カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 | |
会社や組織) | 識別番号) | |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
32114フロリダ州デイトナビーチ140号スイートウィリアムソン通り1140 N |
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
授業ごとのテーマ: |
| 取引記号 |
| 登録されている各取引所の名前: |
優先株、$ |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ☒ | ||
非加速ファイルマネージャ | ☐ | 比較的小さな報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年10月21日までに
カタログ表
索引.索引
ページ | ||
| 違います。 | |
第1部-財務情報 | ||
項目1.財務諸表 | ||
総合貸借対照表-2022年9月30日(監査なし)及び2021年12月31日 | 3 | |
総合業務レポート--2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし) | 4 | |
総合総合収益表−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(未監査) | 5 | |
株主権益連結レポート--2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし) | 6 | |
合併現金フロー表--2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし) | 8 | |
連結財務諸表付記(監査なし) | 10 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 40 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 51 | |
項目4.制御とプログラム | 52 | |
第2部-その他の資料 | 52 | |
項目1.法的訴訟 | 52 | |
第1 A項。リスク要因 | 52 | |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 53 | |
項目3.高級証券違約 | 53 | |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 53 | |
項目5.その他の情報 | 53 | |
項目6.展示品 | 54 | |
サイン | 56 |
2
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
CTO不動産成長会社
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
自分から | ||||||
| (未監査) |
| 十二月三十一日 | |||
資産 | ||||||
不動産: | ||||||
土地は原価で計算する | $ | | $ | | ||
建築と改善、コストで計算します | | | ||||
他の家具や設備は原価で | | | ||||
原価計算の建設中工事 | | | ||||
不動産の総量はコストで計算する | | | ||||
減価償却累計を差し引く | ( | ( | ||||
不動産-純価値 | | | ||||
土地と開発コスト | | | ||||
無形賃貸資産-純額 | | | ||||
販売待ち資産を保有している--付記24を参照 | — | | ||||
アルプス所得財産信託会社に投資します。 | | | ||||
信用を緩和する | | | ||||
信用権を緩和する | | | ||||
ビジネスローンと投資 | | | ||||
現金と現金等価物 | | | ||||
制限現金 | | | ||||
払戻可能な所得税 | | | ||||
繰延所得税--純額 | | — | ||||
その他の資産--付記12を参照 | | | ||||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
負債: | ||||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
負債その他の負債を計上すべきである--付記18を参照 | | | ||||
繰延収入--付記19を参照 | | | ||||
無形賃貸負債--純額 | | | ||||
繰延所得税--純額 | — | | ||||
長期債務 | | | ||||
総負債 | | | ||||
引受金とその他の事項--付記22を参照 | ||||||
株主権益: | ||||||
優先株- | | | ||||
普通株- | | | ||||
追加実収資本 | | | ||||
利益を残す | | | ||||
その他の総合収益を累計する | | | ||||
株主権益総額 | | | ||||
総負債と株主権益 | $ | | $ | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
CTO不動産成長会社
連結業務報告書
(監査されておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
収入.収入 | ||||||||||||
収入属性 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
管理費収入 | | | | | ||||||||
商業ローンと投資の利子収入 | | | | | ||||||||
不動産運営 | | | | | ||||||||
総収入 | | | | | ||||||||
直接収入コスト | ||||||||||||
収入属性 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
不動産運営 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
収入の総直接コスト | ( | ( | ( | ( | ||||||||
一般と行政費用 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
減価費用 | — | — | — | ( | ||||||||
減価償却および償却 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
総運営費 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
資産処分収益 | | | | | ||||||||
債務返済損失 | — | — | — | ( | ||||||||
他の収益と収入 | | | | | ||||||||
営業総収入 | | | | | ||||||||
投資その他収益 | ( | ( | ( | | ||||||||
利子支出 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
所得税前収益 | | | | | ||||||||
所得税の割引 | | ( | | | ||||||||
会社は純収益を占めなければならない | | | | | ||||||||
優先株株主に分配する | ( | ( | ( | ( | ||||||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たりの情報-付記14: | ||||||||||||
普通株主は基本純収入を占めなければならない | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株主は償却純収益を占めなければならない | $ | | $ | | | | ||||||
普通株式加重平均 | ||||||||||||
基本的な情報 | | | | | ||||||||
薄めにする | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
CTO不動産成長会社
総合総合収益表
(監査を受けておらず、千の計で)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | ||||||
会社は純収益を占めなければならない | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
他の全面的な収入: | ||||||||||||
キャッシュフローヘッジデリバティブ金利交換 | | | | | ||||||||
その他総合収入合計 | | | | | ||||||||
総合収入総額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
カタログ表
CTO不動産成長会社
合併株主権益報告書
(監査を受けておらず、千の計で)
2022年9月30日までの3ヶ月:
優先株 | 普通株 | 在庫株 | 追加実収資本 | 利益を残す | その他の総合収益を累計する | 株主権益 | |||||||||||||||
残高2022年7月1日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
会社は純収益を占めなければならない | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
— | | — | ( | — | — | — | |||||||||||||||
株の買い戻し | — | ( | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
株式オプションの行使と役員への株式発行 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株式発行、株式発行コストを差し引く | — | | — | | — | — | | ||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
当期発表の優先株配当 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
当期発表の普通配当金 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
その他の全面的収入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
残高2022年9月30日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | |
2021年9月30日までの3ヶ月:
優先株 | 普通株 | 在庫株 | 追加実収資本 | 利益を残す | その他の総合損失を累計する | 株主権益 | |||||||||||||||
残高2021年7月1日 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
会社は純収益を占めなければならない | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
優先株を発行し,引受割引と費用を差し引いた純額 | | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株式オプションの行使と普通株発行 | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
当期発表の優先株配当 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
当期発表の普通配当金 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
その他の全面的収入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
残高2021年9月30日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
6
カタログ表
CTO不動産成長会社
合併株主権益報告書(継続)
(監査を受けておらず、千の計で)
2022年9月30日までの9ヶ月:
優先株 | 普通株 | 在庫株 | 追加実収資本 | 利益を残す | その他の総合収益を累計する | 株主権益 | |||||||||||||||
残高2022年1月1日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
会社は純収益を占めなければならない | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
— | | — | ( | — | — | — | |||||||||||||||
ASU 2020−06を用いた変換可能債券権益部分の調整 | — | — | — | ( | | — | ( | ||||||||||||||
株の買い戻し | — | ( | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
限定的な株と業績株 | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
株式オプションの行使と役員への株式発行 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株式発行、株式発行コストを差し引く | — | | — | | — | — | | ||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
当期発表の優先株配当 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
当期発表の普通配当金 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
その他の全面的収入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
残高2022年9月30日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | |
2021年9月30日までの9ヶ月:
優先株 | 普通株 | 在庫株 | 追加実収資本 | 利益を残す | その他の総合収益を累計する | 株主権益 | |||||||||||||||
残高2021年1月1日 | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
会社は純収益を占めなければならない | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
限定的な株と業績株 | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
優先株を発行し,引受割引と費用を差し引いた純額 | | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株式オプションの行使と普通株発行 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株式発行コスト | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
額面$ | — | ( | | ( | — | — | — | ||||||||||||||
当期発表の優先株配当 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
当期発表の普通配当金 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
その他の全面的収入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
残高2021年9月30日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表
CTO不動産成長会社
統合現金フロー表
(監査を受けておらず、千の計で)
9か月で終わる | ||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||
会社は純収益を占めなければならない | $ | $ | ||||
会社が純収入と経営活動に提供すべき現金純額を調整する | ||||||
減価償却および償却 | ||||||
無形負債を所得税財産収入に償却する | ( | |||||
繰延融資コストを利子支出に償却する | ||||||
転換債を割引して償却する | ||||||
資産処分収益 | ( | ( | ||||
商業ローンと投資の収益を処分する | ( | — | ||||
債務返済損失 | — | | ||||
減価費用 | — | | ||||
商業ローンと投資発起費の増加 | ( | ( | ||||
非現金計上利息 | ( | ( | ||||
所得税を繰延する | ( | ( | ||||
投資証券の未実現損失 | ( | |||||
非現金報酬 | ||||||
資産減少(増加): | ||||||
払戻可能な所得税 | ( | ( | ||||
販売待ち資産を保有する | — | ( | ||||
土地と開発コスト | ||||||
信用の緩和と信用の権利の緩和 | | ( | ||||
その他の資産 | ( | ( | ||||
負債が増加した: | ||||||
売掛金 | ||||||
負債その他の負債を計上しなければならない | ||||||
収入を繰り越す | ||||||
経営活動が提供する現金純額 | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||
不動産と無形賃貸資産と負債の買収 | ( | ( | ||||
商業ローンと投資を買収する | ( | ( | ||||
合営企業の権益を買収する際に受け取った制限された現金残高 | — | | ||||
合弁企業への現金出資 | — | ( | ||||
財産·工場·設備の収益·純額と保有する販売待ち資産を処分する | | | ||||
受け取った商業ローンと投資元金 | | — | ||||
投資証券を買い入れる | ( | — | ||||
投資活動のための現金純額 | ( | ( | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||
長期債務収益 | | |||||
長期債務を償還する | ( | ( | ||||
ローン手数料を支払う現金 | ( | ( | ||||
株式オプション行使と普通株発行支払いの現金 | ( | ( | ||||
優先株を発行して得た金は引受割引と支出を差し引く | — | | ||||
普通株購入のための現金 | ( | — | ||||
帰属制限株のための現金 | ( | ( | ||||
普通株式を発行して得た純額 | | ( | ||||
配当金--優先株 | ( | ( | ||||
配当金が支払われた-普通株 | ( | ( | ||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||
現金、現金等価物、および制限的な現金純増加 | ||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | $ | ||||
現金と総合貸借対照表の入金: | ||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||
制限現金 | ||||||
現金総額 | $ | $ |
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カタログ表
CTO不動産成長会社
合併現金フロー表(継続)
(監査を受けておらず、千の計で)
9か月で終わる | ||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||
お支払いいただいた税金は、受け取った返金後の現金を差し引かれます | $ | | $ | |||
利子を支払う現金(1) | $ | | $ | |||
非現金投融資活動の追加開示: | ||||||
キャッシュフローヘッジの未実現収益 | $ | | $ | | ||
ASU 2020−06を用いた変換可能債券権益部分の調整 | $ | | $ | — | ||
申告済みと未払いの普通配当金 | $ | | $ | | ||
住宅ローン手形の仮定に対処する | $ | | $ | |
(1) | 包括資本化権益$ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
連結財務諸表付記(監査なし)
注1.ビジネス記述
業務説明
私たちは公開取引の不動産投資信託基金(REIT)で、1910年に設立され、主に散財に向けられている。私たちは第三者物件管理会社を利用しています
私たちの収入物件ポートフォリオを除いて、2022年9月30日まで、私たちの業務は以下の通りです
管理サービス:
● | アルプス所得財産信託会社(“PINE”)を管理する課金管理業務を行っており,付記5,“関連側管理サービス業務”を参照されたい |
ビジネスローンと投資:
● | ポートフォリオです |
不動産運営:
● | 一連の地下鉱物権益と |
● | 歴史上の緩和信用と会社の緩和銀行による緩和信用のリストを持つ。緩和銀行が持っています |
私たちの業務にはPINEへの投資も含まれている。2022年9月30日現在、私たちの投資の公正価値は合計で
10
カタログ表
付記2.主要会計政策の概要
中期財務情報
付記13“株式”にさらに記載されているように、当社はすでに1つの項目を完成しました
添付されていない総合財務諸表は、証券取引委員会の規則及び条例に基づいて作成されている。これらの監査されていない総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)が要求するすべての情報および付記を含まず、完全な財務諸表を作成するために、2021年12月31日までの10-K表年次報告と共に読まなければならず、この年次報告は、会社の会計政策、財務状況、経営結果、業務性質およびその他の事項のより全面的な理解を提供する。審査されていない総合財務諸表は、経営陣が当社の財務状況および中期経営業績を公平に反映するために必要なすべての調整を反映していると考えられています
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の運営結果は、2022年12月31日までの1年間の予想結果を必ずしも示しているとは限らない
合併原則
総合財務諸表には、当社、その全額付属会社及び当社が持株権を有する他のエンティティの勘定が含まれています。総合財務諸表に含まれる任意の不動産実体又は物件は、当該等の実体又は物件が吾等によって所有又は制御されている期間内にのみ合併される。すべての会社間残高と取引は連結財務諸表から抹消されました。2022年9月30日まで、会社はPINEに株式投資を行った
2021年9月30日に完成した権益購入(定義付記7、“合弁企業への投資”)前に、当社は保有しています
財務諸表を作成する際に推定数を用いる
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表日報告の資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
その他の要因の中で、全国の不動産市場に存在する可能性のある変動市場状況および金融·信用市場の変動および不確定性は、推定および仮定、特に会社の収益物件への投資に関する推定および仮定は、不動産や金融市場の持続的な変動またはこれらの市場の重大な混乱によって大きな変化が生じる可能性がある。
最近発表された会計基準
ロンドン銀行の同業解体を停止する。2021年1月、財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新(ASU)2021-01”を発表し、銀行同業解体(IBOR)の構造的リスクへの関心、特にロンドン銀行同業解体(LIBOR)停止のリスクに応じ、世界の多くの司法管轄区域の監督管理機関は、より観察しやすい、あるいは取引に基づいて操作されにくい代替参考金利を決定するための参考金利改革措置を採用した。ASU 2021-01の修正案は直ちに発効し、契約修正およびヘッジ会計に関する主題848のいくつかのオプションおよび例外が割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにした。当社は以下に17“金利交換”を付記する金利交換を信じており、テーマ848-に適合している
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カタログ表
10-15-3 A、したがって、当社は、後続の評価のために対応するオプションの便宜を選択することによって、各金利ドロップに完全に有効な評価方法を適用し続けることができるであろう
債務と転換と他のオプションFASBは2020年8月、いくつかの変換可能ツールの分離モードを廃止することにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化することに関するASU 2020−06を発表した。他の事項に加えて,更新中の修正案は,1株あたりの収益計算の整合性を改善し,指導意見を修正し,実体に変換可能なチケットにIF-変換方法を使用することを要求する.ASU 2020−06における改正案は,2021年12月15日以降に開始された報告期間内に有効である。当社は2022年1月1日からASU 2020−06を採用し、1株当たり収益にIF−変換方法を用いた2025年手形(以下定義)の希薄化影響を含む希釈を行っている。また,採用時には,会社は改正トレーサビリティ法を用いることを選択し,前期間に要求された1株当たり収益の重記を廃止した。
現金と現金等価物
現金および現金等価物には、手元現金、銀行普通口座、および元の満期日が90日以下の通貨市場口座が含まれる。会社の2022年9月30日と2021年12月31日までの銀行残高には、連邦預金保険会社の限度額を超えるいくつかの金額が含まれている。
制限現金
制限現金総額は$
派生金融商品とヘッジ活動
当社はFASB ASCテーマ815−20に基づいてキャッシュフロー対沖誘導体品の会計処理を行っている派生ツールおよびヘッジそれは.派生ツールは、各貸借対照表の日の価値に基づいて、その公正な価値に基づいて、総合貸借対照表内の他の資産または負債および他の負債を計上する。金利スワップ契約当日ごとに、当社はデリバティブを、長期債務負債が確認されたことが確認されたために支払わなければならないキャッシュフローの変動性に指定した
同社はヘッジツールとヘッジ項目との関係、およびヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略を記録した。ヘッジ開始時に、当社はヘッジ取引のためのデリバティブがヘッジプロジェクトのキャッシュフローの変化を相殺する上で非常に有効であるかどうかを評価し、四半期ごとにこのようにしていきます
キャッシュフローヘッジに指定された効率的なヘッジツールの公平価値変動は,収益が指定されたヘッジプロジェクトのキャッシュフロー変動の影響を受けるまで他の全面損益に計上される(付記17,“金利交換”参照).
