添付ファイル99.1
Fortive報告2022年第3四半期の業績が好調
2022年の年間展望を縮小し向上させる
·第3四半期の総収入とコア収入は12%増加し、質の高いポートフォリオと実行力を反映している
·第3四半期に26%のGAAP、20%の調整後の1株当たり収益増加と強力な自由キャッシュフローを実現し、穏健な複合モデルを示した
·狭くなり、2022年GAAPの年間1株当たり収益区間を2.05-2.07ドルに引き上げ、24%~25%上昇した;調整後の1株当たり収益は現在3.10-3.13ドル、13%-14%上昇している
·外国為替やサプライチェーンの逆風にもかかわらず、2022年には優れた財務パフォーマンスがある
ワシントン州エフレートは、2022年10月26日-Fortive Corporation(“Fortive”)(ニューヨーク証券取引所株式コード:FTV)が本日、2022年第3四半期の財務業績を発表した。
第3四半期、継続運営の純収益は1.9億ドルだった。同期,調整後の継続業務純収益は2.84億ドルであった。第3四半期に運営を継続した希釈後の1株当たり純収益は0.53ドルだった。同期、継続運営の調整後に希釈した1株当たり純収益は0.79ドルだった。
第3四半期、持続運営収入は前年同期比12%増加し、14億6千万ドルに達し、その中でコア収入は12%増加した
ジェームズ·A·リコ最高経営責任者兼最高経営責任者は、“第3四半期の財務パフォーマンスは、当社の運営会社の実力と私たちのポートフォリオの弾力性を反映している。本四半期の私たちの核心収入は12%増加したため、調整後の1株当たり収益は20%増加し、利益率とキャッシュフローは著しい増加が生じ、私たちは再び2022年の収益予想を高めた。また,我々のチームの優れた実行力は,Fortive Business Systemの強さと厳しい応用を反映しており,年明けに自分のために設定した高い期待を実現することができる“と述べた
2022年第4四半期については、Fortiveの予想収入は14.8億ドルから15億ドルであり、継続運営の希釈後の1株当たり純収益は0.59ドルから0.61ドルの間であり、調整後の持続運営希釈後の1株当たり純収益は0.82ドルから0.85ドルの間である
2022年通年については、Fortiveは収入予想を57.8億ドルから58億ドルに縮小し、コア成長と中点収益予想を引き上げ、通年の継続運営希釈後の1株当たり純収益は2.05ドルから2.07ドルの間になり、調整後の継続運営希釈後の1株当たり純収益は3.10ドルから3.13ドルの間になると予想される。
リコさんは続けて、“私たちのチームは、お客様が直面している最も厳しいセキュリティ、品質、生産性の課題を解決するために、イノベーションを加速させています。私たちはこのような市場の持続的な成長に有利な長期的な駆動要素に強い自信を持っている。第3四半期は引き続き一連の発売に成功した
新製品とソリューションは株主に納得のいく投資リターンと複合業績をもたらした“と述べた
Fortiveは今日昼12時からの四半期投資家電話会議で業績と見通しを検討する。ええ.電話会議と付随するスライドプレゼンテーションは,Fortive社サイトwww.fortive.comの“投資家”欄“イベントとプレゼンテーション”でネットワーク中継される.紹介終了直後には,同一地点でネットワーク放送を再放送する.
電話会議は、米国内で888−440−6928に電話することによって、または米国外で646−960−0328に電話することによって、正午12時の数分前に聞くことができる。ETは、Fortiveな収益電話会議(アクセスコード6922572)をダイヤルしていることを交換手に通知します。電話会議の再放送は、2022年11月9日水曜日まで、電話会議終了2時間後に行われる。聴くことができると、米国内の8007702030または米国国外の647362 9199(アクセスコード6922572)に電話することによって、電話会議再放送を聞くことができ、またはウェブサイト上の“活動およびプレゼンテーション”の下の“投資家”部分にアクセスすることができる
FORTIVEについて
Fortiveは一連の魅力的な端末市場の相互接続ワークフロー解決策に基本技術を提供するサプライヤーである。Fortiveな戦略部門−スマート運営ソリューション,精密技術,高度医療ソリューション−それぞれの市場でリードしている有名ブランドが含まれている。同社の業務はリードするブランド、革新技術と重要な市場地位を基礎とし、設計、開発、サービス、製造とマーケティング専門と工学製品、ソフトウェアとサービス。Fortive本社はワシントン州エフレートに位置し、世界50以上の国と地域に18,000人以上の研究開発、製造、販売、流通、サービス、管理従業員からなるチームを持っている。我々の企業文化は継続的な改善に根ざしており,会社運営モデルの核心はFortive Business Systemである.より多くの情報を知りたい場合は、www.fortive.comにアクセスしてください。
Vontier分離
2020年10月9日,Fortiveはその先の工業技術部門の分割を完了し,そのような業務を持つ実体Vontier Corporation(“Vontier”)の80.1%の流通株をFortive株主(“分割”)に比例して割り当てた
分離は2020年度第4四半期に発生するため、Fortiveはそのすべての時期の財務諸表においてVontierを非持続ビジネスとしている。
非公認会計基準財務測定基準
公認会計原則(GAAP)によって作成された財務指標のほか、この収益ニュース原稿は非GAAP財務指標“調整後純収益”、“調整後希釈後の1株当たり純収益”、“自由キャッシュフロー”と“核心収入増加”に言及した。これらの措置がGAAP財務措置と組み合わせて使用される場合、投資家に有用な情報を提供する理由、管理層がこれらの非GAAP財務措置をどのように使用するか、これらの措置と最も直接的に比較可能なGAAP措置との調整、およびこれらの措置に関連する他の情報が添付された補足台帳に含まれると考えられる。非公認会計基準財務計量は単独で考慮すべきではなく、或いは公認会計基準財務計量の代替品とすべきではなく、公認会計基準財務計量と一緒に解読すべきである。Fortiveが本プレスリリースで使用する非GAAP財務指標は、他社が使用する名称と類似した非GAAP財務指標と異なる可能性がある
前向きに陳述する
