カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ファイルマネージャを加速する☐ | 新興成長型会社 | ||
非加速ファイルサーバ☐ | 規模の小さい報告会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年10月25日現在登録者は
カタログ表
Boot BarnホールディングスInc.とその子会社
表格10-Q
2022年9月24日までの13週と26週
ページ | |||
第1部： | 財務情報 | 3 | |
第1項。 | 財務諸表の簡明合併(監査なし) | 3 | |
2022年9月24日と2022年3月26日までの簡明総合貸借対照表 | 3 | ||
2022年9月24日と2021年9月25日までの13週目と26週目簡明総合業務報告書 | 4 | ||
2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と26週の株主権益簡明合併報告書 | 5 | ||
2022年9月24日と2021年9月25日まで26週簡明合併現金フロー表 | 6 | ||
簡明合併財務諸表付記 | 7 | ||
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的かつ定性的開示 | 31 | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 31 | |
第二部です。 | その他の情報 | 32 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 32 | |
第1 A項。 | リスク要因 | 32 | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 32 | |
第三項です。 | 高級証券違約 | 32 | |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 32 | |
五番目です。 | その他の情報 | 32 | |
第六項です。 | 陳列品 | 33 | |
サイン | 34 |
2
カタログ表
第1部：財務情報
第1項。 | 財務諸表の簡明合併(監査なし) |
Boot Barnホールディングスそして付属会社
簡明合併貸借対照表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
九月二十四日 |
| 3月26日 | ||||
| 2022 |
| 2022 | |||
資産 | ||||||
流動資産： | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金純額 |
| |
| | ||
棚卸しをする |
| |
| | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| |
| | ||
流動資産総額 |
| |
| | ||
財産と設備、純額 |
| |
| | ||
使用権資産、純額 | | | ||||
商誉 |
| |
| | ||
無形資産、純額 |
| |
| | ||
その他の資産 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
流動負債： | ||||||
信用限度額 | $ | | $ | | ||
売掛金 | | | ||||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
| |
| | ||
短期賃貸負債 | | | ||||
流動負債総額 |
| |
| | ||
税金を繰延する |
| |
| | ||
長期賃貸負債 | | | ||||
その他負債 |
| |
| | ||
総負債 | | | ||||
引受金及び又は有事項(付記6) | ||||||
株主権益： | ||||||
普通株、$ |
| |
| | ||
優先株、$ |
|
| ||||
追加実収資本 |
| |
| | ||
利益を残す |
| |
| | ||
差し引く：国庫が持っている普通株は、コスト計算で、 | ( | ( | ||||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
Boot Barnホールディングスそして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
13週間終了 | 26週間が終わる | |||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
| |
| |
| |
| | |||||
毛利 |
| |
| |
| |
| | ||||
販売、一般、行政費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
営業収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
利子支出 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他収入/(赤字)、純額 | — | | ( | | ||||||||
所得税前収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たりの収益： | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加重平均流通株： | ||||||||||||
基本的な情報 |
| |
| |
| |
| | ||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| | ||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
Boot Barnホールディングスそして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位：千)
(未監査)
その他の内容 |
| ||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 保留する | 国庫株 |
| |||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 株 |
| 金額 |
| 合計する | ||||||
2022年3月26日の残高 | | $ | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||
株式報酬に関する普通株を発行する | | — | | — | — | — | | ||||||||||||
株式純決済前払税金 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||
2022年6月25日の残高 | | $ | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||
株式報酬に関する普通株を発行する | | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||
株式純決済前払税金 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||
2022年9月24日の残高 | | $ | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | |||||||
その他の内容 |
| ||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 保留する | 国庫株 |
| |||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 | 株 |
| 金額 | 合計する | ||||||||
2021年3月27日の残高 | | $ | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 |
| — | — | — | | — | — | | |||||||||||
株式報酬に関する普通株を発行する | | — | | — | — | — | | ||||||||||||
株式純決済前払税金 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — | — | | — | — | — | | |||||||||||
2021年6月26日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||
株式報酬に関する普通株を発行する | | — | | — | — | — | | ||||||||||||
株式純決済前払税金 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||
2021年9月25日の残高 | | $ | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | |||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
カタログ表
Boot Barnホールディングスそして付属会社
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
26週間が終わる | ||||||
九月二十四日 |
| 九月二十五日 | ||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入を純現金に調整する/経営活動による提供： | ||||||
減価償却 |
| |
| | ||
株に基づく報酬 |
| |
| | ||
無形資産の償却 |
| |
| | ||
非現金レンタル費用 | | | ||||
債務発行費と債務割引の償却と解約 |
| |
| | ||
資産処分損失 |
| |
| | ||
資産と賃貸負債を使って収益を調整する | — | ( | ||||
税金を繰延する |
| |
| ( | ||
経営性資産と負債変動状況： | ||||||
売掛金純額 |
| ( |
| | ||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| ( |
| ( | ||
その他の資産 |
| ( |
| ( | ||
売掛金 |
| |
| | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
| ( |
| | ||
その他負債 |
| |
| | ||
賃貸借契約を経営する | ( | ( | ||||
現金純額(経営活動用)/経営活動による提供 | $ | ( | $ | | ||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||
財産と設備を購入する | $ | ( | $ | ( | ||
投資活動のための現金純額 | $ | ( | $ | ( | ||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||
信用限度額借款--純額 | $ | | $ | — | ||
