カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
スタトラ生物製薬会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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| | |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうだな
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。そうだな
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| | ☒ | 規模の小さい報告会社 | |
| 新興成長型会社 | |
|
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
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2022年10月24日までに
カタログ
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ページ |
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| 第1部-財務情報 |
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| 第1項。 |
財務諸表を簡略化する |
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簡明総合貸借対照表 |
3 |
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簡明総合業務報告書 |
4 |
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簡明総合総合損失表 |
5 |
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株主損失簡明連結報告書 |
6 |
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キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
7 |
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簡明合併財務諸表付記 |
8 |
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
19 |
| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
28 |
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
28 |
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| 第2部-その他の資料 |
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| 第1項。 |
法律訴訟 |
29 |
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
30 |
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
30 |
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
30 |
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
30 |
| 五番目です。 |
その他の情報 |
30 |
| 第六項です。 |
陳列品 |
31 |
| サイン |
|
32 |
スタトラ生物製薬会社そして付属会社
簡明合併貸借対照表
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 前払い費用 | ||||||||
| 契約資産 | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 非流動資産： | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 非流動資産総額 | ||||||||
| 非持続経営資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 賃貸負債の当期部分を経営する | ||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 満期間近の株式発行 | ||||||||
| 支払手形 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 長期負債総額 | ||||||||
| 経営停止負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益(赤字)： | ||||||||
| 優先株、$額面価値2022年6月30日と2021年12月31日までに認可された株2022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | ||||||||
| 普通株、$額面価値2022年6月30日と2021年12月31日までに認可された株2022年6月30日現在発行済み株式2021年12月31日現在の発行済み株式と発行済み株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| その他の総合収益を累計する | ( | ) | ||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| Statera Biophma，Inc.株主損失総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益のうち非持株権益 | ||||||||
| 株主総損失額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総負債と株主赤字 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
スタトラ生物製薬会社そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
| 次の3か月まで |
以下の日付までの6か月 |
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| 六月三十日 |
六月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 収入： |
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| 贈与と契約 |
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| 販売原価 |
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| 毛利 |
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| 運営費用： |
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| 研究開発 |
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| 販売とマーケティング費用 |
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| 一般と行政 |
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| 総運営費 |
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| 運営損失 |
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) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| その他の費用： |
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| 利息とその他の費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他費用合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 非継続経営所得は，所得税を差し引いた純額 |
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| 純損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 非持株権益は純損失を占めなければならない |
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| Statera Biophma，Inc.の純損失。 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 普通株の基本と希釈後の普通株株主は1株当たり純損失を占めなければならない |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 1株あたりの基本純損失と希釈後の純損失を計算するための加重平均株数 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照
スタトラ生物製薬会社そして付属会社
簡明総合総合損失表
(未監査)
| 次の3か月まで |
以下の日付までの6か月 |
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| 六月三十日 |
六月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 非持株権益を含めた純損失 |
$ | ( |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| その他の全面的な損失： |
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| 外貨換算調整 |
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| 非持株権益を含めた総合損失 |
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) | ( |
) | ( |
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| 非持株権に帰属できる総合的な損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| Statera Biophma，Inc.の全面的な損失。 |
$ | ( |
) | $ | ( |
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簡明な連結財務諸表付記を参照
スタトラ生物製薬会社そして付属会社
簡明合併株主損失表
(未監査)
| その他の内容 |
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| 普通株 |
支払い済み |
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| 株 |
金額 |
資本 |
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| 2020年12月31日残高 |
$ | $ | ||||||||||
| 株式証の行使 |
( |
) | ||||||||||
| 普通株を発行し，発行コストを差し引く |
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| 純損失 |
— | |||||||||||
| 2021年3月31日の残高 |
$ | $ | ||||||||||
| 普通株を発行し，発行コストを差し引く |
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| 純損失 |
— | |||||||||||
| 2021年6月30日の残高 |
$ | $ | ||||||||||
| 2021年12月31日の残高 |
$ | $ | ||||||||||
| 普通株を発行し，発行コストを差し引く |
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| 普通株買い戻し |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 株に基づく補償のために発行された株 |
( |
) | ||||||||||
| 株に基づく報酬 |
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| 外貨換算 |
— | |||||||||||
| 純損失 |
— | |||||||||||
| 2022年3月31日の残高 |
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| 普通株買い戻し |
( |
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) | $ | ||||||
| 株に基づく報酬 |
— | ( |
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| 外貨換算 |
— | |||||||||||
| 純損失 |
— | |||||||||||
| 2022年6月30日の残高 |
$ | $ | ||||||||||
| その他の総合収益を累計する |
赤字を累計する |
非制御的権益 |
合計する |
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| 2020年12月31日残高 |
$ | ( |
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| 株式証の行使 |
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| 普通株を発行し，発行コストを差し引く |
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| 純損失 |
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) | ( |
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| 2021年3月31日の残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
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| 普通株を発行し，発行コストを差し引く |
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| 純損失 |
( |
) | ( |
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| 2021年6月30日の残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||
| 2021年12月31日の残高 |
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) | $ | ( |
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| 普通株を発行し，発行コストを差し引く |
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| 普通株買い戻し |
( |
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| 株に基づく補償のために発行された株 |
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| 株に基づく報酬 |
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| 外貨換算 |
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) | ( |
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| 純損失 |
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) | ( |
) | ( |
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| 2022年3月31日の残高 |
$ | ( |
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| 普通株買い戻し |
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| 株に基づく報酬 |
( |
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| 外貨換算 |
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| 純損失 |
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) | ( |
) | ( |
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| 2022年6月30日の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
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簡明な連結財務諸表付記を参照
スタトラ生物製薬会社そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 |
2021 |
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| 経営活動のキャッシュフロー： |
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| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
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| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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| 減価償却費用 |
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| 費用を償却する |
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| 非現金権益費用 |
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| 株に基づく報酬 |
( |
) | ||||||
| 非現金レンタル費用 |
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| 普通株のためのサービス |
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| 経営性資産と負債変動状況： |
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| その他流動資産 |
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) | ||||||
| 売掛金 |
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) | ||||||
| 短期投資 |
( |
) | ||||||
| 前払い費用 |
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| 契約資産 |
( |
) | ||||||
| 売掛金と売掛金 |
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| 収入を繰り越す |
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| 経営活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
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| 財産と設備を購入する |
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) | ( |
) | ||||
| 買収した純資産 |
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| 投資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
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| 普通株式を発行して得た金 |
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| 優先株発行で得た金 |
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| 長期債券を発行して得られる収益 |
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| 債務発行コストを支払う |
( |
) | ||||||
| 支払手形の償還 |
( |
) | ||||||
| 融資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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| 現金と現金等価物を増やす(減らす) |
( |
) | ||||||
| 現金、現金等価物、制限された現金、年明け |
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| 現金、現金等価物、年末限定現金 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加： |
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| 利子を支払う現金 |
$ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動： |
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| 使用権資産を賃貸負債に換える |
$ | $ | ||||||
| 債務転株元金 |
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| 借金繰り利息 |
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| 優先株発行でImQuestの非現金対価を買収する |
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| 非現金持分費用 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照
スタトラ生物製薬会社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.業務説明
開ける July 27, 2021, Statera Biophma，Inc.，前身はクリーブランド生物実験室，Inc.(“会社”または“Statera”)，High Street Acquisition Corp.，デラウェア州の会社と同社の完全子会社(“Merge Sub”)，およびデラウェア州のある会社Cytocom Inc.(“Old Cytocom”)は彼らが先に発表した合併取引を完了した。合併取引は日付によって October 16, 2020, これにより，SubはOld Cytocomと合併してOld Cytocomに組み込まれ，Old Cytocomは引き続き当社の完全子会社および合併後に残っている法団(“合併”)となる.合併の完了に伴い、古いCytocomは“Cytocom子会社会社”に改称された。会社は“Cytocom，Inc.”と改称した効き目がある2021年9月1日会社は“Statera Biophma，Inc.”と改名し、会社の普通株はナスダック資本市場で取引を開始し、コードは“STAB”である
同社は#年にデラウェア州に登録設立された June 2003 コロラド州のコリンスバーグに本部を置きます。合併に先立ち、会社は米国(“米国”)で事業を展開している。ロシア連邦を直接通過します(“ロシア”)子会社：完全子会社Biolab612,LLC(“Biolab612“と運営を開始しました2012溶解されています2020年11月そしてPanacela Labs，Inc.(“Panacela”)は，我々と合弁企業における我々の財務パートナー“USNANO”(“USNANO”)が2011.別の説明または文脈に別の要求がない限り、用語“Statera Biophma”、“Company”、“We”、“Us”および“Our”は、Statera Biophma，Inc.を意味し、Biolabを合併する前にCveland BioLabs，Inc.と呼ばれる612,パナセラもあります。
開ける June 24, 2021, Old CytocomはOld CytocomとImQuestとの合併プロトコルと計画に基づき，ImQuest生命科学会社とその子会社(“ImQuest”)の買収を完了した July 17, 2020, ImQuestに対する支配権を獲得した.今回の合併により、ImQuest前株主に支払われるべき購入対価格は
また、同社はGenome Protection，Inc.(“GPI”)に投資があり、この投資は権益会計方法で記録されている。その会社は所有している注釈録音したのは
Statera Biophmaは臨床段階の生物製薬会社であり、人体免疫システムの再バランスと動態バランスの回復を目的とした特許プラットフォームに基づいて、自己免疫、好中球減少/貧血、新興ウイルスと癌に対する新しい免疫療法を開発した。スタトラがいる1つはToll様受容体(TLR)の最大プラットフォーム")バイオ製薬業界におけるアゴニストTLR 4そしてTLR 9敵と、そしてTLR 5アゴニスト、エントリモートとGP532.TLRsは先天性免疫系において重要な役割を果たす蛋白質である。
Statera Biophmaは患者体内で抗原特異的殺傷T細胞と抗体の強力と持続反応を直接誘導し、それによって自己免疫、炎症と伝染病と癌に対する基本免疫防御を活性化するための治療方法を開発している。次の…12数ヶ月後、同社はクローン病に対する臨床試験(STAT-201)、血液学(Entolimod)、膵臓癌(STAT-401)とCOVID-19(統計-205).
