アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表格10-Q
[x]1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
今四半期末までに：2017年12月31日
あるいは…。
[]1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：333-219139
Capax Inc
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
フロリダ州 |
| 47-4752305 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
| (税務署の雇用主 識別番号) |
コリンズ通り7135号624号 フロリダ州マイアミビーチ、郵便番号：33141 |
(主要行政事務室の住所と郵便番号) |
登録者の電話番号は、市外局番を含む：(305)865-8193
再選択マークは、発行者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い時間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、そうです[x]違います[]
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S-T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルである。はい、そうです[x]違います[]
登録者が証券法第405条に規定する有名な経験豊富な発行者であるか否かをチェックマークで示す。はい、そうです[]違います[X]
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです[]違います[X]
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内に(または登録者が要求通りにそのような報告を提出するより短い期間内に)1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求に適合してきたかどうかを示す。はい、そうです[X]違います[]
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“加速ファイルマネージャ、大型ファイルマネージャ”の定義を参照
加速申告会社は、取引法第12 b-2条に規定する比較的小さい報告会社、新興成長型会社である
大型加速ファイルサーバ[]
ファイルマネージャを加速する[]
非加速ファイルサーバ[]
規模の小さい報告会社[X]
新興成長型会社[X]
新興成長型企業であれば、登録者が証券法第7(A)(2)(B)節に規定する任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです[X]違います[]
2018年2月1日現在，登録者が発行·流通しているA類普通株は11，041，600株，発行·流通しているB類普通株は7，000，000株である。
2
Capax Inc.
カタログ
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| ページ |
第1部 | 金融城L情報 | 4 |
第1項。 | 金融陳述する | 4 |
| バランスSheeTS(未監査) | 4 |
| 操作説明書(U監査を受けていない | 5 |
| 状態.状態キャッシュフロー項目(監査を経ていない) | 6 |
| Unaudへの注釈作成済み財務諸表 | 7 |
第二項です。 | 9 | |
第三項です。 | マークの定量的かつ定性的な開示についてTリスク | 12 |
第四項です。 | コントロールと専門版セドゥス | 12 |
第II部 | 他にも情報.情報 | 14 |
第1項。 | 法律出版社海洋雑誌 | 14 |
第1 A項。 | リスク基金俳優 | 14 |
第二項です。 | 株式米国証券取引委員会の未登録販売収益の期限と用途 | 14 |
第三項です。 | DEF高級証券上の借金 | 14 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示解決策 | 14 |
五番目です。 | 他の電話形成する | 14 |
第六項です。 | 例えばHIBITS | 14 |
3
第1部財務情報
項目1.財務諸表
貸借対照表(監査なし)
Capax Inc | ||||||
貸借対照表 | ||||||
(未監査) | ||||||
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| 2017年12月31日 |
| 2017年9月30日 | ||
資産 |
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流動資産 |
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| 現金と現金等価物 | $ | 81,208 |
| $ | 90,303 |
| 流動資産総額 |
| 81,208 |
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| 90,303 |
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総資産 | $ | 81,208 |
| $ | 90,303 | |
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負債と株主権益 |
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| 関係者に対処する |
| - |
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| 4,107 |
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| 流動負債総額 |
| - |
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| 4,107 |
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株主権益 |
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| 優先株：額面0.0001ドル；2017年12月31日と2017年9月30日はそれぞれ30，000，000株と10，000，000株の認可株で、発行と流通株はありません |
| - |
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| - |
| A類普通株：額面0.0001ドル；2017年12月31日に9億株を許可し、1104.16万株を発行·発行した；2017年9月30日に9億株を許可し、1096.7万株を発行·発行した |
| 1,103 |
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| 1,096 |
| B類普通株：額面0.0001ドル；2017年12月31日から2017年9月30日まで7000万株の発行を認可し、同期発行と700万株発行 |
| 700 |
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| 700 |
| 追加実収資本 |
| 122,638 |
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| 111,455 |
| 赤字を累計する |
| (43,233) |
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| (27,055) |
| 株主権益総額 |
| 81,208 |
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| 86,196 |
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総負債と株主権益 | $ | 81,208 |
| $ | 90,303 | |
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付記はこのような監査されていない財務諸表の構成要素だ。 |