債務返済と融資リース義務 | ( | ( | ||||
株式純額決算前払税金 | ( | ( | ||||
株式オプションを行使して得られる収益 | | | ||||
融資活動が提供する/用の現金純額 | $ | | $ | ( | ||
現金と現金等価物の純減少 |
| ( |
| ( | ||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | ||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報の補足開示： | ||||||
所得税の現金を納める | $ | | $ | | ||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | ||
非現金活動の追加開示： | ||||||
財産と設備の未払い購入金 | $ | | $ | | ||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
Boot Barnホールディングスそして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.会社の概要、最新の発展、根拠を述べる
Boot Barn Holdings，Inc.(“会社”)はBoot Barn業務を運営する運営子会社グループの親会社であり，2011年11月17日に設立され，デラウェア州に登録設立された。当社の持分には
同社は専門小売店や電子商取引サイトを経営し、洋式と工作靴や関連衣類やアクセサリーを販売している。同社は米国各地で小売店を経営し、その商品をインターネットで販売している。その会社は共同経営している
最新の発展動向
私たちの業務と成長機会は消費者が自由に支配できる支出に依存しているため、私たちの業績は経済状況と消費者の自信に特に敏感だ。私は…インフレ(過去12ヶ月間発生し、継続している)や他の世界経済に影響を与える課題は、私たちの業務と未来の発展にかかっていて、未来の発展は不確実だ。これらと他の影響は、特に中短期的に、私たちの業務の未来の表現を推定することを難しくさせる。企業の不確実性や業務リスクに影響を与えるさらなる議論については、2022年5月12日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K表年次報告(“2022年度10−K表”)の第1 A項目のリスク要因を参照されたい
陳述の基礎
会社が2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と26週までの簡明な総合財務諸表は、Boot Barn，Inc.，RCC Western Stores，Inc.，Baskins Acquisition Holdings，LLC，Sheplers，LLCおよびSheplers Holding LLC(総称してSheplers，LLC，“Sheplers”)を含む米国公認の会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている。2021年9月26日、Sheplers，Inc.およびSheplers Holding Corporationは、それぞれ有限責任会社、Sheplers、LLCおよびSheplers Holding LLCに変換された。会社とその子会社間のすべての会社間口座と取引は合併で抹消されました。その会社のほとんどの識別可能な資産はアメリカにある。一般に、企業年度総合財務諸表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、簡素化または漏れている。
経営陣は、中期簡明総合財務諸表はすべての正常及び経常的な性質の調整を反映し、当社の関連日及び期間までのすべての重大な方面の財務状況、経営業績及び現金流量を公平に列記すると考えている。中期簡明総合財務諸表に列報された経営結果は、必ずしも2023年4月1日までの財政年度の予想結果を代表するとは限らない。
財務期
同社は、その経営実績とキャッシュフローを52週または53週で報告しており、4月1日が土曜日でない限り、3月の最終土曜日まで、財政年度は4月1日に終了する。52週の1年間には、各四半期に13週の運営が含まれ、53週の財政年度では、第1、第2、第3四半期にはそれぞれ13週の運営が含まれ、第4四半期には14週の運営が含まれる。2023年4月1日現在の本年度(“2023年度”)が含まれる
7
カタログ表
2.主な会計政策の概要
当社の重要会計政策に関する資料は、当社の2022年10-K会計年度総合財務諸表付記2“重大会計政策概要”に掲載されています。以下の付記で提供される補足資料は、これらの連結財務諸表と共に読まなければならない。
総合収益
当社はその簡明総合財務諸表内に他の全面収益のいかなる構成要素も記録していないため、その簡明総合財務諸表に単独で全面収益表を提出していない
細分化市場報告
GAAPは会社の経営部門の情報を報告するためにガイドラインを作成し、会社の製品とサービス、地理区域と主要な顧客に関する開示を含む。同社の小売店や電子商取引サイト代表は
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。会社の簡明な総合財務諸表に影響する重要な推定は、収入確認、リース会計、在庫、営業権、無形資産と長期資産、株式に基づく補償と所得税に関する推定を含む。経営陣は過去の経験や管理職が当時の状況で部下が合理的な様々な他の要素を考え、その推定や仮説を定期的に評価し、その結果が資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっているが、当該などの資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。実際の結果がこれらの見積もりと異なれば、会社の将来の経営結果が影響を受ける可能性がある。
棚卸しをする
在庫品は主に購入した商品からなり、コストまたは現金化可能な純価値の中の低い者で価格を計算する。コストは加重平均コスト法(近似先進先出し法)を用いて決定され，商品コストと輸入に関するコスト，送料，関税，代理手数料を含む.同社は歴史的使用状況と現在の需要を定期的に審査することで在庫の回収可能性を評価している。手元の在庫が予見可能な需要を超えた場合、審査時にコストまたはコスト以上で販売される在庫価値をその推定の可変正味価に減記しないことが予想される。
賃貸借証書
運営および融資リース負債はリース開始日に固定リース支払いの現在値に基づいて当社のリース人口の逓増借入金利で確認した。関連運営および融資リース使用権(“ROU”)資産は、固定賃貸支払いの初期現在値から所有者が賃貸報酬として受け取る現金支払いを減算し、任意の前払いレンタル料およびレンタル実行による他の直接コストを加えて確認する。経営性と融資性賃貸使用権資産の償却はいずれも直線的に計算され、賃貸料支出の一部として入金される。レンタル総コストの大部分はコストの一部として記録されています
8
カタログ表
販売された貨物は、簡明総合経営報告書の販売、一般、行政費用に記入されている。融資リース負債の支払利息償却部分には簡明総合経営報告書の利子支出が計上されている
初期リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されておらず、当社は賃貸期間の直線原則でこれらの賃貸契約のレンタル費用を確認している。可変レンタル支払いは発生時にレンタル料金であることを確認します。
特定の金融資産と負債の公正な価値
当社はFASB ASCのテーマ820に従っている公正価値計量と開示開示指示は、金融商品のいくつかの資産および負債の推定公正価値として定義されることが要求される(“ASC 820”)。会社の金融商品には主に現金と現金等価物、売掛金、売掛金、債務が含まれている。ASC 820は、金融商品の公正な価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元本または最も有利な市場で負債を移動させるために受信された価格または支払いの価格として定義する。ASC 820は、資産および負債の公正価値を推定するための判断程度とレベルに基づいて、3レベル開示階層構造を構築する。
| ● | 第1レベルは、アクティブ市場で同じ資産または負債の未調整見積を使用する。 |
| ● | 第2レベルは第1レベルに含まれる見積以外の投入を採用しており，これらの投入は市場データとの関連によって直接または間接的に観察できる.これらは、アクティブな市場における同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、およびモデルで使用される入力、例えば金利、増分借入金利、および変動率のようなモデルで使用される入力が、容易に観察される市場データによって確認されることができるので、評価モデルまたは他の価格設定方法の入力を必要としない。 |
| ● | 第3レベルは、観察できない1つ以上の重要な入力を使用し、市場活動の支援が少ないか、またはサポートされず、重大な管理判断の使用を反映する。第3レベルの資産および負債は、その公正価値計量が、定価モデル、割引キャッシュフロー法または同様の推定技術、および重大な経営陣が判断または推定した資産および負債を使用することである。会社の三級資産には、特定の買収事業と商店減価評価が含まれている。 |
現金及び現金等価物、売掛金及び売掛金は、公正価値計量に重要な最低レベル投入によって分類される。したがって、資産または負債は、いくつかの重要な投入がある可能性があっても容易に観察できるレベル2または3に分類することができる。当社は，金融商品の性質やそれぞれ相対的に短い満期日や期限により，その記録価値が現在の公正価値に近いと考えている。
付記4“循環信用手配及び長期債務”で議論されている未償還債務手配の公正価値の市場オファーは容易に得られないが、当社はその帳簿価値が変動金利によって公正価値に近いと信じているが、変動金利は2段階投入である。いくつありますか
最近の会計公告
2021年1月、FASBはASU 2021-01号を発表した為替レート改革(テーマ848)を参考にしてその中で、グローバル市場参加者がロンドン銀行間同業借り上げ金利(LIBOR)および他の銀行間借り上げ金利の使用または参考から代替参考金利の使用または参照に移行しようと努力しているため、参考金利改革活動に関するいくつかの指導意見が明らかにされた。当アリゾナ州立大学の修正案は、ある実体が選出されれば、直ちに発効する。他のテーマとは異なり、今回更新された条項は2022年12月31日までにのみ有効であり、参考為替レート置換活動が完了する予定だ。当社は改訂された指針がその総合財務諸表に影響を与えないと予想している。
9
カタログ表
収入確認
顧客が商品を購入すると、収入は商店販売として記録される。売上げはお客様から徴収された税金を差し引いて入金されます。制御権の移転は，顧客がレジで商品を受信·支払いしたときに発生する.制御権が顧客に転送されると、電子商取引販売が記録され、これは通常、製品交付時に発生する。輸送と運搬収入は総純売上高に含まれています。当社で発生した輸送費用は販売貨物のコストに計上されています