経営を続ける企業
はい June 30, 2022, 同社の現金と現金等価物は#ドルです
経営陣は、より多くの個人または公共債務または持分を発行することで、将来の運営に資金を提供しようとしている5月．戦略的パートナーとの手配を通じて、あるいは他のソースからより多くの資金を求める。会社の運営計画によると、現在まで June 30, 2022 かつては…注釈#年の間に計画されたビジネスに資金を提供するのに十分な現金需要1つは追加の現金源がない場合には簡明な財務諸表が発表されてから1年。これらのことは、同社の持続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている。添付されている簡明総合財務諸表の作成仮説によると、当社は引き続き経営を継続する企業として注釈このような不確実性を含めた結果がもたらす可能性のある調整。この会計ベースは、通常業務過程における会社資産の回収と負債の返済を考慮している。
2.重要会計政策の概要
列報と合併の基礎
これらの監査されていない中期簡明合併財務諸表は、Old Cytocomの合併完了までの歴史的業績を反映しており、注釈合併完了前の会社の歴史的業績も含まれている。すべての株式と1株当たりの情報開示は、合併における株式交換状況を反映するように調整されている。米国公認会計原則(“GAAP”)によると、合併は購入会計方法の下で“逆合併”とみなされる。Old Cytocomは会計目的でクリーブランド生物実験室会社を買収したと考えられている3,Old Cytocomと合併して、合併とアメリカ公認会計原則会計処理に関するもっと多くの詳細を理解する。
添付されていない監査を経ていない簡明総合財務諸表は、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務資料に対する要求と作成指針に基づいて、アメリカが普遍的に受け入れている会計原則に従って作成した10-Qとルール8-03規則S-X.だから彼らはそうします注釈アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている完全な財務諸表会計原則によって要求されるすべての資料と脚注を含む。審査されていない中期簡明総合財務諸表は、年度総合財務諸表と同じ基準で作成されている。経営陣は，すべての調整が含まれており，これらの調整には，公平な列報に列挙された各期間の成果のために必要な正常な日常的な調整のみが含まれていると考えている。任意の過渡期の経営結果は以下のとおりである注釈年間または任意の他の過渡期の経営結果を表示しなければならない。これらの簡明な総合財務諸表は、会社の年次報告書に記載されている監査された総合財務諸表とその付記と一緒に読まなければならない10-今年度までのK2021年12月31日米国証券取引委員会に提出された書類と同じである。
最近の会計公告
指定された発効日から、財務会計基準委員会(“FASB”)または他の基準策定機関は、時々新しい会計公告を発表する。別途議論しない限り、最近発表された基準の影響は注釈しかし効果的な意志は注釈採用されると、私たちの財務状況や運営結果に実質的な影響を及ぼすだろう。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、報告期間内に報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び報告の収入及び支出に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
その他全面収益(赤字)
当社は全面収益(赤字)に対して会計基準を用いて編纂(“ASC”)を採用し、全面収益(損失)のすべての構成部分を年度と中期ごとに開示することを要求している。その他の全面収益(損失)は、企業が一定期間内に非所有者由来の取引や他の事件や状況によって発生する権益変化と定義されている。下表は本年度累計その他総合損失変動状況である6人現在までの月 June 30, 2022.
| 外貨換算損益 | ||||
| 期初残高 | $ | ( | ) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | ||||
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | ||||
| 期末残高 | $ | |||
株式報酬の会計計算
年間通過したクリーブランドBiolabs社の株式インセンティブ計画は2018(“計画”)当社は、(I)普通株購入のオプション、(Ii)株式付加価値権、(Iii)制限又は非制限株の付与、(Iv)制限株式単位、及び(V)業績奨励を付与し、各株の行使又は付与価格が付与日株式の公平な市場価値に少なくとも等しい限り、付与する。自分から June 30, 2022一つの集合です
それは..2013従業員株購入計画(ESPP)は、会社と特定の指定関連会社の合資格従業員を提供する方法を提供している5月．普通株を買う機会があります。自分から June 30, 2022ここにあります
当社はBlack-Scholes推定モデルを用いて、すべての帰属期間のサービス年限または業績に基づく株式オプションの公正価値を推定し、モンテカルロシミュレーションモデルは、市場帰属条件に基づく株式オプションの公正価値を推定するために使用される。合計する
所得税
はい June 30, 2022同社の米国連邦純営業損失は約$に転換した
1株当たりの収益
普通株1株当たりの基本純損失は潜在普通株発行の償却を含まず、計算方法は純損失を当期発行加重平均株式数で割る。1株当たり純損失を希釈することは、普通株を発行する証券や他の契約が行使されたり、普通株に転換されたりする際に発生する可能性のある希薄化を反映している。1株当たりの純損失は1株当たりの純損失とほぼ同じである。潜在的な希薄化証券は普通株の償却純損失の計算から除外されているため、このような証券を計上することは逆になるからである。
当社は、このような証券のすべてが列報期間中に減額されているため、次の証券を1株当たりの純損失の計算範囲から除外している。また他にも違います。現在発行されている希薄証券 June 30, 2022.
| 自分から | ||||||||
| 普通株同値証券 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| 株式承認証 | ||||||||
| 限定株単位 | ||||||||
| オプション | ||||||||
| 合計する | ||||||||
事件があったり
その会社は時々5月．通常の業務過程で発生したいくつかの負債がある。将来支出が発生する可能性があり、そのような支出が合理的に見積もることができる場合、当社は負債を計上すべきである
収入確認
当社はすでに実施しました5人ASCにより顧客との契約収入を確認する手順606,顧客との契約収入(“ASC606“)，それらは：
·手順1:顧客との契約を確定する
• Step 2:契約中の履行義務を確定する
• Step 3:出来高を確定する
• Step 4:契約の履行義務に取引価格を割り当てる
• Step 5:契約履行義務を履行する際に収入を確認する
はい6人現在までの月 June 30, 2022, 同社はImQuestが提供する臨床研究組織サービス(“CROサービス”)から収入を得ている。
同社はウイルス、細菌、癌と炎症性疾患の治療と予防における新たなおよび新しい製薬製品の潜在力を評価するために、臨床前CROサービスを提供している。これらの臨床前研究サービスは化合物のスクリーニング、治療効果分析、薬物標的検証、作用機序研究と多数の製薬領域の毒性研究を含む。
当社の結論は，そのCROサービスのいずれの提供も独自の単一履行義務であり，顧客が調査結果を疑問視し，研究結果をまとめる最終報告を受ける機会があれば，サービスから利益を得るからである。経営陣は，契約中にそのCROサービスに関連するすべての承諾された商品やサービスを単一の履行義務にバンドルすべきであると決定したが，契約が個別承諾を明確に規定していても，相談サービスが臨床前研究を行うための一連のテストと組み合わされていても，個別承諾の最終結果はCROサービスであり，単一の履行義務である。
同社がそのCROサービスのために稼いだ金額は通常プロジェクトごとの固定費用です。プロジェクト収入は，最終報告が顧客に渡されたときに確認され，履行義務が履行される。最終報告書を交付する際には、(A)会社が報告書に支払う権利がある、(B)顧客が報告書の合法的な所有権を有する、(C)報告書が実物移転が発生し、顧客が報告を所有している、(D)顧客が現在報告している利益および所有権リスク、および(E)顧客が報告を受けている。最終報告書を交付する前に受け取った収入は、総合貸借対照表において契約負債に分類される
契約開始時，契約がASCの範囲内に決定されると606,会社は、各契約で約束された貨物またはサービスを評価し、履行義務に属する貨物またはサービスを決定し、各約束された貨物またはサービスが異なるかどうかを評価する。そして、会社は、履行義務を履行する際にそれぞれの履行義務に割り当てられた取引価格の金額が収入であることを確認する。
現金と現金等価物
会社は購入日に原始期限を持つすべての高流動性投資を持っていると考えています三つ数ヶ月以下の時間を現金等価物とする。現金と現金等価物には銀行当座預金、満期日は三つ購入期間は数ヶ月を超えず、主に預金証書、商業手形、米国政府とアメリカ政府機関の債務の通貨市場基金に投資されている。現金等価物は公正価値によって報告される。自分から June 30, 2022 そして2021年12月31日いくつありますか
制限現金
当社は特定の理由で所持している現金はすべて注釈制限された現金として直ちに正常な業務として使用することができる。自分から June 30, 2022 そして2021年12月31日その会社は$を持っている
売掛金
売掛金はクレジット損失を差し引いて売掛金の相殺として用意されており，その変動は合併業務報告書では一般と行政費用に分類される。会社が特定の顧客に既知のトラブルや入金問題があることを発見した場合、会社は売掛金を1つずつ審査することで入金能力を評価する。当社は当社の顧客と締結した契約の支払条項を審査することで超過金額を評価します。信用損失準備金額を決定する際には、会社は継続的な信用評価に基づいて顧客の信用を判断する。経営陣が売掛金の回収が困難であると判断した場合、会社は事実や具体的な顧客の状況に応じて、回収できなかった売掛金を引当から抹消する。1種類あります
商誉
その会社は営業権の減価をテストした第四に毎年四半期ごとに、またはより頻繁に欠陥指標が存在する場合、より可能性があるかどうかを決定する注釈商業権を持つ報告単位の公正価値はその帳簿価値より低い。この評価が結論を出した報告機関は注釈もし公正価値がその帳簿価値よりも大きい場合、商業権を考慮する注釈けがをしました。本評価で考慮した定性要素は業界と市場考慮要素、全体財務表現及び報告単位の公正価値に影響する他の関連事件と要素を含む。この評価が結論を出した報告機関は注釈公正価値が額面未満であることを確認する際には、各報告単位の公正価値を決定し、報告単位に割り当てられた純資産の帳簿価値と比較することにより、営業権の減値をテストする。もし報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、商業権を考慮する注釈けがをしました。報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える場合、帳簿価値と暗黙的公正価値との差額までの減値損失を計上する。
無形資産
その会社は所有している
状況がその帳簿価値を示す場合、会社はすべての限られた無形資産の減価を審査する5月．注釈取り戻すことができます。資産グループの帳簿価値が注釈回収可能な減価損失を除いて、当社はその総合経営報告書において、公正価値を超える帳簿価値減値損失を確認した
3.古いCytocomと合併する
