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FacilityMember2021-12-310000099780TRN：すべての所有者代替メンバTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー2021-12-310000099780TRN：すべての所有者代替メンバアメリカ公認会計基準：非資源メンバーTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー2022-09-300000099780TRN：すべての所有者代替メンバアメリカ公認会計基準：非資源メンバーTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー2021-12-310000099780TRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーTRN：部分所有者代替メンバ2022-09-300000099780TRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーTRN：部分所有者代替メンバ2021-12-310000099780TRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーTRN：TRIPRailcarCoTermLoanMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300000099780TRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーTRN：TRIPRailcarCoTermLoanMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310000099780TRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーTRN：部分所有者代替メンバ2022-09-300000099780TRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーTRN：部分所有者代替メンバ2021-12-310000099780アメリカ公認会計基準：非資源メンバーTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーTRN：部分所有者代替メンバ2022-09-300000099780アメリカ公認会計基準：非資源メンバーTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーTRN：部分所有者代替メンバ2021-12-310000099780アメリカ公認会計基準：非資源メンバー2022-09-300000099780アメリカ公認会計基準：非資源メンバー2021-12-310000099780アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTRN：A 4.55高齢者注意事項2024年10月アメリカ-公認会計基準：会社員2022-09-300000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー2022-09-300000099780アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー2021-12-310000099780US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：会社員2022-01-012022-09-300000099780US-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMemberアメリカ-公認会計基準：会社員2022-09-300000099780US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：会社員2022-07-012022-09-300000099780US-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：会社員2022-09-300000099780SRT：最大メンバ数US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：会社員2022-09-300000099780TRN：TILCMembersTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersTRN：TilcWarehouse FacilityMember2022-01-012022-09-300000099780TRN：すべての所有者代替メンバTRN：TRL 2022 Series 20221 ClassAGreenSecuredRailcarEquipmentNotesMemberTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-09-300000099780TRN：すべての所有者代替メンバTRN：TRL 2022 Series 20221 ClassAGreenSecuredRailcarEquipmentNotesMemberTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-012022-09-300000099780TRN：TILCMembersTRN：TRL 2022 Series 20221 ClassAGreenSecuredRailcarEquipmentNotesMemberTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-012022-09-300000099780TRN：TripHoldingsMembersTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーTRN：三重鉄道カテゴリASecuredRailcarEquipment注意事項メンバー2022-09-300000099780TRN：TripHoldingsMembersTRN：三重鉄道カテゴリBSecuredRAILデバイス備考メンバーTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-09-300000099780TRN：TripHoldingsMembersTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーTRN：レール安全軌道車設備注意事項メンバー2022-01-012022-09-300000099780TRN：TripHoldingsMembersTRN：軌道車レンタルと管理サービスグループのメンバーTRN：TRIPRailcarCoTermLoanMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-012022-09-3000000997802020-10-012020-12-310000099780米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310000099780US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-12-310000099780US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2021-12-310000099780米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-09-300000099780US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2022-01-012022-09-300000099780US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-01-012022-09-300000099780US-GAAP：累積GainLossNetCashFlowヘッジ非制御利益メンバ2022-01-012022-09-300000099780アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-012022-09-300000099780米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-09-300000099780US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2022-09-300000099780US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-09-300000099780TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2021-09-090000099780TRN：ASRプロジェクトメンバー2021-12-310000099780TRN：ASRプロジェクトメンバー2021-10-012021-12-310000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2021-07-012021-09-300000099780TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2021-09-300000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2021-10-012021-12-310000099780TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2021-12-310000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2022-01-012022-03-310000099780TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2022-03-310000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2022-04-012022-06-300000099780TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2022-06-300000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2022-07-012022-09-300000099780TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2022-09-300000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20212022共有買い戻し計画メンバー2022-09-300000099780TRN：ASRプロジェクトメンバー2022-04-012022-06-300000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20202021共有買い戻し計画メンバー2021-07-012021-09-300000099780米国-公認会計基準：財務省株式構成員TRN：A 20202021共有買い戻し計画メンバー2021-01-012021-09-300000099780TRN：PrivateShareRepurcheAgreementメンバー2021-04-012021-06-300000099780TRN：PrivateShareRepurcheAgreementメンバー2021-01-012021-09-300000099780米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300000099780米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300000099780米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300000099780TRN：制限共有報酬メンバ2022-01-012022-09-300000099780アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-09-300000099780米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300000099780米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300000099780米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300000099780米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300000099780米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-09-300000099780米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300000099780米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300000099780米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300000099780TRN：高速道路製品訴訟メンバーTRN：JoShuaHarman FalseClaimsActMembers2015-06-092015-06-090000099780TRN：マサチューセッツ州キタムのメンバー2022-01-012022-09-300000099780TRN：高速道路製品訴訟メンバーTRN：州/県と市/市行動メンバー2022-09-300000099780TRN：高速道路製品訴訟メンバーTRN：MisSouriClassActionMember2021-01-012021-12-310000099780アメリカ公認会計基準：負債メンバーを計算すべき2022-09-300000099780TRN：環境と職場問題メンバー2022-09-300000099780アメリカ公認会計基準：災害による損失メンバー2021-03-262022-09-300000099780US-GAAP：火災爆発や他の危険による被害メンバー2021-03-262022-09-300000099780アメリカ公認会計基準：災害による損失メンバー2022-03-310000099780アメリカ公認会計基準：災害による損失メンバー2022-01-012022-06-300000099780アメリカ公認会計基準：災害による損失メンバー2022-06-300000099780アメリカ公認会計基準：災害による損失メンバー2022-07-012022-09-300000099780アメリカ公認会計基準：災害による損失メンバー2022-09-30

アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☑
第13条に基づき提出された四半期報告 又は証券取引所法案第15条(D) OF 1934
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐
以下の規定に基づいて過渡報告書を提出する 条例第十三条又は十五条 1934年証券取引法
_から_への過渡期.
手数料書類番号1-6903
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/99780/000009978022000136/trn-20220930_g1.jpg
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州75-0225040
(法団または組織の州またはその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
ダラス通り北一四二二号室、一千一百部屋です
ダラス、テキサス州75254-2957
(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
(214) 631-4420
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
取引コード
各取引所名
それに登録されている
普通株TRNニューヨーク証券取引所
登録者(1)が必要なすべての報告書を提出したかどうかをチェックマークで示す 1934年証券取引法第13条又は15(D)条によれば その前の12ヶ月以内(または登録者が短い期間) 当該等の報告書を提出する必要がある)，及び(2)当該等の報告書を提出した 過去90日間の要求はい、そうです þ 違います¨
登録者が必要な相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示す S−Tルール405に従って提出する (本章232.405節)過去12ヶ月以内(または 登録者が提出を要求された短い期限 書類)ですはい、そうですþ  違います¨
登録者が大型加速ファイルマネージャであるか否かをチェックマークで示す 加速申告会社、非加速申告会社、小さい報告会社、あるいは新興成長型会社。ご参照ください “大型加速ファイルサーバ”、“加速ファイルサーバ”、“小さなレポート”の定義 取引法第12 b-2条の“新興成長会社”及び“新興成長型会社”。
大型加速ファイルサーバ þ ファイルマネージャを加速する¨ 非加速ファイルサーバ¨
規模の小さい報告会社☐ 新興成長型会社 ☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が筐体であるかどうかをチェックマークで示す 会社(“取引法”第12 b-2条参照)。
はい、そうです☐違いますþ
2022年10月18日現在、発行された普通株式数は額面0.01ドル81,403,369.


利邦実業会社です。
表格10-Q
カタログ
 
タイトルページ
第1部財務情報
項目1.財務諸表
3
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
33
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
54
項目4.制御とプログラム
54
第二部その他の資料
項目1.法的訴訟
55
第1 A項。リスク要因
55
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
55
項目3.高級証券違約
55
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
55
項目5.その他の情報
55
項目6.展示品
56
サイン
57



2
カタログ表
第1部
第1項財務諸表
利邦工業会社とその子会社
連結業務報告書
(未監査)
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
 (単位：百万、1株を除く)
収入：
製造業$302.0 $234.5 $813.5 $490.2 
レンタルする194.6 185.3 572.6 553.6 
496.6 419.8 1,386.1 1,043.8 
運営コスト：
収入コスト：
製造業288.0 238.8 804.4 488.0 
レンタルする107.3 98.6 315.0 297.8 
395.3 337.4 1,119.4 785.8 
販売、工事、管理費用：
製造業8.7 8.3 25.4 25.4 
レンタルする14.2 11.6 39.6 36.1 
他にも25.1 25.9 72.7 75.2 
48.0 45.8 137.7 136.7 
財産処分収益：
リース組合販売34.3 32.9 73.0 45.7 
他にも5.1 8.7 19.5 19.5 
39.4 41.6 92.5 65.2 
再編成活動、純額— (0.1)1.0 (1.1)
営業利益総額92.7 78.3 220.5 187.6 
その他(収入)支出：
利子支出，純額55.0 45.2 148.2 147.5 
債務返済損失— — 1.5 11.7 
その他、純額(0.6)(0.7)(2.7)1.3 
54.4 44.5 147.0 160.5 
所得税前に経営を続けて所得を得る38.3 33.8 73.5 27.1 
所得税引当(福祉)：
現在のところ(2.6)0.5 1.2 5.7 
延期する11.2 7.8 16.2 3.7 
8.6 8.3 17.4 9.4 
継続経営収入29.7 25.5 56.1 17.7 
非持続経営の収入(赤字)、所得税準備金(収益)$(収益)控除1.0), $3.6, $(3.5), and $8.0
(3.4)10.4 (13.7)24.3 
非連続業務の販売損失、所得税収益純額#ドルを差し引く—, $—, $1.4、と$—
— — (5.7)— 
純収入26.3 35.9 36.7 42.0 
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる0.5 3.9 7.9 (6.0)
利邦工業会社の純収入です。$25.8 $32.0 $28.8 $48.0 
普通株の基本的な1株当たり収益：
継続経営収入$0.36 $0.22 $0.59 $0.23 
非持続経営の収益(0.04)0.11 (0.24)0.23 
利邦工業の基本的な純収入です。$0.32 $0.33 $0.35 $0.46 
希釈後の1株当たりの普通株収益：
継続経営収入$0.35 $0.22 $0.57 $0.22 
非持続経営の収益(0.04)0.11 (0.23)0.23 
利邦工業社の希釈後の純収入。$0.31 $0.33 $0.34 $0.45 
加重平均流通株数：
基本的な情報81.7 97.7 82.3 103.4 
薄めにする83.3 99.5 84.4 105.7 
連結財務諸表付記を参照してください。
3
カタログ表
利邦工業会社とその子会社
総合総合収益表(損益表)
(未監査)
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
 (単位：百万)
純収入$26.3 $35.9 $36.7 $42.0 
その他の全面収益(損失)：
派生金融商品：
期間中に発生した未実現収益(損失)は、税収割引(費用)純額$(3.0), $0.2, $(8.4), and $(1.5)
10.0 (0.8)26.8 5.0 
再分類調整純収益に含まれる損失は、税収割引(費用)を差し引いた純額は(0.1), $0.3, $1.2、と$0.6
0.2 1.8 4.6 2.9 
決定された福祉計画：
精算損失純額の償却、税収割引純額を差し引く#ドル—, $—, $—、と$0.1
0.1 — 0.2 0.1 
通貨換算調整：
非連続性業務に含まれる損失の再定レベル調整、税収割引#ドルを差し引く—, $—, $—、と$—
— — 1.3 — 
10.3 1.0 32.9 8.0 
総合収益36.6 36.9 69.6 50.0 
差し引く：非持株権益による総合収益(損失)0.8 4.2 7.4 (5.0)
利邦工業会社の全面的な収入。$35.8 $32.7 $62.2 $55.0 
連結財務諸表付記を参照してください。
4
カタログ表
利邦工業会社とその子会社
合併貸借対照表
2022年9月30日2021年12月31日
(未監査)
 (単位：百万)
資産
現金と現金等価物$58.5 $167.3 
売掛金は準備後の純額を差し引く280.2 227.6 
課税所得税11.0 5.4 
在庫：
原材料と供給品481.7 278.4 
Oracle Work in Process150.0 91.6 
完成品54.8 62.9 
686.5 432.9 
限定現金、一部所有子会社を含む$63.1そして$58.6
180.2 135.1 
不動産、工場、設備、コストで計算して、一部の子会社を含む#ドル1,920.5そして$1,927.7
9,244.8 9,105.6 
減価償却累計を引いて、一部所有する子会社を含めて#ドル591.8そして$568.4
(2,351.0)(2,258.7)
6,893.8 6,846.9 
商誉159.5 154.2 
その他の資産329.4 266.5 
総資産$8,599.1 $8,235.9 
負債と株主権益
売掛金$286.6 $206.4 
負債を計算すべきである288.9 307.4 
債務：
追徴権459.0 398.7 
追索権なし：
完全子会社3,844.5 3,555.8 
一部持株子会社1,190.2 1,216.1 
5,493.7 5,170.6 
所得税を繰延する1,128.5 1,106.8 
その他負債140.3 147.9 
総負債7,338.0 6,939.1 
優先株-1.5授権株式及び未発行株式
— — 
普通株-400.0授権株
0.8 0.8 
額面価値を超えた資本6.1 — 
利益を残す997.7 1,046.6 
その他の総合収益を累計する16.4 (17.0)
在庫株(15.1)(0.6)
1,005.9 1,029.8 
非持株権益255.2 267.0 
株主権益総額1,261.1 1,296.8 
総負債と株主権益$8,599.1 $8,235.9 
連結財務諸表付記を参照してください。
5
カタログ表
利邦工業会社とその子会社
統合現金フロー表
(未監査)
9か月で終わる
九月三十日
 20222021
 (単位：百万)
経営活動：
純収入$36.7 $42.0 
(所得税)非持続経営による損失，所得税控除13.7 (24.3)
非連続業務販売損失、所得税控除後の純額5.7 — 
純収入と継続経営活動提供の現金純額を調整する：
減価償却および償却206.0 200.4 
株に基づく報酬費用16.7 15.2 
繰延所得税の準備16.2 3.7 
リース組合販売の純収益(71.7)(45.7)
処分財産その他の資産の収益(12.0)(16.4)
財産損失から得た保険賠償収益(7.5)(4.7)
非現金利子支出10.2 10.3 
債務返済損失1.5 11.7 
他にも(4.8)6.9 
経営性資産と負債変動状況：
受取金が減る(51.9)(31.5)
所得税が減る(5.6)249.8 
在庫が減る(253.6)(64.2)
その他の資産の減少(19.9)6.7 
売掛金が増える78.9 43.7 
負債の増加を計算すべき(4.6)14.7 
その他負債増加(減少)(6.6)0.5 
経営活動提供の現金純額−継続経営(52.6)418.8 
業務活動提供の現金純額−非連続業務−(15.4)8.4 
経営活動提供の現金純額(68.0)427.2 
投資活動：
財産やその他の資産を処分して得られる収益33.2 34.3 
リース組合の収益を売る514.8 404.5 
資本支出--レンタル(691.1)(363.9)
資本支出--製造業やその他(25.7)(16.9)
買収，買収現金を差し引いた純額(9.4)(16.5)
保険追討収益7.6 6.5 
株式投資(15.5)(0.2)
投資活動提供の現金純額−継続経営−(186.1)47.8 
生産停止業務の売却に関する支払い(2.7)— 
投資活動のための現金純額−非連続業務−— (4.2)
投資活動提供の現金純額(188.8)43.6 
融資活動：
債務返済の支払い(1,351.5)(2,256.8)
債券発行で得られた金1,664.5 2,393.7 
株を買い戻す(36.8)(406.5)
普通株主に支払う配当金(58.3)(68.5)
既得株の従業員税を支払うために株式を購入する(5.6)(9.2)
非持株権への分配(19.2)(6.8)
融資活動提供の現金純額193.1 (354.1)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)(63.7)116.7 
期初現金、現金等価物、および限定現金302.4 228.4 
期末現金、現金等価物、および制限現金$238.7 $345.1 
連結財務諸表付記を参照してください。
6
カタログ表
利邦工業会社とその子会社
株主権益合併報告書
(未監査)
普通株資本が流入する
超過
額面.額面		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
収入(損)		在庫株三位一体
株主の
権益		非制御性
利子		合計する
株主の
権益
 株
$0.01額面.額面
株金額
 (百万、額面および普通株当たりの金額は含まれていません)
残高は
2021年12月31日
83.3 $0.8 $— $1,046.6 $(17.0)— $(0.6)$1,029.8 $267.0 $1,296.8 
純収益(赤字)— — — (0.7)— — — (0.7)2.6 1.9 
その他総合収益— — — — 17.1 — — 17.1 0.2 17.3 
普通株発表現金配当金(1)
— — — (19.3)— — — (19.3)— (19.3)
非持株権への分配
— — — — — — — — (6.2)(6.2)
株に基づく報酬費用
— — 5.1 — — — — 5.1 — 5.1 
株式ベースの賠償決済、純額— — 0.2 — — — (0.2)— — — 
残高は
March 31, 2022
83.3 $0.8 $5.3 $1,026.6 $0.1 — $(0.8)$1,032.0 $263.6 $1,295.6 
純収入— — — 3.7 — — — 3.7 4.8 8.5 
その他全面収益(赤字)— — — — 6.3 — — 6.3 (1.0)5.3 
普通株発表現金配当金 (1)
— — — (19.1)— — — (19.1)— (19.1)
非持株権への分配
— — — — — — — — (8.8)(8.8)
株に基づく報酬費用
— — 5.7 — — — — 5.7 — 5.7 
株式ベースの賠償決済、純額0.8 — 0.4 — — (0.2)(6.1)(5.7)— (5.7)
株を買い戻す— — — — — (1.0)(25.3)(25.3)— (25.3)
株式買い戻し協定を加速する— — 25.0 — — (0.8)(25.0)— — — 
在庫株が廃棄される
(2.0)— (36.4)(20.1)— 2.0 56.5 — — — 
残高は
June 30, 2022
82.1 $0.8 $— $991.1 $6.4 — $(0.7)$997.6 $258.6 $1,256.2 
純収入— — — 25.8 — — — 25.8 0.5 26.3 
その他総合収益— — — — 10.0 — — 10.0 0.3 10.3 
普通株発表現金配当金(1)
— — — (19.2)— — — (19.2)— (19.2)
非持株権への分配— — — — — — — — (4.2)(4.2)
株に基づく報酬費用
— — 5.9 — — — — 5.9 — 5.9 
株式ベースの賠償決済、純額— — 0.2 — — — (0.3)(0.1)— (0.1)
株を買い戻す— — — — — (0.6)(14.1)(14.1)— (14.1)
残高は
2022年9月30日
82.1 $0.8 $6.1 $997.7 $16.4 (0.6)$(15.1)$1,005.9 $255.2 $1,261.1 
(1)配当金$0.232022年列報のすべての期間の1株当たり普通株。
7
カタログ表
普通株資本が流入する
超過
額面.額面		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
損		在庫株三位一体
株主の
権益		非制御性
利子		合計する
株主の
権益
 株
$0.01額面.額面
株金額
 (百万、額面および普通株当たりの金額は含まれていません)
残高は
2020年12月31日
111.2 $1.1 $— $1,769.4 $(30.9)(0.1)$(0.8)$1,738.8 $277.2 $2,016.0 
純収益(赤字)— — — 3.3 — — — 3.3 (2.0)1.3 
その他総合収益— — — — 5.1 — — 5.1 0.3 5.4 
普通株発表現金配当金 (1)
— — — (23.3)— — — (23.3)— (23.3)
株に基づく報酬費用
— — 5.1 — — — — 5.1 — 5.1 
株式ベースの賠償決済、純額— — 1.0 — — — (0.8)0.2 — 0.2 
株を買い戻す— — — — — (1.3)(36.8)(36.8)— (36.8)
残高は
March 31, 2021
111.2 $1.1 $6.1 $1,749.4 $(25.8)(1.4)$(38.4)$1,692.4 $275.5 $1,967.9 
純収益(赤字)— — — 12.7 — — — 12.7 (7.9)4.8 
その他総合収益— — — — 1.2 — — 1.2 0.4 1.6 
普通株発表現金配当金 (1)
— — — (21.0)— — — (21.0)— (21.0)
株に基づく報酬費用
— — 4.1 — — — — 4.1 — 4.1 
株式ベースの賠償決済、純額1.1 — 0.4 — — (0.3)(9.1)(8.7)— (8.7)
株を買い戻す— — — — — (10.5)(290.8)(290.8)— (290.8)
在庫株が廃棄される
(12.2)(0.1)(10.6)(327.0)— 12.2 337.7 — — — 
残高は
June 30, 2021
100.1 $1.0 $— $1,414.1 $(24.6)— $(0.6)$1,389.9 $268.0 $1,657.9 
純収入— — — 32.0 — — — 32.0 3.9 35.9 
その他総合収益— — — — 0.7 — — 0.7 0.3 1.0 
普通株発表現金配当金(1)
— — — (20.9)— — — (20.9)— (20.9)
非持株権への分配— — — — — — — — (6.8)(6.8)
株に基づく報酬費用
— — 6.0 — — — — 6.0 — 6.0 
株式ベースの賠償決済、純額0.1 — 0.9 — — (0.1)(0.5)0.4 — 0.4 
株を買い戻す
— — — — — (2.8)(77.1)(77.1)— (77.1)
残高は
2021年9月30日
100.2 $1.0 $6.9 $1,425.2 $(23.9)(2.9)$(78.2)$1,331.0 $265.4 $1,596.4 
(1)配当金$0.212021年に列報された全期間の1株当たり普通株。

