cmg-20220930x10q
偽--12-31Q320220001058090はいはいP2YP3P2YP30001058090CMG: 株式購入プランのメンバーではありません2022-01-012022-09-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-09-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2022-09-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-09-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-06-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2022-06-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-06-3000010580902022-06-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-03-310001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2022-03-310001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-03-3100010580902022-03-310001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-12-310001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2021-12-310001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-12-310001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-09-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2021-09-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-09-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-06-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2021-06-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-06-3000010580902021-06-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-03-310001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2021-03-310001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-03-3100010580902021-03-310001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2020-12-310001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2020-12-310001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2020-12-310001058090米国会計基準:自己株式会員2022-09-300001058090米国会計基準:普通株式会員2022-09-300001058090米国会計基準:自己株式会員2022-06-300001058090米国会計基準:普通株式会員2022-06-300001058090米国会計基準:自己株式会員2022-03-310001058090米国会計基準:普通株式会員2022-03-310001058090米国会計基準:自己株式会員2021-12-310001058090米国会計基準:普通株式会員2021-12-310001058090米国会計基準:自己株式会員2021-09-300001058090米国会計基準:普通株式会員2021-09-300001058090米国会計基準:自己株式会員2021-06-300001058090米国会計基準:普通株式会員2021-06-300001058090米国会計基準:自己株式会員2021-03-310001058090米国会計基準:普通株式会員2021-03-310001058090米国会計基準:自己株式会員2020-12-310001058090米国会計基準:普通株式会員2020-12-310001058090CMG: ストックアワード2018メンバー米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2020-12-300001058090CMG: 従業員の一定の株式報奨金2022-07-012022-09-300001058090CMG: ストックアワード2018メンバー米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2020-12-302020-12-300001058090CMG: ストックオプションと株式評価権SSRメンバー2022-01-012022-09-300001058090CMG: ストックアワード2018メンバー米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーCMG: 後半のベステッドメンバー2022-01-012022-09-300001058090米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーCMG: 定義された最低目標がメンバーを満たしていません2022-01-012022-09-300001058090CMG: 制限付株式ユニットメンバー2022-01-012022-09-300001058090CMG: ストックアワード2018メンバー米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2021-03-152021-03-150001058090CMG: 従業員の一定の株式報奨金CMG: 分離権利確定期間メンバー2022-07-012022-09-300001058090CMG: ストックオプションと株式評価権SSRメンバーCMG: 権利確定期間2のメンバー2022-01-012022-09-300001058090CMG: ストックオプションと株式評価権SSRメンバーCMG: 権利確定期間1のメンバー2022-01-012022-09-300001058090CMG: 制限付株式ユニットメンバーCMG: 権利確定期間2のメンバー2022-01-012022-09-300001058090CMG: 制限付株式ユニットメンバーCMG: 権利確定期間1のメンバー2022-01-012022-09-300001058090米国会計基準:食品および飲料のメンバー2022-07-012022-09-300001058090CMG: 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ストックアワード2018メンバー米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2021-01-012021-09-300001058090米国会計基準:自己株式会員2022-07-012022-09-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-07-012022-09-300001058090米国会計基準:普通株式会員2022-07-012022-09-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2022-07-012022-09-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-012022-09-300001058090米国会計基準:自己株式会員2022-04-012022-06-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-04-012022-06-300001058090米国会計基準:普通株式会員2022-04-012022-06-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2022-04-012022-06-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-04-012022-06-3000010580902022-04-012022-06-300001058090米国会計基準:自己株式会員2022-01-012022-03-310001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-01-012022-03-310001058090米国会計基準:普通株式会員2022-01-012022-03-310001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2022-01-012022-03-310001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-012022-03-3100010580902022-01-012022-03-310001058090米国会計基準:自己株式会員2021-07-012021-09-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-07-012021-09-300001058090米国会計基準:普通株式会員2021-07-012021-09-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2021-07-012021-09-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-07-012021-09-300001058090米国会計基準:自己株式会員2021-04-012021-06-300001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-04-012021-06-300001058090米国会計基準:普通株式会員2021-04-012021-06-300001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2021-04-012021-06-300001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-04-012021-06-3000010580902021-04-012021-06-300001058090米国会計基準:自己株式会員2021-01-012021-03-310001058090米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-01-012021-03-310001058090米国会計基準:普通株式会員2021-01-012021-03-310001058090米国会計基準:追加払込資本構成員2021-01-012021-03-310001058090米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-01-012021-03-3100010580902021-01-012021-03-3100010580902022-09-3000010580902021-12-310001058090米国会計基準:売掛金メンバー2022-09-3000010580902022-10-240001058090SRT: 最低メンバー数米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーCMG: 権利確定期間1のメンバー2022-01-012022-09-300001058090SRT: 最大メンバー数米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーCMG: 権利確定期間1のメンバー2022-01-012022-09-3000010580902022-09-130001058090米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2022-01-012022-09-300001058090米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2022-09-300001058090米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2021-09-300001058090CMG: トラクターメンバー2022-09-300001058090CMG: ニューロメンバー2022-09-300001058090CMG: フェアワークウィークメンバー2022-01-012022-09-300001058090SRT: 最大メンバー数米国会計基準:米国財務省証券会員2022-01-012022-09-300001058090SRT: 最大メンバー数米国会計基準:米国財務省証券会員2021-01-012021-12-310001058090CMG: ストックアワード2018メンバー米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2022-01-012022-09-300001058090CMG: ストックアワード2018メンバー米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーCMG: 上半期のベステッドメンバー2021-01-012021-12-310001058090US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーCMG: JPモルガン・チェース銀行会員2022-09-3000010580902022-07-012022-09-3000010580902021-07-012021-09-300001058090SRT: 最低メンバー数2022-01-012022-09-300001058090SRT: 最大メンバー数2022-01-012022-09-300001058090CMG: チポトレリワード会員2022-07-012022-09-300001058090CMG: チポトレリワード会員2022-01-012022-09-300001058090CMG: チポトレリワード会員2021-07-012021-09-300001058090CMG: チポトレリワード会員2021-01-012021-09-300001058090SRT: 最大メンバー数米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2022-01-012022-09-3000010580902022-01-012022-09-3000010580902021-01-012021-09-30cmg: 従業員cmg: セグメントISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアcmg: ストアCMG: リージョンエクセルリ:シェアCMG: アイテムエクセルリ:ピュアISO 4217: 米ドル

目次

 

 

米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

______________________________

フォーム 10-Q

______________________________

x1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

四半期終了時 2022年9月30日

または

¨1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

からへの移行期間中

コミッションファイル番号: 1-32731

______________________________

チポトレ・メキシカン・グリル株式会社

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

______________________________

 

デラウェア州

84-1219301

(州またはその他の管轄区域)

法人または組織）

(IRS) 雇用主

識別番号)

 

610 ニューポートセンタードライブ, スイート 1100 ニューポートビーチ, カリフォルニア州

92660

(主要執行機関の住所)

(郵便番号)

登録者の電話番号 (市外局番を含む): (949) 524-4000

______________________________

同法第12条 (b) に従って登録された証券：

各クラスのタイトル

トレーディングシンボル

登録された各取引所の名前

普通株式、額面価格1株あたり0.01ドル

CMG

ニューヨーク証券取引所

登録者が、(1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。xはい いいえ

登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。xはい¨いいえ

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2（チェック1）の「大規模加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

 

 大型加速フィルター

加速フィルター

非加速ファイラー

小規模な報告会社

新興成長企業

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) 項に従って定められた会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択しているかどうかをチェックマークで示してください。¨  

登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。¨はいxいいえ

2022年10月24日現在、そこは ありました 27,721,112シェア 登録者の普通株式のうち、発行済株1株あたり額面0.01ドル。

 

 

目次

テーブル内容の

 

パート I

アイテム 1.

財務諸表 (未監査)

1

要約連結貸借対照表

1

要約連結損益計算書および包括利益計算書

2

要約連結株主資本計算書

3

要約連結キャッシュフロー計算書

4

要約連結財務諸表の注記

5

注記1-提示の基準と会計方針の更新

5

注2-最近発行された会計基準

5

注3-収益認識

5

注記4-金融商品の公正価値

6

注5-株主資本

8

注6-株式ベースの報酬

9

注7-所得税

9

注8-リース

10

注9-1株当たり利益

10

注10-コミットメントと不測の事態

11

注11-借金

11

注12-関連当事者間取引

11

アイテム 2.

経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

12

アイテム 3.

市場リスクに関する定量的・質的開示

18

アイテム 4.

統制と手続き

18

パート 2

アイテム 1.

法的手続き

19

アイテム 1A.

リスク要因

19

アイテム 2.

持分証券の未登録売却および収益の使用

19

アイテム 3

シニア証券のデフォルト

19

アイテム 4

鉱山の安全に関する開示

19

アイテム 5

その他の情報

20

アイテム 6.

展示品

21

 

署名

22

目次

パート I

アイテム 1.財務諸表

チポトレメキシカングリル株式会社.