開ける July 27, 2021, 同社の前身はクリーブランド生物実験室会社で、Merge SubとOld Cytocomはこれまで発表された合併取引を完了した。合併取引は合併プロトコルにより完了し，合併プロトコルにより，合併付属会社はOld Cytocomと合併してOld Cytocomに組み込まれ，Old Cytocomは引き続き当社の完全子会社および合併後に存在する法団となる.合併完了後、旧Cytocom株主の前株主は直ちに合併後の会社の多数の投票権権益を持っていた。
合併条項によると、合併発効時には、会社はOld Cytocom株主に普通株を発行する(しかし、Old CytocomとImQuest合併前にImQuest株を保有していたOld Cytocom株主は含まれていない June 2021), 両替レートは
合併発効時には、当社もOld Cytocomが発行した複数の株式承認証の一方となった。会社設立時に1つ目は融資と保証契約に基づいて金を引き出し，期日は April 26, 2021, Avenue Venture Opportunities Fund，L.P.(“Avenue”)とOld Cytocom間のプロトコルには，日付#年の融資と保証プロトコルの補編が添付されている April 26, 2021, 大通りとOld Cytocom(“大通り施設”)の間で発生した July 30, 2021, 当社は株式引受証(“大道株式承認証”)を発行し，購入合算
当社が改訂及び再予約した株購入協定について、期日は July 27, 2021, 創業ボードGlobal Year LLC SCS、創業ボード産出バハマ株式会社(“創業ボード”)及び当社はOld Cytocomの後継者(“創業ボードプロトコル”)として、Old Cytocomは創業ボードに引受権証(“創業ボード承認株式証”)を発行した。合併完了時には、創業板株式証は自動的に当社の責任となる。創業板株式証が行使可能な総金額は
合併完了後、当社は直ちに株式承認証を発行します(“2021株式承認証“)古いCytocomシリーズAの購入者へ-3優先株とAシリーズ-4優先株は，1つの優先株が合併終了直前に転換され，行使可能な総金額が高い
当社の経営陣はすでに株式証契約のすべての条項を評価し、株式証明書を持分ツールとして入金すべきであることを決定した違います。ASCでは存在条件480これらを負債として計算する。
合併発効時間前に発行された旧Cytocom既存株単位はすべて交換比率に応じて当社普通株株式に交換された。上記の交換比率式により、帰属していない旧Cytocom制限株式単位ごとに当社のいくつかの制限株式単位に変換される。このような制限的株式単位を代替する各条項(帰属条項を含むが、これらに限定されない)は、置換された旧Cytocom制限株式単位の条項に実質的に等しい。
クリーブランド生物実験室、Inc.合併時に発行され、返済されていない株式奨励はまだ発行されており、返済されていない注釈合併の影響を受ける。自分から July 27, 2021, クリーブランド生物研究所は未返済の株式オプションを持っています
購入対価格の分配
企業合併会計によると、当社は買収方法を採用し、買収した資産と負担した負債を公正価値で入金することを要求しているが、限られた例外は除外する。
クリーブランド生物実験室、Inc.の買収価格 July 27, 2021, 統合の締め切りは以下のとおりである
| July 27, 2021 | ||||
| クリーブランド生物研究所の株主が所有する合併後の会社の株式数 | (1) | |||
| クリーブランド生物実験室の普通株の1株当たりの価格を乗じて | $ | (2) | ||
| 購入総価格 | $ | |||
| 1. |
代表合併契約による合併完了まで、クリーブランド生物実験室会社の株主が所有する合併後の会社の普通株数。 |
| 2. |
買収価格を決定するためのクリーブランド生物実験室会社の普通株の公正価値は$ |
買収会計方法によると、総買収価格はクリーブランド生物実験室会社が買収した有形かつ識別可能な無形資産及び負担された負債に基づいて、取引終了日までの推定公正価値に基づいて分配される July 27, 2021.
次の表は、買収された資産と負担する負債に対する購入対価格の分配状況をまとめており、これらの資産と負債の公正価値は July 27, 2021:
| July 27, 2021 | ||||
| 買い入れ有形資産 | ||||
| 現金と現金等価物 | $ | |||
| その他売掛金 | ||||
| その他流動資産 | ||||
| 固定資産-純額 | ||||
| Panacela%所有権) | ||||
| 有形資産総額 | ||||
| 負担的負債 | ||||
| 売掛金 | ( | ) | ||
| 費用を計算する | ( | ) | ||
| 総負債 | ( | ) | ||
| 有形資産·負債純額 | ||||
| 買収した無形資産 | ||||
| 商誉 | ||||
| 買収した総純資産 | $ | |||
商誉
購入価格が取得した資産と負担した負債を超えることが営業権となる。商業的名声は主に予想買収後に生じる相乗効果によるものである注釈税金の面で控除される予定です。
合併に関する予備試験の結果
次の表に監査されていない財務情報は、合併が上記期間の開始で発生したように、同社とクリーブランドバイオラボ社の形式に基づく業務統合結果をまとめている。
| 6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||
| 2021 |
2022 |
|||||||
| 収入.収入 |
$ | $ | ||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) | ||
上記の未監査の備考情報は、Old Cytocom、ImQuest、クリーブランド生物実験室会社の歴史GAAP結果に基づいて決定されました。監査されていない予備試験の合併結果会社の総合運営結果を反映しなければなりません January 1, 2021. 審査されていない予備試験の総合純損失は主に業務合併が直接占めるべき非日常的な項目に関する予備試験調整を含む。
4.売掛金と売掛金
支払すべき勘定と売掛金には以下の項目が含まれている
| 六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
| 売掛金 |
$ | $ | ||||||
| 賃金総額を計算すべきである |
||||||||
| 利子と費用を計算すべきである |
||||||||
| その他の課税費用 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
5.支払手形
支払手形には以下のものが含まれる
| 六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
| Avenue Ventures支払手形の短期部分 |
$ | $ | ||||||
| 短期支払手形 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
6.長期債務
長期債務は以下の部分から構成される
| 六月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
| Avenue Ventures支払手形の長期部分 |
$ | $ | ||||||
| $ | $ | |||||||
はい2022年2月大通り抽出$
7.賃貸借証書
その会社のレンタル契約はある注釈決定が容易な暗黙的な比率を提供する。そこで，会社は割引率を用いて，その現在の外債の増量借款金利をもとにしている
同社のリース経営に関する加重平均残存リース期間は
同社の経営リースはレンタル費用#ドルを発生させた
次の表に当社の経営リース項目における賃貸負債の将来満期日の資料を記載します June 30, 2022:
| 賃貸債務の満期 |
合計する |
|||
| 2022 |
$ | |||
| 2023 |
||||
| 2024 |
||||
| 2025 |
||||
| 2026 |
||||
| その後… |
||||
| 未割引賃貸支払総額 |
||||
| 差し引く：推定利息 |
||||
| 賃貸負債現在価値 |
$ | |||
8.無形資産
無形資産には以下が含まれる
| June 30, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||
| 顧客群 |
$ | $ | ||||||
| 商号·商標 |
||||||||
| 累計償却する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 帳簿純価値 |
$ | $ | ||||||
.の間に6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021,会社が記録した償却費用の総額は#ドルです
9.株主損失額
同社は従業員と取締役会メンバーに普通株購入の選択権を付与した。以下にオプション奨励活動の概要を示す6人現在までの月 June 30, 2022:
| 未償還株式オプション総額 |
1株あたりの加重平均行権値 | |||||||
| 2021年12月31日 |
$ | |||||||
| 授与する |
||||||||
| 既得 |
||||||||
| 没収され、キャンセルされます |
( |
) | ||||||
| June 30, 2022 |
$ | |||||||
以下にこれまでの未償還株式オプションの概要を示す June 30, 2022:
| 2022年6月30日まで |
||||||||
| 未償還株式オプション | 既得株式オプション | |||||||
| 量 |
||||||||
| 加重平均行権値 |
$ | $ | ||||||
| 加重平均残契約期間(年) |
||||||||
| 内在的価値 |
$ | $ | ||||||
自分から June 30, 2022かつてはありました
自分から June 30, 2022ここにあります
10.株式承認証
以前の会社の普通株の売却や債務ツールの発行に関連して、引受権証が発行され、現在の行権価格は#ドルから様々である
下表は年内に完成していない引受権証の活動をまとめたものである6人現在までの月 June 30, 2022:
| 手令の数 | 加重平均行権値 | |||||||
| 2021年12月31日 |
$ | |||||||
| 授与する |
||||||||
| 鍛えられた |
||||||||
| 没収され、キャンセルされます |
||||||||
| June 30, 2022 |
$ | |||||||
11.引受金とその他の事項
開ける March 24, 2021, 苦情、タイトルはBednarはクリーブランド生物研究所などの事件を訴えていますCase、Case1:21-cv-02546,米ニューヨーク南区地方裁判所に合併に関する訴訟(“Bednar訴訟”)を提起した。ベドナ行動はクリーブランド生物実験室とクリーブランド生物実験室取締役会のすべての取締役を被告とした。ベドナ訴訟における起訴状によると、クリーブランド生物研究所およびクリーブランド生物実験室取締役会は、Sフォームの登録声明に誤った情報を漏れおよび/または提供した4米国証券取引委員会に合併に関する文書を提出し、彼らの受託責任と取引法および米国証券取引委員会の関連規定に違反した。その他の事項を除いて、“ベドナ行動”は禁止令を求め、合併の終了を禁止し、合併が完了した場合は合併を撤回し、会社は改訂されたS表登録声明を発表する-4原告の弁護士費と専門家費。開ける October 13, 2021, 原告Bednarは了解雇用通知を提出した。開ける October 20, 2021, 南区はこの事件を却下する命令を下した.開ける2021年12月23日原告Bednarはデラウェア州衡平裁判所に新しい訴訟を提起し、公平な評価を要求する訴訟理由があると主張した1つ目は訴訟を起こす。デラウェア州の新しい訴訟で指名した被告と1つ目はベデナ行動だ。デラウェア州新訴訟の被告はすでに原告のデラウェア州訴えに回答した。
