アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
以下の四半期まで：
_から_への過渡期
依頼文書番号
(登録者の正確な氏名は，その定款で述べたとおり)
| (登録成立又は設立された国又はその他の司法管区) | (税務署の雇用主 識別コード) |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、市外局番 )
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
| それは.. |
再選択マークは、登録者が、(1)
が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い時間以内)、
が1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にこのような提出要求
に適合しているかどうかを示す。ガンギエイ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。ﾟ
登録者が大型加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小さい申告会社または新興成長型会社であることをチェックマークで示します。 取引法12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さな申告会社”と“新興成長型会社”の定義を参照してください。
| 大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ |
| 規模の小さい報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(取引法第12 b-2条で定義されるように)。はい。はい
2022年10月24日現在登録者は
NEXTPLAY Technologies，Inc
昔モクグループ会社
表格10-Q
2022年8月31日までの四半期
カタログ
| 前向き陳述に関する警告的説明 | II |
| ここでは他の情報を見つけることができます | ＶＩ |
| 第 部分-財務情報 | 1 |
| プロジェクト 1.財務諸表 | 1 |
| 合併貸借対照表の簡素化(監査を経ていない) | 1 |
| 合併経営報告書、純損失と総合損失を簡素化する(監査を経ていない) | 2 |
| 株主権益合併報告書を簡素化する(監査なし) | 3 |
| キャッシュフロー表の統合表を簡素化する(監査を経ていない) | 5 |
| 簡明合併財務諸表付記(監査なし) | 6 |
| 第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 56 |
| 第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示 | 66 |
| 第 項4.制御とプログラム | 66 |
| 第2部-その他の情報 | 67 |
| プロジェクト 1.法的訴訟 | 67 |
| 1 a項目.リスク要因 | 67 |
| 第br項2.持分証券の未登録販売と収益の使用 | 68 |
| 第br項3.高級証券違約 | 68 |
| 第br項4.鉱山安全情報開示 | 68 |
| 第 項5.その他の情報 | 68 |
| 物品 6.展示 | 69 |
i
前向き陳述に関する警告説明
本四半期報告書(br}10-Q(“報告”)には、“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”が含まれています,“ はNextPlay Technologies，Inc.未来のイベントと将来の結果に関する前向きな陳述を含み，1995年の”プライベート証券訴訟改革法“の定義に適合する昔Monaker Group，Inc.(以下“会社”と略す)は， は会社が置かれている業界に対する現在の予想、推定、予測と予測、および会社管理層に対する信念と仮定に基づくと宣言した。“予想”、“予想”、“目標”、“目標”、“プロジェクト”、“予定”、“計画”、“信じる”、“求める”、“推定”などの言葉、および同様の表現は、このような前向き表現を識別することを目的としている。 これらの前向き表現は予測のみであり、予測困難なリスク、不確実性、仮説の影響を受ける。 具体的には、以下でより詳細に説明するように、新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の全世界の大流行による持続的な影響と中断及び政府の対応は著者らの財務状況と業績に重大な悪影響を与える可能性がある。したがって、実際の結果は、本報告に含まれる任意の前向き陳述で表現された結果とは大きく異なり、悪影響が存在する可能性がある。このような差異をもたらす可能性がある要因には、“リスク要因”と題する章で議論されているものや、会社が証券·取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の報告には、会社が米国証券取引委員会に提出した2022年2月28日現在の10−K表年次報告が含まれているが、本報告に限定されない他の要因が含まれているが、これらに限定されない。会社が2022年7月14日に米国証券取引委員会に提出した2022年5月31日までの10-Q四半期報告書(“リスク要因”のタイトルで)とbr}は2022年5月31日までの四半期報告(“リスク要因”のタイトルで)と である。法律に別途要求がある以外に、会社はいかなる理由でもいかなる前向き陳述 を公開修正または更新する義務はない。
以下の議論は、米国公認会計原則に基づいて作成された本報告の他の部分に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表に基づく。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および支出、派生負債の報告金額、および関連または事項開示に影響を与える推定および判断を行う必要があります。これらの決定の各々は、任意の所与の時期の財務結果に一定の影響を与えます。これらの決定を下す際には、契約義務、顧客満足度、競争、内部および外部財務目標、予想、財務計画目標など、様々な要因が考慮されます。私たちは投資公正価値、無形資産帳簿価値、減価償却と償却、繰延所得税、業務合併に関連する買収価格分配及び信用損失準備に関する推定を含む私たちの推定を継続的に評価する。我々は，歴史的経験と当時の状況で合理的と考えられる様々な他の仮定から推定し，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。これらの差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、本報告および我々が米国証券取引委員会に提出した他の報告書を含み、我々の最新のForm 10−K年次報告で議論されている要因を含む。すべて言及された年は、当社の2月28日または特定の年までの29(うるう年)の財政年度と関係がある。
II
リスク要因をまとめる
私たちは私たちの業務に関連するリスクと不確実性に直面しており、その多くのリスクと不確実性は私たちがコントロールできない。特に、私たちの業務に関連するリスクは、
| ● | 私たちは私たちの運営を支援するために追加の資金を調達する必要があります。これらの資金は割引条件で提供されないかもしれません | |
| ● | 私たちが現在経営しているいくつかの業界では運営の歴史が限られており、設立以来ずっと大きな運営損失を受けています。私たちは永遠に利益を上げないかもしれません。あるいは利益を達成しても、利益を上げ続けることができます | |
| ● | 私たちは借金を抱えていて、これは私たちの業務と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります | |
| ● | 私たちはStreeterville Capitalに多額のお金を借りています。それは私たちのほとんどの資産の保証資本を保証しています。私たちはStreetervilleとの合意に基づいて、私たちはbr要求、処罰、損害賠償を受けています | |
| ● | 私たちの長期的な成功は、米国以外の業務を拡大していく能力にある程度依存しているため、私たちの業務は国際業務に関連するリスクの影響を受けやすい | |
| ● | 私たちの旅行やメディアビジネスの販売は、複数の条件の満足に依存しており、現在予想されているタイムラインでは達成できないかもしれないし、予期される収益を達成できない可能性もある | |
| ● | 現在未決または未来の訴訟または政府訴訟は、判決または和解を含む重大な不利な結果をもたらす可能性がある | |
| ● | 私たちが参加している業界の競争は激しい | |
| ● | もし私たちがアメリカ証券取引委員会に提出された文書で最新の状況をタイムリーに理解できなかった場合、私たちの業務に重大なリスクをもたらす可能性があり、これは単独または全体に重大な影響を与え、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。 | |
| ● | もし私たちがナスダックの持続的な上場要求を満たすことができなければ、私たちの普通株はナスダック資本市場から撤退されるかもしれない | |
| ● | 私たちの未来の成功は私たちの肝心な従業員の持続的な努力と、私たちが未来に高技能従業員を誘致、採用、維持、激励する能力にかかっている | |
| ● | 私たちは開発者との関係 によって広範なゲームの組み合わせと十分な広告空間を提供する | |
| ● | 私たちの収入の大部分は広告から来ています。もし私たちと広告主との関係に負の影響を与える事件が発生すれば、私たちの広告収入、経営業績、将来性は損なわれるかもしれません | |
| ● | 我々の製品および内部 システムは、技術的に強いソフトウェアおよびハードウェアに依存しており、これらのシステムにおける任意のエラー、エラーまたは脆弱性、またはそのようなシステムにおける技術的制限の障害 を解決または緩和することは、私たちのビジネスに悪影響を及ぼす可能性がある | |
| ● | 私たちのビジネスパートナーは私たちに対する義務を履行できないかもしれないし、彼らの行動は私たちを危険にさらしているかもしれない | |
| ● | HotPlayの入市戦略と対応するスケジュールは、23年度以内に大量の追加資源の募集に成功できるかどうかにかかっている。 それができなければ、HotPlayによる収入は23年度以降に延期される可能性がある |
三、三、
| ● | Longrootはタイで許可を得たICOポータルサイトであるにもかかわらず、まだ何のサービスも閉鎖されておらず、必ず閉鎖される保証はない | |