本プレスリリースの非厳格な意味での歴史的陳述は、新冠肺炎疫病の影響、商業と買収機会、買収と処置の影響、指導層の交代、予想財務結果、経済状況、業界傾向、未来の見通し、株主価値に関する陳述、及び“予想”、“予想”、“信じ”、“展望”、“指導”或いは“将”或いは他の類似の語義によって決定された任意の他の陳述を含み、すべて連邦証券法の定義内の“展望性”陳述に属する。これらの要素は、政府要求の緩和措置を含む新冠肺炎疫病の持続時間と影響、市場状況を反映するために調達と製造能力を調整する能力、唯一の供給源への依存、経済の悪化または不安定、私たちのサービスの市場、国際貿易政策と金融市場、中国との貿易関係の変化、私たちがサービスする市場の収縮または低下、成長率の低下と周期性、競争、業界標準と政府法規の変化、重要な従業員を採用し、維持する能力、私たちの識別、完備、成功した能力を含むが、これらに限定されない。適切な買収の期待価値を統合して実現し、資産剥離やその他の処置を成功させ、新製品、ソフトウェア、サービスを開発し、成功させ、新市場に拡張する能力、私たち従業員、代理または業務パートナーの不適切な行為の可能性、買収と資産剥離に関連するあるいは負債、LIBORの影響を段階的に廃止し、税法変化の影響、適用法律法規と適用法律法規の変化、戦争や制裁を含む国際経済、地政学に関連するリスクを遵守する, 法律、コンプライアンスおよびビジネス要因、営業権および他の無形資産の潜在的減価に関連するリスク、為替レート、税務監査および私たちの税率および所得税負債の変化、私たちの債務義務が私たちの業務に与える影響、訴訟およびその他の負債、知的財産権や環境、健康および安全問題を含む、私たちの知的財産権の能力、製品、サービスまたはソフトウェア欠陥に関連するリスク、製品責任およびリコール、製品製造に関連するリスク、私たちとのチャネルパートナーとの関係と表現、商品コストと付加費、我々の情報技術システムのセキュリティホール又は他の中断、再構成活動の悪影響、分離された税務処理に関するリスク、我々のVontierの賠償義務への影響、米国公認会計基準変化の影響、労働問題、及び人為的及び自然災害に関連する中断。実際の結果がこれらの前向き声明と大きく異なる可能性のある他の要因に関する情報は、2021年12月31日現在の10−Kフォーム年次報告を含む米国証券取引委員会に提出された文書を参照されたい。これらの展望的陳述は、本プレスリリースの日までの状況のみを代表し、Fortiveは、新しい情報、未来のイベント、および発展によるものであっても、他の理由によるものであっても、いかなる前向き陳述を更新または修正する義務も負わない。
接触する
エレナ·ロスマン
投資家関係
Fortive会社
海浜大通り6920号
ワシントン州エフレート、郵便番号:98203
Telephone: (425) 446-5000
FORTIVE社とその子会社
合併損益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 |
売上高 | $ | 1,456.0 | | | $ | 1,301.0 | | | $ | 4,295.8 | | | $ | 3,879.9 | |
販売コスト | (610.6) | | | (555.3) | | | (1,824.9) | | | (1,666.8) | |
毛利 | 845.4 | | | 745.7 | | | 2,470.9 | | | 2,213.1 | |
運営コスト: | | | | | | | |
販売、一般、行政費用 | (491.3) | | | (455.6) | | | (1,456.8) | | | (1,340.1) | |
研究開発費 | (101.1) | | | (87.8) | | | (300.3) | | | (261.8) | |
| | | | | | | |
ロシアは撤退しコストを徐々に削減しています | (1.1) | | | — | | | (17.3) | | | — | |
営業利益 | 251.9 | | | 202.3 | | | 696.5 | | | 611.2 | |
営業外収入(費用)、純額: | | | | | | | |
| | | | | | | |
利子支出,純額 | (26.4) | | | (25.1) | | | (66.2) | | | (78.0) | |
債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | (104.9) | |
Vontier社での投資収益 | — | | | — | | | — | | | 57.0 | |
訴訟解決から収益を得る | — | | | — | | | — | | | 26.0 | |
その他の営業外費用、純額 | (8.0) | | | (1.6) | | | (13.8) | | | (9.5) | |
所得税前に経営収益を継続する | 217.5 | | | 175.6 | | | 616.5 | | | 501.8 | |
所得税 | (27.6) | | | (23.0) | | | (88.5) | | | (55.5) | |
純収益を継続的に経営する | 189.9 | | | 152.6 | | | 528.0 | | | 446.3 | |
非持続経営の収益(赤字)は所得税を差し引く | — | | | (0.3) | | | — | | | (2.9) | |
純収益 | 189.9 | | | 152.3 | | | 528.0 | | | 443.4 | |
強制転換可能優先配当金 | — | | | — | | | — | | | (34.5) | |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 189.9 | | | $ | 152.3 | | | $ | 528.0 | | | $ | 408.9 | |
| | | | | | | |
持続的に運営される普通株1株当たりの純収益: | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 0.53 | | | $ | 0.42 | | | $ | 1.48 | | | $ | 1.19 | |
薄めにする | $ | 0.53 | | | $ | 0.42 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.18 | |
非持続経営の1株当たり純収益(赤字): | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.01) | |
薄めにする | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.01) | |
1株当たり純収益: | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 0.53 | | | $ | 0.42 | | | $ | 1.48 | | | $ | 1.18 | |
薄めにする | $ | 0.53 | | | $ | 0.42 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.17 | |
発行された普通株と普通株の同値株の平均水準: | | | | | | | |
基本的な情報 | 355.2 | | | 358.9 | | | 357.3 | | | 345.6 | |
薄めにする | 357.9 | | | 362.2 | | | 362.0 | | | 348.8 | |
四捨五入のため、1株当たりの純収益の合計は加算されない可能性がある。 |
この情報は参考に供するだけである.Fortive社のForm 10-Q財務諸表の完全コピーは,会社サイト(www.fortive.com)で閲覧可能である.
