

1,624

 

 

 

2,015

 

 

 

(391

)

 

 

5,177

 

 

 

5,575

 

 

 

(398

)

林地調整後のEBITDDA2

 

$

64,482

 

 

$

76,023

 

 

$

(11,541

)

 

$

198,806

 

 

$

221,140

 

 

$

(22,334

)

 

1

部門間光ファイバ収入を差し引く前に、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ4，030万ドルと4，350万ドルであり、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ1.217億ドルと1.382億ドルであった。

2

経営陣は調整後のEBITDDAを用いて同部門の業績を評価した。参照してください注2：市場情報を細分化する はい簡明合併財務諸表付記.

 

28

カタログ表

 

林地区域統計

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

収穫量(単位：トン)

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

北方地区

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

のこぎりの木

 

 

459,128

 

 

 

462,492

 

 

 

(3,364

)

 

 

1,120,765

 

 

 

1,243,539

 

 

 

(122,774

)

パルプ木材

 

 

11,197

 

 

 

4,039

 

 

 

7,158

 

 

 

30,839

 

 

 

24,736

 

 

 

6,103

 

合計する

 

 

470,325

 

 

 

466,531

 

 

 

3,794

 

 

 

1,151,604

 

 

 

1,268,275

 

 

 

(116,671

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

南方地区

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

のこぎりの木

 

 

613,303

 

 

 

460,840

 

 

 

152,463

 

 

 

1,611,075

 

 

 

1,449,106

 

 

 

161,969

 

パルプ木材

 

 

539,856

 

 

 

467,138

 

 

 

72,718

 

 

 

1,296,350

 

 

 

1,145,572

 

 

 

150,778

 

切り株

 

 

287,929

 

 

 

109,469

 

 

 

178,460

 

 

 

602,060

 

 

 

211,234

 

 

 

390,826

 

合計する

 

 

1,441,088

 

 

 

1,037,447

 

 

 

403,641

 

 

 

3,509,485

 

 

 

2,805,912

 

 

 

703,573

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総受取量

 

 

1,911,413

 

 

 

1,503,978

 

 

 

407,435

 

 

 

4,661,089

 

 

 

4,074,187

 

 

 

586,902

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売価格/単位(1トン$)1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北方地区

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

のこぎりの木

 

$

171

 

 

$

191

 

 

$

(20

)

 

$

199

 

 

$

202

 

 

$

(3

)

パルプ木材

 

$

52

 

 

$

30

 

 

$

22

 

 

$

51

 

 

$

33

 

 

$

18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

南方地区

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

のこぎりの木

 

$

48

 

 

$

48

 

 

$

—

 

 

$

48

 

 

$

45

 

 

$

3

 

パルプ木材

 

$

33

 

 

$

30

 

 

$

3

 

 

$

32

 

 

$

29

 

 

$

3

 

切り株

 

$

14

 

 

$

21

 

 

$

(7

)

 

$

16

 

 

$

16

 

 

$

—

 

 

1

鋸木やパルプの販売価格は，伐採や輸送コストを含む納品ベースである。立木販売は私たちの顧客に立木を伐採する権利を提供してくれた。したがって、顧客は伐採と輸送を請け負い、このような費用を負担する。

林地調整後のEBITDDA

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の調整後のEBITDDAの違いをまとめています

 

(単位：千)

 

3か月

 

 

9か月

 

林地調整後EBITDDA−前年

 

$

76,023

 

 

$

221,140

 

販売価格と組み合わせ

 

 

(8,568

)

 

 

3,057

 

収穫量

 

 

6,957

 

 

 

(6,092

)

単位伐採と輸送コスト

 

 

(9,348

)

 

 

(20,323

)

森林管理間接その他

 

 

(582

)

 

 

1,024

 

林地調整後EBITDDA−今年度−

 

$

64,482

 

 

$

198,806

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年第3四半期と2021年第3四半期

2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の林地調整後のEBITDDAは1150万ドル減少し、主な原因は以下の通りである

•
販売価格と組み合わせ：北部地域の鋸木価格が10.5%下落し，1トン171ドルとなったのは，主にアイダホ州指数付け製材価格の低下の影響であった。南方製材価格は1トン48ドルで、2021年第3四半期並みとなった。
•
収穫量：2022年第3四半期、南方地域で140万トンを収穫し、2021年第3四半期より38.9%増加したが、これは主により有利な収穫条件、伐採販売の増加、最近買収された林地での収穫活動によるものである。北部地域の収量は2021年第3四半期と横ばいであった
•
単位伐採と輸送コスト：単位丸太や輸送コストが高いのは，主にディーゼルコストの増加や丸太や輸送能力の制限によるものである

29

カタログ表

 

年初から2022年と年初から2021年まで

2021年前9ヶ月と比較して、2022年前9ヶ月のTimberland調整後EBITDDAは2230万ドル減少したが、主な原因は以下の通りである

•
販売価格と組み合わせ：2021年前の9カ月と比較して、南方鋸木価格は6.7%上昇し、1トン48ドルまで上昇し、主に需要が強いためである。北部地域の製材価格は2021年9カ月前と横ばいであった
•
収穫量：2022年までの9か月間，南方地域で350万トンを収穫し，2021年前9カ月より25.1%増加したが，これは主により有利な収穫条件，伐採販売の増加，最近買収した林地での収穫活動によるものである。北部地域では，2021年前9カ月の輸送条件が2022年前9カ月よりも有利であり，収量が9.2%低下した.
•
単位伐採と輸送コスト：単位丸太や輸送コストが高いのは，主にディーゼルコストの増加や丸太や輸送能力の制限によるものである