| ● | Longrootビジネスは、新しい業界としてのデジタル資産取引所に関連するリスク、規制の変化および/または制限、潜在的なデジタル資産の不正使用、ネットワークセキュリティリスク、およびオープンソースブロックチェーン技術への依存の影響を受ける | |
| ● | 私たちがデジタル資産を売ることで収入を創出する能力は、経済と市場状況、デジタル資産の受け入れと広範な使用、および投資家の信頼レベルに関連するリスクの影響を受ける | |
| ● | 発行されたデジタル資産の表現は発行者と基礎資産の表現に依存し、これは予測不可能であり、表現が良くなければ、brの名声を損なう可能性がある | |
| ● | デジタル資産取引にはネットワークセキュリティリスク ； | |
| ● | 私たちのトークンは不正または不正目的に使用される可能性があり、これは私たちに追加的な責任を負わせ、私たちの業務を損なう可能性がある | |
| ● | ネットバンクを金融科学技術総合解決方案の提供者に発展させる複雑性は非常に高く、大量の資源とコストが必要かもしれず、 はまだ監督部門の許可が必要である | |
| ● | NextBankの融資能力は経済や市場条件に関するリスクの影響を受ける | |
| ● | NextBankは代理銀行を使用し、このような関係の終了に関するリスクに直面しており、その運営に負の影響を与える可能性がある | |
| ● | 私たちの成功は時間の経過とともに新しい製品、サービス、機能を開発することにかかっている | |
| ● | 我々の業務は，プライバシー，データ保護，内容，競争，消費者保護に関する複雑かつ変化する米国や外国の法律法規によって制約されている.これらの法律法規の多くは、クレーム、私たちの業務実践の変化、罰金、運営コストの増加、ユーザーの増加または参加度の低下、または他の方法で私たちの業務を損なう可能性がある変化および不確定な解釈が発生する可能性がある | |
| ● | 私たちの業務、製品、br、流通は重要な地域でますます規制されています。もし私たちがこれらの規定に応答できなければ、私たちの業務は否定的な影響を受けるかもしれない | |
| ● | NextBankは各種の規制資本要求の制約を受けている。規制の変化や行動は資本に対する要求を変えるかもしれない | |
| ● | NextBankは“銀行秘密法”と他の反マネーロンダリング、顧客の職務調査及びテロ支援の法律法規に関連するbr不遵守と法執行行動のリスクに直面している | |
| ● | 私たちは賄賂、反腐敗、そして似たような法律の制約を受けて、これらの法律を守らないと刑事罰や巨額の罰金を受け、私たちの業務と名声を損なう可能性があります | |
| ● | もし私たちが私たちの知的財産権を十分に保護しなければ、私たちの競争能力は損なわれるかもしれない | |
| ● | 私たちのいくつかの製品は海賊版や不正コピーの脅威を受けており、不完全な知的財産権法および他の保護措置は、私たちの独自技術を強制的に実行または保護することを阻止するかもしれない |
四
| ● | 私たちは他人の知的財産権を侵害するクレームを受けるかもしれません。これは非常に高価な弁護であり、重大な損害賠償を支払い、私たちの運営能力を制限することを要求するかもしれません | |
| ● | 私たちが知的財産権の許可を取得して維持する能力は私たちの収入と収益性に影響を及ぼすかもしれない | |
| ● | 私たちは、私たちのいくつかのゲームおよびサービスにオープンソースソフトウェア を使用しています。これは、私たちの独自のソフトウェア、製品、およびサービスに特別なリスクを構成し、私たちのビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります | |
| ● | 私たちの普通株の価格は大幅に変動する可能性があり、投資家はすべてまたは一部の投資を損失する可能性がある | |
| ● | 普通株を増発するか、または普通株に変換することができるか、または普通株を行使可能な証券であるため、株主の権益は大幅に希釈される可能性がある | |
| ● | 私たちの資本の株式所有権は高度に集中しており、これは他の株主が重大な会社の決定に影響を与えることを阻止し、 が私たちの株価下落の利益衝突を招く可能性がある | |
| ● | 効果的な内部統制を維持できなければ、私たちの財務状況に悪影響を与え、私たちの株価を下げるかもしれない | |
| ● | もし証券アナリストや他の業界の専門家が私たちの業務に対する研究や否定的な研究を発表しなければ、私たちの株価と取引量は低下する可能性がある | |
| ● | 改訂された定款と重記された会社定款の条項は、私たちの経営陣の株主に対する責任を制限します | |
| ● | 私たちの未完成株式証明書には逆希釈権利が含まれている | |
| ● | 公開市場で大量の私たちの証券を売ることは私たちの株価を下落させるかもしれない | |
| ● | 私たちは過去に私たちの普通株に配当金を支払っていなかったし、未来もそうするつもりはなかった。 |
v
そこで他の情報を見つけることができます
我々は、10-K表の年次報告、10-Q表の四半期報告、8-K表の現在の報告、委託書および情報声明、および1934年の証券取引法第13(A)および15(D)節に提出または提出された報告書の修正を米国証券取引委員会に提出する。米国証券取引委員会は、我々および米国証券取引委員会に電子的に届出した他社に関する報告、依頼書、情報声明、その他の情報を含むbrサイト(http：//www.sec.gov)を維持している。私たちのウェブサイトwww.nextplayTechnologies.comでより多くの情報を得ることができます。 私たちのサイト上の情報や私たちのサイトを介してアクセス可能な情報を本出願に統合することはありません。あなたは私たちのサイトまたは私たちのサイトを介してアクセスできるいかなる情報も本出願の一部と見なすべきではありません
ＶＩ
第 部分-財務情報
項目1.財務諸表
NextPlay Technologies， Inc
簡明総合貸借対照表
| 2022年8月31日 | 2月28日 2022 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 融資の純額を受け取る | ||||||||
| 融資を受けなければならない--関連側、純額 | ||||||||
| 未開票売掛金 | ||||||||
| その他売掛金 | ||||||||
| その他入金·関連先 | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 投資前払い | ||||||||
| 未合併付属会社への投資：短期 | ||||||||
| 販売待ち資産を保有する--流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | $ | $ | ||||||
| 非流動資産 | ||||||||
| 未合併付属会社への投資：長期 | ||||||||
| 受取可変換手形、関連先、純額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| コンピュータ、家具、設備、ネットワーク | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 証券保証金 | ||||||||
| 販売待ち資産を保有する--非流動資産 | ||||||||
| 非流動資産総額 | $ | $ | ||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 信用限度額と支払手形、純額 | $ | $ | ||||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| 売掛金と売掛金に関係する当事者 | ||||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| 賃貸負債の当期部分を経営する | ||||||||
| その他流動負債--顧客当座預金への対応 | ||||||||
| 支払手形-関係者 | ||||||||
| 販売待ちの負債を抱えている--流動負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 長期支払手形、関係者 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 販売待ちの負債を持っている--非流動負債 | ||||||||
| 非流動負債総額 | $ | $ | ||||||
| 総負債 | $ | $ | ||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| Aシリーズ優先株、$ | ||||||||
| Bシリーズ優先株、$ | ||||||||
| Cシリーズ優先株、$ | ||||||||
| Dシリーズ優先株、$ | ||||||||
| 普通株、$ | ||||||||
| 在庫株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 実収資本を追加する | ||||||||
| その他の総合収益を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 親会社に帰属する株主権益 | $ | $ | ||||||
| 連結子会社における非持株権益 | ||||||||
| 販売待ち資産を保有する非持株権益 | ||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
1
NextPlay技術会社
簡明合併経営報告書、純損失報告書、全面赤字報告書
(未監査)
| 以下の日付までの6か月 | 3人にとっては 現在までの月 | |||||||||||||||
| 八月三十一日 2022 | 八月三十一日 2021 | 八月三十一日 2022 | 八月三十一日 2021 | |||||||||||||
| (未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||||||
| 利子と金融サービス | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||||||
| 利子と金融サービス | ||||||||||||||||
| 収入総コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 賃金と福祉 | ||||||||||||||||
| 技術と発展 | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||
