誤り12-312022Q3000105358420242024202320242024203100010535842022-01-012022-09-3000010535842022-10-2700010535842021-12-3100010535842022-09-3000010535842022-07-012022-09-3000010535842021-01-012021-09-3000010535842021-07-012021-09-3000010535842022-06-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-3100010535842020-12-310001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-3100010535842021-06-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001053584アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-3000010535842021-09-300001053584SRT：最小メンバ数Mcbc：Paycheck 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OtherSecuredFinancingReceivableメンバアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-09-300001053584アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310001053584アメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するMcbc：社債やその他の債務証券のメンバー2021-12-310001053584Mcbc：社債やその他の債務証券のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバー2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するMcbc：社債やその他の債務証券のメンバー2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するMcbc：社債やその他の債務証券のメンバー2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2022-09-300001053584Mcbc：社債やその他の債務証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政債券メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001053584Mcbc：社債やその他の債務証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーMcbc：社債やその他の債務証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584Mcbc：社債やその他の債務証券のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政債券メンバー2022-09-300001053584Mcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584Mcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584Mcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するMcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001053584Mcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーMcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーMcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーMcbc：他の株式証券のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001053584アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001053584US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-09-300001053584US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001053584US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001053584US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001053584US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001053584US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001053584US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-01-012021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-012022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：メンバー交換2021-01-012021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：メンバー交換2022-01-012022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：メンバー交換2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：市場態度評価技術メンバーUS-GAAP：測定入力比較調整メンバアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584US-GAAP：測定入力比較調整メンバSRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：市場態度評価技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001053584米国-GAAP：IncomeApproachValuationTechnologiesメンバーSRT：最小メンバ数US-GAAP：測定入力CapRateMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001053584US-GAAP：測定入力比較調整メンバSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：市場態度評価技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：測定入力比較調整メンバSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：市場態度評価技術メンバー2022-09-300001053584米国-GAAP：IncomeApproachValuationTechnologiesメンバーUS-GAAP：測定入力CapRateMembersSRT：最大メンバ数アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584US-GAAP：測定入力CapRateMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-GAAP：IncomeApproachValuationTechnologiesメンバーSRT：最大メンバ数2021-12-310001053584SRT：最小メンバ数US-GAAP：測定入力CapRateMembers米国-GAAP：IncomeApproachValuationTechnologiesメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001053584US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまでUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001053584US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2021-12-310001053584アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまでアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300001053584US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310001053584アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001053584アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001053584US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2022-09-300001053584Mcbc：PuableAdvancesMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-09-300001053584Mcbc：SingleMaturityFixedRateAdvancesMemberアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2021-12-310001053584Mcbc：SingleMaturityFixedRateAdvancesMemberアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2021-12-310001053584Mcbc：PuableAdvancesMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2021-12-310001053584Mcbc：PuableAdvancesMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバーSRT：重み平均メンバ2021-12-310001053584Mcbc：PuableAdvancesMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバーSRT：重み平均メンバ2022-09-300001053584Mcbc：SingleMaturityFixedRateAdvancesMemberアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバーSRT：重み平均メンバ2021-12-310001053584SRT：重み平均メンバMcbc：SingleMaturityFixedRateAdvancesMemberアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-09-300001053584US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesPutable OptionMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバーMcbc：FederalHomeLoanBankAdvancesThreeMember2022-05-270001053584Mcbc：FederalHomeLoanBank AdvancesOneMembersUS-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesPutable OptionMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-01-210001053584US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesPutable OptionMembersMcbc：FederalHomeLoanBankAdvancesTwoMemberアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-01-210001053584Mcbc：他の高度なメンバーSRT：最小メンバ数2022-05-270001053584SRT：最大メンバ数Mcbc：他の高度なメンバー2022-05-270001053584US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesPutable OptionMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバーMcbc：FederalHomeLoanBankAdvancesTwoMember2022-01-212022-01-210001053584US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesPutable OptionMembersMcbc：FederalHomeLoanBank AdvancesOneMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-01-212022-01-210001053584US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesPutable OptionMembersアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバーMcbc：FederalHomeLoanBankAdvancesThreeMember2022-05-272022-05-270001053584Mcbc：FederalHomeLoanBankAdvancesTwoMemberアメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバーUS-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesPutable OptionMembers2022-04-212022-04-210001053584Mcbc：他の高度なメンバー2022-05-272022-05-2700010535842022-05-272022-05-270001053584アメリカ-公認会計基準：連邦準備銀行上級メンバー2022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：連邦準備銀行上級メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：資産担保資産担保メンバーアメリカ-公認会計基準：連邦準備銀行上級メンバー2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：連邦準備銀行上級メンバーアメリカ-公認会計基準：資産担保資産担保メンバー2022-09-300001053584米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001053584米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001053584米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001053584米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001053584US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-09-300001053584US-GAAP：未使用クレジットメンバ2021-12-310001053584Mcbc：承諾側担保融資担保証券を販売するメンバー2022-09-300001053584US-GAAP：未使用クレジットメンバ2022-09-300001053584Mcbc：承諾側担保融資担保証券を販売するメンバー2021-12-310001053584US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2021-12-310001053584アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2022-09-300001053584US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーアメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2022-01-012022-09-300001053584アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2022-01-012022-09-300001053584SRT：補欠メンバ2021-12-310001053584SRT：補欠メンバ2022-09-30Xbrli：共有ISO 4217：ドルISO 4217：ドルXbrli：共有Mcbc：分岐Mcbc：ローンMcbc：クラスMcbc：InterestRateSwitpMcbc：安全Mcbc：支払いMcbc：備考Mcbc：交換Xbrli：純Mcbc：先行Mcbc：カテゴリ

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索引.索引

マカタワ銀行は

連結財務諸表付記

(未監査)

付記1--主要会計政策の概要

合併原則：添付の連結財務諸表には、Macatawa銀行会社(“当社”、“私たち”)及びその完全子会社Macatawa銀行(“当銀行”)の勘定が含まれています。すべての重要な会社間口座とbr}取引は合併で削除されました。

Macatawa銀行はミシガン州フランチャイズ銀行で、その預金口座は連邦預金保険会社が保証している。世行の業務26全方位サービス支店brは、ケント県、オタワ県、ミシガン州アルガン県北部で全方位の商業と消費者銀行及び信託サービスを提供する。

最近起こった事件：新冠肺炎の大流行に対応するために、連邦、州と地方政府は公衆健康への影響を軽減し、ウイルスによる経済影響に対応するために行動を続けている。新冠肺炎及びその関連変種の影響は、他のリスク以外に、当社の顧客が融資の延期、融資条項の修正或いは他の借り手の融通の要求を大幅に増加させる可能性がある；当社の顧客の財務状況に重大な悪影響を与え、br}は彼らが計画通りに当社に支払う能力に影響を与える可能性があり、それによって延滞と融資損失の増加を招く；追加の融資損失の準備を招く。会社の融資に対する需要の減少を招く；あるいは会社が魅力的な条項で資本を獲得する能力にマイナスの影響を与え、さらには全く影響を与えない。これらの影響は、会社とその顧客の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

同銀行は小企業管理局(“SBA”)給与保護計画(“PPP”)の参加者である。購買力平価ローンは、購買力平価の要求に応じて賃金や他の許容用途に使用すれば、全部または一部免除することができる。これらの融資の固定金利は1.00%、期限が2年(2020年6月5日までに発行されるローン)または5年(2020年6月5日以降に発行されるローン)であり、全部または部分的に免除されていない場合。支払いは小企業管理局が寛大な金額を貸主に送金するbr日に延期されるか、または借り手が保証期間の最後の日に許しを申請しない場合は、保証期間の最終日後10ヶ月の日付に延期される。購買力平価ローンによる費用繰延と償却#年契約期間の利息収入24 months or 60月は，状況によります。SBAで許した後、未償却費用はその後利息収入として確認された。

In 2020:

•

世界銀行は1,738購買力平価ローン総額は$346.7 million in principal.

•

発生した費用の総額は$10.0百万ドルです。

•

765購買力平価ローン総額は$113.5 million were forgiven.

•

純費用総額は$5.4100万人が認められています

In 2021:

•

世界銀行は1,000購買力平価ローン総額は$128.1 million in principal.

•

発生した費用の総額は$5.6百万ドルです。

•

1,722購買力平価ローン総額は$318.4 million were forgiven.

•

純費用総額は$8.3100万人が認められています

2022年9月30日までの9ヶ月間で：

•

251購買力平価ローン総額は$43.1 million were forgiven.

•

純費用総額は$1.3100万人が認められています

2022年9月30日までに1つは購買力平価ローン総額は$37,000元金はまだ返済されておらず，純費用総額は$である5,000まだ認められていない。

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(Unaudited)

注1-重要会計政策概要 (続)

陳述の基礎: 添付されている未審査総合財務諸表は、アメリカが公認している中期財務資料会計原則及び表格10-Q及び条例S-X第10条の指示に基づいて作成されたものである。したがって、それらはアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている完全な財務諸表会計原則によって要求されるすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、すべての調整(正常経常性対策項目のみを含む)が含まれていると考えており、これらの調整は公平な列報に必要とされている。

2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。もっと知りたいのは、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれる総合財務諸表と関連付記を参照してください。

予算の使用：アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成するために、管理層は既存の情報に基づいて推定と仮定を行う。これらの推定や仮定は、財務諸表や提供された開示における報告書の金額に影響を与え、将来の結果が異なる可能性がある。融資損失準備、繰延税金項目資産推定値、或いは損失があり、所有している他の不動産の公正価値と金融商品の公正価値は特に変化する可能性がある。

融資損失準備：ローン損失準備(Br)は私たちのローングループに固有の発生可能な信用損失の推定準備であり、融資損失と回収準備金を増加させ、ローンのフラッシングを減少させた。経営陣は、ポートフォリオにおける既知と固有のリスク、過去の融資損失経験、特定の借り手の状況と担保価値の推定に関する情報、経済状況やその他の関連要因に基づいて、融資損失準備金残高が十分であるとしている。特定の融資には免税額を割り当てることができるが、経営陣が解約すべきと判断したどの融資についても、すべての免税額を得ることができる。経営陣が融資残高が回収できないことを確認した場合、融資損失は計上される。経営陣は、以前解約していた残高の入金作業を継続し、回収を融資損失準備金の補充としている。

手当には具体的な構成要素と一般的な構成要素が含まれている。具体的な部分は個別に減価に分類された融資に関するものだ。一般的な部分は非分類ローンを含み、現在の品質要素によって調整された歴史的損失経験に基づく。同社は商業融資の融資種別と融資リスクレベルに基づいて損失移転分析を行い、融資損失と回収状況を追跡している。2022年9月30日18商業ローンは月ごとに計算された年化歴史赤字経験を採用している12住宅ローンと消費ローンはいずれも1カ月の歴史的損失経験期間が適用される。これらの歴史的損失パーセンテージは、経済傾向、信用品質傾向、評価値傾向、集中度リスク、融資審査品質、人員変動、外部要素とその他の考慮要素を含むいくつかの定性的要素によって調整される。

現在の情報や事件に基づいて、当社が融資協定の契約条項によって満期になったすべての金額を回収できない可能性が高いと考えられる場合、その融資は減値とみなされる。条項が修正され、譲歩され、借り手が財務的に困難に遭遇した融資は、問題のある債務再編とみなされ、減価に分類される。

関係残高が$を超える商業と商業不動産ローン 500,000内部リスクレベルは6あるいはもっと悪いのは被害があるかどうかを評価することだ。ローンが減額された場合、一部を割り当て、ローンの既存の金利に基づいて将来のキャッシュフローを推定する現在価値報告ローン、または担保の公正価値に基づいて推定販売コストを減算する(担保のみで返済される予定がある場合)ローンを報告する。消費や住宅不動産ローンのような大量の小さな残高の同質融資は、減値が集団的に評価され、それらは個別に減値開示として識別されていない。

問題債務再編も減値とされており、減値は一般に将来のキャッシュフローを推定する現在値で計量され、初期融資の有効金利や担保を使用した公正価値から推定販売コストを減算し、担保のみで返済する予定であればである。

償還資産：融資停止によって得られた資産は、主に所有している他の不動産であり、最初に公正価値から買収時に販売された推定コストを差し引いて入金し、新たなコスト基盤を構築した。公正価値が低下すれば，計上価格準備を計算する.買収後のコストはそれらが物件の増価をしない限り費用に計上されるだろう。

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(Unaudited)

付記1--主要会計政策の概要(続)

所得税：所得税支出とは、本年度に支払うべき或いは払戻可能な所得税と繰延税金項目資産と負債変動の総和である。繰延税金項目資産と負債とは、税率を制定して計算した資産と負債の帳簿金額と計税基礎との間の一時的な差によって生じる予想される将来の税項結果である。必要であれば、推定手当は繰延税金資産を予想される現金化額に減らすことができる。

税務審査が税務審査中に継続し、税務審査が発生したと推定された場合にのみ、当社は税務立場を利益と確認する。確認された金額は、審査で実現される可能性が50%を超える最大税収割引金額です。“より可能性が高い”テストに該当しない税収については、いかなる税金優遇も記録されない。当社は所得税費用の中で所得税事項に関する利息と罰金を確認します。

取引先と契約した収入：当社は会計基準編纂テーマ606に基づいて顧客との契約の収入を記録し、取引先と契約した収入“(”主題606“)。主題 606によれば、会社は顧客との契約を決定し、契約中の履行義務を決定し、取引価格を決定し、取引価格を契約中の履行義務に割り当て、契約履行義務を履行する際(または履行義務として)収入を確認しなければならない。本報告で述べた期間は，前の期間の履行義務による収入は確認されていない。

当社の主な収入源であるbrは、融資、証券、および他の金融商品によって稼いだ利息および配当から来ているが、これらの融資、証券、および他の金融商品はテーマ606の範囲内ではない。当社は顧客との契約の性質を評価しており，顧客と締結した契約収入を総合収益表を超えたより細粒度のカテゴリにさらに細分化する必要はないと考えられる.

サービスを提供する際には、会社は通常、顧客と締結された契約における履行義務を履行し、取引価格は通常固定されており、定期的(通常は毎月)またはイベントに応じて料金を徴収する。サービス提供時に義務を履行し、取引価格が固定されているため、アプリケーションテーマ606では、クライアントとの契約の収入金額や時間の決定に大きな影響を与える判断にはほとんど触れない。

利子収入：会社の最大の収入源は利息収入であり、利息収入は主にローンと投資契約に書き込まれた契約条項によって権責発生制で確認される。

非利息収入：会社の非利息収入の大部分は，(1)預金関連サービスのサービス料，(2)担保ローン販売に関する収益，(3)信託料と(4)デビットカードとクレジットカード交換収入からなる.これらのサービスの多くは取引に基づいており，収入確認は関連サービスを提供するためである.

派生商品：当行のある商業ローンの顧客は、当行と直接金利交換協定を締結しています。当行はその顧客と交換協定を締結すると同時に、当行も代理銀行と相応の金利交換協定を締結し、その条項は当行とその商業ローン顧客の金利交換条項と同じである。これは背中合わせ交換プロトコルと呼ばれる。この手配によると，世銀は二つ独立金利交換、各金利交換は公正価値で価格を計算します。条項は相互に反映されているため，銀行の損益表に影響を与えない.本行はその代理銀行と総純額決済手配を予約し、これらの手形の公正価値を毛数で記録することを選択した。このような協定の名目総額は2022年9月30日と2021年12月31日現在で#ドルである127.3百万ドルとドル140.7100万ドルで公正な価値$の派生資産を生み出しました6.9百万ドルとドル3.3他の資産と派生負債#億ドルをそれぞれ計上する6.9百万ドルとドル3.3百万ドル、他の負債に計上する。これらの道具の公正な値は#ドルだ6.92022年9月30日の百万ドルと1.02021年12月31日は100万人。

担保融資銀行デリバティブ：二次市場への担保融資(金利ロック)のための資金提供の約束と、将来これらの担保融資を交付する長期約束は、ヘッジ会計資格を満たしていないデリバティブに計上される。これらの担保融資デリバティブの公正価値は、ローン金利がロックされた日から担保ローン金利の変化に基づいて推定される。英国中央銀行は担保融資支援証券の売却を約束し、その後、これらの証券を買い戻し、担保融資ルートにおける金利リスクをヘッジする。時々、当行も長期承諾を行い、ローンが決済されているがまだ販売されていない場合、将来的に住宅ローンを交付し、ローンの売却を承諾することによる金利変動をヘッジする。

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(Unaudited)

付記1--主要会計政策の概要(続)

これらの金利ロックと担保担保証券と長期承諾デリバティブの公正価値変動は担保ローンの純収益に計上される。金利ロック約束の公正価値は$(19000) 2022年9月30日と$252021年12月31日現在、1000人。住宅ローン証券派生ツールの公正純価値は#ドルである742022年9月30日時点で1，000元および(13,000) at December 31, 2021.