収入は、クーポン両替、将来の奨励両替とその他の販売促進活動の見積もりと実際の販売収益と減額を差し引いた純額です。販売返品準備金は、使用履歴の平均返品パーセンテージに基づいて決定された予想商品返品の販売返品推定数を反映する。総返品準備金は、連結貸借対照表に記入された課税費用及びその他の流動負債に記入される。当社は差戻し資産と負債を毛数で分けて計算します。
同社は顧客ロイヤルティ計画を維持している。この計画の下で、顧客は購入活動に応じてポイントを蓄積する。顧客がアクティブポイントバランスを保つためには、少なくとも1年以内に合格した商品購入を行わなければならない
顧客ロイヤルティ計画 |
| |||||
(単位：千) |
| 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | |||
2022年3月26日と2021年3月27日までの期初残高 |
| $ | | $ | | |
年初から現在までに準備する | | | ||||
年明けから現在までの奨励償還 | ( | ( | ||||
期末残高 | $ | | $ | | ||
ギフトカードの販売収益は、お客様がギフトカードを使用して商品を購入するまで延期されます。ギフトカード、ギフト券と商店ポイントは満期日がなく、両替されていないギフトカード、ギフト券と商店ポイントは州詐欺法の制約を受けています。カンニング後の余剰金額はカンニング発生期間中に純売上高で確認され，債務は消滅すると考えられている。当社は前払い販売とその関連利益の確認を顧客が前払い商品を受け取る会計期間に延期します。ギフトカードの両替、ギフトカードの破損、前払い商品の販売収入を純売上高に計上する。繰延収入は、合併貸借対照表に計上されるべき費用および他の流動負債に計上される。次の表は、会社のギフトカード計画に関するイベント入金を提供しています
ギフトカードプラン |
| |||||
(単位：千) |
| 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | |||
2022年3月26日と2021年3月27日までの期初残高 |
| $ | | $ | | |
年初から現在まで発行されている | | | ||||
年明けから現在までの償還 | ( | ( | ||||
期末残高 | $ | | $ | | ||
10
カタログ表
仕分け収入
同社は純売上高を以下の主要商品種別に細分化した
| 13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||
純売上高のパーセント |
| 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | |||||
靴類 |
| |||||||||
衣装 | ||||||||||
帽子、アクセサリー、その他 | ||||||||||
合計する | ||||||||||
同社は商店と電子商取引の純売上高をさらに細分化した
| 13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||
純売上高のパーセント |
| 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | |||||
店 |
| |||||||||
電子商取引 | ||||||||||
合計する | ||||||||||
3.無形資産、純資産、および営業権
2022年9月24日と2022年3月26日までの無形資産純資産額は以下のように構成されている(単位：千、加重平均使用寿命を除く)
2022年9月24日 | |||||||||||
毛収入 |
|
|
| 重みをつける | |||||||
携帯する | 積算 | 平均値 | |||||||||
| 金額 |
| 償却する |
| ネットワークがあります |
| 使用寿命 | ||||
顧客リスト-明確な生活 | $ | | $ | ( | $ | |
| ||||
商標-無期限居住 |
| |
| — |
| | |||||
無形資産総額 | $ | | $ | ( | $ | | |||||
March 26, 2022 | |||||||||||
毛収入 | 重みをつける | ||||||||||
携帯する | 積算 | 平均値 | |||||||||
| 金額 |
| 償却する |
| ネットワークがあります |
| 使用寿命 | ||||
顧客リスト-明確な生活 | $ | | $ | ( | $ | |
| ||||
商標-無期限居住 |
| |
| — |
| | |||||
無形資産総額 | $ | | $ | ( | $ | | |||||
無形資産償却費用の総額は#ドルに満たない
無形資産償却費用の総額は#ドルに満たない
11
カタログ表
2022年9月24日現在、無形資産の将来の償却は以下のように推定される
財政年度 |
| (単位：千) | |
2023 |
| $ | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| - | |
2027 |
| - | |
その後… |
| - | |
合計する | $ | | |
同社は第4四半期の初日に年次営業権減値評価を行い，減値指標が存在すると考えられれば，より頻繁に評価を行う。会社の営業権残高は#ドルです
2022年9月24日までの13週間と26週間で会社は
4.循環クレジット配置と長期債務
2015年6月29日、保証人である会社とその全額所有の主要運営子会社Boot Barn，Inc.はこれまでの富国銀行信用のために1ドルの再融資を手配した
2015年6月にWells Fargo Revolverの借金基数は月ごとに計算され、条件を満たすクレジットカードの売掛金、商業口座、在庫、利用可能な準備金の金額に基づいている
2015年6月に富国銀行債券項で借り入れた年利率は(I)ロンドン銀行同業借り換え金利(“LIBOR”)プラスLIBORローンの適用保証金、または(Ii)基本金利プラス基本金利ローンの適用保証金は、当社が選択する。基本金利の計算方式は(A)連邦基金金利プラス
12
カタログ表
金利の計算方式は(A)連邦基金金利プラス
2022年9月24日と2022年3月26日までの富国銀行の2015年6月の未返済額は$
2021年12月14日、当社は2015年Golub定期融資項下の余剰未返済元金を返済し、合意を終了した。2021年9月25日までの13週間と26週間の間に、2015年のGolub定期融資による利息支出総額は$
2015年6月の富国銀行債券項下のすべての債務は、当社とその各直接·間接国内子会社(ある非実質的子会社を除く)によって無条件に保証されており、これらの子会社は2015年6月の富国銀行債券の借り手とされていない。
2015年6月のWells Fargo Revolverには、強制的な前払い、制限的な支払い、自発的な支払い、肯定と契約の否定、および違約事件に関する慣例条項が含まれており、総合的な基礎の上で少なくとも維持するように会社に要求している
同社は2022年9月24日現在、2015年6月の富国銀行革命債務契約を遵守している。
起債コスト
債務発行コストの合計は$
総費用の償却が少ない$
償却費用総額は$
5.株式報酬
持分激励計画
2014年10月19日、会社は2016年8月24日から改訂された“2014年株式インセンティブ計画”(改訂後の“2014年計画”)を承認した。2014年計画は会社が従業員、コンサルタントに奨励を授与することを許可します
13
カタログ表
役員との合計がいちばん多い
2020年8月26日、会社は“2020年度株式インセンティブ計画”(“2020年度計画”)を返答した。2020年計画を承認した後、2014年計画は何の贈与も提供しなかった。2020年計画認可会社は従業員と役員に合計最大
株式オプション
2022年9月24日までの13週間で同社は
2022年9月24日までの26週間以内に、当社はそれを付与します最高経営責任者(“CEO”)購入選択権
株価.株価 |
| $ | |
|
行権価格 | $ | | ||
期待オプション期限(1) |
| 年.年 | ||
予想変動率(2) |
| | % | |
無リスク金利(3) | % | |||
年度配当率を予想する | % |
| (1) | 同社の期待オプション期限に関する履歴情報は限られている。そこで，当社は簡略化手法を用いてオプションの期待寿命を決定した。 |
| (2) | 毎回付与される株式変動率は、会社株の直近の期間における会社報酬の期待オプション期間に等しい履歴1日価格変化の加重平均値を用いて測定される |
| (3) | 無リスク金利は同期限国債金利で決定される。 |
2021年9月25日までの13週間と26週間で会社は
株式オプションの内在価値は、本会計四半期の最終営業日における会社普通株の市場価格と、各会計期間終了時に発行された現金株式オプションの加重平均行使価格との差額と定義される
14
カタログ表
次の表は、2022年9月24日までの26週間の株式奨励活動をまとめています
授与日 | 重みをつける | |||||||||
重みをつける | 平均値 | 骨材 | ||||||||
在庫品 | 平均値 | 残り | 固有の | |||||||
| オプション |
| 行権価格 |
| 契約期限 |
| 価値がある | |||
(単位：年) | (単位：千) | |||||||||
2022年3月26日現在の未返済債務 |
| | $ | | ||||||
授与する |
| | $ | | ||||||
鍛えられた | ( | $ | | $ | | |||||
キャンセル、没収、または期限切れ |
| — | $ | — | ||||||
2022年9月24日に返済されていません |
| | $ | |
| $ | | |||
帰属し、2022年9月24日以降に帰属する予定です |
| | $ | |
| $ | | |||
2022年9月24日に行使できます |
| | $ | |
| $ | | |||
以下は、2022年9月24日現在の非既得株式オプション状況の概要であり、2022年9月24日までの26週間の変化を含む
|
| 重み付けの- | |||
平均値 | |||||
授与日 | |||||
| 株 |
| 公正価値 | ||
2022年3月26日は帰属していない |
| | $ | | |
授与する |
| | $ | | |
既得 |
| ( | $ | | |
没収された非既得株 |
| — | $ | — | |
2022年9月24日帰属していません |
| | $ | | |
限定株単位
2022年9月24日までの13週間で同社は
2022年9月24日までの26週間以内に、当社は
2021年9月25日までの13週間以内に、当社は
2021年9月25日までの26週間以内に、当社は
15
カタログ表
業績シェア単位
同社は2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間以内に
2022年9月24日までの26週間以内に、当社は
2021年9月25日までの26週間以内に、当社は
2022年9月24日と2021年9月25日までの26週間以内に付与された業績株式単位は株式に基づく奨励であり、最終的に獲得した株式数は、その年度累積1株当たり収益目標の業績に依存する
それぞれ2022年9月24日および2021年9月25日まで26週間以内に付与された業績株式単位の付与日公正価値は，最初は授与日会社の収市価に基づいて計量され，それによる株式補償費用は直線的に確認された
株に基づく報酬費用
株式ベースの報酬支出は$