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4
経営報告書(監査を経ない)
Capax Inc | ||||||||
運営説明書 | ||||||||
(未監査) | ||||||||
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| 3か月 |
| 3か月 | |||
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| 一段落した |
| 一段落した | |||
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| Dec 31, 2017 |
| Dec 31, 2016 | |||
収入.収入 |
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| - |
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| - | ||
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運営費 |
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| 専門費 | $ | 7,162 |
| $ | - | ||
| 行政費 |
| 9,016 |
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| - | ||
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| 総運営費 |
| 16,178 |
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| - | |
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運営損失 |
| 16,178 |
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| - | |||
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| 純損失 |
| (16,178) |
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| - | |
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1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | $ | (0.00) |
| $ | - | |||
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発行済み普通株式の基本と希釈加重平均 |
| 17,990,774 |
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| - | |||
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| 付記はこのような監査されていない財務諸表の構成要素だ。 |
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5
現金フロー表(監査を受けていない)
Capax Inc. | ||||||||
現金フロー表 | ||||||||
(未監査) | ||||||||
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| 3か月 |
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| 3か月 |
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| 一段落した |
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| 一段落した |
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| Dec 31, 2017 |
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| Dec 31, 2016 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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| 純損失 | $ | (16,178) |
| $ | - | ||
| 持続収入純額の調整 |
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| ||
| 経営と経営活動で使用される現金の比： |
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| 経営活動のための現金純額 |
| (16,178) |
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| - | |
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融資活動： |
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| |||
| 将校のローンを返済する |
| (4,107) |
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| - | ||
| 普通株を売却して得た収益 |
| 11,190 |
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| - | ||
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| 融資活動が提供する現金純額 |
| 7,083 |
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| - | |
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現金の純減少 |
| (9,095) |
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| - | |||
期初の現金 |
| 90,303 |
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| - | |||
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期末現金 | $ | 81,208 |
| $ | - | |||
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補足開示： |
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| 支払いの現金： |
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| 利子 | $ | - |
| $ | - | |
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| 所得税 | $ | - |
| $ | - | |
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| 付記はこのような監査されていない財務諸表の構成要素だ。 |
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6
Capax Inc.
監査財務諸表の付記を経ていない
2017年12月31日
備考1：業務記述
私たちは2015年7月31日にフロリダ州にLa Veles Inc.の名前で当社の会社を登録しました。私たちは2017年2月8日にCapax Inc.(Capax？The Company？)と改名しました。私たちが始めた時、私たちが計画した主な業務目標は、乳牛の感染治療クリームの包装、マーケティング、流通です。私たちはこれらの目標を中止し、会社をCapax Inc.に変更し、現在はパン屋-カフェチェーンの設立に集中しており、将来的にフランチャイズをしたいと思っています
備考2：重大会計政策
a.