販売待ちのローンを持つ：中古市場で発行して販売しようとしている住宅ローンは、投資家が約束した公正価値を返済していないことに基づいて帳簿を作成する。2022年9月30日と2021年12月31日現在、これらの融資の未実現純収益(赤字)は(17,000) and $51それぞれ1，000，000ドルであり，帳票価値に反映される.販売待ちローンを持つ公正価値変動は担保ローンの純収益に計上される。ローンは販売と同時にサービスを解放する；したがって、担保融資サービス権資産は確立されない。

新発表されたまだ発効していない基準: FASBはASU 2016-13号を発表しました金融商品信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定。本会計基準は、現行GAAPにおける発生した損失低減方法の代わりに、予想される信用損失を反映し、より広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮して信用損失推定を提供する必要があり、それによって、報告エンティティが各報告日に保有する信用を延長するために、財務諸表使用者により多くの金融商品の予想信用損失及び他の承諾に関する決定有用な情報を提供する。新しい指針は可能な初期確認閾値を取り消し、1つのエンティティのすべての予想信用損失に対する現在の推定を反映している。新しいガイドラインは、予測情報および過去のイベントおよび現在の状況を含むために、集団または個別に測定された資産を含む、資産の予想信用損失推定値を作成する際にエンティティが考慮しなければならない情報を拡大する。具体的な方法は期待信用損失を測定することはなく、エンティティが信用損失に対する予想を合理的に反映する方法を採用することを許可する。実体は依然としてその現在の記録信用損失準備のシステムと方法を使用することができるが、新しい規則の下で、記録信用損失準備の投入は一般的に変更する必要があり、すべての予想信用損失の推定を適切に反映し、そして合理的かつ支持可能な予測を使用する。また、債務証券を売却できる信用損失は現在、減記ではなく手当として報告されなければならないだろう

本ASUは実体推定信用損失準備に関する仮定，モデルと方法の開示要求を拡大した。また、実体は信用品質指標に従って各種類の金融資産の償却コスト残高を開示し、開始年によって区分する必要がある。当社はこの新しいASUを適用するためにソフトウェアサプライヤーを選択し、現在の予想信用損失(“CECL”)を計算し、2018年第2四半期にこのソフトウェアを実施し、2018年第3四半期に統合を完了し、2018年第4四半期に現在のGAAPを使用して損失モデルを使用して2つのシステムと並列計算を行った。当社は2019年1月からこのソフトウェアを用いて毎月発生する損失計算を行い，新たな現在の期待信用損失モデルを融資損失準備計算としてシミュレーションを開始した。その後しばらくの間、当社は当社が決定した融資部門に基づいて、ASUに規定されている各種方法をシミュレーションした。2022年9月30日までに行われたモデリングによると、当社は新基準を採用した影響は、債務証券の売却や満期まで保有できる債務証券の融資損失準備や推定準備金レベルに大きな影響を与えないと考えている。会社は並行計算を継続する予定であるとともに，は新基準を採用した影響を評価し続ける。

ASU2020-04, 為替レート改革(テーマ848)を参考にして、参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する pGAAPの契約修正およびヘッジ会計に関する指導のために、LIBORおよび他の銀行間同業借り換え金利から代替参考金利への市場移行時の財務報告負担を軽減するために、一時的なオプションの方便および例外を提供する。ある基準を満たす場合、エンティティは、参照為替レート改革の影響を受けない契約にいくつかの修正会計要求を適用しないことを選択することができる。このような選択をしたエンティティは、修正日に契約を再計量するか、または以前の会計決定を再評価する必要はないであろう。Br}エンティティは、いくつかの基準を満たす場合に、参照レート改革の影響を受けるヘッジリッジ関係にヘッジ会計を適用し続けることを可能にする様々なオプションの便宜的な方法を選択することができる。我々は，代替参考金利委員会が発表したスケジュールを用いて，この過渡期内に内部マイルストーンを策定·実現するよう指導している。規制指針によると、私たちはLIBORに基づく新しい融資と金利デリバティブの使用を中止した。修正されたテーマでの指導848私たちが一時的に選択可能な措置と例外状況を選挙する能力は私たちにとって12月まで有効です31, 2022.私たちはこの基準で許可されたロンドン銀行間の同業借り換え金利の過渡期減免を採用した。

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(Unaudited)

付記1--主要会計政策の概要(続)

ASU No. 2022-01 派生商品とヘッジ(テーマ815)：公正価値ヘッジ--ポートフォリオ階層法。このASUは、現在の最終層のヘッジ会計方法を拡張し、この方法は、1つのヘッジ保証層のみが単一の閉じたポートフォリオの複数のヘッジ値層を可能にする。この拡張を反映するために，最終層手法はポートフォリオ層法と新たに命名された.本ASUは、ポートフォリオ階層方法の範囲を非前払い資産を含む範囲に拡大し、単層ヘッジにおける条件に適合するヘッジツールを指定し、ヘッジベース差調整の会計および開示について追加的な指導を提供し、閉鎖ポートフォリオに含まれる資産のクレジット損失を決定する際にどのように対応ベース差調整を考慮すべきかを指定する。本ASUは、2022年12月15日以降の事業年度およびこれらの事業年度内の移行期間内に公共事業体に有効である。当社はこのようなヘッジ活動に従事していないため、当社はこのASUを採用することがその財務業績や開示にいかなる影響を与えるとは考えていない。

ASU No. 2022-02 金融商品− 信用損失(主題326)：問題債務再構築と年次開示それは.本ASUは、サブテーマ310-40、売掛金-債権者問題債務再編(TDR)における債権者問題債務再編(TDR)に関する会計指導を廃止するとともに、借り手が財務困難に遭遇した場合に債権者による何らかの融資再編の開示を増加させる。本指導意見は、1つのエンティティに、新しいローンを発生させるか、既存のローンを継続するかを決定することを要求する。また、ASUは今期の売掛金源年度ごとに行った今期の査定総額の開示を要求している。ASUはまた、融資売掛金源の年度別に計上された今期の総査定を開示し、財務困難に遭遇した借り手に対する入金のいくつかの修正を開示することを要求している。本ASUは2022年12月15日以降の会計年度内に会社に有効である。当社は、本ASUの採用はその財務業績に実質的な影響を与えないと考え、新たなASUを採用した後、その財務諸表に必要な総売上を増やして開示します標準です。

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索引.索引

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(Unaudited)

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(Unaudited)

注3-ローン

ポートフォリオ融資は以下の通り(千ドル)

	九月三十日 2022			十二月三十一日 2021
商工業：
PPPは含まれていません	$	427,034		$	378,318
PPP.PPP		32			41,939
商業と工業合計		427,066			420,257
商業地所：
開発された住宅		6,830			4,862
住宅開発業者に安全保障を提供しない		—			5,000
空きと未改善		34,737			36,240
商業化が進む		107			171
住宅が改善された		107,782			100,077
商業化の程度が高まる		257,144			259,039
製造業とbr工業		115,624			110,712
総商業不動産		522,224			516,101
消費者：
住宅抵当ローン		130,138			117,800
安全じゃない		111			210
家屋純価値		55,618			51,269
その他保証		3,488			3,356
総消費額		189,355			172,635
融資総額		1,138,645			1,108,993
融資損失準備		(14,821	)		(15,889	)
	$	1,123,824		$	1,093,104

上記の総額は繰延費用と費用を差し引いた純額である。ローン繰延費用の総額は#ドルです1.3百万ドルとドル2.6それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日の百万である。ローン繰延コストは合計#ドルです1.4百万ドルとドル1.3それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

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(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

ポートフォリオ別の融資損失準備活動状況は以下のとおりである(ドル，単位：千ドル)：

2022年9月30日までの3ヶ月	商業広告そして工業		商業広告不動産.不動産			消費者			未分配			合計する
期初残高	$	5,256	$	7,022		$	2,316		$	37		$	14,631
押し売りする		—		—			(46	)		—			(46	)
回復する		175		5			56			—			236
融資損失準備金		179		(147	)		(14	)		(18	)		—
期末残高	$	5,610	$	6,880		$	2,312		$	19		$	14,821

3点2021年9月30日までの月	商業広告そして工業			商業広告不動産.不動産			消費者			未分配		合計する
期初残高	$	5,206		$	8,740		$	2,856		$	4	$	16,806
押し売りする		—			—			(22	)		—		(22	)
回復する		265			11			22			—		298
融資損失準備金		(259	)		(250	)		(68	)		27		(550	)
期末残高	$	5,212		$	8,501		$	2,788		$	31	$	16,532

Nine months ended September 30, 2022	商業広告そして工業			商業広告不動産.不動産			消費者			未分配			合計する
期初残高	$	5,176		$	8,051		$	2,633		$	29		$	15,889
押し売りする		(38	)		—			(103	)		—			(141	)
回復する		185			276			112			—			573
融資損失準備金		287			(1,447	)		(330	)		(10	)		(1,500	)
期末残高	$	5,610		$	6,880		$	2,312		$	19		$	14,821

Nine months ended September 30, 2021	商業広告そして工業			商業広告不動産.不動産		消費者			未分配		合計する
期初残高	$	6,632		$	7,999	$	2,758		$	19	$	17,408
押し売りする		—			—		(102	)		—		(102	)
回復する		320			122		84			—		526
融資損失準備金		(1,740	)		380		48			12		(1,300	)
期末残高	$	5,212		$	8,501	$	2,788		$	31	$	16,532

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注3- 貸し付け金(続)

以下の表は、ポートフォリオの細分化と減価方法に基づいて、融資損失準備残高と記録された融資投資 (千ドル)：

2022年9月30日	商業広告そして工業		商業広告不動産.不動産		消費者		未分配		合計する
ローン損失準備：
Brローンに帰属できる期末手当：
欠陥状況をそれぞれ審査する	$	54	$	17	$	223	$	—	$	294
集団評価減価		5,556		6,863		2,089		19		14,527
期末手当残高合計	$	5,610	$	6,880	$	2,312	$	19	$	14,821
ローン：
被害状況を個別に評価する	$	1,823	$	568	$	2,942	$	—	$	5,333
集団評価減価		425,243		521,656		186,413		—		1,133,312
期末ローン残高合計	$	427,066	$	522,224	$	189,355	$	—	$	1,138,645

2021年12月31日	商業広告そして工業		商業広告不動産.不動産		消費者		未分配		合計する
ローン損失準備：
ローンの期末手当を取るべきです
被害状況を個別に評価する	$	303	$	24	$	238	$	—	$	565
集団評価減価		4,873		8,027		2,395		29		15,324
期末手当残高合計	$	5,176	$	8,051	$	2,633	$	29	$	15,889
ローン：
被害状況を個別に評価する	$	3,375	$	1,127	$	3,024	$	—	$	7,526
集団評価減価		416,882		514,974		169,611		—		1,101,467
期末ローン残高合計	$	420,257	$	516,101	$	172,635	$	—	$	1,108,993

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注3- 貸し付け金(続)

次の表には、2022年9月30日までに融資種別別に評価された減価融資 (千ドル単位)：

2022年9月30日	未払い元金てんびん		録画しておく投資する		手当分配された
未記録関連手当：
商工業	$	1,476	$	1,476	$	—
商業地所：
住宅が改善された		32		32		—
商業化の程度が高まる		42		42		—
		74		74		—
消費者		—		—		—
合計，関連手当は記録されていない	$	1,550	$	1,550	$	—

記録された手当：
商工業	$	347	$	347	$	54
商業地所：
商業化の程度が高まる		311		311		6
製造業と工業		183		183		11
		494		494		17
消費者：
住宅抵当ローン		2,686		2,686		204
安全じゃない		31		31		2
家屋純価値		225		225		17
		2,942		2,942		223
合計，記録のある手当	$	3,783	$	3,783	$	294
合計する	$	5,333	$	5,333	$	294

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注3- 貸し付け金(続)

次の表は、2021年12月31日までにローン別に評価された減価融資(千ドル単位)を示しています

2021年12月31日	未払い元金てんびん		録画しておく投資する		手当分配された
未記録関連手当：
商工業	$	669	$	669	$	—
商業地所：
住宅が改善された		41		41		—
商業化の程度が高まる		577		577		—
		618		618		—
消費者		—		—		—
合計，関連手当は記録されていない	$	1,287	$	1,287	$	—

記録された手当：
商工業	$	2,706	$	2,706	$	303
商業地所：
商業化の程度が高まる		318		318		14
製造業と工業		191		191		10
		509		509		24
消費者：
住宅抵当ローン		2,726		2,726		214
安全じゃない		64		64		5
家屋純価値		234		234		19
		3,024		3,024		238
合計，記録のある手当	$	6,239	$	6,239	$	565
合計する	$	7,526	$	7,526	$	565

-21-

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連結財務諸表付記

(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の減価ローンの平均残高と減価ローンの利息確認情報(千ドル単位)を示しています

	3点 1か月一段落した九月三十日 2022		3点 1か月一段落した九月三十日 2021		9.9 1か月一段落した九月三十日 2022		9.9 1か月一段落した九月三十日 2021
期間内減価ローンの平均：
商工業	$	1,277	$	749	$	2,580	$	2,417
商業地所：
開発された住宅		—		—		—		15
住宅が改善された		52		18		44		46
商業化の程度が高まる		356		1,349		420		1,909
製造業と工業		184		195		187		197
消費者		3,005		3,362		2,884		3,641
減価期間中に確認された利息収入：
商工業		30		40		300		336
商業地所		9		22		31		88
消費者		32		28		86		97
現金受取制利息収入確認
商工業		22		37		313		356
商業地所		9		22		31		88
消費者		34		30		60		98

-22-

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(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

非権利責任発生制ローンは減値を集団評価する比較的に小さい残高の同類ローンも含まれ、単独で分類した減価ローンも含む。次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までに記録された非対応計と90日以上のローンの投資状況をローン別に示しています

2022年9月30日	不応計プロジェクト		90歳を超える日数応策
商工業	$	—	$	—
商業地所：
住宅が改善された		—		—
		—		—
消費者：
住宅抵当ローン		85		—
		85		—
合計する	$	85	$	—

2021年12月31日	不応計プロジェクト		90日以上応策
商工業	$	—	$	—
商業地所：
住宅が改善された		5		—
		5		—
消費者：
住宅抵当ローン		86		—
		86		—
合計する	$	91	$	—

-23-

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(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までに記録された超過ローン投資帳簿齢(千ドル単位)をローン別に示しています

2022年9月30日	30-90 日数		より大きい 90日		合計する期限が過ぎた		ローン備考期限が過ぎた		合計する
商工業	$	—	$	—	$	—	$	427,066	$	427,066
商業地所：
開発された住宅		—		—		—		6,830		6,830
住宅開発業者には保証を提供しない		—		—		—		—		—
空きと未改善		—		—		—		34,737		34,737
商業化が進む		—		—		—		107		107
住宅が改善された		—		—		—		107,782		107,782
商業化の程度が高まる		—		—		—		257,144		257,144
製造業と工業		—		—		—		115,624		115,624
		—		—		—		522,224		522,224
消費者：
住宅抵当ローン		—		84		84		130,054		130,138
安全じゃない		—		—		—		111		111
家屋純価値		—		—		—		55,618		55,618
その他保証		—		—		—		3,488		3,488
		—		84		84		189,271		189,355
合計する	$	—	$	84	$	84	$	1,138,561	$	1,138,645