開ける August 16, 2022, 当社のいくつかの元従業員及びいくつかの従業員第三に会社の納入先(総称して“請願債権者”と呼ぶ)は米国コロラド州破産裁判所に(違います。 22-13051-JGR(第1章)に従って救済を求める会社について11アメリカ破産法です。当社は非自発請願書を不適切かつ誤って提出したと考え、請願書の却下を求めています。この訴訟の結果はまだ確定していない。同社は、クレームには根拠がないと考えている。
12.後続事件
開ける August 16, 2022, 請願債権者は米国コロラド州破産裁判所に非自発請願書を提出した(違います。 22-13051-JGR(第1章)に従って救済を求める会社について11アメリカ破産法です。当社は非自発請願書を不適切かつ誤って提出したと考え、請願書の却下を求めています。
開ける August 22, 2022, その会社は発行した
開ける2022年9月1日当社はナスダック上場資格審査員(“社員”)から通知を受け、当社はナスダック上場規則に記載されている届出要求に適合していないため、当社の普通株が取得されます5250(c)(1)は、会社が直ちにナスダック公聴会グループ(“グループ”)に公聴会を開催するように要求しない限り。当時その会社は注釈しかし表を提出しました10-今年度までのK2021年12月31日あるいは表です10--四半期末までの四半期業績 March 31, 2022 そして June 30, 2022 (つまり“形式”は10-QS“)米国証券取引委員会と。同社は、陪審員の前で公聴会を行うことを直ちに要求するつもりであり、この要求は、少なくとも陪審員の発表決定および陪審員の任意の延期が満了する前に、ナスダックの任意のさらなる行動を保留することになる5月．公聴会の後に会社に授与する。
開ける2022年9月2日同社はLay Sciences，Inc.(“Lay”)と拘束力のある意向書(“LOI”)を締結し，意向書に基づいてLay社が作成したIgYポリクローナル抗体製品を生産·試験する。趣意書に規定されている専門期間は90歳 (90)日(“排他期”)は、交渉および最終合意(“最終合意”)を決定するために使用される。意向書の日付から始まる専門期間中に、レイは注釈誰かと一緒に活動に参加して第三に当社の買収に関係する側です。意向書によると，(I)Layはイ会社への技術移転を完了しなければならず，及び(Ii)会社は(A)Layに協力してその現在と将来の製品の活性と純度を試験し，Layが会社に付与する製造権を考慮して，会社は(I)に発表しなければならない
開ける2022年9月2日会社の取締役会はジョン·カラシを取締役に任命し，任命の日から発効する2022年9月2日監査委員会の議長の辞任による穴を埋める。カラシは後継者が当選して資格を得るまで、あるいは彼が先に亡くなって、辞任し、免職されるまでこの職に就く。Kallassyさんは、取締役会監査委員会、報酬委員会、およびノミネートおよびコーポレートガバナンス委員会のメンバーになります。取締役会は、カラシさんがナスダック上場基準を指す“独立者”であることを確実に認定した。また、カラシは、ナスダック引き上げ後に監査委員会と報酬委員会メンバーに適用される独立性基準に基づいて独立している。監査委員会はまた、Kallassyさんを“監査委員会財務の専門家”に任命し、#項に記載の407(d)(5)を有し、取締役会監査委員会の議長を務める。
開ける October 6, 2022, 陪審員による公聴会の後、会社はナスダックの届出要求と他のすべての適用された要求を完全に遵守することを証明するためにその計画を提出し、ナスダックで上場を継続し、そのような期間の延長を要請した。会社はナスダックの上場基準に適合することをできるだけ早く証明する明確な手順をとっている違います。本委員会が当社の継続上場の請求を承認することを保証するか、または当社は以下のいずれかの延長期間内にナスダック上場基準を満たすことを保証します5月．このグループから当社に提供します。会社はグループが公聴会後に下した決定を受けて速やかに市場状況を更新する予定です。
開ける October 11, 2022, 当社はナスダック社員から通知を受け、当社はナスダック上場規則で定められた最低株主権益要求に適合していないため、当社の普通株が取得されます5550(b)(1)および“上場規則”を遵守しない5250(e)(2(D)ナスダックに当社に株式の増発を通知することについて。上記の事項のいずれも、当社証券がナスダックから退市した追加的かつ個別的な根拠である。取締役会は、その会社がナスダック上場を継続することに関する決定でこのような事項を考慮する。その会社はこのような追加的な欠陥についてグループに意見を出した。
開ける October 18, 2022, 当社はAvenue Venture Opportunities Fund，L.P.(“Avenue Venture”)およびSilverback Capital Corporation(“Silverback”)と本チケット譲渡プロトコルを締結し，これにより現金支払いコストは#ドルとなった
開ける October 26, 2022, 当社は専門家グループの決定を受け、当社の要求、すなわちその普通株がナスダックに上場を継続することを承認し、当社がある中期マイルストーンに満足し、最終的に当社がナスダックに上場し続けるすべての適用基準を満たすことを条件としている$1.00入札値和$2.5ナスダック上場規則に規定されている百万株主資本要求5550(a)(1)と5550(b)(2)は、それぞれ違います。遅れている January 31, 2023. 会社は専門家グループが決定した条項が遵守されていることをタイムリーに証明する明確な手順をとっている違います。それがこれをすることができることを保証する。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
経営陣は財務状況と経営結果の討論と分析及び本四半期報告10-Q表の他の部分は前向きな陳述を含み、リスクと不確定要素に関連している。本四半期報告書に含まれる現在または歴史的事実の陳述に加えて、私たちの将来の財務状況、業務戦略、新製品、予算、流動性、キャッシュフロー、予想コスト、規制承認または私たちに適用される任意の法律または法規の影響、および将来の経営の管理計画と目標に関する陳述は、前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“継続すべき”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“会する”および同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。私たちのこのような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する期待に基づいている。私たちはこれらの予想が合理的だと信じているが、このような展望的陳述自体はリスクと不確実性の影響を受け、その中の多くのリスクと不確実性は私たちがコントロールできない。様々な理由で、私たちの未来の実際の結果は、ここで議論した結果とは大きく異なるかもしれない。我々は，2021年12月31日までのForm 10−K年度報告の“リスク要因”というタイトルの第1 A項でその多くのリスクを検討した。このような違いを招く可能性のある要因には、限定されるものではないが、私たちが経営を続けている企業として経営を続ける能力を大きく疑っている合併協定または合併に関連する任意の法的訴訟の結果、合併によって生じる意外な費用、料金、または費用、または会社に対して提起された可能性のある任意の法律訴訟の結果 私たちは私たちの業務目標を達成するために追加資金が必要です；私たちの経営損失の歴史；私たちは私たちの製品の開発に成功し、適時に監督部門の承認を得て商業化する能力；私たちは私たちの候補製品を研究、開発し、それを商業化する計画；私たちは開発、規制、商業化の専門知識を持つ協力者の能力を引き付ける；私たちの未来の臨床試験と商業拡大活動の計画と期待；私たちの候補製品の第三者メーカーへの依存；私たちの候補製品の市場規模と成長潜在力、そして私たちはこれらの市場にサービスを提供する能力；私たちの候補製品の市場受容率と程度；私たちの第三者サプライヤーとメーカーの表現；既存または獲得可能な競争療法の成功；私たちは肝心な科学あるいは管理者の能力を吸引し、維持する；私たちの歴史上の大部分の運営コストと支出の政府資金への依存；政府請負手続きと要求；私たちの最大の個人株主のわが社に対する重大な影響；新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行が私たちの業務、運営と臨床開発に与える影響； これらの不確実性要因は、米国とロシア連邦間の地政学的関係およびロシア連邦内の一般的な商業、法律、金融、および他の条件、候補製品のための知的財産権保護を取得し、維持する能力、私たちの潜在的なサイバーセキュリティホール、および2021年12月31日までの10-K表年次報告書を含む、米国証券取引委員会に提出された以下の文書および他の米国証券取引委員会報告書で議論されている他の要因を含む。
このような不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。本四半期報告書に含まれる前向きな陳述は、本四半期報告書の発表日にのみ行われる。私たちは、未来の事件や事態の発展を反映するために、いかなるそのような声明を更新したり、そのような声明のいかなる修正結果を公開発表したりする義務も負いません。経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析は、当社の財務諸表および本文書の他の部分に含まれる関連付記および当社の歴史的総合財務諸表および2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの関連付記と一緒に読まなければなりません。
概要
我々は臨床段階の生物製薬会社であり，未満足の医療ニーズを満たすために多様な候補製品を開発している。合併が完了する前に，我々は免疫系を活性化するための新たな方法の開発に取り組んでいる。著者らのTolll様免疫受容体活性化剤特許プラットフォームは放射線損傷と放射線腫瘍学の軽減に応用されている。我々は長い間試されてきた科学的専門知識と我々の製品の作用機序に対する深い理解を結合し、命を救う薬物の開発に取り組んでいる。我々のこの分野で最も先進的な候補製品はEnolimodであり，免疫刺激剤であり，放射線対策や放射線腫瘍学の他の適応として開発されている
合併完了後，Cytocom業務の統合により，我々は現在も独自の多受容体プラットフォームやAIMSプラットフォームに基づく自己免疫，炎症，感染症，癌に対する新しい免疫療法を開発し，ヒト免疫システムの再バランスと体内バランスの回復を目指している。これらの治療法は直接患者体内で抗原特異性殺傷T細胞と抗体の強力と持続反応を誘導し、それによって自己免疫、炎症、伝染病と癌に対する基本免疫防御を活性化することを目的としている。われわれの技術は，他に発表された免疫療法では達成できないキラーT細胞反応レベルを刺激することにより，ヒト免疫系を用いて予防と治療目的を達成することができると信じている。我々の免疫調節技術は細胞(Th 1)と体液(Th 2)免疫系とのバランスを回復した。免疫バランスはサイトカインを産生するT補助細胞によって調節される。Th 1リンパ球はインターフェロン-γとマクロファージを介して、癌やウイルスなどの細胞内の病原体に対抗するのを助ける。Th 2リンパ球はB細胞の活性化と抗体産生を通じて樹状細胞に作用し、細胞毒性寄生虫、アレルゲン、毒素などの外部病原体に対して、樹状細胞はT細胞を殺傷する天然活性化剤であり、細胞毒性T細胞或いはCD 8+T細胞とも呼ばれる。そのほか、細胞通信技術はTolll様受容体を拮抗して炎症性サイトカインを抑制する。