FORTIVE社とその子会社
市場情報を細分化する
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 |
販売: | | | | | | | |
スマート運用ソリューション | $ | 613.7 | | | $ | 536.9 | | | $ | 1,831.4 | | | $ | 1,589.6 | |
精密技術 | 523.7 | | | 455.7 | | | 1,485.2 | | | 1,375.0 | |
高度医療ソリューション | 318.6 | | | 308.4 | | | 979.2 | | | 915.3 | |
合計する | $ | 1,456.0 | | | $ | 1,301.0 | | | $ | 4,295.8 | | | $ | 3,879.9 | |
| | | | | | | |
営業利益: | | | | | | | |
スマート運用ソリューション | $ | 132.1 | | | $ | 91.5 | | | $ | 369.0 | | | $ | 314.9 | |
精密技術 | 131.8 | | | 101.1 | | | 348.5 | | | 301.1 | |
高度医療ソリューション | 17.3 | | | 34.4 | | | 73.4 | | | 75.8 | |
その他(A) | (28.2) | | | (24.7) | | | (77.1) | | | (80.6) | |
ロシアは撤退しコストを徐々に削減しています | (1.1) | | | — | | | (17.3) | | | — | |
合計する | $ | 251.9 | | | $ | 202.3 | | | $ | 696.5 | | | $ | 611.2 | |
| | | | | | | |
営業利益率: | | | | | | | |
スマート運用ソリューション | 21.5 | % | | 17.0 | % | | 20.1 | % | | 19.8 | % |
精密技術 | 25.2 | % | | 22.2 | % | | 23.5 | % | | 21.9 | % |
高度医療ソリューション | 5.4 | % | | 11.2 | % | | 7.5 | % | | 8.3 | % |
合計する | 17.3 | % | | 15.5 | % | | 16.2 | % | | 15.8 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(A)その他のカテゴリーの営業利益額は、未分配の会社コスト及びその他のコストからなり、その他のコストは、報告部門の経営業績の評価に対応する一部とはみなされない。 |
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FORTIVE社とその子会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金等価物 | $ | 705.3 | | | $ | 819.3 | |
売掛金純額 | 901.0 | | | 930.2 | |
在庫: | | | |
完成品 | 228.5 | | | 215.4 | |
Oracle Work in Process | 105.1 | | | 94.0 | |
原料.原料 | 226.9 | | | 203.3 | |
棚卸しをする | 560.5 | | | 512.7 | |
前払い費用と他の流動資産 | 281.1 | | | 252.7 | |
| | | |
流動資産総額 | 2,447.9 | | | 2,514.9 | |
| | | |
不動産、工場と設備は、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に減価償却累計740.6ドルと679.0ドルを差し引いた純額です | 405.2 | | | 395.5 | |
| | | |
その他の資産 | 494.2 | | | 512.9 | |
商誉 | 8,977.5 | | | 9,152.0 | |
その他無形資産、純額 | 3,568.3 | | | 3,890.2 | |
| | | |
総資産 | $ | 15,893.1 | | | $ | 16,465.5 | |
| | | |
負債と権益 | | | |
流動負債: | | | |
| | | |
長期債務の当期部分 | 999.9 | | | 2,151.7 | |
売掛金 | 572.6 | | | 557.9 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 1,019.6 | | | 1,005.3 | |
| | | |
流動負債総額 | 2,592.1 | | | 3,714.9 | |
| | | |
| | | |
その他長期負債 | 1,346.3 | | | 1,426.3 | |
長期債務 | 2,559.0 | | | 1,807.3 | |
| | | |
引受金とその他の事項 | | | |
| | | |
株本: | | | |
優先株:2022年9月30日と2021年12月31日まで、額面0.01ドル、認可株式1500万株、発行または発行されていない | — | | | — | |
普通株:額面0.01億ドル、20億株の発行を許可した;361.4株と3.604億株を発行した;それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に353.8株と3.591億株を発行した | 3.6 | | | 3.6 | |
追加実収資本 | 3,677.4 | | | 3,670.0 | |
在庫株、コストで計算します | (376.1) | | | — | |
利益を残す | 6,539.6 | | | 6,023.6 | |
その他の総合損失を累計する | (453.7) | | | (185.0) | |
株主権益総額 | 9,390.8 | | | 9,512.2 | |
非制御的権益 | 4.9 | | | 4.8 | |
株主権益総額 | 9,395.7 | | | 9,517.0 | |
負債と権益総額 | $ | 15,893.1 | | | $ | 16,465.5 | |
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FORTIVE社とその子会社
合併と統合現金フロー表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純収益を継続的に経営する | $ | 528.0 | | | $ | 446.3 | |
非現金プロジェクト: | | | |
償却する | 287.4 | | | 235.4 | |
減価償却 | 61.6 | | | 56.1 | |
株に基づく報酬費用 | 67.9 | | | 55.2 | |