金融商品の公正価値
当社の2022年9月30日及び2021年12月31日の金融資産及び負債には、現金及び現金等価物、限定的現金、売掛金及びその他の負債の帳簿が含まれており、当該等のツールの満期日が短いため公正価値に近い。当社の2022年9月30日と2021年12月31日までのクレジット手配(以下定義)の帳簿価値は、類似のリスクおよび満期日の循環信用スケジュールを有する現在の市場金利とほぼ同じである。当社が2022年9月30日及び2021年12月31日に保有する固定金利商業ローン及び投資、2026年定期ローン(以下定義)、2027年定期ローン(以下定義)、2028年定期ローン(以下定義)、住宅ローン手形及び転換可能債務の額面は、いずれもリスク及び期限が該当する金融商品の現行市場金利(付注9、“金融商品公正価値”参照)で計測される。
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カタログ表
公正価値計量
同社の金融·非金融資産·負債の公正価値の推定は、米国公認会計原則に基づいて構築された枠組みである。この枠組みは評価投入の階層構造を規定し、公正価値の計量と関連開示の一致性、解像度と比較可能性を高めることを目的としている。米国公認会計原則は、公正価値を計量するために使用可能な3つの投入レベルに基づく公正価値レベルを記述し、そのうちの2つは観察可能であり、1つは観察不可能と考えられている。以下にこれら3つのレベルを紹介する
● | 第1レベル-推定値は、同じ資産または負債に対するアクティブ市場の見積もりに基づく。 |
● | 第2のレベル-推定値は、資産または負債のようなオファー、非アクティブな市場のオファー、または資産または負債の全期間にわたって観察可能または観察可能な観察可能な市場データによって確認されることができる他の入力のような、第1のレベル以外の直接的または間接的に観察可能な入力に基づく。 |
● | 第3レベル推定値は、市場には見られない少なくとも1つの重要な仮定を使用したモデルに基づく技術によって生成される。これらの観察できない仮説は、資産または負債の価格設定の際に市場参加者が使用する仮説の推定を反映している。評価方法はオプション定価モデル、キャッシュフロー割引モデルと類似技術を含む。 |
商業ローンと投資利息収入の確認
商業ローンと投資の利息収入には、借り手が支払う利息および購入割引やローン発行費の増加が含まれるが、ローンコストの償却によって相殺される。利息支払いは実額面金利と未償還元金残高に基づいて提示され、購入割引とローン発行費用は実収率法で前払調整後に収入に計上される
信用を緩和する
信用緩和は歴史的コストで新聞に記載されている.これらの資産の売却に伴い、関連収入と販売コストは総合経営報告書においてそれぞれ不動産業務の収入と直接コストとして報告されている。
売掛金
収益性財産に関する売掛金は、総合貸借対照表では他の資産に分類され、主に売掛金返済費用と他のテナント売掛金が含まれる。収入財産テナントに関する売掛金総額は#ドルである
不動産業務に関する売掛金は合併貸借対照表では他の資産に分類され、総額は#ドルである
2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル
米国会計基準第326条の規定に基づき、信用損失準備を計算することにより、上記売掛金の回収可能性を考慮し、調整しなければならない金融商品--信用損失それは.会社は2022年9月30日と2021年12月31日までに#ドルを準備した
賃貸不動産購入中の購入会計
不動産投資はコストから減価償却·減価償却損失(ある場合)を差し引いて計上される。不動産投資のコストはその購入価格や開発コストを反映している。買収された資産が企業の定義に適合しているかどうかを決定するために、各買収取引を評価する。ASU 2017-01によると企業合併
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カタログ表
(Topic 805): 企業の定義を明らかにする実質的な買収プロセスがない場合、または公正な価値が実質的に単一の識別可能な資産または同様の識別可能な資産のセットに集中している場合、または買収された労働力または買収された契約の形態で存在する実質的なプロセスを買収することが含まれておらず、重大なコスト、努力または遅延なしに代替できない場合、買収は企業資格に適合しない。資産買収に関する取引コストは資本化され、資産を買収するコストベースの一部として、買収企業とみなされる取引コストは発生時に費用を計上する。資産の寿命を改善·置換したり生産能力を向上させたりすれば,資本化する。修理とメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。
財務会計基準委員会の指針によると、跡地賃貸で取得した不動産の公正価値は、土地、建物およびテナント内装、および確認された無形資産と負債を含むそれぞれの相対的に公正な価値で取得された有形資産に割り当てられ、市価より高く、市価より低い賃貸価値、跡地賃貸価値および賃貸コスト価値を含む。確認された買収物件の無形資産および負債の公正価値を分配する際には、市価よりも高く、市価よりも低い現地賃貸価値は、現在の値で他の資産または負債に計上される。資本化された時価以上の賃借値は,それぞれの賃貸借契約の残り期間内に賃貸料収入の減少として償却される。経営陣がテナントが賃貸期間満了時に賃貸契約を更新する可能性が高いと信じない限り、資本化が市価を下回る賃貸契約価値は初期賃貸期間内の賃貸料収入の増加となり、この場合、当社は継続期間内に継続賃貸契約の価値を占めるべきである。原地賃貸の価値とリースコストは、それぞれレンタルの余剰がキャンセルできない期間に償却を支出する。レンタル契約が所定の満期日までに終了した場合、その賃貸契約に関連するすべての未償却金額は解約されます。
同社はその物件の開発や賃貸に関する費用を発生させている。このようなコストには、テナント改善、リース手数料、ブランド再構築、施設拡張、その他の資本改善が含まれているが、開発期間中の建設工事に計上されているが、これらに限定されない。建築プロジェクトが基本的に完了したと考えられると、資本化コストは適切な不動産資産に再分類され、減価償却が開始される。当社は、基礎建築プロジェクトに計上される利息支出額(あれば)を決定するために建築活動のレベルを評価します。
不動産販売
収益性物件を売却する際には、不動産、無形賃貸資産及び無形賃貸負債に関するコスト基準、減価償却及び/又は償却純額及び関連経営賃貸のいずれかの直線賃貸料収入残高が除外され、処分された収益又は損失は資産を処分する際の損益内純収益に反映される。財務会計基準委員会の指導意見によると、不動産販売の損益は一般的に全額権責任発生制で確認されている。
地下権益の売却と信用緩和以外に、土地販売の収益と損失はFASB ASCテーマ606の要求に従って計算しなければならない取引先と契約した収入それは.会社が契約書に履行義務のある取引価格に基づいて契約で承諾した貨物を譲渡する場合、会社はこのような販売の収入を確認する。市場情報を取得する際には、基本コストベースは、コストまたは市場の低い者によって分析および記録される。
所得税
当社は、2020年12月31日までの課税年度から、改正された1986年の国内収入法(以下、“規則”と呼ぶ)に基づき、米国連邦所得税については不動産投資信託基金として課税することを選択した。当社は,この課税年度から,当社の組織および運営方式が米国連邦所得税法に規定されているREITの税務資格に適合していると信じている。その会社はこのような方法で運営を続けるつもりだ。不動産投資信託基金として、同社はその課税純収入の会社税率で米国連邦と州所得税を納付するが、同社はその株主に支払われた配当金の控除を要求する可能性がある。会社が配当金として分配した金額は株主レベルでのみ課税される。会社は少なくとも配布しなければなりませんが
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カタログ表
当社は課税不動産投資信託基金付属会社(“TRS”)及びTRS付属会社を通じていくつかの非REIT資産及び業務を保有しており、彼らの課税収入は適用される米国連邦、州及び地方企業所得税を納付しなければならない。本報告で述べた期間中,当社は共に開催した
当社は貸借対照法を用いて当社のTRSの所得税を計算します。繰延所得税は、主に財務報告目的のための資産と負債の帳簿価値と所得税目的のための金額との一時的な違いによる純税効果である(付記21、“所得税”参照)。2006年6月、財務会計基準委員会は、所得税に含まれる会社財務諸表に確認された所得税の不確実性の会計処理を明らかにする追加指導意見を発表した。この解釈は、納税申告書において採用されるまたは予想される納税頭寸の財務諸表の確認および計量の確認敷居および計量属性を規定する。この説明はまた、確認、分類、利息と処罰、過渡期会計および開示と移行の廃止について指導を提供した。所得税に含まれるFASB指導によると、同社はその各種連邦と州申告頭寸を分析し、その所得税申告頭寸と控除額には良い文書記録と支持があると考えている。しかも、当社は税金を計算するのに十分だと信じている。だからね、
注3.収入性質
賃貸収入には小売、オフィスビル、商業収入物件の長期賃貸料収入が含まれており、レンタル期間ごとに直線法を用いて稼いだ収入を確認している。以下のレンタル支払いには、直線基本賃貸料収入と、市場のテナント償却よりも高いと低い非現金付加価値が含まれます。可変レンタル支払いには、賃貸料とテナントによる公共地域維持、保険、不動産税、およびその他の運営費用の補償が含まれています。
賃貸収入の構成は以下の通り(千計)
3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | ||||||||
賃貸収入 | |||||||||||
レンタル料 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
可変賃貸払い | | | | | |||||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
2022年9月30日以降の残り期間が1年を超える経営リース項目を取り消すことができない最低将来の基本賃貸料収入、賃貸料のパーセンテージおよび他の不固定および不確定な賃貸支払いは含まれていません。要約は以下の通りです(千で計算)
十二月三十一日までの年度 |
| 金額 | |
2022年までの残り時間 | $ | | |
2023 | | ||
2024 | | ||
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028年以降(累計) | | ||
合計する | $ | |
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カタログ表
2022件の買収2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が買収した
● | プライスプラザショッピングセンターテキサス州ケイティにあるマルチテナント収入物件です購入価格は$ |
● | Madison Yards、ジョージア州アトランタにあるマルチテナント雑貨店は不動産を収入して、購入価格は$ |
総金額の中で
2022年の処置。2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が販売しました
2021件の買収2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は買収
2021年の処置。以下の期日までの9か月9月2021年30日、会社は処分
付記4.商業ローンと投資
我々の優先株、中間層ローンまたは他の二次債務のような商業融資または同様の構造投資への投資は、不動産または借り手が不動産を所有する実体の所有権権益を担保として継続することが予想されている。これらの投資は、米国およびその領地に位置する商業不動産に関連しており、現在または固定金利または浮動金利で実行されている。その中のいくつかのローンは、平価または優先/付属構造で発行された銀団ローンである可能性がある。商業第一住宅ローンは関連担保における優先順位のため、通常高い回収率を提供する。商用中間層
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カタログ表
融資は通常、借主の基礎商業不動産における持分所有権質権を担保とする。担保ローンと異なり、中間ローンは不動産留置権を担保としない。中間層ローンにおける投資家の権利は、一般に、所有者に違約を是正する権利を与え、同じ商業不動産によって保証される任意の優先債務のいくつかの決定に対して支配権を行使する債権者間の合意によって管轄される
2022年活動それは.2022年1月26日、同社はジョージア州ブフォードにあるGwinnett取引所二期プロジェクトのために建築ローンを開始し、物件と内装を担保とし、金額は#ドルとなった
2022年3月11日、同社はテキサス州オースティンにあるCarpenter Hotel土地賃貸契約をドルで売却した
2022年4月7日、当社は優先株契約を締結し、$を提供します
2022年4月29日、同社はフロリダ州基西米市にあるWatStar住宅と小売プロジェクトのために建築ローンを開始し、その上に建設された物件と改善工事を担保とし、金額は$とした
2022年5月9日、同社はジョージア州アトランタにあるAshford Lane物件のテナントのための改善融資を開始した。金額は#ドル
2022年7月28日、同社はフロリダ州HialeahにあるWestland Gateway Plazaを1ドルで販売した
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カタログ表
2022年9月30日現在、会社のビジネスローンと投資には、以下の内容が含まれています(単位:千)
説明する |
| 投資期日 |
| 期日まで |
| 元の額面 |
| 当面の額面 |
| 帳簿価値 |
| 額面利率 | |||
抵当ローンメモ-テキサス州ダラスカエデ通り4311号 | 2020年10月 | 2023年4月 | | | | ||||||||||
抵当ローン手形-110 Nビーチ街-フロリダ州デイトナビーチ | 2021年6月 | 2022年12月 | | | | ||||||||||
建築ローン-Gwinnett-Bufordの取引所、ジョージア州 | 2022年1月 | 2024年1月 | | | | ||||||||||
投資の第一選択-Wattersクリーク-テキサス州エレン | 2022年4月 | 2025年4月 | | | | ||||||||||
建設ローン-水星-フロリダ州キシミ | 2022年4月 | 2022年11月 | | | | ||||||||||
ローン改善-アシュフォード路地-ジョージア州アトランタ | May 2022 | 2025年4月 | | | | ||||||||||
$ | | $ | | $ | |
2021年12月31日現在、会社の商業融資および投資には、以下の内容が含まれている(単位:千)
説明する |
| 投資期日 |
| 期日まで |
| 元の額面 |
| 当面の額面 |
| 帳簿価値 |
| 額面利率 | |||
カパンクホテル-テキサス州オースチンジョセフ街四百号 | 2019年7月 | 適用されない | $ | | $ | | $ | | 適用されない | ||||||
ウェストランド門戸広場フロリダ州Hialeah | 2020年9月 | 適用されない | | | | 適用されない | |||||||||
抵当ローンメモ-テキサス州ダラスカエデ通り4311号 | 2020年10月 | 2023年4月 | | | | ||||||||||
抵当ローン手形-110 Nビーチ街-フロリダ州デイトナビーチ | 2021年6月 | 2022年12月 | | | | ||||||||||
$ | | $ | | $ | |
商業融資·ポートフォリオの2022年9月30日と2021年12月31日の帳簿価値には、以下の内容が含まれている(千計)
自分から | ||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
当面の額面 | $ | | $ | | ||
賃料払いを受けて利子を推計する | — | | ||||
未積開始費 | ( | ( | ||||
CECLバックログ | ( | ( | ||||
商業ローンと投資総額 | $ | | $ | |
注5.関連側がサービス業務を管理する
アルプス所得財産信託会社です。会社とPINEの管理協定によると,会社が発生する基本管理費は
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社がPINEから得た管理費収入の合計は$です
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カタログ表
次の表は、合併貸借対照表上の他の資産(千単位)に含まれる2022年9月30日および2021年12月31日までにPINEから取得すべき金額を示しています
自分から | ||||||
説明する |
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||
PINEは管理サービス料を支払う必要があります | $ | | $ | | ||
売掛金 | | | ||||
他にも | ( | | ||||
合計する | $ | | $ | |
2019年11月26日、PINEのニューヨーク証券取引所での初公募株(IPO)の一部としてPINEを売却した
2021年10月26日、取締役会は当社が最高$を購入することを許可しました
PINEは2022年9月30日までの9ヶ月間、当社とPINE間の排他性および第1要約協定(“RoFoプロトコル”)によって購入権利を行使する
陸上合弁会社です二零二一年十二月十日に土地合営を売却する前に、土地合営経営協定の条項によると、管理費の初期金額は$となる
19
カタログ表
注6.不動産業務
不動産運営
2022年9月30日と2021年12月31日までの土地·開発コストは以下の通り(単位:千)
自分から | ||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
土地と開発コスト | $ | | $ | | ||
地下利益 | | | ||||
土地と開発総コスト | $ | | $ | |