2021年12月31日	30-90 日数		より大きい 90日		合計する期限が過ぎた		ローン備考期限が過ぎた		合計する
商工業	$	39	$	1	$	40	$	420,217	$	420,257
商業地所：
開発された住宅		—		—		—		4,862		4,862
住宅開発業者には保証を提供しない		—		—		—		5,000		5,000
空きと未改善		—		—		—		36,240		36,240
商業化が進む		—		—		—		171		171
住宅が改善された		—		5		5		100,072		100,077
商業化の程度が高まる		—		—		—		259,039		259,039
製造業と工業		—		—		—		110,712		110,712
		—		5		5		516,096		516,101
消費者：
住宅抵当ローン		—		84		84		117,716		117,800
安全じゃない		—		—		—		210		210
家屋純価値		—		—		—		51,269		51,269
その他保証		—		—		—		3,356		3,356
		—		84		84		172,551		172,635
合計する	$	39	$	90	$	129	$	1,108,864	$	1,108,993

-24-

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(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

その会社は$を振り出した294,000 and $565,000問題債務再編(TDR)で融資条項が修正された顧客への特定準備金は、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日のbr}である。これらの融資は、顧客がその現在のキャッシュフローに基づいてより低い融資支払い要求を満たすことを可能にするための条項の再構成に関連する可能性があり、それにより、担保償還権を失うリスクを軽減する。これらの融資には、既存の契約金利で更新されるが、比較可能な信用の市場金利よりも低い融資も含まれる可能性がある。同社はこれらの計画を積極的に利用し、顧客と協力して、償還リスクを低減してきた。商業ローンの場合、これらの修正は通常、利子期間のみを含み、場合によっては、融資金利を下げることも含まれる。場合によっては、修正は、注釈を分割することを含む二つ第1の手形の構造は、当期キャッシュフローおよび担保によって支持され、第2の手形は、残りの無担保債務のために使用される。2枚目のチケットはすぐに無効になり、1枚目のチケットが全額支払われた後にのみ回収できます。このような修正タイプは、一般にA-B音符構造と呼ばれる。消費担保ローンの場合、再構成は、一般に、支払いおよびキャッシュフローの緩和を提供するために金利を下げることを含む。再編ごとに、借り手の財務状況と改訂条項下の返済見通しに対して全面的な信用引受分析を行い、再編が成功するかどうか、およびキャッシュフローが再編後の債務をサポートするのに十分かどうかを評価する。また、再構成後の融資が計算すべき状態にあるべきかどうかを決定するために分析を行う。一般的に、ローンが再編時に計上されるべきであれば、再編後も計上されるべきである。場合によっては、ローンの実際の支払い履歴が非権利責任発生制ローンが再編条項の下でキャッシュフローがあることを示す場合、再編時に非権利責任発生制ローンを計上すべきbr}を計上することができる。その後6人は，再構成条項に基づいて，計算すべき状態にアップグレードすることが可能であるかどうかを決定するために，非計算再構成融資を審査する.

その後、修正または更新が行われ、融資が市場条項に従って行われ、類似の信用リスク特徴を有する新しい債務を含む契約金利が市場金利を下回らない場合、TDRおよび減価融資名が削除される可能性がある。また，A-Bチケット構造で修正された融資からTDR名を削除することも可能である.残りの“A”手形が再編時の市場為替レート(借り手の信用リスクと当時の市場状況を考慮する)であれば、その融資は翌年の次の例年にTDR指定から削除することができる6か月新しい条項に基づいて履行される義務。借り手の信用リスクに対する市場金利は、同業者から収集した市場定価情報を分析し、ローン定価モデルを用いて決定される。このモデルの全体的な目標は、信用リスクの差異を考慮して、1つの信用から次の信用への一致株収益率を実現することである。モデルでは、リスクの高い信用はより高い潜在損失分配を獲得したため、目標株式収益率を実現するために、より高い金利が必要である。

他の減価ローンと同様に、ローンごとに最も可能な返済源に基づいて、TDRごとの融資損失準備金を見積もる。担保に依存した減価商業不動産ローンについては、予備は基礎担保の公正価値から推定販売コストを引いて計算される。業務運営のキャッシュフローから返済される予定の減価商業ローンについては、割引キャッシュフローに基づいて計算される。あるTDRグループ、例えば住宅担保ローンは、共通の特徴があり、それらにとって、手当は割引キャッシュフローによって計算され、計算したのは池の加重金利の変化である。私たちが契約金利を下げた商業TDRの手当配分は、元の契約金利で割引された新しい支払い条件を用いてキャッシュフローを測ることで計算されます。

次の表には、2022年9月30日と2021年12月31日までの問題債務再編情報 (千ドル単位)：

	2022年9月30日				2021年12月31日
	量貸し付け金		卓越した録画しておくてんびん		量貸し付け金		卓越した録画しておくてんびん
商工業		4	$	1,823		4	$	3,375
商業地所		4		568		6		1,127
消費者		33		2,942		44		3,024
		41	$	5,333		54	$	7,526

-25-

索引.索引

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連結財務諸表付記

(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

次の表に2022年9月30日までと2021年12月31日までのTDRに関する情報を示す。表には、再編前に非課税状態にあり、再編時に計算すべき問題債務再編金額と、報告された期間ごとの再編条項に基づいて6ヶ月連続でbr}支払いを受けて課税状態にアップグレードした問題債務再編金額(千ドル単位)を示している

	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
応計TDR−再構成時の非応計項目	$	—	$	—
TDR--再構成時には計算すべき		4,982		4,552
計算すべきTDR-6回連続した支払い後に課税にアップグレードする		351		2,968
	$	5,333	$	7,520

あったことがある1つは 2022年9月30日までの3ヶ月間に実行された担保ローンTDR。このローンのTDRまでの残高は合計#ドルです278000，000 そしてあります違います。TDRを減記する.あったことがある1つは消費ローンTDRと1つは2022年9月30日までの9ヶ月間に実行された担保ローンTDR 。これらの融資のTDRまでの残高は合計#ドルである377,000 and there were 違います。TDRを減記する.いくつありますか違います。TDRは、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に実行されます。

会計基準によると、すべての融資修正がTDRであるわけではない。TDRとは、会社が財務的苦境に陥った借り手に特許権を付与した場合の修正または更新を意味する。同社はTDRの地位を決定するために、すべての修正と更新を検討します。場合によっては、借り手は財務的に困難に直面する可能性があるが、会社は割引を提供しない。これらの修正はTDRとはみなされない.他の場合、会社は金利を下げるなどの割引を提供する可能性があるが、借り手は財務的苦境を経験していない。もし同社の金利が競争相手の金利に相当すれば、このような状況になる可能性がある。これらの修正もTDRとはみなされない.最後に、財務的苦境を経験していない借り手については、既存の条項に従って更新された契約はTDRとみなされない。手当配分は、TDRや減価とみなされない他の融資と同様に、融資レベルや融資種別を適用した履歴ベースに基づいて配分される。

TDRの違約率はずっと低く、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、90日を超えるローン残高を滞納したり、再編後12ヶ月以内に非課税プロジェクトに移行したローン残高は重要ではない。

2020年3月、連邦銀行機関は財務会計基準委員会やコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(CARE)と協議して発表した指導意見と共同で、2019年12月31日までに期限が30日を超えていない融資の新冠肺炎に関する改正はTDRではないと規定している。世銀は2022年9月30日までにこのガイドラインを適用し修正した726元金残高総額$の個人ローン337.2百万ドルです。2022年9月30日現在、これらのすべての修正は期限が切れており、ローンはその契約支払条項に回復している。

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索引.索引

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連結財務諸表付記

(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

信用品質指標：当社は、借り手の債務返済能力に関する情報に基づいて、融資をリスクカテゴリに分類し、例えば、現在の財務情報、履歴支払い経験、信用文書、公共情報、現在の経済傾向、その他の要因である。同社は商業ローンを単独で分析し、信用リスクレベルに基づいてこれらの関係を分類している。その会社はある種の8人ポイントシステムは、5から8級が分類されているか、または視聴、単位であると考えられる。すべての商業ローンは開始時、更新、または任意の修正のたびに等級が割り当てられる。クレジットが初めて観察クレジットに格下げされた場合(更新、修正、クレジット員識別またはローン審査プロセスによって)場合、クレジットおよびクレジット担当者は、行政ローン審査(ALR)を生成する。すべての腕時計信用には四半期完成のALRがあり、借り手とその保証人の担保頭寸とキャッシュフローを分析している。経営陣は四半期ごとに貸手と会議を開き、各クレジットを詳細に検討し、進展が停滞した場合に解決策の策定を支援する。必要に応じて、貸手は、ALRの一部として、割り当てられた融資レベルを変更することを提案する。また、ローン審査は開始、更新或いは修正時にすべてのローン等級を審査し、そしてローン審査プロセスの中でローンを選択する時に再び審査する。クレジットは、その格付けが4に向上するまで、またはクレジット関係がゼロ残高になるまでALRに保持されます。当社は、以下のリスクレベル定義を使用します

1.よかった−非常に強力な財務状態によってサポートされる融資または銀行自身の預金によって保証される融資。世界銀行が直面するリスクは極めて小さく、金融状況が深刻で急速に悪化する可能性は極めて低い。

2.平均を上回る−返済能力があることを示す健全な財務諸表によってサポートされる融資または有価証券保証(および適切な保証金)での借金。英国中央銀行が直面する名目リスクと深刻な金融悪化の可能性は極めて少ない。これらの単位の全体的な品質は非常に高い.

3.質が良い−良好な資産品質および流動性、良好な債務能力カバー範囲、およびすべての重要なポストの良好な管理によってサポートされる融資。ローンは受け入れ可能な担保によって保証され、保証金は十分である。不利な市場状況が優勢であれば、状況は軽微に悪化するリスクがある。

4.許容可能なリスク世銀に対して許容可能なリスクを有する融資は、平均品質よりもわずかに低い可能性がある。借り手の財務力は限られており、レバレッジ率はかなり高い。不利な市場状況が優勢であれば、状況は悪化する可能性がある。このようなポイントは関係マネージャーによって密接に監視されなければならない。

5.わずかに受け入れられる-融資の質はわずかであり、銀行が直面しているリスクは通常のレベルよりも高い。借り手は受け入れ可能な資産品質を示しているが，流動性が低く，レバー率が高い。不利な市場状況に耐える能力がなければ、不一致の利益表現が現れる。主要な返済源は検討する価値があるが、副次的な返済源は依然として1つの選択である。関係マネージャーと経営陣の密接な関心が必要だ。

6.標準に合わない−借入者の純資産および支払能力または質入れされた担保によるローンの保護が不足している。主要で副次的な返済源には問題がある。重い債務状況は明らかかもしれないし、販売量と収益は悪化しているかもしれない。もし欠陥をすぐに解決して修正しなければ、銀行はいくつかの損失を受けるかもしれない。

7.疑わしい-財務諸表が弱いか、または財務諸表サポートがないローン、およびすべてのローンを返済する能力に問題があります。このようなローンの特徴は通常、担保不足、資金不担保、あるいは財務状況が極めて悪いことである。疑わしいローンに分類されると次基準に分類される固有のすべての弱点があるが，これらの弱点が全融資を回収または清算することを非常に疑わしいという特徴が増加している.損失の可能性はきわめて高いが，損失を最大限に減らすか，あるいはを最大限に回復するための活動を行っている可能性がある.

8.損失-融資は回収できないとされており、銀行資産としてはほとんど価値がない。

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索引.索引

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連結財務諸表付記

(Unaudited)

注3- 貸し付け金(続)

2022年9月30日と2021年12月31日まで、融資カテゴリ別のビジネスローンリスクレベルカテゴリは以下の通り(千ドル単位)

2022年9月30日		1		2		3		4		5		6		7		8	合計する
商工業	$	15,063	$	13,129	$	181,578	$	208,693	$	8,312	$	291	$	—	$	—	$	427,066

商業地所：
開発された住宅		—		—		—		6,830		—		—		—		—		6,830
住宅開発業者には保証を提供しない		—		—		—		—		—		—		—		—		—
空きと未改善		—		429		17,151		17,157		—		—		—		—		34,737
商業化が進む		—		—		107		—		—		—		—		—		107
住宅が改善された		—		—		24,867		82,858		57		—		—		—		107,782
商業化の程度が高まる		—		18,122		79,871		152,189		6,651		311		—		—		257,144
製造業と工業		—		9,029		28,264		74,284		1,715		2,332		—		—		115,624
	$	15,063	$	40,709	$	331,838	$	542,011	$	16,735	$	2,934	$	—	$	—	$	949,290

十二月三十一日2021		1		2		3		4		5		6		7		8	合計する
商工業	$	56,979	$	19,300	$	110,877	$	227,087	$	2,700	$	3,314	$	—	$	—	$	420,257

商業地所：
開発された住宅		—		—		—		4,862		—		—		—		—		4,862
住宅開発業者には保証を提供しない		—		—		—		5,000		—		—		—		—		5,000
空きと未改善		—		1,763		13,492		20,985		—		—		—		—		36,240
商業化が進む		—		—		171		—		—		—		—		—		171
住宅が改善された		—		—		24,450		75,503		119		—		5		—		100,077
商業化の程度が高まる		—		15,115		71,211		165,268		7,127		318		—		—		259,039
製造業と工業		—		—		41,757		65,601		3,354		—		—		—		110,712
	$	56,979	$	36,178	$	261,958	$	564,306	$	13,300	$	3,632	$	5	$	—	$	936,358

Aに格付けされた商業ローン6社内リスク評価システムによれば、またはそれ以上のリスクは、基準を満たしていない、疑わしい、または損失とみなされる。不合格またはそれ以上とされているビジネスローンは、期末に以下のようになります(千ドル単位)

	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
損傷に分類されていません	$	2,551	$	233
損傷に分類する		383		3,404
標準以上のビジネスローン総額に分類されています	$	2,934	$	3,637

当社は融資組合の表現とその融資損失準備への影響を考慮している。消費ローンカテゴリについては，当社は先に提出した融資の老化状態と支払い活動に基づいて信用品質を評価している。次の表に支払い活動による消費ローン投資記録(千ドル単位)を示す

2022年9月30日	住宅.住宅抵当ローン		消費者安全じゃない		家.家権益		消費者他にも
パフォーマンス	$	130,054	$	111	$	55,618	$	3,488
不良資産		84		—		—		—
合計する	$	130,138	$	111	$	55,618	$	3,488

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索引.索引

マカタワ銀行は

連結財務諸表付記

(Unaudited)

注3- 貸し付け金(継続する)

2021年12月31日	住宅.住宅抵当ローン		消費者安全じゃない		家.家権益		消費者他にも
パフォーマンス	$	117,716	$	210	$	51,269	$	3,356
不良資産		84		—		—		—
合計する	$	117,800	$	210	$	51,269	$	3,356

プロジェクト 2.