ロシアは撤退しコストを徐々に削減しています | 9.2 | | | — | |
債務返済損失 | — | | | 104.2 | |
Vontier社での投資収益 | — | | | (57.0) | |
訴訟解決から収益を得る | — | | | (26.0) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
売掛金純額変動 | (21.4) | | | (20.4) | |
在庫変動状況 | (73.2) | | | (46.1) | |
貿易勘定の変動に対処する | 46.6 | | | 14.8 | |
前払い費用と他の資産の変動 | (55.4) | | | (61.5) | |
費用とその他の負債の変動を計算すべきである | (11.7) | | | 4.9 | |
継続的な運営で提供される運営現金総額 | 839.0 | | | 705.9 | |
非持続経営で使われている営業現金総額 | — | | | (19.4) | |
経営活動が提供する現金純額 | 839.0 | | | 686.5 | |
| | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
買い取りのための現金は受け取った現金を差し引く | (15.2) | | | (1,156.7) | |
財産·工場·設備の支払いを増やす | (59.7) | | | (28.0) | |
業務を売却して得た収益 | 6.6 | | | — | |
他の投資活動は | — | | | 1.1 | |
| | | |
| | | |
投資活動のための現金純額 | (68.3) | | | (1,183.6) | |
| | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
| | | |
借入金収益(満期日が90日を超える)は,発行コストを差し引く | 396.9 | | | — | |
商業手形借款純収益 | 381.3 | | | 215.0 | |
2022年満期の0.875%の転換優先手形を支払う | (1,156.5) | | | — | |
普通株買い戻し | (376.1) | | | — | |
| | | |
株主に普通株現金配当金を支払う | (74.8) | | | (72.6) | |
借金の返済(期限が90日以上) | — | | | (611.1) | |
株主に強制転換優先株現金配当金を支払う | — | | | (34.5) | |
他のすべての融資活動は | (9.2) | | | 18.1 | |
| | | |
| | | |
融資活動のための現金純額 | (838.4) | | | (485.1) | |
| | | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (46.3) | | | (4.2) | |
現金および現金等価物の純変動 | (114.0) | | | (986.4) | |
現金および現金等価物期の初残高 | 819.3 | | | 1,824.8 | |
現金および現金等価物の期末残高 | $ | 705.3 | | | $ | 838.4 | |
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FORTIVE社とその子会社
公認会計原則と非公認会計原則の財務指標の入金
他の情報と
経営陣は、以下に説明するすべての非GAAP財務指標は、私たちの業務の他の側面を反映して、投資家に有用な情報を提供し、対応するGAAP指標と協調した場合、これらの側面は、私たちの投資家が私たちの業務の長期的な利益傾向を理解するのに役立ち、私たちの運営業績と収益能力を以前と未来および私たちの同業者との比較を容易にすることができると考えている。
これらの非GAAP計量は、代替または比較可能なGAAP計量よりも優れており、他社によって報告された同様のタイトルの計量と比較することができない可能性がある比較可能なGAAP計量の補完とみなされるべきである。
調整後の継続経営純収益と調整後希釈後の継続経営1株当たり純収益
継続経営の歴史調整後の純収益および歴史と予測の調整後に希釈した1株当たり純収益の非GAAP計量を開示し、適用範囲内で、継続経営のGAAP純収益とGAAP継続経営の希釈後の1株当たり純収益を以下の調整を行った
·税引前ベースでは買収に関連する無形資産の償却は含まれていない
·税引前ベースでは買収に関する項目は含まれていない
·税引前ベースではロシアの脱退やコスト削減は含まれていない
·税引き前ベースで株式投資損益の影響を計上しない
·債務返済の税引前損失は含まれておらず、フォンティエ普通株投資の非日常的な収益を差し引く
·税引前ベースで0.875%の転換可能な優先手形に関連する非現金支払利息は含まれていません
·税引前ベースで訴訟解決の収益は含まれていない;
·税引前ベースでは売却企業の収益は含まれていない
·上記調整の税収影響は含まれていない(課税可能な範囲内)。このような調整された税務影響は、私たちの全体推定有効税率を各調整された税前金額に適用することによって計算される(項目の性質および/または項目に記録された税務管轄区域が特定の税率または税務処理の適用を要求しない限り、この場合、項目の税務影響は、特定の税率または税務処理を適用することによって推定される)。私たちは今後の調整ごとに、私たちの全体的な推定実際の税率が適用されると予想している
·調整された希釈後の1株当たり純収益について、期初想定の強制転換可能優先株(“MCPS”)の影響を計上した
·2022年満期の0.875%転換可能優先手形(“変換可能手形”)を含む実際の現金利息支出、2022年に規定されているIF-変換方法は含まれていない
調整された減額後の1株当たり純収益には、転換手形の入株方法から推定された普通株流通株は含まれていないが、このような普通株は実際には何の普通株も発行せずに返済·決済されている。
買収と剥離に関するプロジェクト
買収·剥離活動の歴史はありますが、予測可能な周期で業務や資産を買収·剥離することはありません。無形資産に割り当てられた買収価格金額や関連償却期限および在庫公允価値調整は買収ごとに唯一無二であり、買収によって大きく異なる可能性がある。さらに、重大とみなされる取引コスト(“取引コスト”)および資産を処理する非日常的な収益は、各取引に対して唯一無二であり、その期間評価、完了または完了すべき買収または資産剥離の数、およびこれらの取引の複雑さに応じて経時的に影響を受ける。取引コスト、買収に関連する在庫公正価値調整、および主に買収に関連する相応の再構成費用が、それぞれ所与の期間の典型的な取引コストおよび調整の範囲を超えていることを決定すれば、これらのコストと調整を調整し、重大であることを確認します。しかし、投資家は、このような無形資産が収入を生み出すのに役立つことを理解しなければならないと信じており、過去の買収に関連する無形資産および在庫公正価値調整は、そのような無形資産および在庫公正価値調整が完全に償却されるまで、将来的に再現されると信じている。