連結財務諸表付記を参照してください。
8
カタログ表
利邦工業会社とその子会社
連結財務諸表付記
(未監査)
付記1.主要会計政策の概要
陳述の基礎
上記の総合財務諸表は審査されておらず、利邦実業有限会社とその総合付属会社(“利邦”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)の帳簿および記録に基づいて作成されており、私たちの全資本付属会社および一部の権益を持つ付属会社Trip Rail Holdings LLC(“Trip Holdings”)およびRIV 2013 Rail Holdings LLC(“RIV 2013”)の勘定を含む。公正列報のために、2022年9月30日までの財務状況、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績、および2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月のキャッシュフローは、すべて必要な正常かつ恒常的な調整は公認会計原則に従って行われていると考えられます。すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。前年のいくつかの残高は2022年の列報方式に適合するように再分類された。
季節性やその他の要因により、コロナウイルス大流行(“新冠肺炎”)の持続的な影響を含むため、2022年9月30日までの9カ月間の業務結果は、2022年12月31日までの年度の予想業務結果を示すことができない可能性がある。これらの中期財務諸表およびForm 10−Q表に付記された説明が許可されている場合に圧縮され、2021年12月31日現在のForm 10−Kに含まれる監査された総合財務諸表と共に読まれなければならない。
ショッキング金属加工製品の販売事業
二零二一年第四期に、当社はリバンショベル金属加工製品有限公司(当社の全額付属会社)とそのいくつかの直接及び間接付属会社をスパイク時刻中級企業II(“スパイク時刻”)に売却し(Monomoy Capital Partnersの関連投資基金が所有)、買収総価格は$とした375.0100万ドルは、2022年第2四半期記録の最終運転資本調整が待たれる
THP売却は一種の戦略転換を表しており、会社の運営や財務業績に大きな影響を与えると結論した。そこで，我々はこのForm 10−Q四半期報告においてTHPの経営業績とキャッシュフローを全時期の非連続的業務列報とした。これらの変化を反映するように従来期間の結果を再予測し，可比に基づいて結果を報告した.THPの販売に関するより多くの情報は、付記2を参照されたい。
収入確認
収入は契約で契約履行義務を履行するために割り当てられた取引価格によって測定される。取引価格には、第三者を代表して受け取る金額は含まれていません。製品やサービスの制御権を顧客に移すことで義務を履行する場合、収入を確認します。私たちの製品とサービスの支払いは通常通常の商業条項の下で支払われます。以下は私たちが収入を発生させる主な活動の記述であり、報告すべき部門によって分けられる。私たちの報告可能部門のさらなる議論については、付記4を参照されたい。
軌道車両レンタル·管理サービスグループ
我々の軌道車両リース·管理サービスグループ(“リースグループ”)では、非水平固定リース支払いを含む契約を含むリース·運営リースからの収入を、直線的に月ごとに確認する。経営的賃貸に分類されていないレンタルは、通常、選択的に購入できる販売型レンタルとみなされる
テナントの支払い履歴、テナントの財務状況、テナントが置かれている業界のビジネスや経済状況などの変化を考慮して、当社の経営リース売掛金を定期的に審査します。もし誰のテナントの売掛金が回収できなくなった場合、私たちは収入と関連する売掛金を再確認せず、テナントがレンタル料を支払う時にのみ未来の収入を確認します。またはレンタル料があるか、または事項が解決された後に確認します
販売型リースに関する販売損益はリース開始時に確認し、販売型リースの純投資は総合貸借対照表に計上する。販売型リースに関する利息収入は実際の利子法でレンタル期間内に確認します。2022年9月30日現在の販売タイプレンタルの他の情報については、以下の“リース会計”を参照されたい。2021年12月31日現在、販売型賃貸契約はありません。
9
カタログ表
我々は、ASC 610-20に基づいて、リースチーム内のすべての軌道車両販売および販売型リースに関連する販売損益を、長期資産の純収益または純損失を処置するために報告する非金融資産解除確認の損益それは.これらの販売は、私たちの総合経営報告書の賃貸ポートフォリオ販売行に表示されています。
私たちは輸送と運搬コストを譲渡貨物の約束を履行する活動として計算し、そのため、これらの費用は収入に記録されている。輸送及び運搬活動の費用及びコストは、関連履行義務の履行が完了した後に計上されなければならない。
鉄道製品グループ
我々の軌道車両製造業務は、顧客が検収証明書を提出し、軌道車両の合法的な所有権を顧客に移転する際に、新しい軌道車両に関する収入を確認する。ある路面電車の販売契約には鋼材価格指数に基づく価格調整が含まれている。この額は可変対価であり、路面電車が交付されるまで、最終的な対価格を見積もることができない
収入は整備·維持項目および持続可能軌道車改装の完了に伴い時間の経過とともに確認され，投入方法はプロジェクト実行の総見積もりコストによるコストである。私たちが記録した契約資産は#ドルです3.0百万ドルとドル4.52022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ実行されているが、プロジェクト全体が完了しておらず、軌道車両が出荷されていない修理とメンテナンスサービス、および持続可能な軌道車両転換に関する未開請求書収入に関連している。これらの契約資産は私たちの総合貸借対照表の売掛金に含まれており、引当額を差し引く。
未履行履行義務
次の表は、2022年9月30日までに未履行または部分的に履行される予定の履行義務に関する将来期間に確認される収入推定数と、2022年9月30日までに2022年の残り時間内に交付される予定の未履行債務の割合を含む
2022年9月30日現在履行されていない履行義務
合計する
金額
2022年に交付される予定の割合は
 (単位：百万)
鉄道製品グループ：
新しい列車車両：
外部取引先(1)
$3,573.7 
リースグループ517.2 
$4,090.9 16.2 %
持続可能な軌道車の改装$201.4 26.5 %
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$133.6 6.8 %
(1) 2022年9月30日現在、履行されていない履行義務には、2028年までに交付される予定の15，000台の列車車両が含まれており、約ドルの価値がある1.810億ドルは、GATX社が締結した新しい長期軌道車両供給協定と関連がある。
Rail Products Groupの残りの未履行業績義務は2028年までに交付される予定です。鉄道製品グループがレンタルグループから得た在庫注文は、外部顧客とのレンタル承諾の支援を完全に受けている。顧客はその調達決定を変更することを選択する可能性があるため、レンタルグループの最終在庫金額は交付時間によって異なる可能性がある
軌道車両リース·管理サービスグループが履行していない業績義務は、メンテナンス、メンテナンス、管理協定と関係があり、2029年まで履行される予定だ。
10
カタログ表
リース会計
借受人
私たちは主にオフィスビルと列車車両及び製造設備と事務設備に運営レンタルを提供するテナントです。私たちの経営レンタルは残りのレンタル条項があります。範囲は1年至れり尽くせり15年いくつかのオプションは最大で拡張可能です5年いくつかの選択肢は1年それは.2022年9月30日までに違います。私たちはテナントの材料融資リースです。適用される場合、賃貸負債は、レンタル者が返済していない賃貸奨励額を差し引く。
連結財務諸表に及ぼす営業リースの影響(単位：百万，レンタル期間と割引率を除く)をまとめた
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
連結業務報告書
レンタル費用を経営する$4.6 $4.0 $13.5 $11.3 
短期レンタル費用$0.1 $— $0.3 $0.2 
統合現金フロー表
経営活動のキャッシュフロー$13.5 $11.3 
新しいリース負債と引き換えに資産を使用することを確認する$21.0 $23.7 
2022年9月30日2021年12月31日
合併貸借対照表
使用権資産(1)
$89.9 $82.8 
賃貸負債(2)
$112.1 $106.3 
加重平均残余レンタル期間10.0年.年10.8年.年
加重平均割引率2.8 %3.0 %
(1) 私たちの総合貸借対照表の他の資産に含まれている。
(2) 私たちの総合貸借対照表の他の負債に含まれている。
今後の契約最低経営賃貸負債は以下のように満了する(百万計)
リースグループ非リースグループ合計する
2022年残り3ヶ月$3.2 $2.1 $5.3 
202312.0 7.9 19.9 
20248.0 6.9 14.9 
20256.0 6.1 12.1 
20265.7 5.7 11.4 
その後…8.7 57.8 66.5 
リース支払総額を経営する$43.6 $86.5 $130.1 
減算：現在値調整(18.0)
リース負債総額を経営する$112.1 
貸出し人
私たちのレンタルグループは第三者と路面電車運営レンタル契約を締結して、レンタル条項は普通1年そして10年それは.私たちのほとんどの機械チームはレンタル方式で運営して、固定された毎月のレンタル料を稼いでいます。一般的に、レンタル支払いは適用される月初めに期限が切れなければなりません。私たちのチームの一部は日ごとにレンタル運営し、使用量による可変レンタル報酬を稼いでいます。私たちのいくつかのレンタル契約にはレンタル契約を最大延長することが含まれています5年私たちのレンタル契約の一部には、事前終了オプションが含まれており、一定の通知要求と早期終了処罰が含まれています。2022年9月30日まで、非レンタルグループがレンタルを運営することは重要ではありません違います。直接融資リース。
11
カタログ表
著者らは異なる軌道車両タイプの組み合わせに投資し、任意の所与の軌道車両タイプのレンタル満期日をずらし、軌道車両タイプと業界の集中を避け、二次市場に積極的に参加することによって、レンタル軌道車両の残値に関するリスクを管理する。また、私たちのレンタル契約には、私たちの残り資産の価値を保護するための正常損失返却条件条項と高いマイルハードルが含まれています。私たちの賃貸契約には実質的な剰余価値保証や制限契約は含まれていない。
次の表は、賃貸が私たちの合併運営報告書に与える影響をまとめています
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
(単位：百万)
賃貸収入を経営する$167.2 $158.2 $500.5 $486.2 
可変経営賃貸収入$17.7 $18.8 $49.0 $44.7 
販売類賃貸売掛金利息収入$0.2 $— $0.5 $— 
販売型リース開始時に確認した利益(1)
$— $— $1.3 $— 
(1) 私たちの総合経営報告書に含まれる資産リース組合せ販売処分収益に含まれています。
将来経営賃貸の契約最低収入は以下のように満期になる(1):
2022年残り3ヶ月$156.7 
2023519.9 
2024406.0 
2025307.4 
2026220.0 
その後…369.4 
合計する$1,979.4 
(1) 賃貸を経営する契約最低賃貸料収入総額は、私たちの全資本と一部所有する子会社と、賃貸グループの経営賃貸義務に関する分譲賃貸料収入に関連しています。
将来の販売型賃貸の契約最低受取借款は以下のように満期になります(単位：百万)(1):
2022年残り3ヶ月$0.3 
20231.1 
20241.1 
20251.1 
20261.1 
その後…11.2 
合計する15.9 
マイナス：利息収入を稼いでいない(5.2)
販売型賃貸純投資(1)
$10.7 
(1) 私たちの総合貸借対照表の他の資産に含まれている。
金融商品
私たちは、すべての高流動性債務ツールを現金または現金等価物(購入期限が3ヶ月以下である場合)、または短期有価証券(購入期限が3ヶ月を超えるが1年未満である場合)とみなす
私たちが集中的な信用リスクに直面する可能性のある金融商品は主に現金投資であり、制限された現金と売掛金を含む。私たちは銀行預金、投資レベル、短期債務ツール、格付けの高い商業手形に現金を投資する。私たちはすべての商業発行者に対する信用の開放を制限する。現金、売掛金、売掛金の帳簿価値は、それぞれの公正価値を代表していると考えられる。
12
カタログ表
売掛金に関する信用リスクの集中度が限られているのは，顧客信用を監視する制御プログラム，我々の顧客基盤における大量のクライアント，および異なる端末市場や地理地域での彼らの分散によるものである.売掛金は一般にこれらの特徴に基づいてポートフォリオレベルで評価される。売掛金は通常無担保であるため、著者らは歴史的損失と現在と予想される未来の経済状況を考慮した展望的な方法を採用して信用損失の準備を維持する。歴史的に見ると、売掛金の帳簿齢が180日を超えると、損失の可能性が増加することが観察された。売掛金が回収できないと考えられた場合、核販売は信用損失準備の減少として記録される。2022年9月30日までの9ヶ月間で約1.7百万ドルの信用損失費用を無効にしました1.9ASC 326の範囲で私たちの貿易売掛金に関連する百万ドルは金融商品である信用損失は信用損失準備金残高を#ドルから#ドルに増加させる10.52021年12月31日に百万ドルから10.32022年9月30日は100万人。この残高には、ASC 450が許可する営業賃貸売掛金の通常準備金は含まれていない事件があったり.
買収する
2022年6月、レンタルグループは関係のない売り手から#ドルで路面電車グループを買収した132.1百万の現金です。この取引はリースグループ内で資産買収と記録され、買収日に買収された資産と負債の推定値によって計算され、第3級投入の公正価値を採用する。購入取引の結果、レンタルグループは約3，800台の列車車両を購入し、基本的にこれらの車両は現在第三者にレンタルされている。私たちは購入した列車車両#ドルを記録した125.0100万ドルのレンタル関連無形資産7.8購入日には、当社の総合貸借対照表内の他の無形資産および負債は百万元である。
2022年5月、貨物鉄道輸送人と事業者にリアルタイムデータ宇宙を提供するエンドツーエンド鉄道物流ソフトウェアプラットフォームを所有し、運営する会社の買収を完了した。この取引はリースグループ内の業務合併によって入金され、買収日に買収された資産と負債の推定値によって計算され、第3級投入の公正価値を採用する。今回の買収は私たちの総合財務諸表に大きな影響を与えていません。私たちの初期調達価格配分によると、私たちが記録した知的財産権は#ドルです5.2百万ドルは5年以内に償却されます5.3百万ドル、そして特定の他の無形資産と負債。
2021年1月、独自軌道車両清掃技術システムを所有·運営する会社の買収を完了した。この取引は買収日に買収された資産と負債の推定値に基づいて、第3級投入の公正価値を採用し、鉄道製品グループ内の業務合併と表記する。今回の買収は私たちの総合財務諸表に大きな影響を与えていません。この取引は#ドルと呼ばれている7.0百万ドルです。
商誉
2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの販売権の帳簿価値は合計でドルです159.5百万ドルとドル154.2これは主にRail Products Groupによるものである。
保証付き
私たちは各種の迅速、限定された製品保証を提供します。保証範囲は普通です1年至れり尽くせり5年製品によります。二ステップ法を用いて保証コストを見積もる。まず，顧客からのすべてのクレームの費用を工程試算する。次に、歴史的クレーム経験によると、保証期間内でクレームが出ていない製品はすべてコストを計上しなければならない。保証でカバーされている製品に関する収入を確認する際に、製品保証の見積もりコストを計上し、それによって生じる準備金の十分性を四半期ごとに評価します2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の保証費用の変動は以下の通りです
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
 (単位：百万)
期初残高$2.7 $5.5 $3.1 $11.3 
発生保証コスト(0.4)(3.4)(2.5)(6.2)
保証の起源と改訂0.9 1.6 3.1 (1.0)
保証の期限が切れる(0.3)(0.2)(0.8)(0.6)
期末残高$2.9 $3.5 $2.9 $3.5 
13
カタログ表
最近の会計公告
ASU 2022-04-2022年9月、FASBは、サプライヤー融資計画を使用して商品およびサービスを購入するエンティティに、これらの計画に関するキー条項、報告期間末までの未返済金額、財務諸表中の未返済金額の説明、およびこれらの債務の前触れの開示を要求する米国会計基準委員会第2022-04号“仕入先融資計画義務の開示”を発表した。ASU 2022-04は、2022年12月15日以降の中間·年度報告期間に上場企業に有効であり、遡及に基づいて採用されるが、前転情報の開示は除く。この情報は、2023年12月15日以降の中期·年度報告期間に上場企業に有効であり、予想に基づいて採用される。早期養子縁組を許可する。2023年1月1日からASU 2022-04を採用する予定で、これらの開示が私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
注2生産運営を停止する
ショッキング金属加工製品の販売事業
2021年第4四半期、私たちはショッキング金属加工製品事業THPの販売を完了しました。この取引は2021年12月31日に完了し、私たちが受け取った純収益は約$です364.7百万ドルです。ある調整と支払いの後です。2022年9月30日までの9ヶ月間、操業停止業務の販売損失$を記録しました5.8百万ドル4.4100万ドルです1ドルも含まれています2.7スパイク時間に支払われる百万ドルは、最終運営資金調整と、その間に生じる追加取引コストを表す。あったことがある違います。2022年9月30日までの3カ月間の操業停止業務の販売損失。THP売却は一種の戦略転換を表しており、会社の運営や財務業績に大きな影響を与えると結論した。そこで，我々はこのForm 10−Q四半期報告においてTHPの経営業績とキャッシュフローを全時期の非連続的業務列報とした。
売却に関しては，利邦とスパイク時刻は取引を実現し，売買協定，移行サービス協定，リース協定を含む取引を実現し，分離後の関係にフレームワークを提供している.移行サービスの期間は1ヶ月から18ヶ月まで様々です。これらのプロトコルによる持続的なキャッシュフローは，THP業務への重大な持続的な参加を構成しないことが確認された。移行サービスの請求額は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果に重要ではありません。また、ショッキング金属加工ガードレール終端システムの販売において、当社は、ショッキング金属加工ガードレール終端システム(“ショッキング金属加工ガードレール”)による責任や発生した責任を含む、ショッキング金属加工製品業務に関するいくつかの責任をスパイク時間に補償することに同意した。したがって、以下の非持続的運営の結果には、ショッキング金属加工製品事業に直接起因することができるいくつかの法的費用が含まれており、これらの費用は以前に持続運営中に報告されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に発生したこれらの残存債務に関連する同様の費用、および将来発生する可能性のある費用は、同様に非連続性業務で報告される。THPの売却に関する保留義務のさらなる情報については、付記14を参照されたい。
以下は、THPの2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績概要であり、非持続経営の収益(赤字)を含む
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
(単位：百万)
収入.収入$— $83.7 $— $230.0 
収入コスト— 60.4 — 165.2 
販売、工事、管理費用4.4 9.3 17.2 32.5 
所得税前非持続経営の収益(4.4)14.0 (17.2)32.3 
所得税を支給する(1.0)3.2 (3.5)7.2 
非継続経営所得(赤字)は，所得税を差し引いた純額である$(3.4)$10.8 $(13.7)$25.1 
14
カタログ表
その他中止された業務
上述したTHP活動に加えて、結果は、#ドルを含む前に処理された企業に関連するいくつかの金額を含む1.32022年9月30日までの9カ月間の非連続業務販売損失は、所得税を差し引いた純額が100万ドル、赤字が0.4百万ドルとドル0.82021年9月30日までの3カ月と9カ月の所得税純額には、非連続業務の収入(赤字)が含まれている。
付記3.派生ツールと公正価値計測
派生ツール
私たちは、将来の債務発行の金利変化の影響に関連するリスクと、いくつかの未償還浮利債務発行の金利変動を相殺することを含むデリバティブを使用して金利リスクを低減する。私たちはまたデリバティブツールを使用して外貨為替レートの変化の影響を緩和する。現金流量ヘッジに指定され、キャッシュ流量ヘッジ資格に適合する派生ツールは、派生ツールの収益または損失の有効部分を累積他の全面収益または損失(“AOCI”)を株主権益の単独構成要素として計上することによって入金される。ヘッジ取引が報酬に影響を与える間、これらの累積収益または損失は、報酬として再分類される。私たちは私たちのデリバティブの頭寸と私たちの取引相手の信用格付けを監視して、業績不良による損失は予想されません。私たちの債務道具の説明については、付記8を参照されたい。
金利ヘッジ
   