木製品細分化市場

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

収入.収入

 

$

193,431

 

 

$

187,760

 

 

$

5,671

 

 

$

755,806

 

 

$

814,729

 

 

$

(58,923

)

コストと支出1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

光ファイバコスト

 

 

82,638

 

 

 

75,629

 

 

 

7,009

 

 

 

249,226

 

 

 

242,719

 

 

 

6,507

 

貨物輸送、伐採、輸送

 

 

18,766

 

 

 

17,760

 

 

 

1,006

 

 

 

56,739

 

 

 

56,223

 

 

 

516

 

製造コスト

 

 

52,952

 

 

 

52,976

 

 

 

(24

)

 

 

159,318

 

 

 

152,195

 

 

 

7,123

 

生産品在庫変動

 

 

4,717

 

 

 

12,681

 

 

 

(7,964

)

 

 

(7,814

)

 

 

90

 

 

 

(7,904

)

販売、一般、行政費用

 

 

2,964

 

 

 

3,288

 

 

 

(324

)

 

 

9,482

 

 

 

8,758

 

 

 

724

 

他にも

 

 

136

 

 

 

(1,140

)

 

 

1,276

 

 

 

390

 

 

 

(1,910

)

 

 

2,300

 

木製品調整後のEBITDDA2

 

$

31,258

 

 

$

26,566

 

 

$

4,692

 

 

$

288,465

 

 

$

356,654

 

 

$

(68,189

)

 

1

部門間光ファイバコストを差し引くまで，2022年と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ4，030万ドルと4，350万ドルであり，2022年と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ1.217億ドルと1.382億ドルであった。

2

経営陣は調整後のEBITDDAを用いて同部門の業績を評価した。参照してください注2：市場情報を細分化する はい簡明合併財務諸表付記.

木製品分類統計

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

木材出荷量(MBF)1

 

 

264,748

 

 

 

264,855

 

 

 

(107

)

 

 

752,161

 

 

 

783,235

 

 

 

(31,074

)

木材販売価格($/MBF)

 

$

572

 

 

$

533

 

 

$

39

 

 

$

827

 

 

$

867

 

 

$

(40

)

 

1

MBFは千尺板尺を表す。

 

30

カタログ表

 

木製品調整後のEBITDDA

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の調整後のEBITDDAの違いをまとめています

 

(単位：千)

 

3か月

 

 

9か月

 

木製品調整後EBITDDA−前年

 

$

26,566

 

 

$

356,654

 

木材：

 

 

 

 

 

 

値段

 

 

10,345

 

 

 

(33,869

)

巻

 

 

(6

)

 

 

(12,030

)

単位製造コスト

 

 

(2,603

)

 

 

(13,069

)

単位コストを記録する

 

 

981

 

 

 

(6,458

)

在庫費用

 

 

4,214

 

 

 

4,214

 

残留物、パネル、その他

 

 

(8,239

)

 

 

(6,977

)

木製品調整後EBITDDA−今年度

 

$

31,258

 

 

$

288,465

 

2022年第3四半期と2021年第3四半期

木製品会社の2022年第3四半期調整後のEBITDDAは2021年第3四半期より470万ドル増加し、主な原因は以下の通り

•
木材価格：2022年第3四半期、木材の平均販売価格はMBFあたり572ドルに増加したが、2021年第3四半期はMBFあたり533ドルとなった
•
単位製造コスト：四半期ごとに単位製造コストが高い要因は，エネルギー，メンテナンス，メンテナンスなどの分野のインフレ価格上昇である。
•
在庫費用：2022年第3四半期末の在庫は220万ドルに減記されているが、2021年第3四半期末は640万ドルであり、この2時期の指数アイダホ州の丸太コストが高いことが主な原因である。
•
残りの売上高、パネル、その他：低い合板価格の変動とインフレ価格の上昇により増加した製造コストは余剰売上高の増加を相殺した。

年初から2022年と年初から2021年まで

2022年前9ヶ月、Wood Products調整後のEBITDDAは2021年前9ヶ月に比べて6820万ドル減少しました。主な原因は以下の通りです

•
木材価格：2022年までの9ヶ月間、木材の平均販売価格はMBFあたり827ドルに低下したが、2021年前の9ヶ月はMBF 867ドルに低下した
•
木材の体積：2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の木材出荷量が3，110万板フィート減少したのは，主にアーカンソー州オラにある製材所が2021年6月の火災後に出荷量が減少したためである
•
単位製造コスト：単位製造コスト上昇の主な原因は，我々アーカンソー州オラソー工場の生産量の低下，エネルギーやメンテナンスなどの分野でのインフレ価格の上昇である。
•
単位ログあたりのコスト：単位原木コストが高いのは，主に我々の製材所ごとの原木コストが増加しているためである
•
在庫費用：2022年第3四半期末の在庫は220万ドルに減記されているが、2021年第3四半期末は640万ドルであり、この2時期の指数アイダホ州の丸太コストが高いことが主な原因である。
•
残りの売上高、パネル、その他：2021年と比較して、2022年期間のインフレ価格の上昇により合板価格の低下と製造コストの上昇が実現した

31

カタログ表

 

不動産細分化市場

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

収入.収入

 

$

19,008

 

 

$

13,497

 

 

$

5,511

 

 

$

79,809

 

 

$

49,808

 

 

$

30,001

 

コストと支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売貨物のコスト

 

 

3,685

 

 

 

3,263

 

 

 

422

 

 

 

10,395

 

 

 

8,612

 

 

 

1,783

 

販売、一般、行政費用

 

 

1,183

 

 

 

1,165

 

 

 

18

 

 

 

3,334

 

 

 

3,746

 

 

 

(412

)

不動産調整後EBITDDA1

 

$

14,140

 

 

$

9,069

 

 

$

5,071

 

 

$

66,080

 

 

$

37,450

 

 

$

28,630

 

 

1

経営陣は調整後のEBITDDAを用いて同部門の業績を評価した。参照してください注2：市場情報を細分化する はい簡明合併財務諸表付記.