要約連結貸借対照表

(千単位、一株当たりのデータを除く)

9月30日

12月31日

2022

2021

(未監査)

資産

流動資産:

現金および現金同等物

$

366,623

$

815,374

売掛金、純額

71,276

99,599

インベントリ

33,752

32,826

前払費用およびその他の流動資産

76,439

78,756

所得税の売掛金

112,064

94,064

投資

417,278

260,945

流動資産合計

1,077,432

1,381,564

借地権の改善、資産と設備、純額

1,871,623

1,769,278

長期投資

442,620

274,311

制限付き現金

30,974

30,856

オペレーティングリース資産

3,309,051

3,118,294

その他の資産

63,798

56,716

グッドウィル

21,939

21,939

総資産

$

6,817,437

$

6,652,958

負債と株主資本

流動負債:

買掛金

$

167,842

$

163,161

未払給与と福利厚生

128,495

162,405

未払負債

156,455

173,052

未収収収入

133,118

156,351

現在のオペレーティングリース負債

231,947

218,713

流動負債合計

817,857

873,682

コミットメントと不測の事態（注10）

 

 

長期オペレーティングリース負債

3,497,221

3,301,601

繰延所得税負債

133,255

141,765

その他の負債

41,723

38,536

負債総額

4,490,056

4,355,584

株主資本:

優先株式、$0.01額面価格、 600,000承認された株式、 いいえそれぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行された株式

-

-

普通株式、$0.01額面価格、 230,000承認された株式、 37,306そして 37,132それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行された株式

373

371

追加払込資本

1,807,938

1,729,312

自己株式、原価として、 9,555そして 9,052それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日現在の普通株式

(4,076,555)

(3,356,102)

その他の包括損失の累計

(8,896)

(5,354)

利益剰余金

4,604,521

3,929,147

株主資本の総額

2,327,381

2,297,374

負債総額と株主資本

$

6,817,437

$

6,652,958

要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。

1

目次

チポトレ・メキシカン・グリル株式会社

要約連結損益計算書と包括利益計算書

(千単位、一株当たりのデータを除く)

(未監査)

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

食品および飲料の収入

$

2,202,336

$

1,932,409

$

6,394,094

$

5,517,764

デリバリーサービスの収益

17,839

19,906

59,959

68,664

総収入

2,220,175

1,952,315

6,454,053

5,586,428

レストランの運営費（以下に別途記載されている減価償却費と償却費を除く）：

食品、飲料、包装

662,540

591,332

1,963,394

1,688,481

労働

557,178

502,757

1,639,044

1,400,932

占有率

115,826

104,223

341,777

309,422

その他の運用コスト

322,085

294,650

970,261

876,602

一般管理費

140,896

145,930

429,118

447,077

減価償却と償却

71,416

63,191

212,814

188,395

プレオープン費用

7,618

5,894

18,219

14,280

減損、閉鎖費用、資産処分

6,363

4,658

15,354

14,592

営業費用の合計

1,883,922

1,712,635

5,589,981

4,939,781

事業からの収入

336,253

239,680

864,072

646,647

利息およびその他の収入（費用）、純額

3,712

(126)

14,071

(1,443)

税引前利益

339,965

239,554

878,143

645,204

所得税引当金

(82,827)

(35,120)

(202,769)

(125,695)

当期純利益

$

257,138

$

204,434

$

675,374

$

519,509

一株当たり利益:

ベーシック

$

9.26

$

7.26

$

24.20

$

18.46

希釈

$

9.20

$

7.18

$

24.02

$

18.22

加重平均発行済普通株式:

ベーシック

27,773

28,150

27,907

28,137

希釈

27,956

28,475

28,116

28,520

その他の包括利益（損失）（所得税控除後）：

外貨換算調整

$

(2,257)

$

(956)

$

(3,542)

$

(914)

包括利益

$

254,881

$

203,478

$

671,832

$

518,595

要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。

 

2

目次

チポトレ・メキシカン・グリル株式会社

要約連結株主資本計算書

(千単位)

(未監査)

普通株式

自己株式

株式

金額

[追加]
‎支払い済み
‎資本

株式

金額

保持
‎収益

その他の包括利益 (損失) の累計

合計

バランス、2020年12月31日

36,704 

$

367 

$

1,549,909 

8,703 

$

(2,802,075)

$

3,276,163 

$

(4,229)

$

2,020,135 

株式報酬制度

-

-

55,960 

-

-

-

-

55,960 

ストック・プラン取引とその他

232 

2 

632 

-

-

-

-

634 

自己株式の取得

-

-

-

74 

(106,036)

-

-

(106,036)

当期純利益

-

-

-

-

-

127,101 

-

127,101 

その他の包括利益（損失）、所得税控除後

-

-

-

-

-

-

(263)

(263)

残高、2021年3月31日

36,936 

$

369 

$

1,606,501 

8,777 

$

(2,908,111)

$

3,403,264 

$

(4,492)

$

2,097,531 

株式報酬制度

-

-

47,670 

-

-

-

-

47,670 

ストック・プラン取引とその他

52 

1 

24 

-

-

-

-

25 

自己株式の取得

-

-

-

113 

(159,347)

-

-

(159,347)

当期純利益

-

-

-

-

-

187,974 

-

187,974 

その他の包括利益（損失）、所得税控除後

-

-

-

-

-

-

305 

305 

残高、2021年6月30日

36,988 

$

370 

$

1,654,195 

8,890 

$

(3,067,458)

$

3,591,238 

$

(4,187)

$

2,174,158 

株式報酬制度

-

-

36,693 

-

-

-

-

36,693 

ストック・プラン取引とその他

114 

1 

(82)

-

-

-

-

(81)

自己株式の取得

-

-

-

57 

(103,340)

-

-

(103,340)

当期純利益

-

-

-

-

-

204,434 

-

204,434 

その他の包括利益（損失）、所得税控除後

-

-

-

-

-

-

(956)

(956)

バランス、2021年9月30日

37,102 

$

371 

$

1,690,806 

8,947 

$

(3,170,798)

$

3,795,672 

$

(5,143)

$

2,310,908 

残高、2021年12月31日

37,132 

$

371 

$

1,729,312 

9,052 

$

(3,356,102)

$

3,929,147 

$

(5,354)

$

2,297,374 

株式報酬制度

-

-

24,077 

-

-

-

-

24,077 

ストック・プラン取引とその他

134 

2 

(61)

-

-

-

-

(59)

自己株式の取得

-

-

-

230 

(345,921)

-

-

(345,921)

当期純利益

-

-

-

-

-

158,294 

-

158,294 

その他の包括利益（損失）、所得税控除後

-

-

-

-

-

-

195 

195 

バランス、2022年3月31日

37,266 

$

373 

$

1,753,328 

9,282 

$

(3,702,023)

$

4,087,441 

$

(5,159)

$

2,133,960 

株式報酬制度

-

-

29,142 

-

-

-

-

29,142 

ストック・プラン取引とその他

18 

-

(167)

-

-

-

-

(167)

自己株式の取得

-

-

-

198 

(267,198)

-

-

(267,198)

当期純利益

-

-

-

-

-

259,942 

-

259,942 

その他の包括利益（損失）、所得税控除後

-

-

-

-

-

-

(1,480)

(1,480)

バランス、2022年6月30日

37,284 

$

373 

$

1,782,303 

9,480 

$

(3,969,221)

$

4,347,383 

$

(6,639)

$

2,154,199 

株式報酬制度

-

-

25,587 

-

-

-

-

25,587 

ストック・プラン取引とその他

22 

-

48 

-

-

-

-

48 

自己株式の取得

-

-

-

75 

(107,334)

-

-

(107,334)

当期純利益

-

-

-

-

-

257,138 

-

257,138 

その他の包括利益（損失）、所得税控除後

-

-

-

-

-

-

(2,257)

(2,257)

バランス、2022年9月30日

37,306 

$

373 

$

1,807,938 

9,555 

$

(4,076,555)

$

4,604,521 

$

(8,896)

$

2,327,381 

要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。

3

目次

チポトレ・メキシカン・グリル株式会社

要約連結キャッシュフロー計算書

(千単位)

(未監査)

9 か月が終了

9月30日

2022

2021

営業活動

当期純利益

$

675,374

$

519,509

純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：

減価償却と償却

212,814

188,395

繰延所得税引当金

(8,567)

(1,024)

減損、閉鎖費用、資産処分

15,127

12,483

信用損失引当金

(969)

733

株式ベースの報酬費用

77,371

138,741

その他

(13,045)

2,534

営業資産および負債の変動：

売掛金

22,891

21,882

インベントリ

(1,056)

(1,996)

前払費用およびその他の流動資産

(3,169)

(19,343)

オペレーティングリース資産

171,464

151,628

その他の資産

(1,537)

1,901

買掛金

10,774

28,712

未払給与と福利厚生

(32,861)

(13,193)

未払負債

(16,562)

(7,407)

未収収収入

(18,141)

(2,978)

未払所得税/売掛金

(18,070)

(35,850)

オペレーティングリース負債

(153,200)

(141,540)

その他の長期負債

2,968

474

営業活動による純現金

921,606

843,661

投資活動

借地権改修施設、物件、設備の購入

(335,518)

(320,569)

投資の購入

(513,813)

(288,899)

