wyn-20220930虚像2022Q30001361658十二月三十一日旅行レジャー会社0.010.016,000,0006,000,000————0.010.01600,000,000600,000,000222,763,360222,250,970141,602,063136,320,63185842,0312,0611,8821,9340.400.400.400.300.300.30P 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 YP 1 Y3.905.656.606.6256.004.504.6256006001.030040030035065040065035025048Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesAndOtherLiabilityP 1 YHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他負債Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他負債Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentNetHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentNetHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#DebtAndCapital LeaseObligationsHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#DebtAndCapital LeaseObligations333336733673367673300013616582022-01-012022-09-3000013616582022-09-30Xbrli：共有0001361658WYN：サービスとメンバーサービスのメンバー2022-07-012022-09-30ISO 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19メンバー2021-01-012021-09-300001361658WYN：2020年再編成計画Wyn：再編メンバーアメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバーWyn：COVID 19メンバー2021-01-012021-09-300001361658WYN：2020年再編成計画Wyn：再編メンバーWyn：COVID 19メンバー2021-01-012021-09-300001361658Wyn：COVID 19メンバー休暇所有権のメンバー2021-01-012021-09-300001361658旅行会員と会員Wyn：COVID 19メンバー2021-01-012021-09-300001361658アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバーWyn：COVID 19メンバー2021-01-012021-09-300001361658WYN：休暇コストが利益を持つメンバーWyn：COVID 19メンバー2020-01-012020-12-310001361658Wyn：COVID 19 PlanMembers米国-GAAP：従業員サービスメンバーWyn：COVID 19メンバー2021-01-012021-09-300001361658Wyn：COVID 19 PlanMembers米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-12-310001361658Wyn：COVID 19 PlanMembers米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-01-012022-09-300001361658Wyn：COVID 19 PlanMembers米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-09-300001361658Wyn：COVID 19 PlanMembers2021-12-310001361658Wyn：COVID 19 PlanMembers2022-01-012022-09-300001361658Wyn：COVID 19 PlanMembers2022-09-300001361658米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー休暇所有権のメンバーWyn：COVID 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19メンバー2020-01-012020-12-310001361658WYN：2020年再編成計画2021-12-310001361658WYN：2020年再編成計画2022-01-012022-09-300001361658米国-GAAP：FacilityClosingMembersWYN：2020年再編成計画2022-09-300001361658米国-GAAP：FacilityClosingMembers2021-12-310001361658米国-GAAP：FacilityClosingMembers2022-01-012022-09-300001361658米国-GAAP：FacilityClosingMembers2022-09-300001361658米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-12-310001361658米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-01-012022-09-300001361658米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバ2022-01-012022-09-300001361658本当のメンバーはSRT：関連エンティティメンバ2022-01-012022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバ2022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバアメリカ公認会計基準：負債メンバーを計算すべきCendantMembers2022-01-012022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバアメリカ公認会計基準：負債メンバーを計算すべきCendantMembers2021-01-012021-12-310001361658WYN：イギリス観光協会と規制機関のメンバー2022-09-300001361658WyndhamHotel sAndResortsInc.メンバー2022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバWYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーUS-GAAP：保障性保証メンバー2022-09-300001361658WYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーUS-GAAP：保障性保証メンバーWyndhamHotel sAndResortsInc.メンバー2022-09-300001361658WYN：イギリス観光協会と規制機関のメンバーSRT：関連エンティティメンバWYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーアメリカ-公認会計基準：財務保証メンバー2022-09-30ISO 4217：ポンド0001361658WYN：イギリス観光協会と規制機関のメンバーWYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーアメリカ-公認会計基準：財務保証メンバー2020-12-310001361658WYN：イギリス観光協会と規制機関のメンバーWYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーUS-GAAP：LetterOfCreditMember2020-12-310001361658WYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーアメリカ公認会計基準：負債メンバーを計算すべきヨーロッパのリゾートレンタル会社のメンバーは2022-09-300001361658WYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーWyndhamHotel sAndResortsInc.メンバー2022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバWYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバー覚醒メンバー：アメリカ-公認会計基準：財務保証メンバー2019-12-310001361658SRT：関連エンティティメンバWYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバー覚醒メンバー：アメリカ-公認会計基準：財務保証メンバー2021-12-310001361658WYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバー覚醒メンバー：WyndhamHotel sAndResortsInc.メンバーアメリカ-公認会計基準：財務保証メンバー2022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバWYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバー覚醒メンバー：アメリカ-公認会計基準：財務保証メンバー2022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバUS-GAAP：保障性保証メンバー北米のリゾートレンタル事業のメンバー2022-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバ北米のリゾートレンタル事業のメンバーアメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバ他の収入メンバーは北米のリゾートレンタル事業のメンバー2021-01-012021-09-300001361658SRT：関連エンティティメンバWyndhamHotel sAndResortsInc.メンバー2022-09-300001361658WYN：ヨーロッパリゾートレンタル事業のメンバーWyndhamHotel sAndResortsInc.メンバー覚醒メンバー：アメリカ-公認会計基準：財務保証メンバー2022-09-300001361658SRT：役人メンバ2020-01-012020-12-310001361658SRT：役人メンバ2021-01-012021-12-310001361658SRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-09-300001361658アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーWYN：SierraTimeshare 20223メンバー2022-10-20
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☑ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐ 憲法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告書 1934年証券取引法
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号001-32876
旅行+レジャー会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 20-0052541 |
(国やその他の管轄区域 会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | | |
ハーバーアベニュー六二七号 | | 32821 |
オーランド、 | フロリダ州 | | (郵便番号) |
(主な行政事務室住所) | | |
(407) 626-5200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
ありません
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | TNL | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☑ | | | | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | | |
| | | | | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | | | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☑
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した
81,280,6252022年9月30日までに発行された普通株。
カタログ表
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| 第1部 | 財務情報 | |
| 第1項。 | 財務諸表の簡明合併(監査なし) | 3 |
| 独立公認会計士事務所報告 | 3 |
| 簡明総合損益表 | 4 |
| 簡明総合総合収益表 | 5 |
| 簡明総合貸借対照表 | 6 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 |
| 簡明合併赤字報告書 | 8 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 10 |
| 注1--陳述の背景と根拠 | 10 |
| 付記2--新会計声明 | 10 |
| 注3-収入確認 | 11 |
| 注4-1株当たり収益 | 15 |
| 注5--買収 | 16 |
| 付記6--操業停止 | 16 |
| 注7-休暇所有権契約売掛金 | 17 |
| 別注8--在庫 | 19 |
| 付記9--財産と設備 | 20 |
| 付記10--債務 | 21 |
| 付記11--可変利息実体 | 23 |
| 付記12-公正価値 | 24 |
| 付記13--派生ツールとヘッジ活動 | 25 |
| 14--所得税を付記する | 26 |
| 付記15-借約 | 26 |
| 付記16--支払引受及び又は事項 | 28 |
| 付記17--累計その他全面(赤字)/収入 | 29 |
| 付記18--株式ベースの報酬 | 30 |
| 付記19-細分化市場情報 | 32 |
| 注20-新冠肺炎関連プロジェクト | 34 |
| | |
| 付記21--再編 | 35 |
| 付記22--前親会社と前付属会社との取引 | 36 |
| 付記23--関連先取引 | 38 |
| 付記24--後続事件 | 38 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 39 |
| 前向きに陳述する | 39 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 55 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 55 |
| 第II部 | その他の情報 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 56 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 56 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 56 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 56 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 56 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 56 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 57 |
| サイン | 58 |
用語表
以下の用語および略語は、本報告本文に登場し、以下のように定義される
| | | | | |
| 調整後EBITDA | 非GAAP測定基準では、会社はそれを持続経営減価償却と償却前の純収入、利息支出(消費者融資利息を含まない)、事前返済債務、利息収入(消費者融資収入を含まない)、所得税と定義している。調整されたEBITDAには、株式ベースの報酬コスト、分離および再構成コスト、レガシープロジェクト、買収および剥離の取引コスト、減価、販売/処分業務の損益、および異常および/または一般的な条件に適合する項目も含まれていない。レガシープロジェクトには、ウィンダムホテルおよびリゾート会社とCendantとの分離、休暇レンタル事業の売却を含む、持続的な事業の買収および処分に関連するいくつかのまたは資産および負債の清算および調整が含まれる。 |
| AOCL | その他の総合損失を累計する |
| ARN | 連合予約網 |
| |
| オーストラリアドル | オーストラリアドル |
| 呼び覚まして | Awaze Limitedは，前身はCompass IV Limitedであり，白金株式有限責任会社の付属会社である |
| |
| |
| |
| 会社 | 旅行+レジャー会社とその子会社 |
| 新冠肺炎 | 新型コロナウイルスが世界的に大流行している |
| 仕事がしやすい | 1株当たりの収益 |
| FASB | 財務会計基準委員会 |
| 第一修正案 | 当社の循環信用手配と定期融資Bに関する信用協定の第1回改訂は2020年7月15日に発効します |
| 会計原則を公認する | アメリカは会計原則を公認している |
| ロンドン銀行の同業借り換え金利 | ロンドン銀行間同業借り換え金利 |
| |
| |
| NQ | 非限定株式オプション |
| NZD | ニュージーランドドル |
| PSU | 業績既得性制限株式単位 |
| 救済期間 | 第1改正案の救済期間は、2020年7月15日から2022年4月1日まで、または会社が早期に終了した場合 |
| RSU | 限定株単位 |
| スタンダード(S&P) | スタンダード&プアーズの格付けサービス |
| アメリカ証券取引委員会 | アメリカ証券取引委員会 |
| 第二修正案 | 当社は2021年10月22日にその循環信用手配と定期融資Bを管理する信用協定を更新した |
| 軟性 | 担保付き隔夜融資金利 |
| SPE | 特殊目的実体 |
| 派生製品 | ウィンダムホテル及びリゾート会社の剥離。 |
| 香港特別行政区 | 持分付加価値権 |
| 旅行+レジャー会社 | 旅行+レジャー会社とその子会社 |
| ワカサ | ワカサ有限責任会社 |
| VIE | 可変利子実体 |
| VOCR | 受取休暇所有権契約 |
| Voi | 休暇所有権 |
| VPG | 各来賓の巻 |
| ウィンダムホテル | ウィンダムホテルとリゾート会社 |
第1部-財務情報
項目1.簡明合併財務諸表(監査なし)
独立公認会計士事務所報告
旅行レジャー会社の株主と取締役会へ。
中間財務諸表のレビュー結果
吾らは添付の旅行·レジャー会社及びその付属会社(“貴社”)現在2022年9月30日までの簡明総合貸借対照表、2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月間の関連簡明総合収益表、全面収益及び損失表、及び2022年9月30日及び2021年9月30日までの9ヶ月間の現金流量及び関連付記(総称して“中間財務諸表”と総称する)を検討した。吾等の審査によると、私等は添付されている中期財務諸表を、米国で一般的に受け入れられている会計原則に適合するように重大な修正を行う必要があることを知らなかった
我々はこれまで、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2021年12月31日までの総合貸借対照表、および同年度までの関連総合収益/(損失)、全面収益/(損失)、現金流量と損失表(本稿には示していない)を監査してきた。2022年2月23日の報告では、このような総合財務諸表について保留の有無を表明した。添付されている2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表に記載されている情報は，すべての重大な点でその情報を得た総合貸借対照表に関係していると考えられる
レビュー結果の根拠
中間財務諸表は会社の経営陣が担当します。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に基づいて検討した。中間財務諸表の審査には、主にアプリケーション分析プログラムと、財務·会計事項を担当する者を問い合わせる者が含まれる。PCAOB基準に基づく監査よりもはるかに小さい範囲であり、財務諸表全体に対する意見を表明することを目的としている。したがって、私たちはそのような観点を表現しない。
/s/徳勤法律事務所
フロリダ州タンパ市
2022年10月27日
カタログ表
旅行+レジャー会社。
簡明合併損益表
(単位：百万、1株を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | | | | | | | |
| サービス料と会費 | $ | 410 | | | $ | 378 | | | $ | 1,222 | | | $ | 1,114 | |
| 休暇所有権売却 | 403 | | | 344 | | | 1,099 | | | 810 | |
| 消費融資 | 104 | | | 103 | | | 302 | | | 304 | |
| 他にも | 20 | | | 14 | | | 45 | | | 36 | |
| 純収入 | 937 | | | 839 | | | 2,668 | | | 2,264 | |
| 費用.費用 | | | | | | | |
| 運営中です | 417 | | | 352 | | | 1,202 | | | 992 | |
| 休暇所有権権益コスト | 39 | | | 43 | | | 125 | | | 105 | |
| 消費者融資利息 | 20 | | | 19 | | | 55 | | | 63 | |
| マーケティングをする | 125 | | | 101 | | | 337 | | | 261 | |
| 一般と行政 | 117 | | | 106 | | | 358 | | | 325 | |
| 減価償却および償却 | 30 | | | 31 | | | 91 | | | 93 | |
| 再編成する | — | | | — | | | 8 | | | (1) | |
| 新冠肺炎関連コスト | — | | | 1 | | | 2 | | | 3 | |
| 資産回収純額 | — | | | — | | | (1) | | | — | |
| | | | | | | |
| 総費用 | 748 | | | 653 | | | 2,177 | | | 1,841 | |
| 営業収入 | 189 | | | 186 | | | 491 | | | 423 | |
| 利子支出 | 48 | | | 47 | | | 143 | | | 147 | |
| 利息(収入) | (2) | | | (1) | | | (3) | | | (1) | |
| その他(収入)，純額 | (19) | | | — | | | (16) | | | (2) | |
| 所得税前収入 | 162 | | | 140 | | | 367 | | | 279 | |
| 所得税支給 | 46 | | | 39 | | | 101 | | | 76 | |
| 純収益を継続的に経営する | 116 | | | 101 | | | 266 | | | 203 | |
| | | | | | | |
| 事業を継続しない処分損失は所得税を差し引く | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | $ | 116 | | | $ | 101 | | | $ | 266 | | | $ | 201 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本1株当たりの収益 | | | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | 1.39 | | | $ | 1.16 | | | $ | 3.15 | | | $ | 2.35 | |
| 生産経営を停止する | — | | | — | | | — | | | (0.02) | |
| $ | 1.39 | | | $ | 1.16 | | | $ | 3.15 | | | $ | 2.33 | |
| 希釈して1株当たり収益する | | | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | 1.38 | | | $ | 1.15 | | | $ | 3.12 | | | $ | 2.33 | |
| 生産経営を停止する | — | | | — | | | — | | | (0.03) | |
| $ | 1.38 | | | $ | 1.15 | | | $ | 3.12 | | | $ | 2.30 | |
カタログ表
旅行+レジャー会社
簡明総合総合収益表
(百万の計)
(監査を受けていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | $ | 116 | | | $ | 101 | | | $ | 266 | | | $ | 201 | |
| | | | | | | |
| 外貨換算調整，税引き後純額 | (34) | | | (15) | | | (64) | | | (26) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| その他総合損失、税引き後純額 | (34) | | | (15) | | | (64) | | | (26) | |
| 総合収益 | $ | 82 | | | $ | 86 | | | $ | 202 | | | $ | 175 | |
カタログ表
旅行+レジャー会社
簡明合併貸借対照表
(単位：百万、共有データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 169 | | | $ | 369 | |
| 制限された現金(VIE--2022年は85ドル、2021年は84ドル) | 136 | | | 128 | |
| 売掛金純額 | 167 | | | 131 | |
| 休暇所有権契約の売掛金、純額(VIE-2022年は2031ドル、2021年は2061ドル) | 2,358 | | | 2,309 | |
| 在庫品 | 1,146 | | | 1,216 | |
| 前払い費用 | 206 | | | 227 | |
| 財産と設備、純額 | 736 | | | 689 | |
| 商誉 | 950 | | | 961 | |
| その他無形資産、純額 | 211 | | | 219 | |
| その他の資産 | 301 | | | 339 | |
| | | |
| 総資産 | $ | 6,380 | | | $ | 6,588 | |
| 負債と(赤字) | | | |
| 売掛金 | $ | 66 | | | $ | 62 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 852 | | | 939 | |
| 収入を繰り越す | 393 | | | 382 | |
| 無請求権休暇所有権債務(VIE) | 1,882 | | | 1,934 | |
| 債務 | 3,391 | | | 3,379 | |
| 所得税を繰延する | 699 | | | 686 | |
| | | |
| 総負債 | 7,283 | | | 7,382 | |
| 引受金及び又は事項(付記16) | | | |
| 株主(赤字)： | | | |
| 優先株、額面0.01ドル、ライセンス6，000，000株、未発行と発行済み | — | | | — | |
| 普通株、額面0.01ドル、授権株式600，000，000株、2022年までに222，763，360株が発行され、2021年までに222，250，970株が発行された | 2 | | | 2 | |
| 在庫株は，コストで計算すると2022年現在141，602，063株，2021年現在136，320，631株である | (6,778) | | | (6,534) | |
| 追加実収資本 | 4,227 | | | 4,192 | |
| 利益を残す | 1,750 | | | 1,587 | |
| その他の総合損失を累計する | (112) | | | (48) | |
| 株主合計(損失) | (911) | | | (801) | |
| 非持株権益 | 8 | | | 7 | |
| (赤字を)合計する | (903) | | | (794) | |
| 総負債と(赤字) | $ | 6,380 | | | $ | 6,588 | |
カタログ表
旅行+レジャー会社
簡明合併現金フロー表
(単位：百万)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収入 | $ | 266 | | | $ | 201 | |
| | | |
| 事業を継続しない処分損失は所得税を差し引く | — | | | 2 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | |
| 融資損失準備金 | 216 | | | 120 | |
| 減価償却および償却 | 91 | | | 93 | |
| 株に基づく報酬 | 34 | | | 24 | |
| 所得税を繰延する | 15 | | | (27) | |
| 非現金利息 | 14 | | | 17 | |
| 非現金レンタル費用 | 12 | | | 13 | |
| 資産回収純額 | (1) | | | — | |
| その他、純額 | 9 | | | 5 | |
| 資産と負債の純変化は、買収や処分の影響は含まれていない | | | |
| 売掛金 | (37) | | | (9) | |
| 休暇所有権契約受取 | (283) | | | 60 | |
| 在庫品 | (10) | | | (14) | |
| | | |
| | | |
| 売掛金、売掛金、前払い費用、その他の資産及びその他の負債 | (69) | | | 8 | |
| 収入を繰り越す | 10 | | | (58) | |
| | | |
| | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 267 | | | 435 | |
| 投資活動 | | | |
| 物件と設備追加料金 | (36) | | | (40) | |
| | | |
| | | |
| 買収する | (2) | | | (37) | |
| 投資を売却して得た収益 | 8 | | | — | |
| その他、純額 | 2 | | | — | |
| 投資活動のための現金純額−継続経営− | (28) | | | (77) | |
| 投資活動のための現金純額−非連続業務− | (6) | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (34) | | | (77) | |
| 融資活動 | | | |
| 無請求権休暇所有権債務の収益 | 1,155 | | | 930 | |
| 無請求権休暇所有権債務の元金支払い | (1,193) | | | (1,202) | |
| 債務収益 | 20 | | | 10 | |
| 債務元金支払 | (13) | | | (561) | |
| | | |
| 手形の償還 | (2) | | | (252) | |
| 普通株買い戻し | (240) | | | — | |
| 株主に配当金を送る | (103) | | | (79) | |
| 繰延買い入れの掛け値を支払う | (19) | | | (30) | |
| 債務発行·修正コスト | (12) | | | (9) | |
| 奨励的持分奨励の純持分決済 | (7) | | | (9) | |
| 休みの所有権返済在庫手配 | (6) | | | — | |
| | | |
| | | |
| 普通株式を発行して得た金 | 6 | | | 7 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 融資活動のための現金純額 | (414) | | | (1,195) | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (11) | | | (6) | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | (192) | | | (843) | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 497 | | | 1,317 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | 305 | | | 474 | |
| 差し引く：制限された現金 | 136 | | | 128 | |
| | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 169 | | | $ | 346 | |
カタログ表
旅行+レジャー会社
簡明合併損失表
(単位：百万)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未償還普通株 | | 普通株 | | 在庫株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 非制御的権益 | | 総赤字 |
| 2021年12月31日現在の残高 | 85.9 | | | $ | 2 | | | $ | (6,534) | | | $ | 4,192 | | | $ | 1,587 | | | $ | (48) | | | $ | 7 | | | $ | (794) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 51 | | | — | | | — | | | 51 | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| RSUの帰属のために株式を発行する | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬純額決算 | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | (5) | |
| 株の報酬の変化 | — | | | — | | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
| 普通株買い戻し | (0.8) | | | — | | | (45) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45) | |
| 配当金(1株0.40ドル) | — | | | — | | | — | | | — | | | (35) | | | — | | | — | | | (35) | |
| 非持株権所有権変更 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 他にも | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 2022年3月31日現在の残高 | 85.4 | | | 2 | | | (6,579) | | | 4,200 | | | 1,603 | | | (45) | | | 8 | | | (811) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 100 | | | — | | | — | | | 100 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (33) | | | — | | | (33) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| RSUの帰属のために株式を発行する | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬純額決算 | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
| 従業員株購入計画発表 | 0.1 | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| 株の報酬の変化 | — | | | — | | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
| 普通株買い戻し | (1.7) | | | — | | | (83) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (83) | |
| 配当金(1株0.40ドル) | — | | | — | | | — | | | — | | | (35) | | | — | | | — | | | (35) | |
| 他にも | — | | | — | | | (1) | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2022年6月30日までの残高 | 83.9 | | | 2 | | | (6,663) | | | 4,217 | | | 1,668 | | | (78) | | | 8 | | | (846) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 116 | | | — | | | — | | | 116 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34) | | | — | | | (34) | |
| RSUの帰属のために株式を発行する | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬純額決算 | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
| 株の報酬の変化 | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| 普通株買い戻し | (2.8) | | | — | | | (115) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (115) | |
| 配当金(1株0.40ドル) | — | | | — | | | — | | | — | | | (34) | | | — | | | — | | | (34) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 他にも | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 2022年9月30日までの残高 | 81.2 | | | $ | 2 | | | $ | (6,778) | | | $ | 4,227 | | | $ | 1,750 | | | $ | (112) | | | $ | 8 | | | $ | (903) | |
カタログ表
旅行+レジャー会社
簡明合併損失表
(単位：百万)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未償還普通株 | | 普通株 | | 在庫株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 非制御的権益 | | 総赤字 |
| 2020年12月31日の残高 | 85.9 | | | $ | 2 | | | $ | (6,508) | | | $ | 4,157 | | | $ | 1,390 | | | $ | (16) | | | $ | 7 | | | $ | (968) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 29 | | | — | | | — | | | 29 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13) | | | — | | | (13) | |
| 株式オプション権 | 0.1 | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| RSUの帰属のために株式を発行する | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬純額決算 | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | (7) | |
| 株の報酬の変化 | — | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 配当金(1株0.30ドル) | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | — | | | — | | | (27) | |
| 2021年3月31日現在の残高 | 86.2 | | | 2 | | | (6,508) | | | 4,160 | | | 1,392 | | | (29) | | | 7 | | | (976) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 72 | | | — | | | — | | | 72 | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| RSUの帰属のために株式を発行する | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式オプション権 | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 株に基づく報酬純額決算 | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| 従業員株購入計画発表 | 0.1 | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 株の報酬の変化 | — | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | — | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 配当金(1株0.30ドル) | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | — | | | — | | | (27) | |
| 2021年6月30日現在の残高 | 86.4 | | | 2 | | | (6,508) | | | 4,171 | | | 1,437 | | | (27) | | | 7 | | | (918) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 101 | | | — | | | — | | | 101 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15) | | | — | | | (15) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株の報酬の変化 | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 配当金(1株0.30ドル) | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | — | | | — | | | (27) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権所有権変更 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 他にも | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 2021年9月30日現在の残高 | 86.4 | | | $ | 2 | | | $ | (6,508) | | | $ | 4,180 | | | $ | 1,511 | | | $ | (42) | | | $ | 8 | | | $ | (849) | |
旅行+レジャー会社。
簡明合併財務諸表付記
(別の説明がない限り、すべての金額は百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く)
(未監査)
1. 紹介の背景と根拠
背景
旅行+レジャー会社とその子会社(総称して“旅行+レジャー会社”または“会社”と呼ぶ)は、世界的なホテルサービスと観光製品提供者である。その会社は所有している二つ報告可能な細分化された市場：休暇所有権、旅行、そして会員資格。
リゾート所有権部門は、個人消費者に休暇所有権権益(“VOI”)を開発、マーケティング、販売し、VOI販売に関する消費者融資を提供し、リゾートで不動産管理サービスを提供する。この部分は完全にウィンダム目的地ビジネスラインで構成されている。以下のブランドはウィンダム目的地ビジネスラインで運営されている：Club Wyndham，Worldmark by Wyndham，Shell Vacations Club，WyndhamのMargaritaville Vacation Club，Wyndhamの大統領備蓄とExtra Holidays.2022年第2四半期の組織構造の変化により、追加休暇の管理は休暇所有権部分に移行した。そこで、同社はこれまで旅行や会員部門で報告されていた追加休暇の結果を休暇所有権部門に再編成した。前期分部情報はこの変化を反映するように更新された.