不動産細分化統計

 

農村不動産

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

販売されたエーカー

 

 

1,622

 

 

 

2,303

 

 

 

19,122

 

 

 

11,991

 

1エーカーあたりの平均価格

 

$

3,811

 

 

$

3,013

 

 

$

2,315

 

 

$

2,374

 

 

不動産を開発する

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

住宅地

 

 

48

 

 

 

52

 

 

 

157

 

 

 

122

 

1ロット当たりの平均価格

 

$

78,344

 

 

$

81,923

 

 

$

108,418

 

 

$

90,301

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商業エーカー

 

 

35

 

 

 

—

 

 

 

41

 

 

 

11

 

1エーカーあたりの平均価格

 

$

182,520

 

 

$

—

 

 

$

273,568

 

 

$

277,425

 

不動産調整後EBITDDA

次の表は、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の不動産調整後のEBITDDAの違いと、2021年9月30日までの3カ月と9カ月のEBITDDAの違いをまとめたものです

 

(単位：千)

 

3か月

 

 

9か月

 

不動産調整後EBITDDA−前年

 

$

9,069

 

 

$

37,450

 

農村不動産販売

 

 

(757

)

 

 

15,788

 

不動産開発販売

 

 

6,268

 

 

 

14,213

 

販売、一般、行政費用

 

 

(19

)

 

 

412

 

その他のコスト、純額

 

 

(421

)

 

 

(1,783

)

不動産調整後EBITDDA−現在年度

 

$

14,140

 

 

$

66,080

 

2022年第3四半期と2021年第3四半期

2022年第3四半期の不動産調整後EBITDDAは1410万ドルで、2021年第3四半期より510万ドル増加し、主な原因は以下の通りである

•
農村販売：農村不動産販売の低下は主に2021年第3四半期に比べて販売されたエーカーの土地が減少したためだ。農村不動産の販売は四半期によって異なる可能性があり、1エーカーあたりの平均価格は不動産の地理面積と製品の組み合わせによって変動する可能性がある。
•
開発販売：2022年第3四半期、私たちは78，344ドルの平均成約価格で48件の住宅ブロックを販売したが、2021年第3四半期に52件の住宅ブロックを販売し、平均成約価格は81，923ドルだった。また、2022年第3四半期、私たちは1エーカー182，520ドルの価格でチェナル谷35エーカーの商業用地を売却した。各ブロックまたは1エーカーあたりの平均価格は、開発プロジェクトの大きさと位置を含む様々な要素によって変動する。

32

カタログ表

 

年初から2022年と年初から2021年まで

2022年前9ヶ月の不動産調整後EBITDDAは6610万ドルで、2021年前の9ヶ月より2860万ドル増加し、主な原因は以下の通りである

•
農村販売：農村不動産販売の増加は主に、2022年第1四半期、南方は1エーカー当たり7500ドルの価格で1760エーカーの土地を計画中の商業太陽光発電場に売却したが、2022年第2四半期にミネソタ州は10700エーカーの林地を売却したが、2021年前の9ヶ月の類似規模の土地販売はそれに一致しなかったからである。
•
開発販売：2022年の最初の9ヶ月で108，418ドルの平均成約価格で157件の住宅ブロックを販売しましたが、2021年前の9ヶ月の出来高は122件、平均出来高は90，301ドルでした。また、私たちは1エーカー273，568ドルの価格でチェナル谷41エーカーの商業用地を売りましたが、2021年前の9ヶ月、私たちは1エーカー当たり277，425ドルの価格で11エーカーの商業用地を売却しました

 

流動性と資本資源

私たちの業務で発生した現金は私たちの製品の販売価格に高く依存していて、時期によって異なるかもしれません。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の主要な現金源と用途の変化をカテゴリ別に以下のように分類した

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

経営活動の現金純額

 

$

458,437

 

 

$

453,242

 

 

$

5,195

 

投資活動の現金純額

 

$

(127,795

)

 

$

(26,734

)

 

$

(101,061

)

融資活動の現金純額

 

$

(132,725

)

 

$

(86,081

)

 

$

(46,644

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

経営活動現金流量純額

2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の経営活動の純現金は520万ドル増加した。主な原因は以下の通りである