付属の貸借対照表に含まれています
2022年9月30日
Aoci-損失/(収入)
 名目金額
金利.金利(1)
資産/(負債)持株権非持株権益
 (百万ドル)
満期満期保証額：
2018年保証軌道車両設備手形$249.3 4.41 %$— $0.5 $— 
トリップホールディングス倉庫ローン$788.5 3.60 %$— $0.1 $0.2 
ATRATE Rail安全軌道車装置の説明(2)
$256.0 2.86 %$— $0.9 $1.1 
2017年の本チケット--金利上限$169.3 3.00 %$— $(0.3)$— 
ヘッジを開けた
2017年の本チケット--金利交換$441.4 2.39 %$19.6 $(19.6)$— 
(1) 加重平均固定金利は、2017年の本票金利の上限を除く.
(2)Trip Holdingsの間接全額付属会社ATTRY Rail LLC(“ATTRIBE Rail”)は2022年5月にATTRY Rail債券発行前に利上げ可能なリスクをヘッジするため、2022年5月のATTRY Rail債券発行前に利上げ可能なリスクを解決するために、2022年5月にTrip Holdingsの間接全額付属会社ATTRY Rail LLC(“ATTRIBE Rail”)を締結し、その後に長期開始金利スワップ契約を終了する。
 利息支出への影響-増加/(減少)
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日		今後12ヶ月以内に発効することが予想される
 2022202120222021
 (単位：百万)
満期満期保証額：
2018年保証軌道車両設備手形
$— $0.1 $0.1 $0.2 $0.2 
トリップホールディングス倉庫ローン$0.3 $0.4 $1.0 $1.4 $0.3 
凱旋鉄道レール車両設備の付記確保$— $— $— $0.1 $— 
ATRATE Rail安全軌道車装置の説明$0.1 $— $0.2 $— $0.7 
2017年の本チケット--金利上限$(0.1)$(0.1)$(0.1)$(0.1)$(0.1)
開放的生け垣(1):
2017年の本チケット--金利交換$0.3 $3.1 $5.3 $9.3 $5.6 
(1) 2022年9月30日までの未平倉スリーブ期間保証値の公正価値に基づく。
15
カタログ表
外貨ヘッジ
私たちの外貨取引に関するリスクの開放は現在最長12ヶ月間ヘッジできます。私たちの外国為替ヘッジに関する情報は以下の通りです
 
含まれています
随行残高
ページ番号：2022年9月30日
収入コストへの影響−増加/(減少)
概念上の
金額		資産/(負債)Aoci-
赤字/(収入)		3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
今後12ヶ月以内に発効することが予想される(1)
2022202120222021
(単位：百万)
$40.8 $1.1 $(1.6)$(0.5)$(1.4)$(0.7)$(7.4)$(1.6)
(1) 2022年9月30日までの未平倉スリーブ期間保証値の公正価値に基づく。
公正価値計量
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために課金または支払いされる交換価格(退出価格)として定義される。1つのエンティティは公正価値レベルを構築し、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させる必要がある。公正価値を計量するために使用可能な3種類の投入レベルは以下のとおりである。
レベル1-このレベルは、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりとして定義されます。私たちの現金等価物と限定的な現金はアメリカ財務省または高格付け通貨市場共同基金の道具です公正価値階層構造における第1レベル計量としての資産要約は以下のとおりである
レベル1
 2022年9月30日2021年12月31日
(単位：百万)
資産：
現金等価物$34.7 $11.4 
制限現金180.2 135.1 
総資産$214.9 $146.5 
第2レベル--このレベルは、資産または負債のオファーのような第1のレベル価格以外の観察可能な投入、非アクティブな市場のオファー、または実質的に全体の資産または負債の観察可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入として定義される。金利ヘッジは，それぞれの側から得られた脱退価格に基づいて推定される.外貨ヘッジは，通貨スポット，長期レート，長期点数に基づく取引相手ごとに得られた脱退価格に基づいて推定される公正価値レベルにおいて第2レベルとして計量された資産と負債の概要は以下のとおりである
レベル2
 2022年9月30日2021年12月31日
(単位：百万)
資産：
金利ヘッジ(1)
$19.6 $— 
外貨ヘッジ(1)
1.1 — 
総資産$20.7 $— 
負債：
金利ヘッジ(2)
$— $21.0 
外貨ヘッジ(2)
— 0.1 
総負債$— $21.1 
(1) 私たちの総合貸借対照表の他の資産に含まれている。
(2) 当社の総合貸借対照表に計上すべき負債。

16
カタログ表
第3レベル--このレベルは、市場活動が少ないか、または市場活動支援がない観察不可能な投入として定義され、資産または負債の公正な価値に大きな意味を持つ。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。経常的な基礎に基づいて計測された資産は，公正価値階層構造の中で第3級である.
非日常的な公正価値計量に関するより多くの情報は、付記1を参照して、買収活動による第三級投入に関連する。私たちの債務道具の推定公正価値については、付記8を参照されたい。他のすべての金融商品の公正価値は帳簿価値に近いと推定される。
注4市場情報を細分化する
われわれは以下の位置でわれわれの経営業績を報告する二つ報告可能な部門：(1)軌道車両レンタル·管理サービスグループ、軌道車両チームを所有·運営し、第三者チームのレンタル、管理と行政サービスを提供する；(2)軌道製品グループ、軌道車両および関連部品の製造·販売、軌道車両メンテナンスと改装サービスを提供する。THPを売却した後、従来の会社と他のすべてのグループの結果を1つの会社グループと他のグループに統合する。従来すべての他の項目で報告されてきた残りの活動には，主に非運営施設に関する法律，環境，維持コストが含まれている。これらの変化を反映するように従来期間の結果を再予測し，可比に基づいて結果を報告した.
売却物件、建屋、設備の損益は各支部の営業利益に計上される。私たちの首席運営決定者(“CODM”)は、業績評価と資源配分のために、部門の運営結果を報告することができる部門の運営結果を定期的に審査します。我々のCODMは，支部経営実績を評価する際に再編活動を考慮しないため，再編活動は分部損益に計上しない。
レール製品グループのレンタルグループに対する販売及び関連純利益(“繰延越利”)はレール製品グループに入金され、そして総合勘定で除去され、そして下の表“相殺-レンタル付属会社”に反映される。これらのグループ間の販売記録の価格は，外部クライアントから受け取る価格に相当し，数量，特徴，生産需要を考慮している.リースグループに売却されたレール車両繰延利益の償却はリースグループの営業利益に計上されるため、減価償却費用は我々の元の軌道車両製造コストに基づいて確認される。リース組合せ販売をリースグループに計上し、関連損益に基づいて軌道車オリジナル製造コストの帳票純値を算出する。
これらの部門の財務情報を次の表(百万単位)に示す。私たちは主に北米で運営しています。
2022年9月30日までの3ヶ月
軌道車両レンタル·管理サービスグループ鉄道製品グループ相殺·リース子会社淘汰されました合併合計
対外収入$194.6 $302.0 $— $— $496.6 
部門間収入0.2 295.3 (295.3)(0.2)— 
総収入$194.8 $597.3 $(295.3)$(0.2)$496.6 
2021年9月30日までの3ヶ月
軌道車両レンタル·管理サービスグループ鉄道製品グループ相殺·リース子会社淘汰されました合併合計
対外収入$185.3 $234.5 $— $— $419.8 
部門間収入0.2 105.4 (105.3)(0.3)— 
総収入$185.5 $339.9 $(105.3)$(0.3)$419.8 

17
カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月間
軌道車両レンタル·管理サービスグループ鉄道製品グループ相殺·リース子会社淘汰されました合併合計
対外収入$572.6 $813.5 $— $— $1,386.1 
部門間収入0.6 605.5 (605.5)(0.6)— 
総収入$573.2 $1,419.0 $(605.5)$(0.6)$1,386.1 
2021年9月30日までの9ヶ月間
軌道車両レンタル·管理サービスグループ鉄道製品グループ相殺·リース子会社淘汰されました合併合計
対外収入$553.6 $490.2 $— $— $1,043.8 
部門間収入0.5 372.5 (367.6)(5.4)— 
総収入$554.1 $862.7 $(367.6)$(5.4)$1,043.8 
分部営業利益と連結純収入の入金は以下の通り
 3か月まで
九月三十日		9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
 (単位：百万)
営業利益：
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$107.9 $109.3 $293.2 $268.7 
鉄道製品グループ26.0 (3.1)40.5 (8.7)
分部合計133.9 106.2 333.7 260.0 
会社や他の(21.4)(23.1)(62.2)(63.1)
再編成活動、純額— 0.1 (1.0)1.1 
相殺·リース子会社(19.6)(4.5)(48.7)(9.3)
淘汰されました(0.2)(0.4)(1.3)(1.1)
総合営業利益92.7 78.3 220.5 187.6 
その他の支出54.4 44.5 147.0 160.5 
所得税を支給する8.6 8.3 17.4 9.4 
非継続経営所得(赤字)は，所得税を差し引いた純額である(3.4)10.4 (13.7)24.3 
非連続業務販売損失、所得税控除後の純額— — (5.7)— 
純収入$26.3 $35.9 $36.7 $42.0 
注5一部持分のリース子会社
私たちの完全子会社リバン工業リース会社(TILC)を通じて設立されました二つTrip HoldingsとRIV 2013の子会社は、機関投資家に北米の路面電車レンタルサービスを提供することを目的としている。Trip HoldingsとRIV 2013はいずれもTILCの直接、部分的に所有する子会社であり、私たちはこれらの子会社の持株権を持っている。それぞれが1つずつ7人-委員会を代表して二つその中にはTILCが指定されている人もいる。TILCはTrip HoldingsとRIV 2013のそれぞれのエージェントであるため、それぞれの会社を代表して何らかの行動をとる権限、権力、裁量権が付与されています
2022年9月30日現在、Trip HoldingsとRIV 2013における投資帳簿価値の合計は$です134.5百万ドルです。Trip HoldingsとRIV 2013の加重平均所有権は38%で、残りは62%加重平均利息は、サードパーティ、投資家所有のファンドによって所有されます。私たちが一部所有している賃貸子会社への投資は合併で除外された。
18
カタログ表
Trip HoldingsとRIV 2013には完全子会社があり、これらの子会社は私たちのRail ProductsとLeendingグループから買収した軌道車両のオーナーです。Trip HoldingsはTriumph Rail LLC(“Triumph Rail”)とATTRIBUTE Railという完全子会社を持っている。RIV 2013は、TRP 2021 LLC(“TRP-2021”)という完全子会社を所有しています。TILCは、凱旋鉄道、貢納鉄道、およびTRP−2021の契約事業者であり、各エンティティの自己軌道車両を管理してサービスする権利がある。Trip HoldingsとRIV 2013における私たちのそれぞれの持株権は、私たちの持分メンバーと代理/サービス業者としての共通の役割に由来しています。添付されている総合貸借対照表に含まれる非持株権益は、当該等の部分が付属会社の非利邦持分を有することを代表する。
三一グループはすでに違います。我々の任意の部分が所有する子会社(又はそのそれぞれの子会社)の債務協定によれば、業績を保証し、任意の軌道車両の残存価値を保証し、いずれか一方を損失から保護するか、又は最低収益率を保証する義務がある。
凱旋鉄道、オマージュ鉄道、TRP-2021の資産は特定子会社の債務の返済にしか使用できず、凱旋鉄道、オマージュ鉄道、TRP-2021の債権者は特定子会社の資産に対してのみ追跡権を有することができる。TILCおよび第三者株式投資家は、Trip HoldingsおよびRIV 2013の割り当てを取得し、それぞれの持分割合で割り当てられ、清算事件が発生したときに一部所有する子会社の純資産を同じ割合で所有することができる。TILCは、凱旋鉄道、貢納鉄道、およびTRP-2021が提供するサービスに料金を徴収し、一定の奨励費用を稼ぐ可能性がある。ここにあります違います。Trip HoldingsまたはRIV 2013に関する残りの持分約束。
付記8を参照して、ATTRY Railの債務発行およびTrip Tracar Co.LLC(以下、Trip Tracar Co.)の償還を含むTrip HoldingsおよびRIV 2013に関する。定期ローン契約を返済していません。
未合併関連会社への投資
2021年8月、当社と世界別投資管理会社Wafra，Inc.(“Wafra”)は、利邦とWafraが管理するある基金(“Wafra Funds”)との間の新しい路面電車投資ツール(RIV)計画を発表した。この計画の一部として、合弁企業であるSignal Rail Holdings LLC(Signal Rail Holdings LLC)が設立され、同社が所有している90Wafra Fundsと10%はTILCで計算されます。Signal Railまたはその子会社はTILCが開始した多元化レンタル軌道車ポートフォリオに投資する予定で、目標は最高ドルに達することだ1予想される3年間の投資期間内に合計10億ドルの買収を行う。TILCはSignal Railが所有するすべての列車車両にサービスを提供する。
2022年8月、TILC及びそのある子会社はSignal Railに2，678台の列車車両と関連レンタルからなる第2のポートフォリオを売却し、総販売価格は約ドルであった254.1百万ドルです。TILCが確認した収益は約$25.1100万ドルと約300万ドルです2.52022年9月30日までの3カ月と9カ月で、100万ドルがレンタル付き路面電車の交付に関するサービスの収入として確認された。販売に関連した取引でTILCは$を貢献した13.5Signal Railに100万の現金を提供することにより，TILCのSignal Railにおける重み付き平均持分が増加する12.9%です。Signal Railは主に定期融資により2022年8月の買収に資金を提供する。TILCはこれまでにSignal Railに6260両の列車車両を販売しており，総販売価格はドルである579.2百万ドルです。
利邦はASC 810の可変権益エンティティ(“VIE”)モードを考慮した後，Signal Railが可変権益エンティティの定義に適合すると結論した。TILCがSignal Railで異なる権益を持っているのは，そのためである12.9%持分状況およびサービスプロバイダとしての役割。私たちは利邦が主要な受益者ではないと確信しているので、この実体を統合しない。私たちはその実体の活動を指導する権限がないので、これらの活動はその経済表現に最大の影響を与える。Signal Railの予想損失の一部を負担し、および/または私たちとの12.9Signal Railの%持分。
私たちのSignal Railへの投資は権益会計方法で入金されます。2022年9月30日現在，TILCのSignal Railにおける株式投資の帳簿価値は$である20.6100万ドルは私たちの総合貸借対照表の他の資産に含まれている。この投資の帳簿価値は，上記のいずれかの潜在的な未来投資とともに，我々のSignal Railにおける最大のリスクを代表している。
19
カタログ表
注6軌道車両レンタル·管理サービスグループ
軌道車両レンタル·管理サービスグループは、レール車両チームを所有·運営し、第三者チームのレンタル、管理、行政サービスを提供するレンタルグループの精選総合財務情報は以下の通り
2022年9月30日
完全に-
持っている
付属会社		一部持株子会社ダールリースグループ
相殺·リース子会社(1)
調整後総レンタルグループ
(単位：百万)
現金と現金等価物$4.4 $— $4.4 $— $4.4 
売掛金97.3 12.3 109.6 — 109.6 
財産·工場·設備·純価値5,793.1 1,533.5 7,326.6 (774.4)6,552.2 
制限現金117.1 63.1 180.2 — 180.2 
その他の資産132.6 1.9 134.5 — 134.5 
総資産$6,144.5 $1,610.8 $7,755.3 $(774.4)$6,980.9 
売掛金と売掛金$114.9 $42.9 $157.8 $— $157.8 
債務，純額3,844.5 1,190.2 5,034.7 — 5,034.7 
所得税を繰延する1,147.0 0.9 1,147.9 (177.6)970.3 
その他負債41.7 — 41.7 — 41.7 
総負債5,148.1 1,234.0 6,382.1 (177.6)6,204.5 
非持株権益— 255.2 255.2 — 255.2 
総株$996.4 $121.6 $1,118.0 $(596.8)$521.2 
2021年12月31日
完全に-
持っている
付属会社		一部持株子会社ダールリースグループ
相殺·リース子会社(1)
調整後総レンタルグループ
(単位：百万)
現金と現金等価物$3.4 $— $3.4 $— $3.4 
売掛金90.7 10.1 100.8 — 100.8 
財産·工場·設備·純価値5,706.1 1,570.6 7,276.7 (779.1)6,497.6 
制限現金76.5 58.6 135.1 — 135.1 
その他の資産67.3 2.1 69.4 — 69.4 
総資産$5,944.0 $1,641.4 $7,585.4 $(779.1)$6,806.3 
売掛金と売掛金$113.4 $30.1 $143.5 $— $143.5 
債務，純額3,555.8 1,216.1 4,771.9 — 4,771.9 
所得税を繰延する1,114.2 1.1 1,115.3 (176.6)938.7 
その他負債35.6 — 35.6 — 35.6 
総負債4,819.0 1,247.3 6,066.3 (176.6)5,889.7 
非持株権益— 267.0 267.0 — 267.0 
総株$1,125.0 $127.1 $1,252.1 $(602.5)$649.6 
(1) リースグループに売却された鉄道車両繰延純利益には、合併から差し引かれた部門間利益が含まれる。繰延純利益及び関連繰延税項の影響はそれぞれ物件、工場及び設備、純所得税及び繰延所得税項目の調整として上記相殺-レンタル付属欄に計上し、レンタルグループが製造コストに基づいて鉄道製品グループから購入した軌道車両の帳簿純値を反映する。一部所有するリース子会社の投資と関連債務のさらなる検討については、付記5及び付記8を参照されたい。
20
カタログ表
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 20222021パーセント20222021パーセント
(百万ドル)変わる(百万ドル)変わる
収入：
レンタルと管理$194.8 $185.5 5.0 %$573.2 $554.1 3.4 %
営業利益(1):
レンタルと管理$73.6 $76.4 (3.7)%$220.2 $223.0 (1.3)%
リース組合販売(2)
34.3 32.9 *73.0 45.7 *
営業利益総額$107.9 $109.3 (1.3)%$293.2 $268.7 9.1 %
総営業利益率55.4 %58.9 %51.2 %48.5 %
リースと管理営業利益率
37.8 %41.2 %38.4 %40.2 %
選択された費用情報：
減価償却(3)
$59.1 $58.7 0.7 %$175.7 $170.5 3.0 %
保守とコンプライアンス$28.2 $22.8 23.7 %$84.7 $73.7 14.9 %
租税と従価税$5.2 $5.0 4.0 %$15.5 $14.3 8.4 %
販売、工事、管理費用
$14.2 $11.6 22.4 %$39.6 $36.1 9.7 %
利子(4)
$49.2 $39.9 23.3 %$133.9 $142.6 (6.1)%
*意味がない
(1) 営業利益には、減価償却、メンテナンス、コンプライアンス、運賃および倉庫、レンタル料および従価税、販売、工事および管理費用が含まれるチーム運営コストが含まれています。レール製品グループからリースグループに売却されたレール車両の繰延利益償却をリースグループの営業利益に計上することにより、レール車両の元の製造コストに基づいて減価償却費用を確認する。利息支出は営業利益の構成要素ではなく、ヘッジの影響を含む。
(2) $も含めて1.32022年9月30日までの9カ月間、販売型リースに関する販売利益は100万ドル。
(3) 減価償却費用は$を含む2.4百万ドルとドル8.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ100万ドルで、私たちの持続可能な軌道車両転換計画に関連するいくつかの軌道車両部品の処分に関連している。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、償却費用にはドルが含まれています4.7百万ドルとドル7.3100万ドルはそれぞれ私たちの持続可能な軌道車両改装計画と関係があります。
(4)2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出にはドルが含まれています1.5Trip Tracar Co.の未返済定期融資協定の返済に関する債務弁済損失100万ドル。2021年9月30日までの9ヶ月の利息支出には$が含まれています11.7私たちが所有する子会社の債務再融資に関する債務弁済損失は百万ドルです。
リース組合せ販売に関する情報は以下のとおりである
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
(百万ドル)
リース組合販売$299.6 $322.1 $514.8 $410.9 
リース組合販売の営業利益(1)
$34.3 $32.9 $71.7 $45.7 
リース組合販売の営業利益率11.4 %10.2 %13.9 %11.1 %
(1) $を含まない1.32022年9月30日までの9カ月間、販売型リースに関する販売利益は100万ドル。