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

Macatawa銀行はミシガン州の会社で、登録された銀行持株会社である。それは完全にMacatawa銀行を持っている。Macatawa銀行はミシガン州フランチャイズ銀行で、その預金口座はFDICによって保証されている。この銀行は26の支店と1つの融資·運営サービス機関を持ち，ケント県，オタワ県，ミシガン州北部のアルゲン県で全方位的な商業·消費者銀行および信託サービスを提供している。合併に関するさらなる情報は、連結財務諸表付記を参照してください。

2022年9月30日現在、私たちの総資産は28.4億ドル、総ローンは11.4億ドル、総預金は25.6億ドル、株主権益は2.366億ドル。2022年9月30日までの3ヶ月間、純収入は1，000万ドルであり、2021年同期は720万ドルであることが確認された。2022年9月30日までの9カ月間で、純収入は2260万ドル、2021年同期は2280万ドルであることが確認された。監督管理資本基準によると、同行は2022年9月30日に“資本充足”に分類される。

私たちは2021年の各四半期と2022年の前の3四半期に1株0.08ドルの配当金を支払った。

行動の結果

要約：2022年9月30日までの3カ月の純収入は1000万ドルだったが、2021年同期は720万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、希釈後の1株当たり純収益は0.29ドルだったが、2021年同期は0.21ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の純収入は2260万ドルだったが、2021年同期は2280万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、希釈後の1株当たり純収益は0.66ドルだったが、2021年同期は0.67ドルだった。

2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、収益は前年同期より改善され、主に純利息収入の増加により、2022年の連邦基金金利引き上げ300ベーシスポイントの積極的な影響を受けている。これは2022年前の9ヶ月間の購買力平価ローン収入の低下の影響を相殺した。2022年9月30日までの3カ月間、純利息収入は1，980万ドルに増加したが、2021年同期は1，430万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、純利息収入は4730万ドルに増加したが、2021年同期は4320万ドルだった。連邦基金金利の上昇に伴い、私たちの純利息収入は改善されました。私たちの貸借対照表は資産に敏感だからです。私たちは、これらと未来に予想される連邦基金の金利引き上げにより、純利息収入がさらに改善されると予想している。純利息収入は2022年の間にも我々のポートフォリオの増加の恩恵を受け、2021年12月31日以来2兆501億ドル増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、担保ローン販売の純収益は166，000ドルに低下したが、2021年同期は851，000ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間、担保ローン販売の純収益は67.3万ドルに低下したが、2021年同期は420万ドルだった。

2022年9月30日までの3カ月間、融資損失準備金は0ドルだったが、2021年同期の収益は55万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、純融資回収状態にあり、純融資回収は190，000ドルであったのに対し、2021年同期の純融資回収は276，000ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間、融資損失準備金は150万ドルだったが、2021年同期は130万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間も純融資回収状態であり，純回収額は432，000ドルであったのに対し，2021年同期の純回収額は424，000ドルであった。2021年の融資損失準備金はまた、不確実性と新冠肺炎の大流行による損失リスクの増加に対応するため、より高いレベルの定性的環境要素の影響を受ける。その中のいくつかの要素は2022年前の9ケ月にある程度減少し、経済状況の改善と新冠肺炎疫病の緩和影響を反映している。

純利息収入：2022年9月30日までの3カ月間の純利息収入は合計1980万ドルだったが、2021年同期は1430万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は4730万ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月は4320万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の純利息収入は、連邦基金金利の向上と私たちの証券ポートフォリオの増加から利益を得ています。2022年3月から2022年9月まで、連邦基金金利は300ベーシスポイント引き上げられた。

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索引.索引

2021年同期に比べ、2022年第3四半期の純利息収入は550万ドル増加した。このうち、560万ドルは収入または支払金利の変化から、平均利息資産と利息負債数の変化によって相殺された17万ドルの減少によって部分的に相殺された。利息収入の最大の肯定的な変化は私たちが販売している連邦基金と他の短期投資に現れている。販売されている連邦基金や他の短期投資の利息純収入は420万ドルに変化し，そのうち440万ドルは金利上昇によるものであったが，取引量の減少により21.7万ドル減少し，この増加を部分的に相殺した。課税証券の利息収入の純変化は250万ドルであり，そのうち230万ドルは平均残高の増加と，金利の増加により26万ドル増加した。商業ローン(購買力平価ローンを除く)の純利息収入が220万ドルに変化したのは、62万ドル増加したのはポートフォリオの増加、150万ドルの増加は金利によるものであった。PPPローンは2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の純利息収入が300万ドル減少し、元金の大幅な免除とPPP費用の確認減少が主な原因となっている。2021年同期と比較して、2022年第3四半期の消費ローン利息収入は191，000ドル増加した。消費ローン利息収入が191000ドル増加したうち，34000ドルは平均残高の増加，157000ドルは融資金利上昇によるものであった。2022年第3四半期の金利支出の変化は主に金利と関係があり、連邦基金金利の上昇に対応するため、預金残高の金利を若干調整したからだ。

2022年9月30日までの9カ月間、純利息収入は2021年同期比400万ドル増加した。このうち、680万ドルは稼ぎや支払いの金利の変化によるものだが、平均利息資産と利息負債数の変化により270万ドルの減少が部分的に相殺された。変化が最も大きいのは連邦基金の利息収入、購買力平価ローンの利息収入と私たちのポートフォリオにおける利息収入であり、私たちはいくつかの余分な投資可能資金を主に課税証券に配置しているからだ。2022年3月から2022年9月までの間に連邦基金の金利が300ベーシスポイント引き上げられたため、2022年前の9ヶ月間に売却された連邦基金とその他の短期投資の利息収入は2021年同期より600万ドル増加した。これにより利息収入は610万ドル増加したが、部分的には2022年9ヶ月前に販売された連邦基金と他の短期投資の平均残高減少によって相殺され、90，000ドルが差し引かれた。2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月間の購買力平価ローンの利息純収入は730万ドルに変化した。商業ローン(購買力平価ローンを除く)の純利息収入の純変化は110万ドルであり、うち698，000ドルは金利の増加によるものであり、410，000ドルはポートフォリオの増加によるものである。課税証券利息純収入が500万ドルに変化したのは，うち470万ドルは平均残高の増加，262，000ドルは金利増加によるものであった。住宅ローン利息収入が507，000ドル減少したうち，361，000ドルは平均残高の減少，146，000ドルは金利低下によるものであった。

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索引.索引

2022年第3四半期の資金コストは2021年第3四半期の0.13%から0.26%に増加した。2022年までの9ヶ月間、資金コストは0.17%に増加したが、2021年同期は0.16%だった。過去数ヶ月間の市場金利の上昇に伴い、私たちの有利子当座預金および私たちの貯蓄と通貨市場預金の金利が上昇し、私たちの資金コストが増加した。

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の純利息差分析(千ドル単位)を示しています

	9月30日までの3ヶ月間
	2022								2021
	平均値てんびん			利子稼いできたまたは支払い済みです		平均値収率あるいはコスト			平均値てんびん			利子稼いできたまたは支払い済みです		平均値収率あるいはコスト
資産
課税証券	$	670,832		$	3,323		1.98	%	$	200,981		$	786		1.56	%
免税証券(1)		137,645			668		2.50			172,372			777		2.32
商業ローン(2)		937,125			10,223		4.27			873,248			8,055		3.61
購買力平価ローン(3)		1,745			94		21.08			133,413			3,104		9.10
住宅ローン		128,611			1,093		3.39			123,574			1,039		3.36
消費ローン		57,724			754		5.18			54,591			563		4.09
連邦住宅ローン銀行株		10,211			53		2.04			11,558			44		1.51
売却された連邦基金やその他の短期投資は		803,082			4,667		2.27			1,234,420			474		0.15
生息資産総額(1)		2,746,975			20,875		3.02			2,804,157			14,842		2.12
非利子資産：
現金と銀行の満期金		42,454								39,725
他にも		84,914								104,782
総資産	$	2,874,343							$	2,948,664
負債.負債
預金：
利下げ需要	$	713,913		$	247		0.14	%	$	723,516		$	49		0.03	%
貯蓄と貨幣市場口座		871,508			636		0.29			817,307			60		0.03
定期預金		83,192			61		0.29			99,312			100		0.40
借金：
その他借入資金		30,000			160		2.08			79,565			325		1.60
長期債務		—			—		—			1,345			12		3.42
利子負債総額		1,698,613			1,104		0.26			1,721,045			546		0.13
無利子負債：
無利子当座口座		917,552								964,908
その他無利子負債		13,321								12,717
株主権益		244,857								249,994
総負債と株主権益	$	2,874,343							$	2,948,664
純利子収入				$	19,771							$	14,296
純利息差(1)							2.76	%							1.99	%
純利息差(1)							2.86	%							2.04	%
平均有利子資産と平均比率利子負債		161.72	%							162.93	%

(1)	収益率は税額ベースで公表されており、税率は2022年9月30日と2021年9月30日の21%と仮定している。

(2)	2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の融資費用を含めてそれぞれ17.8万ドルと10.3万ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の平均非課税ローン約87，000ドルと426，000ドルを含む。購買力平価ローンは含まれていません。

(3)	2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の融資費用を含めてそれぞれ9万ドルと280万ドル。

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索引.索引

次の表は，2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の純利息差分析(千ドル単位)を示している

	9月30日までの9ヶ月間
	2022								2021
	平均値てんびん			利子稼いできたまたは支払い済みです		平均値収率あるいはコスト			平均値てんびん			利子稼いできたまたは支払い済みです		平均値収率あるいはコスト
資産
課税証券	$	554,670		$	7,375		1.77	%	$	195,867		$	2,365		1.61	%
免税証券(1)		157,095			2,101		2.30			145,571			2,295		2.71
商業ローン(2)		920,883			26,698		3.82			906,493			25,590		3.72
購買力平価ローン(3)		8,980			1,345		19.75			206,941			8,690		5.54
住宅ローン		122,029			3,019		3.29			136,435			3,526		3.44
消費ローン		55,912			1,843		4.41			56,373			1,724		4.09
連邦住宅ローン銀行株		10,478			155		1.95			11,558			162		1.84
売却された連邦基金やその他の短期投資は		923,153			6,916		0.99			1,012,179			948		0.12
生息資産総額(1)		2,753,200			49,452		2.41			2,671,417			45,300		2.28
非利子資産：
現金と銀行の満期金		36,979								35,084
他にも		89,392								102,849
総資産	$	2,879,571							$	2,809,350
負債.負債
預金：
利下げ需要	$	700,010		$	341		0.06	%	$	670,029		$	122		0.02	%
貯蓄と貨幣市場口座		879,368			846		0.13			811,381			183		0.03
定期預金		87,892			159		0.24			103,271			428		0.55
借金：
その他借入資金		56,234			827		1.94			70,623			1,005		1.88
長期債務		—			—		—			14,123			319		2.98
利子負債総額		1,723,504			2,173		0.17			1,669,427			2,057		0.16
無利子負債：
無利子当座口座		896,989								881,177
その他無利子負債		12,499								13,535
株主権益		246,579								245,211
総負債と株主権益	$	2,879,571							$	2,809,350
純利子収入				$	47,279							$	43,243
純利息差(1)							2.24	%							2.12	%
純利息差(1)							2.30	%							2.18	%
平均有利子資産と平均比率利子負債		159.74	%							160.02	%

(1)	収益率は税額ベースで公表されており、税率は2022年9月30日と2021年9月30日の21%と仮定している。

(2)	2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の融資費用を含めてそれぞれ43.5万ドル、62.8万ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の平均非課税ローン約89，000ドルと472，000ドルを含む。購買力平価ローンは含まれていません。

(3)	2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間を含むローン費用はそれぞれ130万ドルと710万ドル。

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索引.索引

以下の表に数量と金利の変化による純利息収入の変化によるドル金額(千ドル単位)を示す

	9月30日までの3ヶ月間 2022 vs 2021 …によって増加する									9月30日までの9ヶ月間 2022 vs 2021 …によって増加する
	巻			料率率			合計する			巻			料率率			合計する

利子収入
課税証券	$	2,277		$	260		$	2,537		$	4,748		$	262		$	5,010
免税証券		(190	)		81			(109	)		240			(434	)		(194	)
商業ローン、購買力平価ローンは含まれていません		620			1,548			2,168			410			698			1,108
購買力平価ローン		(2,997	)		(13	)		(3,010	)		(8,222	)		877			(7,345	)
住宅ローン		43			11			54			(361	)		(146	)		(507	)
消費ローン		34			157			191			(14	)		133			119
連邦住宅ローン銀行株		(5	)		14			9			(16	)		9			(7	)
売却された連邦基金やその他の短期投資は		(217	)		4,410			4,193			(90	)		6,058			5,968
利子収入総額		(435	)		6,468			6,033			(3,305	)		7,457			4,152
利子支出
利下げ需要	$	(1	)	$	199		$	198		$	6		$	213			219
貯蓄と貨幣市場口座		4			572			576			17			646			663
定期預金		(15	)		(24	)		(39	)		(56	)		(213	)		(269	)
その他借入資金		(241	)		76			(165	)		(210	)		32			(178	)
長期債務		(12	)		—			(12	)		(319	)		—			(319	)
利子支出総額		(265	)		823			558			(562	)		678			116
純利子収入	$	(170	)	$	5,645		$	5,475		$	(2,743	)	$	6,779		$	4,036

融資損失準備金：2022年9月30日までの3カ月間の融資損失準備金は0ドルだったが、2021年同期の収益は550，000ドルだった。2022年までの9ヶ月間の融資損失準備金は150万ドルだったが、2021年同期は130万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、純回収ローンは190，000ドルだったが、2021年同期の純回収ローンは276，000ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の純融資回収は43.2万ドルだったが、2021年同期は42.4万ドルだった。

2022年9月30日までの3カ月間の融資回収総額は23.6万ドル、2021年同期は29.8万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間に、46，000ドルの融資総額がありましたが、2021年同期は22，000ドルでした。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちが回収したローン総額は573，000ドルですが、2021年同期は526，000ドルです。2022年9月30日までの9カ月間の融資総額は141，000ドルだったが、2021年同期は102，000ドルだった。

期間ごとの融資損失計上額は、十分性を決定する方法に基づいて融資損失計上に必要なレベルを決定した結果である。2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の融資損失準備金は、ある品質要因の純減少の影響を受けている。我々の融資損失準備及びそのレベルを決定する方法に関するより多くの情報は、次の“融資損失準備”というタイトルで見つけることができる。

非利息収入：2022年9月30日までの3カ月と9カ月の非利息収入はそれぞれ490万ドルと1500万ドルだったが、2021年同期はそれぞれ560万ドルと1830万ドルだった。非利子収入の構成を次の表に示す(単位：千)：

	3か月一段落した九月三十日 2022		3か月一段落した九月三十日 2021		9か月一段落した九月三十日 2022		9か月一段落した九月三十日 2021
手数料と預金戸籍は有料です	$	1,263	$	1,183	$	3,693	$	3,240
住宅ローンの純収益		166		851		673		4,177
委託料		969		1,079		3,153		3,217
ATM機とデビットカードは有料です		1,724		1,676		5,084		4,844
銀行自営生命保険(BOLI)収入		217		260		687		787
投資サービス料		339		330		997		1,146
その他の収入		211		263		698		938
非利子収入総額	$	4,889	$	5,642	$	14,985	$	18,349

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索引.索引

2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、預金口座のサービス料は2021年同期に比べて上昇しており、顧客が2021年に新冠肺炎疫病の不確定性により支出を削減した後、2022年により正常な行動を回復したためである。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間のサービス料は80，000ドル上昇し、2022年9月30日までの9ヶ月間で453，000ドル上昇した。

2022年9月30日までの3ヶ月間で、担保ローンの純収益は685，000ドル低下し、2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間で350万ドル低下したのは、販売用ローン数が変化したためである。過去2年間、低い金利環境のため、取引量がずっと高く、より多くの固定金利ローンの再融資を刺激し、私たちはこれらのローンを二級市場に売却した。2021年下半期と2022年前の9ヶ月間、担保ローンの金利が上昇し、担保ローンの数が急激に減少し、可変金利製品に移行し、二級市場で販売するのではなく、ポートフォリオに置いた。2022年9月30日までの3ヶ月間、発行された販売待ち担保ローンは650万ドルだったが、2021年同期は2130万ドルだった。2022年までの9ヶ月間、発行された販売可能な担保ローンは2500万ドルだったが、2021年同期は1.078億ドルだった。

2022年9月30日までの3カ月間で信託費用は11万ドル低下し、2021年同期に比べて2022年9月30日までの9カ月間で6.4万ドル低下した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の変化は、主に株式市場全体の状況による信託資産の市場推定値の変動である。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、ATMとデビットカードの料金が上昇したのは、私たちのお客様の使用量が増加したためです。新冠肺炎に関連する経済減速後の2022年の間に、これらの数量とそれによって生じる収入はより正常なレベルに回復した。

非利息支出：2022年9月30日までの3ヶ月間で、非利息支出は577，000ドル増加して1，210万ドルに達したが、2021年同期は1，160万ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間で、非利息支出は100万ドル増加して3580万ドルに達したが、2021年同期は3480万ドルだった。非利息料金の構成を次の表に示す(単位：千)：

	3か月一段落した九月三十日 2022		3か月一段落した九月三十日 2021		9か月一段落した九月三十日 2022		9か月一段落した九月三十日 2021
賃金と福祉	$	6,639	$	6,278	$	19,331	$	19,192
事務所の占用状況		989		992		3,232		3,023
家具と設備		1,014		1,014		3,017		2,929
法律と専門		268		272		733		768
マーケティングと販売促進		196		175		586		525
データ処理		984		839		2,792		2,602
FDIC評価		201		204		578		532
両替と他のクレジットカードの費用		405		391		1,184		1,137
債券とD&O保険		129		112		389		334
対外サービス		502		510		1,516		1,434
その他の非利息支出		800		763		2,420		2,277
総非利子支出	$	12,127	$	11,550	$	35,778	$	34,753