旅行と会員部は様々な旅行業務を経営しています三つ休暇交換ブランド、家屋交換ネットワーク、旅行技術プラットフォーム、旅行会員資格と直接消費者向けのレンタル。この細分化市場はパノラマと観光+レジャーグループ業務線から構成されている。以下のブランドは、Panoramaビジネスラインで運営されています：RCI、Panorama旅行ソリューション、アライアンス予約ネットワーク(“ARN”)、7 Across、レジストリ集合、Love Home交換。旅行+レジャーグループは旅行+レジャー囲碁旅行クラブを経営しています。
陳述の基礎
このForm 10-Q四半期報告書では、添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表には、旅行+レジャー会社の勘定および取引、および旅行+レジャー会社が直接または間接的に持株権を有するエンティティが含まれている。添付されている簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成された。すべての会社間残高と取引は簡明な連結財務諸表から抹消されました。また、前期分部の業績は更新されており、前述の追加休暇業務を反映して休暇所有権分部に再分類されている。
当社は当社の同業および業界慣行に適合した非分類貸借対照表を提出します
財務諸表を簡明に集計する際に、管理層が作成した推定および仮定は、資産、負債、収入および費用、および関連開示の報告金額に影響を与える。その性質については，推定は判断と入手可能な情報に基づいている.したがって，実際の結果はこれらの推定や仮定とは異なる可能性がある.経営陣は、簡明な総合財務諸表には、中間業績を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的な調整が含まれているとしている。中間報告の業務成果は、必ずしも通年またはその後の任意の中期の業務成果を代表するとは限らない。これらの簡明な総合財務諸表は、2022年2月23日に証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれる会社の2021年総合財務諸表とともに読まなければならない。
2. 新会計公告
最近発表された会計公告
政府援助です2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)は、企業エンティティに、政府援助を受ける際に何らかの開示を提供し、他の会計指導意見と同様に贈与または寄付会計モデルを使用するように指導意見を発表した。本指導意見は，2021年12月15日以降に発表された年次財務諸表に適用される。本指針の採択は、会社の総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えないと予想される。
最近採用された会計公告
契約資産及び契約負債は、企業合併で得られた顧客との契約からのものである2021年10月、FASBは会社に会計基準編纂(ASC)606を採用することを求める指導意見を発表した-お客様との契約の収入企業合併で得られた顧客との契約の契約資産及び契約負債を確認及び計量する。これは、ASC 805の一般的な確認および測定原則のための例外を作成する-ビジネス統合。これにより、通常、会社が契約資産および契約負債の金額と、買収された側が買収日直前に記録した金額とが一致することが確認される。本ガイドラインは，2022年12月15日以降の財政年度に適用され，これらの財政年度内の過渡期を含む。修正案は施行日または後に発生した企業合併に前向きに適用されなければならない。早期養子縁組を許可する。当社は2022年第3四半期に比較的に早くこの指針を採択し、当社の簡明な総合財務諸表及び関連開示に大きな影響を与えなかった。
3. 収入確認
休暇所有権
同社はVOIを開発，マーケティング，個人消費者に販売し，VOI販売に関する消費融資を提供し，リゾートで物件管理サービスを提供している。同社のVOIの販売は現金販売か、デベロッパー融資の販売である。開発者が融資する販売は一般的に基礎VOIによって保証される。VOI販売収入は、制御権移転時に確認され、この時点は拘束力のある販売契約が署名されたと定義され、残りの取引価格は融資契約が実行され、法定解除期限が満了し、取引価格は回収可能な時点とみなされる
開発者が融資した販売については、当社は販売時にVOI販売取引価格から推定した不良債権対価格を差し引く。当社の不良債権額の見積もりは主に当社の静的資金プール分析の結果に基づいており、この分析は顧客別の履歴支払いデータに依存している。
VOI販売を達成する際に、同社は、将来そのリゾートに宿泊するポイントのようないくつかの非現金インセンティブをその顧客に提供する可能性がある。これらのVOI販売について、会社は販売を2つに分割し、VOI販売と非現金インセンティブとの間に販売価格を割り当てる。非現金インセンティブの有効期限は一般的です18数ヶ月以下で、制御権移譲後のある時点で確認される。
同社は、物件所有者協会やクラブを監督する内務サービス、メンテナンス、およびある会計と行政サービスを含む日常物件管理サービスを提供している。このようなサービスにはまた予約とリゾートリフォーム活動が含まれているかもしれない。このような合意は一般に以下の条項に適用される1年毎年自動的に更新されます同社の管理協定にはキャンセル条項が含まれており、いずれか一方が取締役会の多数票または非開発者権益の多数票で合意をキャンセルすることを許可している。当社はこのような物件管理サービスの料金を月ごとに徴収し、そのようなリゾートを運営する総コストに基づいて計算する(またはリゾートリフォーム活動でサービスを提供する)。物件管理サービス料は通常約10運営費の%を予算します。当社は所有者協会を代表して管理サービスを提供することによる費用(“償還可能収入”)について補償を受ける権利がある。この等償還すべきコストは，主に当社が雇用者である協会，クラブ及びリゾート物件の管理の賃金コストに関係しており，総合総合収益表に運営費の一部として反映されている。会社は，所有者協会に支払う管理費は顧客への掛け値であるため，会社は所有者協会に支払う金額の管理費を下げ，これらの金額は会社が所有権を保持しているVOIの維持費を反映していると結論している。
物件管理費収入はサービス提供時に確認され、簡明総合損益表にはサービス料と会費の構成要素と記載されている。管理費収入と償還可能収入(単位：百万)を含む財産管理収入(a):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 管理費収入 | $ | 106 | | | $ | 95 | | | $ | 313 | | | $ | 283 | |
| 収入を精算できる | 85 | | | 81 | | | 252 | | | 220 | |
| 物件管理収入 | $ | 191 | | | $ | 176 | | | $ | 565 | | | $ | 503 | |
(a)追加休暇業務ラインを旅行と会員部門から休暇所有権部門に再分類した影響を反映している。
1つは会社が管理する協会では、旅行や会員分を支払った料金は$7百万ドルとドル92022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月以内に両替サービスのための百万ドルとドル24百万ドルとドル232022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で
旅行と会員制
旅行と会員費の収入の大部分は会費と会員取引を促進する費用から来ています。会費収入とは会員や付属クラブが彼らを代表して支払う費用のことです。同社は，会員が会員期間中に会費の収入を直線的に納付していることを確認しており，履行義務は出版物の交付(適用すれば)および旅行に関する製品やサービスの提供によって履行されているからである。付属クラブが会員になるために支払うべき契約費用は純額を推定し，付属クラブとの契約期間内に推定された毎月平均会員数の割合で収入を確認した。このような見積りは，実際と予測メンバの活動の変化に応じて定期的に調整される.追加料金の場合、会員は、会社の休暇交換ネットワークに関連する他の物件と時間を交換する権利があり、いくつかの会員の場合は、他のレジャー関連サービスおよび製品と交換する権利がある。同社はまた、旅行クラブメンバーの旅行宿泊予約に便宜を図ることで収入を得ている。収入はこれらの取引が確認された後に確認され、所期のキャンセルを差し引いて確認されるが、ある取引では、会社の履行義務は滞在時間まで履行される。
リゾート交換サービスのプロバイダとして、当社はリゾート所有権物件開発業者と付属契約を締結し、VOISの所有者が当社のリゾート交換ネットワークに付属する他の物件で間隔を置いて交換することを許可し、あるメンバーに対して、他のレジャー関連サービスや製品を交換することも可能である
同社のリゾート交換事業はまた、付属リゾート、クラブサービス、ロイヤルティ計画に関連する計画から収入を得ることと、会員に取引権またはポイントを保護する能力を提供し、預金の存続期間を延長し、より高い取引力で間隔をあけて交換する機会があるように、2つ以上の預金を統合する他の交換関連製品とを含む。他の休暇交換関連製品費用は、将来的に交換、活動、または他の関連取引が発生した場合に延期され、収入として確認される。
同社はそのRCI Elite Rewards連携ブランドクレジットカード計画から収入を得ており，主にカード保有者の消費と新カード保有者の登録から来ている。会社が履行義務を履行する前に、当該計画に基づいて受信した前金が契約債務として確認される。この計画の主な履行義務はブランド履行サービスと関連がある。契約総対価は契約期限の直線に基づいて見積もりと確認されます。
その他のプロジェクト
同社は休暇所有権部門の物件管理サービス収入と，元本である旅行と会員部門のRCI Elite Rewards収入総額を記録している。
契約責任
契約負債とは、通常、会社が顧客に譲渡していない貨物またはサービスが予め受け取った支払いまたは対価格を意味する契約負債には(百万単位)： | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| 繰り延べ購読収入 | $ | 165 | | | $ | 166 | |
| VOI試用パッケージ収入を延期する | 94 | | | 85 | |
| 繰延VOI奨励収入 | 66 | | | 55 | |
外国為替関連収入を繰延する(a) | 57 | | | 61 | |
| 繰延の共同ブランドクレジットカード計画収入 | 10 | | | 12 | |
| 他の収入を繰延する | 3 | | | 3 | |
| 合計する | $ | 395 | | | $ | 382 | |
(a)会社がひょんなことから注文をキャンセルした会員が負う契約責任も含まれています。これらの額は簡明総合貸借対照表の計算費用と他の負債に含まれている。
会社のリゾート所有権業務では、繰延されたVOI試用セット収入は、予め受信された試用VOIの対価格を表し、これにより、顧客が一般的に使用することができる1年購入するが、いくつかの計画についてはもっと長く延長されるかもしれない。繰延VOI報酬収入とは、VOI販売時に受信された追加の旅行関連サービスおよび製品の前払いを意味する。顧客が追加のサービスと製品を使用する時に収入を確認することは、通常1年VOIは販売されているが、いくつかのプロジェクトについてはもっと長く延長されるかもしれない
会社の旅行·会員制業務において、繰延購読収入とは、会員や付属クラブから会社の旅行計画中の会員制のために予め受け取った請求書や支払いのことであり、これらの費用は将来確認される。繰延収入とは、主に会員が会社の休暇旅行ネットワークに入って休暇交換とレンタル旅行宿泊を予約する権利を得るために事前に受信した支払いであり、これらの費用は契約期間内に直線的に確認され、通常は1年それは.繰延収入には他のレジャー関連サービスや製品収入も含まれており、これらの収入は顧客の利用に関する利益として確認されている。
契約負債の変化は以下の通り(百万単位) | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 382 | | | $ | 448 | |
| 足し算 | 218 | | | 199 | |
| 収入が確認された | (205) | | | (253) | |
| | | |
| 期末残高 | $ | 395 | | | $ | 394 | |
資本化契約コスト
休暇所有権部分はVOI試用セットと奨励収入に関連するいくつかの直接と増加販売コストを生成した。これらのコストは資本化され、そして使用期間内に償却され、使用期間は通常1年この取引の価値。2022年9月30日と2021年12月31日まで、これらの資本化コストは32百万ドルとドル28簡明な総合貸借対照表の他の資産に計上する。
旅行や会員部は一定の直接·逓増販売コストを発生させ、顧客と購読料収入や両替に関する収入に関する契約を締結することができる。これらの費用には、主に内部と外部の当事者に支払う手数料とクレジットカード手数料が含まれており、契約開始時に延期され、利益が顧客に移転する際に確認される。2022年9月30日と2021年12月31日まで、これらの資本化コストは18百万ドルとドル19簡明な総合貸借対照表の他の資産に計上する。
実用的方便
もし会社が契約開始時に会社が契約履行義務を履行することと顧客がその貨物またはサービスのために支払うこととの間の期間が1年もっと少ないかもしれません
契約義務を履行する
履行義務は，顧客との契約で独自の商品やサービスを顧客に譲渡することを承諾することである.顧客から受け取った対価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、各履行義務を履行する際に収入として確認される
次の表は、会社の以下の12ヶ月間の余剰履行義務(単位：百万)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10/1/2022 - 9/30/2023 | | 10/1/2023 - 9/30/2024 | | 10/1/2024 - 9/30/2025 | | その後… | | 合計する |
| 定期購読収入 | | $ | 95 | | | $ | 38 | | | $ | 16 | | | $ | 16 | | | $ | 165 | |
| VOI試用コース収入 | | 88 | | | 2 | | | 2 | | | 2 | | | 94 | |
| VOI奨励収入 | | 66 | | | — | | | — | | | — | | | 66 | |
| 外国為替関連の収入 | | 53 | | | 3 | | | 1 | | | — | | | 57 | |
| 共同ブランドクレジットカード計画の収入 | | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 1 | | | 10 | |
| その他の収入 | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 合計する | | $ | 308 | | | $ | 46 | | | $ | 22 | | | $ | 19 | | | $ | 395 | |
純収入分額
次の表は，会社が顧客と締結した契約から得た純収入(百万単位)を会社の部門ごとの主要サービスと製品別に並べたものである(a):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権 | | | | | | | |
休暇所有権売却(b) | $ | 403 | | | $ | 344 | | | $ | 1,099 | | | $ | 810 | |
| 物件管理費と精算可能な収入 | 191 | | | 176 | | | 565 | | | 503 | |
| 消費融資 | 104 | | | 103 | | | 302 | | | 304 | |
| サービスに応じた手数料 | 36 | | | 28 | | | 87 | | | 69 | |
| 補助収入 | 20 | | | 14 | | | 45 | | | 36 | |
| 総休暇所有権 | 754 | | | 665 | | | 2,098 | | | 1,722 | |
| | | | | | | |
| 旅行と会員制 | | | | | | | |
| 取引収入 | 129 | | | 122 | | | 411 | | | 390 | |
| 定期購読収入 | 47 | | | 43 | | | 137 | | | 127 | |
| 補助収入 | 7 | | | 10 | | | 24 | | | 27 | |
| 旅行と会員総数 | 183 | | | 175 | | | 572 | | | 544 | |
| | | | | | | |
| 会社や他の | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淘汰する | — | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
| 会社とその他の合計 | — | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
| | | | | | | |
| 純収入 | $ | 937 | | | $ | 839 | | | $ | 2,668 | | | $ | 2,264 | |
(a)この表は、リストされたすべての期間の出張および会員制部分から休暇所有権部分への追加の休暇の再分類を反映している。追加の休日収入は物件管理費と精算可能な収入に含まれている。
(b)同社はその融資損失準備金を#ドル増加させた2052020年には、新型コロナウイルスの世界的な大流行(“新冠肺炎”)による失業率が上昇し、新たな違約純額が増加することが予想される。2021年第3四半期、当社は過去の方法でこの新冠肺炎に関する手当の十分性を分析し、1ドルが発生した21百万ドルとドル47百万ドルの押し売りは、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の合併総合収益表における休暇所有権権益販売の増加に反映されている。
4. 1株当たりの収益
基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(“EPS”)の計算根拠は旅行レジャー会社の株主が純収益を普通株で割るべき基本加重平均と発行された普通株希釈加重平均を占めるべきである以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法(単位百万、1株当たりデータを除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 旅行+レジャー会社株主の持続的な経営純収益 | $ | 116 | | | $ | 101 | | | $ | 266 | | | $ | 203 | |
| | | | | | | |
| 旅行レジャー会社の株主に帰属すべき休業業務の損失を売却し、所得税を控除する | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | $ | 116 | | | $ | 101 | | | $ | 266 | | | $ | 201 | |
| | | | | | | |
基本1株当たりの収益(a) | | | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | 1.39 | | | $ | 1.16 | | | $ | 3.15 | | | $ | 2.35 | |
| 生産経営を停止する | — | | | — | | | — | | | (0.02) | |
| $ | 1.39 | | | $ | 1.16 | | | $ | 3.15 | | | $ | 2.33 | |
| | | | | | | |
希釈して1株当たり収益する(a) | | | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | 1.38 | | | $ | 1.15 | | | $ | 3.12 | | | $ | 2.33 | |
| 生産経営を停止する | — | | | — | | | — | | | (0.03) | |
| $ | 1.38 | | | $ | 1.15 | | | $ | 3.12 | | | $ | 2.30 | |
| | | | | | | |
| 基本加重平均流通株 | 83.0 | | | 86.6 | | | 84.6 | | | 86.5 | |
株式決済付加価値権(“SSAR”)、RSU、(b)PSU(c) NQと (d) | 0.6 | | | 0.8 | | | 0.9 | | | 0.8 | |
希釈加重平均流通株 (e) | 83.6 | | | 87.4 | | | 85.5 | | | 87.3 | |
| | | | | | | |
| 配当： | | | | | | | |
| 株主への配当金総額 | $ | 33 | | | $ | 26 | | | $ | 103 | | | $ | 79 | |
(a)1株当たりの収益額は整数を用いて計算される。
(b)含まれていない0.7百万ドルと0.62022年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、1株当たりの収益に反償却作用を有するはずの制限株式単位(RSU)が百万株に達する0.4百万ドルと0.32021年9月30日までの3カ月と9カ月の逆希釈RSUは100万であった。これらの株は未来に1株当たりの収益を希釈するかもしれない。
(c)業績既得性限定株式単位は含まれていない(“PSU”)0.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月0.42021年9月30日までの3カ月と9カ月の100万PSUは、会社が必要な業績指標に達していないため。これらのPSUは未来に1株当たりの収益を希釈するかもしれない。
(d)含まれていない2.0百万ドルと1.12022年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、1株当たり収益に対して逆償却作用を有する未償還非限定株式オプション(NQ)1.42021年9月30日までの3カ月と9カ月の未返済NQはいずれも百万だった。このような優れた純価値は未来に1株当たりの収益を希釈するかもしれない.