| 販売と販売促進費用 | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他収入/(支出) | ||||||||||||||||
| 評価損失，純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 利子収入(費用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 有価証券の売却は赤字を達成した | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 為替損失 | - | - | ||||||||||||||
| その他収入/(支出) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他収入/(支出)合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 継続経営の税引き前純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 見積会社税 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||
| 経営を続ける税引き後純損失： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非継続経営業務の税引後純損失： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 経営を続ける税引き後純損失： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持株権益損失シェア | ||||||||||||||||
| 親会社の持続的な経営純損失に起因する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持続経営の税引き後純損失： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持株権益損失シェア | ||||||||||||||||
| 親会社の生産停止純損失に起因する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 親会社は純損失を占めるべきだ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他全面的な収入 | ||||||||||||||||
| 経営継続外貨両替収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 非持続経営による外貨両替損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他総合損失合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 総合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 通貨換算は以下のように割り当てられる： | ||||||||||||||||
| 当社の持分所有者 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外貨換算総額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 以下の理由による包括的な損失総額： | ||||||||||||||||
| 当社の持分所有者 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 全面損失総額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
| 運営を続けている1株当たりの基本純(赤字)： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持続経営の1株当たり基本純(赤字)： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 1株当たりほぼ純損失を合計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 経営が薄くなってから1株当たり純(赤字)： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持続的経営の1株当たり純損益： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 1株ずつ薄くして純損失を合計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
2
NextPlay技術会社
株主資本簡明合併報告書
2022年8月31日までの3ヶ月間
| 普通株
株 株 | ごく普通である 在庫品 金額 | 財務局 在庫品 | その他の内容 支払い済み 資本 | 積算 赤字.赤字 | 積算 他にも 全面的に 収入 | 合計する 株主の 持分 | 非制御性 利子 | 株主の 株権 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年5月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 最終的に調達価格配分後の公正価値調整を決定する | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 補償のために発行された株 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| コンサルティングのために発行された株 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資産取得のために発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年8月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
2022年8月31日までの6ヶ月間
| 普通株
株 共有 | ごく普通である 在庫品 価値がある | 財務局 在庫品 | その他の内容 すでに納めた 資本 | 積算 赤字.赤字 | 積算 他にも 全面的に 収入 | 合計する 株主の 持分 | 少数族 利子 | 合計する 株主の | ||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年2月28日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 最終的に調達価格配分後の公正価値調整を決定する | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 補償のために発行された株 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| コンサルティングのために発行された株 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資産取得のために発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 子会社の所有権を増やす-HotPlay | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年8月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
3
NextPlay技術会社
株主資本簡明合併報告書
2021年8月31日までの3ヶ月間
| 優先株B 株 | 第一選択B 金額 | 第一選択C
株 | 第一選択C 金額 | 普通株
株 株 | よくある
在庫品 金額 | 金庫
在庫品 | その他の内容 実収 資本 | 積算 赤字 | 積算 その他 全面的に 収入.収入 | 合計する 株主 株権 | 少数族 | 合計する 株主権益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年5月31日 | — | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株を減らす | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 逆買収資本再編 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 転換優先株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 問い合わせと配当のために発行された株 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務返済のために発行された株 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企業合併のためにbr株を発行した | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 買い戻し | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | — | — | — | ( | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 今期純損失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年8月31日 | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年8月31日までの6ヶ月間
| 優先株B 株 | 第一選択B 金額 | 第一選択C
株 | 第一選択C 金額 | 普通株
株 株 | よくある
在庫品 金額 | 金庫