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、多くのカテゴリの非利息支出は相対的に変わらないが、これは、支出の管理と私たちのビジネスの拡大に努力しているためである。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの非利息支出の最大の構成要素である賃金と福祉は、2021年の同時期より361，000ドル増加した。この増加は主に高い年間業績とbr}基本給のインフレ増加、401 kマッチング供給の増加、及び比較的に高い医療保険コストによるものであり、担保ローンの発行量の減少による可変基礎賃金の減少を相殺した。同じ要因の組み合わせにより、2022年9月30日までの9カ月の賃金·福祉は2021年同期に比べて139，000ドル増加した。以下の表に賃金と福祉の主要な構成要素(千計)を示す

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索引.索引

	3か月一段落した九月三十日 2022			3か月一段落した九月三十日 2021			9か月一段落した九月三十日 2022			9か月一段落した九月三十日 2021
賃金その他補償	$	5,878			5,708		$	17,277			17,174
商業ローンから賃金の支払いを延期する		(211	)		(204	)		(644	)		(825	)
ボーナスの応算		344			289			786			688
担保ローン製品--可変報酬		91			187			376			903
401 K一致寄付金		187			98			586			327
医療保険料		350			200			950			925
賃金と福祉総額	$	6,639		$	6,278		$	19,331		$	19,192

維持コストの変動により，2022年9月30日までの3カ月で入居費は3，000ドル低下したが，2022年9月30日までの9カ月で2021年同期に比べて209，000ドル増加した。2022年9月30日までの3カ月間、家具や設備支出は変わらず、2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月で8.8万ドル増加したのは、主に情報セキュリティを向上させるための設備やサービス契約に関するコストが原因である。

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、データ処理コストはそれぞれ145，000ドルと190，000ドル上昇しました。なぜなら、私たちの顧客が電子銀行サービスとデビットカードをより多く使用しているからです。

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、交換と他のクレジットカード料金がそれぞれ14，000ドルと47，000ドル増加したのは、デビットカード発行数の増加と預金顧客の使用量の増加が原因である。費用の増加はこの時期の私たちのデビットカード交換収入の増加と関連がある。

2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間で，外部サービスはそれぞれ8，000ドル低下し，2022年9月30日までの9カ月間で82，000ドル増加した。9ヶ月の間に増加した理由は、サプライヤー費用と、いくつかの部門の効率向上に関連する交渉費用が増加したためです。

連邦所得税支出：2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ250万ドルと540万ドルの連邦所得税支出を記録したが、2021年同期はそれぞれ170万ドルと530万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの有効税率はそれぞれ19.85%と19.20%ですが、2021年同期はそれぞれ19.42%と18.98%です。2022年の間の有効税率の増加は、私たちのポートフォリオが保有する課税証券の増加と金利上昇による課税収入の増加であり、私たちの免税収入は相対的に横ばいを維持している。

財務状況

総資産は2022年9月30日現在28.4億ドルで、2021年12月31日より9370万ドル減少した。この変化は売却可能な債務証券が3770万ドル増加し、満期まで保有した債務証券が2.125億ドル増加し、私たちのローン組合せが2970万ドル増加し、現金と現金等価物が3.852億ドル減少したことを反映している。2021年12月31日と比較して、2022年9月30日までの総預金は2180万ドル減少し、2021年12月31日から2022年9月30日までにFHLBの借金は5500万ドル減少した。

現金と現金等価物：2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物(売却された連邦基金と短期投資を含む)は7.66億ドル、2021年12月31日は11.5億ドルだった。これらの残高の減少は、主に私たちのポートフォリオの増加、預金残高と他の借金の減少によるものだ。

証券：2022年9月30日現在、売却可能な債務証券は4.537億ドルであるのに対し、2021年12月31日には4.161億ドルである。2022年9月30日現在の残高には、主に米国機関証券、機関担保融資支援証券、各種市政投資が含まれる。2022年9月30日現在、私たちの保有~満期ポートフォリオは3兆495億ドルですが、2021年12月31日現在で1.37億ドルです。私たちの保有期限までのポートフォリオには、米国債と、州、市政、民間配給の商業債券が含まれています。

2022年1月1日、10種類の償却コストが1.235億ドルの米国債を再分類した。これらの証券を保有して満期まで保有する意図と能力があるからだ。これらすべての米国債は2021年第4四半期に購入された。その後、これらの購入をさらに分析した後、その短期的な性質を考慮して、経営陣は満期まで保有することに再分類することにした。これらの証券の譲渡日の未実現純収益は113，000ドルであり，引き続き累積全面収益で報告し，証券の残存寿命内を収益率調整として償却する。未実現収益の純額償却による利子収入への影響は、譲渡証券割増の償却によって相殺される。証券総額が2021年12月31日の5兆531億ドルから2022年9月30日の8.032億ドルに増加したのは、過剰な流動性をより高収益の資産に配置し続けているためだ。私たちは2022年第4四半期に私たちのポートフォリオをさらに増加させる予定だ。

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索引.索引

私たちは、通常債券市場で譲渡できないので、個人配給の市政と商業債券を満期まで保有するように分類している。また、将来を展望すると、私たちは通常、短期米国債を満期まで保有するように分類する。通常、これらの短期国債の最終満期日は3年以下である。比較的な長期国債および他のすべての取引可能な債務証券は、通常、販売可能に分類される。

ポートフォリオローンと資産の質：2022年までの9ヶ月間、証券組合せ融資総額は2970万ドル増加し、2022年9月30日までは11.4億ドルだったが、2021年12月31日には11.1億ドルとなった。2022年前の9ヶ月間、私たちの商業ポートフォリオは1290万ドル減少した。2022年9月30日までの9ヶ月間に、236件のPPPローンの許しを受け、合計4310万ドルを受け取りました。購買力平価ローンを含まず、私たちの商業ローンは2022年前の9ヶ月で5480万ドル増加した。2022年前の9ヶ月間、私たちの消費者ポートフォリオは440万ドル増加し、私たちの住宅担保ローンポートフォリオは1240万ドル増加した。

組合せ住宅ローンは通常調整可能な金利ローンであり、二級市場の要求に符合する固定金利ローンでもあり、期限は15年以下である。2021年同期と比較して、2022年前9カ月にポートフォリオに発行された担保融資は1300万ドル増加し、2021年前9カ月の3040万ドルから2022年同期の4340万ドルに増加した。

次の表は、2022年9月30日から2022年12月31日までの、私たちのポートフォリオ固定と可変住宅担保ローンの細分化状況(千ドル単位)を示しています

	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
固定金利住宅ローン	$	63,664	$	65,011
変動金利住宅ローン		66,474		52,789
住宅ローン総額	$	130,138	$	117,800

2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月間に発行された住宅担保ローン数は8280万ドル減少した。2022年までの9カ月間に販売に用いられた住宅担保ローンは2500万ドルだったが、2021年までの9カ月は1.078億ドルだった。

次の表は，2022年と2021年前の9カ月にポートフォリオで保有している融資の融資活動をローンタイプ別に細分化したものであり，平均発行されているbrローン規模(千ドル単位)を示している

	2022年9月30日までの9ヶ月間							2021年9月30日までの9ヶ月間
	ポートフォリオ起源.起源		パーセント合計する起源.起源			平均値融資規模		ポートフォリオ起源.起源		パーセント合計する起源.起源			平均値融資規模
商業地所：
開発された住宅	$	6,177		1.7	%	$	562	$	6,369		1.4	%	$	490
無担保から住宅まで開発者		—		—			—		—		—			—
空きと未改善		10,162		2.8			1,270		8,345		1.9			642
商業化が進む		—		—			—		—		—			—
住宅が改善された		46,652		12.6			583		75,223		16.9			607
商業化の程度が高まる		45,620		12.4			1,342		54,609		12.2			1,187
製造業と工業		55,138		14.9			2,506		24,962		5.6			960
総商業地所		163,749		44.4			1,056		169,508		38.0			764
商工業，購買力平価は含まれていない		115,730		31.3			827		77,019		17.3			770
購買力平価ローン		—		—			—		128,052		28.7			127
商業不動産と商業不動産総額		279,479		75.7			947		374,579		84.0			282
消費者
住宅抵当ローン		43,381		11.8			319		30,415		6.8			295
安全じゃない		—		—			—		—		—			—
家屋純価値		44,765		12.1			129		39,884		8.9			126
その他保証		1,616		0.4			39		1,452		0.3			25
総消費額		89,762		24.3			172		71,751		16.0			150
融資総額	$	369,241		100.0	%	$	451	$	446,330		100.0	%	$	247

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索引.索引

全体的に言えば、商業ローン組合は2022年前の9ヶ月に1290万ドル増加し、同期4190万ドルのPPPローン免責額を超えた。購買力平価免除を含まず、商業ローンは2022年前の9ヶ月で5480万ドル増加し、そのうち商業と工業ローン組合は4870万ドル増加し、商業不動産ローンは610万ドル増加した。2021年までの9ヶ月間の商業生産には1.281億ドルの購買力平価ローンが含まれていたが、2022年前の9ヶ月にはこのようなローンはなかった。我々の商業融資総額は2021年前の9カ月の374.6ドルから2022年同期の2兆795億ドルに減少し、9，510万ドル減少したが、これは主に購買力平価ローンの発生により大幅に減少した(1.281億ドル減)。購買力平価生産は含まれておらず、2022年までの9ヶ月間の商業ローン発行額は2021年前の9ヶ月より3300万ドル高い。この成長は主に商業と産業源から来て3870万ドル増加した。商業不動産は2022年前の9ヶ月で580万ドル減少し、主に住宅改善類と商業改善類で2860万ドル減少し、商業改善類は900万ドル減少し、製造業と工業類は3020万ドル増加し、空き·改善類は180万ドル増加し、これらの業務は大流行減速後に拡張された。

私たちはまだ大量の資金不足の商業信用限度額があります。私たちの商業ローンの顧客が使用することができます。次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の総承諾額、未使用部分と未使用承諾額が総約束額に占める割合(単位：千ドル)を示している

	九月三十日 2022			十二月三十一日 2021
ビジネス--信用約束限度額	$	1,016,707		$	886,577
商業信用限度額の未使用部分		608,291			526,725
商業-未使用の信用限度額が総承諾額に占める割合		59.83	%		59.41	%

2021年12月31日から2022年9月30日まで、商業信用約束総額は1兆301億ドル増加した。

2022年9月30日と2021年12月31日まで、商業·商業不動産ローンは依然として我々最大のローン部門であり、それぞれ総ローン組合の83.4%と84.4%を占めている。2022年9月30日及び2021年12月31日まで、住宅ローン及び消費ローンはそれぞれ融資総額の約16.6%及び15.6%を占めている。

融資組合構成の更なる内訳は次の表(千計)を参照

	2022年9月30日					2021年12月31日
	てんびん		パーセント融資総額			てんびん		パーセント融資総額
商業地所：(1)
開発された住宅	$	6,830		0.6	%	$	4,862		0.4	%
住宅開発業者には保証を提供しない		—		—			5,000		0.4
空きと未改善		34,737		3.1			36,240		3.3
商業化が進む		107		—			171		—
住宅が改善された		107,782		9.5			100,077		9.0
商業化の程度が高まる		257,144		22.6			259,039		23.4
製造業と工業		115,624		10.1			110,712		10.0
総商業地所		522,224		45.9			516,101		46.5
商工業，購買力平価は含まれていない		427,034		37.5			378,318		34.1
購買力平価ローン		32		—			41,939		3.8
商業不動産と商業不動産総額		949,290		83.4			936,358		84.4
消費者
住宅抵当ローン		130,138		11.4			117,800		10.7
安全じゃない		111		—			210		—
家屋純価値		55,618		4.9			51,269		4.6
その他保証		3,488		0.3			3,356		0.3
総消費額		189,355		16.6			172,635		15.6
融資総額	$	1,138,645		100.0	%	$	1,108,993		100.0	%

(1)

所有者自住と非所有者自住の商業不動産が含まれています。

2022年9月30日及び2021年12月31日まで、商業不動産ローンはそれぞれ総ローン組合の45.9%及び46.5%を占め、主に企業所有者、所有者及び非所有者の自己居住商業物件の開発業者へのローン、及び単戸及び複数戸の住宅物件開発業者へのローンを含む。上の表では、住宅と商業不動産保証の融資および開発段階別に私たちの商業不動産ポートフォリオを示しています。改善されたローンは通常、建設または建設されて使用された物件を担保とする。開発ローンは開発中または完全に開発されている物件を担保としている。空き家と未改善の融資は、開発が始まっていない原始土地と農業用土地によって保証される。

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索引.索引

この銀行は小企業管理局(SBA)の支給小切手保護計画(PPP)の参加貸手である。購買力平価ローンは、購買力平価の要求に応じて賃金や他の許容用途に使用すれば、全部または一部免除することができる。これらの融資の固定金利は1.00%であり、期限が2年(2020年6月5日までに発行されるローン)又は5年(2020年6月5日又はその後に発行されるローン)であれば、全部又は一部免除される。支払いは、SBAが融資者に寛大な金額を送金する日に延期されるか、または借り手が保証期間の最後の日から10ヶ月以内に許しを申請しない場合、その日まで延期される。購買力平価ローンにより発生した費用を繰延し、適用された24ヶ月又は60ヶ月の契約期間内に利息収入を償却する。SBAを許した後、未償却費用は利息収入として確認されます。

In 2020:

•

世銀は1，738件の購買力平価ローンを開始し、元金総額は3.467億ドルだった。

•

発生した費用の総額は1000万ドルだ。

•

765件の購買力平価ローンを免除し、合計1億135億ドル。

•

確認された総費用純額は540万ドルです。

In 2021:

•

世銀は1，000件の購買力平価ローンを開始し、元金総額は1億281億ドルだった。

•

発生した費用の総額は560万ドルだ。

•

1722件の購買力平価ローンを免除し、合計3億184億ドル。

•

確認した総費用の純額は830万ドルです。

2022年9月30日までの9ヶ月間で：

•

251件の購買力平価ローンを免除し、総額は4310万ドルだった。

•

確認した純費用総額は130万ドルです。

2022年9月30日現在、元金1件の合計37，000ドルのPPPローンのみが返済されておらず、純費用総額は5，000ドルでまだ確認されていない。

私たちの消費性住宅担保ローン組合には、個人住宅主に支給される住宅建設ローンも含まれており、2022年9月30日にはグループローンの11.4%、2021年12月31日には10.7% を占めている。私たちは、私たちの信用リスクを分散させ続け、私たちの過剰流動性を展開するために、私たちの融資組合にいくつかのタイプの住宅担保ローン(主に高品質、低ローン価値比の調整可能な金利ローン)を維持し続ける予定です。

私たちの他の消費ローンの組み合わせには、個人財産と家屋純資産で保証されたローン、固定期限と信用限度額ローンが含まれています。2022年9月30日現在、同ポートフォリオは440万ドル増加し、2021年12月31日の5，480万ドルから5，920万ドルに増加した。2022年9月30日現在、これらの他の消費ローンは私たちのポートフォリオローンの5.2%を占め、2021年12月31日現在、4.9%を占めている。

私たちの融資組合は、私たちの上級管理職、私たちの貸手、そして私たちの融資発起人と信用管理から独立した内部融資審査チームによって定期的に審査されます。上級管理職と経験豊富な融資と催促者からなる行政融資委員会は四半期ごとに会議を開催し、我々の内部観察リストを管理し、高リスク融資を自主的に管理する。

私たちのうちの1つのローンの利息や元金の回収可能性に合理的な疑いがある場合、そのローンは非課税プロジェクト状態に置かれる。以前計算されていましたが回収されなかったいかなる利息も打ち消され、現在の収益から差し引かれます。

不良資産には、不良債権、担保償還権を失った資産、回収された資産が含まれる。2022年9月30日現在の不良資産総額は240万ドルで、2021年12月31日の240万ドルと横ばい。2022年前9ヶ月または2021年前9ヶ月前には、所有する他の不動産は追加されていない。2022年9月30日現在、担保償還権を失ったローンはないため、2022年の残り時間内に所有する他の不動産はほとんど増加しないと予想される。2022年までの9ヶ月間、差し止め物件の販売収益は4.7万ドル、販売純実現収益は4.7万ドルだった。2021年までの9ヶ月間、差し止め物件の販売収益は170，000ドル、販売実現純損失は20，000ドル。