21
カタログ表
軌道車両レンタル設備の組み合わせ。レンタルグループの設備は主に第三者がレンタルした軌道車両で構成されている。リースグループは主にRail Products Group製のデバイスを購入し、第三者とリース契約を締結し、条項は一般的に1年そして10年それは.リースグループは主に経営賃貸契約を締結している私たちの完全資本と一部の持株子会社に関する将来の運営賃貸の契約最低賃貸料収入は以下の通りです
2022年残り3ヶ月2023202420252026その後…合計する
 (単位：百万)
将来の契約最低賃貸料収入$154.2 $512.2 $402.2 $304.8 $218.1 $368.9 $1,960.4 
借金です完全子会社です。賃貸グループの2022年9月30日の債務は主に無請求権債務である。2022年9月30日現在、利邦がリースグループ内の完全子会社を含む設備帳簿純価値は1ドル5,431.2100万ドルは、これらの子会社が保有するリースグループ債務の担保としてのみ。2022年9月30日現在、未担保設備の帳簿純資産は#ドル350.8百万ドルです。レンタルグループの債務に関するより多くの情報は、付記8を参照されたい。
一部持株の子会社。Trip HoldingsおよびRIV 2013およびそのそれぞれの子会社の債務は、利邦およびTILCに対して追加権を持っていない。Trip HoldingsとRIV 2013およびそのそれぞれの子会社の債権者は、特定の子会社の資産に対してのみ追跡権を有することができる。Trip Holdingsが保有する設備の帳簿純価値は2022年9月30日までにドルです1,078.6Trip Holdingsがその子会社が保有する債務の担保として100万ドル。2022年9月30日現在、帳簿純価値がドルのTRP-2021デバイス454.9TRP-2021債務の担保として100万ドル。Trip HoldingsとRIV 2013とそのそれぞれの子会社の説明については、付記5を参照されたい。
レンタル義務を負う。 レンタルグループの路面電車運営レンタル義務に関する将来の満期金額および将来の契約最低賃貸料収入は以下の通りです
2022年残り3ヶ月2023202420252026その後…合計する
 (単位：百万)
将来経営リース義務
$3.2 $11.9 $7.9 $6.0 $5.7 $8.7 $43.4 
将来の契約最低賃貸料収入$2.5 $7.7 $3.8 $2.6 $1.9 $0.5 $19.0 
経営リース債務総額は#ドル1.4100万ドルは利邦工業会社と特定の子会社によって保証される。リースグループにはオフィススペースに関する経営リース義務があり，将来の対応額は約#ドルである0.2百万ドルです。上の表には含まれていません。
22
カタログ表
注7財産·工場·設備
次の表は不動産、工場と設備の構成部分をまとめた
2022年9月30日2021年12月31日
 (単位：百万)
製造業/会社：
土地$15.8 $17.4 
建物と改善策385.0 377.4 
機械その他406.0 415.1 
建設中の工事15.9 18.1 
822.7 828.0 
減算：減価償却累計(481.1)(478.7)
341.6 349.3 
レンタル：
完全子会社：
機械その他21.6 20.7 
レンタル設備7,223.5 7,061.3 
7,245.1 7,082.0 
減算：減価償却累計(1,452.0)(1,375.9)
5,793.1 5,706.1 
一部所有の子会社：
レンタル設備2,234.5 2,242.9 
減算：減価償却累計(701.0)(672.3)
1,533.5 1,570.6 
レンタルグループに売却されたレール車両は利益を繰延します(1,057.5)(1,047.3)
差し引く：累計償却283.1 268.2 
(774.4)(779.1)
$6,893.8 $6,846.9 