合併が完了する前に、私たちは米国で直接業務を展開し、2つの子会社を通じてロシアで事業を展開し、そのうちの1つは全額所有のBiolab 612(2020年11月に解散)、もう1つは財務パートナーのPanacelaと協力して所有している。合併完了まで、現在もOld Cytocomとその子会社ImQuest Life Science Inc.，ImQuest BioSciences Inc.，ImQuest PharmPharmticals，Inc.およびLubrinovation Inc.で業務を行っています。また、従来の子会社Incuronと業務を展開しており、Incuronは将来Incuronに販売されるいくつかの技術の商業化、許可、販売に2%の印税を支払います。私たちはまたEveron Biosciences，Inc.と協力して合弁企業GPIを設立したエフロン“)。
同社は，患者に直接抗原特異的キラーT細胞と抗体の強力かつ持続的な反応を誘導し，自己免疫，炎症，感染症，癌に対する基本免疫防御を活性化する治療法を開発している。Stateraはクローン病(STAT-201)、血液学(Entolimod)、膵臓癌(STAT-401)と新冠肺炎(STAT-205)に対する臨床或いは臨床前計画がある。
次の12ヶ月間、同社は、小児科クローン病の治療のための主要な候補薬STAT-201の重要な第3段階試験、STAT-205の“長距離”新冠肺炎の研究、膵臓癌の研究のためのSTAT-401、癌患者の貧血および好中球減少症の治療のためのTLR 5アゴニストentolimodの研究を含むいくつかの臨床試験を開始する予定である。
最新の発展動向
ナスダックは規則に合わない
2022年10月6日、会社は陪審員に公聴会を開催し、会社はナスダックの届出要求と他のすべての適用されたすべてのナスダック上場の要求を完全に遵守することを証明するためにその計画を提出し、そのような期間の延長を要請した。当社は、当社がナスダック上場基準に適合していることをできるだけ早く証明する明確な手順をとっています。しかし、本委員会が当社の継続上場の要求を承認する保証はありませんか、あるいは当社が当社に提供する任意の延長期間内にナスダック上場基準を満たしていることは保証されません。会社はグループが公聴会後に下した決定を受けて速やかに市場状況を更新する予定です。
2022年10月11日、当社はナスダック従業員から通知を受け、当社の普通株が取得されるのは、当社がナスダック上場規則第5550(B)(1)条に記載されている最低株主権益要求に適合していないこと、および上場規則第5250(E)(2)(D)条にナスダック自社に株式を増発することを通知する規定に適合していないためである。上記の事項のいずれも、当社証券がナスダックから退市した追加的かつ個別的な根拠である。取締役会は、その会社がナスダック上場を継続することに関する決定でこのような事項を考慮する。同社は2022年10月18日にこれらの追加欠陥についてグループに書面で意見を提出する予定だ。
2022年10月26日、当社は専門家委員会の決定を受け、当社の要請、すなわち2023年1月31日までに、当社はある中期マイルストーンに満足し、最終的には、それぞれ1ドルの購入価格と5550(B)(2)ドルの株主資本要求を含む当社のナスダックでの上場継続のすべての適用基準を満たし、当社の普通株のナスダックでの継続上場を承認した。同社は専門家グループが決定した条項が遵守されていることをタイムリーに証明する明確な手順をとっているが、それができる保証はない。
我慢協定
Avenueは2022年4月18日、当社と融資協定について忍耐協定を締結した。猶予協定によると、契約者は、融資協定の発効日から2022年5月31日まで(“猶予期間”)まで、融資協定または補充協定の下の違約事件または任意の他の現在または未来の違約事件によって生じるいくつかの救済を行使しないことに同意した。我慢協定によると、Avenueは当社の任意の銀行口座から直接または間接的に任意の資金を差し押さえ、掃討、または任意の方法で制御してはならない；および(Ii)我慢している間、融資は任意の時間に全部または部分的に前払いすることができるが、融資協定の返済および前払い条項によって制限されなければならない。我慢協定の条項に加えて、協定発効日を2022年4月18日に変更すること、合意用語のいくつかの定義を修正することを含む、融資協定のいくつかの条項も改正された。
破産届
2022年8月16日、当社のある元従業員と当社のある第三者サプライヤー(総称して“請願債権者”と呼ぶ)は、米国破産法第11章に基づいて当社の救済を求める非自発的請願書を米コロラド州破産裁判所(番号22-13051-JGR)に提出した。当社は非自発請願書を不適切かつ誤って提出したと考え、請願書の却下を求めています。
非専門科学
2022年9月2日、同社はLay Sciences，Inc.(“Lay”)と拘束力のある意向書(“LOI”)を締結し、意向書に基づいて、会社はLay社が作成したIgYポリクローナル抗体製品を生産し、テストする。意向書は，最終合意(“最終合意”)を交渉して決定するための90(90)日間の排他的期限(“排他的期限”)を規定している.意向書の日付から始まる専門期間内に、Layはいかなる第三者とも当社の買収に関する活動をしない。意向書によると，(I)Layは自社への技術移転を完了し，および(Ii)当社は(A)Layにその現在および将来の製品の活性および純度の試験に協力し，Layが自社の製造権を付与することを考慮して，当社は(I)Layに500，000株の自社優先株を発行し，(Ii)意向書に署名してから30日以内にLayに最大500，000ドルを支払うべきである。本書類が提出された日まで、会社はいかなる優先株を発行したり、現金対価格を支払ったりしていません。
持続的資本需要
私たちは臨床段階の会社で、これまで製品販売から得たわずかな収入です。私たちが利益を達成するのに十分な収入を生むことができるかどうかは、私たちの1つ以上の候補製品の成功開発と最終商業化に大きく依存するだろう。設立以来、私たちは重大な運営損失が発生した。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ1，120万ドルと1，190万ドルの純損失を出した。2022年6月30日までの累計赤字は1兆407億ドル。
予測可能な未来には，我々の主要候補薬の臨床試験通過を推進し，発見から臨床前開発までの候補薬の推進，規制部門の承認と候補薬の商業化を求めることにより，巨額の費用と運営損失が生じることが予想される。また、私たちのいずれかの候補者が規制部門の承認を得たら、製品製造、マーケティング、販売、流通に関連した巨額の商業化費用が発生すると予想されます。さらに、将来の候補者の開発を強化または支援するために、許可内または追加技術の取得に関連する費用が生じる可能性がある。また、私たちは、重大な法律、会計、投資家関係、その他の費用を含む上場企業の運営に関連した追加コストが発生すると予想されていますが、私たちの会計上の前身のOld Cytocomは、合併前に民間会社としてこれらの費用を発生させていません。
したがって、私たちは私たちの持続的な運営を支援するための追加的な資金が必要になるだろう。私たちが製品販売から相当な収入を得ることができる前に、もしあれば、第三者との協力を含む可能性がある公共またはプライベート·エクイティと債務融資または他のソースの組み合わせによって私たちの業務に融資する予定です。私たちの既存の現金と現金等価物は、2022年第3四半期以降に私たちの運営費用と資本支出需要に資金を提供できるようにはならないと予想しています。
私たちは受け入れ可能な条項で十分な追加融資を受けることができないかもしれないし、根本的にできないかもしれない。私たちは必要な時に資金を集めることができません。これは私たちの財務状況と私たちの業務戦略を実施する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちは利益を達成するために相当な収入を作らなければならないだろうし、私たちは決してこれをしないかもしれない。これらの理由から、私たちの財務諸表には、財務諸表の日付から1年以内に経営を続ける企業として経営を続ける能力が深刻に疑われている時期があります。
財務概要
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成する際には、私たちが報告した資産、負債、収入、費用金額に影響を与える推定と判断を行う必要があります。
継続的な基礎の上で、私たちは、計算された費用、所得税、株式報酬、投資、進行中の研究と開発に関する推定と判断を含む私たちの推定と判断を評価する。過去の経験や当時の状況では合理的であると考えられる様々な他の仮定から推定した結果，資産や負債の帳簿価値や他のソースからは知覚しにくい既報収入や支出金額を判断する基礎となっている.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
私たちの収入、運営結果、収益力はそれぞれ異なり、主に新しいものと既存の贈与、開発契約、協力関係に基づいて仕事を完成させるため、四半期ごとに変化すると予想されています。また、合併により、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローは将来的に過去と大きく異なることが予想されます。したがって、私たちの過去の業績は私たちの未来の表現を暗示する可能性が低い。
収入.収入
同社の収入は(I)その子会社ImQuestが提供する臨床研究組織サービス(“CROサービス”)，および(Ii)米国国立衛生研究院の複数の研究への奨励によるものである。私たちは販売を許可された製品がありません。上記の収入源を除いて、規制部門の承認を得てこのような製品を商業化する前に、または第三者とこのような候補製品の開発と商業化について合意する可能性があるまで、私たちが開発したどの候補製品からも何の収入も得られないと予想される。
CROサービス契約が開始されると、契約がASC 606の範囲内にあると決定されると、会社は、各契約において約束された商品またはサービスを評価し、どれが履行義務であるかを決定し、各約束された商品またはサービスが異なるかどうかを評価する。そして、会社は、履行義務を履行する際にそれぞれの履行義務に割り当てられた取引価格の金額が収入であることを確認する
ASC 606内部には、贈与収入を計算する明確なガイドラインがなく、会社が営利団体であるため、他の財務会計基準委員会のガイドラインを参考にして、贈与から受け取った資金を計算しなければならない。同社はASC 450を適用するか、または問題が適切であることを決定した。
ASC 450では、利得が達成されたとき、または利得が達成されたときのより早い時間に、利得の偶然性の識別が行われる。会社が贈与に基づいて検討し，費用精算をNIHに提出し，贈与条項に基づいて承認すると，収益が実現し，資金を受け取った。会社はASC 450が適切であると認定しているが，収益の実現は会社が業績要求を達成するかどうかに依存するからである。会社が研究を行い、財務報告書を提出して承認し、現金支出が発生すると、意外な状況を解決し、贈与収入の確認を実現した。
研究と開発費
研究と開発(“R&D”)コストは発生時に費用を計上する。前金は延期され、業績発生時に費用を計上する。研究開発コストには、我々の人員コスト(賃金、福祉および報酬、および株ベースの報酬を含む)、一般に契約研究機関、医薬製品製造および処方に関連する自己払い臨床前および臨床試験コスト、および比例配分された施設費用および他の間接費用が含まれる。
広告とマーケティングコスト
広告コストは、発生した費用を計上し、営業報告書の営業費用に計上する。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、会社が発生した広告とマーケティング費用はそれぞれ56，400ドルと2，795ドルだった。
一般と行政費用
一般と行政(“G&A”)機能は行政管理、財務と行政、政府事務と法規、会社発展、人的資源及び法律とコンプライアンスを含む。具体的なコストには、賃金、報酬、株式ベースの報酬、一般に弁護士(会社や知的財産権を含む)、銀行家、会計士、その他のコンサルタントに関連する自己負担コスト、比例配分された施設費用および他の間接費用が含まれる。
他の収入と支出