2022年9月24日までに
16
カタログ表
6.支払いの引受およびまたは事項
当社は時々その業務に関する訴訟に巻き込まれています。当社は、FASB ASCテーマ450に基づいて推定される可能性および合理的な損失準備金が必要かどうかを決定するために、これらの事項を検討した事件があったりそれは.当社は、各クレームの是非曲直、和解検討及び外部法律顧問の意見、及び当社の保険者又は他の者が賠償政策又は合意に基づいて支出した金額の賠償を含むいくつかの基準に基づいて当該等準備金を評価する
2019年5月8日、当社の完全子会社Sheplers，LLC(2021年9月26日まではSheplers，Inc.)がロサンゼルス県カリフォルニア州上級裁判所に提起された集団訴訟で被告とされた。他の事項を除いて、起訴状は通常、Sheplers電子商取引サイトで販売されている商品に詐欺的な定価があると告発している。同社は連結財務諸表に重要でない金額について和解した。2022年9月24日現在、和解の残り金額は計上されている。
2020年2月27日、一人の従業員が、カリフォルニア州民間総検察長法案に基づいて提出された罰金要求、案件番号34-2019-00272000-CU-OE-GDS、カリフォルニア州の賃金および工数、残業、食事時間、休憩時間、およびカリフォルニア労働法違反などの適切な座席要求を含む、自分および他の同様の状況を代表する従業員がサクラメント県上級裁判所に集団訴訟を提起した。起訴状が要求した損害賠償と罰金の額は不明だ。その会社はこのクレームを強力に弁護しようとしている。当社は2022年9月24日現在、予想される可能性のある赤字額を記録しており、総合財務諸表の簡素化には重要ではない。未解決訴訟の実際の結果によると、将来的には当該記録金額を超える費用が記録される可能性があり、これは会社の財務状況、運営実績又は流動資金に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
当社はまた、その業務に関連するいくつかの他の保留または脅威訴訟に直面しなければならない。経営陣は、これらすべての法律事項は、単独でも全体的にも、会社の財務状況、経営結果、または流動資金に実質的な影響を与えないと考えている。
正常な業務過程において、当社はいくつかの賠償と承諾を行い、これらの賠償と承諾に基づいて、当社はある取引のためにお金を支払う必要があるかもしれない。この等賠償には，施設レンタルに関する各レンタル者への賠償と，デラウェア州法律で許可されている最大範囲で当社役員及び上級管理者への賠償が含まれている。これらの賠償と約束の大多数は、会社が将来支払う義務のある最高潜在的支払いに制限を与えておらず、その持続時間は無期限である可能性がある。当社はこの等の賠償及び負担について簡明な総合貸借対照表に何の責任も記録していませんが、期待による影響は大きくありません。
17
カタログ表
7.賃貸証書
その会社は不動産を何も持っていない。代わりに、それのほとんどの小売店はレンタルを経営する形で占められている。店舗賃貸契約の基本レンタル期間は一般的ですあるいは…
運営および融資リース負債はリース開始日に固定リース支払いの現在値に基づいて当社のリース人口の逓増借入金利で確認した。関連運営および融資リースROU資産は、固定賃貸支払いの初期現在値確認に基づいて、所有者が賃貸報酬として受け取った現金支払いを減算し、任意の前払いレンタル料および賃貸を実行することによる他の直接コストを加える。営業と融資リースROU資産の償却はいずれも直線的に行われ、レンタル料支出の一部として記録されている。リース総コストの大部分は販売コストの一部とし，残高は簡明総合経営報告書の販売，一般，行政費用に記入した。融資リース負債の支払利息償却部分には簡明総合経営報告書の利子支出が計上されている。ROU資産の減価テストは長期資産のテスト方式と同様である.2022年9月24日までの13週間と26週間で会社は
2022年9月24日と2022年3月26日までのROU資産·リース負債には、以下の内容が含まれています
貸借対照表分類 | 2022年9月24日 | March 26, 2022 | ||||||
資産 | ||||||||
融資リース資産 | $ | | $ | | ||||
経営的リース資産 |
| |
| | ||||
リース資産総額 | $ | | $ | | ||||
負債.負債 |
|
| ||||||
現在のところ | ||||||||
金融 | $ | | $ | | ||||
運営中です | | | ||||||
短期賃貸負債総額 | $ | | $ | | ||||
当面ではない | ||||||||
金融 | $ | | $ | | ||||
運営中です | | | ||||||
長期賃貸負債総額 | $ | | $ | | ||||
リース総負債 | $ | | $ | | ||||
18
カタログ表
2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と26週の総レンタルコストは：
13週間終了 | 26週間が終わる | |||||||||||||
(単位：千) |
| 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | |||||||||
融資リースコスト | ||||||||||||||
使用権資産の償却 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
賃貸負債利息 | | | | | ||||||||||
融資リース総コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
リースコストを経営する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
短期賃貸コスト | | | | | ||||||||||
可変リースコスト | | | * | | | * | ||||||||
転貸収入 | — | — | — | — | ||||||||||
総賃貸コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
*2021年9月25日までの13週および26週までの可変レンタルコストで開示された金額は、以前に報告されたドルから修正されました
次の表は、2022年9月24日までの将来の賃貸支払いをまとめています
賃貸借契約を経営する | 融資リース | |||||
財政年度 | (単位：千) | (単位：千) | ||||
2023 | $ | | $ | | ||
2024 |
| |
| | ||
2025 |
| |
| | ||
2026 | | | ||||
2027 | | | ||||
その後… |
| |
| | ||
合計する | | | ||||
差し引く：推定利息 | ( | ( | ||||
賃貸支払純額の現在価値 | $ | | $ | | ||
19
カタログ表
次の表には補足レンタル情報が含まれています
26週間が終わる | 26週間が終わる | |||||||
キャッシュフロー情報(千ドル)を補完する | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | ||||||
賃貸負債の金額を計上するための現金 | ||||||||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | | $ | | ||||
融資リースの運営キャッシュフロー |
| — |
| — | ||||
融資リースによるキャッシュフロー | | | ||||||
$ | | $ | | |||||
新たな使用権資産による賃貸負債 | ||||||||
賃貸借契約を経営する | $ | | $ | | ||||
融資リース | $ | — | $ | | ||||
加重平均残存賃貸年限(年) | ||||||||
賃貸借契約を経営する | ||||||||
融資リース | ||||||||
加重平均割引率 | ||||||||
賃貸借契約を経営する | | % | | % | ||||
融資リース | | % | | % | ||||
8.所得税
当社は米国会計基準第740条に基づいて所得税を計算した所得税(“ASC 740”)。米国会計基準委員会第740条によれば、会社は負債法に基づいて繰延税金資産及び負債を確認し、これは、現在有効な所得税率を反映するために繰延税金資産又は負債を調整することを要求する。所得税税率が増加または減少した場合、税率変化を累積された一時的な差に適用することによって、所得税費用の対応する調整が記録される。米国会計基準第740条には、納税申告書上で採用されるまたは予想される納税頭寸に対する財務諸表開示の確認のハードルおよび計量原則が規定されている。ASC 740は、会社が任意の部分の利益を確認する前に、適切な税務機関の審査後に納税状況を“より可能性が高い”かどうかを決定することを要求する。さらに、ASC 740は、計量の確認、確認の解除、分類、関連する利息および処罰、移行期間会計、開示および移行について指導を提供する。
所得税税率は
同社の政策は、未確認の税収優遇に関する利息と罰金を所得税費用の構成要素として算出することである。2022年9月24日と2022年3月26日に会社は
同社は米国連邦管轄区と各州司法管轄区で所得税申告書を提出した。2022年9月24日現在、当社はいかなる税務管区の税務検査(現在または潜在的)を知らない。
9.関連先取引
2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間と26週間の間に，会社と床市場の専門小売業者Floor&Decor Holdings，Inc.が資本支出を行った。これらの資本は
20
カタログ表
支出総額は
10.1株当たり収益
1株当たりの収益はFASB ASCテーマ260の規定に基づいて計算される1株当たりの収益それは.1株当たり基本収益は期内普通株式流通株の加重平均から計算される。希釈1株当たり収益は、普通株の加重平均に期間中に発行された普通株の希釈性潜在株式の影響に基づいて在庫株方法を用いて計算され、この方法によれば、普通株および未償却補償(ある場合)を行使する収益と、株式の奨励に基づく未償却補償(ある場合)は、会社が期間内平均市場価格で普通株を購入するために使用されると仮定される。株式オプションと制限株の希釈効果は純収益期間にのみ適用される。それぞれの業績又は市場基準が達成されるまで、業績株単位及び市場に基づく株式オプション奨励は、計算希釈後の1株当たり収益には含まれない
基本利得と希薄利得の構成要素 2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と26週の普通株1株当たり収益は以下の通り
13週間終了 | 26週間が終わる | |||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | |||||||||
(単位は千、1株当たりのデータは除く) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加重平均基本流通株 |
| |
| |
| |
| | ||||
オプションと制限株の希釈効果 |
| |
| |
| |
| | ||||
加重平均希釈後発行済み株式 |
| |
| |
| |
| | ||||
