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ePlanMember2022-07-012022-09-300001092699SPSC：EmployeStockPurche ePlanMember2021-07-012021-09-300001092699SPSC：EmployeStockPurche ePlanMember2022-01-012022-09-300001092699SPSC：EmployeStockPurche ePlanMember2021-01-012021-09-300001092699SPSC：FourZeroOneKStockMatchMember2022-07-012022-09-300001092699SPSC：FourZeroOneKStockMatchMember2021-07-012021-09-300001092699SPSC：FourZeroOneKStockMatchMember2022-01-012022-09-300001092699SPSC：FourZeroOneKStockMatchMember2021-01-012021-09-300001092699米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-09-300001092699アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-03-310001092699アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-01-012019-03-310001092699アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-01-012020-03-310001092699アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-03-310001092699SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-03-310001092699SPSC：PerformanceShareUnitsRefintedStockUnitsRefintedStockAwardDeferredStockUnitsMember2021-12-310001092699SPSC：PerformanceShareUnitsRefintedStockUnitsRefintedStockAwardDeferredStockUnitsMember2022-01-012022-09-300001092699SPSC：PerformanceShareUnitsRefintedStockUnitsRefintedStockAwardDeferredStockUnitsMember2022-09-300001092699SPSC：PerformanceShareUnitsRefintedStockUnitsRefintedStockAwardDeferredStockUnitsMemberSRT：最大メンバ数2022-09-300001092699アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-07-012021-09-300001092699アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-012021-09-300001092699アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-09-300001092699米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-07-012022-09-300001092699米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2021-07-012021-09-300001092699米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-01-012022-09-300001092699米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2021-01-012021-09-30SPSC：管轄権0001092699米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001092699米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2022-01-012022-09-300001092699米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2021-01-012021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
| x | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期：2022年9月30日
| | | | | |
| o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号001-34702
SPS商業会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
| デラウェア州 | 41-2015127 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
南七街333番地, 1000軒の部屋, ミネアポリス, マンガン.マンガン55402
(主に事務室の住所、郵便番号を含む)
(612) 435-9400
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 所在する取引所名を登録する |
| 普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | | SPSC | | ナスダック(Tmall Stock Market LLC)ナスダック世界市場) |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx 違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx 違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | x | ファイルマネージャを加速する | o |
| | | |
| 非加速ファイルサーバ | o | 規模の小さい報告会社 | o |
| | | |
| | 新興成長型会社 | o |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうですo違いますx
登録者の普通株式数は，1株当たり0.001ドルの価値があり，2022年10月20日に発行される36,041,714株式です。
SPS商業会社
Form 10-Q四半期レポート
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部財務情報 | |
| | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 3 |
| | |
| 簡明総合貸借対照表 | 3 |
| | |
| 簡明総合総合収益表 | 4 |
| | |
| 株主権益簡明合併報告書 | 5 |
| | |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務諸表付記 | 7 |
| | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 19 |
| | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 27 |
| | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 28 |
| | |
第2部：その他の情報 | |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 29 |
| | |
第1 A項。 | リスク要因 | 29 |
| | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 29 |
| | |
第三項です。 | 高級証券違約 | 29 |
| | |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 29 |
| | |
五番目です。 | その他の情報 | 29 |
| | |
第六項です。 | 陳列品 | 30 |
| | |
サイン | 31 |
文意に加えて、Form 10-Q四半期報告については、“私たち”、“会社”、“SPS”、“SPSビジネス”とは、SPS Commerce，Inc.を意味する。
| | | | | | | | |
 SPS商業会社 | 2 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
第1部は財務情報です
項目1.財務諸表
SPS商業会社そして付属会社
簡明合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| (千単位で、株を除く) | 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | (未監査) | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 186,230 | | | $ | 207,552 | |
| 短期投資 | 50,928 | | | 49,758 | |
| 売掛金 | 40,445 | | | 38,811 | |
| 信用損失準備 | (3,658) | | | (4,249) | |
| 売掛金純額 | 36,787 | | | 34,562 | |
| 繰延コスト | 50,082 | | | 44,529 | |
| その他の資産 | 15,246 | | | 16,042 | |
| 流動資産総額 | 339,273 | | | 352,443 | |
| 財産と設備、純額 | 32,923 | | | 31,901 | |
| 経営的リース使用権資産 | 9,760 | | | 10,851 | |
| 商誉 | 165,908 | | | 143,663 | |
| 無形資産、純額 | 70,742 | | | 58,587 | |
| その他の資産 | | | |
| 繰延コスト、非流動コスト | 16,474 | | | 15,191 | |
| 繰延所得税資産 | 223 | | | 182 | |
| 他の非流動資産 | 1,787 | | | 3,028 | |
| 総資産 | $ | 637,090 | | | $ | 615,846 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 8,200 | | | $ | 8,330 | |
| 補償すべきである | 28,779 | | | 31,661 | |
| 費用を計算する | 5,202 | | | 8,345 | |
| 収入を繰り越す | 58,949 | | | 50,428 | |
| リース負債を経営する | 4,336 | | | 4,108 | |
| 流動負債総額 | 105,466 | | | 102,872 | |
| その他負債 | | | |
| 収入を繰延し、流動ではない | 5,146 | | | 5,144 | |
| 非流動経営賃貸負債 | 13,974 | | | 16,426 | |
| 繰延所得税負債 | 4,841 | | | 7,145 | |
| 総負債 | 129,427 | | | 131,587 | |
| 引受金とその他の事項 | | | |
| 株主権益 | | | |
優先株、$0.001額面価値5,000,000ライセンス株；0発行済みおよび発行済み株式 | — | | | — | |
普通株、$0.001額面価値110,000,000ライセンス株；38,184,747そして37,798,610発行済み株式36,037,964そして36,009,257流通株を別々に発行する | 38 | | | 38 | |
在庫株は、コストで計算する2,146,783そして1,789,353それぞれ株にする | (128,377) | | | (85,677) | |
| 追加実収資本 | 463,356 | | | 433,258 | |
| 利益を残す | 177,306 | | | 138,087 | |
| その他の総合損失を累計する | (4,660) | | | (1,447) | |
| 株主権益総額 | 507,663 | | | 484,259 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 637,090 | | | $ | 615,846 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 3 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
SPS商業会社そして付属会社
簡明総合総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千円、1株を除く)(監査を経ていない) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 114,486 | | | $ | 97,887 | | | $ | 328,857 | | | $ | 282,520 | |
| 収入コスト | 38,605 | | | 34,343 | | | 111,524 | | | 96,043 | |
| 毛利 | 75,881 | | | 63,544 | | | 217,333 | | | 186,477 | |
| 運営費 | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 25,334 | | | 22,079 | | | 74,571 | | | 65,386 | |
| 研究開発 | 11,135 | | | 10,854 | | | 33,268 | | | 28,459 | |
| 一般と行政 | 16,724 | | | 14,691 | | | 49,390 | | | 45,186 | |
| 無形資産の償却 | 2,998 | | | 2,399 | | | 7,936 | | | 7,734 | |
| 総運営費 | 56,191 | | | 50,023 | | | 165,165 | | | 146,765 | |
| 営業収入 | 19,690 | | | 13,521 | | | 52,168 | | | 39,712 | |
| その他の費用、純額 | (695) | | | (716) | | | (1,610) | | | (1,424) | |
| 所得税前収入 | 18,995 | | | 12,805 | | | 50,558 | | | 38,288 | |
| 所得税費用 | 3,132 | | | 1,356 | | | 11,339 | | | 6,456 | |
| 純収入 | $ | 15,863 | | | $ | 11,449 | | | $ | 39,219 | | | $ | 31,832 | |
| その他全面収入 | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | (2,296) | | | (968) | | | (3,309) | | | (604) | |
投資未実現収益(赤字)、税引き後純額#ドル53, ($9), $49と($36)、別々に | 158 | | | (27) | | | 147 | | | (107) | |
投資損失(収益)を収益，税引き後純額($に再分類する13), $16, ($17)および$46お別れします | (39) | | | 48 | | | (51) | | | 138 | |
| その他総合費用合計 | (2,177) | | | (947) | | | (3,213) | | | (573) | |
| 総合収益 | $ | 13,686 | | | $ | 10,502 | | | $ | 36,006 | | | $ | 31,259 | |
| | | | | | | |
| 1株当たり純収益 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.44 | | | $ | 0.32 | | | $ | 1.09 | | | $ | 0.89 | |
| 薄めにする | $ | 0.43 | | | $ | 0.31 | | | $ | 1.06 | | | $ | 0.86 | |
| | | | | | | |
| 1株当たり純収益を計算するための加重平均普通株 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 36,093 | | | 35,961 | | | 36,104 | | | 35,873 | |
| 薄めにする | 36,915 | | | 37,015 | | | 36,942 | | | 36,898 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 4 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