(e)当社の潜在普通株の希薄化影響は在庫株方法を用いて計算し、この期間の平均市場価格を採用した。
株式買い戻し計画
下表は、現在の株式買い戻し計画における株式買い戻し活動(単位：百万)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | コスト |
| 2021年12月31日まで | 111.8 | | | $ | 5,753 | |
| 買い戻し | 5.3 | | | 243 | |
| 2022年9月30日まで | 117.1 | | | $ | 5,996 | |
2022年第2四半期、会社取締役会は会社の株式買い戻し計画の権限を増加させました$500百万ドルです。2022年9月30日現在、同社は585その計画によると、残りの利用可能資金は百万ドルだ。
5. 買収する
旅行+レジャー。2021年1月5日、同社はMeredith CorporationからTravel+カジュアルブランドをドルで買収した100百万、$35その中で100万ドルは決済時に支払い、キャッシュフロー表の簡明な総合報告書投資活動で使用された現金に反映されている。その会社は#ドルを追加で支払った202021年第2四半期と2022年第2四半期はそれぞれ100万ドルであり、その大部分は現金フロー表の簡明な連結報告書の資金調達活動で使用された現金に反映されている。残りの支払いは2024年6月までに完了されるだろう。この取引は資産買収として入金され、関連商標が無期限に生存している無形資産にすべての対価格が割り当てられる。同社は旅行+レジャーブランドを買収し、その戦略計画を加速させ、新たな旅行サービスを打ち出すことでカバー範囲を拡大し、会員制旅行業務を拡大し、レジャー観光製品の世界的な知名度を拡大している。
連合予約網です。2019年8月7日、会社はARNの全株式を買収した。ARNは旅行や会員の一部で報道されており、自社ブランドの旅行予約技術ソリューションを提供しています。今回の買収の目的は、そのメンバーや付属会社に提供される製品を増やすことで、旅行や会員の増加を加速させることだ。ARNは#ドルで買収された102百万ドル97得られた現金の純額は百万ドル)。購入対価格の公正価値には，(1)ドルが含まれている48成約時に現金で支払った百万ドルとドル112020年と2021年第3四半期にそれぞれ百万ドルを支払います。(Ii)ドル24百万旅行+レジャー会社株(721,4501株あたりの加重平均価格$で32.51)及び(Iii)元10特定の財政と運営指標を達成するための百万ドルまたは対価格に基づいている。
2022年第3四半期、会社は掛け値のある費用を#ドル減少させた10予想された業績に基づく公正な価値を反映するために百万ドル。この額は，他の収入，すなわち簡明総合損益表の純額に計上される。
6. 生産運営を停止する
当社は2018年以内に、傘下のホテル事業(“分割”)Wyndham Hotels&Resorts，Inc.(“Wyndham Hotels”)および欧州リゾートレンタル事業の売却を完了した。そこで，会社はその簡明総合財務諸表と関連付記でこれらの業務の経営結果を非持続経営に分類している。操業停止業務には、生産停止企業が明確に確認できる直接費用が含まれている。最終申告書を完成させる際に必要となる可能性のある税務調整を除いて、会社は非持続的な業務に分類される重大な継続費用は発生しないと予想される。会社は生産停止業務の売却損失を確認し、所得税を差し引いた純額は#ドルだった22021年9月30日までの9ヶ月間で
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が6欧州リゾート賃貸事業の売却に関する閉鎖後調整クレームに関する簡明総合キャッシュフロー表の非持続経営による投資活動用現金純額は百万ドルであった。付記22-を参照前親会社および前付属会社との取引もっと詳しい情報を知ります。
7. 休暇所有権契約受取
同社はVOISの購入者に融資を提供することで休暇所有権契約売掛金(“VOCR”)を生成している休暇所有権契約売掛金、純額は(百万単位)：
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 休暇所有権契約売掛金： | | | |
証券化する(a) | $ | 2,031 | | | $ | 2,061 | |
非証券化(b) | 866 | | | 758 | |
| 休暇所有権契約の売掛金、毛額 | 2,897 | | | 2,819 | |
| 減算：融資損失準備金 | 539 | | | 510 | |
| 休暇所有権契約の売掛金純額 | $ | 2,358 | | | $ | 2,309 | |
(a)$を含まない16百万ドルとドル172022年9月30日と2021年12月31日までのVOCR利息は、売掛金に含まれ、簡明総合貸借対照表上の純額を含む。
(b)$を含まない8百万ドルとドル52022年9月30日と2021年12月31日までのVOCR利息は、売掛金に含まれ、簡明総合貸借対照表上の純額を含む。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社証券化のVOCRは利息収入$を発生させた73百万ドルとドル214百万ドルです。2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月以内に、当社はVOCRを証券化して利息収入を発生させます$76百万ドルとドル232百万ドルです。当該等利子収入は簡明総合収益表の消費融資収入に計上される
2022年9月30日および2021年9月30日までの9カ月間の当社のVOCR源純額は$である922百万ドルとドル544100万ドルで元金の入金を受け取りました639百万ドルとドル604百万ドルです
VOCR未償還の加重平均金利は14.7%和14.52022年9月30日と2021年12月31日まで。
ビデオカメラローン損失準備金の活動状況は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 融資損失準備·期初残高 | $ | 510 | | | $ | 693 | |
| 融資損失準備、純額 | 216 | | | 120 | |
| 契約売掛金査定，純額 | (187) | | | (248) | |
| ローン損失準備、期末残高 | $ | 539 | | | $ | 565 | |
新型コロナウイルスの世界的な大流行(“新冠肺炎”)が2020年第1四半期に経済を低下させたため、当社は新冠肺炎がその所有者の契約売掛金返済能力に与える潜在的な影響を評価し、当時の現在と期待失業率のため、当社は新冠肺炎に関する融資損失準備金を計上した。同社の新冠肺炎融資損失の推定は、2008年の最近の景気後退期間に観察された失業率と新規純違約との関係に基づく歴史データに基づいている。この手当には一ドルが含まれています225百万新冠肺炎関連支出は、休暇所有権権益の販売とドルの減少を反映している55推定回収額は100万ドル減少し、合併総合損益表上の休暇所有権権益費用の減少に反映されている。2020年第1四半期以来、会社は新冠肺炎が所有者の契約売掛金返済能力に与える影響について四半期評価を行い、新規純違約率の改善と予想を下回る失業率により、会社はこの手当を減少させ、1ドル減少した111休暇所有権権益販売は100万ドル増加し、それに応じて40休暇所有権の権利費用は100万ポンド増加した。これらの額には、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の部分免税額が含まれており、#ドルの増加につながっている21百万ドルとドル47休暇所有権販売のために100万ドルを使用し、それに応じて$を増加させます8百万ドルとドル17前年度の簡明総合収益表では、休暇所有権権益のコストは100万ユーロであった。査定と支払い延期の融資に関する余剰違約の可能性のある準備金を考慮した後、当社は注釈2021年12月31日から新冠肺炎関連手当を受ける。
会社が記録した融資損失準備金の純額は#ドルです91百万ドルとドル2162022年9月30日までの3カ月と9カ月で、純収入は100万ドル減少し、純収入は49百万ドルとドル1202021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
融資売掛金の信用品質と信用損失準備
決定された融資VOI契約入金カテゴリにおける区分の基礎は、消費者公平アイザック社(“FICO”)得点である。FICOスコアは米国最大の銀行と融資機関が広く使用している消費者信用スコアのブランドバージョンである。FICOスコアは300から850まで様々であり，米国3大信用報告機関のうちの1つまたは複数から得られた情報に基づいて計算され，これらの機関は消費者の信用記録をまとめて報告する.会社は、少なくとも6ヶ月ごとにすべてのVOI契約売掛金を採点することを確実にするために、すべての有効VOI契約売掛金の記録を毎月スクロール更新する。同社は、すべてのVOI契約売掛金を、FICOスコア700~850、600~699、600未満、600未満、スコアなし(FICOスコアの取得を拒否した消費者と非米国住民を含む)の5つの異なるカテゴリに分類し、アジア太平洋地域(会社のリゾート所有権アジア太平洋業務の売掛金、点数なし)を含む。
以下の表では，上記の政策に基づいて最新更新されたFICOスコアを用いて融資入金に対する帳票年齢分析(単位：百万)：を詳細に説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで |
| 700+ | | 600-699 | | | | 得点がない | | アジア太平洋地域 | | 合計する |
| 現在のところ | $ | 1,705 | | | $ | 731 | | | $ | 91 | | | $ | 78 | | | $ | 136 | | | $ | 2,741 | |
| 31 - 60 days | 29 | | | 32 | | | 12 | | | 5 | | | 1 | | | 79 | |
| 61 - 90 days | 13 | | | 20 | | | 10 | | | 2 | | | — | | | 45 | |
| 91 - 120 days | 7 | | | 13 | | | 10 | | | 2 | | | — | | | 32 | |
合計する(a) | $ | 1,754 | | | $ | 796 | | | $ | 123 | | | $ | 87 | | | $ | 137 | | | $ | 2,897 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| 700+ | | 600-699 | | | | 得点がない | | アジア太平洋地域 | | 合計する |
| 現在のところ | $ | 1,630 | | | $ | 734 | | | $ | 98 | | | $ | 72 | | | $ | 169 | | | $ | 2,703 | |
| 31 - 60 days | 17 | | | 24 | | | 10 | | | 3 | | | 1 | | | 55 | |
| 61 - 90 days | 9 | | | 12 | | | 7 | | | 1 | | | — | | | 29 | |
| 91 - 120 days | 9 | | | 12 | | | 9 | | | 1 | | | 1 | | | 32 | |
合計する(a) | $ | 1,665 | | | $ | 782 | | | $ | 124 | | | $ | 77 | | | $ | 171 | | | $ | 2,819 | |
(a)一時延期(最大180日)を含む#ドル未満の契約1百万ドルとドル72022年9月30日と2021年12月31日まで。
VOI契約売掛金契約延滞額が超過すると90これまでに確認されたすべての関連当算利息を戻し、簡明総合収益表上の消費融資収入に含まれる利息収入を相殺する。より大きく120天、VOI契約売掛金は融資損失準備金に入金された。その政策により，当社は静的集計法を用いて融資損失準備を評価するため，個別融資の減値は評価しない。
以下の表では、上記の政策に基づき、最近更新されたFICOスコアを用いて融資入金の出所年(単位：百万)：を詳細に説明します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで |
| 700+ | | 600-699 | | | | 得点がない | | アジア太平洋地域 | | 合計する |
| 2022 | $ | 643 | | | $ | 244 | | | $ | 9 | | | $ | 23 | | | $ | 41 | | | $ | 960 | |
| 2021 | 315 | | | 178 | | | 32 | | | 6 | | | 20 | | | 551 | |
| 2020 | 153 | | | 69 | | | 13 | | | 5 | | | 15 | | | 255 | |
| 2019 | 221 | | | 111 | | | 27 | | | 16 | | | 21 | | | 396 | |
| 2018 | 180 | | | 83 | | | 17 | | | 13 | | | 16 | | | 309 | |
| この前 | 242 | | | 111 | | | 25 | | | 24 | | | 24 | | | 426 | |
| 合計する | $ | 1,754 | | | $ | 796 | | | $ | 123 | | | $ | 87 | | | $ | 137 | | | $ | 2,897 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| 700+ | | 600-699 | | | | 得点がない | | アジア太平洋地域 | | 合計する |
| 2021 | $ | 534 | | | $ | 221 | | | $ | 11 | | | $ | 11 | | | $ | 38 | | | $ | 815 | |
| 2020 | 224 | | | 105 | | | 17 | | | 6 | | | 38 | | | 390 | |
| 2019 | 324 | | | 168 | | | 37 | | | 19 | | | 33 | | | 581 | |
| 2018 | 234 | | | 117 | | | 25 | | | 14 | | | 24 | | | 414 | |
| 2017 | 157 | | | 76 | | | 15 | | | 11 | | | 14 | | | 273 | |
| この前 | 192 | | | 95 | | | 19 | | | 16 | | | 24 | | | 346 | |
| 合計する | $ | 1,665 | | | $ | 782 | | | $ | 124 | | | $ | 77 | | | $ | 171 | | | $ | 2,819 | |
8. 在庫品
在庫には(百万単位)：
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 完成したVOI在庫 | $ | 929 | | | $ | 998 | |
| 推定VOI回収率 | 192 | | | 187 | |
| VOI建設を行っております | 14 | | | 13 | |
| 買い戻し待ちの在庫品 | 6 | | | 13 | |
| 休みはポイントと他を交換します | 4 | | | 4 | |
| VOIを発展させるための土地 | 1 | | | 1 | |
| 総在庫 | $ | 1,146 | | | $ | 1,216 | |
VOI在庫が完了した後、これらの単位が登録され、販売可能になるまで、財産および装置に転送される。登録され販売可能になると、これらの単位は完成した在庫に戻されます。同社はVOI在庫を財産と設備#ドルに純移転した91百万ドルとドル562022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で
在庫債務
当社はすでに第三者デベロッパーと在庫販売取引を締結し、当社は完成した物件を開発業者に買い戻す義務があるが、当社のリゾート所有権リゾート基準を満たす物件に制限されなければならず、第三者デベロッパーは物件を他方に販売していない。不動産販売会計基準によると、当社には条件付きの権利と義務が継続的に参加しているため、当社は当該等の取引を販売に計上することができません。
次の表は、買い戻し債務(百万ドル)を含む同社の在庫債務に関する活動をまとめている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | アトランタです(a) (b) | | ラスベガス(a) | | モアブ(a) | | オーランド(a) | | 他にも(c) | | 合計する |
| 2021年12月31日 | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 14 | |
| 購入 | | | 67 | | | 28 | | | — | | | — | | | 46 | | | 141 | |
| 支払い | | | (67) | | | (35) | | | — | | | — | | | (38) | | | (140) | |
| 2022年9月30日 | | | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9 | | | $ | 15 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | 31 | | | $ | 22 | | | $ | 17 | | | $ | 83 | |
| 購入 | | | — | | | 2 | | | 25 | | | 1 | | | 55 | | | 83 | |
| 支払い | | | — | | | (2) | | | (56) | | | (5) | | | (61) | | | (124) | |
| 2021年9月30日 | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | 11 | | | $ | 42 | |
(a)簡明総合貸借対照表の課税費用とその他の負債を計上する。
(b)第三者デベロッパーから買収されたジョージア州アトランタのリゾート所有権在庫および財産と設備を代表する。
(c)簡明総合貸借対照表の売掛金に含まれています。
在庫売却取引について、同社はネバダ州ラスベガスにある完成物件を第三者デベロッパーから買い戻すことを約束した。この約束によると、同社が支払う必要がある可能性のある将来の最高潜在的支払いは$です302022年9月30日まで。
9. 財産と設備
(百万)を含む財産と設備の純額：
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| 建築とレンタルの改善 | $ | 743 | | | $ | 653 | |
| 大文字ソフト | 734 | | | 707 | |
| 家具、固定装置、および装置 | 205 | | | 204 | |
| 土地 | 31 | | | 30 | |
| 融資リース | 25 | | | 20 | |
| 建設中の工事 | 12 | | | 18 | |
| 総資産と設備 | 1,750 | | | 1,632 | |
| 減算：減価償却累計と償却 | 1,014 | | | 943 | |
| 財産と設備、純額 | $ | 736 | | | $ | 689 | |
10. 債務
その会社の債務には(百万ドル)が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
無請求権休暇所有権債務: (a) | | | |
学期ノート(b) | $ | 1,511 | | | $ | 1,614 | |
ドル銀行パイプ融資(2024年7月満期)(c) | 269 | | | 190 | |
オーストラリアドル/ニュージーランドドル銀行パイプ施設(2023年4月満期) (d) | 102 | | | 130 | |
| 合計する | $ | 1,882 | | | $ | 1,934 | |
| | | |
債務: (e) | | | |
10億ドル保証循環信用計画(2026年10月期)(f) | $ | 12 | | | $ | — | |
3億ドル保証定期融資B(2025年5月満期)(g) | 287 | | | 288 | |
4億ドル3.90%保証手形(2023年3月期)(h) | 400 | | | 401 | |
| 3億ドル5.65%保証手形(2024年4月満期) | 299 | | | 299 | |
3.5億ドル6.60%保証手形(2025年10月満期)(i) | 346 | | | 345 | |
| 6.5億ドル6.625%保証手形(2026年7月満期) | 644 | | | 643 | |
4億ドル6.00%保証手形(2027年4月満期)(j) | 406 | | | 407 | |
| 6.5億ドル4.50%保証手形(2029年12月満期) | 642 | | | 641 | |
| 3.5億ドル4.625%保証手形(2030年3月期) | 346 | | | 346 | |
| 融資リース | 9 | | | 9 | |
| | | |
| 合計する | $ | 3,391 | | | $ | 3,379 | |
(a)破産から離れた特殊目的実体証券化による無請求権債務を代表し、その債権者は自社の元本と利息に対して追徴権を持たない。これらの未返済借入金(法的には当社の負債ではない)は#ドルを担保にしている2.1510億ドル2.17基礎VOCRと関連資産(法的には当社の資産ではない)の総額は、2022年9月30日と2021年12月31日現在で10億ドルである。
(b)定期手形の帳簿金額は繰延融資コスト#ドルを差し引いた純額である182022年9月30日までと2021年12月31日までは百万。
(c)同社の借入能力は#ドルです6002024年7月までにドル銀行管で手配された100万ドルですこの手配による借金は担保性入金償却時に返済しなければならないが、2025年8月に遅れることはない。
(d)その会社の借入能力は250百万オーストラリアドルと482023年4月までに、オーストラリアドル/ニュージーランドドル銀行パイプラインで手配された100万ニュージーランドドル(“ニュージーランドドル”)。この計画に基づいた借金は2025年5月に返済されなければならない。
(e)担保手形と定期ローンがある帳簿金額は、未償却割引#ドルを差し引いた純額です17百万ドルとドル202022年9月30日と2021年12月31日までの純額は百万ドルで、未償却債務融資コストを差し引いた純額は6百万ドルとドル82022年9月30日と2021年12月31日まで。
(f)このローンの加重平均実金利は6.37%和3.192022年9月30日と2021年12月31日まで。
(g)このローンの加重平均実金利は3.34%和2.392022年9月30日と2021年12月31日まで。
(h)$も含めて1百万ドルとドル22022年9月30日と2021年12月31日までのデリバティブ決済未償却収益は100万ドル。
(i)$も含めて3百万ドルとドル42022年9月30日と2021年12月31日までのデリバティブ決済未償却損失は100万ドル。
(j)$も含めて8百万ドルとドル92022年9月30日と2021年12月31日までのデリバティブ決済未償却収益は100万ドル。
セラ時間休暇2022-1売掛金融資有限責任会社
2022年3月23日、会社はSierra Timeshare 2022-1 Receivables Funding LLCから発行された一連の定期手形の配給を完了し、初期元金は$であった275百万ドル、VOCRによって保証され、加重平均額面の利率は3.84%です。この取引の前払率は98%.
セラ時間休暇2022-2売掛金融資有限責任会社
2022年7月21日、会社はSierra Timeshare 2022-2 Receivables Funding LLCから発行された一連の定期手形の配給を完了し、初期元金は$であった275百万ドル、VOCRによって保証され、加重平均額面の利率は5.7%です。この取引の前払率は90.5%.