•
顧客から受け取った現金が1640万ドル減少したのは，主に平均木材価格の低下と，アーカンソー州オラにある製材所が2021年6月の火災後に木材出荷量が減少したためである。南方地域の刈取り量と製材価格の増加および不動産、農村土地と開発販売の増加は、これらの減少を部分的に相殺した
•
現金支払いが3810万ドル増加したのは，CatchMarkとの合併による合併関連コスト，製造·収穫業務におけるディーゼル油，エネルギーおよびメンテナンス·メンテナンスなどの分野のインフレコストの増加，南方収穫活動の増加によるものである。これらの増加部分は、アーカンソー州オラにある製材所が2021年6月の火災後に生産量が低下し、北方収穫活動が減少したため、仕入先の支払いの減少によって相殺された
•
2022年の9ヶ月前に、私たちは主にアーカンソー州オラにある製材所で火災が発生したため、2670万ドルの保険収益を受けた。
•
私たちの年金と他の退職後の従業員福祉計画の現金支払いは410万ドル減少した。
•
我々TRS業務による課税収入の減少により、納税純額は2，760万ドル減少した

投資活動による純現金流量

投資活動によるキャッシュフローの変化は主に以下の理由によるものである

•
2022年までの9ヶ月間、不動産、工場と設備、林地再造林と道路建設プロジェクトへの資本支出は5620万ドルだったが、2021年までの9ヶ月の資本支出は3850万ドルだった。2022年の資本支出には、アーカンソー州ウォルド製材所の拡張と近代化プロジェクトのための1220万ドルが含まれる
•
2021年第3四半期に、アーカンソー州オラーソー工場の火災による財産損失を賠償するための1330万ドルの初期保険収益を受けた

33

カタログ表

 

•
2022年までの9カ月間の林地買収のための現金支出は9610万ドルだったが、2021年までの9カ月は250万ドルだった。
•
2022年9月、CatchMarkとの合併により2360万ドルの現金を獲得した。

融資活動による純現金流量

融資活動によるキャッシュフローの変化は主に以下の理由によるものである

•
私たちは2022年前の9ヶ月に9660万ドルの配当金を支払ったが、2021年前の9ヶ月の配当金は8250万ドルだった。2021年第4四半期に私たちの四半期配当金を1株0.41ドルから1株0.44ドルに増加させたほか、私たちの四半期配当金も増加したのは、2022年9月と2021年12月にCatchMarkとLoutreの合併を完了した1340万株を発行したためだ
•
私たちは2022年前の9ヶ月間にCatchMark合併で負担した2250万ドルを含む2550万ドルの長期債務を返済した。また、CatchMark合併で得られた2億775億ドルの長期債務の再融資と関係がある100万ドルの融資費用を支払った。2021年の9ヶ月前に、私たちは似たような支払いを受けなかった。
•
2022年前の9ヶ月間、私たちは103，010株の普通株を買い戻し、総価値は450万ドルだったが、2021年前の9ヶ月は何の株も買い戻しなかった。

現金の未来の出所と用途

2022年9月30日現在、私たちは4.84億ドルの現金と現金等価物を持っている。私たちは手元の現金と現金等価物が私たちの将来の現金需要を満たすのに十分になると予想しています。これらの現金と現金等価物は私たちの経営活動から来て、必要に応じて私たちの信用協定の下での借金を補助します。

2022年9月30日現在、2021年12月31日現在の10-K表年次報告書に記載されている既知の契約義務および他の義務項目の現金承諾に大きな変化はない。

安全な定期配当金と日和見主義の株買い戻しを通じて株主に現金を返すことは、我々の規律厳正な資本配置戦略の重要かつ永続的な構成要素である。私たちの取締役会は、一連の要素を考慮して、株主に支払う実際の配当金金額を決定します。これらの要素は、私たちの経営結果、キャッシュフローと資本要求、私たちの業界と製品市場の経済状況、借入能力、債務契約制限、将来の買収と処置、REIT要求を含むが、これらに限定されません。一般的に、不動産投資信託基金は毎年その課税収入を分配しなければならず、私たちのTRSの価値は現金を含めて20%の制限があり、保留することができる。我々は2022年までの9ヶ月間の強い表現に基づいて、REITとTRSで大量の現金残高を発生させ、2022年12月に株主に特別配当金を支払う予定だ。

資本支出

私たちはWood Products工場のメンテナンスと自由に支配可能な資本支出に現金を投入した。私たちはまた、私たちのTimberland事業に現金再造林と道路建設に投資し、私たちの不動産開発事業で土地を開発した。私たちは期待された投資収益水準に基づいて自由に支配可能な資本改善を評価する。2022年までの資本支出の総支出は約8500~9000万ドルと予想されている。

2022年6月、私たちはアーカンソー州ボルドーにあるのこぎり工場の拡張と近代化改造を行うプロジェクトを発表した。このプロジェクトは，同工場の年間生産能力を1.9億板フィートのサイズ木材から約2.75億板フィートに増加させる予定である。この投資はまた工場の運営コストを大幅に削減する見通しだ。ボルドーの投資には、原木積み場とかんな床のアップグレード、新しい鋸ブレード生産ライン、および新しい連続乾式窯がある。既存の工場はプロジェクト期間中に運営を継続し、2024年末に完成する予定だ。私たちは2022年に支払われた1200万ドルの保証金を含む約1億31億ドルをこのプロジェクトに費やす予定だ。

私たちの2022年計画の資本支出には、火災で破損したOla製材所の再建のための約1800万ドルの資本支出も含まれており、これは主に保険で覆われている。新設備の設置が完了し、初歩的な起動段階とログ処理作業は2022年9月下旬に開始された。私たちは開始段階が今年末までに完了すると予想している。