SPS商業会社そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 在庫株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | その他の総合損失を累計する | | 合計する
株主の
権益 |
| (千円、株を除く)(未監査) | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 残高、2021年6月30日 | 35,859,353 | | | $ | 38 | | | 1,676,765 | | | $ | (71,697) | | | $ | 413,182 | | | $ | 113,873 | | | $ | (647) | | | $ | 454,749 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,361 | | | — | | | — | | | 6,361 | |
| 株式奨励によって発行された株 | 145,658 | | | — | | | — | | | — | | | 2,997 | | | — | | | — | | | 2,997 | |
| 従業員株購入計画活動 | 1,526 | | | — | | | — | | | — | | | 130 | | | — | | | — | | | 130 | |
| 普通株買い戻し | (42,299) | | | — | | | 42,299 | | | (4,211) | | | — | | | — | | | — | | | (4,211) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,449 | | | — | | | 11,449 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (968) | | | (968) | |
| 投資が赤字を達成しておらず，税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | (27) | |
| 投資損失を税引き後純収益に再分類する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48 | | | 48 | |
| 残高、2021年9月30日 | 35,964,238 | | | $ | 38 | | | 1,719,064 | | | $ | (75,908) | | | $ | 422,670 | | | $ | 125,322 | | | $ | (1,594) | | | $ | 470,528 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2022年6月30日 | 36,029,477 | | | $ | 38 | | | 2,044,549 | | | $ | (115,900) | | | $ | 453,922 | | | $ | 161,443 | | | $ | (2,483) | | | $ | 497,020 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,429 | | | — | | | — | | | 7,429 | |
| 株式奨励によって発行された株 | 108,240 | | | — | | | — | | | — | | | 1,767 | | | — | | | — | | | 1,767 | |
| 従業員株購入計画活動 | 2,481 | | | — | | | — | | | — | | | 238 | | | — | | | — | | | 238 | |
| 普通株買い戻し | (102,234) | | | — | | | 102,234 | | | (12,477) | | | — | | | — | | | — | | | (12,477) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,863 | | | — | | | 15,863 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,296) | | | (2,296) | |
| 投資が収益を実現せず，税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 158 | | | 158 | |
| 投資収益を税引き後純収益に再分類する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (39) | | | (39) | |
| 残高、2022年9月30日 | 36,037,964 | | | $ | 38 | | | 2,146,783 | | | $ | (128,377) | | | $ | 463,356 | | | $ | 177,306 | | | $ | (4,660) | | | $ | 507,663 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 在庫株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | その他の総合損失を累計する | | 合計する
株主の
権益 |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 残高、2020年12月31日 | 35,487,217 | | | $ | 37 | | | 1,613,250 | | | $ | (65,247) | | | $ | 393,462 | | | $ | 93,490 | | | $ | (1,021) | | | $ | 420,721 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,866 | | | — | | | — | | | 19,866 | |
| 株式奨励によって発行された株 | 555,160 | | | 1 | | | — | | | — | | | 7,026 | | | — | | | — | | | 7,027 | |
| 従業員株購入計画活動 | 27,675 | | | — | | | — | | | — | | | 2,316 | | | — | | | — | | | 2,316 | |
| 普通株買い戻し | (105,814) | | | — | | | 105,814 | | | (10,661) | | | — | | | — | | | — | | | (10,661) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,832 | | | — | | | 31,832 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (604) | | | (604) | |
| 投資が赤字を達成しておらず，税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (107) | | | (107) | |
| 投資損失を税引き後純収益に再分類する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 138 | | | 138 | |
| 残高、2021年9月30日 | 35,964,238 | | | $ | 38 | | | 1,719,064 | | | $ | (75,908) | | | $ | 422,670 | | | $ | 125,322 | | | $ | (1,594) | | | $ | 470,528 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2021年12月31日 | 36,009,257 | | | $ | 38 | | | 1,789,353 | | | $ | (85,677) | | | $ | 433,258 | | | $ | 138,087 | | | $ | (1,447) | | | $ | 484,259 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,053 | | | — | | | — | | | 24,053 | |
| 株式奨励によって発行された株 | 348,621 | | | — | | | — | | | — | | | 2,457 | | | — | | | — | | | 2,457 | |
| 従業員株購入計画活動 | 37,516 | | | — | | | — | | | — | | | 3,588 | | | — | | | — | | | 3,588 | |
| 普通株買い戻し | (357,430) | | | — | | | 357,430 | | | (42,700) | | | — | | | — | | | — | | | (42,700) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 39,219 | | | — | | | 39,219 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,309) | | | (3,309) | |
| 投資が収益を実現せず，税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 147 | | | 147 | |
| 投資収益を税引き後純収益に再分類する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (51) | | | (51) | |
| 残高、2022年9月30日 | 36,037,964 | | | $ | 38 | | | 2,146,783 | | | $ | (128,377) | | | $ | 463,356 | | | $ | 177,306 | | | $ | (4,660) | | | $ | 507,663 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。.
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 5 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
SPS商業会社そして付属会社
簡明合併現金フロー表
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千)(未監査) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | |
| 純収入 | $ | 39,219 | | | $ | 31,832 | |
| 純収入と経営活動から提供された現金の純額を掛け合わせる | | | |
| 所得税を繰延する | (2,092) | | | 1,013 | |
| 財産と設備の減価償却と償却 | 11,983 | | | 10,989 | |
| 無形資産の償却 | 7,936 | | | 7,734 | |
| 信用損失準備金 | 2,889 | | | 4,037 | |
| 株に基づく報酬 | 25,636 | | | 21,273 | |
| その他、純額 | 43 | | | 234 | |
| 資産と負債の変動、買収の影響を差し引く | | | |
| 売掛金 | (3,999) | | | (5,327) | |
| 繰延コスト | (7,174) | | | (5,686) | |
| 他の流動資産と非流動資産 | 2,202 | | | (3,893) | |
| 売掛金 | 129 | | | (1,518) | |
| 補償すべきである | (4,388) | | | 6,617 | |
| 費用を計算する | (3,035) | | | (174) | |
| 収入を繰り越す | 8,261 | | | 13,401 | |
| 賃貸借契約を経営する | (1,127) | | | 1,036 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 76,483 | | | 81,568 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 財産と設備を購入する | (13,894) | | | (15,567) | |
| 購入投資 | (134,276) | | | (84,020) | |
| 投資期日 | 132,500 | | | 67,500 | |
| 事業を買収し，純額 | (44,923) | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (60,593) | | | (32,087) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 普通株買い戻し | (42,700) | | | (10,661) | |
| 普通株式オプションを購入して得られた純収益 | 2,457 | | | 7,027 | |
| 従業員株購入計画活動の純収益 | 3,588 | | | 2,316 | |
| 支払うか掛け値がある | — | | | (2,042) | |
| 融資活動のための現金純額 | (36,655) | | | (3,360) | |
| 外貨為替レート変動の影響 | (557) | | | (10) | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | (21,322) | | | 46,111 | |
| 期初現金及び現金等価物 | 207,552 | | | 149,692 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 186,230 | | | $ | 195,803 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 6 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
SPS商業会社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記A-一般情報
業務記述
SPS Commerceは、当社のグローバル小売ネットワークにおけるクラウドベースのサプライチェーン管理サービスのリーディング·プロバイダです。我々の製品は、小売業者、サプライヤー、雑貨業者、流通業者、物流会社が、全チャネル小売チャネルにおけるプロジェクトデータ管理、注文履行、在庫制御、販売分析をより容易に調整できるようにしている。SPS Commerceは、全方位サービスモデルを使用して製品をお渡しします。私たちの内部の専門家は、お客様を代表してネットワーク性能を監視、更新、向上させます。
SPS Commerceが提供するサービスは、ソフトウェアの内部配備やサポート者を必要とするのではなく、クライアントに代わってこの機能を担当します。私たちが提供するサービスは私たちの顧客が彼らの供給周期の敏捷性を高め、彼らの在庫レベルと直売を最適化し、運営コストを下げ、顧客の注文に対する可視性を高め、サプライヤー、雑貨業者、流通業者、物流会社が小売業者の厳しい要求を満たすことができるようにすることを助ける。
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は、SPSビジネス会社およびその子会社の勘定を含む米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成されている。すべての会社間口座と取引は簡明な連結財務諸表で解約された
本仮財務情報は、S−X条例テーブル10−Qとルール10−01の指示に基づいて作成される。したがって、これらの簡素化された連結財務諸表は、会計基準として要求されるすべての情報および付記を含まない。したがって、これらの簡明な総合財務諸表は、私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書に含まれる総合財務諸表と付記を組み合わせて読まなければならない。私たちは必要とされるすべての正常な経常的な調整を計上して、私たちの財務状況、経営業績、株主権益、中期現金流量を公平に報告しました。これらの中期的な経営業績は必ずしも通年の予想業績を代表するとは限らない。
予算の使用
公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、報告期間中に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間中の収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定、判断および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
重大会計政策
2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の重大な会計政策に大きな変化はなかった。当社の同年度までの10-K表年次報告書に掲載されている総合財務諸表にAを付記してください2021年12月31日私たちの重要な会計政策に関するより多くの情報を得るために。
未採用会計公告 | | | | | | | | | | | | | | |
| 基準 | 発行日 | 説明する | 採用すべき期日 | 財務諸表への影響 |
ASU 2021-08, 企業合併(主題805)-顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する | 2021年10月 | この修正は，購入者が特集606に基づいて業務統合で取得した契約資産と契約負債を確認·計測し，その年以降のすべての業務統合に有効であることを要求している.