株式投資の得失
権益法投資の収益と損失の影響を調整したが,運営やそれによる収益や損失を制御していない。私たちはこの調整が私たちの投資家が私たちの運営業績をもっと知ることができたと信じている。しかし、私たちが権益法投資を維持しながら、私たちの権益法投資の収益と損失は将来的に繰り返されることに注意すべきだ
また,株式投資の再計量損益および減価損失を調整した。これらの調整は、私たちの業績を以前と未来の業績と比較し、私たちの投資家に私たちの運営業績に対するより多くの洞察を提供するのに役立つと信じています。
フォンティエ留保投資収益と債務弁済損失
2020年10月9日にVontier分離を完了し,分離直後にVontier普通株(“Vontier株式保留”)を19.9%保持した。私たちはVontierの持株権を保持していないので、2020年12月31日まで、私たちが保持しているVontier株式の公正価値は、私たちが継続的に経営している資産に含まれており、その後の公正価値の変化は、2021年7月1日までの6ヶ月間の継続経営の業績に含まれている。
2021年1月19日、我々は3350万株のVontier普通株の債務転株取引を完了し、すべての保留Vontier株に相当し、ゴールドマン·サックスが保有する当社の債務元金総額は11億ドルであり、(I)2021年3月22日に満期となった364日間遅延抽出定期融資の全4.0億ドルと(Ii)2021年5月30日満期の6.832億ドル遅延抽出定期融資を含む。保持されているVontier株式の公正価値変化とそれによる5700万ドルの収益は、2021年7月1日までの6ヶ月間に記録されている。2021年7月1日までの6ヶ月間、債務持ち直しに含まれる債務弁済損失9,440万ドルを記録した。
また、2021年2月9日には、分離中にフォンティエから受け取った余剰現金収益と手元の他の現金を用いて、公正価値で2.81億ドルの転換可能な手形を買い戻した。買い戻しでは、2021年10月1日までの9カ月間に債務弁済損失1,050万ドルを記録した。
私たちは、この調整が、私たちの業績を以前と未来の業績と比較し、私たちの投資家に私たちの運営業績に対するより多くの洞察を提供するのに役立つと信じているので、保留されているVontier株の投資収益とそれに応じた債務返済損失の非日常的な影響を調整した
強制転換優先株
2018年6月、我々は13.8億ドルの5.00%MCPs株の総清算優先株を発行した。1株1,000ドルの清盤優先株で、年率5.00%でMCPSの配当を累積基準で配布した。2021年7月1日、当時発行されたMCPS 1株当たり自動的に14.0978株当社普通株に変換された。強制転換可能優先株を転換する際に、私たち普通株発行可能株式数は、2021年7月1日直前の22番目の予定取引日から20取引日連続した私たちの普通株の平均出来高加重平均1株当たり価格に基づいて決定されます
調整された利益を計算し、調整された1株当たりの利益がMCPSの逆償却期間であることを計算するために、吾らはMCPS配当金を除去し、調整された1株当たりの利益を計算するために“転換すれば”の株式償却方法を採用し、これらの株式は中間転換されたものであると仮定する(“転換する場合”の株式の償却方法では、発行された普通株の増額株式、すなわち“MCPS転換株式”とみなす)。私たちは、“変換すれば”という方法を使用して、今期の開始時に変換されたMCPSの潜在的な影響を理解するために、投資家に追加の洞察力を提供すると信じている。MCPSが希薄な性質である期間については,“換算する”方法を採用しており,仮定した換算が含まれているため,このような調整は行わない.
訴訟解決策の収益について
私たちがASPを買収する前に、ジョンソンは米国司法省から民事調査要求(“CID”)を受け取り、ASPのある製品の定価、品質、マーケティング、販売促進に関連する虚偽請求法案の調査に関連した。買収の主な完了日2019年4月1日のすべての利用可能な情報と、適用される測定期間全体に基づいて、管理層は、27億ドルの買収価格のうち2600万ドルを上記訴訟に関する潜在的責任に割り当てる。
経営陣は既存の新しい資料に基づいて、クレームと呼ばれる可能性と額を評価し続けている。2021年第2四半期、告発者訴訟の摘発と米司法省の介入拒否後、原告は却下した
訴訟を起こす。これらの発展に基づき、経営陣は、我々の総合簡明貸借対照表から訴訟負債の確認を廃止し、2021年7月2日までの3ヶ月と6ヶ月の間の総合簡明収益表のうち、2600万ドルの訴訟解決収益を非営業収入(費用)純額に記録した。
私たちは訴訟解決収益の非日常的な影響を調整しました。この調整は、私たちの業績を以前と未来の業績と比較し、私たちの投資家に私たちの運営業績に対するより多くの洞察を提供するのに役立つと信じています
転換可能な手形
2019年2月22日、配給超過選択権の全面行使による元金総額1兆875億ドルを含む2022年満期の0.875%転換可能優先債券(“転換可能債券”)の元金総額14億ドルを発行した。換算可能手形の利息年利は0.875厘で、2019年8月15日から半年ごとに配当され、それぞれ毎年2月15日および8月15日に配当されている。債券は2022年2月15日に満期となり、現金で決済される。
交換可能株優先債券を発行して得られた金のうち、13億ドルは債務、1.022億ドルは株式に分類され、実質金利は3.38%と仮定した。私たちは3.38%の仮定金利で未返済手形の利息支出を確認し、0.875%の額面金利で手形所持者に利息を支払います。私たちは仮定金利と額面金利の間の非現金計上利息支出を調整した後、私たちの現金利息支出をよりよく知ることができると信じています
2022年1月1日、私たちはASU 2020-06を通過し、転換可能なツールと実体自身の権益における契約を含む、負債と権益の特徴を持ついくつかの金融商品の会計処理を修正した。該当契約の条項によると、交換手形は現金のみで返済でき、追加普通株を発行せずに解約することができるが、GAAP希釈1株当たりの純収益を計算する際には、IF-転換法により交換可能手形の株式決済が発行されたと仮定している。2022年2月15日に現金で変換可能手形を決済し、普通株変換が発生しなかったため、調整後の平均普通株と発行済み普通株の同値株を計算する際にIF変換方法を適用した株式への影響を転換した。また,会社は転換可能手形の計上利息を現金で支払っているにもかかわらず,利息支出は継続経営のGAAP希釈純収益やIF変換方法でのGAAP希釈1株当たり純収益には含まれていない。私たちは現金で利息を支払い、利息支出は前年の業績に含まれているため、同期調整後の純収益を計算する際に、2022年7月1日までの6ヶ月以内に手形を転換できる現金利息支出を増加させた
ロシアとウクライナの衝突