ドル銀行パイプの更新
2022年3月4日、同社はそのドル分時賃貸売掛金パイプ施設を更新し、承諾期間の終了期間を2022年10月から2024年7月に延長した。更新には、ドルの借入能力を#ドルから#ドルに下げることが含まれています800百万ドルから百万ドルまで600百万ドルです。この融資の利息は、変動商業手形金利に、いくつかの参加銀行の利差と、毎日単純担保隔夜融資金利(SOFR)と他の参加銀行の利差との組み合わせに基づく
期日と能力
同社の2022年9月30日までの未返済債務満期日は以下の通り(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無請求権休暇所有権債務 | | 債務 | | 合計する |
| 1年以内 | $ | 275 | | | $ | 407 | | | $ | 682 | |
| 1~2年 | 199 | | | 306 | | | 505 | |
| 2~3年 | 421 | | | 282 | | | 703 | |
| 3~4年 | 195 | | | 991 | | | 1,186 | |
| 4~5年 | 201 | | | 417 | | | 618 | |
| その後… | 591 | | | 988 | | | 1,579 | |
| $ | 1,882 | | | $ | 3,391 | | | $ | 5,273 | |
請求権なし休暇所有権債務の必要元金は、基礎VOCRに基づく契約償還条項を支払う。VOCR債務者の早期返済により、実際の満期日が異なる可能性があります。
2022年9月30日現在、会社の借金手配による利用可能な生産能力は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 無追索権管施設(a) | | 回転 信用手配(b) |
| 総輸送力 | $ | 787 | | | $ | 1,000 | |
| 差し引く：未返済借款 | 371 | | | 12 | |
| | | |
| 利用可能容量 | $ | 416 | | | $ | 988 | |
(a)会社のドル銀行パイプ施設とオーストラリアドル/ニュージーランドドル銀行パイプ施設からなります。これらの融資の能力は、会社が追加資産を提供して追加請求権なし借款を担保する能力に依存する。
(b)会社の$によって1.010億ドルの保証された循環信用計画。
債務契約
循環信用手配と定期融資Bは信用協定に規定されている特定の財務比率を維持することを含む契約を守らなければならない。元財務比率契約の最低利息カバー率は以下ではない2.501.0まで、かつ最高第1留置権レバー率は超えてはならない4.251.0まで、測定日まで。利息カバー率の計算方法は総合EBITDA(定義は信用プロトコル参照)を総合利息支出(定義は信用プロトコル参照)で割ったものであり、両者はすべて計量日の前12ケ月の過去基準に従って計量した。第一留置権レバレッジ率の計算方法は，測定日までの総合第一留置権債務(定義参照信用プロトコル)を総合EBITDA(定義信用プロトコル参照)で割ったものであり，この総合EBITDAは測定日前12カ月の尾引き基準で計測される
予防措置として、当社は2020年にその循環信用手配及び定期融資Bを管理する信用協定(“第1修正案”)を改訂した。第1改正案は、2020年7月15日から2022年4月1日までの救済期間、または会社が早期に終了した場合(“救済期間”)の柔軟性を提供する。その他の変化の中で、第1修正案は株式買い戻し、配当、買収に関する救済期間制限を確立した。2021年に、当社は循環信用手配及び定期融資Bを管理する信用協定(“第2修正案”)を更新した。“第2修正案”は救済期間と上記救済期間制限を終了した。また、第2改正案は、第1留置権レバー率金融契約を超えてはならないことを規定している4.751.0まで、2021年12月31日から2022年6月30日まで延長し、その後も回復します4.251.0まで、クレジットプロトコルで定義されたように、金利カバー率を再確立します2.501.0、新冠肺炎の前のレベルまで。第二修正案はまた、新冠肺炎の前の階層的価格設定グリッドを再構築した
2022年9月30日までの会社の利息カバー率は4.721.0に低下し、第1留置権レバレッジ率は3.721.0に設定した。この比率は、いかなる適格な証券化融資(クレジットプロトコルの定義参照)に関連する利息支出または負債を含まない。同社は2022年9月30日現在、上記財務契約を遵守している
会社の初留置権レバレッジ率が低下したため3.752022年6月30日現在、リボルバー借款金利と信用状に関する費用は1.0に低下している252022年第3四半期に基点を設定し、会社の第1留置権レバレッジ率が1%であるため、2022年第4四半期にこの水準を維持する3.722022年9月30日には1.0に低下した。会社の第一留置権レバレッジ率によると、リボルバー借入金利や信用状に関する費用は将来的に減少または増加する可能性がある
会社の個々の無請求権証券化定期手形や銀行管施設には，融資プールの適用表現に関する様々なトリガが含まれている。当社の証券化チケットのうちの1つを保証するVOCRプールが、契約トリガ要因によって確立されたパラメータ(例えば、より高い違約率または違約率)内で動作しない場合、この条項によれば、プールのキャッシュフローは、チケット保持者の追加的な担保として証券化中に維持されるか、またはチケット保持者への未償還元本の返済を加速するために使用される。2022年9月30日現在、同社のすべての証券化貸金プールは適用される契約トリガー条件を満たしている
利子支出
会社が発生した利息は#ドルです48百万ドルとドル1432022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、追索権のない休暇所有権債務は含まれていない。これらの金額は#ドル以下の補償を含む1百万ドルとドル12022年9月30日までの3カ月と9カ月の資本化利息は100万ドル。この利息に関連した支払済み現金は$1352022年9月30日までの9ヶ月間で
会社が発生した利息は#ドルです47百万ドルとドル1472021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、追加権のない休暇所有権債務は含まれておらず、$未満を含む1毎年百万ドルの資本化利息。この利息に関連した支払済み現金は$1602021年9月30日までの9ヶ月間で
利子 会社の無請求権休暇所有権債務に関する費用は#ドルである20百万ドルとドル552022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に19百万ドルとドル632021年9月30日までの3カ月および9カ月以内に記録し、簡明総合収益表の消費者融資利息に計上した。この利息に関連した支払済み現金は$39百万ドルとドル442022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で
11. 可変利子実体
当社はその可変権益を分析し、当社が可変権益を持つエンティティが可変権益実体(“VIE”)であるかどうかを確定するために、融資、担保、特殊目的実体(“特殊目的実体”)の権益及び株式投資を含む。もしそのエンティティがVIEとみなされた場合、当社は当社をその主要な受益者であるVIEに合併する。
休暇所有権契約売掛金証券化
同社は条件に合ったVOCRを集約し、倒産から離れた実体に売却している。VOCRが証券化を行う資格がある主な根拠は，融資を受けたVOI購入者の信用実力である。VOCRは破産から離れた特殊目的実体証券化により，これらの特殊目的実体は会社の簡明総合財務諸表に統合される。したがって，特殊目的企業に売却する際には，同社はこれらの証券化による収益や損失を確認しない.利息収入がVOCRの契約期間内に稼いだ場合に確認します。当社は市場条件に基づく公平な協議のサービスプロトコルにより証券化されたVOCRにサービスを提供している。これらの特殊な目的実体の活動は、(I)会社のリゾート所有権子会社からVOCRを購入すること、(Ii)債務証券を発行すること、および/またはパイプ融資を介してそのような購入に資金を提供すること、および(Iii)金利リスクをヘッジするためにデリバティブ取引を行うことに限定される。法律上、破産から離れた特別な目的企業は会社から分離されている。破産から離れた特殊目的実体が保有するべき売掛金は当社の債権者には利用できず、法的には当社の資産ではない。また、特殊目的実体証券化による無請求権債務は法的には当社の負債ではないため、これらの特殊目的実体の債権者は自社の元本及び利息に対して追徴権を持たない。
これらのリゾート所有権SPEの資産と負債は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
証券化契約売掛金毛額(a) | $ | 2,031 | | | $ | 2,061 | |
証券化制限現金(b) | 85 | | | 84 | |
証券化契約売掛金利息受取(c) | 16 | | | 17 | |
その他の資産(d) | 21 | | | 4 | |
| SPE総資産 | 2,153 | | | 2,166 | |
請求権のない定期手形(e) (f) | 1,511 | | | 1,614 | |
無追索権管施設(e) | 371 | | | 320 | |
その他負債(g) | 3 | | | 2 | |
| SPE総負債 | 1,885 | | | 1,936 | |
| SPE資産がSPE負債を上回る | $ | 268 | | | $ | 230 | |
(a)休暇所有権契約売掛金に含まれる、簡明総合貸借対照表上の純額。
(b)簡明な統合貸借対照表の限定的な現金に含まれる。
(c)売掛金を計上し、簡明総合貸借対照表上の純額を算出する。
(d)主に銀行パイプ施設の繰延融資コストと、簡明な総合貸借対照表の他の資産に含まれる証券投資資産とを含む。
(e)簡明総合貸借対照表の無請求権休暇所有権債務を計上する。
(f)繰延融資コストを含めて#ドル182022年9月30日と2021年12月31日現在、無請求権債務に関する100万ドル。
(g)主に無請求権債務の応算利息を含み、当該利子は簡明総合貸借対照表の応算費用及びその他の負債に計上される。
また，同社は破産遠隔SPEによる証券化を行っていないVOCRを有している。これらの売掛金の総額は#ドルです866百万ドルとドル7582022年9月30日と2021年12月31日まで
休暇所有権売掛金とその他の証券化資産総額は、証券化負債と融資損失準備を差し引いた後、以下のようにまとめられる(単位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| SPE資産がSPE負債を上回る | $ | 268 | | | $ | 230 | |
| 非証券化契約売掛金 | 866 | | | 758 | |
| 減算：融資損失準備金 | 539 | | | 510 | |
| 合計して純額 | $ | 595 | | | $ | 478 | |
12. 公正価値
当社は公正価値によってその金融資産と負債を日常的に計量し、公正価値レベルを採用してこの公正価値を確定する。公正価値台帳の金融資産と負債は、次の3種類のうちの1つに分類して開示する
レベル1：市場で同じツールの見積りを活発にする.
レベル2：アクティブ市場における類似ツールのオファー；非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー；およびその投入が観察可能またはその重要な価値駆動要因によって観察されることができるモデル派生推定値。
レベル3：市場データが少ない場合や市場データがない場合には，観察不可能な入力を用いる
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。この場合，公正価値計測が属する公正価値レベルにおけるレベルは，公正価値計測に重要な最低レベル投入(最もレベル3に近い)によって決定される.当社は、ある特定の投入が公正価値計量全体の重要性を評価するために判断し、その資産や負債特有の要素を考慮する必要がある。
同社の現在のデリバティブには金利上限と外国為替長期契約が含まれている
2022年9月30日現在、同社は外国為替契約を持ち、$が発生している2百万ドルの負債は費用とその他の負債を計算すべきである簡明な総合貸借対照表にあります。経常的な基礎の上で、このような資産と負債は推定公正価値(いずれも第二級)に従って再計量されるため、帳簿価値に等しい。
2022年9月30日と2021年9月30日までの金利上限の影響は重要ではない。
活発な市場見積を用いて計測された資産と負債については，公正価値は単位公表市場価格ごとに取引コストを考慮しない保有単位数を乗じた.他の重大な観察可能な投入計量された資産と負債基準に類似した資産や負債を用いて評価を行う。このような項目については、公正価値の大部分は、活発な市場の類似資産や負債の見積もりを参考にしたものである。重大な観察不可能な投入計量を使用した資産と負債について、公正価値は主に公正価値モデル(例えば現金流量モデルを割引する)を用いて得られた。
金融商品の公正価値は、通常、国家証券取引所または場外取引市場取引所で生成された市場価値を参照して決定される。時価が報告されていない場合、公正な価値は、現在値または他の推定技術(状況に依存する)を使用した推定に基づいている。これらの資産と負債の短期満期日のため、現金と現金等価物、制限的現金、売掛貿易売掛金、および他の流動負債の帳簿価値は公正価値に近い。
他のすべての金融商品の帳簿価値と推定公正価値は以下のとおりである(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 携帯する
金額 | | 公正価値を見積もる | | 携帯する
金額 | | 公正価値を見積もる |
| 資産 | | | | | | | |
| 休暇所有権契約売掛金純額(第3級) | $ | 2,358 | | | $ | 2,630 | | | $ | 2,309 | | | $ | 2,858 | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 債務(レベル2) | $ | 5,273 | | | $ | 4,921 | | | $ | 5,313 | | | $ | 5,514 | |
同社は割引キャッシュフローモデルを用いてVOCRの公正価値を推定し、このモデルは独立第三者が現在の市場で使用しているモデルに匹敵すると考えている。このモデルは契約売掛金の組み合わせの違約率、前払率、利息金利と融資条項からなる第三級入力をリスクと相対価値の重要な駆動要素として使用し、定価パラメータと結合して応用する時、これらの要素は基礎契約売掛金の公正価値を決定した。
同社は積極的に分時休暇証券の二級市場を発行と促進する投資銀行から指示性オファーからなる第2級投入を獲得することによって、その無請求権休暇所有権債務の公正価値を推定する。当社は、投資銀行の指示的オファーに基づいて、第2級投入を用いてその債務(融資リースを含まない)の公正価値を推定し、市場オファーを用いて担保手形の公正価値を決定する(このような担保付き手形取引は活発ではない)。
2019年中に、当社は北米リゾートレンタル事業を$で販売しています162百万ドルです。いつもの会計調整を経て、会社は#ドルを受け取りました156百万ドルの現金とドル10100万ドルのVacasa LLC(“Vacasa”)持分。2021年第4四半期、ワカサは上場した特殊目的買収会社と合併し、ナスダック世界精選市場で取引を開始した。2021年12月31日現在、Vacasaにおける同社の投資の公正価値は$13百万ドルは、活発な市場見積もりで計算されます(レベル1)。2022年第3四半期、TO社はVacasaでのすべての株式を#ドルで売却した8百万ドルです。この取引の結果は1ドルだった32022年9月30日までの3ヶ月間の収益は百万ドルだった52022年9月30日までの9ヶ月間の赤字100万ドルを他の収入に計上し、簡明総合損益表における純額を算出した。
13. 派生ツールとヘッジ活動
外貨リスク
同社の外貨為替レートは世界の為替レート変動の影響を受け、特にユーロ、ポンド、オーストラリアドルとカナダドル、メキシコペソ。その会社は独立した外国を使っている
貨幣長期契約は、その外貨建ての売掛金と支払金に関する外貨為替変動のリスクの一部を管理する。また、同社はキャッシュフローのヘッジに指定された外貨長期契約を用いて、外貨建てを予測するサプライヤーへの支払いや外国子会社の収益変化を予測するリスクの一部を管理している。当社は今後12ヶ月以内に累計他の全面赤字(“AOCL”)から利益を得る指定キャッシュフローヘッジ契約に再分類することを期待しており、損益額は大きくありません
金利リスク
会社運営に資金を提供するための債務の一部は金利変動の影響を受ける可能性がある。同社は定期的に金融デリバティブを用いて固定金利から変動金利債務までの組み合わせを戦略的に調整している。使用される派生ツールは、固定金利債務を可変金利債務に変換する金利スワップ(すなわち、公正価値ヘッジ)と、全体的な利息コストを管理するための金利上限(指定されていないヘッジ)とを含む。公正価値ヘッジとして指定された関係については，派生ツールの公正価値変動を収益に計上し，ヘッジ債務の帳簿金額を相殺調整する.2022年9月30日と2021年9月30日まで、会社は違います。公正価値またはキャッシュフローヘッジの金利デリバティブに指定されている。
いくつありますか違います。AOCLは2022年または2021年9月30日までの3カ月と9カ月で確認されたデリバティブ損失。
14. 所得税
同社は異なる制限法規の司法管轄区でアメリカ連邦、州、外国所得税申告書を提出した。当社は2018年前の数年以内に米国連邦所得税審査を受けなくなりました。また、ごく少数の例外を除いて、会社は2011年まで州、地方、外国所得税の審査を受けなくなった
その会社の実際の税率は28.5%和27.92022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の27.6%和27.22022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間。2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は、前年に訴訟時効満了により課税された税金の償却や株式の補償による税収不足の影響を受けている。2022年9月30日までの9カ月間の有効税率は、税務機関と有効決済された税務職の未確認税収割引減少の影響を受けているが、訴訟時効満了により前年の課税課税が打ち切られたことや、株の補償による税収不足が部分的に相殺されている。2021年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は、税収割引の増加が確認されていないことや、ある州·外国税率の変化による繰延税金純負債の再計量の影響を受けている。2021年9月30日までの9ヶ月間、一部の州と外国の税率の変化により株式補償による超過税収利益が部分的に相殺されたため、実際の税率は税収割引の増加と繰延税金純負債の再計量の影響を受けた
同社は所得税を納め、税金の払い戻しを差し引いた純額は#ドル110百万ドルとドル912022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で
15. 賃貸借証書
同社は融資と経営リースに基づいて、その会社本部、行政機能、マーケティングと販売オフィス、様々な他の施設と設備レンタル財産と設備に提供している。レンタル期間が12ヶ月を超える賃貸契約については、当社がレンタル期間内にレンタルした現在価値記録関連資産と債務を記録します。その多くの賃貸契約には、賃料アップグレード条項、レンタルインセンティブ、更新オプション、および/または終了オプションが含まれており、これらは、会社がレンタル支払いを決定する際に考慮する要素である。当社は既存の賃貸契約の合理的な確定レンタル期間を決定するために事後実際の便宜策を選択した。当社も会計政策選択を行い、最初の年間が12ヶ月以下の賃貸契約を貸借対照表の外に残し、簡明総合収益表でレンタル期間の直線ベースで関連賃貸支払いを確認した。
利用可能な場合、当社は、リース契約に暗黙的な金利を使用して、レンタル支払いを現在の値に割引するが、その大部分のレンタル契約は、決定しやすい暗黙的な金利を提供していない。そのため、会社はレンタル開始時に得られる情報に基づいて、借入金金利を逓増して賃貸支払いを割引しなければならない。その会社の大部分の賃貸契約の残りの賃貸契約条項は1つは至れり尽くせり20数年、その中には延長レンタルが含まれています10年、その中には、以下の期間でリースを終了するオプションが含まれています1年.
以下の表に融資と経営リースのリース費用に関する情報(単位：百万)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| リースコストを経営する | $ | 6 | | | $ | 5 | | | $ | 17 | | | $ | 17 | |
| | | | | | | |
| 短期賃貸コスト | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 10 | | | $ | 10 | |
| | | | | | | |
| 融資リースコスト： | | | | | | | |
| 使用権資産の償却 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 4 | | | $ | 3 | |
| 賃貸負債利息 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 融資リース総コスト | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 4 | | | $ | 3 | |
以下の表には、簡明総合貸借対照表に記録されているリース関連資産および負債を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表分類 | | 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| 経営リース(単位：百万)： | | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | その他の資産 | | $ | 63 | | | $ | 79 | |
| リース負債を経営する | 費用とその他の負債を計算すべきである | | $ | 114 | | | $ | 136 | |
| | | | | |
| 融資リース(単位：百万)： | | | | | |
融資リース資産(a) | 財産と設備、純額 | | $ | 11 | | | $ | 10 | |
| 融資リース負債 | 債務 | | $ | 9 | | | $ | 9 | |
| | | | | |
| 加重平均残余レンタル期間： | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | 5.8年.年 | | 6.4年.年 |
| 融資リース | | | 2.7年.年 | | 2.6年.年 |
| 加重平均割引率： | | | | | |
賃貸借契約を経営する(b) | | | 5.8 | % | | 5.8 | % |
| 融資リース | | | 4.8 | % | | 4.4 | % |
(a)減価償却累計後の純額を計上する。
(b)レンタル基準を採用した後、既存のレンタルのための割引率は2019年1月1日に決定した。
次の表にリースに関する補足キャッシュフロー情報(単位：百万)を示す
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 24 | | | $ | 28 | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | $ | — | | | $ | — | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | $ | 4 | | | $ | 3 | |
| レンタル義務と引き換えに使用権資産： | | | |
賃貸借契約を経営する(a) | $ | (1) | | | $ | 6 | |
| 融資リース | $ | 5 | | | $ | 3 | |
(a)2022年9月30日までの9ヶ月以内に使用権資産を解約することを含む。
次の表は、2022年9月30日までの賃貸負債満期日(単位：百万)を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 金融
賃貸借証書 |
| 2022年12月31日までの3ヶ月間 | $ | 8 | | | $ | 2 | |
| 2023 | 30 | | | 5 | |
| 2024 | 28 | | | 3 | |
| 2025 | 23 | | | 2 | |
| 2026 | 13 | | | — | |
| その後… | 34 | | | — | |
| 最低賃貸支払総額 | 136 | | | 12 | |
| 差し引く：利息に相当するレンタル支払額 | (22) | | | (3) | |
| 将来の最低レンタル支払いの現在価値 | $ | 114 | | | $ | 9 | |
16. 引受金とその他の事項
同社はその業務に関するクレーム、法律や規制手続き、政府調査に関連しており、経営陣は、これらは会社の経営結果や財務状況に実質的な影響を与えないと考えている
旅行+レジャー会社の訴訟
当社は、その休暇所有権業務である所有者協会、所有者および潜在的所有者のVoisまたは土地またはリゾート管理の売却または使用に関する違約、悪意、利益衝突、詐欺、消費者保護および他の法定クレーム、ならびにリゾート所有権単位またはリゾートまたは客の予約および予約に関連する建築欠陥クレームを含むが、これらに限定されないが、その通常のビジネスプロセスにおいて生じるクレーム、法律および規制手続き、ならびに政府調査に時々関与する可能性がある。ならびに、リゾート所有権単位またはリゾートまたは客の予約および予約に関連するといわれる傷害または行為または事件によって、客および他の消費者が受けたといわれる不注意、違約、詐欺、消費者保護、および他の法的クレーム；その旅行および会員業務-付属会社および顧客は、それぞれの合意、不注意、契約違反、詐欺、消費者保護および他の消費者が主張する他の法的クレームであり、付属リゾートで被害を受けたと言われているまたは付属リゾートに関連する行為または事故、または客の予約および予約に関連するものである。その各業務について、破産手続は、エラー終了クレーム、報復、差別、嫌がらせおよび賃金および工数クレーム、通報者クレーム、第三者知的財産権侵害クレーム、情報セキュリティ、プライバシーおよび消費者保護に関するクレーム、受託責任/信託クレーム、税務クレーム、環境クレーム、大家/テナント紛争を含むが、破産債務者からの受取金、雇用事項に関する努力に関するものである
当社は、適切な場合に外部弁護士に相談した後、負債が発生している可能性があると判断し、損失金額を合理的に推定することができ、法律又は事項のある計上項目を記録する。このような決定を下す際には、他の事項を除いて、当社は不利な結果の可能性の程度と、負債を招いた可能性がある場合には、当社が損失を合理的に推定する能力を評価する。同社は各会計四半期ごとにこれらの計算すべき項目を審査し、これらの事項を処理する戦略を変更することを含む事実や状況の変化に応じて改訂を行う。それは..会社はこのようなことのために十分な知恵を蓄積したと信じていますHバックログは#ドル16百万ドルとドル19百万2022年9月30日と2021年12月31日まで。私は…訴訟は本質的に予測不可能であり，会社はその対策項目が十分であると考えているにもかかわらず/あるいはこれらの事項に有効な弁護理由を持っているにもかかわらず，不利な結果になる可能性がある。したがって、請求金額が予想される金額(例えば、ある)を超えるこのような訴訟の不利な結果は、任意の所与の報告期間における当社の収益および/またはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。2022年9月30日現在、このような法的手続きの不良結果による潜在リスクは合計#ドルに達する可能性が推定されている13記録された応募項目100万ドルを超えた。この等の計上項目には、当社のCendant分割に関する事項、分割に関する事項、休暇レンタル業務の売却に関する事項は含まれておらず、この等の事項は付記22-22-前親会社および前付属会社との取引それは.しかし、当社は、当該等の訴訟の影響が当社にその総合財務状況及び/又は流動資金に関する重大な負債をもたらすとは考えていない
合理的に可能とされている事項については，言及する必要はなく，当社はこのような事項が既存資料に基づいてその経営業績，財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えないと信じている
Gウランティス/I革新的である
標準保証·賠償
正常業務過程において、当社は標準担保と賠償を含む協定を締結し、この合意に基づき、当社は特定の対象契約違反又は対象契約に関連する第三者クレームについて他方に賠償を行う。このような基本的な合意は一般的に同社の子会社によって締結される。各種基本合意は、一般に、製品またはサービスの購入、販売またはアウトソーシング、不動産賃貸、ソフトウェア許可および/または休暇所有権物件の開発、信用手配、デリバティブおよび債務証券の発行を取得する。また、通常業務中には、その運営業務部門に、顧客宿泊及びその他の預金を前払いする商業クレジットカード処理に関連する会社保証を提供する。これらの保証と賠償の大部分は基本合意の有効期間内にのみ有効であるが、合意満了後も有効であるものもある。トリガーイベントが予測できないため、当社はこれらの保証と賠償の下で将来支払う可能性のある最大金額を見積もることができません。場合によっては、その会社は任意の可能な支払いを軽減するために保険範囲を維持する。
他の保証と賠償
休暇所有権
当社はネバダ州ラスベガスにある完成した物件を第三者デベロッパーに買い戻すことを承諾したが、この物件は当社のリゾート所有権リゾート基準を満たし、第三者デベロッパーはこの物件を他方に販売していない。付記8-を参照在庫品もっと詳しい情報を知ります。
会社前親会社及び付属会社に関する担保及び補償に関する資料は、付記22−を参照されたい前親会社や前子会社との取引です。
17. 累計その他総合(損失)/収益
他の総合損失を累積して以下のように構成される(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国.外国 | | 実現していない | | | | 積算 |
| 貨幣 | | (赤字)/収益 | | | | 他にも |
| 訳す | | 現金流を浅談する | | | | 全面的に |
| 税引き前 | 調整する | | 期日保証 | | | | (赤字)/収入 |
| バランス、2021年12月31日 | $ | (145) | | | $ | (1) | | | | | $ | (146) | |
| その他総合損失 | (67) | | | — | | | | | (67) | |
| | | | | | | |
| バランス、2022年9月30日 | $ | (212) | | | $ | (1) | | | | | $ | (213) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税収 | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | $ | 97 | | | $ | 1 | | | | | $ | 98 | |
| その他総合収益 | 3 | | | — | | | | | 3 | |
| | | | | | | |
| バランス、2022年9月30日 | $ | 100 | | | $ | 1 | | | | | $ | 101 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税引き後純額 | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | $ | (48) | | | $ | — | | | | | $ | (48) | |
| その他総合損失 | (64) | | | — | | | | | (64) | |
| | | | | | | |
| バランス、2022年9月30日 | $ | (112) | | | $ | — | | | | | $ | (112) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国.外国 | | 実現していない | | | | 積算 |
| 貨幣 | | (赤字)/収益 | | | | 他にも |
| 訳す | | 現金流を浅談する | | | | 全面的に |
| 税引き前 | 調整する | | 期日保証 | | | | (赤字)/収入 |
| バランス、2020年12月31日 | $ | (113) | | | $ | (1) | | | | | $ | (114) | |
| その他総合損失 | (27) | | | — | | | | | (27) | |
| | | | | | | |
| バランス、2021年9月30日 | $ | (140) | | | $ | (1) | | | | | $ | (141) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税収 | | | | | | | |
| バランス、2020年12月31日 | $ | 97 | | | $ | 1 | | | | | $ | 98 | |
| その他総合収益 | 1 | | | — | | | | | 1 | |
| | | | | | | |
| バランス、2021年9月30日 | $ | 98 | | | $ | 1 | | | | | $ | 99 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税引き後純額 | | | | | | | |
| バランス、2020年12月31日 | $ | (16) | | | $ | — | | | | | $ | (16) | |
| その他総合損失 | (26) | | | — | | | | | (26) | |
| | | | | | | |
| バランス、2021年9月30日 | $ | (42) | | | $ | — | | | | | $ | (42) | |
通貨換算調整には外国子会社への投資に関する所得税は含まれておらず、これらの子会社のうち、会社は割り当てられていない収益を無期限にこれらの海外業務に再投資しようとしている。
いくつありますか違います。AOCLは2022年9月30日または2021年9月30日までの9カ月間で再分類された。
18. 株に基づく報酬
同社には株式ベースの報酬計画があり、重要な従業員、非従業員取締役、コンサルタント、コンサルタントにRSU、PSU、SSAR、NQ、その他の株ベースの奨励を与えることができる。
Wyndham Worldwide Corporation 2006年株式激励計画は最初に2006年に採択され、2018年5月17日に全面的に改訂と再記述され、株主の承認(“株式激励計画の改訂と再開”)を経た。再決定された持分インセンティブ計画によると15.7100万株の普通株式が授与されるかもしれない。2022年9月30日までに10.8まだ100万株あります
会社が発行した奨励持分賞
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はキーパーソンと上級管理職に奨励持分奨励$を授与します32RSUの形で百万ドルと#ドル13PSUの形で100万ドル提供されましたこれらの報酬のうち、多くのRSUは一定期間に比例して授与される4年それは.ほとんどのPSUは、会社がいくつかの業績指標を達成するかに応じて、授与日の3周年に断崖ベストを達成する。
2021年9月30日までの9ヶ月間、会社はキーパーソンと上級管理職にインセンティブ持分奨励$を付与します34RSUの形で100万ドルです7PSU形式の百万ドルと#ドル2株式オプションの形で。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社が会社の主要従業員と上級管理職に付与するインセンティブ持分奨励活動には、以下の内容が含まれている(報酬価格は含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | バランス、2021年12月31日 | | 授与する | | 既得/行使(a) | | 取消·没収(b) | | バランス、2022年9月30日 | |
| RSU | | | | | | | | | | | |
| RSU数 | | 1.8 | | | 0.6 | | | (0.5) | | | (0.2) | | | 1.7 | | (c) |
| 加重平均授権値 | | $ | 47.83 | | | $ | 49.90 | | | $ | 47.53 | | | $ | 47.73 | | | $ | 49.06 | | |
| | | | | | | | | | | |
| PSU | | | | | | | | | | | |
| PSU数量 | | 0.4 | | | 0.3 | | | — | | | (0.2) | | | 0.5 | | (d) |
| 加重平均授権値 | | $ | 48.18 | | | $ | 52.87 | | | $ | — | | | $ | 43.04 | | | $ | 51.27 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| NQS | | | | | | | | | | | |
| NQ数量 | | 2.3 | | | — | | | — | | | — | | | 2.3 | | (e) |
| 加重平均授権値 | | $ | 45.32 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 45.35 | | |
(a)純資質と帰属RSUとPSUを行使した後、当社は参加者に新株を発行する。
(b)同社はキャンセルと没収が発生した場合に確認します。
(c)RSUに関する未確認補償費用総額は#ドルである552022年9月30日現在、加重平均期間内に確認される予定です2.6何年もです。
(d)帰属可能なPSUに関する未確認補償費用の合計は$である152022年9月30日現在、加重平均期間内に確認される予定です2.2何年もです。帰属不可能なPSUに関連する最高補償費用は$までかもしれません19加重平均期間内に1.6何年もです。
(e)いくつありますか1.42022年9月30日まで行使可能な百万NQ。これらの行使可能なNQは加重平均期間内に満了する6.4年、加重平均授権日に価値を公正にします$8.52それは.NQの未確認報酬支出は$52022年9月30日現在、加重平均期間内に確認される予定です1.9年.年.