投資の満期

202,997

243,441

機器の売却による収入

-

2,885

投資活動に使用された純現金

(646,334)

(363,142)

資金調達活動

自己株式の取得

(629,775)

(300,733)

株式報酬報奨の源泉徴収

(92,374)

(63,492)

その他の財務活動

(586)

(2,342)

財務活動に使用された純現金

(722,735)

(366,567)

現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響

(1,170)

(788)

現金、現金同等物および制限付現金の純変動額

(448,633)

113,164

現金、現金同等物、および期首制限付現金

846,230

635,836

現金、現金同等物、および期末制限付現金

$

397,597

$

749,000

キャッシュフロー情報の補足開示

支払った所得税

$

227,452

$

163,069

買掛金および未払負債で発生した借地権、財産、設備の購入

$

58,127

$

65,311

買掛金および未払負債で発生した自己株式の取得

$

5,999

$

4,498

要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。


‎

4

目次

チポトレ メキシカングリル, 株式会社

要約連結財務諸表の注記

(特に指定のない限り、ドルと株式の金額は千単位)

(未監査)

1. プレゼンテーションの基礎と会計方針の更新

Form 10-Qのこの四半期報告書では、デラウェア州の企業であるChipotle Mexican Grill, Inc. とその子会社を総称して「Chipotle」、「当社」、「当社」または「当社」と呼んでいます。

私たちは、新鮮で高品質な食材を使ったブリトー、ブリトーボウル、ケサディーヤ、タコス、サラダなどの関連メニューを提供するレストランを開発・運営しています。2022年9月30日現在、私たちは運営しています 3,090を含むレストラン 3,036アメリカ国内のチポトレのレストラン、 50チポトレの国際料理レストラン、そして 四ピッツェリアロケールのレストラン。Pizzeria Localeは、当社が投資している連結事業体が所有・運営するファストカジュアル・ピザのコンセプトです。私たちは米国での事業運営を以下の基準に基づいて管理しています 八地域と当社の事業を集約して 一報告対象セグメント。

添付の未監査要約連結財務諸表は、中間財務諸表に関する米国で一般に認められている会計原則に従い、証券取引委員会の規則および規制に従って作成しました。経営陣の見解では、添付の未監査の要約連結財務諸表には、当社の財政状態と経営成績を公平に提示するために必要な通常の定期的な調整を含むすべての調整が反映されています。中間経営成績は、必ずしも通年で達成される可能性のある業績を示すものではありません。財務諸表および関連注記には、米国の一般に認められている年次報告書の会計原則で要求されるすべての情報と脚注が含まれていません。この四半期報告書は、Form 10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表と併せて読む必要があります 2021年12月31日です。

2. 最近発行された会計基準

2020年3月、FASBはASU第2020-04号「基準金利改革（トピック848）：基準金利改革が財務報告に与える影響の促進」を発行しました。この宣言は、ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）やその他の銀行間取引金利から代替参照金利への予想される市場移行に関連する財務報告の負担を軽減するために、契約の変更とヘッジ会計に関する現在のガイダンスの一時的な任意措置と例外を定めています。このガイダンスは発行時に発効し、通常は2022年12月31日までの該当する契約変更に適用されます。LIBORから代替基準金利への移行の影響を評価中ですが、連結財務諸表に大きな影響はないと予想しています。

私たち レビューしましたその他すべての最近発行された会計上の申告書で、要約連結財務諸表には適用されないか、または重大な影響を与えるとは予想されないと結論付けられました。

3. 収益レック認知

ギフトカード

私たちは有効期限のないギフトカードを販売しています。ギフトカードの未払い残高から使用外手数料を差し引くことはありません。ギフトカードの残高は、最初は前受収益として記録されます。ギフトカードからの収益は、お客様がギフトカードを引き換えたときに計上されます。 歴史的に、ギフトカードの大半は社内で利用されていました 一年. また、ギフトカードの一部は引き換えられる見込みがなく、ギフトカードの交換に比例して時間の経過とともに破損していると認識されます（「ギフトカードの破損率」）。ギフトカードの破損率は、過去の償還パターンや、請求されていない財産法に基づく政府機関への送金の予定など、会社やプログラム固有の情報（該当する場合）に基づいています。 ギフトカードの破損率の見積もりは、毎年、または状況に応じてより頻繁に評価し、その割合をギフトカードの交換に適用します。ギフトカードの負債残高は通常、ホリデーシーズン中のギフトカードの売上が増加した後の各暦年の終わりに最も高くなります。したがって、ギフトカードの負債残高から計上される収益は、各暦年の第1四半期に最も高くなります。

贈り物 カード要約連結貸借対照表の不当収益に含まれる負債は次のとおりです。

9月30日

12月31日

2022

2021

ギフトカードの賠償責任

$

101,307

$

130,779

5

目次

から認識された収益は年初に前受収益に含まれていたギフトカードの引き換えは次のとおりでした。

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

年初にギフトカードの負債残高から計上された収益

$

6,311

$

5,295

$

54,780

$

44,789

チポトレ報酬

チポトレリワードというロイヤルティプログラムがあります。プログラムに登録する資格のあるお客様は、通常、1ドル使うごとにポイントを獲得します。2021年6月、私たちは Chipotle Rewardsを強化し、ロイヤルティ会員に複数の特典オプションを提供する「リワード交換」と呼ばれる新しい特典機能を導入しました。以前は、Chipotle Rewardsポイントは、顧客が必要なポイント数を獲得すると、自動的に無料のエントレと引き換えられていました。Chipotle Rewardsプログラムの変更は、当社の要約連結財務諸表に重大な影響を及ぼしませんでした。

また、定期的にプロモーションを提供することもあります。通常、お客様にボーナスポイントやその他の特典を獲得する機会を提供します。獲得した報酬は一般的に有効期限が切れます 一か月に 2 か月発行後、アカウントが一定期間使用されない場合、ポイントは通常失効します 6 か月.

私たちは、顧客が獲得したポイントまたは特典の推定販売価格に関連する収益を、引き換えられる予定のないポイントや特典を差し引いて、各ポイントまたは特典を獲得した時点で繰り延べます。獲得した各ポイントまたは特典の推定販売価格は、特典の引き換えが見込まれる製品の推定価値に基づいています。交換できると予想されるポイントや特典の見積もりは、過去のデータやその他の企業固有のデータに基づいています。特典の交換に関連する費用は、主に当社の要約連結損益計算書および包括利益計算書に記載されている食品、飲料、包装に含まれています。Chipotle Rewardsのポイントブレークは、毎年、または状況に応じてより頻繁に評価しています。

私たちは、顧客が獲得した特典を引き換えたときの要約連結損益計算書と包括利益計算書に、飲食収入のうちロイヤルティ収益を計上しています。Chipotle Rewardsに関連する繰延収益は、要約連結貸借対照表の不当収益に含まれています。

要約連結貸借対照表の不当収益に含まれる当社のChipotle Rewards負債の変化は次のとおりです。

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

チポトレリワードの負債、期首残高

$

29,381

$

25,052

$

25,572

$

22,337

繰延収益

32,621

26,590

92,495

78,960

収益が認識されました

(30,191)

(17,388)

(86,256)

(67,043)

チポトレリワードの負債、期末残高

$

31,811

$

34,254

$

31,811

$

34,254

4. 財務の公正価値 楽器

経常的に公正価値で測定される資産および負債

運搬は 当社の現金および現金同等物、制限付現金、売掛金および買掛金の価値は、短期的な性質から公正価値に近似しています。

私たちの投資は、米国財務省証券、社債券、転換社債券、持分法投資、および市場性のない株式で構成されています。また、関連資産をラビ信託に保有した繰延報酬プランも実施しています。購入時に、希望する保有期間に基づいて投資の適切な分類を指定します。

6

目次

満期保有投資

米国財務省証券

2022年9月30日現在、当社はドルを保有しています808,183満期が最大である米国財務省証券の 25数ヶ月、そのうち$417,2781年以内に成熟します。2021年12月31日現在、当社はドルを保有しています501,288満期が最大である米国財務省証券の 24数ヶ月、そのうち$260,9451年以内に成熟します。米国財務省証券への投資は、償却原価で保有されています。満期まで保有している米国財務省証券投資の公正価値は、レベル1のインプット（活発な市場における同一資産の相場価格）を使用して測定されます。2022年9月30日および2021年12月31日の時点で、当社の有価証券の公正価値はドルでした792,285と $500,172、それぞれ。経営陣が生涯にわたる信用損失を予測した場合に、予想される信用損失に備えています。2022年9月30日現在、経営陣は、米国財務省証券投資に関して未払いのリスクはないと結論付けました。

企業債務担保

2021年9月30日、サプライヤーがドルと引き換えに発行した約束手形を取得しました18,000。約束手形の元本残高は$です18,000そして、3か月の米ドルLIBORに固定金利スプレッドを加えたレートで利息を負担します。未払利息は四半期ごとに延滞して支払われ、元本は2022年12月31日から始まる償却スケジュールに従って支払われます。約束手形は満期を迎えます 2028年9月30日。当社の社債証券への投資は、償却原価で保有されています。ドルの投資に関連して予想される信用損失に備えて、準備金を維持しました216と $423それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日現在のものです。投資の公正価値はドルと決定しました17,300と $18,000それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日現在のものです。企業債務証券の公正価値は、レベル3（目に見えない）インプットを使用して測定されます。公正価値は、社内で開発された評価モデルを使用して決定しましたが、信用スプレッド、流動性スプレッド、実効満期などのインプットは観察できません。