ティバーランドのボルトを買収する

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは3つの補充林地取引を入札することに成功し、総金額は約1.01億ドルで、ミシシッピ州とアーカンソー州を約4.6万エーカーカバーした。私たちは2022年10月に完了した第3の取引約1500万ドルを含む現金でこれらの買収を支払った。

34

カタログ表

 

株式買い戻し計画

2022年8月31日、我々の取締役会は経営陣に最大2億ドルの普通株の買い戻しを許可し、買い戻しには時間制限が設定されていない(2022年買い戻し計画)。同時に、取締役会は2018年8月に承認された買い戻し計画の下で残りの買い戻し許可を終了した。2022年9月30日現在、2022年の買い戻し計画によると、将来の株式買い戻しに2億ドルの余剰ライセンスがある。買い戻しの時間、方式、価格と金額は、1934年の証券取引法規則10 b 5-1に基づいて採用された取引計画(取引計画)に基づいて決定され、取引計画条項に適合した場合、買い戻し計画はいつでも任意の原因で一時停止、終了または修正することができる。

定期融資と信用協定

2022年9月14日、第2次改正と再署名された定期融資協定(改訂後の定期融資協定)に対する主要融資者との第7回改正により、CatchMark合併で買収された2億775億ドルの長期債務の再融資を行った。改正された定期融資協定の改正では、元金は1.3875億ドル、2027年9月1日に満期となる新5年期定期融資、および元金は1.3875億ドル、2030年9月1日に満期となる新たな8年期定期融資(総称して新定期融資と呼ぶ)と規定されている。新ローンの利息率は1ヶ月期SOFRプラス年利2.0%である。また、この8年期ローンは5年目に資本コストリセットを行うことに規定されている。再融資については，SOFRに基づく1カ月間金利交換協定を2つ締結し，新期限融資の金利をそれぞれ2.50%と2.66%とし，貸主から融資信用を獲得した。

2022年9月30日現在、私たちが返済していない長期純債務総額は10億ドルです。私たちは2022年12月に満期になった4，000万ドルの定期ローンの再融資を予定しており、このローンは長期開始金利のスワップでカバーされており、このスワップは未来の基準金利支払いの金利変化による変化をヘッジしている。私たちが長期債務を返済していないすべての金利は、固定金利ローンまたは浮動金利ローンでの固定金利であり、固定浮動基準金利部分の関連金利交換が付属しています。

私たちが融資者と構成した銀団は3.00億ドルの循環信用限度額があり、2027年2月14日に満期になる。改訂された信用協定の条項によると、元金を利用できる金額は最大5.0億ドル追加することができる。その他の事項以外に、吾らも改訂された信用協定項目の下の借金を利用して、現有の債務に再融資し、そして運営資金の要求、資本プロジェクト、買収及びその他の一般会社の支出に資金を提供することができる。2022年9月30日現在、循環信用限度額では借金がなく、未返済信用状は約1100万ドルの信用手配を使用している。

2021年3月5日、LIBORの監督管理を担当する英国金融市場行動監視局は、2023年6月30日以降はドルLIBORを公表しないと発表した。米国連邦準備委員会(Federal Reserve)と別の基準金利委員会(Alternative Reference Rate Committee)は、LIBORの代わりに保証された隔夜融資金利(SOFR)を提案する。別の基準金利委員会は、米国の大手金融機関からなる指導委員会である。我々の信用協定，元金4.035億ドルの可変金利定期融資と関連金利スワップ，およびキャッシュフローヘッジに指定された2.9億ドルの長期開始金利スワップは，その金利はLIBORにリンクしている。私たちは貸手や取引相手と協力して、私たちの変動金利定期融資と金利デリバティブ協定における基準金利をLIBORからSOFRに修正しています。私たちは2022年末までにこの転換を完了する予定だ。ロンドン銀行の同業借り換え金利からSOFRへの移行は、我々の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。

金融契約

改訂された定期融資協定及び改訂された信用協定(総称してこのなどの合意と呼ぶ)には、吾ら及び吾などの付属会社の設立保留権、合併或いは合併、資産の処分、債務及び保証を招く、株及び負債を買い戻す或いは償還し、いくつかの投資或いは買収を行い、連合会社といくつかの取引を締結し、又は吾等の業務性質を変更する能力が記載されている。これらのプロトコルはまた、最低金利カバー率および最高レバレッジ率を維持することを含む財務維持契約を含む。協定の条項によると、私たちは財務維持契約を守り続けることを望む限り、株主に配当金を支払うことを許可された。

35

カタログ表

 

次の表は2022年9月30日のレバレッジ率の構成要素である総資産価値(TAV)の構成要素と適用限度額を示している

 

(単位：千)

 

 

 

林地公平価値を見積もる

 

$

4,836,528

 

木製品製造施設帳簿ベース(TAVの10%に限る)

 

 

290,166

 

現金と現金等価物

 

 

484,018

 

他にも1

 

 

22,587

 

総資産価値

 

$

5,633,299

 

 

1

適用すれば，会社が所有する生命保険(TAVの5%に限る)，建設中工事(TAVの10%に限る)，付属会社への投資(プロトコル定義のTAVの15%に限る)が含まれる.