その他の経常収入と支出は主に私たちが投資した利息収入、私たちの派生金融商品の市場価値の変化、そして外貨取引損益を含みます。
肝心な会計見積もり
簡明総合財務諸表は公認会計原則に基づいて作成した推定を含み、このような推定は重大な程度の推定不確定性に関連し、すでに財務状況或いは経営業績に重大な影響を与える可能性がある。これらの重要な会計推定には、ImQuest買収で確認された無形資産をASC 606に基づいて推定する第3レベル推定技術の投入、繰延税金資産に関する推定準備、および収入確認が含まれる。
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
収入.収入
収入は2021年6月30日までの3カ月の0ドルから2022年6月30日までの3カ月の80万ドルに増加した。この増加はImQuest BioSciencesがCROサービスを販売した収入のおかげだ。2021年同期にCROサービス収入はなく，ImQuestとの合併により2021年6月に発生した。
収入コスト
収入コストは2021年6月30日までの3カ月の0ドルから2022年6月30日までの3カ月の20万ドルに増加した。この増加は完全にImQuest BioSciencesのCROへの販売収入のコストによるものである。ImQuest合併は2021年6月に発生したため、2021年同期に収入コストはなかった。
研究と開発費
研究開発費は2021年6月30日までの3カ月の180万ドルから2022年6月30日までの3カ月の100万ドルに低下し、80万ドル減少し、減少幅は46.4%だった。差異は次の表に明記する.純減少の要因は，2022年6月30日までの3カ月間の他の支出が60万ドルに減少したのに対し，2021年6月30日までの3カ月の他の支出は110万ドルであり，これは主に研究開発従業員の減少によるものであったが，2022年6月30日までの3カ月では具体的な研究開発計画の支出が90万ドル増加したのに対し，2021年6月30日までの3カ月間の支出は70万ドルであり，これは主に研究開発従業員の増加により，この減少を部分的に相殺したためである。
| 6月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
分散.分散 |
||||||||||
| STAT-201：クローン病 |
$ | 639,060 | $ | 251,118 | $ | 387,942 | ||||||
| STAT-205：急性と急性後新冠肺炎 |
159,982 | 484,259 | (324,277 | ) | ||||||||
| STAT-401：膵臓癌 |
49,362 | — | 49,362 | |||||||||
| STAT−601：急性放射線用Entolimod |
63,639 | — | 63,639 | |||||||||
| その他の費用 |
61,561 | 1,080,239 | (1,018,678 | ) |
||||||||
| 研究開発費総額 |
$ | 973,604 | $ | 1,815,616 | $ | (842,012 | ) |
|||||
一般と行政費用
M&A費用は2021年6月30日までの3カ月間の450万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の240万ドルに低下し、210万ドル減少し、減少幅は46.1%だった。表に差異を示し，以下で議論を行う.
| 6月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
分散.分散 |
||||||||||
| 給与明細(福祉を含む) |
$ | 1,259,899 | $ | 2,859,364 | $ | (1,599,465 | ) | |||||
| 株式上場費用 |
113,075 | 293,331 | (180,256 | ) | ||||||||
| 専門費 |
307,316 | 763,223 | (455,907 | ) | ||||||||
| 顧問および引受業者 |
195,482 | 339,274 | (143,792 | ) | ||||||||
| 保険 |
220,387 | 143,132 | 77,255 | |||||||||
| 旅行する |
3,338 | 30,012 | (26,674 | ) | ||||||||
| その他M&A費用 |
328,937 | 79,538 | 249,399 | |||||||||
| 一般と行政費用の合計 |
$ | 2,428,434 | $ | 4,507,874 | $ | (2,079,440 | ) | |||||
給与明細(福祉を含む)給料、健康福祉、そして関連する賃金費用が含まれている。賃金支出が減少した要因は、2021年同期の比較コストに比べて、2022年第2四半期に発生した株式報酬コストが260万ドル減少したが、従業員数の増加に関するコスト増加分がこの減少額を相殺したことである。2021年から2022年までのG&A従業員数の増加は、(I)合併とImQuest合併により2021年に4人の従業員が増加し、(Ii)は合計7人の従業員が増加し、その中の何人かの従業員が高級管理職に採用され、会社の指導チームを完成させ、財務、人的資源、情報技術、投資家関係の従業員の増加を加えたが、2人の従業員が研究開発部門に移転したことによって相殺された。
株式上場費用これらの費用には，当社の普通株のナスダック上場を維持するために支払われる費用，外部コンサルタントとデータベースを用いた投資家関係計画の費用，当社に必要な新債務や配当金を調達するためにコンサルタントと発生する費用，株式名義書き換えエージェントが自社の株式登録簿を維持するために徴収する費用が含まれる。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間のコスト低下は、主に2021年に発生した株式販売手数料を反映している。
専門費弁護士(研究開発に関するサービスに従事している弁護士を除く)、会計士、当社の監査役事務所に支払うサービス料が含まれています。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、弁護士に支払われた費用総額はそれぞれ10万ドルと70万ドルだった。費用の減少は，主に2021年6月30日までの3カ月間の合併やImQuest合併に関するサービス増加によるものである
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社が監査会社に支払った費用総額はそれぞれ20万ドルと5万ドルだった。2022年の高い費用は、主に2022年第2四半期に2020年と2021年の監査に支払われる費用から来ています。
顧問および引受業者当社が採用した個人及び会社はいくつかの投資銀行及びコンサルタントサービスを提供し、当社の新たな企業資源計画(“企業資源計画”)システムの実施に協力し、合併会計を完成させるために必要な評価報告及びその他の一般的な事項に協力する。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、コンサルタントと請負業者に支払われた費用総額はそれぞれ20万ドルと30万ドルだった。コストの減少は，主に2021年6月30日までの3カ月間に合併完了のために増加したサービスによるものである。
保険支出は保険会社に支払う費用と保険料を含み、その資産及び知的財産権を損失或いは損害から保障し、その臨床試験或いは試験中に顧客に使用或いは販売した製品が第三者に損害を与え、その従業員の負傷によって支払うべき労災賠償、及び取締役及び高級職員が職務を執行する時にある場合に被る損失を保証する。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、保険料とコスト総額はそれぞれ20万ドルと10万ドルだった。これは、主に2021年に追加の保険が増加し、当社がその臨床試験または顧客に試験または販売された製品が第三者に与える損害からのクレームから、取締役および上級管理者が職責を履行する際に場合によっては発生する損失を保障するためである。
旅行です。同社はアメリカの複数の場所に事務所を設置している。合併の結果、2021年にコロラド州、カリフォルニア州、メリーランド州、ニューヨークに新たな事務所が追加され、場所間の出張を増やす必要がある。2021年6月30日までの3ヶ月間と2022年6月30日までの3ヶ月間、出張費用はそれぞれ30万ドルから100万ドルに低下した。
その他M&A費用オフィススペースの運営およびレンタルコスト、オフィス家具および設備による非資本支出、電気通信およびインターネット料金、郵便料金および宅配料金、および銀行手数料が含まれています。その他のM&A費用が前年比増加したのは、主に2021年にコロラド州、カリフォルニア州、メリーランド州、ニューヨークで新たな勤務先と従業員が増加したためだ
他の収入と支出
2022年6月30日までの3ヶ月間、利息およびその他の支出は64万ドルで、その中には28万ドルの利息支出と0.36ドルのサービス発行株が含まれている。
2021年6月30日までの3ヶ月間、利息とその他の支出は28万ドルで、利息支出と関係がある。
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
収入.収入
収入は2021年6月30日までの6カ月分の0ドルから2022年6月30日までの6カ月間の180万ドルに増加した。この増加はImQuest BioSciencesがCROサービスを販売した収入のおかげだ。2021年同期にCROサービス収入はなく，ImQuestとの合併により2021年6月に発生した。
収入コスト
収入コストは2021年6月30日までの6カ月分の0ドルから2022年6月30日までの6カ月間の55万ドルに増加した。この増加は完全にImQuest BioSciencesのCROへの販売収入のコストによるものである。ImQuest合併は2021年6月に発生したため、2021年同期に収入コストはなかった。
研究と開発費
研究開発費は2021年6月30日までの6カ月間の280万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の420万ドルに増加し、140万ドルと48.5%増となった。差異は次の表に明記する.純増加は主に2022年6月30日までの6カ月間の特定研究開発計画支出が160万ドル増加したのに対し，2021年6月30日までの6カ月間の支出は100万ドルと，2022年6月30日までの6カ月間の他の支出は270万ドル増加したが，2021年6月30日までの6カ月間の他の支出が190万ドル増加したのは，主に研究開発従業員の増加によるものである。
| 6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
分散.分散 |
||||||||||
| STAT-201：クローン病 |
$ | 639,060 | $ | 309,742 | $ | 329,318 | ||||||
| STAT-205：急性と急性後新冠肺炎 |
556,815 | 676,141 | (119,326 | ) | ||||||||
| STAT-401：膵臓癌 |
184,294 | — | 184,294 | |||||||||
| STAT−601：急性放射線用Entolimod |
172,652 | — | 172,652 | |||||||||
| その他の費用 |
2,663,111 | 1,854,077 | 809,034 |
|
||||||||
| 研究開発費総額 |
$ | 4,215,932 | $ | 2,839,960 | $ | 1,375,972 |
|
|||||
一般と行政費用
M&A費用は2021年6月30日までの6カ月間の870万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の640万ドルに低下し、230万ドル減少し、減少幅は26.1%だった。表に差異を示し，以下で議論を行う.