地下利益2022年9月30日までに会社は
その会社はそのいかなるまたはすべての地下権益を売却することを禁止されない。当社は地上所有者の要請に応じて地上入場権または他の権利を解放することができ、通常は地上価値のパーセンテージに基づいて、釈放費用を協議することができる。当社が取引を完了して地下権益の全部または一部を売却するか、または解除取引を完了した場合、当社は同様の交換構造を利用して、収益物業を含む1つまたは複数のリセット投資を買収することができる。水面入国権を発給した現金支払総額は#ドルである
信用を緩和する同社は信用緩和と信用緩和権利を持っており、総コストベースは#ドルだ
緩和信用販売の収入と販売コストはそれぞれ不動産業務の収入と直接コストとして総合経営報告書に記載されている。2022年9月30日までの9ヶ月間で
注7.合弁企業への投資
その会社は所有している
ウォータストクリーク投資会社です注4で述べたとおりである。“ビジネスローンと投資”は、2022年4月7日、会社がウォータースクリーク投資に進出した。ワターズ·クリーク投資は$を表しています
20
カタログ表
テキサス州エレンにある総合用途物件(“Watters Creek Property”)。残りの資金には、第三者賛助持分と保証された第1担保融資が含まれる。同社のWatters Creek投資関連エンティティにおける可変権益は主にドル関連の固有信用リスクによるものである
陸上合弁会社です当社が以前保有していた土地合営会社の留保権益は名目権益である
土地を売却する前に,当社は置地合営のマネージャーを務め,置地合営のパートナーの指導の下で日常運営を担当している。当社がマネージャーとして取ることができるすべての重大な決定といくつかの他の行動は、共同経営パートナーの同意を得て承認された。置地合営会社の経営合意に基づき、置地合営会社は管理人である会社に予備金額#元の管理費を支払う
土地合営会社を売却する前に、当社の総合資産負債表には、合営会社への投資には、当社が以前保有していた土地合営会社の所有権権益が含まれている。吾らは置地合営会社は可変権益実体であるため、当社はFASB ASCテーマ810で定義された主要な受益者ではないため、権益会計方法に従って入金した整固するそれは.この決定に関連する重大な要因には,株主がすべての重大な行動に対して一致承認を用いることで共同制御するLand JVがあるがこれらに限定されない.FASB ASC 323の指導の下で投資−権益法と合弁企業当社は、権益法を用いて置地合営の投資に対して会計処理を行う
二零二一年十二月三十一日現在、当社は先に保有していた合営会社の留保権益について減価費用を合わせて#ドルを確認した
次の表は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の土地合弁会社の財務情報の概要(単位:千)を提供します
2021年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | ||
直接収入コスト | ( | ( | ||||
営業収入 | $ | | $ | | ||
その他の運営費 | ( | ( | ||||
純収入 | $ | | $ | |
当社が合営会社の純損失を占めるべきシェアは
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カタログ表
米国会計基準第845条によると、非貨幣的資産の移転は、通常、譲渡先の歴史的コストに基づいて入金されなければならない。そのため、当社の基準差額
銀行を緩和する2018年6月に完了した緩和銀行取引には売却が含まれています
2021年9月30日に、当社は完全所有および全面合併のTRSを通じて残りの株式を購入します
2018年6月から2021年9月30日までの利上げ日期間中、減災銀行合弁会社の経営状況の概要は以下の通り。緩和銀行合営会社の経営協定(“経営協定”)は緩和銀行取引と併せて締結され、当社は緩和銀行合営会社の緩和信用を関連しない第三者に売却することを手配すべきであり、総額は$以上であると規定されている
次の表は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の緩和銀行合弁会社の財務情報の概要(単位:千)を提供します
2021年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | ||
直接収入コスト | ( | ( | ||||
営業収入 | $ | | $ | | ||
その他の運営費 | ( | ( | ||||
純収入 | $ | | $ | |
当社が減災銀行合営会社の純損失に占めるシェアは
22
カタログ表
Mitigation Bank合弁会社における権益は$
注8.投資証券
当社は2022年9月30日現在、完全に希釈した上で合計で所有している
当社はPINEの各貸借対照表日の終値計算により損益を実現していません。PINE終値変動による未実現非現金損益は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の総合経営報告書における投資とその他の収益(赤字)に計上されている。
会社が2022年9月30日と2021年12月31日までの売却可能証券の概要は以下の通り(単位:千)
| コスト |
| 未実現収益 |
| 実現していない |
| 推定数 | |||||
2022年9月30日 | ||||||||||||
普通株 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
運営機関 | | — | ( | | ||||||||
総株式証券 | | — | ( | | ||||||||
売却可能証券総額 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日 | ||||||||||||
普通株 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
運営機関 | | | — | | ||||||||
総株式証券 | | | — | | ||||||||
売却可能証券総額 | $ | | $ | | $ | — | $ | |
付記9.金融商品の公正価値
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の総合貸借対照表において、公正価値に記載されていない金融商品の帳簿価値と推定公正価値(単位:千)を示している
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 帳簿価値 |
| 公正価値を見積もる |
| 帳簿価値 |
| 公正価値を見積もる | |||||
現金と現金等価物−第1級 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
制限された現金--レベル1 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ビジネスローンと投資--レベル2 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
長期債務--二級 | $ | | $ | | $ | | $ | |
上記の金融商品の推定公正価値を確定するために、信用仮定を含む市場金利を用いて契約現金フローを割引する。公正価値を見積もることは、当社が金融商品を売却して現金化できる金額を示すとは限らない。異なる市場仮定や推定方法を使用することは、公正な価値金額を推定することに大きな影響を与える可能性がある。
23
カタログ表
次の表に,2022年9月30日と2021年12月31日までに恒常的に計測された資産の公正価値(単位:千)を示す。当社の金利スワップのさらなる開示については、付記17、“金利スワップ”を参照されたい。
報告日の公正価値使用 | ||||||||||||
公正価値 |
| 同資産の活発な市場オファー(第1級) |
| 重要な他に観察可能な入力(第2レベル) |
| 観察できない重要な入力(レベル3) | ||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||
キャッシュフローヘッジ-2026年の定期貸出金利交換 | $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — | |
キャッシュフローヘッジ-2026年の定期貸出金利交換 | $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — | |
キャッシュフローヘッジ-2027年の定期融資金利交換 | $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — | |
キャッシュフローヘッジ-2028年の定期貸出金利交換 | $ | ( |
| $ | — |
| $ | ( |
| $ | — | |
投資証券 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — | |
2021年12月31日 | ||||||||||||
キャッシュフローヘッジ-2026年の定期貸出金利交換 | $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — | |
キャッシュフローヘッジ-2026年の定期貸出金利交換 | $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — | |
キャッシュフローヘッジ-2027年の定期融資金利交換 | $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — | |
投資証券 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
付記10.無形資産と負債
無形資産と負債は市価より高く、市価賃貸より低い価値、その場でレンタルする価値及び賃貸コストの価値を含み、両者はすべて公平な価値を基準としている
自分から | ||||||
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
無形賃貸資産: | ||||||
原地借約の価値 | $ | | $ | | ||
時価以上の現地賃貸借価値 | | | ||||
無形賃貸コストの価値 | | | ||||
無形賃貸資産小計 | | | ||||
累計償却する | ( | ( | ||||
無形賃貸資産小計--純額 | | | ||||
無形賃貸負債(計算すべき負債および他の負債に含まれる): | ||||||
市価以下の現地賃借価値 | ( | ( | ||||
無形賃貸負債小計 | ( | ( | ||||
累計償却する | | | ||||
無形賃貸負債小計--純額 | ( | ( | ||||
無形資産と負債総額--純額 | $ | | $ | |
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の無形資産と負債の純償却状況(単位:千)を反映しています
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||
費用を償却する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
収入物件収入を増やす | | ( | | ( | ||||||||
無形資産と負債の純償却額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
24
カタログ表
無形資産と負債純額に関する将来の償却費用(収入)は以下のように推定される(単位:千):
十二月三十一日までの年度 |
| 将来の償却額 |
| 将来の収入と財産収入の増加 |
| 無形資産と負債の将来の純償却 | |||
2022年までの残り時間 | $ | | $ | | $ | | |||
2023 | | | | ||||||
2024 | | | | ||||||
2025 | | | | ||||||
2026 | | | | ||||||
2027 | | | | ||||||
2028年以降 | | | | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | |
2022年9月30日現在、無形資産負債総額の加重平均償却期間は
付記11.長期資産減価準備
事件や状況変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、当社は長期資産の減値を評価する。減値を評価する必要がある長期資産の公正価値は、公正価値階層構造中の第3レベル投入を使用して非日常的な基礎に従って決定される。これらの第3レベル投入は、特定の物件の実行された売買プロトコル、第三者推定値、割引キャッシュフローモデル、および他のモデルベースの技術を含むことができるが、これらに限定されない。
いくつありますか
付記12.その他資産
その他の資産には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれています(単位:千)
自分から | ||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
財産借主の売掛金を収入し,不良債権を差し引いて純額を用意する(1) | $ | | $ | | ||
収入物件の直線賃貸料調整と新冠肺炎繰延残高 | | | ||||
| | |||||
ゴルフラウンドの追加料金 | | | ||||
キャッシュフローヘッジ-金利交換 | | | ||||
インフラで売掛金を精算する | | | ||||
前払い費用、保証金、その他 | | | ||||
アルプス所得財産信託会社は満期になります。 | | | ||||
融資コスト,累計償却純額 | | | ||||
その他資産総額 | $ | | $ | |
(1) | 1つを含めて$ |
収入、財産、直線賃貸料調整。2022年9月30日と2021年12月31日まで、直線賃貸料調整には残高$が含まれています
25
カタログ表
合意後、当社は引き続き正常な直線賃貸料収入を確認する方式で賃貸特典を入金していますが、繰延賃貸料はテナントが返済するため、直線受取金は減少します
インフラが売掛金を精算する2022年9月30日と2021年12月31日までのインフラ精算請求金はいずれも智岡町中心内の土地譲渡と関係がある。2022年9月30日までの残高は#ドルを含む
前払い費用、保証金、その他の費用です2022年9月30日までにドル
付記13.権益
株式分割
2022年4月27日、会社は取締役会が承認したことを発表した
棚登録
2021年4月1日、同社は、普通株式、優先株、債務証券、引受権証、権利および最高総発行価格が$を超えない単位の登録と発行の可能性があるS-3表の棚上げ登録声明を提出した
ATMプログラム
2021年4月30日に会社は
配当をする
当社は2020年12月31日までの課税年度から、規則に基づいて米国連邦所得税目的を不動産投資信託基金として課税することを選択した。不動産投資信託基金の資格を維持するためには、会社は毎年、その課税所得額の少なくとも90%に相当する額を割り当てなければならず、その額の決定は、支払うべき配当金控除および純資本利益を含まないことを考慮せず、かつ、会社が納付すべき米国連邦所得税を免除するために、その課税所得額の100%(純資本利益を含む)を分配しなければならない。課税収入は、非現金収入および支出(減価償却および他の項目のような)によって生じる運営現金流量とは異なるため、場合によっては、会社によって生成される運営現金流量は、その配当金を超える可能性があり、または運営現金流量を超える配当金を支払う必要がある場合がある
26
カタログ表
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、CTO株の毎回発行所が発表·支払いした配当金(単位は千で、1株当たりのデータを含まない)について概説する
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 九月三十日 |
| 九月三十日 |
| 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||||
Aシリーズ優先株 | ||||||||||||
配当をする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たり | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株 | ||||||||||||
配当をする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たり | $ | | $ | | $ | | $ | |
2025年の紙幣
当社は2022年1月1日からASU 2020−06を採用し,1株当たり収益にIF−変換方法を用いた2025年手形(以下定義)の希釈影響を含む希釈影響を希釈した。通過後,同社は1ドルを記録した
付記14.普通株式と1株当たり収益
普通株1株当たり基本収益の計算方法は、当期普通株株主が占めるべき純収益を当期発行普通株の加重平均株式数で割ることである。普通株1株当たりの希薄収益は、期間開始ごとに株式オプションと帰属制限株を転換するという仮定に基づいて、期間平均コストで計算する在庫株方法を採用している。2022年1月1日から発効し、希釈後の1株当たり普通株収益も2025年のIF変換に基づく手形を反映している
以下は、時期ごとの基本的な1株当たり普通株収益と希釈後の1株当たり普通株収益の台帳(単位は千、1株当たりおよび1株当たりデータを含まない)である
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 九月三十日 |
| 九月三十日 |
| 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||||
基本的な収入と希薄な収入: | ||||||||||||
普通株株主は純収益を占め,基本1株当たりの収益に用いなければならない | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
補足:2025年債券に関する希薄化利息の影響(1) | | — | — | — | ||||||||
普通株株主は純収益を占め,希釈後の1株当たり収益に用いなければならない | | | | | ||||||||