| 2023年1月 | この基準を採用することは、取得された契約資産と負債の具体的な金額に依存する企業合併の購入会計に大きな影響を与える可能性がある。 |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 7 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
備考B-商業買収
GCommerce
2022年7月19日より、GCommerce，Inc.(“GCommerce”)のすべての未償還持分を買収し、GCommerceは自動車販売市場業界でトップのEDIプロバイダである。最終合意により、購入価格は$となります45100万ドルは決済時に現金で支払い、慣例でお会計後に調整します。2022年9月30日現在、今回の買収の調達会計はまだ決定されていない。暫定金額は主に無形資産、純運営資本、税務頭寸と関係がある。私たちは年内に購入価格の分配を最終的に決定したい1年制買収後の試算期間。
購入価格配分
私たちはこの買収を業務合併として計算した。私たちは買収日の推定公正価値に基づいて、買収された有形および識別可能な無形資産および負担する負債に買収価格を分配する。購入価格が購入された有形および識別可能な無形資産純資産値を超える部分を営業権と記す。商業は訓練された労働力と期待協同効果による他の買い手特有の価値、長期コスト節約を含み、これらの価値は確認可能な資産の公正価値に含まれていない。
次の表は、購入日に購入した資産と負担した負債の推定公正価値をまとめたものである | | | | | |
| (単位：千) | 公正価値を見積もる |
| 現金 | $ | 230 | |
| 売掛金 | 467 | |
| その他流動資産 | 288 | |
| 経営的リース使用権資産 | 934 | |
| 商誉 | 24,556 | |
| 無形資産 | 20,250 | |
| 繰延所得税資産 | 5,291 | |
| 売掛金 | (266) | |
| 補償すべきである | (321) | |
| 収入を繰り越す | (262) | |
| リース負債を経営する | (934) | |
| 繰延所得税負債 | (5,144) | |
| $ | 45,089 | |
購入無形資産
次の表は購入した無形資産の推定公正価値とその推定使用年数をまとめており、すべての項目は最後に確定する必要がある | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | 推定数
公正価値 | | 加重平均
推定数
使用寿命 |
| 購読者関係 | | $ | 18,225 | | | 8.0年.年 |
| 得られた技術 | | 2,025 | | | 5.0年.年 |
| 合計する | | $ | 20,250 | | | |
国際貿易
2022年10月4日より，カナダに本部を置くInterTrade Systems Inc.(“InterTrade”)のすべての未償還持分を買収し，InterTradeは衣類と一般商品市場のリーディングEDIプロバイダである。最終合意により、購入価格は$となります49100万ドルは決済時に現金で支払い、慣例でお会計後に調整します。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 8 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
注C-収入.収入
私たちの収入は以下の収入源から来ています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 日常的な収入： | | | | | | | |
| 約束を履行する | $ | 92,952 | | | $ | 78,106 | | | $ | 265,570 | | | $ | 224,738 | |
| 分析する | 11,902 | | | 10,858 | | | 34,846 | | | 31,383 | |
| 他にも | 1,699 | | | 1,435 | | | 4,867 | | | 4,019 | |
| 経常収入 | 106,553 | | | 90,399 | | | 305,283 | | | 260,140 | |
| 一度の収入 | 7,933 | | | 7,488 | | | 23,574 | | | 22,380 | |
| 総収入 | $ | 114,486 | | | $ | 97,887 | | | $ | 328,857 | | | $ | 282,520 | |
収入は私たちが契約と法律によって獲得する権利がある対価格を反映した金額であり、私たちがこれらのサービスと交換するために受け取ることを期待している金額です。
経常収入
経常収入には，我々のFulfment，Analytics，他のサプライチェーンを用いて製品を管理する顧客の恒常的な購読がある.これらの製品の収入は通常契約期間内に課税額で確認され、私たちが顧客にサービスを提供する日から始まります。私たちは日常的な収入顧客との契約は本質的に日常的で、通常毎月から毎年まで様々で、お客様がどんな理由でも契約をキャンセルすることを許可しています30至れり尽くせり90数日前にお知らせします。料金計算時間はお客様と契約のタイプによって異なります。通常は事前に、あるいは30サービスを実行する日数。
経常収入契約は1年またはそれ以下では、経常収入契約の残りの履行義務に関する情報を開示しないオプション免除を適用する。
一度の収入
一度の収入には設置費と顧客の雑費が含まれています。
収入を設定する
設定費用は、取引先と取引先の接続ごとに定められています。これらの払い戻しできない費用は、私たちの顧客が私たちのサービスを利用するために必要であり、独立した価値を提供しません。私たちの多くの顧客は多くの貿易パートナーと関連がある。
設備費は材料更新選択権を構成し、顧客に重要な将来的なインセンティブを提供し、彼らが契約を締結しない限り、顧客はこのようなインセンティブを得ることができない。契約更新時に設定費が再び発生しないからである。したがって，起動費用と関連コストが繰延されて比例して確認される2年．これは私たちの顧客に物質的権利を提供する推定期間だ。
次の表に、繰延収入負債の起動費用に関する部分の活動状況を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 15,309 | | | $ | 13,344 | | | $ | 14,459 | | | $ | 11,118 | |
| 領収書発行の設備費 | 3,715 | | | 3,622 | | | 11,776 | | | 11,832 | |
| 認可設備費 | (3,805) | | | (3,245) | | | (11,016) | | | (9,229) | |
| 期末残高 | $ | 15,219 | | | $ | 13,721 | | | $ | 15,219 | | | $ | 13,721 | |
繰延設立費用の全残高は2年．それは.次の年以内に確認されるものは流動資産に分類され、残りは非流動資産に分類される。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 9 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
雑一時収入
雑費用には専門サービスとテストと認証が含まれている
これらの使い捨て費用の契約期間は1年またはそれ以下であり、サービスを提供する際に識別される。私たちは、それらの元の期間が1年以下であるので、雑一次費用契約の残り履行義務に関する情報を開示しない選択的免除を適用する。
D-を付記する繰延コスト
繰延費用活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 64,665 | | | $ | 53,841 | | | $ | 59,720 | | | $ | 50,595 | |
| 発生した繰延コスト | 17,442 | | | 16,459 | | | 52,860 | | | 45,922 | |
| 繰延コストを償却する | (15,551) | | | (14,207) | | | (46,024) | | | (40,424) | |
| 期末残高 | $ | 66,556 | | | $ | 56,093 | | | $ | 66,556 | | | $ | 56,093 | |
注E-金融商品
現金等価物と投資
現金等価物および投資には以下のものが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (単位：千) | 原価を償却する | | 未達成収益，純額 | | 公正価値 | | 原価を償却する | | 未達成収益，純額 | | 公正価値 |
| 現金等価物： | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 111,498 | | | $ | — | | | $ | 111,498 | | | $ | 138,205 | | | $ | — | | | $ | 138,205 | |
| 預金証書 | 6,437 | | | — | | | 6,437 | | | 7,268 | | | — | | | 7,268 | |
| 有価証券： | | | | | | | | | | | |
| 商業手形 | 44,358 | | | 133 | | | 44,491 | | | 34,984 | | | 7 | | | 34,991 | |
| アメリカ国債 | — | | | — | | | — | | | 7,500 | | | (1) | | | 7,499 | |
| $ | 162,293 | | | $ | 133 | | | $ | 162,426 | | | $ | 187,957 | | | $ | 6 | | | $ | 187,963 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 10 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
経常公正価値計測
以下の表は、公正価値によって日常的に計量された資産と負債の公正価値レベルを詳しく説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (単位：千) | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金等価物： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 111,498 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 111,498 | | | $ | 138,205 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 138,205 | |
| 預金証書 | 6,437 | | | — | | | — | | | 6,437 | | | 7,268 | | | — | | | — | | | 7,268 | |
| 有価証券： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業手形 | — | | | 44,491 | | | — | | | 44,491 | | | — | | | 34,991 | | | — | | | 34,991 | |
| アメリカ国債 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,499 | | | — | | | 7,499 | |
| $ | 117,935 | | | $ | 44,491 | | | $ | — | | | $ | 162,426 | | | $ | 145,473 | | | $ | 42,490 | | | $ | — | | | $ | 187,963 | |
公正価値を計量するために利用可能な3つの投入レベルに関するより多くの情報は、米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの年次報告書Form 10−Kに含まれる連結財務諸表付記Eを参照されたい。
F-を付記する信用損失準備
売掛金に計上された信用損失準備活動純額は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 4,249 | | | $ | 4,233 | |
| 信用損失準備金 | 2,889 | | | 4,037 | |
| 回収した純額を除いて抹消する | (3,480) | | | (3,666) | |
| 期末残高 | $ | 3,658 | | | $ | 4,604 | |
注G-財産と設備、純額
財産と設備、純額は： | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| 内部開発のソフトウェア | | $ | 50,311 | | | $ | 44,981 | |
| コンピュータ装置 | | 32,520 | | | 29,329 | |