在庫品 | その他の内容 実収 資本 | 積算 赤字 | 積算 その他 全面的に 収入.収入 | 合計する 株主 株権 | 少数族 利息 | 合計する 株主権益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年2月28日 | — | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株を減らす | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 逆買収資本再編 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 転換優先株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 問い合わせと配当のために発行された株 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務返済のために発行された株 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企業合併のためにbr株を発行した | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 買い戻し | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 今期純損失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年8月31日 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
4
NextPlay技術会社
簡明統合キャッシュフロー表
(未監査)
| 以下の日付までの6か月 | ||||||||
| 八月三十一日 | 八月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 運営純損失 | $ | ( |
) | ( |
) | |||
| 純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 評価損失，純額 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 資産売却の収益 | ( |
) | ||||||
| 非持株権益シェア | ( |
) | ( |
) | ||||
| (収益)/貨幣換算損失 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 減価損失 | ||||||||
| 従業員福祉から支出する | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 関係者が金に対処する | ||||||||
| 関係者の金額に対応する | ( |
) | ||||||
| 売掛金 | ( |
) | ||||||
| その他売掛金 | ( |
) | ||||||
| 未開票売掛金 | ( |
) | ||||||
| 融資を受けるべきだ | ( |
) | ( |
) | ||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( |
) | ||||||
| 証券保証金 | ( |
) | ( |
|||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ) | |||||||
| 繰延収入関係者 | ( |
) | ( |
) | ||||
| その他流動負債 | ( |
) | ( |
) | ||||
| その他の負債--顧客預金 | ||||||||
| 経営活動用の現金 | $ | ( |
) | ( |
) | |||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 短期投資 | ( |
) | ||||||
| 未合併関連会社への投資 | ||||||||
| 無形資産の増加と関連先 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 無形資産の増加 | ( |
) | ( |
) | ||||
| コンピュータ、家具、設備を調達する関係者 | - | ( |
) | |||||
| コンピューター·家具·設備を調達する | ( |
) | ( |
) | ||||
| コンピューター·家具·設備を処分して得た収益 | ||||||||
| NextBank業務統合の効果 | ||||||||
| NextPlay(Monaker)業務統合の効果 | ||||||||
| 投資活動が提供する現金 | $ | ( |
) | |||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 変換可能な支払手形収益-関連先 | ||||||||
| 支払手形の償還−関係者 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 在庫株取引 | ( |
) | ||||||
| 元票収益 | ||||||||
| 元札で払う | ( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動から提供された現金 | $ | ( |
) | |||||
| 現金と現金等価物 | ||||||||
| 期間内純変動 | ( |
) | ||||||
| 期初残高--継続業務 | ||||||||
| 繰越期初め--生産停止 | ||||||||
| 期初残高 | ||||||||
| 継続経営期末残高 | $ | |||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示 | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | |||||||
| 非現金取引 | ||||||||
| 決済(A)受取転換可能手形及び(B)株式交換取引終了により支払うべき手形 | ||||||||
| (A)売掛金転換手形と(B)株式交換取引終了により配当金を増加する | ||||||||
| 資産買収の株式発行--戦闘機基地とトークンのIQ | ||||||||
| 共有コンサルティングと報酬発行 | ||||||||
| 前金を無形資産に再分類-GoGame | ||||||||
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
5
NextPlay技術会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1-ビジネス運営概要 と重要な会計政策
業務性質と業務組織
NextPlay Technologies，Inc.とその合併した 子会社(総称して“NextPlay”，“WE”，“Our”，“Us”または“Company”)， は技術ソリューション会社を構築しており，増加するグローバルデジタル生態系で消費者や会社にゲーム，ゲーム内広告，デジタル資産製品，サービスを提供し，テレビに接続している.NextPlayの魅力的な製品とサービスは、革新的な“br}広告技術(”AdTech“)、人工知能(”AI“)と金融技術(”金融科学技術“) 解決策を利用して、その既存と買収の技術の優位性とルートを利用する。
NextPlayは2022年8月31日現在、(I)NextMedia、会社のインタラクティブデジタルメディア部門、(Ii)NextFinTech、会社の財務と技術部門の2つの部門に分かれている。
| (i) | NextMedia、会社のインタラクティブデジタルメディア部門 |
インタラクティブデジタルメディア事業部では，NextPlay が2021年6月30日にHotPlay Enterprise Limitedとそのゲーム内広告(IGA)プラットフォームの買収を完了した.
| (Ii) | NextFinTech，会社の金融·技術部門 |
財務と技術部門では、会社 が国際金融企業銀行(現在NextBank International，Inc.)を買収し、Labuan金融サービス管理局(“Labuan FSA”)を獲得して一般保険と再保険業務の経営を条件的に許可し、NextPlayが個人と家庭に資産管理と銀行サービスを提供することを許可する予定であり、旅行金融と旅行保険のような旅行 関連サービスは、監督部門の許可と許可が必要である。
タイの外国所有権法律によると、当社は、金融コンサルティングサービスを運営し、タイ証券·取引委員会(“タイアメリカ証券取引委員会”)によって承認·監督された初の発行コインポータルサイトを所有するロングラン(タイ)有限公司(“ロングラー”)の間接支配権を持っている。このポータルは、ビデオゲーム、保険契約、不動産などの一連の高品質の別の資産を暗号化して証券化することができる。これらのデジタル資産は新しい資産種別であり、会社管理層は、金融科学技術部門の資産管理業務のために製品やサービスを加速させる重大なチャンスを創造すると信じている。
Labuan金融サービス管理局(“Labuan FSA”)は2021年11月16日から当社の一般保険と再保険業務の申請を許可したが、(I)支払い$を含むいくつかの条件を満たさなければならない
2021年10月14日、“ロングラロ株式会社”(当社の子会社)が“次の金融科技持ち株有限公司”に改称された。当社はその金融科学技術部門の持ち株会社として壱伝媒金融科技持株有限公司を使用する予定である。
6
ラインハルトデジタルテレビ(Zappware)とNextTrip戦略をTGS eSports，Inc.
2022年6月28日、同社は、会社連席最高経営責任者兼取締役ウィリアム·コルビー、会社傘下取締役会社ドナルド·P·モナコ、ブリティッシュコロンビア州のTGS電子競技会社(トロント証券取引所株式コード：TGS、場外取引コード：TGSEF)と、カナダトロント証券取引所創業ボード上場取引の上場企業を含む一連の合意を締結し、この合意により、会社は会社の旅行業務Nextp Trip Groupの売却に同意した。LLC(“NextTrip”)、およびそれら
NextTripは証券取引所協定に署名する前に発表しました
証券交換協定に加えて、当社、NextTrip、Reinhart、TGSは、2022年6月28日に分離協定を締結し、NextTripとReinhartと当社との分離 をさらに記録し、それぞれNextTripまたは会社名に保有するいくつかの資産と負債をNextTripまたは当社にそれぞれ譲渡、譲渡、譲渡し、取引完了時に証券交換プロトコルによる業務分離を行う。分離協定はまた、取引完了時に双方の間と双方の間である会社間の合意と口座を終了し、秘密保持、守秘、弁護士-顧客特権の維持に関する権利を設定し、会社、NextTripとReinhartの間で、その高級管理者、取締役、付属会社、相続人と譲受人との間のすべての引受前クレームを相互に免除することを規定している。
また，離職契約では
払込(I)#ドルも規定されている
7
取引の完了は依然として監督管理部門の承認、TGS株主のいくつかの関連事項に対する承認、およびTGSが融資 を完了することを含む各種 条件に依存し、取引は2022年第4四半期に完了すると予想される。成約条件を満たす保証はなく， や取引が予想される時間内に完了するか，あるいはまったく保証されない.