“会社”ができた注釈2022年9月30日までの9ヶ月以内に任意の株式オプションを付与する当社が2021年に付与した株式オプションの公正価値は，ブラック·スコアーズオプション定価モデルと以下の表で概説した相関加重平均仮定に基づいて付与日に推定された。予想変動率は、オプションの予想寿命における会社株と比較可能会社株の予想寿命内の歴史と隠れた変動率に基づく。期待寿命はこのような賞が強調されると予想される期間を代表する。無リスク金利は、期限とオプションの期待寿命が似ている米国債収益率に基づく予想配当収益率は、会社が予想していた年間配当を会社株の付与日の価格で割ったものだ。
| | | | | | | |
| 株式オプション | | | 2021 |
| 付与日公正価値 | | | $18.87 |
| 授権日執行価格 | | | $59.00 |
| 予想変動率 | | | 44.80% |
期待寿命(a) | | | 6.25年.年 |
| 無リスク金利 | | | 1.09% |
| 配当収益率を予想する | | | 3.12% |
(a)これらのオプションの最大契約期間は10年.年.
行権オプションの総内在価値は$未満である12022年9月30日までの9ヶ月間で12021年9月30日までの9ヶ月間で2022年および2021年9月30日までの9ヶ月以内に譲渡された株式購入の授与日公平価値は$4この2つの時期に100万ドルありました
株に基づく報酬費用
会社は、キー社員、上級管理職、非従業員取締役への奨励的株式奨励に関する株式ベースの報酬支出$を記録している10百万ドルとドル34次の日までの3ヶ月と9ヶ月に
2022年9月30日とドル8百万ドルとドル242021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に2022年9月30日までの9ヶ月間のこのような株式ベースの報酬支出には3簡明な総合損益表の再編成で分類された100万ユーロ。同社は$を確認した9百万ドルとドル62022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、関連税収は100万ドルに達した。
その会社は$を支払った7百万ドルとドル92022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、持分奨励金の純株式決済に100万ポンドの税金を納めた。このような金額は現金流動量表の簡明な連結報告書の融資活動に含まれている。
従業員株購入計画
会社は従業員の株式購入計画を持っていて、条件に合った従業員が給料から年ごとに会社の株を購入する普通株を控除することを許可します10授権日に公平な市価で割引する.その会社は発行した0.1百万株、$は確認されていません12022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、この計画下の発行に関する補償支出は100万ドルであった。
19. 市場情報を細分化する
その会社は所有している二つ報告可能な細分化された市場：休暇所有権、旅行、そして会員資格。2022年第2四半期の組織構造の変化により、追加休暇の管理は休暇所有権部分に移行した。そこで、同社はこれまで旅行や会員部門で報告されていた追加休暇の結果を休暇所有権部門に再編成した。前期分部情報はこの変化を反映するように更新された.以下に説明する報告可能な部分は、業績を評価し、リソースを割り当てるために定期的にこれらの部分を利用する離散財務情報を得ることができる部分である。報告すべき部門を決定する際には，当社はその経営部門が提供するサービスの性質も考慮する。経営陣は純収入と調整後のEBITDAを用いて報告可能部門の業績を評価した。調整後のEBITDAは，会社が継続経営減価償却と償却前の純収入，利息支出(消費者融資利息を含まない)，債務の早期返済，利子収入(消費者融資収入を含まない)，所得税と定義されている。調整されたEBITDAには、株式ベースの報酬コスト、分離および再構成コスト、レガシープロジェクト、買収および剥離の取引コスト、減価、販売/処分業務の損益、および異常および/または一般的な条件に適合する項目も含まれていない。レガシープロジェクトには、ウィンダムホテルおよびリゾート会社とCendantとの分離、休暇レンタル事業の売却を含む、持続的な事業の買収および処分に関連するいくつかのまたは資産および負債の清算および調整が含まれる。当社は、調整後のEBITDAはその部門の業績を測る有用な指標であると信じている, GAAP測定基準と一緒に考えた場合、同社はその経営業績をより全面的に知ることができると信じている。同社の調整後EBITDAの列報は他社が使用している類似名称の測定基準と比較できない可能性がある。
以下の表に同社の部門情報(単位：百万)：を紹介します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 純収入 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権 | $ | 754 | | | $ | 665 | | | $ | 2,098 | | | $ | 1,722 | |
| 旅行と会員制 | 183 | | | 175 | | | 572 | | | 544 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | 937 | | | 840 | | | 2,670 | | | 2,266 | |
会社や他の(a) | — | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
| 会社の総数 | $ | 937 | | | $ | 839 | | | $ | 2,668 | | | $ | 2,264 | |
| | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 純収益と調整後EBITDAの入金 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | $ | 116 | | | $ | 101 | | | $ | 266 | | | $ | 201 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 事業を継続しない処分損失は所得税を差し引く | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 所得税支給 | 46 | | | 39 | | | 101 | | | 76 | |
| 減価償却および償却 | 30 | | | 31 | | | 91 | | | 93 | |
| 利子支出 | 48 | | | 47 | | | 143 | | | 147 | |
| 利息(収入) | (2) | | | (1) | | | (3) | | | (1) | |
| 株に基づく報酬 | 10 | | | 8 | | | 31 | | | 24 | |
再編成する(b) | — | | | — | | | 8 | | | (1) | |
新冠肺炎関連コスト(c) | — | | | 1 | | | 2 | | | 3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
資産回収純額(d) | — | | | — | | | (1) | | | — | |
| レガシー·プロジェクト | (1) | | | 2 | | | 1 | | | 6 | |
| 株式投資(収益)/損失 | (3) | | | — | | | 5 | | | — | |
| 価格の公平な価値の変化があります | (10) | | | — | | | (10) | | | — | |
| 調整後EBITDA | $ | 234 | | | $ | 228 | | | $ | 634 | | | $ | 550 | |
| | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 調整後EBITDA | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権 | $ | 188 | | | $ | 181 | | | $ | 480 | | | $ | 386 | |
| 旅行と会員制 | 65 | | | 64 | | | 211 | | | 209 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | 253 | | | 245 | | | 691 | | | 595 | |
会社や他の(a) | (19) | | | (17) | | | (57) | | | (45) | |
| 会社の総数 | $ | 234 | | | $ | 228 | | | $ | 634 | | | $ | 550 | |
(a)削除部門間の取引も含まれている。
(b)$も含めて32022年9月30日までの9カ月間、2022年の再編に関する株式ベースの報酬支出は100万ドルだった。
(c)新冠肺炎テストに関する費用と会社の2022年復職計画に関する他の費用が含まれている。2021年、これには解散費と他の新冠肺炎リストラに関連する従業員コストが含まれ、一部は米国と国際政府の従業員留任相殺によって相殺される。
(d)$も含めて1合併総合収益表上のリゾート所有権権益コストに含まれる2022年9月30日までの9カ月間の在庫減額100万ドル。
| | | | | | | | | | | |
資産を細分化する(a) | 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| 休暇所有権 | $ | 4,797 | | | $ | 4,760 | |
| 旅行と会員制 | 1,347 | | | 1,397 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | 6,144 | | | 6,157 | |
| 会社や他の | 236 | | | 431 | |
| | | |
| 会社の総数 | $ | 6,380 | | | $ | 6,588 | |
(a)連結子会社への投資は含まれていません。
20. 新冠肺炎関連プロジェクト
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は違います。新冠肺炎に直接関連する費用。2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が2会社運営には数百万ドルの従業員報酬と他の支出が新冠肺炎と直接関連している
2021年9月30日までの3ヶ月間、会社には以下のような新冠肺炎に直接関連する(福祉)/支出があり、詳細は次の表(単位：百万)を参照
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 休暇所有権 | | 旅行と会員制 | | 会社 | | 統合された | | 損益表分類 |
| ローン損失準備： | | | | | | | | | | |
| 規定 | | $ | (21) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (21) | | | 休暇所有権売却 |
| 回復する | | 8 | | | — | | | — | | | 8 | | | 休暇所有権権益コスト |
| | | | | | | | | | |
| 従業員の報酬に関するその他 | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | 新冠肺炎関連コスト |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 新冠肺炎を総計する | | $ | (12) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (12) | | | |
2021年9月30日までの9カ月間、会社には以下のような新冠肺炎に直接関連する(福祉)/支出があり、詳細は次の表(単位：百万)を参照
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 休暇所有権 | | 旅行と会員制 | | 会社 | | 統合された | | 損益表分類 |
| ローン損失準備： | | | | | | | | | | |
| 規定 | | $ | (47) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (47) | | | 休暇所有権売却 |
| 回復する | | 17 | | | — | | | — | | | 17 | | | 休暇所有権権益コスト |
| | | | | | | | | | |
| 従業員の報酬に関するその他 | | 2 | | | — | | | 1 | | | 3 | | | 新冠肺炎関連コスト |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 賃貸と関係がある | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | 再編成する |
| 新冠肺炎を総計する | | $ | (29) | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | (28) | | | |
融資損失準備 -2020年に新冠肺炎による経済低下により、当社は新冠肺炎がその所有者の契約売掛金返済能力に及ぼす潜在的な影響を評価し、失業率の上昇により、当社は新冠肺炎に関する融資損失準備金を計上した。2020年までに、この新冠肺炎関連手当の総影響とその後の調整は1ドルを招いた205百万新冠肺炎関連支出は、休暇所有権権益の販売とドルの減少を反映している48推定回収額は100万ドル減少し、総合損益表における休暇所有権権益費用の減少に反映されている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社はこの新冠肺炎関連手当が十分であるかどうかを分析した
従来の方法と一致して，新たな純違約率が改善されたため，会社はこの準備金を減少させ，結果として#ドル増加した21百万ドルとドル47休暇所有権販売のために100万ドルを使用し、それに応じて$を増加させます8百万ドルとドル17休暇所有権のための百万ドルの費用。これらの調整が調整後EBITDAの純プラスに与える影響は#ドルであった13百万ドルとドル302021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月注7-を参照休暇所有権契約受取もっと詳しい情報を知ります。
従業員の報酬に関するその他 -2022年9月30日までの9カ月間、これらのコストは新冠肺炎テストや会社復帰計画に関する他の費用と関係がある。
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が生まれました1百万ドルとドル3福祉の継続に関連する百万人の従業員に関連するコストは$を含む22021年9月30日までの9カ月間、政府計画に関連した従業員の留任ポイントは100万ポイントに達した。
当社がとった新冠肺炎に関する行動については、当社は簡明総合貸借対照表に従業員に関する負債を記録しており、これらの負債は課税費用や他の負債に含まれているこれらの新冠肺炎に関する負債に関する活動概要は以下のとおりである(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの法的責任 | | | | | | | | 現在までの法的責任 |
| 2021年12月31日 | | 確認済みコスト | | 現金払い | | | | 九月三十日
2022 |
| 新冠肺炎従業員に関する情報 | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | (3) | | | | | $ | — | |
| $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | (3) | | | | | $ | — | |
賃貸と関係がある-2021年9月30日までの9ヶ月で会社が逆転した$1簡明総合損益表の再編には、休暇所有権分部で以前に解約した前払いの返済に関する費用百万ドルが計上されている。
21. 再編成する
2022年再構成計画
2022年9月30日までの9ヶ月間に、当社は発生しました8100万ドルの再編成費用ですこれらの費用は、会社の組織構造の変化によってリストラされ、主に出張と会員部門に関連している。料金には：(I)$が含まれる6出張と会員費の百万ドル(2)#ドル1休暇所有権部分のレンタルと人員関連費用は100万ドル、(3)ドルです1会社の運営中の人員関係のコストは100万ドルにのぼる。これらの再構成費用には#ドルが含まれています3百万ドルの株式報酬支出を加速させる。2022年9月30日までに、すべての重大な計画と関連費用が発生した。2022年の再編負債は1ドル減少32022年9月30日までの9カ月間で、現金支払いは100万ドルに達した。残りの負債#ドルの大部分22023年には100万ドルが支払われ、レンタル関連の支払いは2025年まで続く見通しだ。
2020年再編成計画
2020年以内に当社は37数百万ドルの再編成費用があり、その大部分は新冠肺炎と関連がある。これらの費用には$が含まれている22会社はニュージャージー州の行政オフィスの残りの部分に関する旅行と会員カード部門の100万ドル、および$を放棄することにしました14再交渉協定によるリース関連費用と、休暇所有権部門が閉鎖された販売センターに関連する施設に関する再編費用。2021年12月31日現在、この再編負債は$22百万ドルで$が減りました32022年9月30日までの9カ月間で、現金支払いは100万ドルに達した。残りの2020年の再編成負債は1ドル19100万はレンタル関連で、2029年末までに支払う予定です。
会社再編計画に関する活動概要は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの法的責任 | | | | | | | | 現在までの法的責任 |
| 2021年12月31日 | | 確認済みコスト | | 現金払い | | 他にも | | 九月三十日
2022 |
| 施設と関係がある | $ | 22 | | | $ | 1 | | | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | 20 | |
| 関係者の | — | | | 7 | | | (3) | | | (3) | | (a) | 1 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 22 | | | $ | 8 | | | $ | (6) | | | $ | (3) | | | $ | 21 | |
(a)$を代表する32022年9月30日までの9カ月間の加速株式報酬支出は、簡明総合貸借対照表の追加実収資本に含まれている。
22. 前親会社および前付属会社との取引
Cendantに関する事項
Cendant(会社の前親会社、現在は安飛士予算グループ)との分離と流通協定に基づいて、会社はCendantとCendantの前の子会社Realologyといくつかの保証約束を達成した。これらの保証手配は、主にWyndham Worldwide Corporationが負担するいくつかの訴訟債務、または税務債務、およびCendantまたは債務および他の会社の債務に関するものである37.5%の責任、Cendantの前のサブ会社Realologyは残りの責任を担当します62.5%です。剥離については、ウィンダムホテルはCendantの3分の1を保留することに同意し、あるいは債務と他の会社の債務と関連コストがある；そのため、旅行+レジャー会社は実際に責任を負う25別居後のこのような事項の割合。Cendant別居以来，Cendantは別居の日に未解決の訴訟の大部分を解決してきた
2022年9月30日と2021年12月31日までのCendant分離および関連負債は15百万ドルとドル13100万ドル、これらはすべて税務関連の負債だ。これらの負債は簡明総合貸借対照表の課税費用と他の負債に計上される
ウィンダムホテルについて
2018年5月31日の剥離について、旅行+レジャー会社はウィンダムホテルといくつかの協定を締結し、分離後の双方の関係を規範化し、分離と分配協定、従業員事項協定、税務事項協定、移行サービス協定および許可、発展と競業禁止協定を含む。
当社はWyndham Hotelsと2021年間に書面合意を締結し，この合意に基づき，Wyndham Hotelsは実行許可，発展およびスポーツ禁止協定中のいくつかのスポーツ禁止条項の権利を放棄した。
旅行+レジャー会社とウィンダムホテルとの関係を管理する協定によると、旅行+レジャー会社は当社が分割前に発生したまたは債務の3分の2を負担し、ウィンダムホテルは当社が分割前に発生したまたは債務の3分の1を負担し、当社がいくつかの停止または剥離業務に関連する債務、ある一般会社の事務、および分割計画に関連する任意の行動を含む。同様に、旅行+レジャー会社は3分の2の収益を得る権利があり、ウィンダムホテルは会社が剥離する前に発生したいくつかの会社の資産の中から3分の1の収益を得る権利がある
ヨーロッパリゾートレンタル業務に関する事項
当社の欧州リゾートレンタル事業をAwaze Limited(“Awaze”)に売却することについては、元Compass IV Limitedがプラチナ持分有限責任会社の連属会社であり、当社とWyndham Hotelsは、取引終了後に、あるクレジットカードサービス提供者、イギリス旅行協会、およびある規制機関の利益のために特定の信用支援を提供することに同意し、彼らがこの業務のためのサービスを提供し続けるか、または規制部門の承認を得ることを可能にする。もし企業がその満期支払いの主な義務を履行できなかった場合、決済後の信用支援を要求する可能性がある。閉鎖後の信用支援が強制的に実行または要求された場合、Awazeは旅行+レジャー会社に賠償を提供した。
取引が終了したとき、同社はイギリス旅行協会と監督機関に追加の取引後の信用支援を提供することに同意した。完成時に代理管を設置しました#ドル46100万人が解放され交換として
保証のある保証施設とポンド建ての永久保証46百万ドルです。保証の見積もり公正価値は#ドルです222022年9月30日まで。同社は$を維持している7Wyndham Hotelsからその保証部分の百万ドルを受け取る。
また、当社は、取引前期間中の欧州リゾートレンタル業務の経営に関する何らかのクレームと評価について、所得税、付加価値税、その他の税務事項を含めてAwazeを賠償することに同意した。賠償の見積もり公正価値は#ドルです422022年9月30日は100万人。その会社は1ドル持っている14Wyndham Hotelsからその保証部分の百万ドルを受け取る。
ウィンダムホテルは主にイギリス観光協会にいくつかの終値後の信用支持を提供し、保証の形式で保証を提供し、保証は主にポンド建てで、最高は英ポンドに達することができます61百万ドル81100万ドルを永久的に使用しますこれらの保証総額はGBです35百万ドル39百万ドル)、2022年9月30日まで。旅行+レジャー会社はその3分の2の保証を担当しています
合意の一部として、ウィンダムホテルは最低信用格付けを維持しなければならず、ムーディーズ投資家サービス会社の最低信用格付けは2020年5月9日にBa 1に引き上げられ、スタンダードスタンダード格付けサービス会社の最低信用格付けはBB+に引き上げられる。スタンダード&プアーズは2020年4月、ウィンダムホテルの信用格付けをBB+からBBに引き下げた。欧州リゾートレンタル販売に保持されている賠償に関連する任意の最終リスクは、Travel+レジャー会社が3分の2を分担し、ウィンダムホテル会社が3分の1を分担するが、販売エンティティとして、Travel+レジャー会社は、2社のいずれかが特定の信用格付けのハードルを下回った場合に会社保証を強化するために、追加のセキュリティ対策を管理する責任がある。ウィンダムホテルの信用格付けが引き下げられたため、同社は2020年の間にGBを発表した58百万保証債券と1 GB36百万元の信用状。スタンダード&プアーズは2021年第3四半期、ウィンダムホテルの信用格付けをBB+に引き上げた。ウィンダムホテルの信用格付けの向上と、他のクレーム和解の一部として、2021年第4四半期に保証保証金と信用状が発行された。
2022年9月30日現在、旅行+レジャー会社が担当する欧州リゾートレンタル事業の売却に関する保証および賠償の推定公正価値は、ウィンダムホテルが提供する保証に関する3分の2の部分を含む合計でドルとなっている90100万ドル、計上された費用とその他の負債および受取金総額#ドル21100万ドルは簡明な総合貸借対照表の他の資産に含まれ、これらの保証と賠償の一部を代表し、ウィンダムホテルが担当する
2019年、Awazeはオフ後のGBのいくつかの調整を提案しました35百万ドル44百万ドル)はヨーロッパのリゾートレンタル事業の販売と関係があります。2021年第4四半期に、当社は2022年第3四半期に監督管理機関の承認を得て、GBのこれらの決済を終わらせてクレームを調整する和解合意を締結した5百万ドル6その3分の1はウィンダムホテルの責任です2022年第3四半期に、当社はこの和解金を支払い、非持続経営キャッシュフロー表の投資活動に用いられた現金純額を計上し、#ドルを受け取った2Wyndham Hotelsは、簡明な総合キャッシュフロー表の経営活動によって提供される現金正味額の3分の1を支払う。この件は今では解決した違います。さらに料金を払う必要があります。
北米リゾートレンタル業務に関する事項
北米リゾートレンタル事業の売却については、同社は、北米リゾートレンタル事業運営に関連する所得税及びその他の税務事項を含む、取引前のVacasaのいくつかのクレーム及び評価を賠償することに同意している。賠償の見積もり公正価値は#ドルです22022年9月30日には、簡明総合貸借対照表の課税費用とその他の負債が含まれている。
2019年第4四半期に北米リゾートレンタル業務を販売する際、当社はVacasaと過渡期サービス協定を締結し、この合意に基づき、双方は人的資源、施設、給与、情報技術、情報管理及び関連サービス、財務及び財務などを含むいくつかの過渡期サービスを提供することに同意した。2021年9月30日までの9ヶ月間、移行サービス契約費用は#ドル未満です1100万ドルと移行サービス契約収入は#ドル未満です1百万ドルです。移行サービス契約費用は一般と行政費用に含まれ、移行サービス収入は簡明総合損益表の他の収入に含まれる。このような移行サービスは2021年2月に終了する。
23. 関係者取引
2019年、当社は当社の元行政者と、SPEを通じてフロリダ州オーランドにあるVOI在庫を開発·建設する協定を締結した。2020年には完成した休暇所有権物件を#ドルで買収しました45百万ドルです。この協定はその後2021年に改訂され、購入量を$に増加させた47百万ドルです。
その会社はたまに前のCEOと現会長から飛行機を借りて
時分割でビジネス旅行をします。同社が発生した費用は$未満である12022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で、この時点での手配に関する支出は100万ドルだった。
24. 後続事件
セラ時間休暇2022-3売掛金融資有限責任会社
2022年10月20日、会社はSierra Timeshare 2022-3 Receivables Funding LLCによって発行された一連の対応定期手形の配給を完了し、初期元金は#ドルであった250百万ドル、VOCRによって保証され、加重平均額面の利率は6.91%です。この取引の前払率は87.5%.