| 賃借権改善 | | 16,871 | | | 16,685 | |
| 事務設備と家具 | | 11,157 | | | 10,972 | |
| 財産と設備、コスト | | 110,859 | | | 101,967 | |
| 減算：減価償却累計と償却 | | (77,936) | | | (70,066) | |
| 財産と設備の合計 | | $ | 32,923 | | | $ | 31,901 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 11 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
H-をつける商誉と無形資産純額
商誉
営業権活動は以下の通りである | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 143,663 | | | $ | 134,853 | |
| 事業買収による追加収入 | 24,556 | | | — | |
| 外貨換算 | (2,311) | | | (441) | |
| 仮購入会計金額から再計量する | — | | | 268 | |
| 期末残高 | $ | 165,908 | | | $ | 134,680 | |
無形資産
無形資産純資産額には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| (千ドル) | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | 外国.外国
貨幣
訳す | | ネットワークがあります | | 加重平均残余償却期間 |
| 購読者関係 | $ | 79,365 | | | $ | (35,823) | | | $ | (159) | | | $ | 43,383 | | | 6.6年.年 |
| 得られた技術 | 37,351 | | | (9,992) | | | — | | | 27,359 | | | 6.0年.年 |
| $ | 116,716 | | | $ | (45,815) | | | $ | (159) | | | $ | 70,742 | | | 6.4年.年 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| (千ドル) | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | 外国.外国
貨幣
訳す | | ネットワークがあります | | 加重平均残余償却期間 |
| 購読者関係 | $ | 61,270 | | | $ | (29,866) | | | $ | (1,395) | | | $ | 30,009 | | | 6.4年.年 |
| 得られた技術 | 35,316 | | | (6,738) | | | — | | | 28,578 | | | 6.8年.年 |
| $ | 96,586 | | | $ | (36,604) | | | $ | (1,395) | | | $ | 58,587 | | | 6.6年.年 |
無形資産に関する来年度の償却費用は以下のように見積もられる
| | | | | |
| (単位：千) | |
| 2022年までの残り時間 | $ | 3,112 | |
| 2023 | 12,379 | |
| 2024 | 11,217 | |
| 2025 | 11,079 | |
| 2026 | 10,075 | |
| その後… | 22,880 | |
| 将来の販売総額 | $ | 70,742 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 12 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
注：私は-引受金とその他の事項
賃貸借証書
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| リースコストを経営する | $ | 788 | | | $ | 873 | | | $ | 2,287 | | | $ | 2,309 | |
| 可変リースコスト | 963 | | | 976 | | | 2,612 | | | 2,694 | |
| $ | 1,751 | | | $ | 1,849 | | | $ | 4,899 | | | $ | 5,003 | |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 3,399 | | | $ | 2,488 | |
| 経営性リース負債と引き換えに使用権資産 | 934 | | | — | |
経営リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| 加重平均残余レンタル期間 | 4.2年.年 | | 4.8年.年 |
| 加重平均割引率 | 4.0 | % | | 4.0 | % |
2022年9月30日まで、私たちの将来の運営賃貸による支払いの最低支払いは以下の通りです
| | | | | |
| (単位：千) | |
| 2022年までの残り時間 | $ | 1,515 | |
| 2023 | 4,871 | |
| 2024 | 4,474 | |
| 2025 | 4,088 | |
| 2026 | 3,760 | |
| その後… | 1,266 | |
| 将来の総支払総額 | $ | 19,974 | |
| 差し引く：推定利息 | (1,664) | |
| リース負債総額を経営する | $ | 18,310 | |
購入承諾
我々は、計算インフラ、顧客関係管理、性能およびセキュリティデータ分析サプライヤーと単独の取消不可協定を締結しており、サービスは2025年まで続く。2022年9月30日現在、残りの購入承諾総額は7.4百万.
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 13 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
注J-株主権益
共有買い戻し計画
私たちの取締役会は私たちの普通株を買い戻すための複数の非同時計画を承認した。計画や活動の詳細は2022年9月30日の状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 発効日 | 期日まで | | ライセンス買い戻し株価値 | | 買い戻し株価値 | | 未使用と期限切れの株買い戻し価値 | | 将来買い戻すことができる株の価値 |
| 2019年計画 | 2019年11月 | 2021年11月 | | $ | 50,000 | | $ | 29,611 | | | $ | 20,389 | | | 適用されない |
| 2021年計画 | 2021年11月 | 2022年8月 | | 50,000 | | 49,992 | | | 8 | | | 適用されない |
| 2022年計画 | 2022年8月 | 2024年7月 | | 50,000 | | 2,477 | | | 適用されない | | $ | 47,523 | |
それは..共有 期間別の買い戻し活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千単位で、株や1株当たりの金額は含まれていない) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 買い戻し株数 | 102,234 | | | 42,299 | | | 357,430 | | | 105,814 | |
| 株式買い戻しコスト | $ | 12,477 | | | $ | 4,211 | | | $ | 42,700 | | | $ | 10,661 | |
| 1株当たりの株平均価格 | $ | 122.04 | | | $ | 99.55 | | | $ | 119.46 | | | $ | 100.75 | |
注：K-株に基づく報酬
当社の株式報酬計画は、パフォーマンス株単位(“PSU”)、制限株式報酬(“RSA”)、制限株式単位(“RSU”)および繰延株式単位(“DSU”)を含む他の株式ベースの報酬を、私たちにサービスを提供する従業員、非従業員取締役および他のコンサルタントに奨励および非制限株式オプションを付与することを規定している。また、条件を満たした参加者に従業員株式購入計画(“ESPP”)と401(K)のマッチングを提供します
私たちは付与日、付与公正価値に基づいて株式に基づく報酬支出を確認した。このコストは、報酬または報酬パフォーマンスと引き換えに従業員にサービスを提供することが要求されている間に確認されるが、必要な通知が発行されていない退職資格に適合する従業員に関する費用は除外され、退職前の通知期間中に比例して確認される。はい2022年9月30日いくつありますか13.2承認された株式補償計画によると、付与可能な株式は百万株である。
簡明総合総合収益表における株式報酬費用の配分は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入コスト | $ | 2,146 | | | $ | 1,696 | | | $ | 6,477 | | | $ | 4,945 | |
| 運営費 | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 1,845 | | | 1,634 | | | 5,835 | | | 4,854 | |
| 研究開発 | 1,396 | | | 1,195 | | | 4,250 | | | 3,212 | |
| 一般と行政 | 2,573 | | | 2,324 | | | 9,074 | | | 8,262 | |
| $ | 7,960 | | | $ | 6,849 | | | $ | 25,636 | | | $ | 21,273 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 14 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
贈与タイプまたは計画別の株式ベースの報酬支出は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 株式オプション | $ | 461 | | | $ | 496 | | | $ | 1,401 | | | $ | 1,569 | |
| PSU | 1,541 | | | 1,342 | | | 6,244 | | | 5,357 | |
| RSU | 4,735 | | | 4,039 | | | 14,467 | | | 11,577 | |
| RSAとDSU | 110 | | | 109 | | | 328 | | | 325 | |
| ESPP | 577 | | | 376 | | | 1,609 | | | 1,038 | |
| 401(K)株価一致 | 536 | | | 487 | | | 1,587 | | | 1,407 | |
| $ | 7,960 | | | $ | 6,849 | | | $ | 25,636 | | | $ | 21,273 | |
2022年9月30日までに42.1私たちの株式給与計画によると、未確認の株式ベースの報酬支出は百万ドルで、加重平均期間中に主に直線的に確認される予定です2.5何年もです。
株式オプション
私たちの株式オプション活動は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
2022年9月30日 |
| オプション(#) | | 加重平均
行権価格
($/株) |
| 未完済で，期初 | 678,650 | | | $ | 44.76 | |
| 授与する | 49,085 | | | 122.64 | |
| 鍛えられた | (79,089) | | | 31.07 | |
| 没収される | (6,711) | | | 89.21 | |
| 未返済、期末 | 641,935 | | | $ | 51.94 | |
2022年9月30日までのすべての未返済オプションのうち、0.5100万ドルは行使できます未償還と行使可能オプションの重み付き平均行重みは#ドルである43.961株当たり、加重平均残存契約期間は2.9何年もです。
2022年9月30日までの9ヶ月以内に授受される購入権の加重平均授受日の公正価値は$40.95一株ずつです。これは、付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて以下の加重平均仮定の下で推定される
| | | | | |
| 寿命(年単位) | 4.3 |
| 波動率 | 37.5 | % |
| 配当率 | — | |
| 無リスク金利 | 2.2 | % |
業績株単位、制限株式単位、奨励および繰延株式単位