取引が完了すると、会社の業務運営と管理を簡略化し、資本構成を改善し、デジタルメディアや金融科学技術業界への純投資を投資家に提供することで株主価値を放出することが期待される
したがって、ラインハート/ZappwareおよびNextTripは、2022年8月31日現在、当社の1つの部門とみなされなくなりました。そのため、2022年8月31日までの6ヶ月と3ヶ月の間に、当社には、NextFinTechとNextMediaの2つの残りの業務部門があります。ラインハルトデジタルテレビ(Zappware)とNextTripによるTGS eSports，Inc.の戦略販売により、ラインハルトテレビ株式会社/ZappwareとNextTripの資産と負債 は販売待ちに分類された。
HotPlay企業有限公司を逆買収する。
2020年7月23日、当社(当時Monaker
Group，Inc.(“Monaker”))はHotPlay企業株式会社(“HotPlay”)およびHotPlay株主(“HotPlay株主”)と株式交換協定(時々改訂された“株式交換協定”)を締結した。
は株式交換協定により、Monaker
当社は、2022年8月31日までの6ヶ月間、独立評価士 が負担する確認可能な純資産と負債の公正価値評価(購入価格配分)を完了した。HotPlay企業有限会社の逆買収に対する買収日における確認可能な資産と負債の一時的な公正価値の調整を反映するために、以下のような調整を行った
次の表は移転対価格の公正価値をまとめた
| 2021年6月30日までに発行されたMonaker普通株式数 | ||||
| Monaker 2021年6月30日現在の株価 | $ | |||
| 普通株主公正価値 | $ |
8
| 2021年6月30日まで | ||||||||||||
| 暫定公正価値 | 増す (減少) | 調整後の 公正価値 | ||||||||||
| 買収した資産 | ||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | |||||||||||
| 流動資産 | ( | ) | ||||||||||
| 無形資産 | ||||||||||||
| 商誉 | ( | ) | ||||||||||
| 非流動資産 | ||||||||||||
| 負担的負債 | ||||||||||||
| 流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 逆買収純資産公正価値総額 | ||||||||||||
| 付属会社の非持株権益の公正価値 | $ | |||||||||||
公正価値調整は、逆買収終了後に子会社が公正価値評価(買収価格
分配)を完了した時に開発されたソフトウェアと営業権による無形資産公正価値の増加から来ている。したがって，子会社の非持株権益総額は$
となる
中間財務諸表
このような審査を経ずに簡明総合財務諸表 はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”) 及び表格10-Q及びS-X規定に基づいて作成された。したがって、簡明な連結財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣の意見では，公平列報に必要なすべての調整が含まれており，これらの調整は正常な恒常的な調整であると考えられている。これらの簡明な総合財務諸表は、2022年2月28日現在の財政年度財務諸表及びその付記及び会社が2022年6月21日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した10−K表年次報告に含まれる他の関連情報とともに読まなければならない。
2022年8月31日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、2023年2月28日までの会計年度全体の予想結果を必ずしも代表するものではない。
合併原則
添付されている簡明総合財務諸表は、当社及びその連結子会社の勘定を含む。すべての重要な会社間取引と口座 は合併で解約されました。
予算の使用
米国公認会計原則に符合する財務諸表を作成する際には、管理層は財務諸表の日付の資産及び負債額及び開示或いは資産及び負債、及び報告期間内の収入及び支出に影響するため、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。これらの違いは、会社の将来の経営業績や財務状況に実質的な影響を与える可能性がある。推定と仮定の影響を受ける重大プロジェクトは、投資の公正価値、無形資産の帳簿価値、減価償却と償却、繰延所得税、業務合併に関する買収価格分配及び信用損失準備を含む。
9
現金と現金等価物
貸借対照表列報および報告キャッシュフローについては、当社はすべての原始満期日が90日未満の制限されない普通預金、通貨市場基金および高流動性債務ツールを現金および現金等価物と見なしている。当社は2022年8月31日と2022年2月28日に現金等価物を持っていません。
短期投資
当該等短期投資は、金融機関監理所(“OCIF”) が当社の1つの付属会社の業務目的のために要求する満期日が3ヶ月を超える短期預金である。
その他売掛金·未開票売掛金
会社が掛け値を受け取る無条件権利を持っている場合には、売掛金が確認される。会社が無条件に掛け値 を受け取る権利がある前に収入が確認された場合、その金額は未開未収金として表示されます。売掛金は取引価格から信用損失を差し引いて計量し、 未開票売掛金は会社が獲得する権利のある対価格から信用損失を差し引いて計量する。当社は各報告日の生涯予想信用損失に基づいて現在の予想信用損失準備(“CECL”)を計算する。 当社はその歴史的信用損失経験に基づいて現在の予想信用損失準備を計算し、債務者と経済環境の展望性要素に基づいて調整を行う。契約キャッシュフローの回収を合理的に期待できない場合は、売掛金に対応して解約する。
ローンとローン損失の準備を受けるべきです
融資を受けるべきだ
当社が予見可能な将来に保有する能力のある融資、あるいは満期または弁済までの融資は、調整された未償還元本金額に応じて届出し、台帳や融資損失として計上するのが一般的である。利息は1日未返済元金残高に基づいて計算しなければならない
利息は、クレジット保証が良好で、入金中でない限り、一般にローンが90日を超えたときに停止されるべきである。期限を過ぎた状態はローンの契約条項に基づいている。すべての場合、元金または利息の徴収に疑問があると考えられる場合、融資は非課税項目またはより早い日にログアウトされる。
非課税または解約ローンのためのすべての課税されていますが回収されていない利息は利息を相殺して収入します。これらのローンの利息は現金受取制やbrコスト回収法で計上され、権利責任発生制に復帰する資格があるまで計算される。契約が満期になったすべての元金と利息 当期と未来の支払いが合理的に保証された場合、ローンは課税状態を回復します。
融資損失準備
融資損失は管理層によって定期的に評価され、融資の回収可能性、融資組み合わせの性質と数量、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値と現在の経済状況に基づいている。これは経営陣の会社ローン組合せにおけるCECLの期待寿命の推定を表し、 契約条項は私たちが将来の経済状況を合理的かつ支持的に予測して予想信用損失を推定することができる合理的かつ支持可能な期限である。歴史損失経験は、現在の状況と未来の状況に対する合理的かつ支持可能な予測を含む特定資産のリスク特徴と経済状況に基づいて調整される。
10
この評価は本質的に主観的であり， 評価が必要であるため，より多くの情報が得られるにつれて，これらの評価は大きく修正される可能性がある.条件の潜在的な変化により、変化する可能性が予想され、このような変化は、会社の財務諸表に報告された金額に大きな影響を与える可能性がある。
未開票受取
未開売掛金とは、顧客との契約によるソフトウェア開発に関するコストである。未開票売掛金には，主に従業員や給与に関する費用 と，開票マイルストーンに達していない項目に記録されている金額が含まれる.