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きに陳述する
本報告書には、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)によって定義された“前向きな陳述”が含まれている。前向きな陳述は、未来に対する私たちの期待、信念、希望、意図、または戦略に関する陳述を含む、歴史的事実に関する陳述以外の任意の陳述である。場合によっては、前向き記述は、“可能”、“将”、“予想”、“すべき”、“信じる”、“計画”、“予想”、“推定”、“予測”、“潜在”、“継続”、“未来”、“計画”、および他の意味が類似した語を使用することによって識別することができる。前向き陳述はリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は旅行+レジャー会社とその子会社(“旅行+レジャー会社”)の実際の結果を招く可能性がある。あるいは“私たち”)は前向き陳述で議論や示唆された内容と実質的に異なる。このような違いを引き起こす可能性のある要因には、旅行+レジャーブランドおよび旅行+レジャー会社の将来性および計画を買収すること、私たちの戦略を実行して時間分割休暇および交換業務を発展させ、新しいビジネスを通じてより広範なレジャー旅行業界に拡張する能力、競争の激しい時分割休暇およびレジャー旅行業界で競争する能力、買収、処置、および他の戦略取引に関する不確実性を含む、旅行+レジャーブランドおよび旅行+レジャー会社の将来性および計画を含むが、これらに限定されない。観光業の健康状態および不利な経済条件、インフレと潜在的衰退の影響、失業率、消費者感情、テロまたは銃暴力行為、政治衝突、戦争、ウクライナの敵対行動、流行病および悪天候事件およびその他の自然災害による衰退または中断；消費者旅行と休暇モデルの不利な変化, 消費者の私たちの製品に対する選好と需要；増加または予期しない運営コストと他の固有の商業リスク；私たちは債務下の金融と制限条約を遵守する能力；金利上昇と合理的な条件で、合理的なコストまたは根本的に資本市場に入ることができない能力；内部または顧客データの完全性を維持し、私たちのシステムをネットワーク攻撃から保護する。新型コロナウイルスの世界的大流行(“新冠肺炎”)の範囲、影響と持続時間の不確実性については、再発、ワクチンと治療の回復、配布と採用の速度、および変化する大流行病に対する政府、企業、個人の行動、将来の配当と株買い戻しの時間と金額(あれば)、および根拠を含む“リスク要因我々が米国証券取引委員会に提出した文書には、2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの財政年度10-K表年次報告の第1部1 A項が含まれている。これらの陳述は、管理職がこれらの陳述を行う日までの意見のみを反映しているため、現在入手可能な業務、財務、および競争情報に基づいており、これらの前向きな陳述に過度に依存してはならないことを読者に想起させる。法的に別の要求がない限り、私たちは、事件または状況が発生した場合の状況を反映するために、これらの前向きな陳述を検討または更新する義務がない。
業務と概要
私たちは世界的なホテルサービスと観光製品提供者で、以下の2つの細分化された市場で業務を展開しています
•休暇所有権·休暇所有権権益を開発、マーケティング、および個人消費者に販売し、休暇所有権権益の販売に関連する消費融資を提供し、リゾートで財産管理サービスを提供するステップと。この細分化された市場は完全に私たちのウィンダム目的地ビジネスラインで構成されている。以下のブランドはウィンダム目的地ビジネスラインで運営されている：Club Wyndham，Worldmark by Wyndham，Shell Vacations Club，WyndhamのMargaritaville Vacation Club，Wyndhamの大統領備蓄とExtra Holidays.
•旅行と会員制3つのリゾート交換ブランド、1つの家庭交換ネットワーク、旅行技術プラットフォーム、旅行会員資格、および消費者向け直接レンタルを含む様々な旅行ビジネスを運営するステップと。この細分化された市場は私たちのパノラマと観光+レジャーグループの業務ラインから構成されている。以下のブランドは、Panoramaビジネスラインで運営されています：RCI、Panorama旅行ソリューション、アライアンス予約ネットワーク(“ARN”)、7 Across、レジストリ集合、Love Home交換。旅行+レジャーグループは旅行+レジャー囲碁旅行クラブを経営しています。
ハリケーン·イアンの影響
2022年第3四半期末、私たちの業務はハリケーンイアンの影響を受けた。嵐の結果として、フロリダ州とサウスカロライナ州のある管理された休暇所有権リゾートは嵐の発生前後に運営を一時停止しました。RCIのある付属地点はより深刻な被害を受け，各ユニットが使用できなくなり，予約と到着は2023年まで一時停止された。供給の損失は2022年第4四半期の旅行と会員業績に影響すると予想される。
“インフレ低減法案”
2022年8月16日、米国は“インフレ低減法案”を公布した。他の条項では、この新しい法律は、3年以内に平均調整後の財務諸表収入が10億ドルを超える大企業に対して15%の最低税率を徴収し、株式買い戻しに1%の消費税を徴収する。このような変化は2023年に納税年度に施行されるだろう。私たちは現在、最低税率の制限を受けないと予想しているが、この状況が変わるかもしれないので、監視を続けるつもりだ。私たちは
将来の株買い戻しの範囲内で1%の消費税を納める。私たちはまだ私たちの業務に他の条項の影響を評価している。
新冠肺炎の影響
2022年9月30日までの9カ月間の行動結果には，新冠肺炎に関する影響が含まれており，大流行早期段階で経験した影響よりも明らかに低かった。2021年、我々は新冠肺炎の融資損失支出を調整し、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入はそれぞれ2，100万ドルと4，700万ドル増加し、調整後のEBITDAの純プラス影響はそれぞれ1，300万ドルと3，000万ドルであった。これらの影響は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の100万ドルと200万ドルの新冠肺炎支出によって部分的に相殺された。付記20-を参照新冠肺炎関連プロジェクト新冠肺炎がわが業務に与える影響の詳細を知るためには、簡明な連結財務諸表を参照されたい。
旅行+レジャーブランド買収
2021年1月5日、ウィンダム目的地会社はMeredith CorporationからTravel+レジャーブランドおよび関連資産を1億ドルで買収し、うち5500万ドルは2021年に支払い、2000万ドルは2022年第2四半期に支払われた。残りのお金は2024年6月までに完了されるだろう。今回の買収には旅行+レジャーブランド旅行クラブと会員が含まれています。私たちは旅行+レジャーブランドを買収して、私たちの戦略計画を加速して、新しい旅行サービスを発売することで、私たちのカバー範囲を拡大し、会員制旅行業務を拡大し、私たちのレジャー旅行製品の世界的な知名度を拡大します。30年間の印税免除、更新可能な許可関係によると、メリディス社は引き続き複数のルートで運営と貨幣化旅行+レジャーブランドのマルチプラットフォームメディア資産を提供する。この買収について、ウィンダム目的地会社は2021年2月17日にTravel+レジャー会社に改称し、ニューヨーク証券取引所に上場し、株式コードはTNLとなった。
行動の結果
私たちは二つの報告可能な細分化された市場を持っている：休暇所有権と旅行と会員。2022年第2四半期の組織構造の変化により、追加休暇の管理は休暇所有権部分に移行した。したがって、私たちは以前に旅行と会員部分で報告された追加休暇の結果を休暇所有権部分に再分類する。前期分部情報はこの変化を反映するように更新された.以下に示す報告可能部分は，離散財務情報を得ることができる部分であり，我々の首席運営意思決定者は，これらの支部を定期的に利用して業績評価と資源配分を行う.報告すべき部門を決定する際には，我々の経営部門が提供するサービスの性質も考慮した。経営陣は純収入と調整後のEBITDAを用いて報告可能部門の業績を評価した。調整されたEBITDAを，持続経営減価償却および償却前の純収入，利息支出(消費者融資利息を含まない)，債務早期清算，利子収入(消費者融資収入を含まない)，所得税と定義した。調整されたEBITDAには、株式ベースの報酬コスト、分離および再構成コスト、レガシープロジェクト、買収および剥離の取引コスト、減価、販売/処分業務の損益、および異常および/または一般的な条件に適合する項目も含まれていない。レガシープロジェクトには、ウィンダムホテルおよびリゾート会社とCendantとの分離、休暇レンタル事業の売却を含む、持続的な事業の買収および処分に関連するいくつかのまたは資産および負債の清算および調整が含まれる。調整後のEBITDAは我々の部門の業績を測る有用な指標であり，GAAP指標とともに考えた場合には, 私たちはこれが私たちの経営業績をもっと全面的に理解させるだろうと信じている。調整後EBITDAの列報は他社が使用している類似見出し指標と比較できない可能性がある。
経営統計
次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の運営統計を示す。これらの運営統計は私たちの収入の駆動力であるので、私たちの業務をよりよく理解するのに役立ちます。これらの運営統計データが本報告に記載されている間に当社の業務にどのような影響を与えるかを検討するために、2022年9月30日までの3ヶ月間と2021年9月30日までの3ヶ月分を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 変更率(i) |
| 休暇所有権 | | | | | |
VOI総売上高(単位：百万)(a) (j) | $ | 555 | | | $ | 440 | | | 26.0 |
巡業(2000年)(b) | 158 | | | 129 | | | 22.5 |
各来賓の巻(“VPG”)(c) | $ | 3,393 | | | $ | 3,233 | | | 5.0 |
旅行と会員制(d) | | | | | |
取引量(2000単位)(e) (f) | | | | | |
| 取引所 | 250 | | | 231 | | | 8.3 |
| 旅行クラブ | 189 | | | 172 | | | 9.4 |
| 総取引量 | 439 | | | 403 | | | 8.8 |
取引ごとの収入(f) (g) | | | | | |
| 取引所 | $ | 334 | | | $ | 344 | | | (2.9) |
| 旅行クラブ | $ | 239 | | | $ | 248 | | | (3.6) |
| 取引ごとの総収入 | $ | 293 | | | $ | 303 | | | (3.2) |
取引所平均会員数(単位：2000)(h) | 3,501 | | | 3,895 | | | (10.1) |
(a)VOIの総売上高には，融資損失準備金を差し引く前のサービス料案で計算された売上高が含まれている。VOI販売総額は、所定の報告期間内のビジネスの売上を直接測定するので、私たちの休暇所有権ビジネスの業績をよりよく知ることができると信じています。
(b)私たちがVOIを販売しようと努力している間にお客様が参加した旅行回数を示します
(c)VPGの計算方法は、VOI総売上高(電話販売のアップグレード、すなわち非ツアーアップグレード販売を含まない)をツアー数で割ることである。VPGは、所与の報告期間内のビジネスの旅行販売作業の効率を直接測定するので、私たちの休暇所有権トラフィックの表現をよりよく理解することができると信じている。
(d)買収の日からの買収の影響も含まれている。
(e)その間に収入が確認された取引所と旅行クラブの予約量を示し、キャンセル後の数を差し引く。2022年、旅行·会員部は、レンタカー、旅行クラブなどの追加の休暇旅行予約が含まれていれば、旅行クラブという業績測定基準の列報が、メンバーがクラブをどのように使用するかをより反映すると決定した。この更新は列挙されたすべての期間に反映される.