陳述の基礎
添付されている財務諸表には、当社が2017年12月31日までの3ヶ月間及び2017年9月30日までの年度の勘定を含む。本財務諸表期間は、2018年9月30日までの年度または今後の任意の他の中期の予想結果を表すものではありません。監査されていない中期財務諸表は、米国が公認している中期財務情報会計原則に基づいて作成されている。それらは、一般的に受け入れられた会計原則によって要求される完全な財務諸表によって要求されるすべての資料および脚注を含まない。ここに含まれる情報は、2017年9月30日現在の監査財務諸表に含まれる情報と一緒に読まなければなりません。
経営陣は、公正新聞に記載された中期財務状況と業務結果のために必要なすべての調整は、正常な経常的調整を含めて、本報告に反映されていると考えている。臨時期間の業務結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。財務諸表付記は、当社年報10-K表に記載されている2016年12月31日までの年度審査財務諸表掲載の開示を大幅に繰り返すが、この等付記を省略している。
新会計公告
財務会計基準委員会は、当社に適用可能な以下の会計声明及び指導意見を発表した。
会計基準更新(ASU)2014-09号収入確認(テーマ606)：2014年5月、FASBは収入確認に関する新基準を発表した。新基準によれば、収入は、顧客が承諾した商品又はサービスに対する制御権を取得したときに確認され、確認された金額は、実体が受信することが予想されるこれらの商品又はサービスの対価格を反映している。さらに、この基準は、顧客との契約によって生じる収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間、および不確実性の開示を要求する。FASBは最近この標準に対するいくつかの改訂を発表し、業績義務の確定とその他の技術修正、及び新標準中の各種のテーマと要求開示に影響する微小な改善を含む。本基準は2018年1月1日から施行され、会社は本基準を採用します。各エンティティは，完全遡及方法や修正された遡及方法で新しいガイドラインを適用することを選択することができ，その累積効果は最初に適用された最初の適用日に確認された新しいガイドラインである
会計基準更新(ASU)2016-02号リース(テーマ842)。この更新は、テナントの貸借対照表上で、テナント期間が12ヶ月を超えるアセットリースによって生じる権利及び義務の資産及び負債を確認することが要求される。損益表については、更新は二重モードを保留しており、賃貸要求は経営的あるいは融資的賃貸に分類され、その基準は現在の賃貸会計で適用されている基準とほぼ似ているが、明確な明るい線はない。ASU 2016-02はまた、経営陣による重要な判断を含めて、より多くの洞察力を提供するために、広範な数量と品質の開示を要求しています
7
既存の賃貸借契約から確認される収入と費用の範囲を確認し、計上する。本基準は2019年1月1日から当社に対して施行されます。早期養子縁組を許可する。会社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響はないと予想される。
備考3：持分
私たちは300，000，000株の法定株式があり、(I)2.3億株のA類普通株、1株当たり額面0.0001ドル；(Ii)60，000，000株B類普通株、1株当たり額面0.0001ドル；(Iii)10，000，000株空白小切手優先株、1株額面0.0001ドルを含む。
A類普通株の保有者は、一株一票の投票権を有する権利があり、取締役会が時々発表する配当金を得る権利がある。B類普通株の1株当たり株式保有者は、A類普通株1株当たり10票を投票する権利があり、当該投票権については、当社規約に別段の規定があるにもかかわらず、当該株主は任意の株主総会の通知を得る権利があり、A類普通株保有者が投票する権利がある任意の問題又は事項についてA類普通株保有者と共に単一カテゴリとして投票する権利がある。B類普通株の保有者はまた、本文の規定と法律の要求に従って、1つの単独のカテゴリとして投票する権利がなければならない。B類普通株の保有者は取締役会が時々発表する配当金を獲得する権利があり、1株当たり配当率はA類普通株と同じである。B類普通株の保有者は、B類普通株の株式を私たちに渡すことで、その1株当たり株式をA類普通株に自動的に変換する権利がある。
2017年12月31日現在、700万株のB類普通株が発行され、1104.16万株のA類普通株が発行された
2017年9月30日までに、700万株のB類普通株が発行され、1096.7万株のA類普通株が発行された
この報告書が提出された日までに、私たちは74，600株を販売して普通株を登録し、私の行で11，190ドル預金しました
備考4：上級者のローン
最高経営責任者は彼の個人クレジットカードを使って会社を代表して何らかの費用を支払い、これらの費用はクレジットカードの領収書を受け取り、費用精算書を提出した後、すぐに会社が精算し、何の利息も支払わない。最高経営責任者が発生した費用は4，107ドルで、2017年9月30日までに計上され、2017年10月に精算された。