受取手形

2022年9月30日に終了した3か月間に、チポトレの連結企業であるCultivate Next I L.P.（「Cultivate Fund」）は、米ドルと引き換えに民間企業の転換社債権を取得しました。5,000。受取手形には、年率で利息が発生します 6.0% で成熟する 2024年7月18日。受取手形は、資金調達イベントの発生を含む特定の事象の発生時に株式に転換可能になります。この投資を公正価値オプションに基づいて評価することを選択しました。売掛金への投資は、要約連結貸借対照表上の帳簿価額ドルの長期投資に含まれます5,0002022年9月30日現在のものです。

ラビ・トラスト

私たちは、繰延報酬プランに基づく債務の資金を調達するために、ラビ信託を維持しています。ラビ信託は、破産した場合に債権者からの請求の対象となりますが、ラビ信託が保有する資産は一般的な企業目的では利用できません。ラビ信託の金額は、参加者が選択した投資選択肢に従って、投資信託に投資されます。繰延プラン口座は、公正価値で保有される取引有価証券として指定され、要約連結貸借対照表上の他の資産に含まれます。ラビ・トラストの投資信託への投資の公正価値は、レベル1のインプットを使用して測定されます。ラビ信託への投資の公正価値は、ドルでした19,834と $19,330それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日現在のものです。当社は、繰延報酬の増減に関連する相殺額とともに、繰延プランに基づく支払いに対する負債および管理費のエクスポージャーを要約連結損益計算書および包括利益計算書に反映するために、取引損益を記録しています。

非経常ベースで公正価値で測定された資産および負債

要約連結財務諸表で非経常的に公正価値で認識または開示されている資産には、借地権の改善、資産および設備、特定の長期投資、オペレーティングリース資産、その他の資産、のれんなどが含まれます。これらの資産は、事象や状況の変化により資産の帳簿価額を回収できない可能性があることが判明した場合、または市場性のない株式の価格が目に見える形で変化した場合に、公正価値で測定されます。

7

目次

次の表は、当社のレストランとオフィスの資産を、非経常的ベースで公正価値で評価したものをまとめたものです。

運送価額

9月30日

レベル

2022

2021

借地権の改善、資産と設備、純額

3

$

194

$

544

オペレーティングリース資産

3

551

2,857

合計

$

745

$

3,401

これらの資産の公正価値は、レベル3のインプット（資産または負債に対する観察不可能なインプット）を使用して測定されました。目に見えないインプットとしては、割引率、レストランの予想収益と経費、レストランを閉鎖してレストランをサブリースする場合のサブリース収入などがあります。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月間に、レストランとオフィスに関連する資産の減損を記録しました（ドル）698と $240、それぞれ。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した9か月間に、レストランやオフィスに関連する資産の減損を記録しました1,796と $3,468、それぞれ。費用は、減損費用、閉鎖費用、および資産処分として、要約連結損益計算書および包括利益計算書に記録されます。減損費用を差し引いた後の帳簿価額は公正価値に近い。

持分法投資

2022年9月30日の時点で、私たちは所有していました 4,325トラクタービバレッジ株式会社（「トラクター」）の普通株式。私たちの投資は、およそ 10.3トラクターの%、そして私たちは総現金対価を$投資しました10,000。私たちはトラクターの重要な顧客であり、取締役会の代理人を務めているため、持分法に基づいて投資の会計処理を行っています。ありました いいえこの持分法投資に関連する2022年9月30日または2021年9月30日までの9か月間の減損費用。普通株式への投資は、要約連結貸借対照表上の他の資産に含まれており、帳簿価額はドルです12,325と $9,251それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日現在のものです。注12を参照してください。関連当事者の開示のための「関連当事者取引」。

ノン-市場性のある株式証券

2022年9月30日現在、購入に関するワラント（「トラクターワラント」）を保有しています 3,772トラクターの普通株式の株式。トラクターは株式非公開企業であるため、トラクターワラントは市場性のない株式であり、同じ発行者の同一または類似の投資について、秩序ある取引で観察可能な価格変動から生じる減損を原価から差し引いた額で測定することを選択しました。投資は、要約連結貸借対照表上の帳簿価額ドルの長期投資に含まれます10,7472022年9月30日現在のものです。

2022年9月30日現在、私たちは所有しています 766Nuro, Inc.（「Nuro」）のシリーズC優先株式。私たちの投資は少数株主の持分であり、Nuroに大きな影響力はないと判断しました。Nuroは株式非公開企業であるため、投資を構成する優先株式は流動性が低く、公正価値は容易に決定できません。私たちは、Nuroの市場性のない株式への投資を、同じ発行者の同一または類似の投資について、秩序ある取引における観察可能な価格変動に起因する変動を差し引いた原価で測定することを選択しました。 2022年9月30日現在、累積利益はドルに達しています5,968Nuroへの投資に関連しています。投資は、要約連結貸借対照表上の帳簿価額ドルの長期投資に含まれます15,9682022年9月30日および2021年12月31日現在のものです。

2022年9月30日現在、Cultivate Fundは、帳簿価額1ドルの非市場性株式への追加投資を行っています2,000。これらの投資は、2022年9月30日現在の要約連結貸借対照表上の長期投資に含まれます。

5. 株主資本

私たちは2008年から株式の買戻しプログラムを実施しています。2022年9月30日の時点で、私たちは $412,806当社の普通株式の買い戻しを許可されました。 これには $200,000追加 認可 2020年9月13日に当社の取締役会で承認されました2. 買い戻した株式は、取締役会の裁量により再発行または消却されるまで、自己株式で保有されます。

2022年9月30日に終了した9か月間に、 60総額$の普通株式92,374発行済株式報奨の権利確定に関連する最低法定源泉徴収義務の支払いとして差し引かれ、引き渡されました。適用されるアワード契約およびプランに従って参加者が引き渡した株式は、当社が買い戻したものとみなされますが、公に発表された自社株買いプログラムの一部ではありません.

8

目次

6. 株式ベースの報酬

2022年9月30日に終了した9か月間、私たちは株式のみの株式評価権（「SOSAR」）を付与しました 94対象となる従業員への当社の普通株式です。SOSARの加重平均付与日の公正価値はドルでした455.081株当たり、加重平均行使価額はドル1,560.51一株あたり。SOSARは、2回に分けて権利が確定します 第二そして 三番付与日の記念日。2022年9月30日に終了した9か月間、 77SOSARが行使され、 20SOSARは没収されました。

2022年9月30日に終了した9か月間、当社は譲渡制限付株式ユニット（「RSU」）を付与しました 29対象となる従業員への当社の普通株式です。RSUの加重平均付与日の公正価値はドルでした1,563.14一株あたり。RSUは通常、2回に分けて権利が確定します 第二そして 三番付与日の記念日。2022年9月30日に終了した9か月間、 23RSUは既得権を得て 8RSUは没収されました。

にとって 九2022年9月30日に終了した月に、パフォーマンス・シェア・ユニット (「PSU」) を授与しました 24対象となる従業員への目標業績での当社普通株式の株式。これらのPSUは、サービス、市場、パフォーマンスの権利確定条件の対象となります。PSUの加重平均付与日の公正価値はドルでした1,569.391株あたり、そして権利が確定する株式の数は 0% から 300目標株式数の％。定義された最低目標が満たされない場合、株式は権利が確定しません。さらに、で いいえイベントはもっと多いかもしれません 100私たちの場合は、PSUの目標数の%がベストです 3年間の株主還元総額は25％を下回っています番目の付与日におけるS&P 500を構成する企業のパーセンタイル。2022年9月30日に終了した9か月間、 55権利が確定したPSU、 6PSUは没収されました。

2020年12月30日、新型コロナウイルス（COVID-19）のパンデミックが、パンデミック前のこれら両方の業績要因の推移と比較して、同等のレストラン売上高とレストラン利益率の伸びに与えた影響と、その間に生み出された大きな株主価値によるものです 三年間当初の賞の業績期間、取締役会の報酬委員会が2018年のPSU賞を変更しました。この変更はすべての人に当てはまりました 七この賞を受賞し、その結果、報酬費用が1ドル増えました71,441、そのうち$6,145が認められたのは 九 2022年9月30日に終了した月間は $と比較して55,4632021年9月30日に終了した9か月間に表彰されました。2022年9月30日に終了した9か月間に、 0.4株式が没収され、その結果、ドルが逆転しました536費用の。$1,1162022年9月30日現在、未償却のままです。増分報酬費用は、変更により発生した増分株式数に、変更日の株価を掛けて計算されます。2020年12月30日の変更日の株価はドルでした1,374.17.