基本1株当たりの収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
希釈して1株当たり収益する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
未償還証券総額は、2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間で約
未償還証券総額は、2022年9月24日と2021年9月25日までの26週間で約
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の財務状況および経営結果の検討および分析は、Boot Barn Holdings，Inc.およびその子会社の未監査財務諸表および関連付記と共に読み、これらの財務諸表および関連付記は、本四半期報告のForm 10-Q第1項に含まれ、我々の監査財務諸表と、2022年5月12日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表年次報告書(“2022年度10-K”)に含まれる関連付記と一緒に読まなければならない。本四半期報告で使用されている10-Q表のように、文意が別に言及されているか、または別の説明がある以外に、用語“会社”、“靴倉”、“私たち”、“私たち”は靴倉ホールディングスおよびその付属会社を指す。
21
カタログ表
前向きな陳述に関する警告的声明
このForm 10-Q四半期報告書は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述およびいくつかの仮定を含み、これらの仮説が実現されていないか、または間違っていることが証明されている場合、我々の結果は、このような前向き陳述において明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。本四半期報告に含まれる非純粋歴史的10-Q表陳述は前向き陳述であり、改正後の1933年証券法第27 A条(“証券法”)と改正後の1934年証券取引法第21 E条(“取引法”)の定義に適合している。前向き表現は、しばしば、“予想”、“信じる”、“できる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“目標”、“将”、“将”などの同様の表現または変形を使用して前向き表現を決定することに限定されない。これらの陳述は、私たちの経営陣の信念と仮定に基づいており、経営陣が現在把握している情報に基づいている。これらの展望的陳述は、我々の2022年度10-K年度報告書で“リスク要因”と題する章で説明されたリスクおよび不確定要因、ならびに本“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”および本四半期報告Form 10-Qの他の部分で指摘されたリスクおよび不確定要因を含む多くのリスクおよび不確定要因の影響を受ける。しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新しいリスクと不確実性が時々発生し、私たちの経営陣はすべてのリスクと不確実性を予測することはできず、すべてのリスクが私たちの業務に与える影響や任意のリスクまたはリスクの組み合わせの程度を評価することもできない, 実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なることを招く可能性がある。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
私たちはあなたに私たちが決定した危険と不確実性があなたに重要なすべての要素ではないかもしれないということを想起させます。なお，本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向きな陳述は，本報告の発表日にのみ行われた。私たちの展望的な陳述は、私たちが行う可能性のある任意の未来の買収、合併、処置、合弁、または投資の潜在的な影響を反映しない。法律に別の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来のイベント、または他の理由でいかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません。
私たちの業務と成長機会は消費者が自由に支配できる支出に依存しているため、私たちの業績は経済状況と消費者の自信に特に敏感だ。私は…インフレ(過去12ヶ月間発生し、継続している)や他の世界経済に影響を与える課題は、私たちの業務と未来の発展にかかっていて、未来の発展は不確実だ。当社の不確実性及び業務リスクに影響を及ぼすさらなる検討については、本年度2022年10−K会計年度第1 A項リスク要因を参照されたい
概要
私たちはBoot Barnがアメリカ最大のライフスタイル小売チェーン店で、西洋と仕事関連の靴類、服装、アクセサリーに集中していると信じています。2022年9月24日まで、私たちは40州で321店舗を経営しており、私たちの電子商取引サイトは主にBootbarn.com、Sheplers.com、Country outfitter.com、第三者市場で構成されています。私たちが提供する製品は洋式と工作靴の幅広い選択をもとに、様々な調和のとれた服装やアクセサリーを補助しています。私たちの店舗には様々なブランドやデザインがあり、それに丁寧で見識の広い店員がいます。私たちが提供する多くの製品はお客様の日常生活の基本的なあるいは必需品であり、通常は持続的なスタイルを代表しており、変化するファッション傾向の著しい影響を受けません。
私たちは実際のワンストップショッピング体験を提供し、私たちのお客様の日常生活様式の需要を満たすために努力しています。そのため、私たちの多くのお客様は私たちの店の西区と工装区で買い物をしています。私たちは広範で増加している人々を狙い、情熱的な西洋と田舎の愛好家から、信頼できる、質の高い靴類と服装を求める労働者までを狙った。私たちの広い地理的カバー面は、その店舗数は私たちが最も近い直接競争相手(主にスーツと作業服を販売する)の3倍以上であり、著しい規模経済、強化されたサプライヤー関係、質の高い店舗従業員を採用と維持する能力、および競争相手を超えると思うレベルで私たちの業務に再投資する能力を提供してくれた。
22
カタログ表
私たちの業務パフォーマンスをどのように評価しますか
私たちの業務の業績を評価する際には、様々な業績と財務指標を考慮しました。私たちは私たちの企業の財務状況と経営業績を評価するための重要な指標は純売上高と利益です。また，店売上高，新規開店数，売上高，一般と行政(“SG&A”)費用および営業収入のような他の重要な指標を検討した。
純売上高
純売上高は私たちが小売地で商品を販売していることと私たちの電子商取引サイトを通じて商品を販売している収入を反映しています。私たちは顧客が私たちの店で商品を購入する時に収入を確認し、私たちの電子商取引サイトに対して、製品交付時に収入を確認します。純売上高には私たちの顧客に渡された電子商取引貨物の送料と手数料も含まれています。純売上高は、この期間の販売収益および今期販売予想の将来のリターンと奨励償還の推定数である。ギフトカードを販売する収入は、ギフトカードが商品購入に使用されるまで延期されるだろう。
私たちの業務は適度に季節的なので、私たちの収入は四半期ごとに変動するだろう。また、私たちのどの特定の四半期の収入も、休暇の時間、天気モード、カウボーイ競技ショー、田舎コンサートなど、多くの要素の影響を受ける可能性があります。私たちの財政年度の第3四半期は、クリスマスショッピングシーズンを含めて、従来から私たちの財政年度の他の四半期よりも高い売上高と比例しないより大きな営業収入が生まれてきました。しかし、西洋でも私たちの業務の仕事部分でも、歴史的にはファッショントレンドや季節性の著しい影響を受けていない。私たちの多くのお客様は主に実用プログラムとブランドと私たちの最も売れているスタイルによって駆動されていると信じています。
同店売上高
“同店売上高”という言葉は、本報告で述べた期間終了時までに少なくとも13ヶ月間完全会計を開業している店舗の純売上高のことであり、以下の付加基準に基づいて店舗を同店売上高計算に計上または除外しているが、
| ● | 任意の会計月内に5日以下の店舗を連続的に閉鎖して同じ店舗の売上高に計上する |
| ● | 一時的に閉鎖されているがいずれの会計月でも5日を超える店舗は、一時閉鎖からの会計月から(および比較のために前または後のいくつかの会計期間の比較可能期間内)、同一店舗の売上から除外され、その店舗が再オープンしてから最初の完全月まで、 |
| ● | 一時閉鎖され、それぞれの貿易区内に移転した店舗を同じ店舗に計上して販売する |
| ● | 永久閉鎖された店舗は、閉鎖前月からの同一店舗売上高から除外される(比較のために、前または後のいくつかの会計期間の比較可能期間も含まれていない)； |
| ● | 買収された店舗は、(A)に適用される買収日及び(B)店舗が開業して少なくとも13ヶ月後の完全会計月の初日から同一店舗販売に追加され、当該店舗が我々の管理下で運営されているか、前任管理下で運営されているかにかかわらず、同一の店舗販売に追加される。 |
上記の店舗買収に関する基準を満たしていれば、当該買収店舗のすべての純売上高は、当該店舗を買収するまでの純売上高は含まれておらず、本報告で述べた期間に含まれる。しかしながら、買収された店舗が一覧表示期間に計上されると、買収された店舗の買収前の期間の純売上高が(関連範囲内)に計上され、“同一店舗販売増加”を算出し、適用期間間の比較を説明する。買収前の純売上高の数字は、買収前に用意された被買収会社の帳簿や記録に由来しており、独立して確認されていない。
同店販売には、小売店販売のほか、電気商販売、電気業者出荷と運搬収入、実際の小売店や電気業者販売返品も含まれている。当社が電子商取引資産を買収して13ヶ月目までは、電子商取引資産買収による販売は同一商店の販売に含まれていない
23
カタログ表
我々は各店舗の純売上高を計算する際に、ギフトカード詐欺、販売返品準備金、推定された将来のロイヤルティ奨励両替を売上から除外した。
同じ店舗の売上高の前年比変化を測ることで、私たちの店舗の基礎表現がどうなっているかを評価することができます。私たちの同じ店舗の売上に影響する要素はたくさんあります
| ● | 世界的な流行病による傾向を含む国と地域経済の傾向 |
| ● | 私たちは地域消費者の選好に識別し効果的に対応する能力 |
| ● | 私たちの製品の組み合わせは変わりました |
| ● | 価格の変化 |
| ● | 競争する |
| ● | 販売促進や広告のスケジュールを変更します |
| ● | 休日や季節の期間 |
| ● | 天気です。 |
新しい店を開設することは私たちの成長戦略の重要な構成要素であり、近い将来、私たちの純売上高は私たちの同店の売上高計算に含まれていない店から一定の割合があると予想されています。したがって，同一店舗の売上高は，業務や成長戦略の成否を評価するための1つの指標にすぎない。私たちのいくつかの競争相手は他の小売業者と計算した“同じ”または“比べものにならない”店舗の売上は私たちとは違うかもしれません。したがって，このForm 10-Q四半期報告では我々の同一店舗売上に関するデータは他の小売業者が提供する類似データと比較できない可能性がある.