ロシア軍のウクライナ侵攻については、同社は2022年第2四半期にロシアでの業務運営を撤退したが、ASPの消毒製品を除き、これらの製品は人道主義製品として国際制裁を受けていない。2021年12月31日現在、ロシアとウクライナでの事業は総収入の1.0%未満、総資産の0.2%未満を占めている
私たちのロシアでの業務撤退により、会社は2022年第2四半期と第3四半期にそれぞれ総額1620万ドルと110万ドルの税引前費用を記録し、純資産の解約を反映し、大幅な清算とされている法人実体収益の累計換算調整のログアウト、従業員の解散費と法律や事項の準備を記録した。これらの費用は簡明な総合報告書で“ロシアの脱退と段階的脱退の費用”として決定された
損益表。私たちは、この調整が、私たちの業績を以前と未来の時期と比較し、私たちの投資家に私たちの運営業績に対するより多くの洞察を提供するのに役立つと信じているので、非日常的なロシア撤退とコスト削減を調整した
事業の収益を売る
2022年9月30日、私たちは私たちの治療物理製品ラインを関係ない第三者に売却する取引を完了し、総費用は960万ドルだった。売却の結果,2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に,取引コストを差し引いた税引き前純収益計230万ドルを記録し,総合総合収益表では“その他営業外費用純額”と記入した。私たちは私たちの治療物理製品ラインを販売する収益を調整しました。この調整は私たちの運営業績を以前と未来の時期と比較するのに役立つと信じているからです
コア収入増加
我々は“コア収入増加”という用語を用いて,対応するGAAP収入の同比指標を指し,(1)買収業務の影響や(2)通貨換算の影響は含まれていない。買収又は被買収業務に言及する者は売上高を占めるべきであり、買収一周年前に記録された被買収業務の公認会計原則売上及び購入会計調整の影響を指し、剥離一周年前に経営停止とみなされていないいくつかの剥離業務又は製品線の販売金額を差し引く。通貨換算の影響に起因する販売部分は、(A)期間間売上変動(買収業務の販売影響を含まない)と(B)前年度期間後の期間販売変動(買収業務の販売影響を含まない)との差額で計算される。この非GAAP計量は、代替または比較可能なGAAP計量よりも優れており、他社によって報告された同様のタイトルの計量と比較することができない可能性がある比較可能なGAAP計量の補完とみなされるべきである。
経営陣は、この非GAAP測定基準は、私たちの業務の潜在的な増加傾向を識別するのを助けることによって、私たちの収入表現を以前と未来の期間および私たちの同業者との比較を容易にし、投資家に有用な情報を提供したと考えている。このような取引の性質、規模、数量が時期によって異なり、私たちと私たちの同業者との間に大きな差がある可能性があるため、買収と剥離関連プロジェクトの影響を排除します。我々は販売措置から通貨換算の影響を排除しているが、通貨換算は経営陣の統制下にないため、変動性の影響を受けている。このような排除が対応するGAAP対策とともに提案された場合,業務傾向の評価や比較的長期的な業績の評価に役立つ可能性が考えられる。
自由キャッシュフロー
“自由キャッシュフロー”という用語を使用する場合、公認会計原則に基づいて計算された経営活動によって提供される現金から、不動産、工場、設備の追加料金を差し引くことを意味する
経営陣は、このような非公認会計基準の測定基準は、外部融資、基金買収、その他の投資なしに現金を発生させる能力と、再融資なしに債務を返済する能力とを評価するために投資家に有用な情報を提供していると考えている。しかし、自由キャッシュフローは流動性測定基準として実質的な限界があり、債務超過要件および他の非自由支配可能な支出のようないくつかの必要性または私たちが約束した支出を排除しているため、指摘すべきである。このような非GAAP計量は、代替または比較可能なGAAP計量よりも優れていてもよく、他社によって報告された同様のタイトルの計量と比較することができないGAAP計量の補完とみなされるべきである。
調整後の継続経営純収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる | |
(百万ドル) | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | | | |
経営を続ける普通株主は純収益(GAAP)(A)を占めるべきである | $ | 189.9 | | | | $ | 152.6 | | | | $ | 528.0 | | | | $ | 411.8 | | | | | | |
強制的に転換可能な優先株の配当適用IF−変換方法(A) | — | | | | — | | | | — | | | | 34.5 | | | | | | |
持続的運営純収益(GAAP) | $ | 189.9 | | | | $ | 152.6 | | | | $ | 528.0 | | | | $ | 446.3 | | | | | | |
IF-変換法を適用した変換可能チケットの利息(B) | — | | | | — | | | | 2.1 | | | | — | | | | | | |
変換可能チケットにIF割引法を適用した税金効果(3) | — | | | | — | | | | (0.3) | | | | — | | | | | | |
営業継続償却純収益(GAAP) | 189.9 | | | | 152.6 | | | | 529.8 | | | | 446.3 | | | | | | |
関連無形資産を買収する税引き前償却 | 95.3 | | | | 80.4 | | | | 287.4 | | | | 235.4 | | | | | | |
税引き前購入に関する項目(D) | 7.0 | | | | 14.5 | | | | 23.4 | | | | 30.6 | | | | | | |
株式投資税前損失(E) | 9.5 | | | | 1.1 | | | | 15.2 | | | | 7.7 | | | | | | |
ロシアは税引前に撤退してコストを徐々に下げています | 1.1 | | | | — | | | | 17.3 | | | | — | | | | | | |
事業の税引き前収益 | (2.3) | | | | — | | | | (2.3) | | | | — | | | | | | |
転換可能手形の税引き前利子支出回転IF−変換法(B) | — | | | | — | | | | (2.1) | | | | — | | | | | | |
債務清算税前損失,フォンティエ普通株収益後の純額を差し引く | — | | | | — | | | | — | | | | 47.9 | | | | | | |
訴訟解決の税引き前収益 | — | | | | — | | | | — | | | | (26.0) | | | | | | |