変更の条件に基づいて、 29PSUは、2018年のPSU賞の当初の業績条件に従い、2021年3月15日に権利が確定しました。変更により生じた増分株式をすべて受け取るには、この賞の受領者は2022年12月31日まで雇用され続け、増分株式は権利が確定する必要があります 四分割払い。最初の 二2021年に権利が確定した変更の分割払い。これには、権利確定も含まれます 33PSU、および2022年6月30日に権利が確定した変更の第3回分割払い（権利確定を含む） 8PSU。に関連する未償却費用 一残りの分割払いは、残りの必要なサービス期間にわたって計上されます 三ヶ月.

2022年7月27日、離職契約に関連して従業員の特定の株式報奨を変更し、本来なら権利が確定していたはずの特定の株式報奨の権利確定を短期的に延長できるようにしました 8 か月別居日の。この変更が影響しました 一個人的であり、その結果、報酬費用が1ドル増えました6,701、これは2022年9月30日に終了した3か月間に認められました。

次の表は、株式ベースの報酬費用の合計を示しています。

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

株式報酬制度

$

25,587

$

36,693

$

78,806

$

140,323

株式ベースの報酬、所得税控除後

$

22,067

$

32,527

$

67,541

$

125,714

借地権の改善、資産および設備に含まれる資本化された株式報酬の総額、要約連結貸借対照表の純額

$

437

$

632

$

1,435

$

1,582

要約連結損益計算書および包括利益計算書の所得税引当金に計上される株式ベースの報酬に対する超過税制上の優遇措置

$

3,711

$

16,414

$

24,383

$

40,860

.

7. 所得税

2022年9月30日に終了した3か月間の実効所得税率は 24.4%、実効所得税率からの引き上げ 14.72021年9月30日に終了した3か月間の％。この増加は主に、オプション行使と株式の権利確定に関連する税制上の優遇措置の減少、引当金利益の減少、およびASC 740-10課税準備金の増加によるもので、控除対象外の費用の削減によって一部相殺されました。

9

目次

実効所得税率は 23.12022年9月30日に終了した9か月間の％。これは、実効所得税率からの引き上げです 19.52021年9月30日に終了した9か月間の％。この増加は主に、オプション行使と株式の権利確定に関連する税制上の優遇措置の減少、引当金利益の減少、およびASC 740-10課税準備金の増加によるもので、2021年9月30日に終了した9か月間と比較して、2022年9月30日に終了した9か月間の控除対象外費用の減少によって一部相殺されました。

2022年8月16日、バイデン大統領は2022年のインフレ削減法に署名しました。これには、3年間の平均調整済み財務諸表収益が10億ドルを超える企業の調整済み財務諸表収益に対する最低15％の税金、上場米国企業による純株式の買い戻しに対する1％の物品税、およびクリーンエネルギーを促進するためのいくつかの税制上の優遇措置が含まれます。代替最低税と物品税は、2022年12月31日以降に開始する課税年度に有効です。これらの税法の変更は即時の効力はなく、今後の業績に重大な悪影響を及ぼすとは考えられませんが、詳しい情報が入り次第、その影響を評価していきます。

8. リース

当社のオペレーティングリースの大部分は、レストランやオフィススペースです。契約にリースが含まれるかどうかは、開始時に決定します。通常、私たちのリースの残りの期間は 1-20年数とほとんどの場合、リースをさらに延長するオプションが含まれています 5-年の期間。通常、リース期間は、解約できないリース期間、または合理的に一定の更新期間を含むリース期間のうち、最長で 20年。

リースに関連するキャッシュフロー情報の補足開示は次のとおりです。

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

オペレーティング・リース負債の支払済現金

$

97,627

$

90,096

$

287,048

$

268,038

オペレーティングリース負債と引き換えに取得したオペレーティングリース資産

$

163,916

$

188,451

$

373,971

$

483,114

解約または減損によるオペレーティングリース資産の認識喪失

$

6,112

$

41

$

12,585

$

2,020

9. 一株当たり利益

次の表は、基本および希薄化後の1株当たり利益の計算を示しています。

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

当期純利益

$

257,138

$

204,434

$

675,374

$

519,509

株式:

加重平均発行済普通株式数（基本的な計算用）

27,773

28,150

27,907

28,137

希薄株報酬

183

325

209

383

加重平均発行済普通株式数（希薄化後の計算用）

27,956

28,475

28,116

28,520

1株当たりの基本利益

$

9.26

$

7.26

$

24.20

$

18.46

希薄化後の1株当たり利益

$

9.20

$

7.18

$

24.02

$

18.22

 

以下の株式報奨は、希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されました。

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

業績条件に応じた株式報酬

61

75

60

74

希釈防止効果のある株式報酬

167

3

164

42

希薄化後の1株当たり利益から除外された株式報奨総額

228

78

224

116

10

目次

10. コミットメントと不測の事態

購入義務

私たちは、通常の事業過程で、通常は短期的な性質のさまざまな購入義務を締結します。拘束力があるのは主に、食料の購入や供給に関するコミットメント、請負業者や下請け業者の契約に基づいて支払うべき金額、建設中のレストラン向けの機器の注文、マーケティング活動や企業スポンサーシップに関するものです。

訴訟

ニューヨークの法的手続き

以前のSEC提出書類で報告したように、2019年9月10日、ニューヨーク市消費者労働者保護局（「DCWP」）は、ニューヨーク市行政裁判・審問局に、以下の違反を理由に訴状を提出しました。 五2017年11月から2019年9月までのニューヨーク市の公正労働週間法（「FWW」）とアーンドセーフ・アンド・シック・タイム法（「ESTA」）の対象となるチポトレのレストラン。2021年4月28日、DCWPは、修正された訴状が提出された日までに、ニューヨーク市内のほぼすべてのChipotleレストランで発生したFWWおよびESTA違反の疑いを対象とするように訴状を修正しました。2022年8月、チポトレは訴訟と関連する監査を解決するための契約をニューヨーク市と締結しました。和解契約に基づき、チポトレは1ドルを支払いました1.0ニューヨーク市に100万ドルの民事罰が科され、最大で約$が支払われます20当該期間に和解契約の対象となったChipotleレストランの時給制従業員であった個人に100万ドルの報酬。私たちは、和解契約に基づいて支払うと予想される推定金額の合計を表す負債が発生しました。また、連結財務諸表にとって重要な金額を超える追加の損失は発生しないと予想しています。

その他

私たちは、通常の事業過程で発生する賃金や時間、不当解雇やその他の雇用関連の請求、転倒やその他の人身傷害の請求、広告や消費者からの請求、リース、建設、その他の商事紛争など、さまざまな請求や法的措置に関与しています。その一部は保険の対象となる場合があります。これらの措置の結果は予測できませんが、これらの措置の最終的な解決が当社の財政状態、経営成績、流動性、または資本資源に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。ただし、これらの請求件数が大幅に増加した場合、または1つ以上の請求について現在予想しているよりも大きな負債が発生した場合、当社の事業、財政状態、経営成績およびキャッシュフローに重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。

推定負債の発生

上記を含むさまざまな法的事項に関連して、2022年9月30日現在、未払法的責任残高は米ドルでした20,229要約連結貸借対照表の未払負債に含まれている.

11. 債務

2022年9月30日の時点で、私たちには1ドルありました500,0002026年4月に期限が切れるリボルビング・クレジット・ファシリティ。管理代理人はJPモルガン・チェース銀行です。クレジットファシリティでの借入には、LIBORにLIBORを加えた金利で利息がかかります 1.375%。これは、クレジット契約で定義されている当社の合計レバレッジ比率の変更により増加する可能性があります。また、以下の契約手数料を支払う義務があります 0.175クレジット・ファシリティに基づく未使用金額の年間％。これもまた、当社の合計レバレッジ・レシオの変化により増加する可能性があります。さらに、私たちはクレジット契約で定義されている特定の契約の対象となります。これには、合計レバレッジ比率を以下未満に維持することが含まれます 3.0x、連結固定料金の補償率を「以上」に維持すること 1.5x、および特定の状況における追加債務の負担を制限すること。私たちは持っていました いいえクレジットファシリティに基づく未払いの借入金で、2022年9月30日および2021年12月31日時点のすべての契約に準拠しています。

12.関連当事者との取引

2022年9月30日の時点で、私たちはおよそ所有していました 10.3トラクターの発行済み普通株式の％。私たちはトラクターの重要な顧客であり、取締役会の代理人を務めているため、持分法に基づいて投資の会計処理を行っています。そのため、トラクターを関連当事者として特定しました。私たちはサプライヤーから製品を購入し、レストランでお客様に販売しています。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月間で、サプライヤーからの購入額は米ドルでした11,506と $9,674、それぞれ。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した9か月間のサプライヤーからの購入額は28,330と $22,817、それぞれ。