23
カタログ表
注8債務
私たちの債務の帳簿金額は以下の通りです
2022年9月30日2021年12月31日
 (単位：百万)
企業-請求権：
循環信用手配$60.0 $— 
優先手形、未償却割引$を差し引く0.1そして$0.1
399.9 399.9 
459.9 399.9 
差し引く：未償却債務発行コスト(0.9)(1.2)
追徴権債務総額459.0 398.7 
レンタル--追跡権なし：
完全子会社：
保証のある軌道車両設備手形、未償却割引#ドルを差し引く0.4そして$0.5
2,412.3 2,257.5 
2017年の本チケットは、未償却割引#ドルを差し引く6.2そして$7.8
726.6 760.2 
TILC倉庫施設728.2 561.8 
3,867.1 3,579.5 
差し引く：未償却債務発行コスト(22.6)(23.7)
3,844.5 3,555.8 
一部所有の子会社：
保証のある軌道車両設備手形、未償却割引#ドルを差し引く0.4そして$0.3
1,200.7 903.5 
Trip路面電車会社定期ローン— 323.7 
1,200.7 1,227.2 
差し引く：未償却債務発行コスト(10.5)(11.1)
1,190.2 1,216.1 
無請求権債務総額5,034.7 4,771.9 
債務総額$5,493.7 $5,170.6 
債務の見積もり公正価値-私たちの見積もりは公正な価値です4.552024年満期の優先債券パーセンテージ(“優先債券”)は市場の見積に基づいて計算されるが、市場での取引量は大きくない(レベル2投入)。我々の保証付き軌道車両設備チケットの推定公正価値は、第三者(第3レベル投入)を使用して提供される観察不可能な入力値を使用してその公正価値の推定に基づく。私たちの循環信用手配、2017年の本票、TILC倉庫手配とTrip Tracar Co.定期融資のそれぞれの帳簿価値は公正な価値に近い。金利は市場金利に応じて調整されるからだ私たちの債務の公正な価値は以下のように推定される
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：百万)
レベル1$1,514.8 $1,645.7 
レベル2381.5 420.8 
レベル33,284.8 3,215.4 
$5,181.1 $5,281.9 
24
カタログ表
循環クレジットの手配-一ドルがあります450.0百万の無担保会社の循環信用手配。2022年7月に、私たちの循環信用スケジュールを修正し、その期限を(I)2027年7月25日または(Ii)2024年7月2日(私たちの優先手形がその日に全額返済されていない場合)の早い日に延長しました
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの総借金は$です545.0100万ドル返済総額$485.0循環信用の手配で100万ドル。また、私たちは総額#ドルの未返済信用状を発行した4.9百万ドルです。ドルの中で385.1未使用の百万の余剰金額、$264.12022年9月30日現在、借入金可能な資金は100万ドル。2022年9月30日まで、私たちの未払い信用状の大部分は2023年11月に期限が切れます。私たちの信用状義務は特定の軌道車両の注文に関連した履行保証金を支持する。循環信用手配は担保付き隔夜融資金利(SOFR)と変動金利で利息を計算する2.35%、総合金利は5.342022年9月30日まで。承諾料は循環信用手配の一日平均使用部分で言及されておらず、費用率は0.175%から0.40% (0.352022年9月30日までの割合)。
循環信用手配は賃貸と製造業務の最低利息カバー率と最高レバレッジに関連する比率を維持することを要求している。2022年7月、私たちは循環信用計画を修正し、最高のレバレッジ率を高め、追加の柔軟性を提供した。2022年9月30日まで、私たちはこのようなすべての金融協約を遵守した。
TILC倉庫ローンの手配-TILCは$を持っている1.0TILCが所有する軌道車両に資金を提供するための10億ドルの倉庫ローン計画。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの総借金は$です554.1100万ドル返済総額$387.7TILC倉庫ローンで手配された100万ドル。残りの未使用施設金額は#ドル271.8百万、$142.1倉庫条件を満たす未質抵当設備の数によると、2022年9月30日までに100万台の設備が使用可能となった。2022年8月、私たちは私たちの倉庫ローンツールを修正し、ツール基準金利をLIBORからSOFRに変換し、基準調整を行った。このローンの利息は1ヶ月SOFRプラス(1)基準調整11ベーシスポイントと(2)185ベーシスポイントのローン保証金で、総合金利は4.482022年9月30日。
TRL-2022 -2022年4月、デラウェア州有限責任会社(“TRL-2022”)とTILC所有会社の有限目的間接完全子会社三一鉄道レンタル2022 LLCが元金総額$を発行244.82022-1シリーズAクラスグリーン安全軌道車両設備チケット(“TRL-2022チケット”)TRL−2022年債の固定金利率は4.55%は、月ごとに支払い、最終期限2052年5月20日の声明があります。私たちは$を招いた2.6債務発行コストは100万ドルで、TRL-2022年債の期待返済日までに利息支出に償却する。TRL-2022チケットはTRL-2022の義務であり，三位一体に対して追徴権はない.これらの債務は、一連の軌道車両およびその運営リース、いくつかの現金備蓄、およびTRL-2022が買収および所有する他の資産を保証する。TRL−2022年手形の発行に関連した軌道車両から得られた純収益は約#ドルの償還に用いられる209.9TILCの倉庫ローン手配と一般企業用途借款の百万ドルによる。
贄レール-2022年5月、Trip Holdingsの間接完全子会社ATTRY Rail発行元金総額(I)ドル290.02022-1シリーズAクラスグリーン保証軌道車両設備チケット(“クラスAチケット”)百万元および(Ii)$37.02022-1シリーズBクラスグリーン保証軌道車両設備チケット(“クラスBチケット”)(クラスAチケットおよびクラスBチケットは、総称して“贄鉄道チケット”と呼ばれる)。A類債券の固定利息率は4.76一方、クラスBチケットの固定金利率は5.75%です。この高速鉄道債券は月ごとに支払い、最終期限は2052年5月17日と明記されている。私たちは$を招いた3.4発行コストは百万元で、貢鉄手形の期待返済日償却を利息支出とする。ATTRY Rail手形は、利邦、TILC、Trip HoldingsおよびTrip Holdingsの他の株式投資家に対して追加権を持たず、ATTRY Railの列車車両組合せおよびその運営リース、いくつかの現金備蓄、およびATTRY Railによって買収および所有された他の資産を担保とする
ATTRY Railは、ATRATE Railチケットを販売して得られた資金でTrip Tracar Co.路面電車と関連運営レンタルを購入します。Trip Tracar Co.ATTRY Railを使用して得られた資金は、2025年6月に満期となった未返済定期ローン契約を返済します。そのうち1ドル319.4償還日には、百万ドルはまだ返済されていない。償還について、私たちは債務返済損失#ドルを確認した1.5100万ドルは、未償却債務発行コストと関係がある。この解約は、2022年9月30日までの9ヶ月間の総合経営報告書の債務限度額弁済損失に反映されています。
25
カタログ表
私たちの各担保付き軌道車両設備手形は、TRL-2022手形と贄鉄道手形を含み、一般的に予想される返済日と規定された最終期限がある。これらのチケットは最終期限は2052年と規定されているが，TRL-2022とTate Railはそれぞれ保証資産のキャッシュフローをそれぞれ契約の支払優先順位に応じて運用し，それぞれのチケットを償却し，毎月の目標元本残高を実現する.目標残高を決定する際に使用するキャッシュフローの仮定が満たされれば，チケットはその規定の最終満期日までに長く返済されることが予想される.しかし、そのようなキャッシュフロー仮定が達成されることは保証されない。当該等手形が期待返済日前に返済できなかった場合、当該等手形の金利は上記固定金利から引き上げられる。
私たちの他の長期債務の条項と条件は、追索権と無請求権条項、および予定期限を含み、私たちの2021年年報の付記8 Form 10-Kに掲載されています。
注9所得税
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間継続経営の実税率は22.5%和23.7これはアメリカの法定税率とは違います21.0%は、主に、国の所得税、外国税収、差し引かれない役員報酬、株式報酬に関連する超過税収割引、一部所有子会社の非持株権益に記録されていない税金、および州訴訟時効の失効により、私たちの不確定な税収残高が減少したためです。
2021年9月30日までの3ヶ月間に記録された所得税支出は8.3経営を続ける所得税前収入は100万ドル33.8百万ドル、これは米国の法定税率と異なり、主に株式ベースの報酬に関する追加税収割引によるものだ。2021年9月30日までの9ヶ月間に記録された所得税の支出は9.4経営を続ける所得税前収入は100万ドル27.1これは米国の法定税率と異なり、主に先に確認されたコロナウイルス援助、救済、経済安全法案の繰越福祉が調整されたが、株式ベースの報酬に関する追加税収割引部分がこの調整を相殺したためである
2022年9月30日までの課税所得税総頭寸は$11.0百万ドルです
2019年までの納税年度は有効に決済されていますが、2013年から2015年までの納税年度に関する繰越クレームは除外し、現在審査中です。私たちは繰越クレームに大きな変化がないと予想しています。私たちは正常な業務過程で監査を受ける州納税申告書を持っています。私たちメキシコ子会社の納税申告書制限法規は依然として2017年後の監査に適用されます。私たちは私たちがどんな潜在的な問題に対しても適切な保存を持っていると信じている。
注10従業員退職計画
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの固定支払支出は$です2.5百万ドルとドル6.8それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの固定支払支出は$です2.5百万ドルとドル6.8それぞれ100万ドルです
我々の補充役員退職計画に関する定期純福祉コストは$0.2百万ドルとドル0.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。我々の補充役員退職計画に関する定期純福祉コストは$0.1百万ドルとドル0.52021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。定期収益純コストのうち非サービスコスト部分は，我々の総合経営報告書における他の純(収益)費用に含まれる.
年金計画が中止される
2019年9月、私たちの取締役会は、リバン実業会社の総合年金計画(以下、年金計画)の終了を承認し、2019年12月31日から発効します。年金は2020年第4四半期決算を予定しており、当社には残りの基金年金計画義務がなくなっている。和解時には，2020年第4四半期の税引前非現金年金決済費用が$であることを確認した151.5AOCI以前に記録されたすべての未償却損失を含む100万ドル。
2021年9月30日までの9ヶ月間に$を使用しました2.2最終的な年金計画の決済に必要な年金管理費を支払うために使用され、この費用は、我々の総合業務報告書における他の純(収入)支出に含まれる。いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の年金管理費。2022年9月30日までの9ヶ月間に$を使用しました0.2年金行政費を支払うための100万ドルは、年金計画余剰#ドルにつながります0.42022年9月30日は100万人。
26
カタログ表
注11その他の総合収益を累計する
2022年9月30日までの9ヶ月間のAOCI変動は以下の通り
貨幣換算調整デリバティブ金融商品未実現収益/(損失)固定福祉計画の純精算収益/(損失)その他の総合収益を累計する
 (単位：百万)
2021年12月31日の残高
$(1.3)$(12.2)$(3.5)$(17.0)
その他の総合収入、税引き後純額、再分類前— 26.8 — 26.8 
AOCIから再分類された金額は、税収割引純額#ドルを差し引く—, $1.2, $—、と$1.2
— 4.6 0.2 4.8 
非持続経営業務に再分類された税引き後純額1.3 — — 1.3 
差し引く：非持株権— 0.5 — 0.5 
その他総合収益1.3 31.9 0.2 33.4 
2022年9月30日の残高
$— $19.7 $(3.3)$16.4 
AOCIにおける金額を収益に再分類する情報については，付記3を参照されたい.デリバティブ金融商品の未実現税前損益の再分類は、利子支出、金利対純額、総合経営報告書中の外貨ヘッジ収入コストを計上する。福祉計画が定義された税前純精算収益/(損失)の再分類は，我々の総合経営報告書の他の純(収益)費用に含まれる。上記貨幣換算調整の変化は、従来販売されていた業務に関する金額の最終的な解決に触れ、我々の総合経営報告書から所得税を差し引いた非持続業務販売損失に含まれる。
注12普通株と株ベースの報酬
株主権益
2021年9月、我々の取締役会は、2021年9月9日から2022年12月31日までの有効期間を有する新たな株式買い戻し計画を承認した。新しい株式買い戻し計画会社に最大$の買い戻しを許可する250.0百万株の普通株。2021年12月に株式買い戻し加速協定(“ASR”)を締結して$を買い戻す125.0百万株の私たちの普通株です。大ざっぱに3.32021年12月31日にASRの一部として買い戻した100万株の株式は、2022年1月に通常決済慣行に従って当社に交付され、ASR総額面の約80%を占めている。ASRは2022年4月に完成したライセンス計画下の株式買い戻し活動は以下のとおりである
株を買い戻す買い戻しのための残余許可
期間株式数コスト
(単位：百万)		コスト
(単位：百万)
2021年9月9日許可$250.0 
2021年9月9日から2021年9月30日まで— $— $250.0 
2021年10月1日から2021年12月31日まで5,155,491 151.9 $98.1 
2022年1月1日から2022年3月31日まで— — $98.1 
2022年4月1日から2022年6月30日まで1,760,462 50.3 $47.8 (1)
2022年7月1日から2022年9月30日まで610,000 14.1 $33.7 
合計する7,525,953 $216.3 
(1) 2022年第2四半期の株式買い戻しには760,602$を犠牲にした株25.0100万ドルはASRの最終和解であり、ASRは2021年12月に資金を獲得したが、2021年12月31日現在、その一部は返済されていない。
2022年9月に買い戻した株の総額は$2.62022年10月、通常の決済方法で、現金は100万ドル決済された。
27
カタログ表
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に株式買い戻し総額2.8百万ドルと14.6それぞれ100万ドルコストは約$です77.1百万ドルとドル404.7それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの9ヶ月間、株式買い戻しには8.1百万株、コストは約$です222.5百万人ひそかに協議した取引からValueAct Capital Master Fund，L.P(“ValueAct”)と.ValueActの買い戻しは、2021年第3四半期に完了した前回の株式買い戻し計画とは異なり、これまでの株式買い戻し計画下のライセンス金額を減少させることなく、我々の取締役会によって承認された。
株に基づく報酬
株式ベースの報酬支出総額は約$5.9百万ドルとドル16.72022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。株式ベースの報酬支出総額は約$6.0百万そして$15.22021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。当社の2004年第4回改訂および再編成された株式オプションおよびインセンティブ計画(“計画”)によると、当社の年間株式奨励は一般的に第2四半期に行われます10年3年以内に行使可能になりました株式オプションに関連する費用は、帰属中に直線的に確認される。本計画の下で条件を満たす従業員に配布される制限株式単位(“RSU”)に関する費用は、帰属期間内に確認され、通常3年そして4年それは.2020年から、あるRSUの贈与は、受賞者が60歳になり、会社に少なくとも10年間のサービスを提供した後に退職した場合、全額振り替えることができ、奨励金は授与日から6ヶ月以内に支払われないことを前提としている。これらの報酬の費用は、各条件に適合する受賞者の適用サービス期間内に確認される。本計画により非従業員取締役に付与されたRSUおよび制限株式報酬(RSA)に関する費用を確認する直線を基礎とする帰属期間内には通常1年それは.パフォーマンス単位に関する費用は、その報酬日からパフォーマンス期間終了までの直線をもとに確認され、通常3年.
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月以内に付与された株式報酬をまとめています
付与済み株式数各賞の加重平均付与日の公正価値
制限株式単位630,449 $25.64 
制限株奨励26,339 $25.43 
業績単位243,084 $29.89 
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カタログ表
注13普通株1株当たり収益
利邦実業会社の1株当たりの普通株が基本純収入(“EPS”)を占めるべき計算方法は、未帰属制限株に割り当てられた利邦が占めるべき純収入を当期に発行された基本普通株の加重平均で割る。影響が反希薄化されていない限り、希釈後の1株当たり収益の計算には、潜在的に薄い普通株の純影響が含まれる。当社はいくつかの帰属していないRSAを持っており、これらのRSAは没収できない基礎の上で配当金に参加しているため、参加証券とみなされている。そのため、利邦実業会社は1株当たりの普通株の純収入を占めるべきであり、同時に2種類の方法と在庫株法で計算し、2種類の計算方法の中で比較的に薄く作用する1種を提案した
以下の表に利邦工業会社の基本と希薄純収入による計算方法を示す
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
(単位：百万、1株を除く)
継続経営収入$29.7 $25.5 $56.1 $17.7 
差し引く：非持株権益による純損失(0.5)(3.9)(7.9)6.0 
利邦工業会社の持続的な事業純収入に起因することができる。29.2 21.6 48.2 23.7 
非継続経営所得(赤字)は，所得税を差し引いた純額である(3.4)10.4 (13.7)24.3 
非連続業務販売損失、所得税控除後の純額— — (5.7)— 
利邦実業会社の操業停止業務の純収益(赤字)。(3.4)10.4 (19.4)24.3 
利邦工業会社の純収入です。$25.8 $32.0 $28.8 $48.0 
基本加重平均流通株81.7 97.7 82.3 103.4 
希釈証券の影響1.6 1.8 2.1 2.3 
希釈加重平均流通株
83.3 99.5 84.4 105.7 
普通株の基本的な1株当たり収益：
継続経営収入$0.36 $0.22 $0.59 $0.23 
非持続経営の収益(0.04)0.11 (0.24)0.23 
利邦工業の基本的な純収入です。$0.32 $0.33 $0.35 $0.46 
希釈後の1株当たりの普通株収益：
継続経営収入$0.35 $0.22 $0.57 $0.22 
非持続経営の収益(0.04)0.11 (0.23)0.23 
利邦工業社の希釈後の純収入。$0.31 $0.33 $0.34 $0.45 
1株当たりの収益計算に含まれない潜在的な希釈証券：
逆希釈制限株0.3 0.1 0.1 0.1 
逆希釈株オプション— — — — 
29
カタログ表
注14事件があったり
ショッキング金属加工製品訴訟
我々は以前、米国テキサス州東区地裁に虚偽請求法案(FCA)を提起した訴えを報道したことがある。マーシャル支部(以下、地裁と略す)ジョシュア·ハーマンアメリカ合衆国を代表して原告/親族が利邦工業会社を訴え被告案件番号2：12-cv-00089-jrg(E.D.テキサス州)。この米政府が関与を拒否した事件で、語り手ジョシュア·ハマン氏は同社がET Plus販売に関するFCAに違反したと告発した。2014年10月20日、この事件の裁判は陪審員の裁決で終了し、陪審員は、会社とTHPは“虚偽または詐欺的クレームの作成、使用または使用に重要な意味を持つ虚偽記録または陳述を作成、使用または使用する”と判断し、地域裁判所はこの判決を判決し、総金額は$とした682.4百万ドルです。2017年9月29日、米国第五巡回控訴裁判所(“第五巡回控訴裁判所”)は、米ドルに対する地域裁判所の判決を覆した682.4百万ドルの判決を下し、当社とTHPに有利な法的判決を下した。2019年1月7日、米最高裁はハーマンが第5巡回裁判所の裁決の再審を要求した請求を却下した。ハマンさんの請願書を拒否してこの行動を終わらせた
ショッキング金属加工製品の販売に関する売買合意に基づいて、当社は、(A)以下の“州訴訟”および“ミズーリ州集団訴訟”に記載された訴訟、および(I)2021年12月31日前に製造され、(Ii)2022年4月30日または以前に米国で販売された(I)2021年12月31日以前に製造されたET Plusシステムまたは指定されたET Plus部品によって引き起こされ、または生成された任意の他の訴訟によって引き起こされるまたは生成された負債を含む、ショッキング金属加工製品事業に関連するいくつかの責任についてスパイク時間に補償することに同意した。
国家行為
バージニア州の“納税者に対する詐欺法案”(VFATA)によると、ハーマンさんはまた単独の州訴訟が審理されているバージニア州連邦前バージョン。ヨシュア·M·ハーマンはリバン工業とリボンショッキング金属加工製品会社を訴えました案件番号。CL 13-698，バージニア州リッチモンド巡回裁判所)。この件で、ハマンさんは同社がET Plusの販売に関連するVFATAに違反したと告発し、損害賠償、民事処罰、弁護士費、費用、利息を求めている。バージニア州連邦検事長はすでにバージニア州の事件に介入しており、2023年4月17日に開廷する予定だ。当社はこの件の告発には根拠がないと考え、すべての告発を有力に弁護しようとしている。
テネシー州で起きたような訴訟ではハーマンはテネシー州の前バージョンです。ヨシュア·M·ハーマンはリバン工業とリボンショッキング金属加工製品会社を訴えましたテネシー州デービソン県巡回裁判所の事件番号14 C 2652)では、Harman氏は同社がET Plusの販売に関連するテネシー州虚偽請求法案に違反したと告発し、損害賠償、民事処罰、弁護士費、費用、利息を求めている。テネシー州の総検事長はこの問題への介入を拒否する選挙通知を提出した。2022年1月10日，初審裁判所はリバーンの動議を承認し，ハーマンの第二次改正後の訴えを却下し，ハマンの訴えを偏見で却下した。2022年2月7日、ハーマン氏は初審裁判所に対してこの事件を却下する命令を上訴通知を提出した。ハマンの控訴はまだ未解決のままだ。当社はこの件の告発には根拠がないと考え、すべての告発を有力に弁護しようとしている。
ニュージャージー州の類似訴訟でQui Tam(T.N：相場)はニュージャージー州の前バージョンですヨシュア·M·ハーマンはリバン工業とリボンショッキング金属加工製品会社を訴えました以前に初審裁判所に却下されたニュージャージー州高等裁判所法律部(Mercer県)では、事件番号l-1344-14において、Harman氏はニュージャージー州虚偽請求法案に基づいて改訂された訴えを許可を申請した。2022年2月16日、初審裁判所はハーマンの動議を却下した。2022年3月9日、ハーマンは、初審裁判所が修正された訴えの承認を拒否する命令の見直しを求める動議を提出した。2022年6月27日、初審裁判所は、ハマンが偏見を持った修正された訴えを提出することを要求するハマンの再議動議を却下した。2022年8月9日，ハーマン氏は初審裁判所の命令に対して控訴通知を提出し，ハマン氏の再議動議を却下した。ハマンの控訴はまだ未解決のままだ。当社はこの件の告発には根拠がないと考え、すべての告発を有力に弁護しようとしている。
前に報告されたように、ハーマンはデラウェア州、フロリダ州、ジョージア州、イリノイ州、インディアナ州、アイオワ州、ミネソタ州、モンタナ州、ネバダ州、ロードアイランド州、カリフォルニア州で提起された州準訴訟は却下された。先に報告したように、2022年6月、ハマンさんがマサチューセッツ州で提起した州刑事訴訟はドルで決着した5.02022年9月30日までの9カ月間の総合運営報告書には、所得税を差し引いた非持続業務収益(赤字)に100万ユーロが含まれている。
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カタログ表
当社が現在把握している情報とこれまでに開示された情報によると、バージニア州、テネシー州、ニュージャージー州で損失が発生する可能性があるとは考えていません違います。計算すべき項目は、添付の総合財務諸表に含まれている。これらの行動の複雑さとその中のいくつかの行動の現状のため、私たちはそのいずれかまたは複数の行動による損失範囲を推定することができない。このような国の行動の財政的影響は現在不明であるにもかかわらず、それらは実質的かもしれない。
ミズーリ州集団訴訟
2015年11月5日、同社に対する訴訟名はミズーリ州ジャクソン県単独で似たような事件を代表する他の人は利邦工業会社とリボンショッキング金属加工製品会社を訴えました案件番号1516-CV 23684(ミズーリ州ジャクソン県巡回裁判所)。この事件は，セントルイス市とミズーリ州交通局を含む原告自身とミズーリ州の全人口が10，000人以上の県を代表して提起された。原告は、同社とTHPはET Plusの設計変更を開示しておらず、これらの開示されていない設計変更はET Plusに欠陥、不安全、不合理な危険があると言われていると主張した。原告は製品責任過失、製品責任厳格責任と過失を告発し、サプライヤーの商業目的に危険ツールを提供する。原告は補償性損害賠償，利息，弁護士費，費用を求め，別の場合，原告はET Plusに欠陥があり，会社の行為が不正であること，およびミズーリ州各地でET Plusの解体や交換に関するクラス全員のコストと費用を証明する宣言的判決を求めた。2017年12月6日、裁判所は、セントルイス市とミズーリ州交通局を含むミズーリ州の人口が10，000人以上の県を認証する原告の等級認証動議を承認し、これらの県は、自分が所有または維持した道路に4インチ幅の案内通路を設置したET Plusガードレール末端端末をすでにまたは設置している。
双方は，いかなる責任または非も認めずに本件中のすべてのクレームを解決することで合意した。被告はこの事件の告発のすべてとすべての告発と論争を否定し、具体的に否定し続けた。同社はグループと和解し、持続的な訴訟の不確実性や費用を回避した。2022年5月30日、初審裁判所は和解を初歩的に承認し、2022年8月30日、初審裁判所は最終的に和解を承認した。和解協定によれば、同社は、過去にいくつかのET Plusシステムの交換、特定の破損していないET Plusシステムの位置および交換、および弁護士費および費用を支払う。アメリカ会計基準第450条によると、又は事項があり、会社が記録した税引前費用は#ドルである23.9百万ドル18.32021年12月31日までの1年間に、和解が成立する可能性のある評価とこの訴訟を解決するための会社の見積もりコストに基づいて、我々の総合経営報告書中の非持続的な業務収入から所得税を差し引いた純額を含む)。和解に係るいくつかの金額は現在のところ正確には決定できないが，和解の一部として交換される合格ET Plusシステムの実際の数は不明である。したがって、実際の費用と推定費用との間の差異を含むいくつかの要因に基づいて、定期的に審査·適宜調整することができる。この事項に関連する合理的な可能性のある損失の計算および関連範囲は、以下の“他の事項”の項に記載された金額に含まれる
製品責任ケース
同社は現在、ET PlusやTHP製の他の製品に関連しているいくつかの異なる州の製品責任訴訟を弁護している。衝突の全体的なランダム性と、道端設備(例えば、末端ターミナル)やショッキング金属加工沿線の任意の他の固定物に関連するすべての事故を考慮すると、これらのケースはそれぞれ異なる。同社はこれらの製品責任事件における不利な判決暴露の影響を軽減するための一般責任保険を提供している。当社がこれらの製品責任案件に損失が発生する可能性があると考えている範囲内で、このような損失の計上すべき金額は、以下“その他の事項”の項で述べた金額に含まれる。
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カタログ表
その他の事項
当社は製品保証、人身傷害、環境問題、職場法律と各種政府法規を含む様々な問題に関連している当社の業務に関連するクレームと訴訟に関連しています。同社は、このようなクレームや訴訟に対するリスクを定期的に評価し、損失範囲を合理的に見積もることができるときに、これらまたは事項のある計算項目を決定する。このような事件の合理的な可能性損失範囲は$である37.0百万ドルから百万ドルまで51.2私たちの第三者への賠償と追跡権が含まれています10.12022年9月30日現在、我々の合併貸借対照表には他の資産に記録されている。この範囲は、上記の“ショッキング金属加工製品訴訟”の節に記載されたショッキング金属加工製品訴訟事項に関連する任意の金額を含む37.31，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，同社は、いかなる追加的な負債もその財務状況や経営結果に大きな影響を与えないと考えている。
利邦は環境や職場に関する救済令や連邦、州、地方、外国の法律と法規の制約を受けている。同社は$を確保しています1.0現在入手可能な情報と我々が第三者に請求·追跡する契約権を考慮して、このような事件に対する調査、評価、および救済反応において当社が負う可能性のある、計り知れない責任を支払う。しかし、将来の訴訟、評価、または修復によって生じる責任の推定は本質的に不正確である。したがって，環境や職場に関する将来の訴訟や他の訴訟に巻き込まれないこと，あるいは，そのような訴訟や訴訟において責任や法的責任があることが発見された場合，その費用が会社に大きな影響を与えないことは保証されない.私たちは現在、環境と職場の法律と法規を基本的に遵守していると信じている。
グルジア竜巻
2021年3月26日、竜巻がジョージア州カトスビルにある同社の鉄道メンテナンス施設を破損した。この施設は2021年第2四半期に運営を再開するために、整理や破損修復活動に関連する費用が発生した。私たちは私たちの保険範囲が今回の事件に関連した財産損失費用を支払うのに十分だと信じている。これまで私たちが保険会社から受け取った前金総額は約$です25.4$を含む百万ドル8.1整理と破損修復費用の返済のための100万ドル。2022年9月30日までに使用しました17.0保険からの前金のうち100万ドルが新たな資本支出に使われ、再建作業を支援する。
2022年前の6ヶ月間に私たちが記録した受取保険金額は約$です7.3私たちの保険請求条項によると、補償を受けた追加財産損害賠償は100万ドルになると予想されています。相応の収益を記録しました。適用された賠償免除額を差し引いて#ドルです6.4百万ドル、これは私たちの総合経営報告書で他の財産を処分する収益に含まれています。$を受け取りました4.8財産損害賠償は100万ドル、残りは保険料#ドル2.52022年6月30日まで
2022年第3四半期に約$の追加課税保険を記録しました2.9保険条項によると、補償される予定の追加保険は100万ドルで、私たちは$を記録しました1.1百万ドル、これは私たちの総合経営報告書で他の財産を処分する収益に含まれています。$を受け取りました2.82022年第3四半期に100万ドル返済し、未収保険残高は#ドルになりました2.62022年9月30日まで。
損失財産の帳簿純価値を超えた任意の追加財産損失保険収益は、今後数四半期に収益に計上される。
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カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析(“MD&A”)は、経営陣が私たちの財務状況、経営結果、流動性、および私たちの未来の業績に影響を与える可能性のある他の要素に対する見方を提供することを目的としている。我々のMD&Aは、本四半期報告Form 10-Q第I部分第1項未監査の総合財務諸表と関連付記、および2021年年報Form 10-Kの第8項財務諸表と補足データと一緒に読まなければなりません
本MD&Aは公認会計原則(“GAAP”)によって作成された財務指標とある非GAAP指標を含む。本文の非GAAP財務計量部分を参照して、MD&Aに含まれる非GAAP計量、最も直接比較可能なGAAP財務計量との入金状況、および管理層が各計量が管理層および投資家に有用であると考えている理由を理解してください。