基本株式と希釈株式: | ||||||||||||
加重平均未償還株式、基本株式 | | | | | ||||||||
2025年手形薄化効果に適用される普通株(2) | | — | — | — | ||||||||
加重平均未償還株式、希釈 | | | | | ||||||||
1株当たりの情報: | ||||||||||||
普通株主は純収益を占めなければならない | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | |
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カタログ表
(1) | 適用される場合、利息支出、割引償却、費用償却、および2025年手形(以下定義)への転換による純収益または損失の他の変化が含まれています。2022年9月30日までの3ヶ月間の合計$ |
(2) | 合計する |
いくつありますか
会社は2022年1月1日からASU 2020−06を採用し,1株当たり収益を希釈するにはIF−変換方法を用いた2025年手形(以下定義)の希釈影響(あればある)を含み,行う予定の現金決済を考慮しない。その会社は決着をつけようとしている
注15.株式買い戻し
2020年2月に会社の取締役会は$
付記16.長期債務
同社の未済債務は2022年9月30日現在、額面で以下のように計算されている(千計)
| 額面債務 |
| 期日まで |
| 金利.金利 | ||||
信用手配 | $ | | 2027年1月 | 30日間SOFR+ | |||||
2026年の定期ローン(1) | | 2026年3月 | 30日間SOFR+ | ||||||
2027年の定期ローン(2) | | 2027年1月 | 30日間SOFR+ | ||||||
2028年の定期ローン(3) | | 2028年1月 | 30日間SOFR+ | ||||||
| 2025年4月 | ||||||||
住宅ローン手形に対処する | | 2026年8月 | |||||||
長期額面債務総額 | $ | |
(1)その会社は金利スワップを利用している$
(2) | その会社は金利スワップを利用している$ |
(3) | 当社は以下の日に金利スワップ契約を締結します$ |
28
カタログ表
信用手配この信用手配はモントリオール銀行(“モントリオール銀行”)がその融資者の行政代理とし、私たちの収入物件の組み合わせについて言えば、このローンは担保されていないが、当社のいくつかの全額付属会社によって保証される。信用ツール銀行グループはモントリオール銀行が先頭に立ち、Truist Bankと富国銀行(Wells Fargo)も含む。2017年9月7日、当社は第2回改正信用手配(“2017改訂後の信用手配”)に署名した。2021年3月の“革命者修正案”と“第8修正案”のため、両者の定義は以下の通りであるハンティントン国立銀行、PNC銀行、国家協会と地域銀行は会社の信用手配の貸金人に増加された。
2019年5月24日、当社は2017年改正後の信用手配第2回改正案(“2019年5月革命者修正案”)を実行した。2019年5月の“革命者修正案”により、信用手配の総借入能力は#ドルとなった
2019年11月26日、当社は2017年改訂後の信用手配に対して3回目の改訂(“2019年11月改訂”)を行い、2017年改訂後の信用手配をさらに改訂した。2019年11月のRevolver修正案には、会社がある収入物を売却する収益をPINEに再配置することを可能にするために、最低固定費用カバー率を一時的に低減することと、当社がPINEの普通株式および運営単位に投資することを可能にするために、不動産投資信託に投資可能な株式および株式等価物の最高額を向上させることを含むいくつかの財務維持契約の調整が含まれている
2020年7月1日に、当社は2017年に改訂された信用手配の第4回改訂(“2020年7月改訂”)を締結し、これに基づいて有形純価値を調整し、市場条項をより反映できるようにした。2020年7月の“革命者修正案”は2020年3月31日から発効する。
2020年11月12日、当社は2017年改訂後の信用スケジュールを5回目の改訂(“2020年11月改訂”)を行った。2020年11月の“改革法案改正案”では、(I)当社は、(X)当社が行うことができる現金割当タイプ及び金額を制限する新たな制限的支払契約、及び(Y)計算のための若干の使い捨て支出を含まない調整された固定料金比率を遵守しなければならないこと、及び(Ii)当社が不動産投資信託基金に資格を有することを選択した日から及びその後、REITとしての地位を維持しなければならないことを規定している
2021年3月10日、当社は2017年改正後の信用手配を6回目の改訂(“2021年3月改訂”)を行った。2021年3月の“革命者修正案”には、(1)循環信用承諾額を1ドルから1ドルに増加させることが含まれている
2021年11月5日、当社は2017年改正後の信用手配を7回目の改訂(“2021年11月軌道変更改訂”)を行った。2021年11月の“革命者修正案”には、(1)2027年の定期融資の増加、総額#ドルが含まれている
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カタログ表
2022年9月20日、当社は、(I)信用協定の定義に基づいて$の新しい定期融資を開始することを含む2017年改正信用手配第8修正案(“第8修正案”)を締結した
2022年9月30日まで、信用手配下の現在の引受額は#ドルです
信用融資は、当社の以下の能力の制限を含むが、(A)債務の発生、(B)いくつかの投資を行うこと、(C)いくつかの留置権を生成すること、(D)いくつかの連合取引を行うこと、および(E)合併のようないくつかの重大な取引を行うことを含むが、これらに限定されない。また、当社は、最高負債比率、最高担保負債比率、最低固定料金カバー比率を含むが、これらに限定されない複数の財務維持契約を遵守しなければならない。信用手配には肯定的な契約と違約事件も含まれており、含まれているが限定されず、会社の他の債務の交差違約と制御権が変化した時の違約。会社がこれらの条約を遵守できなかったり、違約事件が発生したりすれば、信用手配下での会社の債務やその他の財務義務を加速させる可能性がある。
住宅ローン手形に対処する. 2022年3月3日、プライスプラザショッピングセンターの買収について、会社は既存の$
転換債それは.その会社のドル
2020年2月4日、当社はいくつかの2020年未返済手形所持者と私的に協議した交換合意を完了し、これにより、当社はドルを発行しました
手形交換による2025年手形発行の交換として、当社は両替した2020年手形を受け取り、解約しました。これは1ドルです
2020年12月31日までの年間で、会社は$を買い戻した
2025年に発行される手形は当社の優先無担保債務で、2020年4月15日から半年ごとに配当され、4月15日と10月15日に満期になり、利息率は
30
カタログ表
メモは最初は
転換率は場合によっては調整されるだろう。保有者は、会社の普通株の終値に関するいくつかの条件、すなわち1ドル当たりの取引価格が発生しない限り、2025年1月15日までに転換のために2025年債券を提出してはならない
自分から九月三十日2022年には2025年の手形の未償却債務割引は$
長期債務は以下の部分から構成される(千計)
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 合計する |
| 1年以内に満期になる |
| 合計する |
| 1年以内に満期になる | |||||
信用手配 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
2026年の定期ローン | | — | | — | ||||||||
2027年の定期ローン | | — | | — | ||||||||
2028年の定期ローン | | — | — | — | ||||||||
| — | | — | |||||||||
住宅ローン手形に対処する | | — | — | |||||||||
融資コスト,累計償却純額 | ( | — | ( | — | ||||||||
長期債務総額 | $ | | $ | — | $ | | $ | — |
2022年9月30日現在の元本減少の支払い要求は以下の通り(千単位)
2022年9月30日まで |
| 金額 | |
2022年までの残り時間 | $ | — | |
2023 | — | ||
2024 | — | ||
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028年以降 | | ||
長期債務総額--額面 | $ | |
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カタログ表
2022年9月30日現在の長期債務帳簿価値には、以下の内容が含まれる(千単位)
| 合計する | ||
当面の額面 | $ | | |
転債して割引を償却しない | ( | ||
融資コスト,累計償却純額 | ( | ||
長期債務総額 | $ | |
$を除いて
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発生·支払いされた利息支出の概要(単位:千)を反映しています
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||
利子支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
繰延融資コストの償却 | | | | | ||||||||
転換可能な手形を割引して償却する | | | | | ||||||||
利子支出総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
支払済み総利息(1) | $ | | $ | | $ | | $ | |
(1) | 包括資本化権益$ |
同社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、すべての債務契約を遵守している。
注17.金利交換
当社は、以下の借入金に関する金利変動による将来のキャッシュフローの変化をヘッジするための金利交換協定を締結している。金利協定は
期日保証項目(1) | 発効日 | 期日まで | 料率率 | 金額 | 2022年9月30日までの公正価値 | |||||||
2026年の定期ローン | 3/10/2021 | 3/29/2024 | $ | | $ | | ||||||
2026年の定期ローン | 3/29/2024 | 3/10/2026 | $ | | $ | | ||||||
2026年の定期ローン | 8/31/2021 | 3/10/2026 | $ | | $ | | ||||||
2027年の定期ローン | 11/5/2021 | 3/29/2024 | $ | | $ | | ||||||
2027年の定期ローン | 3/29/2024 | 1/31/2027 | $ | | $ | | ||||||
2028年の定期ローン | 9/30/2022 | 1/31/2028 | $ | | $ | ( | ||||||
2028年の定期ローン | 9/30/2022 | 1/31/2028 | $ | | $ | ( |
(1) | 会社は2022年9月30日現在、既存の金利交換を1カ月期LIBORからSOFRに変換した |
32
カタログ表
付記18.負債その他の負債を計上すべき
負債およびその他の負債には、以下(千計)が含まれる
自分から | ||||||
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
財産税を計算する | $ | | $ | | ||
テナント改善のために資金を残す | | | ||||
テナント保証金 | | | ||||
建造コストを計算する | | | ||||
応算利息 | | | ||||
環境保護区 | | | ||||
キャッシュフローヘッジ--金利交換 | | | ||||
| | |||||
他にも | | | ||||
負債とその他の負債総額を計算しなければならない | $ | | $ | |
テナント改善のための空間を残す最近の買収で、同社は共に#ドルを受け取った
環境保護区です二零一四年十二月三十一日までに、当社は環境備蓄金#ドルを計上すべきである
付記19.繰延収入
繰延収入には以下の内容が含まれる(千計)
自分から | ||||||
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
賃料を前払いする | $ | | $ | | ||
商業ローンと投資の利子準備金 | | — | ||||
借家供出 | | | ||||
その他繰延収入 | | | ||||
繰延収入総額 | $ | | $ | |
利子備蓄は ビジネスローンと投資それは.会社の3つの商業ローン投資については、借り手は利息準備金を会社が持っている口座に入金している。これらの口座残高は会社総合貸借対照表に制限された現金に計上され、対応する負債は
33
カタログ表
繰延収入は,上記のとおりである.それぞれの合意によれば、利息備蓄は、(I)融資の毎月満期利息を支払うために使用されるか、(Ii)が融資期間全体にわたって不変であるか。
注20.株ベースの報酬
株に基づく報酬の概要
以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間の全株式分類株式報酬の株式活動概要である。付記13に記載されているように、本明細書のすべての株式カウントは、遡及的に調整された
賞カテゴリー |
| 2022年1月1日未返済株 |
| 既授株 | 既得·行権株 | 延滞株 | 没収した株 |
| 22年9月30日現在の未償還株 | |||||||||
株式分類−業績株奨励−同業者グループ市場状況帰属 | | | ( | — | — | | ||||||||||||
株式分類−3年間の帰属制限株 | | | ( | — | ( | | ||||||||||||
株式分類−非限定株式オプション奨励 | | — | ( | — | — | — | ||||||||||||
総株式数 | | | ( | — | ( | |
財務諸表で確認された株式報酬額は以下の通り(千単位)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
税引き前収入から差し引く株式ベース計画の総コスト | $ | | $ | | $ | | $ | |
株式分類株報酬
業績共有賞−同業グループの市況帰属
2010年計画によると、ある従業員に業績株を授与した。業績株奨励により、受給者が帰属時に以下の金額に相当する会社普通株を得る権利がある
同社はモンテカルロ模擬定価モデルを用いて、市場状況に基づいてその奨励の公正価値を確定した。市場条件に基づく報酬の公正価値の決定は、会社の株価および他のいくつかの変数に関する仮定の影響を受ける。これらの変数には,報酬に必要な業績期限内に予想される株価変動,会社株価と株主報酬の同業会社に対する相対表現,年間配当および無リスク金利仮定が含まれる.必要なサービス期限を満たせば、市場条件にかかわらず補償コストが確認される。
2022年9月30日までに
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カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間、これらの賞の活動概要は以下の通り
市場条件下の業績株 |
| 株 | WTDです。平均する.1株当たり公正価値 | |||
2022年1月1日現在帰属していません | | $ | | |||
授与する | | $ | | |||
既得 | ( | $ | | |||
期限が切れる | — | — | ||||
没収される | — | — | ||||
2022年9月30日は帰属していない | | $ | |
販売制限株
2010年計画によると、特定の従業員たちに制限株が付与された。いくつかの制限株式は適用年度1月28日の第1、第2及び第3周年記念日に帰属し、ただ受授人はこの日に当社の従業員である。一部の2022年7月1日に付与された他の限定的な株式奨励は、付与日3周年または2025年7月1日に完全に帰属し、その日には引受人が当社の従業員であることを前提としている。さらに、制限された株式の任意の非帰属部分は、制御権が変化したときに帰属する。その会社は全部で承認した
当社の限定株式奨励の公正価値の決定は、発行済み株式数に当社の授出日の株価を乗じた計算である。補償コストは、適用された帰属期間内に直線ベースで確認される。
2022年9月30日までに
2022年9月30日までの9カ月間、これらの賞の活動概要は以下の通り
既存限定株ではない |
| 株 |
| WTDです。平均する.1株当たり公正価値 | ||
2022年1月1日現在帰属していません | | $ | | |||
授与する | | $ | | |||
既得 | ( | $ | | |||
期限が切れる | — | — | ||||
没収される | ( | $ | | |||
2022年9月30日は帰属していない | | $ | |
非制限株式オプション奨励
2010年計画によると、特定の従業員に株式オプション奨励が付与された。付与されたオプション報酬の帰属期間は
同社はブラック·スコアーズ推定値定価モデルを使用して、その非制限的株式オプション報酬の公正価値を決定した。報酬の公正価値の決定は、株価および他のいくつかの変数に関する仮定の影響を受ける。これらの変数には、受賞期間中に予想される株価変動、年間配当金、無リスク金利仮定が含まれる。
35
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間、これらの賞の活動概要は以下の通り
非制限株式オプション奨励 |
| 株 |
| WTDです。平均する.元カレです。値段 |
| WTDです。平均する.残契約期間(年) | 内在的価値を集める | |||||
2022年1月1日に返済されていません | | $ | | |||||||||
授与する | — | — | ||||||||||
鍛えられた | ( | $ | | |||||||||
期限が切れる | — | — | ||||||||||
没収される | — | — | ||||||||||