11

目次

アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

将来の見通しに関する記述に関する注意事項

このレポートの一部の記述には、COVID-19が当社の業績、サプライチェーン、または流動性に及ぼす潜在的な影響、今年オープンする予定の新しいレストランの数と長期的にオープンする予定のレストランの数、当面プラスのキャッシュフローを生み出す見込み、継続的な自社株買い計画、現金と短期投資が事業資金を調達する期間など、将来の見通しに関する記述があります民間証券訴訟改革法の定義どおり1995年の。将来の見通しに関する記述を識別するために、「予想する」、「信じる」、「できる」、「すべき」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「可能性がある」、「予測」、「プロジェクト」、「ターゲット」、「自信を持つ」などの言葉や、仮定への言及を含む同様の用語やフレーズを使用します。これらの将来の見通しに関する記述は、そのような記述が行われた時点で入手可能な情報に基づいており、当社は、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。これらの記述にはリスクと不確実性が伴い、実際の結果が記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、進行中のCOVID-19パンデミックの期間と重症度に関する不確実性、COVID-19感染の再発、COVID-19の新しい亜種の流通とそれが当社の事業に及ぼす最終的な影響、第三者のサプライヤーやビジネスパートナーが責任と約束を果たす能力、供給コストの増加（牛肉、アボカド、包装を含む）、食品安全事故や食品媒介性疾患のリスクが含まれますが、これらに限定されません。特定の情報への依存に関連するリスクテクノロジーシステムと潜在的な障害または中断、プライバシーまたはサイバーセキュリティインシデントの潜在的な悪影響（デジタルアプリによるものを含む）、当社の情報技術システムの重大な障害、レストラン業界以外からのものを含む競争の影響、競争の激しい労働市場と労働力の入手可能性とコストの変化、組合組織活動とそのような取り組みに対する当社の対応、平均時給の引き上げによる財務的影響、連邦、州、または地方の影響従業員、雇用慣行、レストランの設計と建設、食品やアルコール飲料の販売に関する政府の規制、適切な新しいレストラン用地の空き状況や新しいレストランに十分な設備を整えるのに必要な設備など、計画的な成長を達成する能力、実際の食品や噂による消費者のブランドに対する認識の変化などの要因により、同等のレストラン売上を期待どおりに達成する能力の不確実性安全上の懸念やその他の否定的な宣伝、インフレ率の上昇、景気後退やガス価格の上昇への恐れ、メニュー価格を上げることができない、メニュー価格を上げることができない、メニュー価格が高騰するメリットを実現できないことなどによる消費者支出全体の減少、第三者による配達サービスへの依存から生じるリスクを含むデジタルビジネスに関連するリスク、食品安全事件に関連する政府措置や雇用法、広告請求などに関する集団訴訟の可能性を含む訴訟関連リスク; そしてリスク要因2021年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書や、SECに提出されたその他の報告書に記載されています。

2022年9月30日現在、私たちは全米で3,036軒のチポトレレストラン、50軒の国際色豊かなチポトレレストラン、4軒のチポトレ以外のレストランを運営しています。私たちは8つの地域に基づいて米国事業を管理し、事業を1つの報告対象セグメントに集約しています。

「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」全体を通して、私たちは通常、財務結果と長期的な成長モデルの原動力となると考えられる以下の主要な経営指標について話し合っています。経営陣はこれらの指標を使って事業の成長やマーケティング・運営戦略の有効性を評価するので、これらの指標は投資家にとって有用だと私たちは考えています。

同等のレストラン売上高

総収益に占めるレストランの運営費の割合

新しいレストランのオープン

2022年第3四半期の財務ハイライト、前年同期比：

総収益は 13.7% 増の22億ドルでした

同等のレストランの売上高は7.6％増加しました

希薄化後の1株当たり利益は9.20ドルで、7.18ドルから28.1％増加しました。これには、従業員の離職費用、特定の企業およびレストラン資産の減損、企業再編費用、および2018年のパフォーマンスシェアのCOVID-19関連の修正に関連する費用による税引後0.31ドルの影響が含まれます。

販売動向。同等のレストランの売上高は、2022年9月30日に終了した3か月間で7.6％増加しました。この増加は主にメニュー価格の上昇によるもので、レストラン事業の継続的な復活によるグループ規模の減少と、程度は低いが取引量の減少によって一部相殺されました。比較可能なレストランの売上と取引は、少なくとも13か月間営業しているレストランの前年比の売上または取引の変化を表しています。

12

目次

レストランでの売上高は、2021年9月30日に終了した3か月間と比較して、2022年9月30日に終了した3か月間で22.1％増加しました。この増加は主に、メニュー価格の上昇、新しいレストラン、および全国のCOVID-19に関連する消費者行動のデジタル販売からレストラン内販売への変化によるものです。レストランでの売上は、オンプレミスで生み出される食べ物や飲み物の収益で、Chipotle Rewardsに関連する収益の繰り延も含まれています。

デジタル販売は、2022年9月30日に終了した3か月間の食品・飲料収益の37.2％を占めました。これに対し、2021年9月30日に終了した3か月間は 42.8% でした。食品および飲料の収益に占めるデジタル販売の割合の減少は、主に前述のレストランでの売上の増加に関連しています。 Dデジタル売上とは、Chipotleのウェブサイト、Chipotleアプリ、またはサードパーティのデリバリーアグリゲーターを通じて生み出される食品および飲料の収益を表し、Chipotle Rewardsに関連する収益の繰り延を含みます。2022年の第1四半期に、Chipotle Rewardsに関連する収益繰り延を含むようにデジタル販売の定義を更新しました。この変更は、現在レストランでの売上を表示しているため、食品および飲料の総収益との調整を可能にするためです。

レストランの運営費。終了した3か月の間に 9月2022年30月、当社のレストラン運営費（食品、飲料、包装、人件費、占有率、その他の運営費）は 74.7% でした。 総収益に占める割合は、終了した3か月間の 76.5% から減少しました 9月 30, 2021. この減少は主に販売レバレッジと、程度は低いものの、配送取引量の減少による配送費用の減少によるものです。これらの減少は、インフレ圧力による食費の上昇と、程度は低いが賃金インフレによる人件費の増加によって一部相殺されました。

レストラン開発。 2022年9月30日までの3か月間、私たちは43の新しいレストランをオープンしました。そのうち38軒はチポトレーン付きのレストランでした。Chipotlane形式は引き続き非常に好調で、ゲストのアクセスと利便性の向上に役立つだけでなく、新しいレストランの売上、マージン、リターンの増加にも貢献しています。設備や建設資材の不足、建設作業上の問題、許可、ユーティリティ、検査の遅れなど、開発スケジュールの遅れを経験してきました。これらの課題は2023年まで続くと予想していますが、北米のチポトレレストランの数を2倍以上に増やすという長期的な機会があると確信しています。2023年には、255から285の新しいレストランをオープンする予定です。

育成基金。2022年4月、私たちはCultivate Fundの設立を発表しました。これは、「より良い世界を育む」という私たちの使命をさらに推し進めるために、戦略的に連携した企業に初期段階の投資を行うベンチャー企業です。ベンチャーファンドの初期規模は5000万ドルで、ほぼ全額チポトレが資金を調達します。2022年9月30日現在、このファンドに2回の投資を行いました。投資は、転換社債権の500万ドルの購入と、市場性のない株式の200万ドルの購入でした。

レストランアクティビティ

次の表は、示された期間のレストランユニットデータの詳細です。

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

9月30日

2022

2021

2022

2021

期間の始まり

3,052

2,853

2,966

2,768

チポトレの開口部

43

41

136

137

チポトレの永久閉鎖

(1)

-

(3)

(10)

チポトレの移転

(4)

(2)

(9)

(3)

期末のレストラン総数

3,090

2,892

3,090

2,892

13

目次

業務結果

総収益に占める当社の経営成績の割合と前期比の変化については、次のセクションで説明します。

収益

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

食品および飲料の収入

$

2,202.3

$

1,932.4

14.0%

$

6,394.1

$

5,517.8

15.9%

デリバリーサービスの収益

17.8

19.9

(10.4%)

60.0

68.7

(12.7%)

総収入

$

2,220.2

$

1,952.3

13.7%

$

6,454.1

$

5,586.4

15.5%

レストランの平均売上 (1)

$

2.8

$

2.5

12.8%

$

2.8

$

2.5

12.8%

同等のレストランの売上の増加

7.6%

15.1%

8.9%

20.8%

(1)レストランの平均売上高とは、少なくとも12か月間営業しているレストランの過去12か月間の平均飲食売上高を指します。

終了した3か月間の総収益の増加に貢献した重要な要因 9月2022年30日に、終了した3か月と比較しました 9月2021年30日には、レストランの売上が同等に増加し、新しいレストランがオープンしました。総収益は、レストランの売上高が同等の1億3810万ドル増加したことと、レストランがまだ同等の基盤である1億2,980万ドルに達していないために増加しました。そのうち6,430万ドルは2022年にオープンするレストランによるものでした.

終了した9か月間の総収益の増加に貢献した重要な要因 9月2022年30日に、終了した9か月間と比較しました 9月2021年30日には、レストランの売上が同等に増加し、新しいレストランがオープンしました。総収益は、同等のレストラン売上高が4億7060万ドル増加したことと、レストランが3億9,730万ドルという比較ベースにまだ入っていないために増加しました。そのうち1億1,670万ドルは2022年にオープンするレストランによるものでした.