(f)2022年，旅行·会員部は，RCI会員でないある旅行者の借家取引が旅行クラブの取引(従来は“非交換”と呼ばれていた)とより一致することを決定した。前期の業績はこの活動の取引所から旅行クラブへの再分類を反映している。
(g)取引収入を取引で割ることを表す。
(h)私たちの休暇交換計画では代表は信頼性の良い有料会員とされています。
(i)四捨五入の理由で、百分率変化は計算されないかもしれない。
(j)次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の休暇所有権権益売上高、純売上高と総VOI売上高の入金(百万単位)を提供している
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権権益販売、純額 | $ | 403 | | | $ | 344 | |
| 融資損失準備 | 91 | | | 49 | |
| | | |
| VOI総売上高、サービス料控除売上高 | 494 | | | 393 | |
サービス料金で販売する(1) | 61 | | | 47 | |
| VOI総売上高 | $ | 555 | | | $ | 440 | |
(1)VOISを代表して、私たちのサービス料金計画の総売上を通過し、その中の在庫は私たちの販売とマーケティングルートで販売され、手数料を受け取ります。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、サービス料手数料収入はそれぞれ3600万ドルと2800万ドル。これらの手数料は簡明総合損益表のサービス料と会費に記載されています。
2022年9月30日までの3ヶ月間2021年9月30日までの3ヶ月
我々の総合結果は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 有利/(不利) |
| 純収入 | $ | 937 | | | $ | 839 | | | $ | 98 | |
| 費用.費用 | 748 | | | 653 | | | (95) | |
| 営業収入 | 189 | | | 186 | | | 3 | |
| 利子支出 | 48 | | | 47 | | | (1) | |
| 利息(収入) | (2) | | | (1) | | | 1 | |
| その他(収入)，純額 | (19) | | | — | | | 19 | |
| 所得税前収入 | 162 | | | 140 | | | 22 | |
| 所得税支給 | 46 | | | 39 | | | (7) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | $ | 116 | | | $ | 101 | | | $ | 15 | |
2021年9月30日までの3ヶ月以内に、著者らは過去の方法に従って新冠肺炎関連支出の十分性を分析し、新違約純額の改善により、著者らはこの準備を減少し、収入は2，100万ドル増加し、休暇所有権権益コストは相応に800万ドル増加し、推定回収の相関減少を代表した。2021年9月30日までの3カ月間，この新冠肺炎に関する手当支給が調整後のEBITDAへの積極的な純影響は1300万ドルであった。
2022年9月30日までの3カ月間、前年同期に比べて純収入は9800万ドル増加した。この増加は400万ドル(0.5%)外貨の悪影響を受けている。上記で議論した外貨や前期新冠肺炎関連手当支給の影響は含まれておらず、残りの1.23億ドルの収入増加は主に：
•私たちの休暇所有権部門の収入は1.12億ドル増加しました。主に私たちの業務が絶えず新冠肺炎の影響から回復し、VOIの純売上高、不動産管理収入と手数料収入の増加を招きました
•より高い取引と定期購読収入に後押しされて、私たちの旅行と会員部門の収入は1100万ドル増加した。
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の支出は9500万ドル増加した。この増加は外貨4百万元(0.6%)のプラスの影響を受けている。外貨の影響や上記で議論した新冠肺炎関連手当支給に関する休暇所有権利息コストの前期調整は含まれておらず、残りの1.07億ドルの支出が増加したのは主に、
•休暇所有権部門の販売と手数料支出が2900万ドル増加したのは、VOIの販売総額が増加し、サービス料販売純額が差し引かれたためである
•営業コストは2500万ドル増加して収入増加をサポートしています
•一般的で行政費用が1000万ドル増加した主な理由は従業員に関する費用の増加である
•未販売在庫維持費は1000万ドル増加した
•財産管理費が900万ドル増加したのは、返済可能なリゾート経営費と管理費が増加したからである
•VOIサービス料の増加により、販売と手数料費用が800万ドル増加した
•旅行と会員部分の販売コストは、より高い旅行クラブ取引収入をサポートするために500万ドル増加した
•VOIの販売コストが400万ドル増加した主な原因は、VOIの販売総額の増加である
•旅行や会員部の他の運営コストが300万ドル増加したのは、新旅行クラブの導入を支援する人員が増加したためだ。
2022年9月30日までの3ヶ月間、他の費用を差し引いた他の収入は前年同期比1900万ドル増加したが、これは主に業務買収に関連したり、対価格が1000万ドル減少したためだ。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率はそれぞれ28.5%と27.9%だった。2022年9月30日までの3か月の実質税率は，ある法規で規定されている前年課税税金償却の影響を受けている
時効満了と株の補償に基づく税金不足。2021年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は、税収割引の増加が確認されていないことや、ある州·外国税率の変化による繰延税金純負債の再計量の影響を受けている。
これらのプロジェクトにより、2022年9月30日までの3ヶ月間、観光レジャー会社の株主が純収益を占めるべきであり、前年同期比1500万ドル増加した。
私たちの細分化結果は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで |
| | 九月三十日 |
| 純収入 | | 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権 | | $ | 754 | | | $ | 665 | |
| 旅行と会員制 | | 183 | | | 175 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | | 937 | | | 840 | |
会社や他の(a) | | — | | | (1) | |
| 会社の総数 | | $ | 937 | | | $ | 839 | |
| | | | |
| | 3か月まで |
| | 九月三十日 |
| 純収益と調整後EBITDAの入金 | | 2022 | | 2021 |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | | $ | 116 | | | $ | 101 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 所得税支給 | | 46 | | | 39 | |
| 減価償却および償却 | | 30 | | | 31 | |
| 利子支出 | | 48 | | | 47 | |
| 利息(収入) | | (2) | | | (1) | |
| 株に基づく報酬 | | 10 | | | 8 | |
新冠肺炎関連コスト(b) | | — | | | 1 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| レガシー·プロジェクト | | (1) | | | 2 | |
| | | | |
| 株式投資収益 | | (3) | | | — | |
| 価格の公平な価値の変化があります | | (10) | | | — | |
| 調整後EBITDA | | $ | 234 | | | $ | 228 | |
| | | | |
| | 3か月まで |
| | 九月三十日 |
| 調整後EBITDA | | 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権 | | $ | 188 | | | $ | 181 | |
| 旅行と会員制 | | 65 | | | 64 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | | 253 | | | 245 | |
会社や他の(a) | | (19) | | | (17) | |
| 会社の総数 | | $ | 234 | | | $ | 228 | |
(a)削除部門間の取引も含まれている。
(b)解散費やその他の新冠肺炎リストラに関連する従業員コストを含め、2021年9月30日までの3カ月間、米国と国際政府の従業員留任ポイントの一部で相殺された。
休暇所有権
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間で純収入は8900万ドル増加し，調整後のEBITDAは700万ドル増加した。純収入増加は200万ドル(0.3%)外貨の悪影響を受け、調整後EBITDAの増加は100万ドル(0.6%)外貨の悪影響を受けた
外貨の影響を含まない純収入の増加は主に以下のような要素によって推進されている
•サービス料売上高を差し引くと、VOI総売上高は1.02億ドル増加した。なぜなら、私たちの業務が新冠肺炎とVPG上昇の影響から回復し、旅行団が増加したためである
•物件管理収入が1，500万ドル増加した主な原因は管理費と精算可能費用の増加である
収入
•VOIサービスの有料販売の組み合わせにより、手数料収入は900万ドル増加した
•VOI旅行セットと奨励収入が増加したため、他の収入は600万ドル増加した。
上記の増幅は融資損失の増加により4，300万ドルが部分的に相殺され、融資損失が増加したのは主にVOI販売総額の上昇、融資販売が販売総額に占めるパーセンテージの上昇及び前期部分の新冠肺炎関連手当の支給がなかったことによるものである。融資販売率の増加は、増分VOCR開始に関連する融資損失の増加と引き換えに、より高い消費融資収入を追求するために、我々の戦略決定、すなわち私たちのポートフォリオを拡大することに適合する。
上記の収入変化に加えて、調整後のEBITDAは以下の要因の影響を受けている
•売上と手数料の費用が2900万ドル増加したのは、VOIの販売総額が増加し、サービス料販売純額が差し引かれたからである
•営業コストは2300万ドル増加し、収入の増加をサポートしている
•未販売在庫維持費は1000万ドル増加した
•財産管理費が900万ドル増加したのは、返済可能なリゾート経営費と管理費が増加したからである
•一般的で行政費用が800万ドル増加した主な理由は従業員に関する費用の増加である
•VOIサービス料の販売が増加したため、販売と手数料支出は800万ドル増加した。
これらの増加した支出は主に前年度の販売コストの減少なしに400万ドルが部分的に相殺され、新冠肺炎関連手当の支給に関する推定回収は800万ドル減少し、今年度のより高い販売毛利によって部分的に相殺された。
旅行と会員制
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間で純収入は800万ドル増加し，調整後のEBITDAは100万ドル増加した。純収入増加は300万ドル(1.7%)外貨の悪影響を受け、調整後EBITDAの増加は100万ドル外貨(1.6%)の有利な影響を受けた
外貨の影響を含まない純収入の増加は主に以下の要素によって推進されている
•取引量の増加により取引収入は800万ドル増加した
•定期購読収入が500万ドル増加したのは，主に新冠肺炎期間中に発行されたクーポンの影響が弱まったためである。業界統合と更新の減少により取引所の平均会員数が減少したにもかかわらず、この増加を実現した。
上記で説明した収入変化に加え、外貨影響を含まない調整後のEBITDAは、以下の要因の影響を受けている
•運営コストが500万ドル増加したのは、新しい旅行クラブの発売を支援するために人員編成とマーケティングコストが増加したからである
•収入増加により販売コストが500万ドル増加した。
会社や他の
2022年9月30日までの3カ月間で、会社や他の調整後のEBITDAは2021年より200万ドル減少し、主に従業員に関するコストや法的費用が増加したためだ。
2022年9月30日までの9ヶ月VS2021年9月30日までの9ヶ月間
我々の総合結果は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 有利/(不利) |
| 純収入 | $ | 2,668 | | | $ | 2,264 | | | $ | 404 | |
| 費用.費用 | 2,177 | | | 1,841 | | | (336) | |
| 営業収入 | 491 | | | 423 | | | 68 | |
| 利子支出 | 143 | | | 147 | | | 4 | |
| 利息(収入) | (3) | | | (1) | | | 2 | |
| その他(収入)，純額 | (16) | | | (2) | | | 14 | |
| 所得税前収入 | 367 | | | 279 | | | 88 | |
| 所得税支給 | 101 | | | 76 | | | (25) | |
| 純収益を継続的に経営する | 266 | | | 203 | | | 63 | |
| | | | | |
| 事業を継続しない処分損失は所得税を差し引く | — | | | (2) | | | 2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | $ | 266 | | | $ | 201 | | | $ | 65 | |
2021年9月30日までの9ヶ月以内に、著者らは過去の方法に従って新冠肺炎関連支出の十分性を分析し、新違約純額の改善により、著者らはこの準備を減少し、収入は4，700万ドル増加し、休暇所有権権益コストはそれに応じて1，700万ドル増加し、推定回収の相関減少を代表した。2021年9月30日までの9カ月間，新冠肺炎関連手当支給が調整後EBITDAへの積極的な純影響は3，000万ドルであった。
2022年9月30日までの9カ月間、純収入は前年同期比4.04億ドル増加した。この増加は外貨1，100万元(0.5%)の悪影響を受けている。上述した外貨と新冠肺炎関連手当支給の影響を除いて、残りの4.62億ドルの収入増加は主に以下の要素の結果である
•私たちの休暇所有権部門の収入は4.29億ドル増加しました。主に私たちの業務が絶えず新冠肺炎の影響から回復し、VOIの純売上高、不動産管理収入と手数料収入の増加を招きました
•私たちの旅行と会員部の収入は3300万ドル増加しました。これは主に私たちの旅行クラブの増加がもっと高い取引と購読収入をもたらしたからです。
前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の支出は3.36億ドル増加した。この増加は外貨900万元(0.5%)のプラスの影響を受けている。外貨の影響と上記で議論した新冠肺炎手当支給に関する休暇所有権利息コストの前期調整は含まれておらず、残りの3.62億ドルの支出増加は主に：
•休暇所有権部門の販売と手数料支出が1億ドル増加したのは、VOIの販売総額が増加し、サービス料販売純額が差し引かれたためである
•営業コストは7700万ドル増加して収入増加をサポートしています
•財産管理費が4800万ドル増加したのは、返済可能なリゾート経営費と管理費が増加したためである
•VOI販売コストが3800万ドル増加した主な理由は、VOI販売総額の増加である
•一般的で行政費用が3400万ドル増加した主な理由は従業員に関する費用の増加である
•未販売在庫維持費は3100万ドル増加した
•旅行と会員部分の販売コストは1900万ドル増加し、より高い旅行クラブ取引収入をサポートする
•VOIサービス料の増加により、販売と手数料の費用は1200万ドル増加した
•再編成費用が900万ドル増加したのは、組織構造の変化によって余分になったいくつかのポストが撤去されたからである
•旅行や会員部の他の運営コストは600万ドル増加し、新しい旅行クラブの発売をサポートしている。
これらの増加は消費融資利息支出の900万ドル減少によって部分的に相殺されており、これは主に平均無請求権債務残高が低いためである。
前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の利息支出が400万ドル減少したのは、主に循環信用手配の平均債務残高が低いためである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、他の費用を差し引いた他の収入は前年同期比1400万ドル増加したが、これは主に業務買収に関連したり、対価格が1000万ドル減少したためだ。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率はそれぞれ27.6%と27.2%です。2022年9月30日までの9カ月間の有効税率は、税務機関と有効決済された税務職の未確認税収割引減少の影響を受けているが、訴訟時効満了により前年の課税課税が打ち切られたことや、株の補償による税収不足が部分的に相殺されている。2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は、税収割引の増加が確認されていないことと、特定の州と外国の税率の変化による繰延税金純負債の再計量の影響を受け、これらの変化部分は、株の報酬に基づく超過税収割引によって相殺される
これらのプロジェクトにより、2022年9月30日までの9ヶ月間、旅行レジャー会社の株主の純収入は前年同期比6500万ドル増加した。
私たちの細分化結果は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 |
| 純収入 | | 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権 | | $ | 2,098 | | | $ | 1,722 | |
| 旅行と会員制 | | 572 | | | 544 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | | 2,670 | | | 2,266 | |
会社や他の(a) | | (2) | | | (2) | |
| 会社の総数 | | $ | 2,668 | | | $ | 2,264 | |
| | | | |
| | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 |
| 純収益と調整後EBITDAの入金 | | 2022 | | 2021 |
| 旅行+レジャー会社の株主は純収益を占めなければならない | | $ | 266 | | | $ | 201 | |
| | | | |
| | | | |
| 事業を継続しない処分損失は所得税を差し引く | | — | | | 2 | |
| 所得税支給 | | 101 | | | 76 | |
| 減価償却および償却 | | 91 | | | 93 | |
| 利子支出 | | 143 | | | 147 | |
| 利息(収入) | | (3) | | | (1) | |
| 株に基づく報酬 | | 31 | | | 24 | |
再編成する(b) | | 8 | | | (1) | |
| 株式投資損失 | | 5 | | | — | |
新冠肺炎関連コスト(c) | | 2 | | | 3 | |
| レガシー·プロジェクト | | 1 | | | 6 | |
| | | | |
| | | | |
資産回収純額(d) | | (1) | | | — | |
| 価格の公平な価値の変化があります | | (10) | | | — | |
| 調整後EBITDA | | $ | 634 | | | $ | 550 | |
| | | | |
| | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 |
| 調整後EBITDA | | 2022 | | 2021 |
| 休暇所有権 | | $ | 480 | | | $ | 386 | |
| 旅行と会員制 | | 211 | | | 209 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | | 691 | | | 595 | |
会社や他の(a) | | (57) | | | (45) | |
| 会社の総数 | | $ | 634 | | | $ | 550 | |
(a)削除部門間の取引も含まれている。
(b)2022年9月30日までの9カ月間の2022年の再編に関連した300万ドルの株式ベースの報酬支出を含む。
(c)新冠肺炎テストに関する費用と2022年の職場復帰計画に関する他の費用が含まれています。2021年、これには解散費と他の新冠肺炎リストラに関連する従業員コストが含まれ、一部は米国と国際政府の従業員留任相殺によって相殺される。
(d)合併総合収益表上の休暇所有権権益コストには、2022年9月30日までの9ヶ月間の100万ドルの在庫減価が含まれている。
休暇所有権
2022年9月30日までの9カ月間で，2021年同期に比べて純収入は3.76億ドル増加し，調整後のEBITDAは9400万ドル増加した。純収入増加は600万ドル(0.3%)外貨の悪影響を受け、調整後EBITDAの増加は300万ドル(0.8%)外貨の悪影響を受けた。
外貨の影響を含まない純収入の増加は主に以下のような要素によって推進されている
•サービス料売上高を差し引くと、VOI総売上高は3.89億ドル増加し、その原因は旅行団が増加し、VPGが増加し、私たちの業務は新冠肺炎の影響から回復している
•財産管理収入が6400万ドル増加した主な理由は、管理費と償還可能収入の増加である
•VOIサービスの有料販売の組み合わせにより、手数料収入は1900万ドル増加した
•VOI旅行セットと奨励収入が増加したため、他の収入は900万ドル増加した。
これらの増幅は融資損失増加9，600万ドルの増加により部分的に相殺されたが，これは主にVOI販売総額の上昇，融資売上高が販売総額に占める割合の上昇，前年に新冠肺炎関連手当が部分的に支給されなかったことによるものである。融資販売率の増加は、増分VOCR開始に関連する融資損失の増加と引き換えに、より高い消費融資収入を追求するために、我々の戦略決定、すなわち私たちのポートフォリオを拡大することに適合する。
上記で説明した収入変化に加え、外貨影響を差し引いた調整後のEBITDAは、以下の要因の影響を受けている
•売上と手数料の費用が1億ドル増加したのは、VOIの販売総額が増加し、サービス料を差し引いて販売されたからである
•営業コストは7100万ドル増加して収入増加をサポートしています
•財産管理費が4800万ドル増加したのは、返済可能なリゾート経営費と管理費が増加したためである
•未販売在庫維持費は3100万ドル増加した
•VOISの販売費が2 100万ドル増加したのは、VOIの販売総額が増加したことが主な原因だが、前年に新冠肺炎に関する手当が支給されたため、回収額は1 700万ドル減少しなかったと推定され、増加した費用を相殺した
•一般的で行政費用が1600万ドル増加した主な理由は従業員に関する費用の増加である
•VOIサービス料の販売が増加したため、販売と手数料支出は1，200万ドル増加した。
これらの増加した支出は消費融資利息支出の900万ドル減少によって部分的に相殺され、これは主に平均無請求権債務残高が低いためである。
旅行と会員制
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間で純収入は2800万ドル増加し，調整後のEBITDAは200万ドル増加した。純収入増加は500万ドル外貨(0.9%)の悪影響を受け、調整後EBITDAは100万ドル外貨(0.5%)の有利な影響を受けた。
外貨の影響を含まない純収入の増加は主に以下の要素によって推進される
•取引収入が2400万ドル増加したのは、主に旅行クラブの取引量の増加によるものである
•定期購読収入が1，100万ドル増加したのは，主に新冠肺炎期間中に発行されたクーポンの影響が弱まったためである。業界統合と更新の減少により取引所の平均会員数が減少したにもかかわらず、この増加を実現した。
上記で説明した収入変化に加え、外貨影響を差し引いた調整後のEBITDAは、以下の要因の影響を受けている
•売上コストが1900万ドル増加した主な理由は、旅行クラブの取引収入の増加である
•マーケティングやその他のコストは1200万ドル増加し、主に新しい旅行クラブの発売をサポートするために使われている。
会社や他の
2021年と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，会社調整後のEBITDAは1200万ドル減少し，主に従業員に関するコストや法的費用が増加した。
再編成計画
2022年9月30日までの9ヶ月間に800万ドルの再編費用が発生した。これらの費用はいくつかのポストと関係があり、これらのポストは私たちの組織構造の変化によって余計になって、主に出張と会員課にあります。これらの費用には，(I)旅行·会員部の600万ドルの人件費，(Ii)休暇所有権部分の100万ドルのリース·人事関連費用，および(Iii)わが社業務の100万ドルの人事関連費用が含まれる。これらの再編成費用には300万ドルの加速株費用が含まれています
費用を補償する。私たちはこの計画のために追加的な費用を招かないと予想する。この再編負債は、2022年9月30日までの9カ月間で300万ドルの現金支払いが減少した。2022年に残る200万ドルの再編負債の大部分は2023年に支払われる予定で、賃貸関連の支払いは2025年まで続く。
2020年には3，700万ドルの再編費用を記録し，その大部分は新冠肺炎に関連している。これらの費用には、ニュージャージー州行政事務室の残りの部分を放棄することに決定した旅行および会員部2200万ドルと、再交渉合意による1400万ドルのレンタル関連費用と、休暇所有権部門が閉鎖された販売センターに関連する施設関連再構成費用とが含まれる。この再編負債は2021年12月31日現在で2200万ドルであり、2022年9月30日までの9カ月間で300万ドルの現金支払いが減少した。2020年に残りの1，900万ドルの再編負債は賃貸に関連しており、2029年末に支払う予定だ。
財務状況
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 | | 変わる |
| 総資産 | $ | 6,380 | | | $ | 6,588 | | | $ | (208) | |
| 総負債 | $ | 7,283 | | | $ | 7,382 | | | $ | (99) | |
| (赤字を)合計する | $ | (903) | | | $ | (794) | | | $ | (109) | |
2021年12月31日から2022年9月30日まで、総資産は2.08億ドル減少した
•現金と現金等価物が2億ドル減少した理由は、株式買い戻し、配当金支払い、無請求権債務の純返済、財産と設備の増加、観光+レジャーブランドの買収に関する支払いだが、業務活動によって提供される現金純額の一部が相殺されたためである
•在庫が7000万ドル減少した理由は、VOI販売および完了した未登録VOI在庫が財産と設備に純移転されたが、購入済み在庫と在庫回収によって部分的に相殺されたためである
•開発業者の維持費を毎年償却するため、前払い費用は2，100万ドル減少した
•他の資産が3800万ドル減少した理由は、経営権賃貸資産の償却とVacasa LLCでの私たちの株式投資を売却したからだ。
これらの減少幅は以下のような部分で相殺される
•売掛金が3600万ドル増加したのは、サービス料とVOI試行セットの売掛金が増加したためだ
•休暇所有権契約の売掛金は4900万ドル増加し、純額はVOI源によって推進され、一部は元金入金と融資損失準備金によって相殺される；及びa
•財産と設備の純増加は、完成したVOI在庫が財産と設備および資本に移転したが、減価償却部分によって相殺されたためである。
2021年12月31日から2022年9月30日まで、総負債が9900万ドル減少したのは、主に、
•所得税、使用権経営賃貸負債の支払い、旅行+レジャーブランドの買収に関連する支払い、および企業買収に関連するまたは対価格の減少に対応するため、費用および他の負債が8700万ドル減少しなければならない
•無請求権休暇所有権債務が5200万ドル減少したのは、主に純返済によるものだ。
これらの減少幅は以下のような部分で相殺される
•繰延VOI奨励収入の増加は繰延収入を1100万ドル増加させた
•循環信用計画借入金は1200万ドルの債務増加をもたらした
•繰延所得税は1300万ドル増加し、主に分割払い販売によって推進された。
2021年12月31日から2022年9月30日まで、赤字総額は1.09億ドル増加し、主な原因は2.43億ドルの株式買い戻し、1.04億ドルの配当、および6400万ドルの不利な通貨換算調整であり、主にポンド、オーストラリアドル、デンマーククローナ、ユーロの変動であり、主に旅行+レジャー会社の株主による2.66億ドルの純収入と追加実収資本の3500万ドルが相殺され、主に株に基づく報酬によるものである。
流動資金と資本資源
私たちは、資本支出、運営および/または戦略的機会、および人的資本、知的財産権、契約義務、表外手配、および他のこのような需要の支出を含む、来年以降の持続的な現金需要を満たす十分な流動資金を持っていると信じている。私たちが運営している純現金と現金と現金等価物、そして私たちの循環信用手配、銀行パイプ手配、そして引き続き債務市場に入ることは、流動性の主要な源です。私たちはこれらの流動性源が2023年3月に満期になる4億ドルの手形の返済を含む、私たちの持続的な現金需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの次の討論はこのような流動性源を強調し、それらがどのように私たちの現金需要を支持するために使用されるのかについてだ。
10億ドルの循環クレジット手配
私たちは通常私たちの循環信用手配を利用して、必要に応じて短期から中期までの業務運営に資金を提供します。同施設は2021年に更新され，承諾期間を2026年10月に延長した。2022年9月30日現在、私たちの循環信用手配(信用状控除)は9.88億ドルの利用可能能力があります。