前払い費用と他の流動資産
当社は将来受け取る貨物及び/又はサービスのために前払いした現金を前払い料金としています。前払い費用は，それぞれの契約に記載されている期限 によって時間経過とともに支出される.将来の経済的利益が会社に流れる可能性があり、資産が信頼できるコストまたは価値を有する場合、他の流動資産を確認する。そして経済効果を実現する期待期間に費用 を計上する.
投資前払い
投資立て替えとは、関連する投資購入契約の規定に基づいて、手付金として潜在売り手に移転する現金保証金を支払い、主に潜在的な資産或いは業務買収に用いられることである。
未合併関連会社への投資
未合併関連会社への投資に対してコストから推定損失を差し引いて を確認する.
コンピュータ、家具、設備
同社はコンピュータ、ノートパソコン、家具、固定装置を調達している。当該等の金は、最初にコストで入金され、コストから減価償却及び減価償却(ある場合)を差し引いて入金される。以下の使用年数で減価償却するコンピュータおよびラップトップ
11
無形資産
ソフトウェア開発コスト
当社は“ASC 985-20-25”で構築した基準に基づいてソフトウェアアプリケーションの技術実行可能性を確定した後、内部ソフトウェア開発コストを資本化し、販売待ち、レンタル或いは他の方法でマーケティングするソフトウェアのコストを計算し、技術の実行可能性を確定した後、あるソフトウェア開発コストを資本化することを要求している。技術の実行可能性を確定し、これらのコストを持続的に評価する回収可能性は、予想される未来の収入、予想される経済寿命及びソフトウェアとハードウェア技術の変化など、管理層がある外部要素に対してかなり大きな判断を行う必要がある。製品が顧客に全面的に発表できる場合、資本化ソフトウェア開発コストの償却を開始する。資本化コストは製品余剰の予想経済寿命内に直線法で償却される。
サイト開発コスト
当社は会計基準編纂(“ASC”)350-50“サイト開発コスト”に従ってサイト開発コストを計算している。そこで，計画段階で発生したすべてのコストを発生した費用として計上し，サイトアプリケーションやインフラ開発段階で発生した特定の基準に適合したコストを資本化し，サイトの日常運営で発生したコストを発生したコストとして費用を計上する. すべてのサイトに関するコストを3年間で直線的に償却する.
商誉
営業権とは、単独で確認されておらず、単独で資産として確認されていない企業合併で買収された資産による将来の経済的利益である。計量期間中に買収会計に対する調整 は、買収された資産と負担する負債、任意の非持株権益(“NCI”)、譲渡の対価格と営業権、または任意の駆け引きの購入収益の確認と計量、および被買収側の任意の以前に存在する権益の再計量に影響を与える可能性がある。
我々の評価では，逆買収による営業権 はシステム的かつ合理的に報告部門に割り当てられ，会社の首席運営 決定者(“CODM”)が定期的に審査される.CODMは単一運営部門レベルで資源を割り当て、業務およびその他の活動の業績を評価する。減値テストのための報告単位は、コンポーネントが離散財務情報を得ることができる業務を構成するため、運営部門以下の最低レベルの現金発生単位として決定され、コンポーネントの運営結果を定期的に審査する。いくつかの構成要素は似たような経済的特徴を持っており、単一の報告書単位とみなされている。
当社は、特定識別または不特定報告単位の残存資産と負債の判断に基づいて、資産と負債を各報告単位 に割り当てる。営業権は、具体的な識別と相対的に公正な価値との組み合わせに基づいて報告単位に割り当てられる。販売中の申告先に関する営業権は，申告日に販売待ち資産を持つ帳簿金額 に計上される.
無形資産減価準備
ASC 350-30-65“営業権およびその他の無形資産”によると、当社は事件や状況の変化が発生した場合に識別可能な無形資産の減価を評価し、帳簿価値が回収できない可能性があることを示す。会社が減額審査を触発する可能性があると考えている重要な要素は
| 1. | 歴史や予測された未来の経営業績に比べて、業績が深刻に不足している |
| 2. | 資産を買収する方法または用途または全体的な業務戦略が大きく変化した |
| 3. | 重大な否定的産業や経済的傾向。 |
12
減価テストでは、事業統合で得られた営業権は、合併の相乗効果から利益を得ることが予想される各社の報告単位に割り当てられる。当社は、営業権および無形資産に関連する各報告単位の回収可能金額を推定する。報告先の回収可能金額が帳簿金額より少ない場合は，減値損失を損益に計上する。減価損失 は将来的に打ち消すことができない.各会計年度の第4四半期に、当社は報告部門のレベルで商業権と無形資産について年間減値審査 を行い、定性評価を行い、報告単位の公正価値がその帳簿価値(営業権を含む)より低い可能性があるかどうかを確定する。これらの減値指標が存在する場合、報告単位の回収可能な金額は、2段階の営業権減価テストの最初のステップ を実行することによって評価される量子化評価を行う必要がある。ステップ1を実行し、報告単位の帳票価値がその公正価値を超える場合、ステップ2を実行して、このような減値を測定する。使用価値を決定する際に、推定された将来の現金流量は、現在の市場の通貨時間価値と資産特有リスクの評価を反映するために、その 現在値に割引される。公正価値から販売コストを減算する際には，適切な推定モデルを用いた.これらの計算は，入手可能な情報に基づいて，売却コストを差し引いて，当社が知る意思のある当事者間の公正な取引から資産を売却して得られる金額を反映した推定モデルであることが確認された。
合意権と無形資産の減価準備を決定する時、管理層は資産の回収可能な金額について判断し、公正価値から処分コストと使用価値の両者の中で高い者を基準としなければならない。
売掛金·支払手形·売掛金
売掛金は当社が領収書を受け取った際に確認し、計算費用は既存の債務が経済効果を示す資源流出を招く可能性があり、決済金額が確実に計量できる場合に確認しなければならない。
支払手形はコスト、取引純コストで確認します。取引コストは実利法で支払手形条項に従って償却します。
顧客当座預金に対応する
顧客預金とは，NextBankの 顧客から受け取った現金当座預金である.