食品、飲料、包装のコスト

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

食品、飲料、包装

$

662.5

$

591.3

12.0%

$

1,963.4

$

1,688.5

16.3%

総収入に占めるパーセンテージとして

29.8%

30.3%

(0.5%)

30.4%

30.2%

0.2%

食品、飲料、包装の費用 終了した3か月間の総収益に占める割合が減少しました 9 月 30 日2022年に終了した3か月と比較すると 9 月 30 日, 2021、主に乳製品、パッケージ、トルティーヤ、アボカドの価格上昇に関連した、メニュー全体のインフレによって一部相殺されたメニューの値上げの恩恵によるものです。

2022年9月30日に終了した9か月間の食品、飲料、包装のコストは、2021年9月30日に終了した9か月間と比較して、総収益に占める割合で増加しました。これは主にアボカド、包装、乳製品、牛肉、鶏肉のコスト上昇によるメニュー全体のインフレによるものですが、メニュー価格の上昇の恩恵により一部相殺されました。

14

目次

人件費

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

人件費

$

557.2

$

502.8

10.8%

$

1,639.0

$

1,400.9

17.0%

総収入に占めるパーセンテージとして

25.1%

25.8%

(0.7%)

25.4%

25.1%

0.3%

人件費は、終了した3か月間の総収益に占める割合で減少しました 9 月 30 日、2022年9月30日に終了した3か月間と比較しました。これは主に販売レバレッジによるものです。この減少は、レストランの賃金上昇と、程度は低いものの、2021年に発生したCOVID-19パンデミックの最中に仕事を休んだ従業員に支払われた賃金に対するCARES法に基づく従業員維持給与税額控除によって一部相殺されました。

人件費は、2021年9月30日に終了した9か月間と比較して、2022年9月30日に終了した9か月間で総収益に占める割合が増加しました。これは主に、レストランの賃金上昇と、程度は低いものの、COVID-19パンデミックの最中に仕事を休んだ従業員に支払われた賃金に対してCARES法に基づいて2021年に受けた従業員維持給与税額控除によるものです。これらの増加は、セールス・レバレッジによって部分的に相殺されました。

占有コスト

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

入居コスト

$

115.8

$

104.2

11.1%

$

341.8

$

309.4

10.5%

総収入に占めるパーセンテージとして

5.2%

5.3%

(0.1%)

5.3%

5.5%

(0.2%)

占有率9月に終了した3か月と9か月で、コストは総収益に占める割合で減少しました 302022年、2021年9月30日に終了した3か月および9か月と比較しました。これは主に販売レバレッジによるものですが、新しいレストランに関連する家賃費の増加によって一部相殺されました。

その他の運用コスト

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

その他の運用コスト

$

322.1

$

294.7

9.3%

$

970.3

$

876.6

10.7%

総収入に占めるパーセンテージとして

14.5%

15.1%

(0.6%)

15.0%

15.7%

(0.7%)

その他の運営費には、とりわけ、マーケティングおよびプロモーション費用、配送費、銀行およびクレジットカードの手数料、レストランの光熱費、技術費、および維持費が含まれます。その他の運営費は減少しました 終了した3か月と9か月間の総収益に占める割合 9月2022年30日に、終了した3か月と9か月と比較しました 9月2021年30月、販売レバレッジと、程度は低いものの、配送取引量の減少に伴う配送費用の減少によるものです。これらの減少は、全面的なインフレによって部分的に相殺されました。最も顕著なのは、主に天然ガスと電力のインフレに関連する公益事業の増加です。

15

目次

一般管理費

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

一般管理費

$

140.9

$

145.9

(3.4%)

$

429.1

$

447.1

(4.0%)

総収入に占めるパーセンテージとして

6.3%

7.5%

(1.2%)

6.6%

8.0%

(1.4%)

一般管理費は、終了した3か月間でドル換算で減少しました 9月2022年30日に、終了した3か月と比較しました 9月2021年30日。これは主に、株式ベースの報酬が1,120万ドル減少したためです。これは主に、2020年12月に前年にCOVID-19に関連する2018年の業績報奨が変更されたことが原因です。この減少は、企業イニシアチブに関連する外部サービス費の590万ドルの増加によって一部相殺されました.

一般管理費は、終了した9か月間でドル換算で減少しました 9月2022年30日、当時9か月間と比較されました 9月2021年30日。これは主に、株式ベースの報酬が6,040万ドル減少したためです。これは主に、2020年12月に前年にCOVID-19に関連する2018年の業績報奨が変更されたことが原因です。この減少は、主に人員増加による従業員賃金の1,610万ドルの増加、企業イニシアチブに関連する外部サービス費の1,540万ドル、および1,340万ドルの増加によって一部相殺されましたアソシエート2022年3月に開催された隔年開催のオールマネージャー会議で。

減価償却と償却

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

減価償却と償却

$

71.4

$

63.2

13.0%

$

212.8

$

188.4

13.0%

総収入に占めるパーセンテージとして

3.2%

3.2%

0.0%

3.3%

3.4%

(0.1%)

2022年9月30日に終了した3か月間の減価償却費の収益に対する割合は、2021年9月30日に終了した3か月間と比べて横ばいでした。これは主に、新しいレストランに関連する減価償却費の増加によって売上レバレッジが相殺されたためです。

減価償却費は、2021年9月30日に終了した9か月間と比較して、2022年9月30日に終了した9か月間の収益に占める割合が減少しました。これは主に販売レバレッジによるものですが、新しいレストランに関連する減価償却費の増加により一部相殺されました。

減損、閉鎖費用、資産処分

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

減損、閉鎖費用、資産処分

$

6.4

$

4.7

36.6%

$

15.4

$

14.6

5.2%

総収入に占めるパーセンテージとして

0.3%

0.2%

0.1%

0.2%

0.3%

(0.1%)

減損、閉鎖費用、資産処分は、終了した3か月間でドル換算で増加しました 9月2022年30日、終了した3か月と比較すると 9月2021年30月、主に特定の企業資産の資産減損費用によるものです。

減損、閉鎖費用、資産処分は、終了した9か月間でドル換算で増加しました 9月2022年30日、終了した9か月間と比較すると 9月2021年30月、主に、借地権の交換に関連する料金の上昇によるものです。この増加は、同時期のオペレーティングリース資産の減損の増加によって一部相殺されました。これらの減損の増加は、主にCOVID-19パンデミックがレストランレベルの短期的なキャッシュフロー予測に悪影響を及ぼした結果です。

16

目次

所得税引当金

3 か月が終わりました

9 か月が終了

9月30日

パーセンテージ

9月30日

パーセンテージ

2022

2021

変化する

2022

2021

変化する

(百万ドル)

(百万ドル)

所得税引当金

$

(82.8)

$

(35.1)

135.8%

$

(202.8)

$

(125.7)

61.3%

実効所得税率

24.4%

14.7%

N/M*

23.1%

19.5%

N/M*

*意味なし

2022年9月30日に終了した3か月間の実効所得税率は24.4％で、2021年9月30日に終了した3か月間の実効所得税率14.7％から上昇しました。この増加は主に、オプション行使と株式の権利確定に関連する税制上の優遇措置の減少、引当金利益の減少、およびASC 740-10課税準備金の増加によるもので、控除対象外の費用の削減によって一部相殺されました。

2022年9月30日に終了した9か月間の実効所得税率は 23.1% で、2021年9月30日に終了した9か月間の実効所得税率の 19.5% から上昇しました。この増加は主に、オプション行使と株式の権利確定に関連する税制上の優遇措置の減少、引当金回収給付の減少、およびASC 740-10課税準備金の増加によるもので、2021年9月30日に終了した9か月間と比較して、2022年9月30日までの9か月間の控除対象外費用の減少によって一部相殺されました。

季節性

季節的要因により、当社の収益性は四半期ごとに変動します。歴史的に、第1四半期と第4四半期のレストランの1日の平均売上高と純利益は低くなっています。その理由の1つは、ホリデーシーズンと、悪天候の時期（冬季）の方が穏やかまたは暖かい時期（春、夏、秋）よりも外食する人が少ないためです。他の要因も業績に季節的な影響を及ぼします。たとえば、カレッジや大学の近くにあるレストランは、一般的に学年度中の営業が多くなります。ただし、季節的要因は、予想外の宣伝が当社の事業にプラスまたはマイナスの影響を与えたり、世界的な健康パンデミック、食品や包装費の変動、メニューの値上げや販促活動、その他のマーケティングイニシアチブのタイミングなど、四半期業績に影響を与える可能性のある他の要因によって緩和されたり、上回ったりすることがあります。四半期の取引日数も業績に影響を与える可能性がありますが、年間全体で見ると、取引日の変化は大きな影響を与えません。

当社の四半期業績は、非現金株式報酬費用の金額と時期、関連する税率への影響、訴訟、和解費用と関連する法的費用、減損費用と営業外費用、マーケティングまたはプロモーション費用のタイミング、四半期にオープンする新しいレストランの数と時期、レストランの閉鎖など、他の要因の影響も受けます。新しいレストランは通常、開店に伴う費用と開店直後の営業の非効率性のために、開店後の運営コストが高くなります。したがって、特定の四半期の結果は、必ずしも他の四半期または任意の年に予想される業績を示すものではありません。