不良債権には、非課税状態のローンと、90日以上延滞しているがまだ計上されているローンが含まれています。2022年9月30日現在、不良債権総額は85，000ドルで、組合せ融資総額の0.01%を占めているが、2021年12月31日現在、不良債権総額は92，000ドルで、組合せ融資総額の0.01%を占めている。2022年9月30日現在の残高には住宅ローンが含まれている。

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索引.索引

担保償還権の喪失と回収された資産には、返済ローンのために得られた資産が含まれる。2022年9月30日現在、止償還資産総額は230万ドルで、2021年12月31日までの止償還資産総額は230万ドル。2022年9月30日までの全残高は1カ所の商業不動産で構成されている。担保償還権の喪失または担保償還権の喪失の代わりに得られたすべての財産は、最初にその公正価値から販売の推定コストを引いて譲渡を行い、その後、譲渡後にコストまたは市場法において低い方法を用いて毎月減値評価を行う。担保償還権を失ったすべての資産に対して、少なくとも毎年最新の財産推定値を獲得しなければならない。

次の表に私たちの不良資産の構成と金額(千ドル単位)：

	九月三十日 2022			十二月三十一日 2021
非権責発生制ローン	$	85		$	91
90日以上延滞しても累積されているローン		—			1
不良債権総額(不良債権)		85			92
償還資産		2,343			2,343
回収した資産		—			—
不良資産総額(NPA)	$	2,428		$	2,435
総ローンに占める不良ローンの割合		0.01	%		0.01	%
不良資産と総資産の比		0.09	%		0.08	%

次の表に2022年9月30日と2021年12月31日に行った問題債務再編(TDR)の構成と金額(千ドル単位)：

	2022年9月30日						2021年12月31日
	商業広告		消費者		合計する		商業広告		消費者		合計する
TDRの実行	$	2,391	$	2,942	$	5,333	$	4,497	$	3,024	$	7,521
不良TDR(1)		—		—		—		5		—		5
総TDR	$	2,391	$	2,942	$	5,333	$	4,502	$	3,024	$	7,526

(1)	上の不良資産表に含まれています

2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちは合計530万ドルと750万ドルのローンがTDRに分類されています。これらの融資は、顧客がその現在のキャッシュフローに基づいてより低い融資支払い要求を満たすことを可能にするための条項の再構成に関連する可能性があり、それにより、担保償還権を失うリスクを軽減する。これらの融資には、既存の契約金利で更新されるが、比較可能な信用の市場金利よりも低い融資も含まれる可能性がある。再編ごとに、借り手の財務状況と改訂条項の下での返済見通しについて全面的な信用引受分析を行い、構造が成功できるかどうか、およびキャッシュフローが再編後の債務をサポートするのに十分かどうかを評価する。再編成されたローンが計算すべき状態にあるべきかどうかを決定するための分析も行われた。通常，融資が再構成時に計上制で計算されると，再構成後も計上制で計算される。場合によっては、非権利責任発生制ローンの実際の支払い履歴が、再構成後の条項の下にキャッシュフローがあることを示す場合、それは再構成時に権責任発生制に計上される可能性がある。は、再構成条項に従って6回連続して支払いを行った後、非課税再構成ローンを審査して、課税状態にアップグレードすることが可能かどうかを決定する。その後、修正または更新が行われ、クレジットリスクのような特徴を有する新しい債務を含むローンが市場金利よりも低くない場合、TDRおよび減値名が削除される可能性がある。2021年12月31日から9月30日まで、TDR総額は220万ドル減少しました , 2022年は、主に商業TDR運営路線の季節的な返済によるものである。2022年9月30日現在、41件の融資がTDRに分類されているが、2021年12月31日には54件となっている。

他の減価ローンと同様に、各ローンの最も可能な返済源に基づいて、TDRごとの融資損失準備金を推定する。担保に依存した減価商業不動産ローンについては、予備は基礎担保の公正価値から推定販売コストを引いて計算される。業務運営のキャッシュフローから返済される予定の減値商業ローンについては，割引キャッシュフローから計算するために用意した.あるTDRグループ、例えば住宅担保ローンは共通の特徴があり、それらにとって、免税額は割引キャッシュフローによって計算され、計算の基礎は池の加重金利の変化である。私たちが契約金利を下げた商業TDRの手当配分は、元の契約金利で割引された新しい支払い条件を用いてキャッシュフローを測ることで計算されます。

ローン損失準備：2022年9月30日の融資損失は1，480万ドルに充てられ、2021年12月31日より110万ドル減少した。2022年9月30日現在、融資損失は組合せ融資総額の1.30%を占め、2021年12月31日現在、1.43%を占めている。2022年9月30日と2021年12月31日の比率は、それぞれ3.2万ドルと4190万ドルの余剰購買力平価ローンの影響を受け、これらのローンは全額保証され、何の手当も割り当てられていない。2022年9月30日および2021年12月31日まで、これらのローンを除いた比率はそれぞれ1.30%と1.49%だった。貸出損失準備不良債権のカバー率は2021年12月31日の17270.7%から2022年9月30日の17436.5%に引き上げられた。

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索引.索引

次の表は、過去5四半期のある信用指標の変化(千ドル単位)を示している

	現在の四半期九月三十日 2022			現在の四半期六月三十日 2022			現在の四半期 3月31日 2022			現在の四半期十二月三十一日 2021			現在の四半期九月三十日 2021
不良ローン	$	85		$	90		$	90		$	92		$	420
その他の不動産自己所有資産と買い戻し資産		2,343			2,343			2,343			2,343			2,343
不良資産総額		2,428			2,433			2,433			2,435			2,763
純販売(回収)		(190	)		(15	)		(227	)		(107	)		(276	)
総違約率		84			197			171			129			437

2022年9月30日現在、我々は過去31四半期のうち29四半期に純融資回収を実現した。2022年9月30日現在、私たちの延滞総額は8.4万ドルで、2021年12月31日までの延滞総額は12.9万ドルです。2022年9月30日現在，我々の延滞率は0.01%である.

このような要素は私たちが必要とする融資損失準備水準と融資損失準備に影響を及ぼすだろう。融資損失準備金は2022年までに9カ月で110万ドル減少した。2022年9月30日までの9ヶ月間、150万ドルの融資損失準備金を記録しましたが、2021年同期の準備金は130万ドルです。2022年9月30日までの9カ月間の融資純回収額は432，000ドルであったのに対し、2021年同期の融資純回収額は424，000ドルであった。年率で計算すると，2022年前9カ月の純台帳(回収)と平均融資比率は−0.05%，2021年前9カ月は−0.04% であった。

私たちはここ数四半期に低い総輸出水準を経験しているが、将来の輸出とそれによる融資損失の支出は、全体的な経済と不動産市場の変化の時間と程度の影響を受けることが予想されることを認識している。

私たちの融資損失準備金は、融資組合で可能な推定損失の評価に基づいて適切なレベルに維持されています。私たちが融資損失の準備と関連する準備レベルを測定する方法は、いくつかの重要な要素に依存し、その中には、減値とみなされる融資の特定の準備、私たちの融資評価システムが減値とみなされない商業融資の一般的な準備、および歴史的傾向に基づいて類似のリスク特徴を有する同種の融資グループへの一般的な分配が含まれている。

全体的に言えば、2022年9月30日現在、減価融資は220万ドル減少し、530万ドルに減少したが、2021年12月31日には750万ドルとなった。2022年9月30日現在、減額融資特定支出は271，000ドル減少し、294，000ドルに減少したが、2021年12月31日には565，000ドルとなった。2022年9月30日まで、減額融資の特定支出は減額融資総額の5.5%を占め、2021年12月31日現在、減値融資は総減値融資の7.5%を占めている。

減価とみなされていない商業融資に割り当てられる一般手当は、このような融資の内部リスクレベルに基づいて決定される。私たちは8分制に基づくローン評価方法を使用する。ローンは担保のある不動産と無担保の不動産に分かれています。不動産担保ポートフォリオは不動産タイプによってさらに階層化されている。各階層のポートフォリオに損失分担係数が割り当てられている。貸出カテゴリに割り当てられた数値レベルが高いほど、割り当て割合は通常大きくなる。ローンリスクレベルの変化は手当の分配金額に影響を及ぼす。

我々の損失係数の決定は，我々の融資レベル別の実際の損失履歴に基づいて，管理層の判断に基づいて分析日ポートフォリオの回収可能性に影響する重大な要因に基づいて調整した。私たちは18ヶ月間スクロールした実際の純販売履歴を私たちの計算の基礎とした。過去数年間の18カ月間の計算は、純洗浄経験の著しい減少を反映している。我々は，融資損失準備計算に適用した定性的要因考慮でこの変動性を解決した.全体の定性的成分を評価する際には，強い資産品質の延長期間も考慮した.

私たちはまた新冠肺炎が借り手や現地経済に与える影響も考慮した。広範なワクチン接種努力に伴い、感染率の低下に加え、著者らは2022年前の9ケ月にある品質要素を調整することが適切であることを確定した。失業率の変化や、雇用やインフレに対応するためのFRBの行動など、経済状況も考慮した。そのため、私たちは2022年第1四半期に経済定性的要素を3ベーシスポイント低下させた。この要因は2022年第2四半期に他に変化はなく、持続的な高インフレと関連するbr懸念が労働市場改善の積極的な影響を相殺したためである。2021年第2四半期、私たちは消費ローン組合せの中で20ベーシスポイントの定性要素を増加させ、政府刺激支出が消費者の滞納と違約のリスクを隠蔽する可能性があることに対応した。私たちはこれらのポートフォリオで損失や違約増加を経験していないため、2022年第1四半期にこの20ベーシスポイントの配置を廃止した。2022年第1四半期には、融資者変動の定性的要因を4ベーシスポイント減少させた。2022年第1四半期に金利上昇に関連する定性要素は2ベーシスポイント増加し、2022年第2四半期には3ベーシスポイント増加し、この影響をわずかに相殺した。2022年第1四半期手当計算のもう一つの変化は、大流行病期間中に3回の修正を受けた融資を維持するための融資プールを廃止したことである。これらのbrローンはすべて比較的に長い時間内に契約支払い条項に回復し、その正常なローンプールに回復した。2022年第3四半期, 著者らは信用品質傾向の定性要素を2つの基点、は融資審査品質関連要素を1つの基点、融資人員の変動関連要素は1ベーシスポイント低下し、外部条件要素は2ベーシスポイント低下し、金利上昇の影響要素は2ベーシスポイント増加した。これらの変化の純影響は2022年第3四半期の定性要素が4ベーシスポイント減少したことである。

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索引.索引

私たちの商業組合は十分に多様化していると信じています。私たちの商業集中度が最も高いのは不動産、賃貸、賃貸(30%)、次いで製造業(14%)と小売業(10%)です。次の表は、2022年9月30日のビジネスローンの組み合わせを業界タイプ別に細分化し、私たちの格付けシステムにおいて適格格付け(4以上)と批判格付け(5 以下)(千ドル単位)を有する各タイプローンのパーセンテージを決定しました

	2022年9月30日
	PPPは含まれていません		購買力平価ローン		合計する		パーセント融資総額			レベル4百分率あるいはもっといい			5段階百分率もっと悪いかもしれない
業界：
農産物.農産物	$	33,529	$	—	$	33,529		3.53	%		95.60	%		4.40	%
採鉱と採油		1,288		—		1,288		0.14	%		95.73	%		4.27	%
建設		81,577		—		81,577		8.59	%		97.38	%		2.62	%
製造業		134,218		—		134,218		14.14	%		94.92	%		5.08	%
卸売り貿易		69,642		—		69,642		7.34	%		100.00	%		0.00	%
小売業		95,196		—		95,196		10.03	%		99.93	%		0.07	%
輸送と倉庫		60,959		—		60,959		6.42	%		98.70	%		1.30	%
情報		557		—		557		0.06	%		6.28	%		93.72	%
金融保険		46,324		—		46,324		4.88	%		100.00	%		0.00	%
不動産と賃貸		280,415		—		280,415		29.54	%		99.93	%		0.07	%
専門、科学、技術サービス		3,768		—		3,768		0.40	%		94.56	%		5.44	%
会社と企業の管理		6,519		—		6,519		0.69	%		100.00	%		0.00	%
行政と支援サービス		20,687		—		20,687		2.18	%		99.55	%		0.45	%
教育サービス		4,461		—		4,461		0.47	%		98.30	%		1.70	%
医療と社会的援助		33,728		—		33,728		3.55	%		100.00	%		0.00	%
芸術、娯楽、康楽		4,188		—		4,188		0.44	%		92.57	%		7.43	%
宿泊と飲食サービス		39,882		32		39,914		4.20	%		82.67	%		17.33	%
その他のサービス		32,320		—		32,320		3.40	%		100.00	%		0.00	%
商業融資総額	$	949,258	$	32	$	949,290		100.00	%		97.93	%		2.07	%

我々の品質要因と商業ローン組合せ残高の変化を考慮すると、商業ローンに割り当てられる一般支出は2022年9月30日に1，230万ドル、2021年12月31日に1，290万ドルとなる。2022年9月30日現在、私たちが商業ローンに割り当てた手当の質部分は1230万ドルで、2021年12月31日の1290万ドルから62.4万ドル減少した。

同種のローングループ、例えば住宅不動産と開放式と閉鎖式消費ローンは、ローンタイプに応じて手当分配を受ける。12ヶ月連続(4四半期)の歴史的損失経験期は住宅担保ローンと消費ローンの組み合わせに適用される。減価とみなされていない商業ローンと同様に、割り当て割合の決定は、主に私たちの歴史的損失経験に基づいている。これらの分配は，一般経済と商業条件，信用品質と延滞傾向，担保価値，およびこれらの類似融資池の最近の損失経験に基づいて調整されている。同質ローン手当は2022年9月30日に210万ドル、2021年12月31日に240万ドルとなった。

手当を支給する目的は、融資損失準備金の使用を制限することではない。どの融資損失に対しても、融資タイプを考慮することなく、融資損失準備金全体を得ることができる。

銀行が持っている生命保険：基礎保険証書の収益により、2021年12月31日から2022年9月30日まで、銀行が所有する生命保険は725，000ドル増加した。

部屋と設備：2022年9月30日現在、住宅地と設備総額は4070万ドルで、2021年12月31日の4180万ドルより110万ドル減少した。

預金や他の借金：2021年12月31日の25.8億ドルと比較して、2022年9月30日の総預金は2180万ドルから25.6億ドル減少した。2022年までの9ヶ月間、無利息小切手口座残高は3040万ドル減少した。2022年までの9ヶ月間、当座預金残高は480万ドル減少し、貯蓄と通貨市場口座残高は2570万ドル増加した。2022年までの預金の全体的な低下は、私たちの企業と市政顧客が新冠肺炎流行中に保留していた高い残高を抽出し始めたことと関係がある。2022年前の9ヶ月間の預金残高は1，280万ドル減少し、市場の定期預金金利が低下し続けていることを反映している。私たちは私たちが個人と企業小切手と貯蓄口座の残高を維持することに成功したのは、主に質の高い顧客サービスへの関心、顧客が現地銀行と付き合う願望、私たちの支店ネットワークの便利さ、そして私たちの複雑な製品ラインの広さと深さのおかげだと信じています。

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索引.索引

2022年9月30日現在、無利子普通預金は総預金の33%を占め、2021年12月31日現在、総預金の34%を占めている。私たちの多くの商業顧客にとって、これらの残高は通常年末に増加し、次の年上半期に減少します。2021年にこのような状況が発生しなかったのは，新冠肺炎の大流行により，すべてのタイプの顧客がより高い残高を持っているためである。さらに、金利計算口座代替案の支払い金利は一般的に低いため、私たちの多くの商業顧客は、これらの流動性の高い無利子当座口座タイプに残高を保存することを選択している。通貨市場と貯蓄口座を含む計利回り口座は、2022年9月30日の総預金の64%と2021年12月31日の62%を占める。総預金に占める定期口座の割合は2022年9月30日現在で3%、2021年12月31日現在で3%となっている。