業務合併
当社はASC 805“企業合併”(以下、ASC 805)の会計処理に適合した買収方法を採用している。ASC 805は、買収された資産、br、および負担された負債をASC 820の公正価値計量に従って決定された公正価値確認を要求し、締め切りは である。ASC 805は、業務グループ内の様々な項目を識別して測定するために必要な情報を取得して測定するための合理的な時間を会社に提供し、買収の日から1年を超えてはならない測定期間を設定する。
非制御的権益
非持株権益とは、直接または間接的に親会社に帰属しない付属会社の権益を指す。買収日に、当社は公正価値に基づいて任意の非持株権益を計量する。
13
外貨換算
当社はドルを本位貨幣として連結財務諸表を作成します。当社の海外子会社の資産と負債は貸借対照表日の為替レートでドルに換算され、それによる換算調整は株主権益の単独の 構成要素として総合経営報告書に計上されている他の全面収益(損失)と全面 損失を調整する。
収入と支出は平均 月の為替レートで換算する。当社は外貨取引の実現損益を他の収入(費用)、 合併純額と総合損失表に計上しています。
現金と現金等価物に対する外貨換算の影響は，統合キャッシュフロー表上の経営活動キャッシュフローに反映される.
1株当たりの収益
1株当たりの基本収益の計算方法は、純収入または損失を期間内に発行された普通株の加重平均株式数を除く。1株当たり利益 を希釈する計算方法は、純収益(損失)を期間ごとに普通株、普通株等価物、および潜在的な希釈証券の加重平均株式数で割る。2022年8月31日および2021年8月31日までの3ヶ月間、計算結果が逆償却性質であるため、権証は1株当たりの純損失の計算範囲に計上されていない。当社は持続経営と非持続経営の1株当たり収益を分けて列記します。
販売対象資産と負債を保有する
ASC 306によれば、Reinhart/ZappwareおよびNextTripの潜在的販売 は、(I)当社が売却計画を承諾したこと、 (Ii)販売エンティティが直ちに販売することができること、(Iii)買い手が決定し、購入を承諾したが、いくつかの成約条件を満たす必要があり、(Iv)分類日から1年以内に発生する可能性が高いことである。販売待ち資産および負債を保有する者は、帳簿金額および公正価値から売却コストのうちの低い者を差し引いて計量する。計算機や設備 と無形資産が保有待ちに分類されると，減価償却や償却はない.
販売待ち資産を保有する公正価値から売却コストが資産帳簿価値を超えることを差し引いたものは、これまでに確認された累積損失の収益を超えないことを確認すべきである。
販売対象資産と負債 に分類して財務状況表と前期にそれぞれ流動項目として示した。非持続経営 は継続経営の結果を計上せず，全面損益表では非持続経営の税後損益として単一金額として示した
収入確認
会社は、ASC 606に基づいて収入を確認し、顧客との契約の決定、契約における履行義務の決定、取引価格の決定、履行義務への取引価格の割り当て、および義務履行時の収入の確認を含む
14
利子と金融サービス
NextBankは、ニッチ市場の業務に集中して、商業および住宅不動産およびローンの開始と販売、他のタイプのローンサービスを含む伝統的な銀行サービスを提供します。収入は利息収入と金融サービスに分類される。NextBankは主に顧客にサービスを提供し，その融資製品のリスクを負担し，自ら価格を決定する権利があるため，元金として， は収入をサービスの総収入として確認する.
利息は毎日元金未返済残高に基づいて計算されます。利息課税は、クレジットbr保証が良好で、入金中でない限り、融資が90日を超えたときに停止されるのが一般的である。期限を過ぎた状態はローンの契約条項に基づいている。すべての場合、元金または利息の徴収に疑問があると考えられる場合、融資は、非課税項目またはより早い日に無効にされる。
非課税または解約ローンのためのすべての課税されていますが回収されていない利息は利息を相殺して収入します。これらのローンの利息は現金受取制やbrコスト回収法で計上され、権利責任発生制に復帰する資格があるまで計算される。契約が満期になったすべての元金と利息 当期と未来の支払いが合理的に保証された場合、ローンは課税状態を回復します。
金融サービスは以下のように分類される
| - | 発送費用は、顧客が会社と融資契約を締結する際に を確認します。 |
| - | 預金口座費用や その他の行政費用は，一般にサービス(電信為替/送金処理，何らかの預金条件 など)を満たしたときに確認される. |
収入コスト
金融と技術からの収入コストは主に利息支出、ローン関連手数料、コア銀行ソフトウェアと技術施設及びインフラの償却を含む。
販売と販売促進費用
販売と普及費用は主にbr広告と普及費用、私たちの業界会議参加に関する費用と広報費用、 これらの費用は発生時に確認します。
株に基づく報酬
株式報酬は、財務諸表において従業員および取締役サービスのコストを確認し、従業員または取締役が報酬期間(付与期間と仮定する)内に取得した株式ツールと交換するために、従業員または取締役がサービスの履行を要求された場合(付与期間と仮定する)内に取得することを要求するASC 718“報酬-株式報酬”の要求に基づいて入金される。ASCはまた、報酬の付与日公正価値に基づいて、報酬と交換するために受信された従業員および取締役サービスコストを測定することを要求する。 社は奨励ごとに必要なサービス期間内に補償を直線的に確認し，没収が発生した場合に を確認する.
15
株式承認証
当社はASC 815に掲載された案内 に基づいて株式承認証に対して会計処理を行い、このガイドラインによると、株式証は権益分類基準を満たしていないため、負債 に記入しなければならない。株式承認プロトコルの多くは、固定実行価格および固定数の株式を含み、これらの株式は、固定実行価格で引受証を行使する際に発行される可能性があり、いくつかの条項は、場合によっては実行価格の変化を引き起こす可能性があり、株主の承認を待たなければならない。このような株式承認契約はすべて所有者が選択して行使し、br社の株式で決済することができる。この等株式証明書は宿主ツール内に埋め込まれた権益フックツールの資格に適合しているため、 派生ツールの定義を満たしていないため、埋め込み成分をその宿主から分離する必要がない。
当社はASCテーマ718-20-35-3に基づいて株式奨励条項または条件の修正を処理し、修正を元の奨励 を新しい奨励に交換すると見なしている。実質的に、エンティティは、同値またはより高い価値の新しいチケットを発行することによって元のチケットを買い戻し、 の任意の増分価値は追加の補償コストを生成する。増分補償コストとは、その条項の修正直前の元の裁決の公正価値に対するASC主題718-20-35-3の規定に従って決定された修正後裁決の公正価値の超過(ある場合)であり、これは、その日の株価および他の関連要因に基づいて計算される。
金融商品の公正価値
当社はASCテーマ 820“公正価値計量”の規定を採用し、その中で公正価値を定義し、GAAPにおいて公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示 を拡大した。ASC 820は、いかなる新しい公正価値計量も要求しないが、それは、情報源を分類するための公正価値階層構造を提供することによって、公正価値をどのように計量するかについて指導を提供する。公正価値レベルは，市場データに基づく仮説(観察可能な投入)と実体自身の仮説(観察不可能な投入)を区別する.