2022年、2021年、2020年、2019年3月31日までの四半期ごとにPSU賞を授与し、目標業績レベルを設定しましたこれらの報酬は，わが社の総株主リターンと本年度期間に指数付けされた総株主リターンを比較したものである3年制実績期間は、贈与年度から始まります。業績期間終了後の次の四半期に報酬を受ける。3月31日までの3ヶ月間20222019年に付与されたPSU報酬は、最高パフォーマンスレベルで授与され、下回る0.1普通株100万株を発行する。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 15 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
我々のPSU，RSU，RSA，DSUの活動の合計は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
2022年9月30日 |
| # | | 加重平均補助金
期日公正価値
($/株) |
| 未完済で，期初 | 702,160 | | | $ | 78.03 | |
| 授与する | 284,739 | | | 126.88 | |
| 発行済み既得普通株 | (268,607) | | | 63.04 | |
| 没収される | (21,114) | | | 96.81 | |
| 未返済、期末 | 697,178 | | | $ | 103.19 | |
2022年9月30日現在、未完成のPSU、RSU、RSA、DSUの数は0.1関連協定の条項によると、普通株式が発行されていない単位に帰属されている。
従業員株購入計画
我々のESPP活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千単位で、株を除く) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 購入した株式の金額 | $ | 238 | | | $ | 130 | | | $ | 3,588 | | | $ | 2,316 | |
| 購入株 | 2,481 | | | 1,526 | | | 37,516 | | | 27,675 | |
合計する1.82022年9月30日まで、ESPPにより100万株の普通株を保留して発行した。
公正価値は，我々の普通株の発行期間開始時の市場価格に基づいて推定され，以下の仮定を採用した
| | | | | |
| 寿命(年単位) | 0.5 |
| 波動率 | 37.4 | % |
| 配当率 | — | |
| 無リスク金利 | 0.2 | % |
注L-所得税
私たちは年初から今までの税前収入に私たちの推定年間有効税率を適用することで、私たちの中期所得税の支出を記録し、その間に記録された異なる税金の支出を調整します。私たちの有効税率と法定税率の間の違いは主に永久控除費用の影響によるものであり、連邦研究開発控除と外国由来無形収入に関連する税収割引部分はこの影響を相殺した。また、株式奨励の決済や行使による超過税収割引は、所得税支出の減少が確認されており、事件が発生した四半期の独立税目として、四半期別および年別の税収支出に大きな変動を招く可能性がある。私たちの所得税の支出には現在の連邦、州、そして外国所得税費用、そして繰延税金費用が含まれている。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 16 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
注：M-他の収入と支出
他の費用は、純額は：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 投資収益 | $ | 586 | | | $ | 66 | | | $ | 806 | | | $ | 242 | |
| 保有している現金と投資の外貨は赤字を達成した | (1,151) | | | (854) | | | (2,010) | | | (1,492) | |
| その他の収入，純額 | (130) | | | 72 | | | (406) | | | (174) | |
| その他の費用の合計 | $ | (695) | | | $ | (716) | | | $ | (1,610) | | | $ | (1,424) | |
注N-1株当たり純収益
1株当たりの基本純収入と希釈後の純収入の構成と計算は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 分子.分子 | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 15,863 | | | $ | 11,449 | | | $ | 39,219 | | | $ | 31,832 | |
| 分母.分母 | | | | | | | |
| 加重平均は普通株式を発行し、基本株は | 36,093 | | | 35,961 | | | 36,104 | | | 35,873 | |
| 普通株購入オプション | 379 | | | 520 | | | 396 | | | 533 | |
| PSU、RSU、RSA、DSU | 443 | | | 534 | | | 442 | | | 492 | |
| 加重平均は普通株式を発行し、希釈した後 | 36,915 | | | 37,015 | | | 36,942 | | | 36,898 | |
| 1株当たり純収益 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.44 | | | $ | 0.32 | | | $ | 1.09 | | | $ | 0.89 | |
| 薄めにする | $ | 0.43 | | | $ | 0.31 | | | $ | 1.06 | | | $ | 0.86 | |
逆償却の性質があるため、1株当たりの償却純収益に計上されていない発行済み潜在普通株数は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 反希薄株 | 107 | | | 34 | | | 222 | | | 46 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 17 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
注O-地理情報
収入.収入
国内収入の割合は、米国内の顧客による総合収入の割合を以下のように定義しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 国内収入 | 85 | % | | 84 | % | | 84 | % | | 84 | % |
違います。アメリカ以外の単一管轄区の収入は10%.
財産と設備
米国の海外子会社とオフィスにある財産と設備の純額の割合は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| 国際財産と設備 | 13 | % | | 12 | % |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 18 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
このForm 10-Q四半期報告書には前向きな陳述が含まれています 1995年の米国個人証券訴訟改革法の意味で。私たち、私たちの業務の見通しと私たちの経営結果に関する展望的な陳述は多くの要素と事件によるいくつかのリスクと不確定要素の影響を受けることができ、これらの要素と事件は私たちの実際の業務、将来性と経営結果はこのような展望性陳述の中で予想される可能性のあるものと大きく異なるかもしれない。これらの前向き陳述に過度に依存しないよう読者に戒め，これらの陳述は本報告の発表日にのみ発表される。場合によっては、“予想”、“仮説”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“進行中”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“すべき”、“将”、“将”、またはこれらの用語または他の同様の用語の否定によって、前向き陳述を識別することができる。すべての展望的声明書がこのような単語を含んでいるわけではないにもかかわらず。同じように、私たちの未来の計画、目標、または目標を説明する陳述もまた展望的だ。前向きな陳述は、電話会議および/または公衆に開放されたネットワーク放送を含む口頭陳述の形態で時々発表されることもある。株主、潜在的投資家、および他の人々に警告し、すべての前向き声明はリスクと不確実性に関連し、将来の結果は、2021年12月31日までの10-K年報に“リスク要因”のタイトルで記述されたリスクおよび不確実性を含む、将来の結果が本報告で述べられた一部の声明とは大きく異なる結果をもたらす可能性があり、これらのリスクおよび不確実性は、私たちのその後の10-Q表シーズン報告で時々更新される可能性がある。私たちは新しい情報のためにいかなる前向きな陳述も更新または修正されず、いかなる義務も負わないことを明確に示した, 未来の事件やその他。私たちは、本報告および私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の報告書で行われた様々な開示を慎重に読んで考慮することを読者に要求し、これらの開示は、関心のある当事者に、私たちの業務に影響を与える可能性のあるリスクおよび要因を提供する。
概要
SPS Commerceは、当社のグローバル小売ネットワークにおけるクラウドベースのサプライチェーン管理サービスのリーディング·プロバイダです。我々の製品は、小売業者、サプライヤー、雑貨業者、流通業者、物流会社が、全チャネル小売チャネルにおけるプロジェクトデータ管理、注文履行、在庫制御、販売分析をより容易に調整できるようにしている。SPS Commerceは、全方位サービスモデルを使用して製品をお渡しします。私たちの内部の専門家は、お客様を代表してネットワーク性能を監視、更新、向上させます。
SPS Commerceが提供するサービスは、ソフトウェアの内部配備やサポート者を必要とするのではなく、クライアントに代わってこの機能を担当します。私たちが提供するサービスは私たちの顧客が彼らの供給周期の敏捷性を高め、彼らの在庫レベルと直売を最適化し、運営コストを下げ、顧客の注文に対する可視性を高め、サプライヤー、雑貨業者、流通業者、物流会社が小売業者の厳しい要求を満たすことができるようにすることを助ける。
サプライチェーン管理市場をさらに浸透させ、顧客の業務増加に伴い彼らの収入を増加させ、私たちの流通ルートを拡大し、私たちの国際業務を拡大し、時々新製品や応用を開発することで、私たちの業務を成長させていく予定です。また、顧客を増やし、新しい地域に拡張したり、新たな機能を提供したりすることができるように買収を選択的に行う予定です。
重要な財務用語、指標、および非GAAP測定基準
私たちは、米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告書で議論されているように、いくつかの重要な財務用語と指標を持っている経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。”
我々の財務諸表を補完するために，調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率，非GAAP 1株当たり収益を投資家に提供し，これらはすべて非GAAP財務測定基準である。これらの非GAAP測定基準は、私たちの経営陣、取締役会、投資家に、私たちの財務状況および経営結果に関連するいくつかの財務および業務傾向に関する有用な情報を提供すると信じています。
トレンド分析と計画の目的で，我々の経営陣はこれらの非GAAP測定基準を用いて我々の業績を前の時期の業績と比較した。調整後のEBITDAは，役員や高度管理者の奨励的報酬の決定にも用いられる。これらの非公認会計基準の財務指標は投資家にとって有用であると信じており、それらは経営業績の評価に広く用いられているからである。調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、減価償却や償却などの項目を考慮することなく、経営業績を測定するために使用され、これらの項目は会計方法や資産の帳簿価値によって異なる可能性があり、資本構造や資産買収方法を含まない有意義な会社業績測定基準を提案する。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 19 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
これらの非GAAP計量は、GAAPに従って計算された財務計量よりも代替または優れているとみなされてはならない。これらの非GAAP財務指標は、GAAP要求が我々の財務諸表に記録された重大な支出および収入を含まず、固有の制限を受けている。投資家は非GAAP財務指標と本報告に含まれるGAAP財務指標との比較可能な入金状況を審査すべきである経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。”
経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