2022年9月30日現在、借り入れた資金には3000万ドルのFHLB前払いが含まれている。2021年12月31日現在、借入資金には8，500万ドルのFHLB前払いが含まれている。2022年1月21日，FHLB は会社への前払い合計2，500万ドルの選択権を行使した。この前金の利率は0.01%、満期日は2031年7月21日。同社は2022年1月21日に要求に応じてこの前金を支払った。2022年1月21日に、私たちは類似した条項でFHLBと新しい2，500万ドルの前払いを締結した。この前金の利率は0.05%、満期日は2032年1月21日。この推進の最初の下落日は2022年4月21日だった。FHLBはこの前払に対して見下げオプションを行使し、2022年4月21日に要求に従って前払金を返済した。FHLBは合計1，000万ドルの見下げオプションも行使し，金利は0.45%，満期日は2030年2月27日であった。私たちは2022年5月27日に要求通りにこの前払いを払った。同じ2022年5月27日に、私たちは他の三つの前金を前払いして、合計2000万ドルです。これらの前金の満期日は2023年5月24日から2024年7月25日まで、金利は2.91%から3.05%まで様々だ。私たちは合計87，000ドルの前払い費用を発生し、この費用は利息支出に含まれている。これらの前金を返済することで減少した今後の期間の利息支出は、回収期間が1四半期未満となる。

資本資源

2022年9月30日現在、株主権益総額は2兆366億ドルで、2021年12月31日の2億54億ドルから1750万ドル減少した。この低下は主に、他の全面収益(“AOCI”)の累計3，240万ドルのマイナス変動と、株主に820万ドルの現金配当金を支払い、2022年前の9カ月で稼いだ2260万ドルの純収益を相殺したためだ。AOCIのマイナス変動は、債券市場金利が2022年9カ月前に大幅に上昇したため、売却可能な投資証券の時価が切り下げられたためだ。その銀行は2022年9月30日に“資本充足”に分類された。

米国銀行の資本基準は、普通株一級資本対リスク加重資産比率(CET 1比率)が4.5%であることと、2.5%のリスク加重資産の資本保護緩衝が含まれており、最低CET 1比率を7.0%と効果的にもたらす。一次資本とリスク重み付け資産の最低比率は6.0%(資本保存緩衝がある場合、最低一次資本比率は8.5%)と、総資本とリスク加重資産の最低比率は10.5%(有資本保存緩衝)であった。最低レバー率は4.0%だった。会社と銀行の資本比率は資本充足の最低資本要求を引き続き超えている。

次の表は過去数四半期の私たちの規制資本比率(総合ベース)を示しています

マカトワ銀行は	九月三十日 2022			六月三十日 2022			3月31日 2022			十二月三十一日 2021			九月三十日 2021
リスク重み付け資産に対する総資本の比率		17.6	%		17.5	%		17.9	%		18.3	%		18.6	%
普通株1級からリスク重み付け資産		16.7			16.5			16.9			17.2			17.4
一級資本とリスク重み付け資産の比		16.7			16.5			16.9			17.2			17.4
一級資本と平均資産の比		9.3			9.1			8.8			8.7			8.5

2021年7月7日、会社は残りのすべての未償還信託優先証券を償還した。

流動性

Macatawa銀行の流動性：ある金融機関の流動性は、様々な資金源や用途を管理する能力を反映している。私たちの統合現金フロー表は、このような出所と用途を運営、投資、そして融資活動に分類する。私たちは主に私たちの預金収集活動を補完し、私たちの投資と融資組合に資金を提供するために、様々な借金源の開発に集中している。私たちの流動性源には、連邦準備委員会の窓口での借入能力、連邦住宅ローン銀行、購入された連邦基金信用限度額、わが代理銀行の他の保証借款源、借り手の融資支払い、私たちが販売可能な証券の満期日と販売、私たちの預金の増加、売却連邦基金およびその他の短期投資、および上述した様々な資本資源が含まれている。

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索引.索引

流動性管理は顧客のキャッシュフロー要求を満たす能力に関する。私たちの顧客は信用需要のある借り手かもしれませんし、資金を引き出したい預金者かもしれません。私たちの流動性管理は、私たちが流動性と非流動性とされている資産を定期的に監視することと、私たちの資金源がコアと非コア、短期(12ヶ月未満)と長期とされていることを含む。我々は，我々の流動資産と短期負債の比，非コア融資依存度，利用可能な借入能力などの項目を監視するためのパラメータを構築した。私たちは多様な卸売融資構造を維持し、流動性不足のリスクを低減するために、満期になる卸売源を積極的に管理している。我々はまた、流動性不足を引き起こす可能性のあるイベントによって生じる流動性需要を圧力テストするための緊急資金計画を策定し、例えば、ローンの増加が正常レベルを超えたり、極端な場合に預金や他の資金源を失ったりする。

私たちは強力な流動資金状況を維持するための措置を積極的に推進する。世銀は仲介預金を含む非コア資金源への依存を減少させ、同業平均水準を下回る非コア資金扶養比率の実現に注力している。2011年12月以来、私たちの貸借対照表にはブローカー預金がありません。私たちは大量の貸借対照表内の流動性を維持し続けている。世銀は2022年9月30日現在、7.333億ドルの連邦基金やその他の短期投資を保有している。また、世銀は2022年9月30日までに代理銀行から約3.047億ドルを借り入れることができる。

通常の融資資金に加えて、未使用の信用限度額、資金支援のない融資約束、予備信用状によって流動性を維持し、顧客の融資需要を満たす。このような約束のレベルと変動はまた私たちの全体的な流動性管理で考慮される。2022年9月30日まで、私たちは全部で7.403億ドルの未使用信用限度額、8890万ドルの無資金ローン約束と1580万ドルの予備信用状があります。

持ち株会社の流動資金：会社の主な流動資金源は、銀行の配当金、既存の現金資源、資本市場である(追加資本を調達する必要があれば)。私たちの銀行があるミシガン州の銀行法規と法律は銀行がどの日にも会社に発表して支払うことができる配当金を制限しています。州法律の制限により、銀行が会社に支払う配当金は利益剰余金を超えてはならない。2021年、銀行は同社に合計3310万ドルの配当金を支払った。同時期、同社は株主に1，090万ドルの配当金を支払い、未償還の信託優先証券の償還に2，060万ドルを支払った。2022年2月23日、銀行は会社に合計290万ドルの配当金を支払い、2022年2月24日に2022年2月10日に登録された株主に支払う普通株現金配当金は1株0.08ドルと予想される。今回の現金配当金の支払いに割り当てられた現金総額は270万ドルである。2022年5月25日、銀行は会社に合計280万ドルの配当金を支払い、2022年5月26日に2022年5月12日に登録された株主に支払う普通株現金配当金は1株0.08ドルと予想されている。今回の現金配当金の支払いに割り当てられた現金総額は270万ドルである。2022年8月24日、銀行は会社に合計270万ドルの配当金を支払い、2022年8月25日に2022年8月12日に登録された株主に支払う普通株現金配当金は1株当たり0.08ドルと予想されている。今回現金配当金が支給された現金総額は270万ドル。会社は期間ごとの残高を保持し、一般会社用途に使用している。2022年9月30日現在、同行の留保収益残高は9790万ドル。

2022年9月30日現在、会社の現金残高は750万ドル。当社はそのキャッシュフロー義務を履行するのに十分な流動資金を持っていると信じています。

重要な会計政策と見積もり：

米国公認の会計原則に従って財務諸表を作成するために、管理層は入手可能な情報に基づいて推定と仮定を行う。これらの推定と仮定は、財務諸表に報告されている額に影響を与え、将来の結果が異なる可能性がある。融資損失準備、他の不動産自己評価、あるいは損失、収入確認、所得税が重要とされているのは、経営陣の判断に必要なレベルや見積もりの使用が、特に変化しやすいためである。

我々は、融資損失準備と関連する融資損失準備の方法を特定し、上記の“融資損失準備”の議論で説明した。融資の回収可能性に影響する要素が多いため、この会計分野では重大な判断が必要である。これらの要素の意外な変化は融資損失準備と関連する融資損失準備金のレベルを著しく変える可能性がある。私たちの内部分析と私たちの判断によると、私たちは融資損失に十分な準備金を提供していると思いますが、私たちの分析が私たちの融資グループのすべての可能なbr損失を正確に決定した保証はありません。したがって、私たちは今後の融資損失準備金を記録するかもしれませんが、これは2022年前の9ヶ月間に記録した水準とは大きく異なるかもしれません。

担保償還権を喪失したり、担保償還権を失った代わりに獲得した資産は、主に所有している他の不動産であり、最初に公正価値から買収時に販売した推定コストを引いて入金し、新しいコスト基礎を構築した。Brの新しい不動産評価は、通常、担保償還権を失ったときに得られ、公正価値を決定するために使用される。もし公正価値が低下した場合、価格計算準備は費用によって入金される。これらの物件の初期と持続的な公正価値を評価することは、保有時間、完成コスト、保有コスト、割引率、吸収とその他の要素を含む多くの要素と判断に関連する。

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索引.索引

または損失が負債として記録されている場合には、損失の可能性があり、損失の額または範囲を合理的に推定することができる。これはまた重大な判断と関連された会計分野だ。私たちの判断、内部分析、法律顧問との協議により、適切に計算されたか損失があると考えられますが、このようなあるいは有事項状態の将来の変化は、負債レベルが大きく変化し、営業収益に影響を与える可能性があります。

非利子収入は契約要求に応じて確認し、契約条項の下の義務を履行する際に確認する。私たちの非利息収入の大部分は取引ベースのサービスから来ており、これらの収入は関連サービスを提供することが確認されている。

私たちの所得税会計は繰延税金資産と負債の推定に関連しており、これらの資産と負債は主に財務報告や税務目的のための収入と費用の時間差を確認することに関連している。2022年9月30日現在、私たちの繰延税金項目の総資産は1，220万ドル、繰延税金項目の総負債は200万ドル、純繰延税金項目資産は1，020万ドルである。会計基準は会社にすべての利用可能な証拠を考慮した上で、“可能性が高い”標準を採用して、その繰延税金項目資産に対して推定値準備を設立すべきかどうかを評価することを要求する。我々は2022年9月30日に、私たちの繰延税純資産に推定準備金を計上する必要はないと結論した。税法の変化、税率の変化、所有権の変化、そして私たちの将来の収益レベルは、私たちの繰延税金項目の純資産の最終的な実現に影響を与えます。

第三項です。

市場リスクに関する定量的で定性的な開示。

私たちの主な市場リスクの開放は金利リスクであり、二番目は流動性リスクだ。私たちのすべての取引はドル建てで、具体的な外貨開放はありません。 Macatawa銀行は限られた農業関連融資資産しかないので、大口商品価格の変化に大きな開きはありません。

我々の貸借対照表は、異なる種類の資産と負債の中で、米国の最優遇金利、担保融資金利、米国国債金利、各種通貨市場指数の変化に非常に敏感である。私たちの資産/負債管理プロセスは、利息を稼ぐ資産と利息負債とのバランスを維持しながら、流動資金を提供するのに役立ちます。

我々は，我々の主なツールとしてシミュレーションモデルを用いて，市場金利の潜在的変化による純利息収入と権益経済価値(“EVE”)の変化方向と幅を評価した。モデル中の主な仮定は契約キャッシュフロー、金利敏感型資産と利息敏感型負債の満期日、ある資産の早期返済速度及びローンと預金定価に影響を与える市場条件の変化を含む。自由に支配可能な定価負債製品の定価下限も含まれており、これらの下限は、各種小切手や貯蓄製品が金利が低下した場合にどのくらい低くできるかを制限している。これらの下限は金利変化に対応する時の私たちの価格設定理念を反映している。

市場金利が様々な状況で徐々に変化すると仮定した環境下で、今後12カ月の純利息収入を予測した。これによる純利息収入の変化は，我々の収益の市場金利の方向性変化に対する感受性を示している。このシミュレーションは，市場に基づく割引率を用いて推定された将来の現金フローを割引計算することにより，様々な場合の金利の即時変化や衝撃下でのイヴや我々の資産と負債の正味現在値の変化を測定したものである。

次の表に、2022年9月30日までの貸借対照表によると、金利変化が今後12カ月と直前の純利息収入に及ぼす影響( 千ドル単位)：

金利シナリオ	経済的な価値があります権益		パーセント変わる			純利息収入.収入		パーセント変わる
金利が200ベーシスポイント上昇した	$	379,237		(1.93	)%	$	102,058		4.74	%
金利が100ベーシスポイント上昇した		383,317		(0.87	)		99,761		2.38
変化はない		386,683		—			97,442		—
金利が100ベーシスポイント下がる		376,484		(2.64	)		93,478		(4.07	)
金利が200ベーシスポイント下がる		347,299		(10.19	)		87,202		(10.51	)

もし金利が上昇すれば、この分析は今後12ヶ月間、私たちの純利息収入が改善されるということを見せてくれる。金利が低下すれば、この分析は、私たちが今後12ヶ月間に純利息収入の減少を経験することを見せてくれる。

また、極端な条件下での収益の感度を測定するために、様々な場合の即時および平行金利衝撃が純利息収入に与える影響を予測した。

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索引.索引

四半期シミュレーションは、資産/負債委員会が許容可能な金利リスクパラメータに基づいて監視し、取締役会に報告する。

金利の変化に加えて、将来の純利息収入レベルは、ローン、預金および他の利益資産および有利子負債の増加、構成および絶対レベル、経済と競争状況、融資、投資および預金収集戦略の潜在的な変化、および顧客選好を含む他のいくつかの変数にも依存する。

第四項：

制御とプログラム

(a)	情報開示制御とプログラムの評価それは.最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)を含む経営陣の監督と参加の下、取引所法案規則13 a-15(E)の定義に基づき、2022年9月30日現在、すなわち本報告でカバーする期限が終了した場合に、開示制御プログラムやプログラムの設計·運営の有効性を評価した。

開示制御及びプログラムを設計·評価する際には、経営層は、任意の制御及びプログラムが、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識しており、当社の設計目的のように、経営層は、会社が採用している制御及びプログラムのメリットがそのコストを超えているか否かを評価する際に判断しなければならない。

我々の最高経営責任者およびCEOは、本報告の期間終了までの企業の開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)条で定義されているような)の有効性を評価した後、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするために、会社の開示制御および手続きが有効であると結論した。

(b)	内部制御の変化それは.本報告期間中、当社の財務報告内部統制に大きな影響や合理的に当社の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性のある変動はありません。

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索引.索引

第2部-その他の資料

第二項です。

未登録株式証券の販売及び収益の使用。

次の表は、同社が2022年第3四半期に自分の普通株を購入することに関する情報を提供している。すべての従業員の取引は株式報酬計画の下で行われた。これらの株式にはMacatawa銀行会社の普通株が含まれており、これらの普通株は帰属制限株時に発生する源泉徴収義務を履行するために提出されている。差し押さえ株式の価値は、帰属の日にMacatawa銀行普通株の終値に基づいて決定される。その会社は公開発表された買い戻し計画や計画を持っていない。

	合計する量株購入した		平均値支払いの価格 1株当たり
期間
July 1 - July 31, 2022
従業員取引記録		1,662	$	8.94
2022年8月1日-8月31日
従業員取引記録		—	$	—
2022年9月1日-9月30日
従業員取引記録		—	$	—
2022年9月30日までの第3四半期合計
従業員取引記録		1,662	$	8.94

第六項です。

展示品です。

3.1	会社の定款を重記する。2016年10月27日にMacatawa銀行のForm 10-Q四半期報告書で委員会に提出された添付ファイル3.1それは.ここでは参考に引用する.
3.2	別例。2015年2月19日にMacatawa銀行が2014年12月31日までの年間Form 10-K年度報告書を委員会に提出した添付ファイル3.2それは.ここでは参考に引用する.
4.1	会社の定款を重記する添付ファイル3.1ここでは参考に引用する.
4.2	別例添付ファイル3.2ここでは参考としてを引用する.
4.3	長期債務。登録者は未償還の長期債務を有しており、本報告に記載されている期間は登録者総合併資産の10%以下である。登録者は、brに同意し、このような長期債務保有者の米国証券取引委員会に対する権利を定義するプロトコルコピーを提供することを要求しなければならない。
31.1	最高経営責任者の証明書。
31.2	最高財務官証明書。
32.1	“米国法典”第18編第1350条に基づく認証。
101.INS	XBRLインスタンスドキュメントを連結する
101.衛生署署長	イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL	インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF	インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB	XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.価格	インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104	表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

-55-

索引.索引

登録する解決策

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

	マカタワ銀行は

	/s/Ronald L.Haan
	ロナルド·L·ハーン
	最高経営責任者
	(首席行政主任)