備考5：私たちのオフィス
私たちのオフィスはフロリダ州マイアミビーチコリンズ通り624号7135 Collins Ave No.624，FL 33141にあります。私たちの最高経営責任者の官邸で無料で、月ごとに料金を取ります。私たちの電話番号は3058658193です
8
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
我々の業務計画と業務成果についての以下の検討は，本報告の他の部分に掲げる財務諸表と財務諸表に関する付記とともに読まなければならない。この討論は未来の事件または私たちの未来の財政的表現と関連した前向きな陳述を含む。これらの陳述は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、活動レベル、表現または成果は、これらの前向き陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果、活動レベル、表現または成果とは大きく異なる可能性がある。これらのリスクおよび他の要因は、前向き陳述およびリスク要因に列挙されたリスクと、本報告の他の部分に列挙されたリスクとを含む。
概要
私たちは2015年7月31日にフロリダ州で登録設立されました。名称はLa Veles Inc.ですが、ほとんどの時間は非アクティブ状態です。2017年2月8日、会社名をCapax Inc.(Capax Inc.)に変更する定款修正案を提出しました。私たちのオフィスはフロリダ州マイアミビーチ六二四号コリンズ通り七一三五号、郵便番号三三一四零一です。私たちの財政年度は9月30日に終わるだろう。私たちの主な業務はパン屋-カフェチェーン店を設立することです。私たちの長期的な目標はこのような焙煎カフェをフランチャイズ経営することだ。地域投資家やこれらの国の経営陣と協力して、私たちの業務をいくつかの国に拡大し、そうすることを検討し始めている可能性もありますが、これまで正式な合意には至っていません。私たちは現在経営している小さなパン屋を買収し、カフェを付属して、私たちのモデルに合わせてリフォームすることも可能です。
幽霊会社
米国証券取引委員会第405条の定義によれば、我々は、主に、現在、名目上の業務のみを有していないか、又は名目上の業務のみであるため、空殻会社である。したがって、同社への投資は非流動性投資である可能性が高い。投資家は資本会社に投入する前に、当社証券の潜在的流動性不足を考慮すべきである。
私たちの戦略
Capaxはレンタルとレンタルを計画し、テナントを改善し、独自のアーキテクチャを持ち、フランチャイズ経営を計画しているベーカリーカフェチェーンを構築する。Paneraパン会社の創業者の一人ロン·シャイクの会社サイトによると、どのように小さな店を立ち上げ、大手上場企業に成長したのか
1.
長期的な消費傾向からチャンスを見る
2.
概念をこれらの傾向と一致させる
3.
強力なレベルまでの表現
4.
顕著な単位増加
5.
企業業績
情熱的で友好的な従業員が運営する魅力的な建物のベーカリーカフェ部門は激しい競争を展開し、このバージョンを世界的に普及させることができると信じている。
我々の現在の目標は、上場企業会計監督委員会(PCAOB)規則に従って任意のこのようなエンティティの監査財務諸表を得ることができることを前提として、1つの場所をレンタルすること、または現在経営しているベーカリーカフェを買収することによって、私たちの最初のベーカリーカフェを構築することである。私たちはフロリダ州マイアミの二つのパン屋-カフェと会議を行い、必要な監査を行った後、私たちはそれらを買収して、私たちの最初のフランチャイズモデルとした。この2つの焙煎カフェが調和できない記録で監査が困難であることが発見されれば、買収を求めるのではなく、業界の専門家と協力して新しいベーカリーカフェを作ることができるかもしれない。私たちはパン屋のオーナーとパン屋に会って、彼の会社を買って、私たちの会社に雇って経営を担当しようとしました。私たちはフランスの専門パン職人にも紹介され、電話で彼らが私たちに参加することを初歩的に討論し、未来に計画しました
9
彼らに会って顧問として招聘した。しかし、今まで、私たちは私たちが話した誰からも何の約束も得られなかった。私たちは中国に行って、いくつかの投資家に会って、私たちの計画中の特許経営権を中国に拡大することを討論しました。私たちはまた中国のいくつかのファッションショッピングセンターを見学しました。これらのショッピングセンターは初めていくつかのパン屋を開設する理想的な場所だと思います。しかし、私たちはまだ中国の投資家とこれらの計画を推進することについて何の堅固な約束をしたり、いかなる合意にも達していません。
運営結果
今まで、私たちは繰り返しの損失を受けた。私たちの財務諸表には、資産の回収と現金化、負債分類に関する調整は含まれていません。私たちが経営を続けることができなければ、これらの調整が必要かもしれません。
私たちは私たちの長期的な運営需要を満たすために追加的な資本が必要だと予想する。私たちは株式や債務証券の売却などで追加資本を調達する予定だ。