0.875%の変換可能手形に関連する税引前非現金利息支出 | — | | | | 7.1 | | | | — | | | | 21.9 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
上記調整による税務影響(C) | (16.7) | | | | (15.2) | | | | (48.7) | | | | (55.4) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
調整後の継続運営純収益(非公認会計基準) | $ | 283.8 | | | | $ | 240.5 | | | | $ | 820.0 | | | | $ | 708.4 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
(A)2021年7月1日、我々のMCPS全流通株は、優先株1株当たり14.0978株普通株の比率で合計約1,940万株(断片株式を差し引いた純額)に変換された。MCPは2021年10月1日までの9カ月間は逆償却であったため,GAAPの1株当たり純収益は普通株株主が運営を継続した純収益を用いて計算した。 |
(B)2022年1月1日にASU 2020-06を採用してから、GAAP希釈後の1株当たり純収益を計算する際に、IF変換方法での発行済み変換可能チケットの株式決済を想定した。我々は2022年2月15日に現金で決済可能な手形を決済し、普通株変換が発生しなかったため、IF変換方法を適用した影響を転換し、調整後の1株当たりの純収益を計算する際に実際の現金利息支出を計上した。 |
(C)住宅ローン証券会社の配当は課税不可であり、交換手形の利息は税額純額で計算される。フォンティエ普通株の公正価値変動収益は税務の影響を受けない。調整された税金の影響は他のすべてのプロジェクトを含む |
(D)重大買収に関連する在庫の税引前取引コストと、買収に関連する公正価値調整とを含む。 |
(E)持分方法投資の税引前損失と、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の株式投資の税引前減額損失810万ドルを含む | | | | | |
調整後の継続運営希釈後の1株当たり純収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (A)までの3か月 | | (A)までの9か月 | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | | | | |
普通株主は純収益を占めるべきである 継続経営(GAAP)(B) | $ | 0.53 | | | $ | 0.42 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.18 | | | | | | |
強制的に転換可能な優先株の配当適用IF−変換方法(B) | — | | | — | | | — | | | 0.10 | | | | | | |
普通株主に希釈後の1株当たり純収益に及ぼす希釈の影響を仮定する(MCPS変換後の株式が発行された場合) | — | | | — | | | — | | | (0.05) | | | | | | |
1株当たり純収益(GAAP)を継続的に運営 | 0.53 | | | 0.42 | | | 1.46 | | | 1.23 | | | | | | |
IF-変換法を適用した変換可能チケットの利息(C) | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | |
変換可能チケットにIF割引法を適用した税金効果(3) | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | |
継続運用希釈後の1株当たり純収益(GAAP) | 0.53 | | | 0.42 | | | 1.46 | | | 1.23 | | | | | | |
関連無形資産を買収する税引き前償却 | 0.27 | | | 0.22 | | | 0.81 | | | 0.65 | | | | | | |
税引き前購入に関する項目(D) | 0.02 | | | 0.04 | | | 0.06 | | | 0.09 | | | | | | |
株式投資税前損失(E) | 0.02 | | | — | | | 0.04 | | | 0.02 | | | | | | |
ロシアは税引前に撤退してコストを徐々に下げています | — | | | — | | | 0.05 | | | — | | | | | | |
事業の税引き前収益 | (0.01) | | | — | | | (0.01) | | | — | | | | | | |
転換可能手形の税引き前利子支出回転IF−変換法(C) | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | |
債務清算税前損失,フォンティエ普通株収益後の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | 0.13 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
訴訟解決の税引き前収益 | — | | | — | | | — | | | (0.07) | | | | | | |
0.875%の変換可能手形に関連する税引前非現金利息支出 | — | | | 0.02 | | | — | | | 0.06 | | | | | | |
上記調整による税務影響(F) | (0.04) | | | (0.04) | | | (0.13) | | | (0.15) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後の継続運転希釈後の1株当たり純収益(非GAAP) | $ | 0.79 | | | $ | 0.66 | | | $ | 2.28 | | | $ | 1.96 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(A)以下の各調整は、変換されたMCPS株式が2021年7月1日に変換前の期初変換されたと仮定する。0.875%の交換可能手形は調整された発行済み株式に影響を与えなかった。 | | | | | |
(B)MCPは、2021年7月1日に移行する前に、2021年10月1日までの9ヶ月間は逆償却であるため、GAAP 1株当たりの純収益は、普通株株主が運営を継続する純収益を用いて算出される | | | | | |
(C)2022年1月1日にASU 2020-06を採用してから、GAAP希釈後の1株当たり純収益を計算する際に、IF変換方法での発行済み変換可能チケットの株式決済を想定した。我々は2022年2月15日に現金で決済可能な手形を決済し、普通株変換が発生しなかったため、IF変換方法を適用した影響を転換し、調整後の1株当たりの純収益を計算する際に実際の現金利息支出を計上した。GAAP税引後調整への影響は2022年9月30日までの9カ月間の1株当たり純収益をゼロに希釈した。 | | | | | |