新しい店が開店する
新しくオープンした店舗は、特定の報告期間内に新たにオープンした店舗数を反映しており、買収した店舗は含まれていない。新しいお店の開設では、オープン前のコストが発生します。開業前のコストには、主にマネージャーと他の従業員の給料、出張と訓練コスト、マーケティング費用、初期開業用品、初期在庫と特定の固定装置を店舗場所に輸送するコスト、および私たちが店舗場所を引き継いでからその店舗オープンまでに発生する占有コストが含まれる。入居費は販売貨物コストに計上され、その他の開業前費用は営業およびメンテナンス費用に計上される。このすべての費用は発生時に費用を計上する。
新店開業時には通常販売水準が高い時期があり、その後販売水準は正常化レベルに低下する。また，典型的な低効率を経験し，より高い労働力，広告，その他の直接運営費用を示しているため，運営初期には，我々の新店舗の店舗レベルの利益率は通常低い.店舗開設の数と時間はすでに完了しており、引き続き私たちの運営結果に大きな影響を与える予定です。新しい店の業績を評価する際には、私たちが最初に開業を承認した時の同店の予想売上高と照らし合わせて実際の売上を審査します。また、財政年度開始時予算に含まれる新規開店店舗数に基づいて、当該年度の実際の開業店舗数を審査します。
毛利
毛利は私たちの純売上高から私たちの販売コストを引いたに等しい。貨物を販売するコストには、商品コスト、古さと縮小準備、商店や倉庫占有コスト(賃貸料、減価償却、光熱費を含む)、入港運賃、仕入手当、占用に関する税金、商品調達と倉庫人員の報酬費用、その他の在庫購入に関する費用が含まれる。このような費用は巨大であり、私たちが増加するにつれて、このような費用は増加し続けることが予想される。私たちが報告した商品販売コストの構成要素は、私たちの競争相手を含む他の小売会社のコストと比較できないかもしれません。
私たちの毛利は一般的に純売上高によって変わります。私たちは定期的に毛利の構成、および毛利が純売上高に占める割合を分析している。具体的には、購入、値下げと備蓄、収縮、購入コスト、流通コスト、占有コストの初期割増価格をチェックした。許容可能な初期値上げレベルを得ることができず、値下げまたは在庫減少の著しい増加、または送料および他の在庫購入コストの著しい増加は、私たちの毛利および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
24
カタログ表
毛利もまた、私たちの独占ブランド製品の第三者ブランド製品に対する販売割合の変化、ブランド内部と主要製品カテゴリ(例えば、靴類、衣類やアクセサリー)の内部と間の販売組み合わせの変化の影響を受けている。
販売、一般、行政費用
私たちのSG&A費用は人手と関連費用、その他の運営費用、一般と行政費用からなり、貨物を販売するコストには含まれていません。具体的には、私たちのSG&A費用は：
| ● | 労務費及び関連費用-人手および関連費用には、賃金、賃金、福祉および業績インセンティブ、人工税、および他の間接人工コストを含むすべての商店レベルの賃金および時間労働コストが含まれています。 |
| ● | その他の運営費·その他の運用費用には、広告、クリック料金、マーケティング活動、運営用品、光熱費、修理およびメンテナンス費用、クレジットカード料金およびサードパーティサービス費用が含まれます。 |
| ● | 一般と行政費用·一般的および行政的費用には、給与および福祉、出張費用、会社占有コスト、株式補償コスト、法律および専門費用、保険、長期資産減価費用、および他の関連会社コストを含む、当社の店舗の開発および運営を支援する会社および行政機能に関連する費用が含まれます。 |
我々のSG&A料金の構成は我々の競争相手や他の小売業者の費用とは比較できない可能性がある.株式ベースの逓増給与、法律と会計関連費用、店舗数の増加による増加により、今後しばらくは販売、一般、行政費用が増加すると予想されます。
重要な会計政策と試算
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産、負債、収入および費用額、または資産および負債に関する開示に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。我々の重要な会計政策要約は、2022年度10-K財務報告書に含まれる当社の連結財務諸表付記2に含まれています。
私たちのいくつかの会計政策と推定は重要であると考えられているが、これらの政策と推定は、私たちの総合財務諸表の記述に最も重要であり、重大、困難、または複雑な判断が必要であり、通常は本質的に不確実な事項に関する影響である。これらの政策は，我々の財政2022年10−K版の“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の節でまとめられている。本文書が提出された日まで、2022年の会計基準10-Kに記載されているいかなる重要な会計政策と推定にも大きな変化は生じていない。
経営成果
4月1日が土曜日でない限り、この場合、財政年度は4月1日に終了し、私たちの財政年度は52週間または53週間続くだろう。52週の財政年度には、四半期ごとに13週の運営が含まれ、53週の財政年度では、第1四半期、第2四半期、第3四半期にはそれぞれ13週の運営が含まれ、第4四半期には14週の運営が含まれる。2023年4月1日までの本財政年度(“2023財政年度”)は53週で構成され、2022年3月26日までの財政年度(“2022財政年度”)は52週で構成される。私たちは財政年度が終わったカレンダー年度を参照することで私たちの財政年度を決定します
25
カタログ表
次の表は、ドルと私たちの純売上高のパーセントを含む、私たちの示した時期の運営結果の主要な構成要素をまとめています
13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||||||
九月二十四日 |
| 九月二十五日 |
| 九月二十四日 |
| 九月二十五日 | |||||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
業務報告書データを簡明統合する | |||||||||||||
純売上高 | $ | 351,545 | $ | 312,717 | $ | 717,401 | $ | 619,044 | |||||
販売原価 |
| 222,449 |
| 194,566 |
| 450,475 |
| 384,466 | |||||
毛利 |
| 129,096 |
| 118,151 |
| 266,926 |
| 234,578 | |||||
販売、一般、行政費用 |
| 84,946 |
| 68,037 |
| 170,351 |
| 130,821 | |||||
営業収入 |
| 44,150 |
| 50,114 |
| 96,575 |
| 103,757 | |||||
利子支出 |
| 1,362 |
| 1,162 |
| 2,087 |
| 3,725 | |||||
その他収入/(赤字)、純額 | — | 14 | (273) | 118 | |||||||||
所得税前収入 |
| 42,788 |
| 48,966 |
| 94,215 |
| 100,150 | |||||
所得税費用 |
| 10,734 |
| 11,105 |
| 22,843 |
| 21,644 | |||||
純収入 | $ | 32,054 | $ | 37,861 | $ | 71,372 | $ | 78,506 | |||||
純売上高パーセント(1): | |||||||||||||
純売上高 |
| 100.0 | % |
| 100.0 | % |
| 100.0 | % |
| 100.0 | % | |
販売原価 |
| 63.3 | % |
| 62.2 | % |
| 62.8 | % |
| 62.1 | % | |
毛利 |
| 36.7 | % |
| 37.8 | % |
| 37.2 | % |
| 37.9 | % | |
販売、一般、行政費用 |
| 24.2 | % |
| 21.8 | % |
| 23.7 | % |
| 21.1 | % | |
営業収入 |
| 12.6 | % |
| 16.0 | % |
| 13.5 | % |
| 16.8 | % | |
利子支出 |
| 0.4 | % |
| 0.4 | % |
| 0.3 | % |
| 0.6 | % | |
その他収入/(赤字)、純額 | — | % | — | % | — | % | — | % | |||||
所得税前収入 |
| 12.2 | % |
| 15.7 | % |
| 13.1 | % |
| 16.2 | % | |
所得税費用 |
| 3.1 | % |
| 3.6 | % |
| 3.2 | % |
| 3.5 | % | |
純収入 |
| 9.1 | % |
| 12.1 | % |
| 9.9 | % |
| 12.7 | % | |
| (1) | 四捨五入のため、百分率は再計算されないかもしれない |
2022年9月24日までの13週と2021年9月25日までの13週間
純売上高。2022年9月24日までの13週の純売上高は3880万ドル増の12.4%増で、2021年9月25日までの13週の3兆127億ドルから3兆515億ドルに増加した。合併後の同店売上高は2.3%増加した。電子商取引の同店売上高が7.0%低下した影響を除いて、同店売上高は3.9%増加した。純売上高の増加は，過去12カ月間の新規店舗売上高の増加と，合併同店売上高が2.3%増加したことによるものであり，その中で平均単位小売価格が上昇し，一部の原因はインフレ推進である。
毛利。2022年9月24日までの13週間で毛利益は1，090万ドル増加し，9.3%増加し，2021年9月25日までの13週の1兆182億ドルから1億291億ドルに増加した。2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間で，純売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ36.7%，37.8%であった。毛利益が増加した主な原因は売上げの増加です。毛金利が110ベーシスポイント低下したのは主に購入、入居率と配送センターコストの脱レバー化160ベーシスポイントであったが、商品利益率が50ベーシスポイント増加した部分はこの影響を相殺した。商品利益率の増加は主に独占ブランド浸透率の増加とより良い全価格販売によるものである
販売、一般、行政費用。2022年9月24日までの13週間でSG&A費用は1，690万ドル増加し，24.9%増加し，2021年9月25日までの13週の6，800万ドルから8，490万ドルに増加した。SG&A費用の増加は，主に店舗賃金の増加，その他の店舗に関する費用，および
26
カタログ表
前年同期と比較して、今年度のマーケティング費用。純売上高に占めるSG&Aの割合は、2022年9月24日までの13週間で2021年9月25日までの13週の21.8%から24.2%に増加し、240ベーシスポイント増加した。SG&A費用が純売上高に占める割合が240ベーシスポイント増加したのは，主にマーケティング費用の増加，その他の商店関連費用，商店賃金の増加によるものである
営業収入。2022年9月24日までの13週間で、運営からの収入は600万ドル減少し、減少幅は11.9%で、2021年9月25日までの13週の5，010万ドルから4420万ドルに低下した。業務収入減少の原因は上記の要因である。2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間で、純売上高に占める運営収入の割合はそれぞれ12.6%と16.0%だった
利息支出。2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間、利息支出はそれぞれ140万ドルと120万ドルだった。今年度の利子支出増加の要因は今年度の債務残高が高いことであるが、前年同期に比べて加重平均金利が低い部分はこの影響を相殺している
所得税支出。 2022年9月24日までの13週間で所得税支出は1070万ドルだったが、2021年9月25日までの13週間で所得税支出は1110万ドルだった。2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間、私たちの有効税率はそれぞれ25.1%と22.7%です。2022年9月24日までの13週の税率が2021年9月25日までの13週の税率を上回ったのは、主に株による報酬に所得税を計上する税収優遇が低いためであり、2021年9月25日現在の13週の税収割引が高いためである
純収入。2022年9月24日までの13週の純収入は3210万ドルだったが、2021年9月25日までの13週の純収入は3790万ドルだった。純収入減少の主な原因は上記の要因である。
2022年9月24日までの26週と2021年9月25日現在の26週間
純売上高。2022年9月24日までの26週の純売上高は9840万ドル増加し、15.9%増加し、2021年9月25日までの26週の6.19億ドルから7.174億ドルに増加した。合併した同店の売上高は6.1%増加した。電気商の同店売上高が0.8%増加した影響を除いて、同店の売上高は7.0%増加した。純売上高の増加は過去12カ月間の新規店舗売上高の増加および合併同店売上高の6.1%増加によるものであり、その中で平均単位小売価格上昇分はインフレによって推進されている。
毛利。2022年9月24日までの26週間で毛利益は3230万ドル増加し，13.8%増加し，2021年9月25日までの26週の2兆346億ドルから2兆669億ドルに増加した。2022年9月24日と2021年9月25日までの26週間の純売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ37.2%と37.9%であった。毛利益が増加した主な原因は売上げの増加です。毛金利が70ベーシスポイント低下したのは、購入、入居率と配送センターコストの脱レバー化110ベーシスポイントであったが、商品利益率が40ベーシスポイント上昇したことでこの影響が相殺された。運賃上昇が30ベーシスポイントの向かい風をもたらしたにもかかわらず、商品保証金比率は40ベーシスポイント上昇した。商品利益率の増加は主に独占ブランド浸透率の増加とより良い全価格販売によるものである
販売、一般、行政費用。2022年9月24日までの26週間でSG&A費用は3950万ドル増加し、30.2%増加し、2021年9月25日までの26週の1兆308億ドルから1兆704億ドルに増加した。SG&A費用の増加は，主に本年度期間の店舗賃金総額，他店舗関連費用，マーケティング費用が前年同期比増加したためである。純売上高に占めるSG&Aの割合は、2022年9月24日までの26週間で2021年9月25日までの26週の21.1%から23.7%に増加し、260ベーシスポイント増加した。SG&A費用が純売上高に占める割合が260ベーシスポイント増加したのは，主に他の商店関連費用，商店賃金，マーケティング費用の増加によるものである
営業収入。2022年9月24日までの26週間で運営からの収入は720万ドル減少し、減少幅は6.9%で、2021年9月25日までの26週の1.038億ドルから9660万ドルに低下した。それは..