2022年9月30日まで、私たちは合意の下でのすべての条約を遵守した。次の表は、これらの合意の財務条約と、2022年9月30日のこれらの条約の状況を示しています

 

 

 

聖約 要求する

 

実際のところ
2022年9月30日

利子カバー率

 

≥

 

3.00 to 1.00

 

22.39

レバレッジ率

 

≤

 

40%

 

19%

 

 

 

 

 

 

 

 

参照してください 注5：債務はい簡明合併財務諸表付記私たちの債務と信用協定に関するより多くの情報。

信用格付け

2つの主要な債務格付け機関は定期的に私たちの債務を評価しており、私たちの貸借コストは私たちの信用格付けに応じて増加または減少する可能性がある。ムーディーズとスタンダードは私たちの債務を投資レベルに評価した。

資本構造

 

(単位：千)

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

長期債務(今期分を含む)

 

$

1,032,503

 

 

$

758,256

 

現金と現金等価物

 

 

(484,018

)

 

 

(296,151

)

純債務

 

 

548,485

 

 

 

462,105

 

時価1

 

 

3,315,072

 

 

 

4,159,034

 

企業価値

 

$

3,863,557

 

 

$

4,621,139

 

 

 

 

 

 

 

 

純負債と企業価値の比

 

 

14.2

%

 

 

10.0

%

配当率2

 

 

4.3

%

 

 

2.9

%

加重平均債務コスト、税引後3

 

 

2.4

%

 

 

3.1

%

 

 

1

時価は2022年9月30日と2021年12月31日までの流通株がそれぞれ8080万株と6910万株の終値41.04ドルと60.22ドルで計算される。

2

配当率は、2022年9月30日と2021年12月31日までの年化1株当たり1.76ドルと株価41.04ドル、60.22ドルに基づいて計算される。

3

加重平均債務コストには、繰延債務コストおよび信用手配費用は含まれておらず、定期融資債務の推定年間賛助信用が含まれている。

 

36

カタログ表

 

流動性と業績評価基準

以下の議論は，我々の経営業績，現金を発生させる能力，および格付け機関や債権者の要求を満たすことに対する読者の理解を高めるためである.この情報には、調整されたEBITDDAと分配可能な現金(CAD)との2つの測定基準が含まれる。これらの測定基準はGAAPによって定義されるものではなく、調整されたEBITDDAおよびCADの議論は、本明細書に記載された任意のGAAP開示と衝突または変更するつもりはない。

調整後のEBITDDAは管理層が業績と部門間で資源を分配するための非GAAP評価基準であり、投資家は管理されている資産の運営業績を評価することができる。経営陣が継続的なコア業務運営を直接反映できないと考えている特定プロジェクトの影響を解消した。この測定基準は、私たちが公認会計原則に基づいて報告した結果とは別に考慮すべきではなく、代替案とするつもりもない。経営陣は、我々のGAAP財務諸表と一緒に読むと、この非GAAP測定基準は、期間中の継続的な経営結果の比較性を促進し、私たちの基本業務の傾向を識別する能力、私たちの経営結果をアナリスト財務モデル、および非GAAP財務測定基準でそのGAAP結果を補完する他の上場会社の経営結果との比較を促進することによって、投資家に有用な情報を提供すると考えている。

EBITDDAの定義は，他社が報告した類似見出しの測定基準とは異なる可能性がある。EBITDDAを利息支出，所得税，不動産販売基盤，減価償却，損失，償却前の純収益を差し引くと定義した。調整されたEBITDDAはさらに，我々の業務の業績を前年同期や他の業務と比較することを妨げると考えられる特定の項目を排除した.

最も比較可能なGAAP測定基準であるため，調整後のEBITDDA総額を合併会社の純収入と照合した。

次の表は、各時期の純収入と調整後のEBITDDA総額の入金を提供します

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

純収入

 

$

45,955

 

 

$

65,667

 

 

$

330,057

 

 

$

384,678

 

利子支出，純額

 

 

8,280

 

 

 

8,641

 

 

 

18,593

 

 

 

20,414

 

所得税

 

 

9,801

 

 

 

5,031

 

 

 

70,135

 

 

 

85,910

 

減価償却、損耗、償却

 

 

27,329

 

 

 

21,131

 

 

 

66,838

 

 

 

56,156

 

不動産販売基数

 

 

6,845

 

 

 

6,697

 

 

 

25,024

 

 

 

22,733

 

CatchMark合併関連費用

 

 

26,007

 

 

 

—

 

 

 

26,007

 

 

 

—

 

火災傷害収益

 

 

(24,913

)

 

 

(4,394

)

 

 

(34,505

)

 

 

(4,394

)

年金決算費

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14,165

 

 

 

—

 

非経営性年金やその他の退職後の福祉コスト

 

 

1,808

 

 

 

3,271

 

 

 

5,546

 

 

 

9,956

 

固定資産処分損失

 

 

(23

)

 

 

1,139

 

 

 

(39

)

 

 

1,700

 

他にも

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

調整後EBITDDA合計

 

$

101,090

 

 

$

107,183

 

 

$

521,822

 

 

$

577,153

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CADを資本支出調整後の経営活動現金と定義し，物件，工場や設備，林地再造林および戦略的に分類されていない道路や林地買収に用いた。経営陣は、CADは会社全体の流動性の有用な指標であり、発生した現金を測定する指標を提供するため、普通株株主への配当(私たちのREIT地位を維持する重要な要素)、会社普通株の買い戻し、債務返済、買収、その他の自由支配可能かつ非自由支配可能な活動に使用できると考えている。我々のCADの定義は限られているが，この措置は債務返済や他の契約義務に必要な支払いを差し引かないため，自由支配支出に利用可能な余剰キャッシュフローを表すだけではない。そこでCADを私たちのものと考えていますキャッシュフロー表簡明連結報告書それは.我々のCADの定義は、わが業界の会社を含む他社が報告した類似名称の措置とは異なる可能性がある。CADは必ずしも将来起こりうるCADを表すとは限らない.