以下の表に示した期間の業務結果を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
| (千ドル) | $ | | 収入のパーセントを占める(1) | | $ | | 収入のパーセントを占める(1) | | $ | | % |
| 収入.収入 | $ | 114,486 | | | 100.0 | % | | $ | 97,887 | | | 100.0 | % | | $ | 16,599 | | | 17.0 | % |
| 収入コスト | 38,605 | | | 33.7 | | | 34,343 | | | 35.1 | | | 4,262 | | | 12.4 | |
| 毛利 | 75,881 | | | 66.3 | | | 63,544 | | | 64.9 | | | 12,337 | | | 19.4 | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 25,334 | | | 22.1 | | | 22,079 | | | 22.5 | | | 3,255 | | | 14.7 | |
| 研究開発 | 11,135 | | | 9.7 | | | 10,854 | | | 11.1 | | | 281 | | | 2.6 | |
| 一般と行政 | 16,724 | | | 14.6 | | | 14,691 | | | 15.0 | | | 2,033 | | | 13.8 | |
| 無形資産の償却 | 2,998 | | | 2.6 | | | 2,399 | | | 2.5 | | | 599 | | | 25.0 | |
| 総運営費 | 56,191 | | | 49.1 | | | 50,023 | | | 51.1 | | | 6,168 | | | 12.3 | |
| 営業収入 | 19,690 | | | 17.2 | | | 13,521 | | | 13.8 | | | 6,169 | | | 45.6 | |
| その他の費用、純額 | (695) | | | (0.6) | | | (716) | | | (0.7) | | | 21 | | | (2.9) | |
| 所得税前収入 | 18,995 | | | 16.6 | | | 12,805 | | | 13.1 | | | 6,190 | | | 48.3 | |
| 所得税費用 | 3,132 | | | 2.7 | | | 1,356 | | | 1.4 | | | 1,776 | | | 131.0 | |
| 純収入 | $ | 15,863 | | | 13.9 | % | | $ | 11,449 | | | 11.7 | % | | $ | 4,414 | | | 38.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
| (1)丸めにより，列中の金額が単位でない可能性がある |
収入.収入 -収入は87四半期連続で増加した。収入の増加は主に、持続的な業務増加と業務買収によって推進される経常収入顧客の増加と、各経常収入顧客の平均経常収入の増加の2つの要因によるものであり、財布シェアとも呼ばれる。
•経常収入の顧客数は12%増の39，5502022年9月30日 from 35,400 at 2021年9月30日は、主に販売とマーケティングの努力により新顧客および最近の買収を獲得した。
•3ヶ月までの財布シェアは5%増の10，900ドル2022年9月30日2021年同期は10，350ドル。これは主に私たちの経常収入が私たちの製品の使用を増加させたためです。
3か月までの経常収入は18%増の1.066億ドルに達した2022年9月30日は2021年9月30日までの3カ月間と比較した。経常収入日常的な収入からのお客様はそれぞれ3ヶ月間の総収入の93%と92%を占めています2022年9月30日2021年です市場へのさらなる浸透に焦点を当てた成長戦略の実行に伴い、経常収入顧客の数や財布シェアは引き続き増加することが予想される。
収入コスト- 収入コストの増加は主に従業員数の増加により，人員に関するコストが280万ドル増加し，ソフトウェア購読費が60万ドル増加したためである。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 20 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
販売とマーケティング費用- 販売やマーケティング費用が増加した主な原因は、従業員数が増加し、人員関係の費用が260万ドル増加したことだ。
研究と開発費-大きな変化はありません。
一般と行政費用- 一般や行政費が増加した主な原因は、専門費が70万ドル増加し、慈善寄付金が100万ドル増加したことだ。有利な売掛金受取率により、不良債権支出は100万ドル減少し、この減少額を部分的に相殺した。
無形資産の償却- 無形資産償却の増加は、最近の業務合併に関連した無形資産の買収によって推進されている。
その他の費用、純額- 他の支出純額の減少は投資収入の増加を含み、一部は不利な通貨為替レートによって相殺される。
所得税支出- 所得税支出の増加は主に税引き前収入の増加及び今期の株式奨励決済による超過減税の減少によるものである。この部分は差し引かれない役員報酬の減少によって相殺される。株式奨励金の決済や行使による超過税収割引は所得税支出の減少が確認されているため、年間有効所得税税率が変動することが予想される。
調整後のEBITDA−調整後のEBITDAには，所得税費用，減価償却·償却費用，株式による報酬費用，保有する現金や投資が外貨から実現される損益，投資収益または損失調整後の純収益，公平列報に必要な他の調整がある。
次の表は、調整後EBITDAの純収入台帳を提供します
| | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 15,863 | | | $ | 11,449 | |
| 所得税費用 | 3,132 | | | 1,356 | |
| 財産と設備の減価償却と償却 | 4,169 | | | 3,695 | |
| 無形資産の償却 | 2,998 | | | 2,399 | |
| 株に基づく報酬費用 | 7,960 | | | 6,849 | |
| 保有している現金と投資の外貨は赤字を達成した | 1,151 | | | 854 | |
| 投資収益 | (586) | | | (66) | |
| 調整後EBITDA | $ | 34,687 | | | $ | 26,536 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 21 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
調整後EBITDA利益率−調整後EBITDA利益率 調整後のEBITDAを収入で割ったものからなる。利益率は財務業績を評価する比較可能なGAAP指標であり、純収入を収入で割ることから構成されている
次の表は，利益率と調整後のEBITDA利益率の比較を示している
| | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 |
| (単位は千で、利益率や調整後のEBITDA利益率は含まれていません) | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 114,486 | | $ | 97,887 |
| | | |
| 純収入 | 15,863 | | 11,449 |
| 保証金 | 14 | % | | 12 | % |
| | | |
| 調整後EBITDA | 34,687 | | 26,536 |
| 調整後EBITDA利益率 | 30 | % | | 27 | % |
非公認会計基準の1株当たり収益-1株当たりの非GAAP収入は、株式補償費用、無形資産に関連する償却費用、保有する現金と投資の外貨実現収益または損失、公平列報に必要な他の調整および純収益調整の相応の税収影響調整後の純収入を含み、各期間に発行された普通株式と希釈後の普通株の加重平均株式数で割った
税収影響を数量化するために、所得税支出を再計算し、非公認会計基準調整を構成する特定項目の直接帳簿と税収影響を除去した。今回再計算した所得税費用とGAAP所得税費用との差は，非GAAP調整の所得税の影響として現れた。
次の表は、1株当たりの純収入と非GAAP収入の入金を提供する | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 15,863 | | | $ | 11,449 | |
| 株に基づく報酬費用 | 7,960 | | | 6,849 | |
| 無形資産の償却 | 2,998 | | | 2,399 | |
| 保有している現金と投資の外貨は赤字を達成した | 1,151 | | | 854 | |
| 所得税への影響を調整する | (4,866) | | | (4,178) | |
| 非公認会計基準収入 | $ | 23,106 | | | $ | 17,373 | |
| 1株当たりの非GAAP収入を計算するための株 | | | |
| 基本的な情報 | 36,093 | | | 35,961 | |
| 薄めにする | 36,915 | | | 37,015 | |
| 非公認会計基準1株当たり収益 | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.64 | | | $ | 0.48 | |
| 薄めにする | $ | 0.63 | | | $ | 0.47 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 22 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
以下の表に示した期間の業務結果を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
| (千ドル) | $ | | 収入のパーセントを占める(1) | | $ | | 収入のパーセントを占める(1) | | $ | | % |
| 収入.収入 | $ | 328,857 | | | 100.0 | % | | $ | 282,520 | | | 100.0 | % | | $ | 46,337 | | | 16.4 | % |
| 収入コスト | 111,524 | | | 33.9 | | | 96,043 | | | 34.0 | | | 15,481 | | | 16.1 | |
| 毛利 | 217,333 | | | 66.1 | | | 186,477 | | | 66.0 | | | 30,856 | | | 16.5 | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 74,571 | | | 22.7 | | | 65,386 | | | 23.1 | | | 9,185 | | | 14.0 | |
| 研究開発 | 33,268 | | | 10.1 | | | 28,459 | | | 10.1 | | | 4,809 | | | 16.9 | |
| 一般と行政 | 49,390 | | | 15.0 | | | 45,186 | | | 16.0 | | | 4,204 | | | 9.3 | |
| 無形資産の償却 | 7,936 | | | 2.4 | | | 7,734 | | | 2.7 | | | 202 | | | 2.6 | |
| 総運営費 | 165,165 | | | 50.2 | | | 146,765 | | | 51.9 | | | 18,400 | | | 12.5 | |
| 営業収入 | 52,168 | | | 15.9 | | | 39,712 | | | 14.1 | | | 12,456 | | | 31.4 | |
| その他の費用、純額 | (1,610) | | | (0.5) | | | (1,424) | | | (0.5) | | | (186) | | | 13.1 | |
| 所得税前収入 | 50,558 | | | 15.4 | | | 38,288 | | | 13.6 | | | 12,270 | | | 32.0 | |
| 所得税費用 | 11,339 | | | 3.4 | | | 6,456 | | | 2.3 | | | 4,883 | | | 75.6 | |
| 純収入 | $ | 39,219 | | | 11.9 | % | | $ | 31,832 | | | 11.3 | % | | $ | 7,387 | | | 23.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
| (1)丸めにより，列中の金額が単位でない可能性がある |
収入.収入 -収入の増加は主に、持続的な業務増加と業務買収によって推進される経常収入顧客の増加と、各経常収入顧客の平均経常収入の増加の2つの要因によるものであり、財布シェアとも呼ばれる。
•経常収入の顧客数は12%増の39，5502022年9月30日 from 35,400 at 2021年9月30日は主に販売とマーケティングの努力による新しい顧客と最近の買収.