2022年9月30日に返済されていません | — | $ | — | — | $ | — | ||||||
2022年1月1日に行使できます | | $ | | $ | | |||||||
2022年9月30日に行使できます | — | $ | — | — | $ | — |
9月まで9か月以内に行使されたオプションの総内的価値9月2022年の30年で合計$
非従業員取締役株報酬
会社の取締役会のすべてのメンバーは、現金ではなく会社の普通株で彼または彼女の年間招聘費と会議費を得ることを選択することができる。この選択をした取締役が獲得した奨励株式数は四半期ごとに計算され,方法は(1)(A)取締役に関する四半期予備招聘費に(B)当該取締役がこの四半期に稼いだ会議費の総和を(Ii)過去の成績で割ることである
各カレンダー年度から、各非従業員取締役は会社普通株の年間奨励を受ける。このボーナスの総価値は#ドルです
非従業員取締役は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の普通株価値と思われる費用総額を$とすることを受領した
注21.所得税
当社は2020年12月31日までの課税年度から、規則に基づいて米国連邦所得税目的を不動産投資信託基金として課税することを選択した。当社は,この課税年度から,当社の組織および運営方式が米国連邦所得税法に規定されているREITの税務資格に適合していると信じている。その会社はこのような方法で運営を続けるつもりだ。不動産投資信託基金として、同社はその課税純収入の会社税率で米国連邦と州所得税を納付するが、同社はその株主に支払われた配当金の控除を要求する可能性がある。会社が配当金として分配した金額は株主レベルでのみ課税される。会社は少なくとも配布しなければなりませんが
36
カタログ表
彼らの課税収入に州と地方企業所得税を徴収する。本報告で述べた期間中,当社は共に開催した
当社は不動産投資信託基金として課税することを選択しているため、2020年12月31日までの年間で、
注22。引受金とその他の事項
法律訴訟
時々、当社はその正常な業務過程に付随するいくつかの法的手続きの一方である可能性がある。法的手続きの結果は確実に予測できないが、会社はこれらの手続きが私たちの財務状況や経営結果に実質的な影響を与えないと予想している。
契約引受--支出
その会社は次の資本改善に資金を提供することを約束した。改善工事はいくつかの物件に関連しており,一般に12カ月以内に完成する予定である。2022年9月30日現在、これらの約束は以下の通りである(千単位)
2022年9月30日まで | |||
総約束(1) | $ | | |
より少ない資金 | ( | ||
余剰承諾額 | $ | |
(1)約束には、テナント改善、レンタル手数料、ブランド再構築、施設拡張、その他の資本改善が含まれる。
また当社は
注23.業務細分化データ
同社は以下の地域で運営している
同社は営業収入に基づいて部門の業績を評価している。同社の報告可能部門は異なる製品を提供する戦略業務単位である。部門ごとに異なる管理技術、知識、スキルが必要なので、それらは別々に管理されている
37
カタログ表
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
収入: | ||||||||||||
収入属性 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
管理費収入 | | | | | ||||||||
商業ローンと投資の利子収入 | | | | | ||||||||
不動産運営 | | | | | ||||||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
営業収入: | ||||||||||||
収入属性 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
管理費収入 | | | | | ||||||||
商業ローンと投資の利子収入 | | | | | ||||||||
不動産運営 | | | | | ||||||||
一般料金と会社費 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
減価費用 | — | — | — | ( | ||||||||
資産処分収益 | | | | | ||||||||
債務返済損失 | — | — | — | ( | ||||||||
営業総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
減価償却と償却: | ||||||||||||
収入属性 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
会社や他の | | | | | ||||||||
減価償却および償却総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
資本支出: | ||||||||||||
収入属性 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ビジネスローンと投資 | | — | | — | ||||||||
会社や他の | | | | | ||||||||
資本支出総額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの各部門の識別可能資産は以下の通り(千単位)
自分から | ||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
識別可能資産: | ||||||
収入属性 | $ | | $ | | ||
管理サービス | | | ||||
ビジネスローンと投資 | | | ||||
不動産運営 | | | ||||
会社や他の | | | ||||
総資産 | $ | | $ | |
営業収入とは、利息支出、投資収入、所得税を差し引く前の営業収入のことです。一般料金と会社費用は一般費用と行政費用および減価償却と償却費用の合計です。部門別識別可能資産とは、会社が部門ごとの運営で使用する資産のことである。不動産事業には貧困扶助銀行の識別可能な資産と地下権益が含まれている。会社の資産およびその他の資産には、主に他の業務および一般業務および会社業務に関連する現金および制限現金、財産、工場および設備が含まれる。
管理サービスと不動産業務部門には
38
カタログ表
注24.販売待ち資産を保有する
2021年12月31日までに保有する販売待ち資産の概要は以下のとおりである(千単位)。いくつありますか
2021年12月31日まで | |||
工場·不動産·設備-ネットワーク | $ | | |
無形賃貸資産-純額 | | ||
保有販売資産総額 | $ | |
注25。後続事件
同社は2022年10月27日までのすべての後続事件と取引、すなわち連結財務諸表の発表日を審査した
物件買収
2022年10月14日会社は西ブロード村の買収を完了した
棚登録
2022年10月11日、会社は、普通株式、優先株、債務証券、権証、権利、最高総発行価格が$を超えない単位の登録と発行が可能なS-3表の棚上げ登録声明(第333-267819号文書)を提出した
他に報告可能な後続事件や取引はない。
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
私たちが“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”と言及した時、私たちはCTO Realty Growth,Inc.とその合併した子会社を指す。財務諸表付記“とは、本四半期報告書に記載されているCTO Realty Growth,Inc.総合財務諸表付記を意味する。
前向きに陳述する
本四半期報告に含まれる非歴史的事実の10-Q表中の陳述は前向き陳述であり、1933年証券法第27 A節と1934年証券取引法第21 E節の定義に符合する。また、会社が“予想”、“仮説”、“信じる”、“見積もり”、“予想”、“予定”などの表現を用いた場合、会社は前向きな声明を発表している。経営陣は、これらの前向き陳述に反映された予想は、現在の予想と合理的な仮定に基づいていると考えている。しかし、同社の実際の結果は、前向きな陳述で述べられたものとは大きく異なる可能性がある。さらに、展望的陳述は、その日にのみ発表され、会社は、法的要件がない限り、時間の経過とともに発生する仮説の変化、アクシデントの発生、または将来の経営結果の変化を反映するために、このような展望的陳述を更新または修正する義務がない。私たちの実際の結果は、私たちの前向きな陳述で述べられた結果と大きく異なるリスクおよび不確定要素を含むかもしれないが、これらに限定されない
● | 私たちは商業不動産所有権に関連するリスクに支配されており、これらのリスクは私たちの不動産の表現と価値に影響を与えるかもしれない |
● | 私たちの業務は私たちのテナントが彼らの業務を成功的に経営することに依存しています。もし彼らがそれをできなければ、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません |
● | 伝統的な小売テナントは電子商取引小売からの競争に直面しているか、あるいは実店舗と電子商取引小売事業者の統合は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 私たちは競争の激しい市場で収益型物件を買収し、より成熟した実体または他の投資家は私たちよりも効率的に買収機会を競争するかもしれない |
● | 私たちの収入、不動産ポートフォリオ、またはいくつかのテナントの収入損失は私たちの経営業績とキャッシュフローに悪影響を及ぼすだろう |
● | 私たちの収入には、アルプス収入財産信託会社(“PINE”)に管理サービスを提供することによって生じる管理費と潜在的な報酬費用が含まれていますが、PINEの業務や資産の損失や失敗や低下は、私たちの収入を大幅に減少させる可能性があります |
● | PINEとの関係には、私たちの役員および/または取締役を含む様々な潜在的な利益の衝突が存在し、彼らもPINEの役員および/または取締役であり、これは私たちの株主の最適な利益に合わない決定を下すことにつながるかもしれない |
● | 経済状況の長期的な低迷は、特に資産収入を創出する能力を維持する上で、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 私たちの投資戦略の一部は商業ローンや信用リスクに関連する可能性のある投資に投資することです |
● | 借り手がローンを滞納し、関連担保の価値が満期金額を下回った場合、私たちは損失を受ける可能性がある |
● | 同社の不動産投資は一般的に流動性に欠けている |
● | もし私たちが同種の交換構造を利用して収益財産処分の収益を構成することに成功しなかった場合、あるいは私たちの同類の交換取引が資格を取り消された場合、私たちは大量の税金を発生する可能性があり、私たちの経営業績とキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性がある |
● | 当社は、割引された条件で債務または持分資本を得ることができない可能性があり、または追加の借金が、私たちの流動性に影響を与えるか、またはそのような借金を得るための資産を貨幣化する能力に影響を与える可能性がある |
● | 借金の返済には大量の現金が必要で、返済や返済に十分なキャッシュフローがないかもしれない |
● | 自然災害、流行病、または他の重大な中断が発生した場合、私たちの業務と財産は不利な影響を受ける可能性がある |
● | 私たちは救済が必要な環境問題や解決すべき巨額のコストに直面する可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある |
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カタログ表
● | 米国連邦所得税における不動産投資信託基金(“REIT”)の資格を維持できなければ、一般会社に課税され、株主に分配できる資金を大幅に削減することになる |
● | 不動産投資信託基金は私たちの財務的柔軟性を制限する可能性のあるリスクを要求する |
● | 不動産投資信託基金としての私たちの経験は限られています |
● | 私たちは、REIT要件に適合した配当金を支払う能力と、そのような配当金の時間および金額の予想を支払う |
● | 私たちの取締役会(“取締役会”)は、株主の承認なしに私たちのREIT地位を廃止する能力 |
● | 私たちはREIT要求の変化を含むアメリカ連邦と州所得税の法律の変化の影響を受けている |
● | 任意の流行病または大流行(例えば、新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の発生および世界的な広がり)、ならびに国際、連邦、州および地方政府、機関、法執行部門および/または衛生当局がそれに対応するために取った措置は、上述した1つまたは複数のリスクおよび/または他のリスクをもたらし、または実質的に悪化させる可能性があり、より長い間、私たちが正常に業務を運営していることを著しく妨害または阻止する可能性がある。 |
同社は、“リスク要因”(2021年12月31日現在の本10−Q表四半期報告第II部第1 A項と2021年12月31日現在の年次報告Form 10−K第I部第1 A項)、“市場リスクの定量的·定性的開示に関する”(本Form 10−Q四半期報告第I部第3項)、および“経営層の財務状況と経営結果の検討·分析”(第I部、本Form 10−Q四半期報告第2項)について、実際の結果やイベントと大きく異なる可能性のあるリスク·不確定要因について述べている。
概要
私たちは上場企業で、主に小売に集中し、1910年に設立された。私たちはアメリカの9つの州で18カ所の商業不動産を所有して管理し、時々第三者物件管理会社を利用します。2022年9月30日までに、私たちは5つの単テナントと13個のマルチテナントが物件を創設し、レンタル可能総面積は270万平方フィートです。2022年9月30日以降、すなわち2022年10月14日に、当社は40万平方フィートの物件を買収した。詳細は付記25、“後続事件”を参照されたい。
私たちの収入物件ポートフォリオを除いて、2022年9月30日まで、私たちの業務は以下の通りです
管理サービス:
● | マツ管理に従事する課金管理業務は,付記5,“関連側管理サービス業務”を参照されたい |
ビジネスローンと主レンタル投資:
● | 5つの商業ローン投資と1つの優先株式投資からなるポートフォリオは、商業ローン投資に分類される。 |
不動産運営:
● | フロリダ州19県の約355,000エーカーの地表に関する地下鉱物権益組合(“地下権益”); |
● | 歴史上の緩和信用と会社の緩和銀行による緩和信用のリストを持つ。緩和銀行はフロリダ州デイトナビーチ西部に2,500エーカーの土地を所有し、適用された州と連邦当局が許可した緩和計画に基づいて、緩和信用を生成し、デベロッパーがある不動産開発の監督許可(“緩和銀行”)を得ることを目的としている。2021年9月30日に完了した権益購入(定義付記7、“合弁企業への投資”を参照)に先立ち、当社は減災銀行を持つ実体のうち30%の留保権益を保有している。 |
私たちの業務にはPINEへの投資も含まれている。2022年9月30日現在、私たちが投資した公正価値は合計3,530万ドル、またはPINE発行株式の16.0%であり、アルプス収入不動産OP、LP(“PINE運営組合”)が保有する有限組合資本単位(“OP単位”)を含み、これらの単位は、償還時に同等の数のPINE普通株またはPINEの株式の価値に応じて現金に償還することができる
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カタログ表
PINEの選挙では、PINE普通株は1対1に基づいている。私たちのPINEへの投資はPINEに割り当てられた配当金を通じて投資収益を生む。私たちがPINEから得た配当に加えて、私たちのPINEへの投資はPINE株価のいかなる値上がりにも恩恵を受けるかもしれません。このような上昇が起こる保証はありませんが、私たちの投資はどのくらいの価値が増加するか、あるいはその時間になります。PINEから受信した任意の配当金は、添付された総合経営報告書の投資およびその他の収益(損失)に含まれる
私たちが投資する投資物件の戦略は、主要市場や経済成長を経験していると考えられる市場を含む、長期的な不動産ファンダメンタルズや目標市場を含む様々な要素に集中している。我々は、(I)不動産の属性(例えば、位置、市場人口統計資料、市場で比較可能な物件など)、(Ii)既存のテナントに対する評価(例えば、信用、物件販売レベル、市場に対するテナントの賃貸料レベルなど)、(Iii)他の特定の市場状況(例えば、テナント業界、市場の雇用および人口増加、現地経済など)を評価することを含む、創出物件への目標投資を評価する方法を採用する。及び(Iv)当社の業務及び戦略に関する考慮要因(例えば、資産タイプの戦略適合性、物件管理需要、株主利益のために税務効果のある方式で取引を行う能力等)。
創設資産への投資は、全体的に安定したキャッシュフローに魅力的な機会を提供し、潜在的な資本増値によって長期的なリターンを増加させたと考えられる。私たちは、収益型物件を売却することによる資本循環の機会を決定するために、私たちの既存の収益型物件ポートフォリオを継続的に検討することを含む創収投資に焦点を当て、物件の現在または予想される表現、および有利な市場条件を含む。2022年9月30日までの9ヶ月間、単テナント収入物件4セットとマルチテナント物件2セットを販売した。PINEと締結した排他性や第一要権協定(“RoFoプロトコル”)は一般に単テナント純賃貸収入物件への投資を阻止しているため,我々の収益性物件投資戦略はマルチテナント物件に重点を置いており,主に小売を主としている。私たちは、私たちのいくつかの単一テナント物件を貨幣化することによってこの戦略を実施することができ、もしそうすれば、1031種類の交換構造を利用して、リセット資産に関連する元の取引の繰延納税収益を維持することを求めることができる。
私たちの現在の5つのシングルテナント収入物件グループは、年化直線基本賃貸支払いから850万ドルの収入が発生しており、2022年9月30日までの加重平均残存期間は5.9年である。我々の現在の13のマルチテナント物件グループは,年化直線基本賃貸支払いから4760万ドルの収入が生じており,2022年9月30日までの加重平均残存期間は6.6年である。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月の総収入を以下の要約に示し、2021年9月30日の3カ月と比較した変化(千単位)を示した