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カタログ表
前向きに陳述する
本四半期報告Form 10-Q(または会社または代表会社が時々他の報告書、米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略称する)に提出した文書、プレスリリース、会議、ウェブサイト掲示、または他の内容で行われた陳述)は、1995年の“プライベート証券訴訟改革法案”の定義に適合する前向きな陳述を含む。本文に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は展望性陳述であり、リスクと不確定性に関連する。これらの展望的陳述は、予想、信念、計画、目標、未来の財務業績、推定、予測、目標と予測を含む。これらの前向き陳述は、“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“意図”、“予測”、“可能”、“将”、“すべき”および同様の表現を使用して識別される。私たちの実際の経営結果と展望性陳述の結果とが大きく異なる可能性のある潜在的な要素は、他を含む
•市場状況と顧客の私たちの業務製品とサービスに対する需要
•私たちが競争に参加する業界の周期性
•私たちの製品の販売や使用地域の天気の変化
•自然発生の事件、流行病および/または災害は、私たちの製造、製品交付と生産能力の中断を招き、それによって費用の増加、収入損失、財産損失を招く
•コロナウイルスの大流行(“新冠肺炎”)とその対応は、私たちの製品とサービスに対する需要、私たちの顧客の支払い能力、私たちのサプライチェーンの中断、私たちの流動性と財務状況、経営結果、株価、配当金の支払い、私たちが新しい鉄道車両の注文を発生させる能力、私たちが優遇料率で開始および/または契約を更新する能力、私たちが滞っている注文を収入に変える能力、そして私たちの施設の運営状態などの影響
•私たちの製品を渡すための輸送ネットワークが中断され、軌道車両をタイムリーに顧客に渡す能力に影響を与える可能性があります
•労働力不足
•資産減価と関連費用の影響
•新製品を発売するタイミング
•顧客注文のスケジュールおよび引渡し、レンタル組合せ販売、または顧客契約違反
•顧客の信頼と資金獲得の方法
•製品価格の変動
•販売製品の構造の変化
•製造能力を需要に適合させることによって生じるコストおよびその利用度
•私たちの製造企業が実現できる経営レバレッジと効率性は
•鋼材、部品、用品、および他の原材料の獲得可能性とコスト
•競争や他の競争要因
•技術は日進月歩である
•我々の情報技術(または情報技術または他のサービスを提供する第三者プロバイダ)の重大な障害、サービス中断、データセキュリティ障害、釣り電子メールまたはネットワークセキュリティホール；
•鋼材、部品、供給品およびその他の原材料に対する固定定価協定によって増加された追加料金およびその他の費用
•金利と資本コスト
•金融商品の取引相手のリスク
•私たちの業務に長期資金を提供しています
•税金
•いくつかの外国、特にメキシコの政府と政治と商業状況の安定
•武力衝突を含む地政学的事件とサプライチェーン、価格設定、世界経済への影響
•輸出入割当量と規定の変化
•新興経済のビジネス状況は
•裁判と控訴費用を含む訴訟費用と結果；
•会計基準変更または会計政策適用における推定または仮定は正確ではない
•私たちの製品やサービスの需要、私たちの経営結果、財務状況、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性のある法律法規の変化
•私たちの製品が規定された規格、標準またはテスト基準を満たしているかどうか、取り付け後に私たちの製品を解体して交換するか、または私たちの製品をリコールし、異なる製品を設置する義務を含む法律、法規、および環境問題
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カタログ表
•連邦政府予算、税収政策、政府支出、借金/債務上限、関税および貿易政策における米国および/または外国政府(特にメキシコとカナダ)の行動；
•ソーシャルメディアまたはデジタルメディアを使用して虚偽、誤った情報、および/または信頼できないまたは不正確な情報を伝播すること；
•私たちの知的財産権を十分に保護することができない。
どんな展望的な陳述もその陳述が発表された日からだけ発表される。連邦証券法の要求がない限り、利邦は、このような陳述が発表された日以降の事件や状況を反映するために、いかなる前向きな陳述も更新する義務はない。実際の結果と前向き陳述に含まれる結果とは異なるリスクや不確定要因を招く可能性のある議論については，Form 10−K，本Form 10−Qおよび将来のForm 10−Qの2021年年次報告における“リスク要因”およびForm 8−Kに関する現在の報告を参照されたい。
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カタログ表
会社の概要
利邦工業会社とその合併子会社(“利邦”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)が所有する事業は、北米をリードする軌道車両製品·サービス供給者である。私たちは鉄道関連の業務を商標名でその軌道車両製品とサービスを販売していますTrinityRail®それは.それは..TrinityRailプラットフォームは軌道車両のレンタルと管理サービス、軌道車両の製造及び軌道車両の修理と改装サービスを提供する
2021年第4四半期に、当社はリバンショベル金属加工製品有限公司(当社全資付属会社)とそのいくつかの直接及び間接付属会社をスパイク時間中級会社(“スパイクタイム”)に売却することを完成し(Monomoy Capital Partnersの関連投資基金が所有)、総買収価格は3.75億ドルであるが、若干の調整が必要である
THP売却は一種の戦略転換を表しており、会社の運営や財務業績に大きな影響を与えると結論した。そこで，我々はこのForm 10−Q四半期報告においてTHPの経営業績とキャッシュフローを全時期の非連続的業務列報とした。これらの変化を反映するように従来期間の結果を再予測し，可比に基づいて結果を報告した.天合光エネルギーの販売については、スパイク期間とショッキング金属加工ガードレール端末システム®システム(以下、“ET Plus”)に関するいくつかの責任を賠償することに同意します。したがって、非持続的経営の結果には、ショッキング金属加工製品事業に直接起因するいくつかの法的費用が含まれており、これらの費用は以前に持続経営で報告されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に発生した同様の費用および将来発生する可能性のあるこれらの保留債務に関連する費用は、同様に非連続性ビジネスで報告される。THP売却に関する更なる資料は総合財務諸表付記2，留保負債に関する資料は付記14を参照されたい。
THP売却後，我々の経営実績を2つの報告可能な部門に分けて報告する：(1)軌道車両チームを所有·運営し，第三者チームのリース，管理，行政サービスを提供する軌道車両リース·管理サービスグループ(“リースグループ”)，および(2)軌道車両および関連部品の製造·販売と軌道車両保守·改装サービスを提供するRail Products Group。さらに、従来の会社グループおよび他のすべてのグループの結果を、1つの企業グループおよび他のグループに統合する。従来すべての他の項目で報告されてきた残りの活動には，主に非運営施設に関する法律，環境，維持コストが含まれている。これらの変化を反映するように従来期間の結果を再予測し，可比に基づいて結果を報告した
実行要約
最近の市場動向
私たちのビジネスの周期性、季節性、その他の傾向に影響を与えます
私たちの顧客が経営する産業は本質的に周期的だ。北米と世界経済のある部門の弱点は、あるタイプの列車車両の販売やレンタルをより困難にする可能性がある。また、原油市場の変動や、ある商品に対する需要変化を含む商品価格の変化は、顧客の様々なタイプの列車車両の需要に影響を与える可能性がある。さらに、グローバル·サプライチェーンの中断は、私たちのいくつかの製品とサービスの需要とコストに影響を及ぼす。私たちは絶えず私たちの製品とサービスに対する需要を評価し、私たちのレンタル軌道車の組み合わせを合理化と多様化し、私たちの運営能力を適切に調整するための措置を取っています。私たちは顧客の信頼を真剣に評価し、関連市場部門のパフォーマンスを監視している；しかし、これらの市場部門の疲弊は、私たちの基礎賃貸グループの顧客の財務生存能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの日常的な賃貸収入と運営利益にマイナスの影響を与えるかもしれない
軌道車両積載量、駐車レベルと新車設備受注量は改善され、軌道車両レンタル率と使用率は引き続き向上した。私たちの軌道プラットフォームは需要の周期的な変化に対応するために設計され、軌道車周期全体で機能すると信じている。
2020年第4四半期以来、鉄鋼価格と労働力コストは大幅に上昇し、私たちの収入コストの主要な構成要素である。私たちは通常契約の特定の調達やり方、既存のサプライヤーの承諾、契約価格向上条項及び顧客との他の手配を使用して、鋼板とロール材の価格変動が私たちの運営利益に与える影響を減少します。しかしながら、鋼価格の上昇は、ある軌道車両部品のコスト上昇を招き、新しい軌道車両の需要を減少させる可能性がある。また、私たちは依然として高い技能と多様な労働力を誘致と維持することに力を入れているにもかかわらず、労働力不足、高流動率と労働力コストの上昇は私たちの運営にマイナスの影響を与えている。私たちはこのような要素による潜在的な利益率と営業利益の向かい風の影響に引き続き集中している。
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カタログ表
グローバル·サプライチェーンの中断により、特定のタイプの列車車両の製造や修理のための材料不足と、我々の製品を渡すための輸送ネットワークの中断に直面し続けており、これらの列車車両を直ちに顧客に渡す能力に影響を与えている。私たちはこれらの課題が時間の経過とともに解決されると信じているが、予測可能な未来には、それらは持続的に存在する可能性があり、これは私たちの運営に影響を与え続けるかもしれない。引き続き状況を監視し、私たちの生産計画と納品スケジュールへの潜在的な影響を軽減するために、私たちの制御範囲内で適切な措置を取ります。
その取引性質のため、賃貸組合せ販売は賃貸グループの業績変動の主要な駆動要素である
新冠肺炎
新冠肺炎の大流行は全世界と北米の経済状況に重大な影響を与えた。この大流行の社会的と経済的影響は広い。私たちは引き続き大流行病と他の経済的要素が業務と財務に及ぼす影響を監視し続ける。私たちの日常運営は大きな妨害を受けておらず、私たちの運営コストも実質的な影響を受けていないにもかかわらず、大流行の影響に関する持続的な経済的圧力は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営業績にマイナスの影響を与えている。大流行の影響が徐々に減少していることを見続けているが、新冠肺炎変異体の経済と私たちの労働力への影響をモニタリングしている。
新冠肺炎がわれわれの業務に及ぼす潜在的な影響に関するより多くの情報は、上記の“前向き声明”部分と2021年年報の第I部、第1 A項、“リスク要因”を参照されたい。
財務と運営のハイライト
•2022年9月30日までの9カ月間の収入は13.861億ドルで、2021年9月30日までの9カ月と比較して32.8%増加した。2022年9月30日までの9カ月間の営業利益は2兆205億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の営業利益は1兆876億ドルだった。
•2022年9月30日現在、レンタルグループが所有する109，195台の会社の軌道車両のレンタルチーム利用率は97.9%であるのに対し、2021年9月30日現在、会社が所有する105，915台のレール車両のレンタルチーム利用率は95.0%である。当社の自営レンタルチームには、全資の路面電車、一部の路面電車、借り入れ手配の路面電車が含まれています
•2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちはレンタルチームに対して約1億763億ドルの純投資を行い、その中には主に新規軌道車両、持続可能な軌道車両改装、軌道車両改装とその他の改善を含み、繰延利益と二級市場購入を差し引く；そしてレンタル組合せ販売収益の純額を差し引く。
•2022年9月30日現在、新列車が滞っている総価値は41億ドルだが、2021年9月30日には12億ドルとなる。2022年9月30日までの9ヶ月間に、鉄道製品グループは28，890台の列車車両の注文を受け、8，915台の列車車両を納入したが、2021年9月30日までの9ヶ月間に、8，510台の列車車両の注文と6，070台の列車車両の交付を受けた。
◦2022年第3四半期、私たちはGATX社(“GATX”)と新しい長期軌道車両供給協定を締結し、6年間で15，000台の新規タンクローリーとトラックを交付した。2022年9月30日現在、私たちの最終在庫には、本協定に関連する15，000両の列車車両が含まれており、約18億ドルの価値がある
•軌道製品グループは持続可能な軌道車両改装計画を提供し、あるタンクローリーとトラックを改装或いはアップグレードすることによって、絶えず変化する市場需要をよりよく満たす。2022年9月30日までの9カ月間で、持続可能な軌道車両転換収入は合計1兆179億ドルで、軌道車両1230台に相当する。
•2022年9月30日までの9カ月間，経営を継続した運営現金流動は5，260万ドル，投資と配当を差し引いた自由現金流量(“自由現金流量”)は10万ドルであった(1)一方，持続運営による運営キャッシュフローと自由キャッシュフローはそれぞれ4.188億ドルと5.109億ドルであった(1)それぞれ2021年9月30日までの9カ月である。
(1) 非公認会計基準財務測定基準。表10-Q中の非GAAP財務指標部分を参照して、最も直接比較可能なGAAP指標との入金状況、及び管理層はなぜこの指標が管理層と投資家に有用であると考えているかを理解してください。
我々の経営結果に関するより多くの情報は、以下の“総合経営結果”と“部門検討”を参照されたい
37
カタログ表
株主に資本を返還する
配当金と株式買い戻しの形で株主に返還される資本の概要は以下のとおりである
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/99780/000009978022000136/trn-20220930_g2.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/99780/000009978022000136/trn-20220930_g3.jpg
(1) 配当率の算出方法は、前4四半期に支払われた配当金を四半期ごとの最終取引日の終値で割る。
(2)2021年第3四半期には、既存の株式買い戻し計画を完了し、取締役会は新たな2.5億ドルの株式買い戻し計画を承認した。
(3)2021年第4四半期に、ValueAct Capital Master Fund，L.P.(“ValueAct”)と私的協議で追加の株式買い戻し契約を締結した。また、株式買い戻し加速協定(“ASR”)を締結し、1.25億ドルの普通株を買い戻した。ASRの詳細については、連結財務諸表付記12を参照されたい。
(4)進行中のASRのため、2022年第1四半期に株の買い戻しはなかった。
(5)2022年第2四半期、私たちはASRの最終決済を完了した。ASRの詳細については、連結財務諸表付記12を参照されたい。
資本構造更新
TRL-2022 -2022年4月、デラウェア州有限責任会社(TRL-2022)およびリバン工業リース会社(TILC)が所有する会社の有限目的間接完全資本子会社である利邦鉄道リース2022有限責任会社は、2.448億ドルの2022-1シリーズグリーン保証軌道車両設備手形を発行した。これらの手形の固定金利は4.55%で、月ごとに支払い、最終期限は2052年と規定されている。取引所で得られた純額はTILC倉庫ローン手配下の借金の返済に用いられ、一般企業用途に用いられる。
贄レール-2022年5月、Trip Rail Holdings LLC(“Trip Holdings”)の間接完全子会社ATTRY Rail LLC(“ATTRY Rail”)は、3.27億ドルの2022-1シリーズグリーン保証軌道車両設備手形を発行した。これらの手形の利息は4.88%であり，最終満期日は2052年と明記した。これらの手形を発行して得られた純額はTrip RAILCAR Co.LLC(“Trip RAILCAR Co.”)の償還に用いられる既存の定期ローン協定では、そのうち3.194億ドルは償還日に返済されていない
これらの債務発行の規定は最終満期日は2052年であるが，TRL-2022とTate Railはそれぞれ保証資産のキャッシュフローをそれぞれ契約の支払優先順位に応じて運用し，それぞれの手形を償却し，毎月の目標元本残高を実現する.目標残高を決定する際に使用するキャッシュフローの仮定が満たされれば，チケットはその規定の最終満期日までに長く返済されることが予想される.しかし、そのようなキャッシュフロー仮定が達成されることは保証されない。より多くの情報は、連結財務諸表付記8を参照されたい。
訴訟の最新ニュース
THP売却に関するいくつかの訴訟の最新状況については、連結財務諸表付記14が参照される。
38
カタログ表
総合経営成果
次の表は3か月までと9か月までの総合経営実績をまとめたものである 2022年9月30日および2021年9月30日：
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
 (単位：百万)
収入.収入$496.6 $419.8 $1,386.1 $1,043.8 
収入コスト395.3 337.4 1,119.4 785.8 
販売、工事、管理費用48.0 45.8 137.7 136.7 
財産処分収益39.4 41.6 92.5 65.2 
再編成活動、純額— (0.1)1.0 (1.1)
営業利益総額92.7 78.3 220.5 187.6 
利子支出，純額55.0 45.2 148.2 147.5 
債務返済損失— — 1.5 11.7 
その他、純額(0.6)(0.7)(2.7)1.3 
所得税前に経営を続けて所得を得る38.3 33.8 73.5 27.1 
所得税を支給する8.6 8.3 17.4 9.4 
継続経営収入$29.7 $25.5 $56.1 $17.7 
39
カタログ表
収入.収入
次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入を示しています
2022年9月30日までの3ヶ月
収入.収入パーセント
外外網段間合計する変わる
(単位：百万)
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$194.6 $0.2 $194.8 5.0 %
鉄道製品グループ302.0 295.3 597.3 75.7 %
分部合計496.6 295.5 792.1 50.8 %
相殺·リース子会社— (295.3)(295.3)
淘汰されました— (0.2)(0.2)
合併合計$496.6 $— $496.6 18.3 %
2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
外外網段間合計する
(単位：百万)
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$185.3 $0.2 $185.5 
鉄道製品グループ234.5 105.4 339.9 
分部合計419.8 105.6 525.4 
相殺·リース子会社— (105.3)(105.3)
淘汰されました— (0.3)(0.3)
合併合計$419.8 $— $419.8 
 2022年9月30日までの9ヶ月間
収入.収入パーセント
外外網段間合計する変わる
(単位：百万)
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$572.6 $0.6 $573.2 3.4 %
鉄道製品グループ813.5 605.5 1,419.0 64.5 %
分部合計1,386.1 606.1 1,992.2 40.6 %
相殺·リース子会社— (605.5)(605.5)
淘汰されました— (0.6)(0.6)
合併合計$1,386.1 $— $1,386.1 32.8 %
2021年9月30日までの9ヶ月間
収入.収入
外外網段間合計する
(単位：百万)
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$553.6 $0.5 $554.1 
鉄道製品グループ490.2 372.5 862.7 
分部合計1,043.8 373.0 1,416.8 
相殺·リース子会社— (367.6)(367.6)
淘汰されました— (5.4)(5.4)
合併合計$1,043.8 $— $1,043.8 
40
カタログ表
運営コスト
運営コストには，収入コスト，販売，工事，行政コスト，財産処分の損益，再編活動がある。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の部門別運営コストは以下の通りです
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
 (単位：百万)
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$86.9 $76.2 $280.0 $285.4 
鉄道製品グループ571.3 343.0 1,378.5 871.4 
分部合計658.2 419.2 1,658.5 1,156.8 
会社や他の21.4 23.1 62.2 63.1 
再編成活動、純額— (0.1)1.0 (1.1)
相殺·リース子会社(275.7)(100.8)(556.8)(358.3)
淘汰されました— 0.1 0.7 (4.3)
合併合計$403.9 $341.5 $1,165.6 $856.2 
営業利益
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の部門別営業利益は以下の通りです
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
 (単位：百万)
軌道車両レンタル·管理サービスグループ$107.9 $109.3 $293.2 $268.7 
鉄道製品グループ26.0 (3.1)40.5 (8.7)
分部合計133.9 106.2 333.7 260.0 
会社や他の(21.4)(23.1)(62.2)(63.1)
再編成活動、純額— 0.1 (1.0)1.1 
相殺·リース子会社(19.6)(4.5)(48.7)(9.3)
淘汰されました(0.2)(0.4)(1.3)(1.1)
合併合計$92.7 $78.3 $220.5 $187.6 
合併結果に関する議論
収入.収入-2022年9月30日までの3ヶ月間の収入は4.966億ドルで、前年同期比7680万ドル増加し、18.3%増加しました。2022年9月30日までの9カ月間の収入は13.861億ドルで、前年同期比3.423億ドル増加し、32.8%増加した。収入の増加は主に鉄道製品グループの対外納品量の増加と定価の改善によるものだ
収入コスト-2022年9月30日までの3ヶ月間の収入コストは3.953億ドルで、前年同期比5790万ドル増加し、17.2%増加しました。2022年9月30日までの9ヶ月間の収入コストは11.194億ドルで、前年同期比3.336億ドル増加し、42.5%増加した。収入コストの増加は，主にRail Products Groupの対外納入量の増加と投入コストの上昇によるものである.
販売、工事、管理費用-前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の販売、工事、および管理費用はほぼ変わらない
財産処分収益-前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の財産処分収益は220万ドル減少しました。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ110万ドルと470万ドルの収益を記録したことは、2021年第1四半期にジョージア州カトスビルにある鉄道メンテナンス施設が竜巻で破損した資産の保険回収が帳簿純価値を超えたことに関係している。より多くの情報は、連結財務諸表付記14を参照されたい。
41
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間で、処分財産の収益が前年同期比2730万ドル増加したのは、主にリース組合販売の増加によるものだ。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の業績には、それぞれ750万ドルと470万ドルの収益が含まれており、これらの収益は、2021年第1四半期にジョージア州カトスビルにある鉄道保守施設が竜巻で破損した資産の保険回収が帳簿純価値を超えたことに関係している。より多くの情報は、連結財務諸表付記14を参照されたい
営業利益-2022年9月30日までの3カ月間の営業利益は合計9270万ドルで、前年同期比1440万ドル増加し、18.4%増となり、主にRail Products Groupの納品量の増加と定価改善によるものですが、一部はチーム運営コストの上昇とレンタルグループの減価償却増加によって相殺されています
2022年9月30日までの9カ月間の営業利益総額は2.205億ドルで、前年同期比3，290万ドル増加して17.5%と増加し、主な原因はリース組合せ販売活動の増加であるが、Rail Products Groupの対外交付に関するコスト増加(周期底での受注の影響を含む)およびリースグループチームの運営コスト上昇と減価償却増加によって部分的に相殺されている。今年度と前年同期の営業利益は，2021年第1四半期にジョージア州カトスビルにある鉄道維持施設の竜巻に関する保険賠償の有利な影響を受けた。
個別支部経営実績のさらなる資料については、下記“支部検討”を参照されたい。
利子支出，純額-2022年9月30日までの3カ月間の利息支出純額は5500万ドルであったが、2021年9月30日までの3ヶ月間の純利息は4520万ドルであり、主にTILCの倉庫ローン手配に関する可変金利上昇および全体平均債務増加によるものである
2022年9月30日までの9カ月間の利息支出純額は1.482億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純利息は1兆475億ドルであり、これは主にTILCの倉庫ローン手配に関する可変金利上昇および2022年全体の平均債務増加によるものであるが、2021年第2四半期の債務再融資活動による会社債務手配に関する全体借款コスト低下部分はこの影響を相殺している。
債務返済損失-2022年9月30日までの9ヶ月間、債務清算損失は150万ドルで、Trip Tracar Co.未返済定期ローン契約の返済に関連する未償却債務発行コストの解約からです。2021年9月30日までの9ヶ月間、債務清算損失は1，170万ドルで、840万ドルの未償却債務発行コストと330万ドルの早期償還プレミアムを含む一部の子会社債務からの再融資です。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、債務返済に損失はなかった。
所得税-2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、継続的に運営される有効税率は、それぞれ22.5%および23.7%であり、米国の法定税率21.0%とは異なり、主な理由は、州所得税、外国税、差し引かれない役員報酬、株式給与に関連する超過税収割引、一部の子会社の非持株権益に記録されていない税金、および州訴訟の時効失効により、私たちの不確定な税収残高が減少したためである。
2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちが記録した継続業務所得税前収入の所得税支出は830万ドル、3380万ドルであり、これは米国の法定税率とは異なり、主に株式ベースの報酬に関する超過税収割引によるものである。2021年9月30日までの9ヶ月間、我々が記録した継続業務所得税前収入の所得税支出は940万ドル、所得税前は2710万ドルであったが、これは米国の法定税率とは異なり、主に先に確認されたコロナウイルス援助、救済、経済安全法案の繰越福祉の調整により、株式ベースの給与に関する超過税収割引によって一部相殺された
42
カタログ表
細分化市場討論
軌道車両レンタル·管理サービスグループ
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 20222021パーセント20222021パーセント
 (百万ドル)変わる(百万ドル)変わる
収入：
レンタルと管理$194.8 $185.5 5.0 %$573.2 $554.1 3.4 %
営業利益(1):
レンタルと管理$73.6 $76.4 (3.7)%$220.2 $223.0 (1.3)%
リース組合販売(2)
34.3 32.9 *73.0 45.7 *
営業利益総額$107.9 $109.3 (1.3)%$293.2 $268.7 9.1 %
総営業利益率55.4 %58.9 %51.2 %48.5 %
リースと管理営業利益率
37.8 %41.2 %38.4 %40.2 %
選択された費用情報：
減価償却(3)
$59.1 $58.7 0.7 %$175.7 $170.5 3.0 %
保守とコンプライアンス$28.2 $22.8 23.7 %$84.7 $73.7 14.9 %
租税と従価税$5.2 $5.0 4.0 %$15.5 $14.3 8.4 %
販売、工事、管理費用
$14.2 $11.6 22.4 %$39.6 $36.1 9.7 %
利子(4)
$49.2 $39.9 23.3 %$133.9 $142.6 (6.1)%
*意味がない
(1) 営業利益には、減価償却、メンテナンス、コンプライアンス、運賃および倉庫、レンタル料および従価税、販売、工事および管理費用が含まれるチーム運営コストが含まれています。レール製品グループからリースグループに売却されたレール車両繰延利益の償却をリースグループの営業利益に計上することにより、レール車両の元の製造コストに基づいて減価償却費用を確認する。利息支出は営業利益の構成要素ではなく、ヘッジの影響を含む。
(2) 2022年9月30日までの9カ月間の販売型リースに関する130万ドルの販売利益を含む。
(3)減価償却費用には、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用がそれぞれ240万ドルと850万ドルであり、私たちの持続可能な軌道車両転換計画に関連するいくつかの軌道車両部品の処分に関連している。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、減価償却費用にはそれぞれ470万ドルと730万ドルが含まれており、私たちの持続可能な軌道車転換計画と関連がある。
(4)2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出には、Trip Tracar Co.の未償還定期ローン契約の返済に関する債務損失150万ドルが含まれています。2021年9月30日までの9ヶ月の利息支出には、当社が所有する子会社の債務再融資に関する債務償還損失1170万ドルが含まれています。
リース組合せ販売に関する情報は以下のとおりである
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
(百万ドル)
リース組合販売$299.6 $322.1 $514.8 $410.9 
リース組合販売の営業利益(1)
$34.3 $32.9 $71.7 $45.7 
リース組合販売の営業利益率11.4 %10.2 %13.9 %11.1 %
(1) 2022年9月30日までの9ヶ月間の販売型リースに関する130万ドルの販売利益は含まれていません。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、軌道車両レンタルと管理サービスグループの総収入は前年同期比でそれぞれ5.0%と3.4%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の賃貸·管理収入は、より高い利用率、より高い契約率、レンタルチームの純投資活動の影響を受け、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月よりもレンタル·管理収入が高い。
43
カタログ表
2022年9月30日までの3カ月間、賃貸グループの営業利益は前年同期比1.3%減少し、2022年9月30日までの9カ月で9.1%増加した。2022年9月30日までの9カ月間の営業利益は、リース組合販売活動の増加に有利な影響を受けている。2022年9月30日までの3ヶ月及び9ケ月の賃貸及び管理運営オーバーフローは前年同期よりそれぞれ3.7%及び1.3%低下し、主に機隊の運営コストの上昇と減価償却の増加によるものであるが、レンタル機隊の規模が大きいため使用率が高いため、部分的に相殺される。
レンタルグループは通常、その追加権のない倉庫ローンツールまたは現金を使用して、一部の軌道車両の購入価格に初期資金を提供する。初期融資後、レンタルグループは、借受権資産支援証券、レンタル取引による長期無追索権経営リース、設備信託証明書などの長期請求権債務、長期無借款本票又は第三者持分などの方式でリースチーム中の軌道車両に長期融資を得ることができる
レンタルグループのレンタルチームに関する資料は以下の通り
 2022年9月30日2021年9月30日
列車車両の数：
全額所有(1)
85,28081,395 
部分所有23,91524,520 
109,195105,915 
投資家所有33,24530,060 
142,440135,975 
会社のすべての路面電車(2):
平均年齢(年)12.1 10.9 
平均残存賃貸年限3.0 2.9 
機械隊利用率97.9 %95.0 %
(1) 2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2021年9月30日までにレンタル手配された2805両の列車車両と2280両の列車車両が含まれている
(2) 全資所有の路面電車、一部所有の路面電車、借り入れ手配の路面電車が含まれています
44
カタログ表
鉄道製品グループ
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 20222021パーセント20222021パーセント
 (百万ドル)変わる(百万ドル)変わる
収入：
レール製品(1)
$531.1 $297.6 78.5 %$1,228.5 $709.2 73.2 %
修理サービス51.9 33.3 55.9 %151.9 124.4 22.1 %
他にも14.3 9.0 58.9 %38.6 29.1 32.6 %
総収入$597.3 $339.9 75.7 %$1,419.0 $862.7 64.5 %
運営コスト：
収入コスト563.5 339.5 66.0 %1,360.3 850.7 59.9 %
販売、工事、管理費用
8.7 8.3 4.8 %25.4 25.4 — %
財産処分収益(0.9)(4.8)*(7.2)(4.7)*
営業利益(赤字)$26.0 $(3.1)*$40.5 $(8.7)*
営業利益限界4.4 %(0.9)%2.9 %(1.0)%
*意味がない
(1) 2022年9月30日までの3カ月間の持続可能軌道車両転換収入2890万ドル、軌道車両300台、および2022年9月30日までの9カ月間の持続可能軌道車両転換収入1兆179億ドルを含み、軌道車両1230台に相当する。2600万ドルの持続可能軌道車両転換収入、2021年9月30日までの3カ月分に相当する242台の軌道車両、および3880万ドルの持続可能軌道車両転換収入を含み、2021年9月30日までの9カ月間の361台の軌道車両に相当する。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月、鉄道製品グループの収入は前年同期に比べてそれぞれ75.7%と64.5%増加した。私たちの顧客契約には、より高い納品量、割引価格、価格上昇条項が含まれているため、私たちの鉄道製品業務の収入が増加し、私たちの保守サービス業務の収入が増加したのは、他のメンテナンスサービス収入よりもHM-251改装の割合が高いためです
2022年9月30日までの3カ月と9カ月、鉄道製品グループの収入コストは前年同期に比べてそれぞれ66.0%と59.9%増加した。我々の鉄道製品事業では，収入コストの増加は，より高い納入量と投入コストインフレおよびサプライチェーン中断に関する運営効率の低下に推進されている.我々のメンテナンスサービス業務では，HM-251改装数が増加したため，収入コストが増加した.2022年9月30日までの9ヶ月間の収入コストは、我々の鉄道製品業務ラインがより多くの製品を導入した影響をさらに受け、労働力不足によるサービス業務の運営効率の低下というマイナスの影響を受け続けている
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の営業利益は、より高い納品量とより良い価格設定の有利な影響を受けていますが、私たちの製品を配送するための輸送ネットワークの中断を部分的に相殺しています。2022年9月30日までの9カ月間の営業利益は、周期底受注交付の悪影響を受けている。また、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、営業利益は2021年第1四半期にジョージア州カトスビルにある鉄道メンテナンス施設の竜巻に関する保険賠償の有利な影響を受けている。
45
カタログ表
わが鉄道製品グループに蓄積されている新軌道車両に関する情報は以下の通りです。以下の金額を除いて、2022年9月30日現在、持続可能軌道車改装に関する在庫注文総額は2.014億ドルで、2420両軌道車に相当する。
 九月三十日
 20222021パーセント
 (単位：百万)変わる
外部取引先(1)
$3,573.7 $980.9 
リースグループ517.2 247.5 
合計する(2)
$4,090.9 $1,228.4 233.0 %
 9月30日までの3ヶ月間9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021パーセント
変わる
期初残高18,090 11,305 13,980 8,985 
受け取った注文(1)
19,500 2,530 28,890 8,510 239.5 %
配達量(3,935)(2,410)(8,915)(6,070)46.9 %
その他の調整(2)
— — (300)— 
期末残高33,655 11,425 33,655 11,425 194.6 %
終了在庫中の平均販売価格$121,554 $107,519 13.1 %
(1) 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の終了在庫と受け取った注文には、GATXと締結された新たな長期軌道車両供給協定に係る15，000両の軌道車両が含まれており、約18億ドルの価値がある。
(2) 2022年9月30日までの9ヶ月間の調整には、300両の列車車両が含まれ、3460万ドルの価値があり、新しい列車車両の在庫から除去され、持続可能な列車車両への転換が滞っている
前年同期に比べて総在庫額が233.0%増加したのは、主に受注数と平均販売価格が増加したためだ。2022年には軌道車両在庫価値の約16.2%、2023年には35.5%、残りは2028年に交付されると予想される。私たちのレンタルグループからの滞貨注文は外部顧客とのレンタル約束の支援を完全に受けた。顧客はその調達決定を変更することを選択する可能性があるため、レンタルグループの最終在庫金額は交付時間によって異なる可能性がある。
Rail Products Groupとリースグループ間の取引は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
(百万ドル)
収入：
新型路面電車$229.2 $70.8 $423.9 $279.2 
持続可能な軌道車の改装$28.9 $26.0 $89.2 $38.8 
その他の修理サービス$37.2 $8.5 $92.4 $49.6 
利益を繰り越す$19.6 $4.5 $48.7 $9.3 
新設軌道車両数(単位)1,735 670 3,205 2,741 
サステナブル軌道車両改装数(単位)300 242 860 361 
46
カタログ表
会社や他の
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 20222021パーセント20222021パーセント
 (単位：百万)変わる(単位：百万)変わる
運営コスト：
販売、工事、管理費用
$25.1 $25.9 (3.1)%$72.7 $75.2 (3.3)%
財産処分収益(3.7)(2.8)*(10.5)(12.1)*
営業損失$(21.4)$(23.1)(7.4)%$(62.2)$(63.1)(1.4)%
*意味がない
前年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月と9カ月の販売，工事，行政費用がそれぞれ3.1%と3.3%低下したのは，主に訴訟に関する費用が減少したためである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の総運営コストは，非運営施設の処分に関する収益の有利な影響を受けている。私たちが運営の足跡を簡素化し続けるにつれて、私たちは他の非運営施設を処分する上で追加の収益や損失があるかもしれない。
47
カタログ表
流動性と資本資源
概要
私たちは現金、現金等価物、短期有価証券、運営キャッシュフロー、短期債務、長期債務、株式を通じて将来の運営需要に資金を提供する予定です。私たちが使用する債務ツールは、TILC倉庫ローンツール、優先手形、変換可能な二次手形、資産支援証券、請求権のない本チケット、販売後レンタル取引、および私たちの循環信用ツールを含む
2022年9月30日まで、私たちが約束した流動性総額は4兆647億ドルだった。私たちの総利用可能な流動資金は、5850万ドルの無制限現金および現金等価物と、2.641億ドルの未使用および循環クレジット手配下の利用可能な資金と、倉庫条件に適合する未質抵当装置の数に依存するTILC倉庫ローン手配下の1.421億ドルの未使用および利用可能な現金等価物とを含む。私たちは運営要求を満たし、資本市場に積極的に参加するための十分な資本資源を持っていると信じている。
流動性ハイライト
TRL-2022 -2022年4月、TRL-2022は、2.448億ドルの2022-1シリーズグリーン保証軌道車両設備チケットを発行した。これらの手形の固定金利は4.55%であり、最終期限は2052年であることを宣言した。取引所で得られた純額はTILC倉庫ローン手配下の借金の返済に用いられ、一般企業用途に用いられる。
配当金支払い-2022年9月30日までの9ヶ月間、普通株主に5830万ドルの配当金を支払った。
株式買い戻し許可-2021年9月、我々の取締役会は、2021年9月9日から2022年12月31日までの有効期間を有する新たな株式買い戻し計画を承認した。新しい株式買い戻し計画は、同社に最大2.5億ドルの普通株の買い戻しを許可する。2021年12月、THPを売却して得られた一部を用いてASRを締結し、1.25億ドルの普通株を買い戻した。通常決済慣行によると、2021年12月31日にASRの一部として買い戻した約330万株の株式が2022年1月に当社に交付され、ASR総額面の約80%を占めている。ASRは2022年4月に完成した。ライセンス計画下の株式買い戻し活動は以下のとおりである
株を買い戻す買い戻しのための残余許可
期間株式数コスト
(単位：百万)		コスト
(単位：百万)
2021年9月9日許可$250.0 
2021年9月9日から2021年9月30日まで— $— $250.0 
2021年10月1日から2021年12月31日まで5,155,491 151.9 $98.1 
2022年1月1日から2022年3月31日まで— — $98.1 
2022年4月1日から2022年6月30日まで1,760,462 50.3 $47.8 
(1)
2022年7月1日から2022年9月30日まで610,000 14.1 $33.7 
合計する7,525,953 $216.3 
(1) 2022年第2四半期の株式買い戻しには760，602株が含まれており、コストは2，500万ドルであり、ASRの最終和解を代表し、ASRは2021年12月に資金を獲得したが、2021年12月31日現在、その一部は返済されていない
48
カタログ表
キャッシュフロー
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営、投資、融資活動のキャッシュフローをまとめています
 9か月で終わる
九月三十日
 20222021
 (単位：百万)
経営を続ける純キャッシュフロー：
経営活動$(52.6)$418.8 
投資活動(186.1)47.8 
融資活動193.1 (354.1)
非持続経営による純キャッシュフロー(18.1)4.2 
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)$(63.7)$116.7 
経営活動.2022年9月30日までの9カ月間、継続経営活動で使用された純現金は5260万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、継続経営活動で提供された純現金は4億188億ドルだった。私たちの営業資産と負債の変化は以下の通りです
9か月で終わる
九月三十日
20222021
(単位：百万)
売掛金·在庫·その他の資産の減少(増加)$(325.4)$(89.0)
所得税が減る(5.6)249.8 
売掛金、売掛金、その他の負債を増加(減少)する67.7 58.9 
経営性資産と負債の変動$(263.3)$219.7 