| 6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
分散.分散 |
||||||||||
| 給与明細(福祉を含む) |
$ | 3,506,472 | $ | 5,494,554 | $ | (1,988,082 | ) | |||||
| 株式上場費用 |
331,211 | 384,907 | (53,696 | ) | ||||||||
| 専門費 |
851,183 | 1,482,148 | (630,965 | ) | ||||||||
| 顧問および引受業者 |
490,314 | 810,563 | (320,249 | ) | ||||||||
| 保険 |
440,586 | 260,370 | 180,216 | |||||||||
| 旅行する |
39,570 | 46,276 | (6,706 | ) | ||||||||
| その他M&A費用 |
747,447 | 195,945 | 551,502 | |||||||||
| 一般と行政費用の合計 |
$ | 6,406,783 | $ | 8,674,763 | $ | (2,267,980 | ) | |||||
給与明細(福祉を含む)給料、健康福祉、そして関連する賃金費用が含まれている。賃金支出が減少した要因は、2021年同期の比較可能コストに比べて、2022年上半期に発生した株式報酬コストが400万ドル減少したが、従業員数の増加に関するコスト増加分がこの減少額を相殺したことである。2021年から2022年までのG&A従業員数の増加は、(I)合併とImQuest合併により2021年に4人の従業員が増加し、(Ii)は合計7人の従業員が増加し、その中の何人かの従業員が高級管理職に採用され、会社の指導チームを完成させ、財務、人的資源、情報技術、投資家関係の従業員の増加を加えたが、2人の従業員が研究開発部門に移転したことによって相殺された。
株式上場費用これらの費用には，当社の普通株のナスダック上場を維持するために支払われる費用，外部コンサルタントとデータベースを用いた投資家関係計画の費用，当社に必要な新債務や配当金を調達するためにコンサルタントと発生する費用，株式名義書き換えエージェントが自社の株式登録簿を維持するために徴収する費用が含まれる。2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間のコスト低下は、2021年に発生した株式販売手数料を反映しているが、一部は2022年合併後の上場企業コストの増加によって相殺されている。
専門費弁護士(研究開発に関するサービスに従事している弁護士を除く)、会計士、当社の監査役事務所に支払うサービス料が含まれています。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、弁護士に支払われた費用総額はそれぞれ50万ドルと130万ドルだった。費用の減少は，主に2021年6月30日までの6カ月間の合併やImQuest合併に関するサービス増加によるものである
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、会計士に支払われた費用総額はそれぞれ10万ドルと40万ドルだった。2022年に課金が高い要因は、外部会計コンサルタントを用いて資産運用法に規定されている報告書や届出書類に協力することである。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、同社が監査会社に支払った費用総額はそれぞれ10万ドルと10万ドルだった
顧問および引受業者当社が採用した個人及び会社はいくつかの投資銀行及びコンサルタントサービスを提供し、当社の新たな企業資源計画(“企業資源計画”)システムの実施に協力し、合併会計を完成させるために必要な評価報告及びその他の一般的な事項に協力する。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、コンサルタントと請負業者に支払われた費用の総額はそれぞれ30万ドルと50万ドルだった。コストの減少は，主に2021年6月30日までの6カ月間に合併完了のために増加したサービスによるものである。
保険支出は保険会社に支払う費用と保険料を含み、その資産及び知的財産権を損失或いは損害から保障し、その臨床試験或いは試験中に顧客に使用或いは販売した製品が第三者に損害を与え、その従業員の負傷によって支払うべき労災賠償、及び取締役及び高級職員が職務を執行する時にある場合に被る損失を保証する。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の保険料とコスト総額はそれぞれ40万ドルと30万ドルだった。これは、主に2021年に追加の保険が増加し、当社がその臨床試験または顧客に試験または販売された製品が第三者に与える損害からのクレームから、取締役および上級管理者が職責を履行する際に場合によっては発生する損失を保障するためである。
旅行です。同社はアメリカの複数の場所に事務所を設置している。合併の結果、2021年にコロラド州、カリフォルニア州、メリーランド州、ニューヨークに新たな事務所が追加され、場所間の出張を増やす必要がある。2021年6月30日までの6ヶ月間と2022年6月30日までの6ヶ月間、出張費用はそれぞれ40万ドルから5万ドルに低下した。
その他M&A費用オフィススペースの運営およびレンタルコスト、オフィス家具および設備による非資本支出、電気通信およびインターネット料金、郵便料金および宅配料金、および銀行手数料が含まれています。その他のM&A費用が前年比増加したのは、主に2021年にコロラド州、カリフォルニア州、メリーランド州、ニューヨークで新たな勤務先と従業員が増加したためだ
他の収入と支出
2022年6月30日までの6ヶ月間、利息およびその他の支出は180万ドルで、その中には120万ドルの利息支出、25万ドルの前払い費用、35万ドルのサービス発行株が含まれている。
2021年6月30日までの6カ月間、利息やその他の支出は40万ドルで、利息支出と関係がある。
流動性と資本資源
2022年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物は60万ドルで、前の年末より620万ドル減少した。この低下は、2022年第1四半期に資本を調達したが、2022年6月30日までの6ヶ月間に運営に使用した390万ドルの純現金と債務返済所によって相殺されたためである。以上のように，我々は臨床段階の会社であり，これまでわずかな収入しか生じておらず，すでに累積純損失が生じており，将来的には巨額の費用と運営損失が生じることが予想され，臨床試験により主要な候補者を推進し，候補者の発見から臨床前開発を推進し，規制部門の承認と候補者の商業化を求めているからである。CROサービスを除いて、私たちは他の商業製品を持っていません。私たちの資本資源は限られています。これは私たちが現在運営から発生している収入と現金が限られていることを意味します。私たちの現金と現金等価物は私たちの予想した運営需要を満たすのに十分ではなく、2022年第3四半期以降に私たちの運営計画に資金を提供させることもできません。したがって、私たちは私たちの持続的な運営を支援するための追加的な資金が必要になるだろう。歴史的に、私たちは株式と債務証券を売却し、資金贈与を受けることで、私たちの業務に資金を提供します。私たちが製品販売から相当な収入を得ることができる前に、もしあれば、私たちは、第三者との協力、候補可能かもしれない薬物の販売、私たちのいくつかの有形および/または無形資産の売却、私たちの子会社または合弁企業の権益の売却、追加の政府研究資金を得ることができるかもしれない、公共またはプライベートエクイティおよび債務融資または他のソースを通じて私たちの運営に資金を提供する予定です, 他の戦略的取引を行うこともできますしかし、私たちは必要な時や受け入れ可能な条件で、私たちが十分な現金を集めることができるという保証はない。私たちの既存の現金と現金等価物は、2022年第3四半期以降に私たちの運営費用と資本支出需要に資金を提供できるようにはならないと予想しています。私たちが十分な資本を調達できない場合、および/または利益運営を実現することができなければ、将来の運営は削減または停止する必要があるかもしれない。本四半期報告の他の部分のForm 10-Q財務諸表は、記録資産および負債帳簿金額の回収可能性に関するいかなる調整も含まれておらず、これらの調整は、これらの不確実性の結果をもたらす可能性がある。
キャッシュフロー
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間のキャッシュフロー情報を提供します
| 6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||
| 2022 |
2021 |
分散.分散 |
||||||||||
| 経営活動に使われている現金流量 |
$ | (3,930,067 | ) |
$ | (5,613,797 | ) |
$ | 1,683,730 |
|
|||
| 投資活動によって提供されるキャッシュフロー |
(6,454 | ) | 514,961 |
|
(521,415) | |||||||
| 融資活動から提供されるキャッシュフロー |
(2,398,319 | ) | 20,226,593 | (22,624,912 | ) | |||||||
| 現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | 43,862 | - | 43,862 | |||||||||
| 現金と現金等価物を増やす(減らす) |
(6,290,978 | ) | 15,127,757 | (21,418,735 | ) | |||||||
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 |
6,844,732 | 593,869 | 6,250,863 | |||||||||
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 |
$ | 553,754 | $ | 15,721,626 | $ | (15,167,872 | ) | |||||
経営活動
2022年6月30日までの6カ月間で、経営活動に用いられた純現金は2021年6月30日までの6カ月間の560万ドルから390万ドルに減少し、170万ドル減少した。2022年6月30日までの経営活動で使用された現金純額は、報告された純損失1130万ドルを含め、730万ドルの経営資産と負債変動を減少させた。業務資産と負債変動730万ドルの主な原因は、売掛金や売掛金が増加し、前払い費用やその他の流動資産が減少したことである。
2021年6月30日までの3カ月間、経営活動で使用された現金純額は560万ドルで、報告された純損失1190万ドルを含め、430万ドルの非現金経営活動純額および200万ドルの経営資産と負債変動を減少させた。非現金経営活動の純額430万ドルの変化は主に株による報酬と関係がある。業務資産と負債が200万ドルと変化したのは、主に運転資金プロジェクトの変化によるものだった
投資活動
2022年6月30日までの6ヶ月間で、投資活動のための純現金が2021年6月31日までの6ヶ月間の投資活動で提供された50万ドルの純現金から0.006万ドルに減少したのは、主にImQuest買収に関する純資産の買収によるものである
融資活動
2022年6月30日までの6カ月間で930万ドルの長期支払手形が返済されたため、融資活動のための現金純額は2021年6月30日までの6カ月の2，020万ドルから240万ドルに増加し、一部は2022年6月30日までの6カ月間の普通株発行で相殺された640万ドルで相殺された。融資活動が提供する現金純額は2020万ドルで、主に2021年6月31日までの6カ月間に長期債務の発行と優先株発行が行われたためだ。
為替レート変動の影響
私たちが報告した財務業績はドルとロシアルーブルの間の外貨為替レートの変化の影響を受けている。換算収益や損失は，主に為替変動が報告されているルーブル建ての現金と現金等価物および短期投資に及ぼす影響によるものである。これらの項目の為替レート差はまだ実現されていない；そのため、2022年6月30日までの6ヶ月間、それによって発生した40万ドルの収益は貸借対照表の権益部分に他の全面収益や損失に計上されている。
流動資金源
大通り施設
Avenueは最大300万ドルの発行元本を会社普通株に変換する権利がある。変換後に発行可能な株式数は，転換後の債務金額を大通り株式証発行日前に会社普通株5日前の出来高加重平均価格(VWAP)の120%で割ることで決定される.2022年6月30日現在、大通りローンの下には620万ドルの未返済元金と利息があり、未使用のさらなる借入金能力はない。2022年6月30日までの6ヶ月間、Avenueに合計960万ドルの利息、元金、その他の費用を支払った。