3か月まで | |||||||||||
細分化市場を運営する |
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | $Variance | %差 | ||||||
収入属性 | $ | 17,694 | $ | 13,734 | $ | 3,960 | 28.8% | ||||
管理サービス | 951 | 940 | 11 | 1.2% | |||||||
ビジネスローンと投資 | 1,323 | 726 | 597 | 82.2% | |||||||
不動産運営 | 3,149 | 1,177 | 1,972 | 167.5% | |||||||
総収入 | $ | 23,117 | $ | 16,577 | $ | 6,540 | 39.5% |
2022年9月30日までの3カ月の総収入は2310万ドルに増加したが、2021年9月30日までの3カ月の総収入は1660万ドルだった。総収入の増加は主に当社の最近の収益物件買収による収入が売却物件の収入よりも増加しているためである
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カタログ表
商業ローンと投資および信用販売からの収入増加を緩和するほか、会社の比較期間中の収入も増加した
収入属性
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税不動産業務の総収入と営業収入はそれぞれ1,770万ドルと1,260万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月の総収入と営業収入はそれぞれ1,370万ドルと980万ドルです。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収益型不動産業務の直接収入コストはそれぞれ510万ドルと400万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間で、収入は400万ドル増加し、28.8%に増加したが、これは主に会社収入の不動産ポートフォリオ全体の増加と、買収と売却のタイミングによるものだ。私たちの収入物件業務の営業収入は280万ドル増加しており、これは賃貸料収入の増加を反映しているが、収入の直接コスト増加110万ドルによって相殺され、これも会社収入不動産ポートフォリオの全体的な増加と関係がある。
管理サービス
2022年9月30日までの3ヶ月間、PINEからの管理サービス収入は合計90万ドルに達した。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの管理サービス収入は合計90万ドルで、PINEとLand合弁会社からの90万ドルと30万ドルが含まれています。
ビジネスローンと投資
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの商業ローンと投資利息収入はそれぞれ130万ドルと70万ドルです。この増加は、主に2022年9月30日までの9カ月間に行われた投資の収入増加によるものであり、2つの建築ローンとWatters Creek投資を含む(定義は付記4参照)。“商業ローン及び投資”は、2022年9月30日までの9ヶ月以内に2つの商業物件を販売する収入が減少したため、部分的に相殺され、この2つの収入は将来の買い戻し権利のために商業ローン投資に入金される。
不動産運営
2022年9月30日までの3カ月間の不動産業務の営業収入は150万ドル、総収入は310万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月間の不動産業務の営業収入は90万ドル、総収入は120万ドルだった。営業収入が合計60万ドル増加したのは、主に2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間でより多くの緩和クレジットが販売されたためだ
一般と行政費用
以下の要約は、2022年9月30日までの3ヶ月間の一般·行政費用総額を示し、2021年9月30日までの3ヶ月間と比較した変化(単位:千)を示している
3か月まで | |||||||||||
一般と行政費用 |
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | $Variance | %差 | ||||||
経常総務と行政費用 | $ | 2,441 | $ | 1,946 | $ | 495 | 25.4% | ||||
非現金株報酬 | 812 | 734 | 78 | 10.6% | |||||||
総務と行政費用の合計 | $ | 3,253 | $ | 2,680 | $ | 573 | 21.4% |
減価償却および償却
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却総額はそれぞれ730万ドルと560万ドルだった。170万ドル増加した主な原因は、会社収入物件組合の全体的な増加だ。
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カタログ表
収益と減価費用
2022年の処置。当社は2022年9月30日までの3ヶ月間、(I)フロリダ州Hialeahに位置するマルチテナントWestland Gateway Plazaを含み、販売前に商業ローン投資として記録され、2220万ドル、(Ii)フロリダ州ジャクソンビルにあるテナント業Chuy‘sを含めて580万ドルで販売され、(Iii)フロリダ州ジャクソンビルに位置するテナント物件FireBirdsは550万ドルで販売され、(Iv)フロリダ州ジャクソンビルに位置するマルチテナントオフィス収入物件Riverside 245、価格は2360万ドルである。この4カ所の不動産の売却は合計5,700万ドルの処分金額を反映しており、合計500万ドルの収益が生じている。
2021年の処置。当社は2021年9月30日までの3ヶ月間、(I)アリゾナ州チャンドラーにある単一テナント物件Chick-Fel-Aを含む4つの収入物件を販売し、290万ドル、(Ii)アリゾナ州チャンドラーにある単一テナント物件モルガン大通銀行、470万ドル、(Iii)フロリダ州ジャクソンビルにある単一テナント物件Fogo de Chao、470万ドル、および(Iv)ノースカロライナ州ローリー市にある単一テナントオフィス収入国銀行、6300万ドル。これらの財産の売却は合計7530万ドルの処分金額を反映しており,2270万ドルの総収益が生じている。
費用を減損する。この3か月までの3ヶ月以内に、当社が保有している未開発土地又はその収益物件の組み合わせには減価費用はありません9月30, 2022 and 2021.
投資その他収益
PINEの終値は2022年9月30日までの3カ月間で1.70ドル/株低下し、2022年9月30日の終値は16.22ドルだったPINEの終値は2021年9月30日までの3カ月間で0.65ドル/株低下し、2021年9月30日の終値は18.37ドルだった株価の変動によりPINEの投資で370万ドルと130万ドルの未実現非現金損失が生じ、これらの損失はそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月の総合運営報告書における投資とその他の収益(赤字)に計上されている。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、同社が投資PINEから得た配当収入はそれぞれ60万ドルと50万ドルだった。
利子支出
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の利息支出総額はそれぞれ300万ドルと200万ドルだった。100万ドル増加した主な理由は:(I)この3か月までの3か月以内に当社の信用手配項目の変動金利を増加させる9月302022年、2028年の定期ローンの収益で返済する前に(Ii)Price Plazaの買収に関連して負担する1,780万ドルの住宅ローン、2027年に1億ドルの定期融資、2028年に1億ドルの定期融資の債務が増加する。
会社は純収益を占めなければならない
2022年9月30日までの3カ月のうち、同社の純収入は合計480万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収入は2390万ドルだった。純収入減少の原因は上記の要因であり、特に資産処分収益が1770万ドル減少した。
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カタログ表
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日の比較
収入.収入
以下の要約は、2022年9月30日までの9ヶ月間の総収入を示し、2021年9月30日までの9ヶ月間と比較した変化(単位:千)を示している
9か月で終わる | |||||||||||
細分化市場を運営する |
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | $Variance | %差 | ||||||
収入属性 | $ | 49,229 | $ | 36,757 | $ | 12,472 | 33.9% | ||||
管理サービス | 2,835 | 2,361 | 474 | 20.1% | |||||||
ビジネスローンと投資 | 3,331 | 2,136 | 1,195 | 55.9% | |||||||
不動産運営 | 4,395 | 4,318 | 77 | 1.8% | |||||||
総収入 | $ | 59,790 | $ | 45,572 | $ | 14,218 | 31.2% |
2022年9月30日までの9カ月の総収入は5980万ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月の総収入は4560万ドルだった。総収入増加の要因は,PINEからの管理費収入の増加や商業ローンや投資からの収入増加に加え,会社の最近の収益物件買収による収入が比較期間中に売却された物件による収入よりも増加していることである
収入属性
2022年9月30日までの9カ月間の収益型不動産業務の総収入と営業収入はそれぞれ4920万ドルと3530万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の総収入と営業収入はそれぞれ3680万ドルと2710万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の収益型不動産業務の直接収入コストはそれぞれ1390万ドルと970万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、収入は1250万ドル増加し、33.9%に増加したが、これは主に会社収入の不動産ポートフォリオ全体の増加と、買収と売却のタイミングによるものだ。私たちの収入物件業務の営業収入は820万ドル増加し、これは賃貸料収入の増加を反映しているが、収入の直接コスト増加430万ドルによって相殺され、これも会社収入不動産ポートフォリオの全体的な増加と関係がある。
管理サービス
2022年9月30日までの9ヶ月間、PINEからの管理サービス収入は合計280万ドルに達した。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの管理サービス収入は合計240万ドルで、PINEとLand合弁会社からの230万ドルと90万ドルが含まれています。
ビジネスローンと投資
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの商業ローンと投資利息収入はそれぞれ330万ドルと210万ドルです。この増加は、2022年9月30日までの9ヶ月間に行われた投資の収入増加により、3件の建築ローンとWatters Creek投資が含まれている(定義は付記4参照)。“商業ローン及び投資”は、2022年9月30日までの9ヶ月以内に2つの商業物件を販売する収入が減少したため、部分的に相殺され、この2つの収入は将来の買い戻し権によって商業ローン投資に入金される。
不動産運営
2022年9月30日までの9カ月間の不動産業務の営業収入は250万ドル、総収入は440万ドルだった。2021年9月30日までの9カ月間の不動産業務の営業収入は350万ドル、総収入は430万ドルだった。営業収入の減少総額は100万ドルであり,そのうち140万ドルの減少は地下金利販売の減少によるものである。この140万ドルの減少は同社の26.62個の緩和信用限度額の部分によって相殺され、総販売価格は260万ドルで、関連コストは
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カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間の売上高は170万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間このような緩和クレジット販売はなかった。
一般と行政費用
以下の要約は、2022年9月30日までの9ヶ月間の一般と行政費用総額を示し、2021年9月30日までの9ヶ月と比較した変化(単位:千)を示している
9か月で終わる | |||||||||||
一般と行政費用 |
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | $Variance | %差 | ||||||
経常総務と行政費用 | $ | 6,549 | $ | 5,888 | $ | 661 | 11.2% | ||||
非現金株報酬 | 2,423 | 2,434 | (11) | (0.5)% | |||||||
不動産投資信託基金転換その他非日常的プロジェクト | — | 155 | (155) | (100.0)% | |||||||
総務と行政費用の合計 | $ | 8,972 | $ | 8,477 | $ | 495 | 5.8% |
減価償却および償却
2022年と2021年9月30日までの9カ月間の減価償却と償却総額はそれぞれ2,040万ドルと1,540万ドルだった。500万ドル増加の主な原因は、会社収入物件グループの全体的な増加だ。
損益および減価費用
2022年の処置。当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、ニューヨーク州海浜に位置する単一テナント収入物件を含む6つの収入物件を売却した。(Ii)テキサス州オースティンに位置する単一テナント収入物件Carpenter Hotel Ground Rateは、売却前に1710万ドルを商業ローン投資と記録した。(Iii)フロリダ州Hialeahに位置するマルチテナントWestland Gateway Plazaは、売却前に商業ローン投資を記録し、価格は2220万ドルであった。(Iv)Chuy‘s,フロリダ州ジャクソンビルにある単テナント物件、価格は580万ドル、(V)フロリダ州ジャクソンビルにあるシングルテナント物件Firebird、価格は550万ドル、(Vi)フロリダ州ジャクソンビルにあるマルチテナントオフィス収入物件リバーサイド245号、価格は2360万ドル。この6カ所の不動産の売却は合計8110万ドルの処分金額を反映しており、合計470万ドルの収益を生み出している。
2021年の処置。以下の期日までの9か月9月当社は2021年3月30日、(I)ビール世界/FuzzyTaco Shop、フロリダ州ブランドンにあるマルチテナント収入物件を含むマルチテナント収入物件と13件の単一テナント収入物件を販売し、(Ii)Moe‘s Southwest Grill、フロリダ州ジャクソンビルにある単一テナント収入物件は250万ドル、(Iii)Burlingtonはテキサス州北リッチランドにある単一テナント収入物件で、1,150万ドル、(Iv)スタプス、フロリダ州サラソタにある単一テナント収入物件、470万ドル、販売価格470万ドル、(V)4450万ドルの6つのシングルテナント収入物件、(Vi)Chick-Fill-A、アリゾナ州チャンドラーに位置するシングルテナント物件、290万ドル、(Vii)アリゾナ州チャンドラーにあるテナント物件、470万ドル、Fogo de Chao、フロリダ州ジャクソンビルに位置するテナント物件、470万ドルの価格、(Ix)富国銀行、ノースカロライナ州ローリー市にあるシングルテナントオフィス収入物件、6300万ドルの価格6つのシングルテナント収入物件を含むPINEに販売されているCMBSポートフォリオ。これらの財産の売却は合計1億408億ドルの処分金額を反映し,2800万ドルの総収益を生み出した。
費用を減損する。年内には、当社の未開発土地やその収益物件の組み合わせに減価費用はありません9人現在までの月9月30、2022年、2021年。2021年9月30日までの9カ月間に確認された減価費用純額は1,650万ドルであり、410万ドルの関連所得税割引が差し引かれ、当社が先に保有していた置地合営会社の留保権益に関係しており、Timberline Real Estate Partners(“Timberline”)の連属会社Timberline Acquisition Partners(“Timberline”)が締結した契約が受け取る予定の収益に関係している。Timberlineへの売却取引は2021年12月10日に完了した。
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カタログ表
投資その他収益
以下の期日までの9か月9月2022年30日、PINE終値は3.82ドル/株下落し、終値は16.22ドル/株となった9月30, 2022. .の間に9人9月末までの月302021、PINE終値は3.38ドル/株上昇し、9月1日終値は18.37ドルだった30, 2021それは.株価の変動により、PINEへの会社の投資には未実現の非現金収益(損失)810万ドルと690万ドルが生じ、それぞれ9カ月までの総合経営報告書における投資とその他の収益(赤字)に計上されている9月それぞれ30,2022,2021年である.