27
カタログ表
業務収入減少の原因は上記の要因である。2022年9月24日と2021年9月25日までの26週間で、純売上高に占める運営収入の割合はそれぞれ13.5%と16.8%だった
利息支出。2022年9月24日と2021年9月25日までの26週間、利息支出はそれぞれ210万ドルと370万ドルだった。本年度の利息支出の減少は、主に2021年12月14日に2015年Golub定期融資の残り未返済残高を返済したためであり、2022年9月24日までの26週間以内の循環信用限度額による利息支出によって一部相殺されている。また、私は前年に最も関心を持った支出には、90万ドルの債務発行コストの解約と、2015年のGolub定期融資前払6150万ドルに関する債務割引が含まれていた。
所得税支出。 所得税支出は2022年9月24日までの26週で2280万ドルだったが、2021年9月25日までの26週では2160万ドルだった。2022年9月24日と2021年9月25日までの26週間の有効税率はそれぞれ24.2%と21.6%だった。2022年9月24日までの26週の税率が2021年9月25日までの26週の税率を上回っているのは、2021年9月25日までの26週間で、所得税が株式ベースの報酬に計上される税収優遇が低いため、税収割引が高いためである
純収入。2022年9月24日までの26週の純収益は7140万ドルだったが、2021年9月25日までの26週の純収益は7850万ドルだった。純収入減少の主な原因は上記の要因である。
実行データのストレージ：
次の表に示す期間の商店運営データを示す：
13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
選定された店舗データ： | |||||||||||||
同店の売り上げが伸びた | 2.3 | % | 61.7 | % | 6.1 | % | 69.1 | % | |||||
期末経営の店 | 321 | 278 | 321 | 278 | |||||||||
小売店の総面積，期末(千) | 3,451 | 2,940 | 3,451 | 2,940 | |||||||||
平均店頭面積、期末 | 10,751 | 10,575 | 10,751 | 10,575 | |||||||||
1店舗あたりの平均純売上高(単位：千)(1) | $ | 966 | $ | 965 | $ | 1,965 | $ | 1,919 | |||||
| (1) | 1店舗あたりの平均純売上高は，適用期間の純売上高をその期間終了時に経営する店舗数で割ることで計算される.各商店の純売上高を計算するために、電子商取引売上高およびいくつかの他の収入は純売上高に含まれていない |
流動性と資本資源
私たちは私たちの流動性の主な供給源として、経営活動のキャッシュフローと私たちの信用配置に依存している。私たちの主な現金需要は在庫、運営費用、新規店舗の開設と改造や既存店舗の改修に関する資本支出、私たちの流通施設の改善、マーケティングと情報技術支出、債務返済と納税です。また、現金を用いて買収を行い、その後、買収した店舗のブランド再構築と統合を行い、統合会社のオフィスのコストを支払う。現金と現金等価物を除いて、私たちの運営資本の最も重要な構成要素は売掛金、在庫、売掛金と売掛金、その他の流動負債である。私たちは、経営活動のキャッシュフローと、私たちの信用手配または他の融資計画の下での現金利用可能性は、少なくとも今後12ヶ月の運営資金需要、予想される資本支出、および他の予想される現金需要を満たすのに十分であると信じています。
28
カタログ表
私たちの流動性は適度に季節的だ。私たちはクリスマスのショッピングシーズンの前に在庫を増やしたので、第3四半期の現金需要は通常増加するだろう
私たちは引き続き新しい店を開設し、既存の店を改造し、リニューアルし、私たちの電子商取引や情報技術インフラを改善する予定で、資本支出の増加につながる。家主テナント手当を差し引くと、2023年度の総資本支出は8000万ドルから8700万ドル(2022年9月24日までの26週間の資本支出を含む)になると予想され、運営キャッシュフローを用いてこれらの支出に資金を提供することが予想される。
2015年6月ウェルズ·ファーゴRevolverと2015 Golub定期融資
2015年6月29日，保証人として，我々の全資本所有の主要運営子会社Boot Barn，Inc.と富国銀行(Wells Fargo Bank，National Association)代理の1.25億ドル銀団優先担保資産循環信用手配とGCI Capital Markets LLCエージェントの2億ドル銀団優先担保定期融資(“2015 Golub Term Loan”)により，これまでの富国銀行信用手配のための再融資を行った
2015年6月にWells Fargo Revolverの借金基数は月ごとに計算され、条件を満たすクレジットカードの売掛金、商業口座、在庫、利用可能な準備金の金額に基づいている
2015年6月の富国銀行振込計画に基づく借入金は年利で計上され、金利は(I)ロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)プラスLIBORローンの適用保証金、または(Ii)基本金利プラス基本金利ローンの適用保証金に等しい。基本金利は、(A)連邦基金金利プラス0.5%、(B)富国銀行最優遇金利、(C)1カ月期間LIBORプラス1.0%のうち最高者で計算される。適用される利益率は定価グリッドによって計算され、それぞれの場合、定価グリッドは四半期平均超過利用可能性とリンクされる。LIBORローンの適用保証金は1.00%から1.25%と様々ですが、基本金利ローンの適用保証金は0.00%から0.25%と様々です。私たちはまた毎年循環ローンを使用していない実際の1日当たりの金額の0.25%の承諾料を支払う。2015年6月のウェルズ·ファーゴRevolverの利息は四半期分割払いで、満期日まで。当社は2017年5月26日に、2015年6月の富国銀行左輪車(“2017富国銀行改正案”)を改正し、循環信用手配総額を1.35億ドルに増加させ、満期日を早い2022年5月26日に延長するか、2021年6月29日に満期となる2015年高ルーブル定期融資の満期日を90日早めることを計画している。2019年6月6日、吾らは信用協定第3号改正案(“2019年ウェルズ改正案”)を締結し、循環信用手配総額をさらに1.65億ドルに引き上げ、満期日を2024年6月6日に延長した。2019年の富国銀行改正案はさらに2015年の富国銀行Revolverを改正し、LIBORを基準金利として放棄することに関係している。2021年7月26日、会社は循環信用計画総額を1.8億ドルに引き上げる改正案(“2021年ウェルズ改正案”)に署名した。2022年9月24日、2022年7月11日までの13週間で, 当社は信用協定第4号改正案(“2022年ウェルズ改正案”)を締結し、循環信用手配総額を2.5億ドルに増加させた。“2022年ウェルズ修正案”は期日を2027年7月11日に延長する。“2022年Wells改正案”は、2015年6月のウェルズFargo Revolverにも他の改正を行い、定期保証隔夜融資金利(SOFR)を反映した条項でLIBORに基づくすべての条項を置き換えたが、使用期限SOFRに限定されない。“2022年ウェルズ改正案”によると、循環信用ローンの年利率は(I)調整後期限SOFR(期限SOFRプラス0.10%)プラス定期SOFRローンの適用保証金、または(Ii)基本金利プラス基本金利ローンの適用保証金に等しく、年利率は(I)調整後期限SOFR(期限SOFRプラス0.10%)プラス適用保証金に等しい。基本金利の算出方法は，(A)連邦基金金利プラス0.5%，(B)富国銀行最優遇金利と(C)その日発効の1カ月期間SOFRプラス1.0%である。適用される利益率は定価グリッドによって計算され、それぞれの場合、定価グリッドは四半期平均超過利用可能性とリンクされる。SOFRローンでは，適用保証金は1.00%から1.25%であるのに対し，基本金利融資では0.00%から0.25%の保証金が適用されている。
2022年9月24日と2022年3月26日現在、富国銀行の2015年6月の未返済額はそれぞれ1兆468億ドルと2850万ドルだった。2022年9月24日までの13週と26週間の間に，2015年6月にWells Fargo Revolverで発生した利息支出総額はそれぞれ120万ドルと170万ドルであり，2022年9月24日までの13週の加重平均金利は3.3%であった。利子支出総額
29
カタログ表
2021年9月25日までの13週間と26週間で、富国銀行が2015年6月のRevolverで発生した費用はそれぞれ10万ドルと30万ドルだった。
2021年12月14日、私たちは2015年Golub定期融資項目の残りの未返済元金を返済し、合意を終了した。2021年9月25日までの13週および26週までの2015 Golub定期融資による総利息支出はそれぞれ70万ドルおよび190万ドルで、2021年9月25日までの13週の加重平均金利は5.5%だった。
2015年6月の富国銀行債券下のすべての債務は、2015年6月の富国銀行債券の借り手には登録されていない私たちと私たちのそれぞれの直接·間接国内子会社(ある非実質的子会社を除く)によって無条件に保証されている