流動性と資本資源

現在 9月2022年30月、現金および有価投資の残高は12億ドルでした。ただし、制限付現金3,100万ドルと市場性のない投資5,170万ドルは含まれていません。レストランやサポートセンターの現在の運営資金を調達した後、事業からのキャッシュフローの最初の用途は、新しいレストラン建設への継続的な投資のための資金を提供することです。レストランの拡大への投資を継続することに加えて、事業からのキャッシュフローを、市況に応じて普通株式の追加買い戻し、既存のレストランへの投資、維持、改修、および一般的な企業目的に活用する予定です。 現在 9 月 30 日2022年、4億1,280万ドルが当社の普通株式の買戻しに充てられました。 これには、2022年9月13日に取締役会で承認された2億ドルの追加承認が含まれます。残りの買戻し承認の下で、市場の状況に応じて、株式を公開市場取引で随時購入することができます。また、現在 9 月 30 日2022年、クレジットラインファシリティに基づく未払いの借入能力は5億ドルでした。

営業活動による現金は、当社の現金および投資残高と合わせて、当面の間、継続的な資本支出、運転資金要件、およびその他の現金ニーズを満たすのに十分であると考えています。同等のレストランの売上が大幅に減少しないと仮定すると、当面の間、プラスのキャッシュフローが生まれると予想しています。状況の変化により事業が悪化した場合、流動性をさらに節約するために講じることができる措置があります。

顧客は通常、現金、クレジットカード、デビットカードを使用して支払いを行います。また、当社の事業には多額の売掛金は必要なく、さまざまな新鮮な食材を使用していることもあり、多額の在庫も必要ないため、多額の運転資金は必要ありません。さらに、私たちは通常、食品、飲料、必需品を受け取ってから10日以内に購入代金を支払う権利があります。これにより、成長を支えるための運転資金を増やす必要が減ります。

17

目次

キャッシュフロー

営業活動によって提供された現金は、2022年9月30日に終了した9か月間で9億2,160万ドルでしたが、2021年9月30日に終了した9か月間の現金は8億4,370万ドルでした。 この増加は主に、純利益の増加によるもので、営業資産と負債の変動によって使用された純現金によって一部相殺されました。.

投資活動に使用された現金は、2021年9月30日に終了した9か月間の3億6,310万ドルに対し、2022年9月30日に終了した9か月間で6億4,630万ドルでした。この変更は主に、米国財務省の証券購入額が米国財務省の証券満期を差し引いた2億6,540万ドルの増加と、程度は低いものの、主に新しいレストラン開発に関連する費用に関連する資本支出が1,500万ドル増加したことによるものです。

財務活動に使用された現金は、2021年9月30日に終了した9か月間の3億6,660万ドルに対し、2022年9月30日に終了した9か月間で7億2,270万ドルでした。この変化は主に、2022年9月30日に終了した9か月間の自己株式の買戻しが3億2,900万ドル増加したことと、程度は低いが株式報酬に関連する源泉徴収の支払いが2,890万ドル増加したことによるものです。

重要な会計上の見積もり

重要な会計上の見積もりとは、本質的に不確実な事柄の影響を推定する必要があるため、重要であると私たちが信じるものであり、困難で主観的、または複雑な判断を迫られるものです。私たちは、過去の経験や、その状況下で適切と思われるその他のさまざまな要因に基づいて見積もりや判断を行います。実際の結果はこれらの推定値と異なる場合があり、異なる仮定や要因を使用した場合、異なる推定値が得られる可能性があります。2021年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているように、重要な会計上の見積もりに大きな変更はありませんでした。

アイテム 3.市場リスクに関する量的・質的な開示

商品価格のリスク

私たちは商品価格リスクにさらされています。私たちが料理を作るために使用する原材料や、レストランを経営するための包装材料やユーティリティの多くは、他の商品の価格、為替レート、外需品、天候、季節、生産、在庫状況など、私たちの制御の及ばない要因の影響を受ける食材や商品です。私たちはサプライヤーと緊密に協力し、将来のある時点での配送の固定価格についてサプライヤーと合意する先物価格設定プロトコル、そのプロトコルの期間中サプライヤーと固定価格を合意する固定価格プロトコル、および当社が支払う価格が、スポット価格や業界指数の変化に基づいて支払われるフォーミュラ価格設定プロトコル、およびレンジフォワードを組み合わせて使用しています。私たちが合意する議定書 そのプロトコルの期間中の価格帯。一般的に、サプライヤーとの価格設定プロトコルは、特定の原料の価格の見通しにもよりますが、1ヶ月から24か月の範囲で有効です。場合によっては、最低購入義務があります。私たちは、価格変動の緩和に役立つと考えられる原料のサプライヤーの数を、可能な場合は増やすよう努めてきました。また、業界ニュース、貿易問題、為替レート、外需情報、天候、危機、その他の原材料価格に影響を与える可能性のある世界の出来事をフォローしています。競争上の理由やその他の理由から、材料費が上がるのと同じレートでメニュー価格を上げないことを選択した場合、またはメニュー価格の上昇によりお客様の抵抗が生じる場合、材料価格の上昇は業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、COVID-19の流行の影響や業界全体の出荷や貨物の遅延により、サプライヤーが業務を閉鎖または制限する必要が生じた場合も、主要原料が不足する可能性があります。

金利の変更

私たちは、投資の金利の変動により金利リスクにさらされています。現在 9 月 30 日2022年には、13億ドルの現金および現金同等物、現在および長期の投資、制限付現金があり、そのほとんどすべてが有利子です。金利の変動は、私たちが稼ぐ利息収入に影響し、ひいてはキャッシュフローと経営成績にも影響します。

外貨為替リスク

当社の事業の一部は米国外での活動で構成されており、他の通貨での取引や、国際財務結果を米ドルに換算することによる換算調整には通貨リスクがあります。ただし、当社の事業と投資活動の大部分は米国で取引されているため、現時点では外貨リスクは重要ではありません。

アイテム 4.統制と手続き

当社は、（改正された1934年の証券取引法（「取引法」）に基づいて公布された規則13a-15（e）で定義されている開示管理および手続き（「取引法」）を維持しています。これらの情報は、以下を含む情報を蓄積して当社の経営陣に伝達することを目的としています。当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、必要に応じて開示義務に関するタイムリーな決定。

18

目次

開示管理と手続きの評価

2022年9月30日現在、私たちは、最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加のもと、開示管理と手続きの設計と運用の有効性について評価を実施しました。以上のことから、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理および手続きは、本報告書の対象期間の終了時点で有効であると結論付けました。

財務報告に関する内部統制の変更

2022年9月30日に終了した会計四半期に、財務報告に関する内部統制（取引法に基づく規則13a-15 (f) で定義されているとおり）に、財務報告の内部統制に重大な影響を与えた、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高いと思われる変更はありませんでした.

パート 2

アイテム 1.法的手続き

法的手続きに関する情報については、 ノート 10.「コミットメントと不測の事態」項目1に含まれる当社の要約連結財務諸表に記載されています。「財務諸表.”

アイテム 1A.リスク要因

2021年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に以前に開示されたリスク要因から重大な変化はありませんでした。

アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用

発行者による株式の購入

下の表は、2022年の第3四半期に買い戻した普通株式を反映しています。

購入した株式の総数

一株当たりの平均支払価格

公表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数(1)

プランまたはプログラムに基づいてまだ購入されている可能性のある株式の概算金額

7月

44,435

$

1,321.16

44,435

$

260,962,007

7月1日から7月31日まで購入しました

8月

7,111

$

1,618.67

7,111

$

249,451,614

8月1日から8月31日まで購入しました

9月

22,774

$

1,609.11

22,774

$

412,805,710

9月1日から9月30日まで購入しました

合計

74,320

$

1,437.87

74,320

(1) 株式は、2022年4月26日に発表された買戻しプログラムに従って買い戻されました。

(2) 9月の合計には、2022年9月13日に承認され、2022年10月25日に発表された2億ドルの承認済み買戻しが追加で含まれます。このプログラムには有効期限はありません。株式の買い戻しの承認は、承認された株式の最大額を買い戻したか、そのような買戻しを中止することを決定した時点で終了します。.

アイテム 3.デフォルトは シニア証券

[なし]。

アイテム 4.私の金庫私の情報開示

該当しません。

19

目次

アイテム 5.その他 情報

[なし]。


‎

20

目次

アイテム 6.展示品

展示索引

参考までに、本書に組み込まれた展示物の説明

展示品番号

展示品の説明

フォーム

ファイル番号

出願日

展示品番号

ここに提出

31.1

2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づくチポトレ・メキシカン・グリル社の最高経営責任者の認定

-

-

-

-

X

31.2

2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づくチポトレ・メキシカン・グリル社の最高財務責任者の証明書

-

-

-

-

X

32.1

2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づくチポトレ・メキシカン・グリル社の最高経営責任者および最高財務責任者の認定

-

-

-

-

X

101.インチ

インライン XBRL インスタンスドキュメント (インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません)

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101.SCH

インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント

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101.CAL

インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント

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101.DEF

インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント

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101.LAB

インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント

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101.PRE

インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント

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104

表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています）

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目次

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

 

チポトレ・メキシカン・グリル株式会社

 

作成者:

/S/ JジョンDR. Hアルトゥン

 

名前:

ジョン・R・ハータング

タイトル:

最高財務責任者（最高財務責任者および登録者の正式な署名者）

日付:2022年10月26日

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