2022年9月30日までの9カ月間で、私たちの運営資産と負債の変化により純使用は2兆633億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純出所は2.197億ドルだった。本期間の運営資産は周期的な変化の影響を受けており，将来期間の軌道車納入量の増加と，サプライチェーンの継続的な挑戦が予想されるためである.前年度の課税所得税が減少した要因は，約2.483億ドルの所得税返金を受けたことであり，これらの還付は最近の税法に含まれている損失繰越支出に関係している。
投資活動。2022年9月30日までの9カ月間、継続経営活動で投資活動に用いられた純現金は1億861億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、継続経営活動投資活動で提供された純現金は4780万ドルだった。重要な投資活動は以下のとおりである
•2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのレンタルチームへの純投資は1兆763億ドルだったが、昨年同期のレンタルグループ販売の収益は私たちのレンタルチームの投資より約4060万ドル高かった。私たちのレンタルチームへの投資は主に新規軌道車両、持続可能な軌道車両改装、軌道車両改装とその他の改善を含み、繰延利益と二級市場購入を差し引く；そしてレンタル組合の販売収益の純額を差し引く。
•2022年9月30日までの9ヶ月間、鉄道貨物発送者と事業者にリアルタイムデータ宇宙を提供し、純現金940万ドルのエンドツーエンド鉄道物流ソフトウェアプラットフォームを所有·運営する会社を買収した。2021年9月30日までの9ヶ月間、専用軌道車両清掃技術システムを所有·運営する会社を1650万ドルの純現金で買収した
•2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、合計1，550万ドルと20万ドルの株式投資を購入しましたが、主にSignal Rail Holdings LLCへの投資と関係があります。連結財務諸表付記5を参照。
49
カタログ表
融資活動。2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は1兆931億ドルだったが、2021年同期の融資活動で使用された現金純額は3億541億ドルだった。重要な融資活動は以下のとおりである
•2022年9月30日までの9ヶ月間で、私たちは合計16.645億ドル、返済総額13.515億ドル、純収益は3.13億ドルで、主に債務収益から来て、リースチームへの投資を支援しています。2021年9月30日までの9ヶ月間に、私たちは合計23.937億ドルの借金をし、返済総額は22.568億ドル、純収益は1.369億ドルで、主にレンタカーチームへの投資を支持する債務収益から来ています。
•2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、普通株主に5830万ドルと6850万ドルの配当金をそれぞれ支払った。
•2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、合計3680万ドルと4.065億ドルの普通株をそれぞれ買い戻した。本年度期間にASRの最終決済を代表する2500万ドルは含まれておらず，ASRは2021年12月に資金を獲得したが，2021年12月31日現在の一部は決済されていない。2022年9月に買い戻したある株は、総額260万ドルで、通常決済で2022年10月に現金決済を行った。前年期間にValueActと内々交渉した取引で買い戻した株を含め、総額は2.225億ドルだった
経常債務
循環信用手配にはいくつかの金融契約が含まれており、賃貸と製造業務の最低利息カバー範囲と最大レバレッジに関連する比率の維持が要求されている。2022年7月、私たちは循環信用計画を修正し、最高のレバレッジ率を高め、追加の柔軟性を提供した。私たちの財政契約の概要は以下の通りである
比率.比率聖約
実際のところ
2022年9月30日
最大レバー(1)
4.25から1.00以下2.70
最低利子保障(2)
2.25~1.00以上6.57
(1) 借り手とその制限子会社の2022年9月30日までの4四半期連続の総合総負債と総合利息、税項、減価償却および償却前収益(EBITDA)の比率と定義した。
(2)2022年9月30日までの4四半期連続の借り手とその制限子会社の(A)総合EBITDAから(B)総合資本支出を引いた製造業とその他の支出と現金で支払う総合利息支出との差額の比と定義した。
2022年9月30日まで、私たちはこのようなすべての金融協約を遵守した。私たちの現在の債務の説明を理解するために、総合財務諸表付記8を参照してください。