2015年6月の富国銀行改革法案には、強制前金、制限支払い、自発的支払い、肯定と否定契約および違約事件に関する慣例条項が含まれており、契約トリガ事件が存在する場合には、総合的に少なくとも1.00：1.00の総合固定料金カバー比率を維持することが求められている。2015年6月のWells Fargo Revolverはまた、その中で規定されている特定の違約イベントをトリガした場合に、2.0%の年利を追加することを要求しました。財務会計に関しては、違約時により高い金利を支払うことを要求する要求は、埋め込まれたデリバティブである。2022年9月24日現在、この埋め込みデリバティブの公正価値は推定されており、大きなものではない。
2022年9月24日まで、私たちは2015年6月の富国銀行革命条約を守った。
現金頭寸と現金流
2022年9月24日現在の現金と現金等価物は1970万ドルであるのに対し、2022年3月26日現在の現金と現金等価物は2070万ドルである。
次の表に以下の期間のキャッシュフローのまとめ情報を示す
26週間が終わる | ||||||
九月二十四日 |
| 九月二十五日 | ||||
(単位：千) |
| 2022 |
| 2021 | ||
現金純額(使用)/以下の機関によって提供される： | ||||||
経営活動 | $ | (62,137) | $ | 48,628 | ||
投資活動 |
| (52,459) |
| (22,251) | ||
融資活動 |
| 113,608 |
| (59,980) | ||
現金の純減少 | $ | (988) | $ | (33,603) | ||
経営活動
2022年9月24日までの26週間で、経営活動で使用された純現金は6210万ドル。経営活動で使用されるキャッシュフローの重要な構成要素は7140万ドルの純収入に1680万ドルの非現金減価償却と無形資産償却支出、および710万ドルの株式ベースの給与支出である。支払いのスケジュールにより、計算すべき費用と他の流動負債は2720万ドル減少し、売掛金は3650万ドル増加した。調達量の増加により在庫が1兆667億ドル増加した
2021年9月25日までの26週間で、経営活動が提供した純現金は4860万ドル。経営活動が提供するキャッシュフローの重要な構成要素は7850万ドルの純収入、1290万ドルの非現金減価償却と無形資産償却支出、および600万ドルの株式ベースの給与支出である。支払すべき帳簿および売掛金およびその他の流動負債は、支払い時間の都合により5090万ドル増加します。調達増加により在庫が7，450万ドル増加した。
30
カタログ表
投資活動
2022年9月24日までの26週間で、投資活動のための現金純額は5250万ドルであったが、これは商店建設、電子商取引情報技術インフラ改善、流通施設改善に関する資本支出5250万ドルのためである。
2021年9月25日までの26週間における投資活動のための現金純額は2，230万ドルであり，これは主に商店建設，電子商取引情報技術インフラ改善，流通施設改善に関する資本支出2，230万ドルによるものである。
融資活動
融資活動が提供する純現金は2022年9月24日までの26週間で1兆136億ドル。私たちは循環信用限度額で1.183億ドルを借り、制限株付与に関連した450万ドルの税金を支払った
融資活動のための純現金は2021年9月25日までの26週間で6000万ドル。この間、私たちは6190万ドルの債務と融資リース義務を返済し、260万ドルの帰属制限株に関する税金を支払った。私たちはまた株式オプションの行使から450万ドルを獲得した。
プロジェクト3.市場リスクの定量的·定性的開示
私たちの信用手配は変動金利で利息を計算しているので、私たちは借金に関連した金利リスクを負わなければならない。2022年9月24日現在、私たちは2015年6月の富国銀行のRevolverで1兆468億ドルの未返済資金を持っています。
2022年9月24日現在、2022年10-K年度“市場リスク定量化と定性的開示”の節で述べた市場リスクには他に実質的な変化はない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者とCEOを含め、2022年9月24日までの開示制御及び手続の有効性を評価している。取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義されている用語“開示制御および手順”は、取引法に従って提出または提出された報告において開示を要求する会社の情報が米国証券取引委員会規則および表によって指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための会社の制御および他の手続きを意味する。開示制御及び手続は、取引所法に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されていることを確保し、その主要幹部及び主要財務官を含む会社管理層に適宜伝達し、開示要求に関する決定を直ちに行うことを目的としているが、制御及び手続に限定されない。我々の2022年9月24日までの開示制御及び手続の評価によると、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、その日までに、我々の開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月24日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。
制御措置の有効性の固有の制限
内部制御は財務報告に対する固有の局限性であるため、談合或いは制御管理が不適切な状況が存在する可能性があり、誤り或いは詐欺による重大な誤報を適時に防止或いは発見できない可能性がある。さらに、今後の財務報告の内部統制の有効性のいずれの評価予測も、条件の変化により不十分になったり、政策や手順の遵守度が悪化したりする可能性がある。
31
カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
法律手続きに関する資料は、当社の監査されていない財務諸表付記6“引受及び又は事項”を参照してください。付記6は、本リストの10-Qの四半期報告に掲載されており、これらの資料は、本報告に参照されて組み込まれています。
第1 A項。リスク要因
私たちは、私たちの2022年度10-K会計年度“プロジェクト1 A-リスク要因”に含まれるリスクを含む、私たちの業務、財務状況、見通し、経営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある多くのリスクに関連して急速に変化する環境で運営されている。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
32
カタログ表
項目6.展示品
証拠品番号： | 展示品説明 | |
10.1 | クレジット協定の第4号修正案は，2022年7月11日に，会社，Boot Barn，Inc.，Sheplers Holding LLC(f/k/a Sheplers Holding Corporation)，Sheplers，LLC(f/k/a Sheplers，Inc.)，Wells Fargo Bank，National Associationが行政エージェント，Swingline貸手と発行貸手として，Wells Fargo Bank，National Associationが唯一の手配人と唯一の簿記管理人として，その中で言及した他の貸手(202年7月14日に証券取引委員会に提出された現在8-K連結添付ファイル.1参照)である | |
31.1 | 改正された1934年証券取引法第13 a-14条に基づく最高経営責任者の証明。 | |
31.2 | 1934年に改正された証券取引法第13 a-14条に基づいて首席財務官を証明する。 | |
32.1** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | |
32.2** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | |
101 | Boot Barn Holdings，Inc.2022年9月24日までの四半期Form 10-Q四半期報告中の対話型データファイル、フォーマットはiXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)：(I)簡明総合貸借対照表；(Ii)簡明総合経営報告書；(Iii)簡明株主権益総合報告書；(Iv)簡明現金流動表と(V)簡明総合財務諸表付記。 | |
104 | 2022年9月24日現在のForm 10-Q四半期報告の表紙は、イントラネットXBRLとなっている。 |
* | S-K規則第601(B)(2)項によれば、修正案の付表は本願から省略されている。要求に応じて、会社はアメリカ証券取引委員会にこのようなスケジュールと展示品のコピーを提供するだろう。 |
** | これらの証明書は、2002年のサバンズ·オキシリー法案第906条に基づいて米国証券取引委員会に提供されたものであり、1934年に改正された証券取引法第18条の目的に基づいて届出が行われていないとみなされ、引用によって1933年に改正された証券法の下のいずれの届出文書に組み込まれているともみなされてはならない。 |
33
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ルートBarnホールディングス、Inc. | |
日付：2022年10月26日 | /s/ジェームズ·G·コンロイ |
ジェームズ·G·コンロイ | |
社長と最高経営責任者 | |
日付：2022年10月26日 | ジェームズ·M·ウォターキンス |
ジェームズ·M·ウォターキンス | |
首席財務官兼秘書 |
34