2017年10月1日から2017年12月31日までの決算期には、私たち普通株株主が占める純損失は16，178ドルです。2017年9月30日現在の会計年度では、収入がなく、26，230ドルの運営費が発生しています。私たちは2016年10月1日から2016年12月31日まで非アクティブ状態で、何の取引もありませんでした。
流動性と資本資源
現在運営しているパン屋-カフェを買収して、純キャッシュフローを実現し、上場企業を維持するために約300，000ドルの資本が必要になると思います。私たちの研究によると、現在運営しているパン屋-カフェは、約30万ドルで買収することができ、毎月約5000ドルの純正キャッシュフローを持ってくることができる
このような資本がなければ、今後約14ヶ月以内に手元の利用可能な現金から発展段階にある会社として運営を継続し、追加の資本源を求めることができるだろう。そのような追加資本があるという保証はない。
私たちが低管理費用運営に集中して運営する運営戦略は、約14ヶ月間、私たちの現在の運営活動を管理するのに役立つと信じています(現在の発行から資金を集めるまで、私たちが始めないベーカリーカフェの買収は含まれていません)。次の14ヶ月間、または私たちが十分な資金を集めてベーカリーカフェを購入する前に、私たちは、私たちの運営資金を使用して投資家会議および貿易展に参加し、潜在的投資家に会い、出張で投資家に会い、アメリカ証券取引委員会法規を遵守するために必要な専門費用を支払う。私たちは私たちの毎月のやけど率が約6，000ドルだと信じている。2017年12月31日現在、同社の手元には約81，208ドルの現金がある。私たちは2017年5月と6月に11.1万ドルのA類普通株を売却し、2017年11月と12月に7.46万ドルのA類普通株を売却した。
もし私たちが1つ以上のベーカリーカフェを開設することに成功すれば、私たちはこれらの場所での販売が14ヶ月前に私たちの運営を支援するのに十分なキャッシュフローを生成すると予想している。しかし、この推定は、焙煎カフェを購入または建設するのに十分な資金を調達するという私たちの仮定に基づいている。
このような販売水準に達する保証はありません。したがって、私たちは追加的な株式の売却を含む融資と他の計画を通じて追加的な融資を行う必要があるかもしれない。このような追加資金がある保証はない、あるいはあれば、満足できる条件で得ることができる。このような融資が我々の株式証券の売却に関連している場合、今回発行された投資家を含む当時の既存株主の利益は大幅に希釈される可能性がある。もし私たちが私たちの業務を支援するのに十分な資本がなければ、私たちは私たちの業務を削減しなければならないかもしれない。
私たちの人員は行政、財務管理、生産、マーケティング、販売を含む会社の日常管理を担当します。必要があれば、私たちはまた他の従業員とサービス機関を招いてサービスを提供するつもりだ。これらのサービスは、コンピュータシステム、販売、マーケティング、広告、公共関係、現金管理、会計、および行政などのサービスを含むことができる。
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私たちはこのような規定を守るためにいくつかの費用を支払うつもりだが、民間会社はそうすることを選択しないかもしれない。このようなコストは主に監査、法律サービス、届出費用、財務と報告制御、株主コミュニケーションに使用されることが決定され、コストは年間約72，000~240，000ドルと推定され、具体的には私たちが所有するベーカリーカフェの数に依存する。手元の現金、今回発行した収益、そして私たちが計画中のパン屋-カフェで発生した現金からこれらのコストを支払う予定です。
私たちが焙煎カフェを買収したり、開いたり、他の方法で私たちの長期ビジネス戦略の任意の部分を実施することができる保証はありません。私たちは私たちの業務の運営、一般と行政費用を今回の発売と私たちが開設した任意のパン屋-カフェでの販売で得られる現金の範囲内に抑えることができると信じています。
当社は新設立会社であり、何の業務活動もないため、設立以来何の収入や損失も生じておらず、2017年9月30日および2017年12月31日までの累計損失27，055ドルおよび43，233ドルを招き、業務発展はさらに赤字になると予想されている。
現在、私たちは、私たちの運営資金需要または長期または短期財務需要を満たすために、任意の形態の現金事前支払い、ローン、または流動性源を提供するために、株主、取締役、または任意の上級管理者から書面または口頭通信を得ていません。
2017年12月31日現在、私たちの流動資産は81，208ドルで、すべて銀行現金で構成されています。私たちは流動負債がありません。株主権益は81，208ドルです。2017年12月31日までの加重平均流通株数は17，990，774株であった。
2017年9月30日現在、私たちの流動資産は90，303ドル、流動負債は4，107ドルです。株主権益は86，196ドルである。2016年10月1日から2017年9月30日までの加重平均流通株数は12，901，118株。
経営活動のキャッシュフロー