37

カタログ表

 

次の表は経営活動からCADまでの現金台帳を提供します

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

9月30日までの12ヶ月間

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動の現金純額1

 

$

458,437

 

 

$

453,242

 

 

$

510,081

 

 

$

597,660

 

資本支出2

 

 

(152,301

)

 

 

(40,977

)

 

 

(186,738

)

 

 

(55,013

)

コンピュータ支援設計

 

$

306,136

 

 

$

412,265

 

 

$

323,343

 

 

$

542,647

 

投資活動の現金純額3

 

$

(127,795

)

 

$

(26,734

)

 

$

(160,206

)

 

$

(40,662

)

融資活動の現金純額

 

$

(132,725

)

 

$

(86,081

)

 

$

(447,953

)

 

$

(114,235

)

 

1

2022年9月30日までの9カ月と12カ月の経営活動純現金には、CatchMark合併関連支出に支払われた現金1210万ドルと、不動産開発支出に支払われた現金700万ドル、980万ドルが含まれている。2021年9月30日までの9カ月と12カ月の経営活動純現金には、不動産開発支出のための現金がそれぞれ640万ドルと890万ドル含まれている。

2

2022年9月30日までの9ヶ月と12ヶ月、アーカンソー州オラソー製材所を含む火災関連の資本支出はそれぞれ1，240万ドルと1，430万ドルであり、製木工場の財産損失保険収益はそれぞれ0ドルと180万ドルである。2021年9月30日までの9ヶ月と12ヶ月は、アーカンソー州オラ製材所480万ドルの火災関連資本支出を含み、製材所の財産損失に支払われた1330万ドルの保険収益は含まれていない。

3

投資活動からの現金純額には、資本支出の支払いと非戦略木材の購入と林地が含まれており、これは我々のCAD台帳にも含まれている。

 

重要な会計政策と試算

年金が年化する2022年3月、合否年金計画(この計画)の資産の7560万ドルを団体年金契約の購入に使用する保険会社に移行した。この取引は計画された資産と負債の再計量を誘発する。2022年3月31日現在の同計画の予想福祉義務を測るための割引率を更新した。他のすべての年金仮定は変わらない。参照してください注11：年金やその他の退職後従業員福祉年金決済及び予想福祉義務の変更に関する更なる情報。

企業合併と資産買収財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)805で提供された原則を適用します企業合併買収が資産か企業かを決定するために。買収が業務合併または資産買収に計上されるべきかどうかを決定する際には、まず、買収された総資産の公正価値が基本的に単一の識別可能資産か1組の類似識別可能資産に集中するかを決定する。この場合、単一の識別可能な資産または1組の類似資産を資産購入に計上する。そうでない場合、私たちは、単一の識別可能な資産または同様の識別可能な資産および活動のセットが、少なくとも1つの投入および実質的なプロセスを含むかどうかをさらに評価し、これらの投入および実質的なプロセスは、共同で産出を創出する能力に大きく寄与する。もしそうなら、この取引は業務合併として入金されるだろう。

著者らは買収会計方法を用いて企業合併に対して会計計算を行い、この方法は(I)買収した識別可能な資産(識別可能な無形資産を含む)と仮説負債が一般的に買収日に公正な価値の計量と確認を要求し、及び(Ii)買収した識別可能な資産と仮定負債が識別可能な資産と仮説負債の公正価値正味値を超えた部分を商業権と確認すべきであり、会計目的に応じて販売しないが、少なくとも毎年減値テストを受ける。我々は、資産買収のコストに基づいて、業務組合とはみなされない資産買収を計量·確認する。営業権は資産買収で確認されず、その代償は買収された純資産を超え、相対的な推定公正価値で買収された資産に割り当てられる。取引コストは企業合併に費用を計上し、買収に直接帰することができる取引コストは資産買収における買収コストの構成要素とみなされる。参照してください注13：CatchMark統合はい簡明合併財務諸表付記より多くの情報を得るために。

我々の重要な会計政策または推定は、Form 10-Kにおける2021年年次報告書に記載されているように、2022年の間に他に大きな変化はないと予想される。

38

カタログ表

 

プロジェクト3.数量と品質IVE市場リスクに関する開示

私たちの金融商品上の市場リスクの開放は銀行信用手配の金利リスク、定期ローンと金利スワップ協定及び長期開始金利スワップ協定を含む。我々は既存の可変金利債務ツールの金利変動や将来の固定または可変金利債務のリスクに直面しており，これらのリスクは主に様々な金利の変動に関係している。我々は金利スワップと長期開始スワップを用いて、それぞれ既存債務と未来の債務発行に与える金利変化のリスクを開放する。市場リスクに敏感なすべての道具は取引以外の目的で締結された。

市場リスクの定量的かつ定性的開示については、項目7 Aを参照されたい市場リスクの定量的·定性的開示について2021年12月31日までの年次報告Form 10−K。2021年12月31日以来、私たちの市場リスクに対する開放は実質的に変化していない。

項目4.制御プログラムがあります

制御とプログラムを開示する

最高経営責任者(CEO)や最高財務責任者(CFO)を含む経営陣の監督·参加の下、2022年9月30日までの開示制御·手順(“取引法”第13 a-15(E)条参照)の有効性を評価した。これらの開示制御および手続きは、取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証することを目的としている。我々の開示制御および手順は、これらの情報の蓄積を確実にし、必要な開示について決定するために、管理層(主要幹部および主要財務官を含む)または同様の機能を履行する者(状況に応じて)に伝達することを目的とした制御および手順を含むが、これらに限定されない。評価によると、これらの開示統制および手続きは、2022年9月30日から有効であると、最高経営責任者および最高財務官は結論した。

いかなる開示制御やプログラム制度の有効性にも固有の限界があり、人為的な誤りの可能性や制御やプログラムを回避または凌駕する可能性がある。したがって，効率的な開示制御やプログラムであっても，その制御目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできない.