以上のように、“-最新の発展動向“2022年3月25日、Avenueから違約状を受け取りました。Avenueローンに関する違約事件に関連しています。違約状では、AvenueはAvenueローンの下でいくつかの違約事件が発生し、引き続き存在していると主張しています。具体的には、Avenueは会社ができなかったためだと主張しています
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一定期間の月間財務諸表をタイムリーに交付する |
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Avenueの同意を得て、株主からいくつかの証券を買い戻す |
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2022年3月1日を含む元本および利息の満期支払い； |
| ● |
1つまたは複数のアカウントにおいて制限されない現金および現金等価物を維持するが、Avenueを受益者とする制御プロトコルを遵守しなければならず、金額は少なくとも500万ドルである。 |
違約状では、Avenueはその権利の行使を主張し、Avenue融資に基づいて会社により多くの融資または立て替えを提供することを一時停止し、Avenue融資によって満期になった金の返済を加速することを宣言し、罰金費用を含む約1，120万ドルであると主張した。Avenueは違約書の中で、未返済額は引き続き5.0%の違約率で利上げされると指摘している。違約状での告発をさらに進めるため、Avenueは会社の現金約480万ドルの担保償還権を取り消した。
上述したように、当社は2022年4月18日にAvenue融資とAvenueについて容認合意を締結した。猶予協定によると、契約者は猶予期間内に同意することに同意し、彼らは融資協定または補充条項の下での違約事件または任意の他の現在または未来の違約事件によって生じるいくつかの救済を行使しないだろう。また、契約者は、Avenueは、直接または間接的に差し押さえ、清掃、または任意の方法で当社の任意の銀行口座中の任意の資金を制御してはならないこと、および(Ii)猶予期間内に、融資は任意の時間に全部または部分的に前払いすることができるが、融資合意の返済および前払い条項によって規定されなければならないことに同意する。我慢協定の条項に加えて、協定発効日を2022年4月18日に変更すること、合意用語のいくつかの定義を修正することを含む、融資協定のいくつかの条項も改正された。
創業板協定
当社が創業ボードによる任意の引き出し買収に関連する株式を発行する場合、当社は今回の引き出しで購入した金額の2%に相当する承諾料を現金または追加の株で創業ボードに支払う必要があります。
創業ボード協定は、(I)合併発効日から3年、(Ii)2026年5月21日または(Iii)創業ボード購入合わせて7500万ドルの当社株式の日に終了します。創業ボードに150万ドルを支払った後、当社は最初の1500万ドルの引き出しで買収した株式の全部発行が完了した後、創業ボード協定を終了することができる。
2022年6月30日までに、当社は299万株の普通株を発行し、その中の184万株の普通株はすでに販売され、手数料と支出を差し引いた総収益の純額は約370万ドルであり、創業板の合意により、115万株が売却可能である
材料現金需要
同社の重要な現金需要には、以下の契約義務が含まれている
同社は2022年6月30日現在、640万ドルの未済債務を抱えている。この残高はAvenueに支払う620万ドルの短期手形と20万ドルの追加短期債務で構成されている。より多くの情報は、連結財務諸表付記5、“支払手形”と付記6を参照し、“支払手形、当期分を差し引く”である。大通りはすでに私たちが大通り融資メカニズムの下で約束を違反することを発表し、この融資メカニズムの下での当然の残高を加速すると主張した。
同社は2022年6月30日現在、160万ドルの将来賃貸約束を持っている。将来の賃貸承諾の追加詳細については、簡明総合財務諸表付記7“レンタル”を参照されたい。
表外手配
私たちは何の表外手配も達成できませんでした。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さいレポート会社の申告者は必要ありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示の有効性
我々の経営陣は、最高経営者及び臨時最高財務官の参加の下、改正された1934年の証券取引法又は取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定された開示制御及び手続の有効性を評価した。我々の経営陣は，どのような制御やプログラムも，どんなに設計や操作が良好であっても，その目標を実現するために合理的な保証しか提供できないことを認識しており，管理層は，可能な制御とプログラムのコスト-利得関係を評価する際に，その判断を運用しなければならない.2022年6月30日現在の開示制御及び手続の評価に基づいて、我々の最高経営責任者及び仮財務官は、2022年6月30日まで、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書で開示を要求する情報を確保するために有効であると結論した：(1)米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告、(2)最高経営者及び仮財務官を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の管理層に適宜伝達する。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの財政四半期において、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15(D)-15(F)条の定義による)は変化しておらず、財務報告の内部統制に大きな影響を与えているか、または合理的な可能性が大きく影響している。
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
通常業務中には、継続的な業務活動に関する法的手続きやクレームの影響を定期的に受ける可能性がある。訴訟やクレームの結果は確実に予測できず、不利な解決策が可能であり、我々の運営結果、キャッシュフロー又は財務状況に重大な影響を与える可能性がある。また，結果にかかわらず，弁護コスト，管理資源分流などにより，訴訟は我々に悪影響を与える可能性がある.
これらの訴訟やクレームの結果は正確には予測できないが、2022年6月30日現在、以下に述べる以外に、当社の財務状況、経営結果又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えられる事項、又は米国証券取引委員会規則に基づいて開示しなければならない事項はない。
2021年3月24日、ベドナはクリーブランド生物実験室会社らの事件1：21-cv-02546(“ベドナ行動”)と題する合併に関する訴状を米ニューヨーク南区地方裁判所に提出した。ベドナ行動はクリーブランド生物実験室とクリーブランド生物実験室取締役会のすべての取締役を被告とした。ベドナ行動案中の起訴状によると、クリーブランド生物実験室とクリーブランド生物実験室取締役会は、米国証券取引委員会に提出されたS-4表登録声明において、合併に関する誤解性情報を漏れ、および/または提供し、彼らの受託責任および取引法および米国証券取引委員会の関連規定に違反している。その他の事項を除いて，Bednar訴訟は合併の終了禁止を求め，合併が完了すれば合併を撤回し，会社は改訂後のS-4表登録声明，および原告に判決された弁護士費と専門家費を伝播する.2021年10月13日、原告ベドナルは更迭通知書を提出した。2021年10月20日、南区はこの事件を却下する裁定を下した。2021年12月23日、原告ベドナはデラウェア州衡平裁判所に新たな訴訟を提起し、弁護士費の公平な評価と
最初の訴訟に関連した費用。デラウェア州の新しい訴訟は最初のベドナ訴訟の被告と同じだ。デラウェア州新訴訟の被告はすでに原告のデラウェア州訴えに回答した。
2022年8月16日、当社のある元従業員と当社のある第三者サプライヤー(総称して“請願債権者”と呼ぶ)は、米国破産法第11章に基づいて当社の救済を求める非自発的請願書を米コロラド州破産裁判所(番号22-13051-JGR)に提出した。当社は非自発請願書を不適切かつ誤って提出したと考え、請願書の却下を求めています。
その会社はこのような訴訟の結果を予測できない。
第1 A項。リスク要因
(取引法第12 b-2条で定義されているように)小さな報告会社として、第1 A項で要求される情報を提供する必要はない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ない。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| (a) |
本報告書には、次の物証が含まれている |
| 展示品 番号をつける |
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書類説明 |
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| 10.1 | 融資書類の忍耐と第2修正案は、期日は2022年4月18日(添付ファイル1.1を参照して2022年5月27日提出の8-K表に組み込む)。 | |
| 10.2† | 独立取締役プロトコル表(2022年6月22日に提出された添付ファイル10.1~Form 8-Kを参照)。 | |
| 10.3* | 2022年3月24日の引受権証代理協定。 | |
| 31.1* |
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ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)マイケル·K·ハントリーの認証。 |
| 31.2* | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条のChristopher Zoshの証明。 | |
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| 32.1* |
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“米国法典”第18編第1350条に基づく認証。 |
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| 101.1 |
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以下の情報は、イントラネット拡張可能ビジネス報告言語(IXBRL)：(I)2022年6月30日および2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2022年6月30日、2022年および2021年6月30日までの3カ月と6カ月の簡明総合経営報告書、(Iii)2022年6月30日および2021年6月30日までの3カ月と6カ月の簡明総合赤字報告書、(Iv)6月30日現在、2022年6月30日までの6ヶ月の簡明株主損失表、および2022年6月30日までの簡明株主損失表。(V)2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表；及び(Vi)簡明総合財務諸表を付記する。 |
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| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | |
| * |
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本局に提出します。 |
| † | 管理契約、報酬計画、そして計画が含まれている。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された次の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
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スタトラ生物製薬会社 |
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| 日付：2022年10月28日 |
差出人： |
/s/クリストファーZosh |
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クリストファー·ゾシュ |
| 財政部常務副主任総裁 | ||
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(臨時首席財務官) |
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