•今年の前9ヶ月まで、財布のシェアは4%増加し、10，550ドルになった2022年9月30日2021年同期は10，100ドル。この成長は主に私たちの日常的な収入が私たちの解決策の使用を増加させたためです。
今年までの9カ月間、経常収入は17%増加し、3.053億ドルに達した2022年9月30日と9人2021年9月30日までの月。経常収入日常的な収入からのお客様はそれぞれ9ヶ月間の総収入の93%と92%を占めています2022年9月30日2021年です市場へのさらなる浸透に焦点を当てた成長戦略の実行に伴い、経常収入顧客の数や財布シェアは引き続き増加することが予想される。
収入コスト- 収入コストの増加は，主に従業員数の増加により，人員関連コストが1120万ドル増加し，ソフトウェア購読料が160万ドル増加し，株式報酬が150万ドル増加したためである。また、私たちは私たちのプラットフォームを支援するインフラに投資し続けているため、減価償却費用は110万ドル増加した
販売とマーケティング費用- 販売やマーケティング費用が増加した主な原因は、従業員数の増加により、人員関連費用が630万ドル増加し、株式報酬が100万ドル増加し、販売員や推薦パートナーの可変報酬が90万ドル増加したことである。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 23 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
研究と開発費-研究開発費が増加した主な原因は、従業員数が増加し、人員関連の費用が300万ドル増加し、株式報酬が100万ドル増加し、ソフトウェア購読費が90万ドル増加したことだ。
一般と行政費用- 一般や行政費の増加は，主に従業員数の増加を含めて支援業務の持続的な増加に関係している。従業員数の増加により人事関連コストは200万ドル増加し、ソフトウェア購読は80万ドル増加し、株式報酬は80万ドル増加した。また，専門費は130万ドル増加したが，不良債権支出は110万ドル減少し，増加した費用を部分的に相殺した。
無形資産の償却- 無形資産償却の増加は、最近の業務合併に関連した無形資産の買収によって推進されている。
その他の費用、純額- その他の費用純額増加の主な原因は不利な外貨為替レートの変化である。
所得税支出-所得税支出の増加は主に税引き前収入の増加及び今期の株式奨励決済による超過減税の減少によるものである。この部分は差し引かれない役員報酬の減少によって相殺される。株式奨励金の決済や行使による超過税収割引は所得税支出の減少が確認されているため、年間有効所得税税率が変動することが予想される。
調整後のEBITDA− 調整後のEBITDAには，所得税費用，減価償却·償却費用，株式による報酬費用，保有する現金や投資が外貨から実現される損益，投資収益または損失調整後の純収益，公平列報に必要な他の調整がある。
上には9メートル月が終わる2021年9月30日, o他の調整には、レンタルプロトコルの実行の一部であるクラウドホスティング実施コストの処置と、テナントの収益改善を加速することが含まれる。テナント改善調整が加速減価償却部分に相殺され、加速減価償却計上財産や設備の減価償却や償却も、賃貸契約を実行する一部である。
次の表は、調整後EBITDAの純収入台帳を提供します | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 39,219 | | | $ | 31,832 | |
| 所得税費用 | 11,339 | | | 6,456 | |
| 財産と設備の減価償却と償却 | 11,983 | | | 10,989 | |
| 無形資産の償却 | 7,936 | | | 7,734 | |
| 株に基づく報酬費用 | 25,636 | | | 21,273 | |
| 保有している現金と投資の外貨は赤字を達成した | 2,010 | | | 1,492 | |
| 投資収益 | (806) | | | (242) | |
| 他にも | — | | | (213) | |
| 調整後EBITDA | $ | 97,317 | | | $ | 79,321 | |
調整後EBITDA利益率−調整後のEBITDA利益率は調整後のEBITDAを収入で割ったものである。利益率は財務業績を評価する比較可能なGAAP指標であり、純収入を収入で割ることから構成されている。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 24 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
次の表は，利益率と調整後のEBITDA利益率の比較を示している
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位は千で、利益率や調整後のEBITDA利益率は含まれていません) | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 328,857 | | $ | 282,520 |
| | | |
| 純収入 | 39,219 | | 31,832 |
| 保証金 | 12 | % | | 11 | % |
| | | |
| 調整後EBITDA | 97,317 | | 79,321 |
| 調整後EBITDA利益率 | 30 | % | | 28 | % |
非公認会計基準の1株当たり収益-1株当たりの非GAAP収入は、株式補償費用、無形資産に関連する償却費用、保有する現金と投資の外貨実現収益または損失、公平列報に必要な他の調整および純収益調整の相応の税収影響調整後の純収入を含み、各期間に発行された普通株式と希釈後の普通株の加重平均株式数で割った。
上には9メートル月が終わる2021年9月30日, o他の調整には、レンタルプロトコルの実行の一部であるクラウドホスティング実施コストの処置と、テナントの収益改善を加速することが含まれる。テナント改善調整が加速減価償却部分に相殺され、加速減価償却計上財産や設備の減価償却や償却も、賃貸契約を実行する一部である。
税収影響を数量化するために、所得税支出を再計算し、非公認会計基準調整を構成する特定項目の直接帳簿と税収影響を除去した。今回再計算した所得税費用とGAAP所得税費用との差は，非GAAP調整の所得税の影響として現れた。
次の表は、1株当たりの純収入と非GAAP収入の入金を提供する
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 39,219 | | | $ | 31,832 | |
| 株に基づく報酬費用 | 25,636 | | | 21,273 | |
| 無形資産の償却 | 7,936 | | | 7,734 | |
| 保有している現金と投資の外貨は赤字を達成した | 2,010 | | | 1,492 | |
| 他にも | — | | | (213) | |
| 所得税への影響を調整する | (11,576) | | | (12,152) | |
| 非公認会計基準収入 | $ | 63,225 | | | $ | 49,966 | |
| 1株当たりの非GAAP収入を計算するための株 | | | |
| 基本的な情報 | 36,104 | | | 35,873 | |
| 薄めにする | 36,942 | | | 36,898 | |
| 非公認会計基準1株当たり収益 | | | |
| 基本的な情報 | $ | 1.75 | | | $ | 1.39 | |
| 薄めにする | $ | 1.71 | | | $ | 1.35 | |
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 25 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の検討は、公認会計原則およびS-Xルール10-Q表とルール10-01の説明に基づいて作成された当社の簡明な連結財務諸表に基づいています。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入、および費用の報告金額および関連開示に影響を与える推定、判断、仮説を作成する必要があります。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定、判断、そして仮定を評価する。私たちのある資産と負債の帳簿価値の推定は歴史的経験と私たちが合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。異なる仮定や条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
肝心な会計政策或いは見積もりとは私たちの財務諸表の列報に重要な意義があり、私たちの財務状況と経営結果に実質的な影響を与える可能性のある不確定事項に対して困難、主観或いは複雑な判断を行うことを要求する。したがって，収入確認，内部使用ソフトウェア，業務組合に関する我々の政策は，我々の財務状況や運営結果を全面的に理解し評価するために最も重要であると考えられる.