財務報告の内部統制

2022年9月30日までの9ヶ月間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的になったりする可能性がある。

39

カタログ表

 

第2部-その他の資料

私たちは、私たちの財務状況、運営、または流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性のある係属中または脅威訴訟は存在しないと信じている。

第1 A項。掘削するSK因子

以前に開示された危険要素には実質的な変化がないリスク要因第I部では，2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第1 A項

項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用

発行人が株式証券を購入する

2018年8月30日、我々の取締役会は経営陣に最大1.00億ドルの普通株の買い戻しを許可しており、買い戻しには時間制限が設定されていない(2018年買い戻し計画)。2022年第3四半期には、2018年公開市場取引買い戻し計画に基づき、約40万ドル(取引費用を含む)で8，444株の普通株を買い戻した。

2022年8月31日、我々の取締役会は経営陣に最大2億ドルの普通株の買い戻しを許可し、買い戻しには時間制限が設定されていない(2022年買い戻し計画)。同時に、取締役会は2018年の買い戻し計画の下で残りの買い戻し許可を終了した。2022年9月30日までの3ヶ月間、2022年の買い戻し計画に基づいてどの株式も買い戻していない。2022年9月30日現在、2022年の買い戻し計画によると、将来の株式買い戻しに2億ドルの余剰ライセンスがある。

私たちは現金を支払う決算日ではなく、取引日に株の買い戻しを記録した。私たちはまだ現金で決済されていない買い戻しを説明するための負債を記録した。私たちは株を買い戻す時に株を解約します。額面以上の買い戻し価格は累積赤字に計上されるだろう。

次の表は、同社が2022年第3四半期に普通株を購入する情報を提供している

 

普通株購入

 

購入株式総数

 

 

1株平均支払価格

 

 

公開発表の計画の一部として購入した株式総数

 

 

この計画によって購入可能な株式の最高ドル価値

 

七月一日-七月三十一日

 

 

8,444

 

 

$

43.93

 

 

 

8,444

 

 

$

54,972,337

 

八月一日-八月三十一日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

54,972,337

 

九月一日-九月三十日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

200,000,000

 

合計する

 

 

8,444

 

 

 

 

 

 

8,444

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

40

カタログ表

 

プロジェクト6.eシチリアビット

 

展示品

番号をつける

説明する

2.1*

PotlatchDeltic Corporation，Horizon Merger Sub 2022，LLC，CatchMark Timber Trust，Inc.とCatchMark Timber Operating Partnership，L.P.の間で署名された2022年5月29日の合併協定と計画は，登録者として2022年5月31日に提出された現在の8-Kテーブル報告の添付ファイル2.1提出である.

3.1*

 

3番目の登録者登録証明書は、2018年2月20日に施行され、登録者として2018年2月21日に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル3.1である。

3.2*

2009年2月18日に改正された“登録者定款”は、登録者が2009年2月20日に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル(3)(B)として改正される。

4

展示品を参照する(3)(a)そして(3)(b)それは.登録者は長期債務保有者の権利を規定する任意の文書を委員会に提供することを要請しなければならないと約束した。

10.1

PotlatchDeltic Corporationの非従業員役員報酬の概要は、2022年12月1日に施行される。

10.2*

2022年9月14日現在、PotlatchDeltic Corporationおよびその完全子会社PotlatchDeltic Forest Holdings，Inc.とPotlatchDeltic Land&Lumber，LLCは、借り手、保証者、融資先、投票参加者および西北農場信用サービス会社が行政代理人として提出した第2回改正と再署名された定期融資協定の第7修正案として、登録者が2022年9月14日に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル10.1としている。

31

第13 a-14(A)/15 d-14(A)条認証。

32

米国法第18編第1350条に基づいて最高経営責任者と最高財務官の報告書が提出された。

101

以下の財務情報は、PotlatchDeltic Corporationが2022年10月28日に提出した2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、フォーマットはiXBRL(イントラネット拡張可能ビジネス報告言語) 簡明総合業務報告書 2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月：(Ii)簡明総合総合収益表2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月：簡明総合貸借対照表2022年9月30日と2021年12月31日に(Iv)キャッシュフロー表簡明連結報告書2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月、(V)株主権益簡明合併報告書2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と(Vi)簡明合併財務諸表付記.

104

表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる)。

 

* これを引用により結合する.

 

41

カタログ表

 

登録するウレ

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

 

カナダカリ肥料会社

 

 

(登録者)

 

 

 

 

 

 

から

/s/ウェイン·ヴァシェーク

 

 

 

ウェイン·ヴァセチェク

 

 

 

企業制御装置

(正式な権限)

 

 

 

 

 

 

 

 

日付：

2022年10月28日

 

 

 

42