(D)税引前買収コスト、重大買収に関連する在庫の税引き前買収関連公正価値調整、およびその他の取引コストを含む。 | | | | | |
(E)持分方法投資の税引前損失と、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の株式投資の税引前減額損失810万ドルを含む | | | | | |
(F)住宅ローン証券会社の配当は課税不可であり、交換可能手形の利息は税額純額で計算される。フォンティエ普通株の公正価値変動収益は税務の影響を受けない。調整された税金の影響は他のすべてのプロジェクトを含む | | | | | |
四捨五入により、継続経営からの調整後に希釈した1株当たり純収益の構成要素の和が等しくない可能性がある。 | | | | | |
調整後希釈して未償還株式
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
(百万株) | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 |
普通株平均流通株 | 357.9 | | | 362.2 | | | 362.0 | | | 348.8 | |
MCPS転換株(A) | — | | | — | | | — | | | 12.9 | |
変換可能なチケット-株式(B)に変換される場合 | — | | | — | | | (2.1) | | | — | |
発行済み調整平均普通株と普通株等価株 | 357.9 | | | 362.2 | | | 359.9 | | | 361.7 | |
| | | | | | | |
(A)MCPは、2021年7月1日に改装する前に、2021年10月1日までの9ヶ月間逆希釈した。2021年10月1日までの9ヶ月間、変換されたMCPs数は、期初に14.0978の転換率で全138万株を転換すると仮定した |
(B)2022年1月1日にASU 2020-06を採用してから、GAAP希釈後の1株当たり純収益を計算する際に、IF変換方法での発行済み変換可能チケットの株式決済を想定した。我々は2022年2月15日に現金で変換可能手形を決済したため,普通株に変換することは発生しなかったため,IF変換方法の影響を転換し,想定した株式決済を排除した. |
コア収入増加
| | | | | | | | | | | |
| 3か月までの変動率 2022年9月30日と2021年の同時期は比較可能 | | 変化率は9ヶ月まで 2022年9月30日と2021年の同時期は比較可能 |
総収入増加(GAAP) | 11.9 | % | | 10.7 | % |
コア(非GAAP) | 12.1 | % | | 8.8 | % |
買収(非公認会計基準) | 3.8 | % | | 4.8 | % |
貨幣換算の影響(非公認会計原則) | (4.0) | % | | (2.9) | % |
持続的に運営される自由キャッシュフロー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万ドル) | 3か月まで | | | | 9か月で終わる | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 変更率 | | 2022年9月30日 | 2021年10月1日 | | 変更率 |
経営を続ける営業キャッシュフロー(GAAP) | $ | 329.8 | | | $ | 262.9 | | | 25.4 | % | | $ | 839.0 | | $ | 705.9 | | | 18.9 | % |
減算:持続経営から購入した不動産、工場、設備(資本支出)(GAAP) | (22.5) | | | (10.9) | | | | | (59.7) | | (28.0) | | | |
持続的運営の自由キャッシュフロー(非公認会計基準) | $ | 307.3 | | | $ | 252.0 | | | 21.9 | % | | $ | 779.3 | | $ | 677.9 | | | 15.0 | % |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
継続運営の予想調整後に希釈して1株当たり純収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月で終わる 2022年12月31日 | | 年末.年末 2022年12月31日 |
| ローエンド | | ハイエンド | | ローエンド | | ハイエンド |
1株当たり純収益(GAAP)を継続運用予定 | $ | 0.59 | | | $ | 0.61 | | | $ | 2.05 | | | $ | 2.07 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
買収に関連する無形資産の所期税引前償却 | 0.26 | | | 0.26 | | | 1.06 | | | 1.06 | |
税引き前買収関連プロジェクトを期待する | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.07 | | | 0.07 | |
| | | | | | | |
株式投資の所期税引き前損失 | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.04 | | | 0.04 | |
ロシアは税引前に撤退してコストを徐々に削減する予定です | — | | | — | | | 0.05 | | | 0.05 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
事業売却の所期税引き前収益 | — | | | — | | | (0.01) | | | (0.01) | |
上記の調整による税務影響 | (0.04) | | | (0.04) | | | (0.16) | | | (0.16) | |
継続運営の予想調整後に希釈して1株当たり純収益 | $ | 0.82 | | | $ | 0.85 | | | $ | 3.10 | | | $ | 3.13 | |
| | | | | | | |
|
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2022年12月31日までの3ヶ月以内に、税引前ロシアの脱退とコスト削減と事業売却の期待税前収益はゼロになると予想される |
四捨五入のため、持続経営からの予測調整後の希釈後の1株当たり純収益の構成要素の和は等しくない可能性がある。 |
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