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの重要な会計政策や見積もりに変化はありません。我々のキー会計政策及び見積もりに関するより多くの情報は、2021年12月31日現在の米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書の“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”の“キー会計政策及び見積もり”の項目の議論を参照されたい。
流動性と資本資源
自分から2022年9月30日私たちの主な流動資金源は現金と現金等価物および合計2.372億ドルの短期投資と3680万ドルの売掛金純額です。私たちの投資は流動性と元本を維持することを目的として、私たちの投資政策に基づいて選択された。私たちの現金等価物と短期投資は高流動性の通貨市場基金、預金証書、商業手形の形で持っています。
簡略化統合キャッシュフロー表内の活動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 76,483 | | | $ | 81,568 | |
| 投資活動のための現金純額 | (60,593) | | | (32,087) | |
| 融資活動のための現金純額 | (36,655) | | | (3,360) | |
経営活動現金流量純額
業務活動が提供する現金減少の要因は、営業資産や負債の決済金額や時間が変化することであり、主に補償すべき変化である。
投資活動による純現金流量
投資活動のための現金増加の主な原因は、一企業の買収と純投資活動である。
融資活動による純現金流量
融資活動のための現金増加の主な原因は、株式買い戻しのための現金の増加だ
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 26 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
契約と商業承諾の概要
私たちの契約義務と商業的約束f 2022年9月30日要約は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限どおりの支払い |
| (単位：千) | 少ないです
1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 超過
5年間 | | 合計する |
| 推定利息を含む賃貸債務を経営する | $ | 4,990 | | | $ | 8,701 | | | $ | 6,283 | | | $ | — | | | $ | 19,974 | |
| 購入承諾 | 5,528 | | | 1,918 | | | — | | | — | | | 7,446 | |
| 合計する | $ | 10,518 | | | $ | 10,619 | | | $ | 6,283 | | | $ | — | | | $ | 27,420 | |
将来の資本需要
私たちの未来の資本需要は現在計画されているのとは大きく異なるかもしれないし、多くの要素に依存するだろう
•新製品やアプリケーションを開発し実施するコスト(ある場合)；
•私たちの市場をさらに浸透させ、私たちが開発可能な新製品とアプリケーションの受容度を得るために必要な販売とマーケティング資源
•アメリカと国際的なビジネスを拡大しています
•私たちの製品や応用に対する競争相手の反応と
•2022年10月に4900万ドルでInterTradeを買収することを含む資本を利用した買収。
歴史的には、私たちの支出は私たちの業務や人員の増加と一致しており、私たちの業務の拡大に伴い、私たちの支出は引き続き増加すると予想されています。
私たちの現金、現金等価物、投資、および運営キャッシュフローは、少なくとも今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分だと信じています。
表外手配
私たちは表外手配、特別な目的実体への投資、または開示されていない借金や債務を持っていない。しかも、私たちはどんな派生商品契約や合成レンタルの当事者でもない。
外貨両替とインフレ率変動
外貨レート変動の影響に関する情報は、本四半期報告のForm 10-Qの第1部第3項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”の“外貨両替リスク”と題する部分を参照されたい。
9月までの9ヶ月間、インフレや物価変動は私たちの業務に実質的な影響はありません2022年9月30日私たちは予測可能な未来にインフレや変化する価格が私たちの業務に実質的な影響を与えないと予想している。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利感度リスク
我々の投資活動の主な目標は元本を守り，流動性を提供し，収益を最大化するとともに，重大な損失のリスクを最小限に抑えることである。私たちは金利の変化と関連した市場リスクに直面している。しかし、私たちの現金、現金等価物、投資の性質と現在のレベルに基づいて、重大なリスクの開放は存在しないと考えられる。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。
今まで、私たちは変動金利の補償された債務を持っていない2022年9月30日それは.したがって、私たちは金利変動に実質的な危険を持っていない。
| | | | | | | | |
SPS商業会社 | 27 | 2022年9月30日までの四半期レポート10-Q |
外貨両替リスク
国際業務のため、私たちの収入、費用、資産と負債はドル以外の通貨で価格を計算して、主にオーストラリアドルとカナダドルです。そのため、我々の総合貸借対照表、経営業績、現金流動は外貨為替レートの変化によって変動し、将来的には為替レートの変化によって悪影響を受ける可能性がある
私どもの売上げは主にドル建てです。私たちの費用は普通私たちの業務がある現地通貨で計算されます。自分から2022年9月30日私たちは総現金と現金等価物および外貨投資の8%を維持した
外貨為替レートの10%変化や外国資金が得られないと仮定すると、私たちの運営需要を満たす能力に実質的な影響を与えることはなく、重大な外貨損失を招くこともなく、私たちの総合財務状況に実質的な影響を与えることもないと信じている
私たちは将来そうするかもしれないが、長期契約や通貨借款を使って私たちが直面している外貨両替リスクを解決していません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、我々の経営陣は、我々のCEOおよび最高財務官の監督の下で、我々のCEOの参加の下で、我々の開示制御および手順(1934年の証券取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されたような)の有効性を評価した。開示制御および手続きは、1934年の証券取引法に基づいて提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としている。この評価に基づいて、私たちのCEOと財務責任者は、私たちの開示統制と手続きが2022年9月30日.
財務報告の内部統制の変化
本四半期までに、財務報告の内部統制に変動はありません2022年9月30日私たちの財務報告書の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的に重大な影響を及ぼす可能性がある事項。
2021年11月にGenius Central事業を買収し、2022年7月にGCommerce事業を買収しました。米国証券取引委員会の一般的な指針によると、最近買収された企業の財務報告内部統制の評価は買収当時に省略される可能性があり、我々の最新の評価の範囲にはGenius CentralやGCommerceは含まれていない。私たちは現在Genius CentralとGCommerceの特定の内部統制を導入しており、これらの統制は私たちの財務業績を強化して報告するために適切で必要だと考えている
自分から2022年9月30日無形資産純資産や営業権は含まれていませんが、Genius CentralとGCommerceの合計は私たちの合併資産の2.7%を占めています。3つの和に対して9人現在までの月2022年9月30日Genius CentralとGCommerceを合わせると、それぞれ私たちの総合収入の2.2%と1.4%を占めています。
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第2部-その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは現在、実質的な法的手続きの影響を受けていない。時々、私たちは法的訴訟で被告にされたり、私たちの正常な業務活動でクレームを受けるかもしれない。このような行動は、望ましくない行動であっても、大量の財政と管理資源の支出を招く可能性がある。私たちは、私たちが発生する可能性のある法的訴訟に関連した補償権を得るのに十分な保険範囲を得たと信じている。
第1 A項。リスク要因
見出しに開示されているリスク要因と比較して、私たちのリスク要因は実質的に変化していません“リスク要因”我々が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告書にある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(c) 共有買い戻し
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| 期間 | | 総数
の株
購入した | | 平均価格
株で支払う | | 総数 の株 購入方式は 公開の一部 宣言 もくろみ(1)(2) | | 近似値 ドルの価値は 分かち合う またそうかもしれない 購入した 下にある もくろみ(1)(2) |
| July 1 - 31, 2022 | | 29,988 | | | $ | 113.35 | | | 29,988 | | | $ | 6,609,000 | |
| August 1 - 31, 2022 | | 51,299 | | | 128.68 | | | 51,299 | | | 50,000,000 | |
| 2022年9月1日から30日まで | | 20,947 | | | 118.25 | | | 20,947 | | | 47,523,000 | |
| 合計する | | 102,234 | | | $ | 122.04 | | | 102,234 | | | $ | 47,523,000 | |
私たちのことをもっと知りたいのは共有買い戻し計画は、付記をご参照くださいJ私たちの簡明な総合財務諸表は、本四半期報告の第1部のForm 10-Qに含まれています。
(1)2021年10月28日、我々の取締役会は、最大5000万ドルの私たちの普通株を買い戻す計画を発表し、承認した。この計画によれば、購入は時々公開市場または私的協議の購入中に行われるか、または両者を兼ねて行うことができる。この計画が満期になった時、すなわち2022年8月26日、この計画が満期になった未使用株の買い戻し価値は10万ドル未満である。
(2)2022年7月26日(2022年7月27日発表)に、取締役会は計画を承認しました5，000万ドルまでの私たちの普通株を買い戻します。この計画によれば、購入は時々公開市場で行われたり、私的な協議の購入中に行われたり、両者を兼ねて行うことができる。新たな株買い戻し計画は2022年8月26日に発効し、2024年7月26日に満期となる。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
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項目6.展示品
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| 番号をつける | | 説明する |
| 3.1 | | 9番目の改正および再登録された会社証明書(2020年5月21日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を参照して編入されます)。 |
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| 3.2 | | 別例の改訂および再改訂(2017年10月17日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1を参照して組み込まれます)。 |
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| 31.1 | | 1934年に改正された証券取引法第13 a-14条の規則に基づいて発行された最高経営責任者証明書(現提出)。 |
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| 31.2 | | 1934年改正証券取引法第13 a-14条(A)に基づく首席財務官の証明(現提出)。 |
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| 32.1 | | “米国法典”第18編“米国証券取引委員会”によると、最高経営責任者と最高財務官証明書が発行される。1350年、2002年の“サバンズ·オキシリー法”第906条に基づいて可決された(提出する)。 |
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| 101 | | ルールS−Tルール405による対話データファイル(アーカイブ付き)。 XBRLインスタンス文書は、そのタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルに表示されない。 |
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| 104 | | 2022年9月30日までの四半期Form 10-Q四半期報告の表紙は、イントラネットXBRL |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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日付：2022年10月27日 | SPS商業会社 |
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| /s/キンバリー·ネルソン |
| キンバリー·ネルソン |
| 常務副総裁兼首席財務官 |
| (首席財務会計官) |
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