私たちは経営活動から正のキャッシュフローを生み出していない。2017年12月31日までの四半期における経営活動用キャッシュフロー純額は16 178ドルであった。私たちは前の年度の対応四半期に何の活動もなかった。
投資活動によるキャッシュフロー
2017年または2016年度まで、投資活動は何もなかった。
融資活動によるキャッシュフロー
私たちの運営資金は株式発行ツールと上級管理者の立て替えから来ています。2017年12月31日までの四半期における融資活動の純キャッシュフローは7，083ドルであり、返済済みの関連側融資を差し引いた純額は4，107ドルである
表外手配
このような規定によると、私たちは開示しなければならない表外の計画を持っていない。通常の業務過程で、私たちは経営賃貸約束、購入承諾、その他の契約義務をします。これらの取引はアメリカで認められている会計原則に従って私たちの財務諸表で確認されています。
肝心な会計政策
財務諸表の作成は、資産、負債、収入および費用の報告額および関連または有資産および負債の開示に影響を与えるために、管理層が推定数を利用して判断することを要求する。これらの見積り数は，歴史経験や経営陣が当時の状況で合理的と考えていた様々な他の仮定から得られたものである.これらの推定値は経営陣によって評価され続けています
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これらの評価の結果は資産や負債の帳簿価値の決定に関する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではない.異なる仮定や条件では、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性があるが、経営陣は、財務諸表を作成する際に使用される推定が合理的であると信じている。我々の財務報告に影響を与える重要な会計政策の概要は、本報告の他の部分の財務諸表に付記されている2。
最近の会計公告
私たちは、他のすべての発表されたがまだ発効していない会計声明は、私たちにとって適用されないかどうかではなく、採用されると、私たちの財務状況に実質的な影響を与えないと予想される。
予想される未来の傾向
“飲食商業”のオンライン記事によると、2015年6月21日、パン屋-カフェチェーンは飲食業の売上高が最も高い500店のチェーン店にランクインし、売上高は合計6.7%増の71億ドルに達した。Panera Breadのような品目リーダー企業を含むいくつかの最大の参加者は、健康な成長を示した。同記事では、市場研究会社Technicsは、2015年、Kneaders BakeryやCaféを含む多くの若いチェーン店の売上が40%増加し、Boudin Sourdough Bakery&Caféが14.8%増加したと指摘している
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは小さな報告会社なので、私たちはこの項目の下で何の開示も含めなければならない。
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
会社の経営陣は財務報告書の十分な内部統制の確立と維持に責任がある。会社財務報告内部統制は、会社の最高経営責任者と最高財務官の監督の下で設計されたプログラムであり、米国公認会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と会社の対外財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としている。
開示制御およびプログラムを評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、その判断を用いて、可能な制御およびプログラムのコスト−収益関係を評価しなければならないことを認識する。我々の経営陣は、最高経営責任者(CEOオフィス)の参加の下、当社の財務責任者でもあり、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの開示制御及びプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、本報告で述べた期間が終了するまで、我々の開示制御および手順は、合理的な保証レベルでは有効ではなく、内部統制の重大な弱点を含み、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示された情報を保証するために、(1)米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、(2)最高経営責任者オフィスおよび最高財務官を含む管理層に蓄積されて伝達されると結論した, 社内資源が限られているため、多層的な審査を行う能力が不足しているため、内部制御環境と内部制御政策の正式な文書が不足しており、私たちの会計オフィスも従業員を増やすために使用できる資源が限られているため、開示すべき情報を適時に決定するために適切な役割分担がない。資金及び人員の不足により、米国公認会計基準及び米国証券取引委員会基準の要求及び適用面において、会計及び財務報告の書面政策及び手続が不足している。