50
カタログ表
保証人の財務情報を補充する
2024年に満期となる4.55%優先手形(“高級手形”)は、利邦のいくつかの100%所有の付属会社が全面的、無条件および共同および個別保証を提供する：利邦工業賃貸会社、利邦北米貨物自動車有限会社、利邦鉄道集団有限責任会社、利邦タンクローリー株式会社および三一鉄道修理サービス会社(総称して“保証人付属会社”と呼ぶ)。
高級手形契約協定には、ある許可された事件が発生した場合、保証人子会社が保証を解除し、1つ以上の保証人子会社を私たちの循環信用手配下の保証人として解除することを規定する慣例条項が含まれている。2021年年次報告書の付記8のForm 10-Kを参照してください。優先債券は、私たちの残りのいかなる全額付属会社または一部所有の付属会社(“非保証人付属会社”)によって保証されていません。
2022年9月30日現在、非保証人子会社が保有する資産には、利邦工業会社(“親会社”)に割り当てられない制限的な現金1億684億ドル、ある追加権債務のない設備71億671億ドル、外国にある資産6.078億ドルが含まれている。2021年12月31日現在、非保証人子会社が保有する資産には、7960万ドルの親会社に割り当てられない制限的な現金、65.955億ドルの設備保証のある無請求権債務、および4.148億ドルの外国にある資産が含まれている。
下表には，親会社と保証人子会社(合称債務者グループ)の債務者グループ内部会社間取引を解消した後の連結財務情報要約(単位：百万)が含まれる.非保証人子会社(非義務者グループ)への投資と収益権益は除外されている。
2022年9月30日までの9ヶ月間
運営概要表：
収入.収入(1)
$846.6 
収入コスト(2)
$793.0 
経営継続収入$(59.6)
純収益(赤字)(3)
$(77.9)
2022年9月30日2021年12月31日
貸借対照表をまとめる：
資産：
売掛金は準備後の純額を差し引く(4)
$289.0 $245.8 
棚卸しをする$641.6 $409.4 
財産·工場·設備·純価値$447.8 $953.3 
営業権とその他の資産$415.0 $385.7 
負債：
売掛金と売掛金(5)
$389.5 $337.0 
債務$459.0 $398.7 
所得税を繰延する$944.7 $926.2 
その他負債$139.4 $147.0 
非持株権益$255.2 $267.0 
(1) 2022年9月30日までの9ヶ月間、債務者グループは非保証人子会社に対して純販売を行っていない。
(2)収入コストには、2022年9月30日までの9カ月間に非保証人子会社から購入した1億93億ドルが含まれる。
(3) 純収益(赤字)には操業停止業務に関する1830万ドルの純損失が含まれている。
(4)引当後の売掛金を差し引くと、2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の非保証人子会社からの売掛金はそれぞれ9840万ドルと9350万ドルである。
(5)売掛金は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、非保証人子会社に支払う3860万ドルと2970万ドルをそれぞれ含む。

51
カタログ表
資本支出
2022年通年で、私たちのレンタルチームの純投資は2億5千万から3億ドルの間になると予想されています。製造やその他の活動に関連した資本支出は、我々の機動隊の維持能力の拡大やシステムアップグレードを含め、2022年通年で3500万ドルから4500万ドルの間になると予想される。
株式投資
一部所有のリース子会社への投資情報については、連結財務諸表付記5を参照されたい。
表外手配
2022年9月30日まで、私たちが循環信用手配の下で発行した信用状の総額は490万ドルで、その大部分は2023年11月に期限が切れる予定です。私たちの信用状義務は特定の軌道車両の注文に関連した履行保証金を支持する。当社の循環信用手配のさらなる資料については、総合財務諸表付記8を参照されたい
派生ツール
私たちは、将来の債務発行の金利変化の影響に関連するリスクと、いくつかの未償還浮利債務発行の金利変動を相殺することを含むデリバティブを使用して金利リスクを低減する。私たちはまた時々派生ツールを使用して、外貨為替レート変動の影響を軽減することができる。キャッシュフローヘッジとして指定された派生ツールは、適用された会計基準に従って入金される。派生ツールをどのように利用するかについては、総合財務諸表付記3を参照されたい。
Libor移行
ロンドン銀行間貸出金利(LIBOR)の監督管理を担当する英国金融市場行動監視局は、2023年6月以降にLIBORを計算する金利を銀行に説得または要求しないと発表した。米国では、別の基準金利委員会は、一夜保証融資金利(“SOFR”)をLIBORの第一選択代替金利として決定している。2022年第3四半期に、私たちは私たちの企業循環信用手配と倉庫ローン手配を修正し、ローン基準金利をLIBORからSOFRに変換し、基準調整を行った。私たちは現在、ロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づく契約を持っており、これらの契約は2023年6月以降に続き、これらの契約は三一鉄道レンタル2017年の有限責任会社の本票やデリバティブツールに関係している。ロンドン銀行の同業借り換え金利を徐々に廃止した後、これらの債務の金利は変化する可能性がある。LIBORの代わりに別の基準基準で金利を代替することは、金利に悪影響を与え、これらのプロトコルおよび任意の将来のプロトコルでの借入コストの上昇をもたらす可能性がある
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カタログ表
非公認会計基準財務指標
私たちはこのForm 10-Q四半期報告書にGAAPに基づいて作成された財務指標といくつかの非GAAP指標を含めて、経営陣と投資家に私たちの財務業績に関するより多くの情報を提供します。非GAAP指標は孤立的に考慮されるべきではなく，あるいは我々がGAAPによって作成した報告結果の代替として，計算により他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある。各非GAAP財務指標について、最も比較可能なGAAP指標との入金を提供する。
自由キャッシュフロー
投資·配当後の自由キャッシュフロー総額(“自由キャッシュフロー”)は、非公認会計基準の財務計測である。私たちは、自由キャッシュフローは、関連する流動性測定基準を提供し、運営に資金を提供し、債務を返済する能力を評価するために有用な基礎を提供するために、管理層および投資家にとって有用であると信じている。自由キャッシュフローと持続経営活動は持続経営活動の現金純額台帳を提供し、これは公認会計基準の財務指標の中で最も直接的な比較可能性指標であり、以下の表を参照する
自由キャッシュフローは、公認会計原則に基づいて計算された持続経営活動が経営活動の現金純額を提供し、リース組合販売の現金収益、製造資本支出から製造資本支出を減算し、支払われた配当金と賃貸軌道車両の持分資本支出と定義する。賃貸路面電車の権益資本支出はリース資本支出と定義され、調整後に債務の純収益(償還)は含まれない。
9か月で終わる
九月三十日
20222021
(単位：百万)
経営活動提供の現金純額−継続経営$(52.6)$418.8 
リース組合の収益を売る514.8 404.5 
調整された経営活動が提供する現金純額462.2 823.3 
資本支出--製造業やその他(25.7)(16.9)
普通株主に支払う配当金(58.3)(68.5)
自由キャッシュフロー(資本支出前-レンタル)
378.2 737.9 
レール車両をレンタルする株式資本支出(378.1)(227.0)
投資と配当後の自由キャッシュフローの合計$0.1 $510.9 
資本支出--レンタル$691.1 $363.9 
もっと少ない：
債務返済の支払い(1,351.5)(2,256.8)
債券発行で得られた金1,664.5 2,393.7 
債務純収益313.0 136.9 
レール車両をレンタルする株式資本支出$378.1 $227.0 
契約義務と商業承諾
以下に述べる以外に、2022年9月30日現在、我々の契約義務は2021年12月31日から実質的に変化していない
•2022年4月、TRL-2022は2.448億ドルの2022-1シリーズグリーン保証軌道車両設備手形を発行した。これらの手形の最終期限は2052年だ。
•Attribute Railは2022年5月、3.27億ドルの2022-1シリーズグリーン安全軌道車両設備手形を発行した。これらの手形の最終期限は2052年だ。これらの手形を発行して得られた純収益は、Trip Tracar Co.既存の定期融資協定を償還するために使用され、そのうち3.237億ドルは2021年12月31日に返済されていない
これらの債務取引に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記8を参照されたい。
最近の会計公告
最近の会計声明に関する情報は、連結財務諸表付記1を参照されたい。
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カタログ表
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
2021年12月31日以来、我々の市場リスクは実質的に変化していないことは、私たちの2021年年報10-K表の7 A項で述べられている。対沖活動と債務関連活動が2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に及ぼす影響に関する検討については、連結財務諸表の付記3及び付記8を参照されたい。
第四項です。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
我々が米国証券取引委員会に提出した報告書で開示を要求した情報を収集して記録し、米国証券取引委員会規則で指定された期間内にこれらの情報を処理、集約、開示できるようにするために、開示制御および手続きを維持する。我々の最高経営責任者と最高財務官は、これらの手続きの構築と維持を担当し、米国証券取引委員会規則の要求に基づいてその有効性を評価する。本報告で述べた期間終了までの開示制御およびプログラムの評価に基づいて、CEOおよび財務官は、1)所定の期間内に我々が米国証券取引委員会に提出された報告書で開示されなければならない情報を効率的に収集、処理、開示できるようにすること、2)これらの情報を蓄積し、これらの情報を我々のCEOおよび最高財務官を含めて、直ちに開示決定を行うことができるように、これらの情報を我々の管理職に伝達すると結論している。
財務報告の内部統制
本報告に記載されている間、私たちは財務報告の内部統制に重大な影響を与えていないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じていない。

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カタログ表
第II部
第1項。 法律訴訟
合併財務諸表付記14で提供された資料を本第2部第1項に組み込み、参考にする。
第1 A項。 リスク要因
我々がこれまでForm 10−Kの2021年年次報告第1 A項で開示したリスク要因と比較して，実質的な変化はなかった。
第二項です。 未登録株式証券販売と収益の使用
この表は、同社が2022年9月30日までの四半期に普通株を購入する情報を提供している
期間
購入株式数(1)
1株平均支払価格(1)
公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数(2)
計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値)(2)
(単位：百万)
2022年7月1日から2022年7月31日まで
26,886 $25.60 25,000 $47.2 
2022年8月1日から2022年8月31日まで
76,109 $25.73 75,000 $45.3 
2022年9月1日から2022年9月30日まで
510,864 $22.62 510,000 $33.7 
合計する613,859 610,000 
(1) これらのコラムは、2022年9月30日までの3ヶ月間の以下の取引を含む：(I)従業員への制限株式の帰属に関する源泉徴収義務を履行するために3666株の普通株を会社に提出すること、(Ii)非適格従業員利益共有計画信託基金が保有する資産を購入するために193株の普通株を受託者が購入すること、および(Iii)私たちの株式買い戻し計画の一部として、公開市場で610，000株の普通株を購入すること。
(2) 2021年9月、我々の取締役会は、2021年9月9日から2022年12月31日までの有効期間を有する新たな株式買い戻し計画を承認した。新しい株式買い戻し計画は、同社に最大2.5億ドルの普通株の買い戻しを許可する。2021年12月、1.25億ドルの普通株を買い戻したASRを締結した。2022年1月、ASRの一部として買い戻した約3，311，258株の株式が我々に交付され、ASR総名義価値の約80%を占めた。ASRは2022年4月に完成した。2022年9月30日までの3カ月間、買い戻し株総数は610，000株、コストは約1，410万ドルだった。2022年9月30日現在、株式買い戻し計画によると、同社は最大3370万ドルの普通株を買い戻す余剰許可を持っている。2022年9月に買い戻したある株は、合計260万ドルで、通常決済慣行で2022年10月に現金決済が行われています。私たちの株式買い戻し計画によると、買い戻す資格のある株の大まかなドル価値は、同月や四半期末までと表示されています。
第三項です。 高級証券違約
ない。
第四項です。 炭鉱安全情報開示
適用されません。
五番目です。 その他の情報
ない。
55
カタログ表
第六項です陳列品
違います。説明する
3.1
リバン工業定款の改正と再実施は、2022年9月7日から施行される(提出)。
10.1
2回目の改正と再署名された信用協定は、2022年7月25日に、借り手と融資先として利邦工業会社、モルガン大通銀行全国協会が行政代理として、米国銀行とTruist銀行が共同シンジケート代理として、富国銀行、N.A.地域銀行とPNC銀行が共通ファイルエージェントとして機能する(添付ファイル10.3を参照することにより、2022年6月30日までの四半期報告書10-Q表に組み込まれている)。
10.2
2022年8月29日現在、リバン工業リース会社、リバプール鉄道リース倉庫信託会社、スイス信用株式会社ニューヨーク支店が代理人として、ウィルミントン信託会社は担保代理人と保管人(2022年9月1日に提出した8-K表の添付ファイル10.1合併を引用することにより)間の第5項改正と再署名された倉庫ローン協定の第1改正案である。
22.1
担保証券の付属保証人及び発行人
31.1
第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の首席実行幹事の証明(関数アーカイブ)。
31.2
第13 a-15(E)条及び第15 d-15(E)条の首席財務官証明(同封アーカイブ)。
32.1
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)の906節で採択された“米国法典”第18 U.S.C.第1350節の認証による(以下提出)。
32.2
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)の906節で採択された“米国法典”第18 U.S.C.第1350節の認証による(以下提出)。
101.INS連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.衛生署署長イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書(電子アーカイブ)。
101.CALインラインXBRL分類拡張はLinkbase文書(電子アーカイブ)を計算する.
101.LABXBRL分類拡張タグLinkbase文書(電子アーカイブ)を連結する.
101.価格インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書(電子アーカイブ).
101.DEFインラインXBRL分類拡張はLinkbase文書(電子アーカイブ)を定義する.
104表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。
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カタログ表
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。
利邦実業会社です。差出人：/s/エリックR.Marchetto
登録者 
 エリック·R·マチェト
 常務副総裁兼首席財務官
 2022年10月25日
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