	/s/Jon W.Swets
	ジョイン·W·スウィッツ
	上級副社長と
	首席財務官
	(首席財務会計官)

日付：2022年10月27日

ミシーゲン		38-3391345
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)		(国際税務局雇用主身分証明書番号)

	クラスごとのタイトル		取引記号		登録された各取引所の名称
	普通株		MCBC		ナスダック

	九月三十日 2022			十二月三十一日 2021
資産
現金と銀行の満期金	$	33,205		$	23,669
売却された連邦基金やその他の短期投資は		733,347			1,128,119
現金と現金等価物		766,552			1,151,788
公正な価値で売ることができる債務証券		453,728			416,063
満期まで保有する債務証券2022 - $330,882そして2021 - $139,272)		349,481			137,003
連邦住宅ローン銀行(FHLB)株		10,211			11,558
公正価値に応じて保有する販売待ちローン		234			1,407
融資総額		1,138,645			1,108,993
融資損失準備		(14,821	)		(15,889	)
純ローン		1,123,824			1,093,104
住宅地と設備--純額		40,670			41,773
受取利息を計算する		7,202			4,088
銀行所有の生命保険		53,193			52,468
他の不動産は自前-純額		2,343			2,343
繰延税項目純資産		10,185			2,163
その他の資産		17,415			14,993
総資産	$	2,835,038		$	2,928,751
負債と株主権益
預金.預金
無利子計	$	855,744		$	886,115
利息を計算する		1,700,453			1,691,843
総預金		2,556,197			2,577,958
その他借入資金		30,000			85,000
費用とその他の負債を計算すべきである		12,287			11,788
総負債		2,598,484			2,674,746
支払いと負債があります		—			—
株主権益
普通株違います。額面は200,000,000ライセンス株；34,251,485 and 34,259,945以下の価格で発行された株式2022年9月30日そして2021年12月31日		219,583			219,082
利益を残す		49,648			35,220
その他の総合損失を累計する		(32,677	)		(297	)
株主権益総額		236,554			254,005
総負債と株主権益	$	2,835,038		$	2,928,751

	3か月一段落した九月三十日 2022			3か月一段落した九月三十日 2021			9か月一段落した九月三十日 2022			9か月一段落した九月三十日 2021
純収入	$	10,045		$	7,202		$	22,614		$	22,798
その他の全面収益(損失)：
未実現収益(損失)：
売却可能な債務証券の未実現収益(赤字)純変化		(17,714	)		(792	)		(41,085	)		(3,443	)
満期証券保有時の未実現純収益に譲渡する		—			—			113			—
満期になった証券を保有する未実現純収益の償却に移行する		(5	)		—			(16	)		—
税収効果		3,721			166			8,608			723
売却可能な債務証券の未実現収益(赤字)純変化，税後純額		(13,998	)		(626	)		(32,380	)		(2,720	)
減算：再確定レベル調整：
純収入に掲げられた収益の再分類		—			—			—			—
税収効果		—			—			—			—
収益を純収益，税引き後純額に再分類する		—			—			—			—
その他総合収益(損失)、税引き後純額		(13,998	)		(626	)		(32,380	)		(2,720	)
総合収益(赤字)	$	(3,953	)	$	6,576		$	(9,766	)	$	20,078

	ごく普通である在庫品			利益を残す			積算他にも全面的に収入(損)			合計する株主の権益
バランス、2021年7月1日	$	218,846		$	27,251		$	2,120		$	248,217
本四半期までの3か月の純収入2021年9月30日		—			7,202			—			7,202
現金配当金は$0.081株当たり		—			(2,725	)		—			(2,725	)
買い戻し2,518制限付き株式の源泉徴収株		(21	)		—			—			(21	)
その他の総合収益、税引き後純額		—			—			(626	)		(626	)
株補償費用		166			—			—			166
バランス、2021年9月30日	$	218,991		$	31,728		$	1,494		$	252,213


バランス、2022年7月1日	$	219,456		$	42,332		$	(18,679	)	$	243,109
本四半期までの3か月の純収入2022年9月30日		—			10,045			—			10,045
現金配当金は$0.081株当たり		—			(2,729	)		—			(2,729	)
買い戻し1,662制限付き株式に対する源泉徴収の株式		(15	)		—			—			(15	)
その他の総合収益、税引き後純額		—			—			(13,998	)		(13,998	)
株補償費用		142			—			—			142
バランス、2022年9月30日	$	219,583		$	49,648		$	(32,677	)	$	236,554

		ページ番号をつける

第1部：	財務情報：

	第1項。
	連結財務諸表	4

	連結財務諸表付記	10

	第二項です。
	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	38

	第三項です。
	市場リスクの定量的·定性的開示について	53

	第四項です。
	制御とプログラム	54

第二部です。	その他の情報：

	第二項です。
	未登録株式証券販売と収益の使用	55

	第六項です。
	陳列品	55

サイン		56

	9か月一段落した九月三十日 2022			9か月一段落した九月三十日 2021
経営活動のキャッシュフロー
純収入	$	22,614		$	22,798
純収入と経営活動の現金純額を調整する：
減価償却および償却		1,493			1,863
株補償費用		536			497
融資損失準備金		(1,500	)		(1,300	)
販売のためのローンの出所		(25,009	)		(107,845	)
売却用の融資の収益		26,855			114,809
住宅ローンの純収益		(673	)		(4,177	)
その他不動産減記		—			4
その他不動産販売純額(損益)		(47	)		20
所得税を繰延する		585			656
銀行が持っている生命保険収益		(687	)		(787	)
利子·売掛金·その他の資産変動を計算すべきである		(5,536	)		4,071
費用とその他の負債の変動を計算すべきである		1,499			(1,865	)
経営活動の現金純額		20,130			28,744
投資活動によるキャッシュフロー
融資開始と支払い、純額		(29,220	)		293,142
販売可能な証券を買う		(232,108	)		(71,864	)
満期まで保有している証券を購入する		(160,481	)		(72,916	)
銀行所有の生命保険を購入する		—			(10,000	)
収益は：
証券売却可能な満期日と引渡し期限		17,486			38,964
満期日まで保有している証券の満期日及び催促		37,998			8,256
売却可能な証券の元金支払		12,003			24,758
満期証券を持った元金支払		33,149			6,559
その他不動産の販売		47			170
FHLB株を償還する		1,347			—
銀行には保険請求の賠償がある		—			560
住宅地と設備の増築		(605	)		(935	)
投資活動の現金純額		(320,384	)		216,694
融資活動によるキャッシュフロー
預金の変動		(21,761	)		254,588
その他借入金資金の返済と満期日		(80,000	)		(30,619	)
他の借金からの資金の収益		25,000			25,000
既存の制限株の源泉徴収と引き換えに株式を買い戻す		(35	)		(34	)
支払現金配当金		(8,186	)		(8,171	)
融資活動の現金純額		(84,982	)		240,764
現金と現金等価物の純変化		(385,236	)		486,202
期初現金及び現金等価物		1,151,788			783,736
期末現金および現金等価物	$	766,552		$	1,269,938

	9か月一段落した九月三十日 2022		9か月一段落した九月三十日 2021
キャッシュフロー情報を補充する
支払の利子	$	2,204	$	2,227
納めた所得税		5,000		4,750
非現金開示を追加する：
安全決算		1,000		—
証券を売却可能から満期まで保有に移す		123,469		—

	償却するコスト		毛収入実現していない収益.収益		毛収入実現していない損			公平である価値がある
九月三十日, 2022
販売可能である
アメリカ財務省と連邦機関証券は	$	222,223	$	—	$	(16,960	)	$	205,263
アメリカ機関MBSとCMO		109,385		—		(14,173	)		95,212
免税州と市政債券		39,431		—		(1,226	)		38,205
課税州と市政債券		109,511		—		(8,576	)		100,935
社債その他債務証券		14,639		—		(526	)		14,113
	$	495,189	$	—	$	(41,461	)	$	453,728

満期まで保有する
アメリカ財務省は	$	251,329	$	—	$	(14,401	)	$	236,928
免税州と市政債券		98,152		66		(4,264	)		93,954
	$	349,481	$	66	$	(18,665	)	$	330,882

	満期証券を保有する				販売可能な証券
	償却するコスト		公平である価値がある		償却するコスト		公平である価値がある
1年以下の期間で満期になる	$	32,069	$	31,534	$	13,800	$	13,729
締め切りは1年から5年だ		295,170		278,658		312,058		293,127
締め切りは5年から10年だ		22,242		20,690		61,476		53,113
10年後に期限が切れる		—		—		107,855		93,759
	$	349,481	$	330,882	$	495,189	$	453,728

	12ヶ月以下です					12ヶ月以上					合計する
九月三十日, 2022	公平である価値がある		実現していない損			公平である価値がある		実現していない損			公平である価値がある		実現していない損
販売可能である
アメリカ財務省と連邦機関証券は	$	156,862	$	(8,233	)	$	50,150	$	(8,754	)	$	207,012	$	(16,987	)
アメリカ機関MBSとCMO		71,741		(8,464	)		23,472		(5,709	)		95,213		(14,173	)
免税州と市政債券		37,576		(1,218	)		—		—			37,576		(1,218	)
課税州と市政債券		82,149		(5,335	)		19,025		(3,249	)		101,174		(8,584	)
社債その他債務証券		12,363		(499	)		—		—			12,363		(499	)
合計する	$	360,691	$	(23,749	)	$	92,647	$	(17,712	)	$	453,338	$	(41,461	)

満期まで保有する
アメリカ財務省は	$	236,927	$	(14,401	)	$	—	$	—		$	236,927	$	(14,401	)
免税州と市政債券		84,863		(4,243	)		2,804		(21	)		87,667		(4,264	)
	$	321,790	$	(18,644	)	$	2,804	$	(21	)	$	324,594	$	(18,665	)

	公平である価値がある			見積もりはありますか活発な市場同じ上の資産 (レベル1)		大切な他の人観察できるのは入力量 (レベル2)		意味が重大である見えない入力量 (レベル3)
九月三十日2022
販売可能な証券
アメリカ財務省と連邦機関証券は	$	205,263		$	—	$	205,263	$	—
アメリカ機関MBSとCMO		95,212			—		95,212		—
免税州と市政債券		38,205			—		38,205		—
課税州と市政債券		100,935			—		100,935		—
社債その他債務証券		14,113			—		14,113		—
その他株式証券		1,297			—		1,297		—
販売待ちのローンを持つ		234			—		234		—
金利が入れ替わる		6,920			—		—		6,920
金利が入れ替わる		(6,920	)		—		—		(6,920	)

十二月三十一日2021
販売可能な証券
アメリカ財務省と連邦機関証券は	$	206,845		$	—	$	206,845	$	—
アメリカ機関MBSとCMO		86,797			—		86,797		—
免税州と市政債券		37,556			—		37,556		—
課税州と市政債券		79,561			—		79,561		—
社債その他債務証券		5,304			—		5,304		—
その他株式証券		1,470			—		1,470		—
販売待ちのローンを持つ		1,407			—		1,407		—
金利が入れ替わる		3,277			—		—		3,277
金利が入れ替わる		(3,277	)		—		—		(3,277	)

	資産取引会価値がある		価値を見積もる技術	見えない入力量	範囲(%)
2022年9月30日
減価ローン	$	336	販売比較法	差異を調整する可比売上高の間で	1.5至れり尽くせり20.0
			収益法	資本化率	9.5至れり尽くせり11.0

		2022年9月30日						2021年12月31日
	標高のある公正価値階層構造	携帯する金額			公平である価値がある			携帯する金額			公平である価値がある
金融資産
現金と銀行の満期金	レベル1	$	33,205		$	33,205		$	23,669		$	23,669
売却された連邦基金やその他の短期投資は	レベル1		733,347			733,347			1,128,119			1,128,119
満期まで持っている証券	レベル3		349,481			330,882			137,003			139,272
FHLB株	レベル3		10,211			10,211			11,558			11,558
ローン、純額	レベル2		1,123,488			1,094,345			1,090,201			1,106,324
銀行自営生命保険	レベル3		53,193			53,193			52,468			52,468
受取利息を計算する	レベル2		7,202			7,202			4,088			4,088
金融負債
預金.預金	レベル2		(2,556,197	)		(2,556,011	)		(2,577,958	)		(2,577,885	)
その他借入資金	レベル2		(30,000	)		(28,950	)		(85,000	)		(86,322	)
支払利息	レベル2		(41	)		(41	)		(72	)		(72	)
信用に関する表外項目
ローンの約束			—			—			—			—

	名目金額		貸借対照表位置	公正価値
2022年9月30日
派生資産
金利が入れ替わる	$	63,650	その他の資産	$	6,920

派生負債
金利が入れ替わる		63,650	その他負債		6,920

	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
無利息需要	$	855,744	$	886,115
利下げ需要		731,796		736,573
貯蓄と貨幣市場口座		891,675		865,528
預金証書		76,982		89,742
	$	2,556,197	$	2,577,958

主な条項	前払金金額		期限範囲	重みをつける平均値金利.金利
2022年9月30日
単一期限固定金利立て替え	$	10,000	2月2024		2.63	%
予測可能な進展		20,000	11月2024		1.81	%
	$	30,000

2022	$	—
2023		—
2024		30,000
2025		—
2026		—
その後…		—
	$	30,000

	九月三十日 2022			十二月三十一日 2021
繰延税金資産
融資損失準備	$	3,113		$	3,337
繰延ローン費用の純額		—			275
非課税ローン利息		16			57
所有している他の不動産に対する評価免税額		—			6
満期まで保有している証券に売却して移転できる未実現損失		8,686			79
他にも		347			311
繰延税項目総資産		12,162			4,065
推定免税額		—			—
繰延税項目純資産総額		12,162			4,065
繰延税金負債
減価償却		(1,123	)		(1,199	)
繰延ローン費用の純額		(12	)		—
前払い費用		(284	)		(288	)
他にも		(558	)		(415	)
繰延税金負債総額		(1,977	)		(1,902	)
繰延税項目純資産	$	10,185		$	2,163

	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
融資の約束を提供する	$	88,937	$	128,648
信用状		15,847		10,141
未使用信用限度額		740,310		677,902

						最低要求資本					最低資本十分性					健康のために大文字で即時に訂正する
	実際					十分性					資本緩衝					“行動ルール”
	金額		比率.比率			金額		比率.比率			金額		比率.比率			金額		比率.比率
2022年9月30日
CET 1資本(リスク重み付け資産に対する)
統合された	$	269,231		16.7	%	$	72,455		4.5	%	$	112,708		7.0	%		適用されない		適用されない
銀行.銀行		261,445		16.2			72,442		4.5			112,688		7.0		$	104,639		6.5	%
第1レベル資本(リスク重み付け資産に対する)
統合された		269,231		16.7			96,607		6.0			136,860		8.5			適用されない		適用されない
銀行.銀行		261,445		16.2			96,589		6.0			136,835		8.5			128,786		8.0
総資本(リスク重み付け資産との比)
統合された		284,052		17.6			128,810		8.0			169,063		10.5			適用されない		適用されない
銀行.銀行		276,266		17.2			128,786		8.0			169,031		10.5			160,982		10.0
一級資本(平均資産に対して)
統合された		269,331		9.3			115,941		4.0			適用されない		適用されない			適用されない		適用されない
銀行.銀行		261,445		9.0			115,930		4.0			適用されない		適用されない			144,912		5.0

十二月三十一日2021
CET 1資本(リスク重み付け資産に対する)
統合された	$	254,302		17.2	%	$	66,381		4.5	%	$	103,259		7.0	%		適用されない		適用されない
銀行.銀行		246,239		16.7			66,370		4.5			103,242		7.0		$	95,867		6.5	%
第1レベル資本(リスク重み付け資産に対する)
統合された		254,302		17.2			88,508		6.0			125,386		8.5			適用されない		適用されない
銀行.銀行		246,239		16.7			88,493		6.0			125,365		8.5			117,991		8.0
総資本(リスク重み付け資産との比)
統合された		270,191		18.3			118,011		8.0			154,889		10.5			適用されない		適用されない
銀行.銀行		262,128		17.8			117,991		8.0			154,863		10.5			147,488		10.0
一級資本(平均資産に対して)
統合された		254,302		8.7			116,664		4.0			適用されない		適用されない			適用されない		適用されない
銀行.銀行		246,239		8.4			116,654		4.0			適用されない		適用されない			145,818		5.0