当社は9月までの9ヶ月間にPINEへの投資から配当収入170万ドルと150万ドルを稼ぎました9月それぞれ30,2022,2021年である.
利子支出
利息支出は合計720万ドルで、9ヶ月までの利息支出は680万ドルです9月それぞれ30,2022,2021年である.0.4ドル増加の要因は:(I)年内に会社の信用手配の下で未返済長期債務の純減少9人これは、2022年9月30日までの月が2021年同期と比較して、主にAシリーズ優先株発行と2028年定期融資から受けた収益を使用し、(Ii)会社2320万ドルの可変金利担保手形を返済したためである(Iii)売却買い手が3,000万ドルの固定金利住宅ローン手形を負担するCMBS組合せ,および.(Iv)元金総額1,140万ドルの2025年債を買い戻す.債務減少(I)Price Plaza買収による1,780万ドル住宅ローンおよび(Ii)2027年定期融資および2028年定期融資の200.0万ドル債務増加と、未ヘッジ融資残高に関する金利増加により相殺される。
会社は純収益を占めなければならない
9月までの9か月以内に,当社は純収益合計620万ドルを占めるべきである9月30,2022年までの9ヶ月の純収入は2,800万ドルです9月30,2021年。純収入減少の原因は上記要因であり、特に資産処分収益が2 340万ドル減少した。
流動資金と資本資源
現金と現金等価物合計950万ドル9月30,2022であり、制限現金総額は3,730万ドルであり、当社がその制限現金残高に関連する制限現金タイトル下の付記2、“重要会計政策要約”を開示することを参照されたい9月30, 2022.
今年の最初の九ヶ月まで、私たちの経営活動が提供するキャッシュフローの総額は3,410万ドルです9月302022年、2022年までの9ヶ月、経営活動が提供するキャッシュフロー総額は1240万ドルです9月302021年、2170万ドル増加した。増加の主な原因はキャッシュフローの増加だ収入属性によって提供されますこれは会社収入ポートフォリオの全体的な伸び経営活動が提供するキャッシュフローも、会社の管理費収入や商業ローンや投資利息収入からのより多くのキャッシュフローの影響を受けている。
9ヶ月までの私たちの投資活動のキャッシュフロー総額は8,040万ドルです9月2022年30に対して、2022年までの9ヶ月間、投資活動のための現金流量は770万ドルです9月302021年、現金流出は7270万ドル増加した。投資活動のための現金増加主に9月までの9ヶ月間の月収物件処分による収益の6,770万ドルの減少と関係がある302021年の同時期と比較すると、2022年
2022年9月30日までの9カ月間,我々の融資活動が提供したキャッシュフローは合計6,180万ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月間,融資活動が提供したキャッシュフローは3,710万ドルであり,現金流入は2,470万ドル増加した。この増加は主に債務活動が提供するキャッシュフローが8,630万ドル増加し、2022年9月30日までの9カ月間に支払われた配当金に関する現金流出が前年同期に比べて500万ドル増加したためだ現金流出は280万ドル増加し、会社の普通株を買い戻した。資金調達活動のキャッシュフローも現金流入、すなわち売却から利益を得ています961,261株会社の普通株
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カタログ表
ATMの計画の下で9人9月末までの月302022年、2021年の同時期にはこのような活動はなかった。
長期債務自分から9月30,2022,会社は信用手配の下で2.615億ドルの未抽出約束を持っている。 付記16、“長期債務”を参照して、その長期債務残高に関する情報を開示し、参照9月30, 2022.
買収と投資です。前述したように、当社は2022年9月30日までの9ヶ月間に2つのマルチテナント収入物件を買収し、購入価格は1.193億ドルであり、詳細は付記3“収入物件”を参照されたい。同社はまた、3つの構造投資を開始し、3つの小売·総合用途物件に5770万ドルの資金を提供した。
同社の2022年創収物業投資に対する指導総額は2.71億ドル将来の買収は、手元の現金、運営現金、1031社の同種取引所で収益物件の収益を処分し、私たちの地下権益の全部または一部を売却する可能性があり、将来の買収に資金を提供するために、私たちの信用が手配した借入金を使用することが予想される。収入、財産、地下権益の処分は、同種の交換繰延税金構造と追加融資源の条件に適合すると予想される。
性質。2022年9月30日までの9ヶ月間に、当社は6つの収入物件を売却し、総処分金額は8,110万ドルに達し、そのうちの2つはテナントの買い戻し選択権によって商業ローン投資に分類され、詳細は付記3、“収入物件”を参照されたい
ATM機計画それは.同社は2022年9月30日までの9カ月間、ATM計画により961,261株を売却し、総収益は2110万ドル、加重平均価格は1株21.99ドルで、合計30万ドルの取引費用を差し引いた純収益は2080万ドルだった。
契約は-支出を約束するその会社は次の資本改善に資金を提供することを約束した。改善工事はいくつかの物件に関連しており,一般に12カ月以内に完成する予定である。2022年9月30日現在、これらの約束は以下の通りである(千単位)
2022年9月30日まで | |||
総約束(1) | $ | 28,511 | |
より少ない資金 | (6,261) | ||
余剰承諾額 | $ | 22,250 |
(1)約束には、テナント改善、レンタル手数料、ブランド再構築、施設拡張、その他の資本改善が含まれる。
また、会社は、付記4.商業ローンおよび投資に記載されている3つの建設ローンに資金を提供することを約束した。2022年9月30日現在、建築ローンの無資金部分は合計880万ドル。
表外手配それは.ない。
その他の事項私たちは、今後12ヶ月と予測可能な未来に十分な流動資金があり、私たちの運営、資本需要、維持、債務超過需要に資金を提供し、手元に現金、私たちが運営するキャッシュフロー、ATM計画の下で残りの1兆289億ドル、および2022年9月30日までの既存の3.00億ドルの信用手配下の2.615億ドルの未支援約束を持つと信じている。
私たちの取締役会と経営陣は、私たちの株主に最適な長期リターンを提供するために、資本の分配を検討してきました。これらの審査は、定期配当金の増加または減少、会社の証券の買い戻し、再投資のための資金の保留など、様々な代替案を考慮している。取締役会は毎年、私たちの業務計画と会社戦略を審査し、状況が必要な時に調整します。経営陣の重点は、我々の戦略を継続し、同種の交換取引の収益を再配置し、私たちの信用手配を利用して、私たちの創業物業の組み合わせを増加させ、安定したキャッシュフローと強力なリスク調整リターンを提供することであり、主に大きな大都市地域と成長型市場である。
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カタログ表
私たちは私たちの現在のレバレッジ水準が合理的だと思う。私たちの戦略は、適切かつ必要な時にレバレッジと売却収益性物件の収益、私たちの商業ローンと主賃貸投資の処分または返済、そして私たちの地下権益のいくつかの取引を利用して収益性物件を買収することです。商業ローンや主賃貸投資、不動産会社の証券に投資したり、他のより短期的な投資を行ったりすることもできる。私たちの目標投資カテゴリには
● | 主に小売を主とするマルチテナントは、主要大都市地域と成長型市場の物件で通常安定している |
● | PINE RoFo協定の下で約束された主要な大都市地域および成長型市場の単テナント小売または他の商業、2倍または3倍の純賃貸物件; |
● | RoFo協定の下で約束された土地賃貸契約は、会社が購入したものでも会社が始めたものでも、 |
● | 自分で開発した小売や他の商業不動産 |
● | 商業ローンと総賃貸投資は、会社が購入したものでも会社が始めたものでも、融資期限は1-10年で、物件タイプによって保証され、ホテル、小売、住宅、土地と工業を含み、強いリスク調整収益を持っている |
● | 会社の市場知識と専門知識を利用して地域投資を選択し、強力なリスク調整後の収益を得る |
● | 不動産関連の投資証券には、商業担保融資支援証券、優先株または普通株、社債が含まれる。 |
私たちの創収物件への投資は一般的に長期賃貸だ。マルチテナント物件については、各テナントは、通常、このような物件については、通常、追加の物件管理サービスコストが生じるにもかかわらず、その割合で割り当てられた上記物件運営費用を支払う。単テナント賃貸契約は通常三重または二重純借約と土地賃貸契約の形式である。三重純資産賃貸は一般的にテナントに不動産税、保険、評価とその他の政府費用、光熱費、修理とメンテナンス、資本支出などの物件運営費用を支払うことが要求される。
アメリカで公認されていない会計基準財務指標
我々の報告の結果は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って列報された。運営資金(“FFO”)、運営コア資金(“コアFFO”)、調整後運営資金(“AFFO”)も開示されており、いずれも米国公認会計基準財務指標である。これらの非米国公認会計基準財務指標は、アナリストと投資家がREITs運営業績を比較するための広く受け入れられた業界指標であるため、投資家にとって有用であると考えられる。
FFO、コアFFOとAFFOは経営活動によって生成された現金を代表するものではなく、必ずしも現金需要を満たすために使用可能な現金を示すとは限らない;そのため、それらは業績測定基準としての純収入或いは私たちの現金フロー表で報告された経営活動キャッシュフローの代替指標と見なすべきではなく、代替ではなく、アメリカ公認会計基準財務測定基準の補充とみなされるべきである。
我々は全国不動産投資信託協会(NAREIT)理事会が採用した定義に基づいてFFOを計算した。NAREITはFFOを米国GAAPの純収益または損失と定義し、調整後には非常項目(米国GAAPの定義による)、減価償却可能な不動産資産を売却する純収益または損失、不動産減価償却資産に関する減価償却および不動産関連の減価償却や償却は含まれておらず、比例配分された未合併子会社のこのような調整を含む。当社もREITの主要業務付帯資産の売却損益には計上していませんが、このような資産には、信用緩和、影響費用信用、地下販売および販売地の売却、および当社の2025年債券に関する投資証券および利息の時価建て(例えば影響は償却)が含まれています。コアFFOを得るために、我々は、債務償還、市場リースに関連する無形資産の償却、および他の予測不可能な市場または取引駆動非現金プロジェクトに関連する米国GAAP純収入の他の調整を含むように、FFOのNAREIT計算を修正した。AFFOを得るために、我々は、直線賃貸料収入、非現金補償および他の非現金償却、および影響が希釈された場合、非現金収入および支出に関連する米国GAAP純収入の他の調整を含むように、FFOおよびコアFFOのNAREIT計算をさらに修正した。このようなプロジェクトは純収入の短期的な変動を招く可能性があるが、経営キャッシュフローや長期経営業績に影響を与えることはない。私たちが会社の目標を立てる時、私たちは私たちの業績の測定基準としてAFFOを使用した。
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カタログ表
経営陣、投資家、アナリストがFFOを使用するのは、主に異なる時期と同業者間の経営業績の有意な比較を容易にするためであり、主に不動産減価償却や償却および純収益や損失が販売に与える影響を排除しているためであり、これらの影響は歴史的コストに基づいて、既存の市場状況に応じて変動するのではなく、不動産の価値が時間の経過とともに予測可能な方法で減少することを暗黙的に仮定している。Core FFOおよびAFFOは,他の非現金収入や支出による歪みを受けることなく,他の非現金収入や支出による歪みを受けることなく,彼らが我々の経営業績をより良く評価するのに役立つため,投資家が考慮するための追加的な有用な補充措置であると考えられる.FFO,コアFFO,AFFOは他社が採用している類似名の措置と比較できない可能性がある。
非米国GAAP測定基準の入金(千計、株および配当データを除く):
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||
会社は純収益を占めなければならない | $ | 4,817 | $ | 23,947 | $ | 6,237 | $ | 28,008 | ||||
補足:2025年債券に関する希薄化利息の影響(1) | 539 | — | — | — | ||||||||
転換されたような会社の純収入に帰することができる | $ | 5,356 | $ | 23,947 | 6,237 | 28,008 | ||||||
不動産減価償却及び償却 | 7,283 | 5,567 | 20,359 | 15,428 | ||||||||
資産の収益を処分する | (4,973) | (22,666) | (4,728) | (28,106) | ||||||||
他の資産の収益を処分する | (1,509) | (974) | (2,473) | (3,549) | ||||||||
減価費用純額 | — | — | — | 12,474 | ||||||||
投資証券未実現損失(収益) | 3,754 | 1,326 | 8,102 | (6,894) | ||||||||
運営資金 | $ | 9,911 | $ | 7,200 | $ | 27,497 | $ | 17,361 | ||||
優先株株主に分配する | (1,195) | (1,129) | (3,586) | (1,129) | ||||||||
普通株主は営業資金を占めなければならない | $ | 8,716 | $ | 6,071 | $ | 23,911 | $ | 16,232 | ||||
債務返済損失 | — | — | — | 641 | ||||||||
無形資産を賃貸収入に償却する | 507 | (86) | 1,485 | (820) | ||||||||
減算:2025年債券に関する希薄利息の影響 (1) | (539) | — | — | — | ||||||||
普通株主に帰属可能なコア運営資金 | $ | 8,684 | $ | 5,985 | $ | 25,396 | $ | 16,053 | ||||
調整: | ||||||||||||
直線式賃貸料調整 | (600) | (669) | (1,645) | (1,844) | ||||||||
新冠肺炎のレンタル料返済 | 26 | 84 | 79 | 738 | ||||||||
その他減価償却及び償却 | (29) | (154) | (199) | (528) | ||||||||
融資コストの償却と転換可能な債務割引 | 64 | 442 | 510 | 1,395 | ||||||||
非現金報酬 | 812 | 734 | 2,423 | 2,434 | ||||||||
非日常的なM&A | — | — | — | 155 | ||||||||
調整後の普通株主は運営資金を占めなければならない | $ | 8,957 | $ | 6,422 | $ | 26,564 | $ | 18,403 | ||||
普通株式加重平均: | ||||||||||||
基本的な情報 | 18,386,435 | 17,703,284 | 18,044,299 | 17,678,701 | ||||||||
薄めにする(2) | 21,505,460 | 17,703,284 | 18,044,299 | 17,678,701 | ||||||||
発表された配当金-優先株 | $ | 0.40 | $ | 0.38 | $ | 1.20 | $ | 0.38 | ||||
発表と支払いの配当-普通株 | $ | 0.38 | $ | 0.33 | $ | 1.11 | $ | 1.00 |
(1) | 適用される場合、利息支出、割引償却、費用償却、および2025年手形(以下定義)への転換による純収益または損失の他の変化が含まれています。2022年9月30日までの3ヶ月間に、1株当たりの収益への影響に変換すれば希釈されるため、合計50万ドルが含まれる。2022年9月30日までの9カ月間、160万ドルの影響は含まれておらず、1株当たり収益への影響に転換すれば260万ドルの純収入を逆希釈するからだ。 |