(B)財務報告の内部統制に関する経営陣の報告。
私たちの最高経営責任者およびCEO I.Andrew Weeraratneは、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当しています。Weeraratneさんは、本報告に関連する期間の終了までの社内統制の有効性を評価する
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テレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部制御総合枠組みに記載された有効な内部制御基準の報告書による。この評価に基づき，Weeraratneさんは，本報告の終了まで，財務報告の内部統制が有効でなかったこと，書面政策や手順の不足，役割分担不足，多段審査と有効なリスク評価が不足していること，タイムリーに識別，訂正，開示に必要な我々の証券取引委員会報告書に含まれる情報が社内資源に限られていること，また，我々の活動が限られているため，すべての現金支出を容易に計算できること，および監査役との四半期審査手順に起因して，企業が多段取引審査および分離責務を持つ能力が不足しているためであると結論した。経営陣は、同封で提供される財務諸表やその他の資料は実質的に正しいと考えている。
(C)財務報告の内部統制の変化
2017年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(証券取引法下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)に変化はなく、これらの変化は、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える合理的な可能性がある。
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第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは現在、私たちの財務状況や運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると思う訴訟に巻き込まれていません。任意の裁判所、公共取締役会、政府機関、自律組織または機関の前、または任意の機関による訴訟、調査または調査は、懸案ではないか、またはわが社または私たちの任意の子会社の幹部に知られているように、私たちの会社、私たちの普通株式、私たちの任意の子会社、当社の会社または私たちの子会社の役員または取締役がその身分で下した不利な決定は、重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。リスク要因
適用されません。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ありません
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ありません
項目6.展示品
以下の証拠品をアーカイブします
証拠品番号： | 説明する |
31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づく最高経営責任者の証明 |
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づいて成立した1934年“証券取引法”第13 a-14条(A)条又は第15 d-14(A)条に基づく首席財務官の証明 |
32.1 | 2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明 |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメント |
101.衛生署署長 | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
101.CAL | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| Capax Inc. | |||
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日付：2018年2月1日 |
| 差出人： | /S/I.Andrew Weeraratne |
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| 名前：I.Andrew Weeraratne |
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| 肩書：CEO (首席行政主任) 首席財務官 (首席会計主任) (首席財務官) |
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