循環信用手配と定期融資Bは信用協定に規定されている特定の財務比率を維持することを含む契約を守らなければならない。財務比率契約は最低金利カバー率と最高第一留置権レバレッジ率からなる。利息カバー率の計算方法は総合EBITDA(定義は信用プロトコル参照)を総合利息支出(定義は信用プロトコル参照)で割ったものであり、両者はすべて計量日の前12ケ月の過去基準に従って計量した。第一留置権レバレッジ率の計算方法は，測定日までの総合第一留置権債務(定義参照信用プロトコル)を総合EBITDA(定義信用プロトコル参照)で割ったものであり，この総合EBITDAは測定日前12カ月の尾引き基準で計測される
2020年の予防策として、循環信用手配と定期融資Bを管理する信用協定(“第1修正案”)を改正した。第1改正案は、2020年7月15日から2022年4月1日までの救済期間または私たちが先に終了した場合の柔軟性(救済期間)を提供する。その他の変化の中で、第1修正案は株式買い戻し、配当、買収に関する救済期間制限を確立した。2021年に、吾らは循環信用手配及び定期融資Bを管理する第二修正案(“第二改訂”)を締結し、上述の猶予期限制限を終了し、循環信用手配の承諾期間を2023年5月から2026年10月に延長した。第2修正案は、第1留置権レバレッジ率金融契約は2021年12月31日から2022年6月30日まで、レバレッジ率は4.75~1.0を超えてはならず、その後4.25~1.0に回復し、利息カバー率(クレジット協定で定義されているような)が2.5~1.0、すなわち新冠肺炎の前のレベルを下回らないように再確立することを規定している。また、第2改正案は、新冠肺炎以前に存在していた年利定価表を再確立し、私たちの選択に応じて、基準金利に0.75%~1.25%の保証金またはロンドン銀行の同業借り換え金利(“LIBOR”)に1.75%~2.25%の保証金を加え、いずれの場合も第1留置権レバー率に基づいている。第2改正案には、従来のLIBOR代替言語も含まれており、LIBORの発表停止時に代替金利選択を提供することが規定されている。
2022年9月30日現在、私たちの利息カバー率は4.72対1.0、私たちの第1の留置権レバー率は3.72対1.0である。この比率は、いかなる適格な証券化融資(クレジットプロトコルの定義参照)に関連する利息支出または負債を含まない。私たちは2022年9月30日まで、上記の金融契約を遵守した。
2022年6月30日現在、私たちの第1留置権レバレッジ率は3.75以下から1.0に低下したため、リボルバー借款金利と信用状関連費用は2022年第3四半期に25ベーシスポイント低下し、2022年第4四半期にこの水準を維持する。2022年9月30日現在、私たちの第1留置権レバレッジ率は3.72%~1.0であるからである。第1留置権レバレッジ率によると、リボルバー借款金利および信用状に関連する費用は将来的に減少または増加する
保証手形と定期ローンB
私たちは一般的に保証手形の下の借金を利用して私たちの長期融資需要を満たす。2022年9月30日現在、私たちの保証手形と定期ローンB項では33.7億ドルの未返済借金があり、期限は2023年から2030年まで様々です。
無請求権休暇所有権債務
私たちの休暇所有権業務は、(I)資産保証パイプライン施設および(Ii)定期資産保証証券化によって、そのいくつかの休暇所有権契約売掛金(“VOCR”)に資金を提供し、これらはすべて元本および利息の面で私たちに請求権を持っていない。証券化については，条件を満たしたVOCRを集約して破産から離れたエンティティに売却し，これらは2022年9月30日までの簡明総合貸借対照表に統合した。私たちは続ける予定です
このような源を使用していくつかのVOCRに資金を提供する。2022年3月4日、私たちはドル銀行パイプ手配を更新し、その期限を2024年7月に延長した。今回の更新には、ドルの借入能力を8億ドルから6億ドルに減らすことが含まれている。私たちのドル銀行パイプ手配と私たちのオーストラリアドル/ニュージーランドドル銀行パイプ手配は、期限は2023年4月までで、総容量は7.87億ドル(2022年9月30日現在、利用可能資金は4.16億ドル)であり、私たちが定期資産支援証券を発行する能力に加えて、来年以降のVOI販売に十分な流動性を提供すると信じている。
2022年第1四半期と第3四半期には、2.75億ドルの証券化融資を完了し、2021年通年で8億5千万ドルを達成した。2022年第3四半期末以降、2億5千万ドルの追加証券化融資を完了した。これらの取引は私たちの流動性に肯定的な影響を与え、私たちの予想を強化し、すなわち私たちは来年以降に十分な流動性を維持するだろう。
私たちの流動性状況は、私たちが経営する資本市場の不利な条件の負の影響を受けるかもしれません。あるいは私たちのVOCRポートフォリオが指定されたポートフォリオ信用パラメータを満たしていない場合。もし私たちが満期日に私たちのパイプ施設を更新したり交換したりできなかった場合、または特定の売掛金プールがいくつかの比率を満たすことができない場合、場合によっては、基礎VOCRの違約率や他の信用指標が悪化した場合、私たちの流動性は私たちのVOCR証券化計画と関連しているので、不利な影響を受ける可能性がある。私たちのVOCRによって支援される証券を販売する能力は、資本市場参加者がこのような証券に投資する持続的な能力と意欲に依存する。
我々の個々の無請求権証券化定期手形や銀行管ツールには，融資プール表現の適用に関する様々なトリガが含まれている.証券化されたチケットのうちの1つを保証するVOCRプールが、契約トリガ要因によって確立されたパラメータ内で動作しない場合(例えば、より高い違約率または違約率)、この条項によれば、プールのキャッシュフローは、証券化においてチケット保持者の追加の担保として保持されるか、またはチケット保持者への未償還元本の返済を加速するために使用される。2022年9月30日まで、私たちのすべての証券化貸金プールは適用される契約トリガー条件を満たしています。
吾等は時々市場状況及びその他の要因を見て、現金及び/又は他の証券又は他の代価で吾等の未償還債務を買い戻すことができ、当該等の債務の取引がその額面よりも高いか否かにかかわらず、いずれの場合も公開市場購入及び/又は私的協議取引の形態で行われることができる。
当社の信用手配、定期融資B及び無請求権債務のその他の詳細については、付記10-を参照されたい債務簡単な連結財務諸表まで。
材料現金需要
次の表は，我々の継続業務の将来の重大な契約債務(単位：百万)をまとめたものである。私たちは純現金、現金と現金等価物を運営し、私たちの循環信用手配、銀行パイプを使用して債務市場に進出し続けることで、これらの債務と私たちの他の現金需要に資金を提供する予定です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10/1/22 - 9/30/23 | | 10/1/23 - 9/30/24 | | 10/1/24 - 9/30/25 | | 10/1/25 - 9/30/26 | | 10/1/26 - 9/30/27 | | その後… | | 合計する |
| 債務 | $ | 407 | | | $ | 306 | | | $ | 282 | | | $ | 991 | | | $ | 417 | | | $ | 988 | | | $ | 3,391 | |
無請求権債務(a) | 275 | | | 199 | | | 421 | | | 195 | | | 201 | | | 591 | | | 1,882 | |
債務利息 (b) | 242 | | | 217 | | | 192 | | | 136 | | | 81 | | | 113 | | | 981 | |
購入承諾(c) | 161 | | | 144 | | | 126 | | | 125 | | | 85 | | | 150 | | | 791 | |
| 賃貸借契約を経営する | 31 | | | 29 | | | 25 | | | 15 | | | 12 | | | 24 | | | 136 | |
条件付き買い戻し制約を受けた在庫品(d) | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
合計する(e) | $ | 1,146 | | | $ | 895 | | | $ | 1,046 | | | $ | 1,462 | | | $ | 796 | | | $ | 1,866 | | | $ | 7,211 | |
(a)破産から離れた特殊目的実体証券化された債務を代表して、その債権者は私たちの元金と利息に対して追徴権を持っていない。
(b)債務および無請求権債務の利息を含み、前記金利を使用して推定される。
(c)(1)マーケティングに関する活動のための6.29億ドル、(2)情報技術活動のための8，900万ドル、(3)リゾート業の開発のための500万ドル。
(d)完了した休暇所有権物件を第三者開発業者に買い戻す義務(付記8−参照)在庫品その中で600万ドルは簡明総合貸借対照表の計算すべき費用と他の負債に含まれている。
(e)税務優遇が確認されていない3，500万ドルの負債は含まれておらず、関連税務機関に当該等の負債を返済する期間が確定したことを合理的に評価できないためである。
上の表に示した金額と私たちのCendantからの分離に加えて、私たちはCendantといくつかの保証約束(私たちが負担しているいくつかの債務に基づいて、私たちがこのような債務に対してCendant、Realology、およびTravelportを賠償する義務)を達成し、CendantおよびRealologyと繰延補償手配に関連する保証約束を締結した。私たちはまた私たちの休暇レンタル業務の売却についていくつかの保証約束と賠償を達成した。当社の前親会社及び付属会社の資料については、付記22-を参照されたい前親会社および前付属会社との取引簡単な連結財務諸表まで。
上記の主な契約義務と分離に関連する承諾に加えて、特定の州の規制要件を満たすために、私たちの休暇所有権業務において担保債券を用いて販売·開発取引を行う。私たちの正常な業務過程で、私たちは12社の保証提供者の約束を集めて、金額は23億ドルで、その中で2022年9月30日まで、4.21億ドルが返済されていません。保証能力の獲得性、条項および条件、および価格設定は、保証能力を提供する保険会社関連会社の持続的な財務力および安定性、そのような能力の一般的な利用可能性、および当社の信用格付けに依存する。バインド容量、あるいはバインディング容量の条項と条件、価格設定が私たちにとって受け入れられない場合、私たちの休暇所有権ビジネスはマイナスの影響を受ける可能性があります
私たちの保証債務はムーディーズ投資家サービス会社によってBA 3級に評価され、見通しは安定し、標準普爾格付けサービスにBB-と評価され、恵誉格付け機関にBB+と評価され、見通しはマイナスである。証券格付けは、証券の購入、売却、または保有の提案ではなく、指定された格付け機関の改訂や撤回を受ける可能性がある。本報告でこのような任意の信用格付けを言及する目的は、私たちの流動性および資金コストの様々な側面を議論または言及することに限定される。信用格付けへのいかなる言及も、いかなる信用格付けまたは信用格付けの変化に対するいかなる保証または保証でもなく、いかなる信用格付けまたは信用格付けの変化に過度に依存すべきでもなく、未来の業績、将来の流動資金、または任意の未来の信用格付けに関する推論でもない
キャッシュフロー
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の現金、現金等価物、制限現金の変化(単位：百万)：をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金提供人/(用) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 経営活動： | $ | 267 | | | $ | 435 | | | $ | (168) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 投資活動： | | | | | |
| 継続的に運営する | (28) | | | (77) | | | 49 | |
| 生産経営を停止する | (6) | | | — | | | (6) | |
| 融資活動： | (414) | | | (1,195) | | | 781 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (11) | | | (6) | | | (5) | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | $ | (192) | | | $ | (843) | | | $ | 651 | |
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は2.67億ドルだったが、前年同期は4.35億ドルだった。この1.68億ドルの減少は，運営資本のための現金が3.76億ドル増加したが，非現金補充プロジェクトが1.45億ドル増加したためであり，主に融資損失と繰延所得税の増加と，純収益が6500万ドル増加し，この減少を部分的に相殺したためである。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、継続運営中の投資活動のための現金純額は4900万ドル減少した。この減少は，主に前年に旅行+レジャーブランドを買収した3500万ドルの現金支払いと，今年度の売却投資による800万ドルによるものである。
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための非持続的業務の現金純額は600万ドルで、欧州リゾートレンタル事業の売却に関する閉鎖後の調整クレームを解決するために使用された。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動のための純現金は7.81億ドル減少した。この減少は主に前年の債務と手形の純返済が8.03億ドルであったのに対し，前年の純収益は500万ドルであったためである
今年度の債務と今年度の低い無請求権債務の純返済は2.34億ドルで、一部は今年度2.4億ドルの株式買い戻しで相殺された。
資本配置
私たちは可能な限り高い見返りを得るために資本を配置することに集中している。最終的に，我々の業務目標は，キャッシュフローの最適化と調整後のEBITDAとともに業務成長を実現することである.私たちは私たちの業務全体の精選された資本と技術改善に引き続き投資するつもりだ。合併、買収、その他の戦略的取引活動による業務の戦略的成長も求められる可能性がある。この成長戦略の一部として提案し，引き続き提案し，拘束力のない意向書を締結し，秘密にしたうえで職務調査を行うことができるようにする予定である。意向書が考えている潜在的な取引は、決して最終合意に達しない可能性があり、このような潜在的な取引の時間を予測することもできない。 最後に、私たちは普通株の買い戻しと配当金の支払いを通じて株主に価値を返し続けるつもりだ。今後すべての四半期の現金配当金の発表は取締役会の最終承認を受けなければならない。
2022年9月30日までの9ヶ月間、休暇所有権開発プロジェクト(在庫)に1.33億ドルを費やした。私たちの休暇所有権業務は現在数年間休暇所有権の販売を支持する十分な完成品在庫があると信じています。2022年、リゾート所有権開発プロジェクトへの支出は1.5億~1.7億ドルと予想される。2023年から2026年までの4年間、休暇所有権開発プロジェクトの平均在庫支出は年間1.3億ドルから1.6億ドルの間と予想されている。予想される追加年間支出を考慮した後、少なくとも今後4~5年以内に、休暇所有権の販売を支援するのに十分な在庫があると予想される。
2022年9月30日までの9ヶ月間、資本支出に3600万ドルを費やし、主に情報技術と販売センター改善プロジェクトに用いられた。2022年の間、私たちは資本支出が5500万ドルから6000万ドルの間にあると予想している。
私たちのキャッシュフローの最適化への関心に合わせて、私たちは休暇所有権における軽資産の努力を続けており、財務パートナーとの機会を探すことで、彼らは私たちに代わって資産を開発するための戦略投資を行っている。これを定時制と呼ぶ.パートナーは新しい基礎開発プロジェクトに投資することもできますし、現在私たちの簡明総合貸借対照表に存在している既存の進行中の在庫を現金で購入することもできます。パートナーはプロジェクトの開発を完了し、必要または合意に応じて将来の日に完成品在庫を購入する義務を負うことができます。
私たちの資本支出計画、戦略投資、休暇所有権開発プロジェクトを実施するために必要な支出の大部分は、運営によるキャッシュフローおよび現金と現金等価物によって資金を提供すると予想される。私たちは、私たちの循環信用を使用して手配された利用可能な能力を含む、一般保証会社の借金によって資金を提供することを予想しています。
株式買い戻し計画
2007年8月20日、私たちの取締役会は私たちの普通株を購入できるように株式買い戻し計画を承認した。取締役会は2022年9月30日現在、同計画の能力を9倍に増加させており、最近では2022年4月に5億ドル増加し、現在の計画下の総権限を65億ドルにした。2022年9月30日現在、私たちの計画には5.85億ドルの余剰資金がある。
私たちの現在の株式買い戻し計画によると、2022年9月30日までの9ヶ月間、46.02ドルの平均価格で530万株を買い戻し、コストは2.43億ドルだった。具体的な買い戻しの金額と時間は市場の状況によります
条件、適用される法的要件、その他の要素は、資本分配優先事項を含む。買い戻しは公開市場で行うこともできるし、私的に協議した取引で行うこともできる。
配当をする
私たちは2022年第1四半期、第2四半期、第3四半期に1株当たり0.40ドルの現金配当金を支払い、2021年第1四半期、第2四半期、第3四半期に1株当たり0.30ドルの現金配当金を支払った。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、株主に支払われた配当総額はそれぞれ1.03億ドルと7900万ドルだった。私たちの長期計画は最小限の収益成長率で私たちの配当を増加させることだ。私たちの普通株式保有者に将来の配当金を発表し、支払うことは、私たちの取締役会が適宜決定し、多くの要素に依存して、私たちの財務状況、収益、私たちの業務の資本要求、ある債務義務に関連する契約、法律要求、規制制限、業界慣例、および私たちの取締役会が関連する他の要素を含む。配当金を支払うことや現在のレベルで配当金を支払うことが未来に起こることは保証されない。
季節性
私たちの純収入とVOIの販売と休暇交換費の純収入は季節的な変動があります。レジャー旅行の増加により、第3四半期のVOIの販売収入は一般的に他の四半期を上回った。休暇交換費の収入は通常第一四半期で最高です。これは通常私たちの休暇交換企業のメンバーが彼らの一年の休暇を予約する時です。私たちの季節性はすでに新冠肺炎の影響を受け続ける可能性がある。
私たちの業務の季節性は私たちの四半期の経営業績を変動させる可能性があります。私たちが新しい市場と地理的位置に拡張するにつれて、私たちはより多くのあるいは異なる季節的な動態を経験し、運営結果の変動は私たちが過去に経験した変動とは異なる可能性がある。
引受金とその他の事項
私たちは時々私たちの業務に関連するクレーム、法律と規制手続き、政府調査に関連しており、経営陣はこれらは私たちの運営結果や財務状況に実質的な影響を与えないと考えている。付記16-を参照引受金とその他の事項私たちの通常の業務プロセスで発生したクレームと法的訴訟、ならびに私たちの保証と補償、および付記22-を説明するために、簡明な総合財務諸表を参照してください前親会社および前付属会社との取引Cendantまたは訴訟、Wyndham Hotels&Resorts，Inc.に関する事項、および休暇レンタル業務に関する事項については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
肝心な会計見積もり
公認会計原則に従って私たちの簡明な総合財務諸表を列記する際には、その中に掲載されている金額に影響を与える推定と仮定をしなければならない。私たちがしなければならないいくつかの推定と仮定は、それらが未来の事件と関連しているので、いくつかの本質的に不確実な問題に関連している。しかし，制御されていないイベントを予測することはできないため，このような見積りや仮説を評価する際にもこれらのイベントを考慮することはできない.現在の状況に重大な不利な変化が生じた場合、我々の総合的な運営結果、財務状況、流動性に実質的な影響を与える可能性がある。我々が簡明な連結財務諸表を作成する際に用いる見積りと仮定は，当時が最適であったと考えられる.これらの簡明な総合財務諸表は私たちのものであるべきだ“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析そして、2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出された10-Kフォーム年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表は、私たちの重要な会計推定の記述を含み、これらの推定は、報告結果の主観的および複雑な判断に影響を及ぼす可能性がある
第3項市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
私たちは利息と外貨為替レートの変化に基づいて私たちの市場リスクを評価し、敏感性分析を用いて、利息と外貨為替レートの仮定10%の変化(増加と減少)に基づいて収益、公正価値とキャッシュフローの潜在的な影響を測定する。我々は2022年9月30日の市場金利を用いてそれぞれの市場リスクの開放について敏感性分析を行った。これらの見積りは，金利収益率曲線とレートの即時，平行変化を仮定している.これらの分析により、金利が10%変化すると、年間消費融資利息支出が100万ドル増加または減少し、年間債務利息支出が100万ドル増加または減少すると仮定していることが確認された。外貨為替レートが10%変動すると、私たちの未返済長期外貨契約の公正価値が約500万ドル増加または減少すると仮定すると、これは通常、経済ヘッジの基礎リスクによる逆の影響によって相殺されることが確認された。したがって，金利や外貨為替レートの10%の変化は，我々の価格，収益，公正価値やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えられる.
私たちの変動金利ローンは、私たちの定期ローン、無請求権パイプローン、循環信用ローンを含み、私たちは適用金利変動によるリスクに直面させます。このような変動金利借款の未返済残高総額は、2022年9月30日現在、3.71億ドルの無借款債務と2.99億ドルの会社債務である。基礎金利の変化は100ベーシスポイントの変化により、年間消費者融資利息支出が400万ドル増加または減少し、私たちの年間債務利息支出が300万ドル増加または減少する。
項目4.制御とプログラム
(a)制御と手続きを開示する。本報告で述べた期間が終了するまで，吾らは管理層(主要行政者及び主要財務主管を含む)の監督及び参加の下で，我々の開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性(この語の定義は1934年証券取引法(以下“取引法”と呼ぶ)第13(A)−15(E)条参照)を評価した。このような評価に基づいて、我々のCEOおよび財務官は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、合理的な保証を提供し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にする合理的な保証を提供すると結論している。
(b)財務報告書の内部統制。本報告に関連している間、私たちは、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じていない(この用語は、“取引所法案”のルール13 a~15(F)で定義されている)。2022年9月30日までに使用しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは正常な業務過程で発生した様々なクレームや訴訟に関連しており、経営陣はこれらのクレームや訴訟は私たちの経営業績や財務状況に大きな悪影響を与えないと考えている。付記16-を参照引受金とその他の事項当社の日常業務運営において生じた申立及び法的訴訟を説明するために、簡明総合財務諸表を参照し、付記22-前親会社および前付属会社との取引Cendantまたは訴訟、Wyndham Hotels&Resorts，Inc.に関する事項、および休暇レンタル業務に関する事項については、簡明総合財務諸表を参照されたい
第1 A項。リスク要因です
我々の業務·運営に関する議論は、2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年次報告第I部第1 A項に含まれるリスク要因と共に読まなければならず、この報告書は、我々が受けているか、または受ける可能性のある様々なリスクおよび不確実性を記述している。これらのリスクおよび不確実性は、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、戦略または見通しに重大で不利な影響を与える可能性がある。2022年9月30日現在、2021年12月31日現在の財政年度のForm 10−K年度報告第I部第1 A項に記載されているリスク要因に実質的な変化はない。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
(C)2022年9月30日までの四半期に月ごとに行った普通株式買い戻し概要：
発行者が株式証券を購入する
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 購入株式総数 | 1株平均支払価格 | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数 | 計画によるとまだ購入していない可能性のある株式の約ドルの価値 |
| 2022年7月 | 711,240 | | $ | 41.83 | | 711,240 | | $ | 670,387,896 | |
| 2022年8月 | 853,442 | | $ | 44.78 | | 853,442 | | $ | 632,167,459 | |
2022年9月(a) | 1,189,984 | | $ | 39.55 | | 1,189,984 | | $ | 585,104,976 | |
合計する(a) | 2,754,666 | | $ | 41.76 | | 2,754,666 | | $ | 585,104,976 | |
(a)購入した119，328株を含め、その取引日は2022年9月、決済は2022年10月に発生した。
2007年8月20日、我々の取締役会は、我々の普通株式の買い戻し(“株式買い戻し計画”)を承認した。株式買い戻し計画によると、我々は、適用される連邦証券法に基づいて、規則10 b 5-1による取引計画および取引法規則10 b-18による株式の買い戻しを含む公開市場購入、私的協議による取引、または他の方法で株を買い戻すことを許可されている。株式買い戻し計画は時間制限がなく、いつでも一時停止または完全に停止することができる。取締役会は2022年9月30日現在、株式買い戻し計画の能力を9倍に増加させており、最近は2022年4月に5億ドル増加し、現在計画下の総権限を65億ドルに達している。参照してください“経営陣の経営性株式買い戻し計画の財務状況と結果の検討と分析株式買い戻し計画に関するより多くの情報を知る。
配当金の支払い制限に関する説明は、“を参照されたい”経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析−配当−.”
第3項高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
プロジェクト6.展示品。
| | | | | |
| 証拠品番号： | 説明する |
| 3.1 | 再記載された会社登録証明書(2012年5月10日に提出された登録者リスト8-Kの添付ファイル3.2を参照して編入)。 |
| 3.2 | 2018年5月31日から発効したWyndWorldwide Corporation登録証明書修正証明書(2018年6月4日に提出された登録者Form 8-Kの添付ファイル3.1を参照して編入)。 |
| 3.3 | ウィンダム先会社が証明書を再登録した修正証明書は、2021年2月17日に発効する(2021年2月17日に提出された登録者リスト8-Kの添付ファイル3.1を参照して編入)。 |
| 3.4 | 第3回改正·再改訂“旅行+レジャー会社規約”は、2021年2月17日から施行される(2021年2月17日に提出された登録者リスト8−Kの添付ファイル3.2を参照して編入)。 |
| 10.1*† | 期日は2022年9月13日の手紙協定で、旅行+レジャー会社とトーマス·マイケル·ダンカンが署名し、両者の間で署名します |
| 15* | 手紙Re：監査されていない中期財務情報 |
| 31.1* | 1934年の証券取引法第13 a-14(A)条によると、総裁と最高経営責任者の認証を行う。 |
| 31.2* | 1934年証券取引法第13 a-14条(A)に基づく首席財務官の証明 |
| 32** | 米国法第18編第1350条に基づいて総裁及び最高経営責任者及び最高財務官の証明書を発行する。 |
| 101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
| 101.SCH* | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.PRE* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104* | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*本レポートと一緒に提出
**本レポートとともに提供されます
管理契約または補償計画または手配
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
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| | 旅行+レジャー会社。 |
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| 日付：2022年10月27日 | 差出人： | /s/Michael A.Hug |
| | マイケル·A·ヘグ |
| | 首席財務官 |
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| 日付：2022年10月27日 | 差出人： | トーマス·M·ダンカン |
| | トーマス·M·ダンカン |
| | 首席会計官 |