(2) | 2022年9月30日までの3カ月間に、2025年手形の希薄化の影響を代表する310万株の株式が、普通株株主が1株当たりの純収入を占めるべきであることに計上された。合わせて310万株は2025年の債券償却影響の株式に相当し、1株当たりの純利益の計算には計上されていない |
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カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月間、普通株式株主は260万ドルの純収入に対して逆希釈作用があるため、株式を占有しなければならない
その他のデータ(単位は千、1株あたりのデータは除く):
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||
普通株主に帰属するFFO | $ | 8,716 | $ | 6,071 | $ | 23,911 | $ | 16,232 | ||||
普通株主1株当たりFFO-希釈後 | $ | 0.41 | $ | 0.34 | $ | 1.33 | $ | 0.92 | ||||
普通株主に帰属可能なコアFFO | $ | 8,684 | $ | 5,985 | $ | 25,396 | $ | 16,053 | ||||
普通株主1株当たりコアFFOを占めるべき-希釈後 (1) | $ | 0.47 | $ | 0.34 | $ | 1.41 | $ | 0.91 | ||||
普通株主に帰属するAFFO | $ | 8,957 | $ | 6,422 | $ | 26,564 | $ | 18,403 | ||||
普通株式1株当たりの株主はAFFO-希釈後 (1) | $ | 0.49 | $ | 0.36 | $ | 1.47 | $ | 1.04 |
(1)2022年9月30日までの3カ月間に、2025年手形の希薄化の影響を代表する310万株の株式が、普通株株主が1株当たりの純収入を占めるべきであることに計上された。2022年9月30日までの9ヶ月間、310万株が2025年債券希釈影響を代表する株は、260万ドルの純収益に対して逆希釈作用があるため、普通株株主が希釈後の1株当たり純収益の計算に計上すべきではない
肝心な会計見積もり
重要な会計推定には、米国公認会計原則に基づいて作成された推定が含まれており、これらの推定は、大きな推定不確実性に関連しており、すでにまたは合理的に会社の財務状況または経営結果に重大な影響を与える可能性がある。私たちの最も重要な推定は以下の通りです
賃貸不動産購入中の購入会計それは.米国公認会計原則の要求に基づいて、現地賃貸で獲得した不動産の公正価値は、土地、建築物とテナント改善、および確認された無形資産と負債を含み、市価より高く、市価より低い賃貸価値、原地賃貸価値および賃貸コスト価値を含み、すべての場合はそれぞれの相対公正価値に基づいている。確認された買収物件の無形資産および負債の公正価値を分配する際には、市価よりも高く、市価よりも低い現地賃貸価値は、現在の値で他の資産または負債に計上される。相対的に公正な価値配分の仮定に基づいて市場情報に基づくが、これらに限定されない:(I)コスト法による改善工程のリセットコスト推定、(Ii)販売比較法における比較可能な売上に基づく土地価値推定、および(Iii)単一年度現金流量純値の合理的収益率または収益資本化法による合理的投資期間内に予測された現金流量純値予測によって決定された将来収益推定を含む。基本仮定は不確実性の影響を受けるため,公正価値配分による減価償却や償却の変化により,会社総合貸借対照表内の各項目の公正価値配分のいかなる変化も会社の財務状況や経営結果に影響を与える可能性がある。2022年9月30日までの9ヶ月間、この推定の影響を受けた不動産買収には、2つのマルチテナント収入物件が含まれ、購入価格は1.193億ドルであり、2021年9月30日までの9ヶ月間、3つのマルチテナント収入不動産の購入価格の合計は1.11億ドルであった。
企業会計推定及び政策のさらなる検討については、付記2、“重要会計政策概要”を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちが直面している主な市場リスク(すなわち市場金利や価格の不利な変化による損失リスク)は、私たちの債務に関連する金利リスクである。私たちは一夜の返済口座と短期投資を利用することができる
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カタログ表
金利リスクを最小限に抑える手段として。現金等価物や短期投資(あり)に関連する金利リスクは投資の性質によって大きな意味を持つとは考えられない。
私たちは主に私たちの信用手配に関連する自身の債務の金利リスクに直面しています。このような手配の金利は可変だからです。私たちの3,000,000,000ドル循環信用手配の借入金利はSOFRプラス125ベーシスポイントから220ベーシスポイントの間の変動金利であり、金利は私たちの借金レベルに基づいて私たちの総資産価値のパーセントを占めています。2022年9月30日と2021年9月30日まで、私たちの信用手配未返済残高はそれぞれ3850万ドルと1.09億ドルで、そのうち3850万ドルと1.09億ドルはそれぞれ金利交換協定によって固定されていない。金利が100ベーシスポイント(すなわち1%)変化すると仮定すると、我々の財務状況、運営業績、キャッシュフローに影響を与え、2022年9月30日と2021年9月30日までにそれぞれ40万ドルと110万ドル減少する。当社は、そのある債務借入金に関する金利変動による将来のキャッシュフローの変化をヘッジするための金利交換協定を締結しており、付記17、“金利交換”を参照されたい。いくつかの債務借款の変動金利を決定したため、金利変化へのリスクは小さいが、他の全面収益や損失への影響はない。経営陣の目標は、金利変化が収益やキャッシュフローに与える影響を制限し、私たち全体の借入金コストを管理することです。
項目4.制御とプログラム
本報告期間末まで、1934年の証券取引法(“取引法”)規則13 a-15および15 d-15の要求に基づいて、最高経営責任者(“CEO”)および最高財務官(“CFO”)を含む企業経営陣の監督と参加の下で、会社の開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)または15 d-15(E)条参照)の有効性が評価された。この評価に基づいて、最高経営責任者および最高財務官は、会社が取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、合理的な保証を提供し、企業がこのような報告で開示を要求する情報が蓄積され、最高経営者および最高財務官を含む適切な保証を提供し、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを含む、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを結論した。当社の財務報告内部統制(取引法第13 a-15(F)または15 d-15(F)条参照)は、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性があるか、または合理的に変化する可能性がある。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
時々、当社はその正常な業務過程に付随するいくつかの法的手続きの一方である可能性がある。法的手続きの結果は確実に予測できないが、会社はこれらの手続きが私たちの財務状況や経営結果に実質的な影響を与えないと予想している。
第1 A項。リスク要因
当社の潜在的リスクと不確定要因の検討については、第I部“第1 A項”のタイトル下の情報を参照されたい。当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける“リスク要因”である。10-K表に記載されているリスクは、会社が直面している唯一のリスクではありません。当社は現在知らないか当社が現在重要でないと考えている他のリスクや不確定要素も当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。2022年9月30日現在、当社のリスク要因は、2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告に記載されているリスク要因と実質的に変化していない。
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は以下の普通株買い戻しを行った
| 総数 |
| 平均価格 |
| 総人数 |
| 最大数(または | |||
7/01/2022 - 7/31/2022 | — | $ | — | — | $ | 2,550 | ||||
8/01/2022 - 8/30/2022 | — | — | — | 2,550 | ||||||
9/01/2022 - 9/30/2022 | 85,694 | 19.17 | 85,694 | 908 | ||||||
合計する | 85,694 | $ | 19.17 | 85,694 |
(1) | 2020年2月、取締役会は2020年2月12日に発表された1000万ドルの普通株式買い戻し計画を承認した。買い戻し計画は期日がありません。 |
項目3.高級証券違約
適用されない
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されない
項目5.その他の情報
適用されない
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カタログ表
項目6.展示品
(A)展示品:
(2.1)* | 2022年9月9日に提出された売買協定は、登録者として2022年9月12日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル2.1として、参照によって本明細書に組み込まれる。 | ||||
(3.1) |
| CTO Realty Growth,Inc.の改訂および再記述条項は、改訂条項(名称変更)によって改訂され、登録者の現在の報告書の添付ファイル3.1として2021年2月1日に提出されたForm 8−K 12 Bが、参照によって本明細書に組み込まれる。 | |||
(3.2) | CTO Realty Growth,Inc.の6.375%系列累積償還可能優先株の補充条項を指定し,登録者が2021年7月1日に提出した8-A表登録声明(文書番号001−1350)の添付ファイル3.2として提出し,参照により本明細書に組み込む。 | ||||
(3.3) | 2021年1月29日に施行されたCTO Realty Growth,Inc.の第2回改訂および再改訂の定款は、登録者が2021年2月1日に提出した表格8−K 12 Bの現在の報告書の添付ファイル3.2として提出され、引用によって本明細書に組み込まれる。 | ||||
(4.1) | CTO Realty Growth,Inc.のサンプル普通株式証明書は、登録者の現在の報告の添付ファイル4.2として提出され、表8~K 12 Bは2021年2月1日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。 | ||||
(10.1) | 第2改正および再署名された信用協定の第8修正案は、2022年9月20日、CTO Realty Growth,Inc.,その保証者、モントリオール銀行、およびその中で言及されているいくつかの他の貸手(2022年9月23日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入される)である。 | ||||
(10.2)† | CTO Realty Growth,Inc.とその承認者との間で2022年7月1日に署名された制限株式奨励協定表(当社が2022年7月1日に提出した現在の8−Kフォームの添付ファイル10.1を参照して組み込むことにより)。 | ||||
(10.3)† | CTO Realty Growth,Inc.とその承認者との間で2022年7月1日に署名された制限株式奨励協定の総合修正案(当社が2022年7月1日に提出した現在の8−K表の添付ファイル10.2を参照して編入される)。 | ||||
(10.4)† | CTO Realty Growth,Inc.とその承認者との間で2022年7月1日に署名された業績株奨励協定の総合修正案(当社が2022年7月1日に提出した現在の8-K表の添付ファイル10.3を引用して組み込む)。 | ||||
添付ファイル31.1 | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づく認証. | ||||
添付ファイル31.2 | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づく認証. | ||||
**添付ファイル32.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に基づく証明. | ||||
**添付ファイル32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に基づく証明. | ||||
添付ファイル101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | ||||
添付ファイル101.SCH | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | ||||
添付ファイル101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | ||||
添付ファイル101.DEF | インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する | ||||
添付ファイル101.実験室 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | ||||
添付ファイル101.PRE | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | ||||
展示品104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
* | S-K規則第601(B)(2)項の規定により、本展示品の一部の内容が編集されている。漏れた情報は実質的ではなく、会社が通常と実際に個人や機密と見なしている情報タイプである。 |
54
カタログ表
** | S−K法規第601(B)(32)項によれば,本展示品は取引法第18条の目的に応じて“アーカイブ”されているとみなされず,また当該条に規定する責任の制約を受けない。このような証明は、登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、参照によって証券法または取引法の下に組み込まれたいかなる文書ともみなされない。 |
† | 契約や補償計画や手配を管理します。 |
55
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| CTO不動産成長会社 | |||
| (登録者) | |||
2022年10月27日 |
| 差出人: | ジョン·P·オルブライト | |
| ジョン·P·オルブライト 社長と最高経営責任者 (首席行政主任) | |||
2022年10月27日 |
| 差出人: | /s/Matthew M.Parridge | |
| マシュー·M·パトリッジ最高財務責任者兼財務担当上級副社長 (首席財務官) | |||
2022年10月27日 |
| 差出人: | /s/Lisa M.Vorakoun | |
| リサ·M·ウォラクン総裁副総理と 首席会計官 (首席会計主任) |
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