この階層構造は3つのレベルから構成されている：
| ● | レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり |
| ● | 第2レベル-第1レベル以外の直接的または間接的に観察可能な他の 入力、例えば、負債資産のオファーのような他の入力、非アクティブ市場のオファー ；または実質的に資産または負債の完全期限である観察可能または観察可能な市場データによって確認可能な他の入力。 |
| ● | 第3レベル-観察できない投入は、市場活動支援が少ないか、または全くなく、資産または負債の公正な価値に大きな意味を持つ。 |
当社は株式証由来負債及び転換オプション負債(あれば)を内包する推定方法を第三級投入を採用している。
金融商品は主に現金、未合併連合会社への投資、その他の売掛金、純額、売掛金、売掛金、支払手形、関連先、信用限度額及びいくつかの他の流動負債を含む。このような金融商品の相対的な短期的性質のため、このような金融商品の付随する貸借対照表中の帳簿額面は、その公正価値と一致する。経営陣は、当社にはこのような金融商品による重大な通貨や信用リスクはないとしている。
16
賃貸借証書
会社はそのオフィスに対して経営リースを使用しています。会社は最初に1つの手配がレンタルかどうかを確定します。使用権資産代表会社がリース期間内に関連資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースによりリース金を支払う契約義務である。経営リースは、総合貸借対照表に経営リース使用権資産、非流動および経営賃貸負債流動および非流動項目を計上します。
経営リース使用権資産および負債 は、開始日にレンタル期間内にレンタル支払いの現在値確認を行う。レンタルプロトコルは、brセグメントの無料賃貸料または減収、所定の最低賃貸料固定増加、および更新または終了オプションを含むことができ、これらは、賃貸負債を計算するための賃貸期間および賃貸支払いの決定に影響を与える。レンタルコストはレンタル期間内に直線 で確認されます。確定可能な場合、当社はレンタル契約中の暗黙的な金利を使用します。当社の大部分の借款は特定の隠れた金利がないため、当社はその信用br協定下の借入オプションに基づいて、派生した逓増借款金利を採用している。当社は、借約開始日 から提供された資料に基づいて、借約の指定期限について国庫金利利差を適用します。
細分化市場報告
会計基準取りまとめ280−10“支部報告”は、年次連結財務諸表における経営支部情報に関する報告基準 を確立し、株主に発表された中間財務報告において経営支部に関する精選情報の提供を要求する。また、製品、サービス、および地理的地域に関する開示基準 を確立した。運営部門は企業の構成要素として定義されており，それに関する単独財務情報があり，首席運営意思決定者や意思決定チームが資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行う.
運営細分化市場コンポーネントは以下のような特徴を持つ：
| a. | それは、収入および発生費用を確認することができるビジネス活動(同じ公共エンティティの他の部門との取引に関連する収入および費用を含む)に従事する。 |
| b. | その経営結果は，公共エンティティの首席運営決定者が定期的に審査し，その部門に割り当てられた資源に関する決定 を行い，その業績を評価する. |
| c. | それの離散財務情報 は利用可能である。 |
2022年8月31日現在、会社は2つの運営部門を持っている
| (i) | NextMediaセグメントは， からなる： |
| - | HotPlay企業有限公司とHotPlay(タイ)株式会社 |
| (Ii) | NextFinTech細分化市場 ： |
| - | ネクスト金融科技持ち株有限公司(前身はロングラン社) |
17
| - | ランゲロ有限会社 |
| - | ロングランホールディングス(タイ) 有限会社 |
| - | ロングルー(タイ)有限会社 |
| - | NextBank International， Inc. |
会社の経営意思決定者 は連合席最高経営責任者とされている。首席運営意思決定者は、単一の運営部門レベルでリソースを割り当て、業務および他の活動のパフォーマンスを評価する。
提案された戦略販売 Reinhart/ZappwareとNextTripは，2022年8月31日から当社の1つの部門とみなされなくなったため，2022年8月31日までの6カ月間，当社にはNextFinTechとNextMediaの2つの報告すべき業務部門が残っている.
細分化単位ごとの詳細については，付記12業務細分割報告 を参照されたい.
数字を比較する
いくつかの比較数字は、今期の新聞に適合するように再分類された。
最近の会計公告
2022年6月、FASBはASU 2022-03、ASCテーマ 820“契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表した。財務会計基準委員会がこの更新 (1)を発表するのは、主題820(公正価値計量)における持分証券の売却が禁止されている契約によって制限された持分証券の公正価値の計量に関する指導を明らかにするための指導であり、(2)改訂に関する例示的な例であり、(3)主題 820に応じて契約販売制限された持分証券に新たな開示要求を導入する。
利害関係者は、持分担保の公正価値を測定する際に、持分担保の売却を禁止する契約制限の影響を考慮すべきかどうかを考慮すべきか否かを主張し、説明例における文言は、実際の違いをもたらす。一部の利害関係者は、契約販売制限された持分証券の価格に割引を適用し、他の利害関係者は、テーマ820の原則に基づいて割引を適用することは適切ではないと考えている。
公共業務エンティティについては、この 更新における改訂は、2023年12月15日以降の会計年度およびこれらの年度内の移行期間内で有効である。他のすべてのbrエンティティについては、改正は、2024年12月15日以降の会計年度に発効し、これらの会計年度内の中期期間に発効する。 中期および年次財務諸表は、未発表または発行可能な財務諸表を事前に採用することが可能である。
当社はまだこの声明が連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
18
注2-継続経営
2022年8月31日と2022年2月28日までの会社の累計損失は$
我々の財力には限りがある.2022年8月31日現在私たちの運営資金は
私たちは、持続的な運営を支援するために追加資本を調達したり、持続的な運営を支援したり、私たちの製品の市場浸透率を増加させ、私たちの技術が駆動する製品のマーケティングと開発を拡大し、債務を返済し、追加の設備と開発コスト、支払い義務、brおよび業務を管理するためのシステムに資本支出を提供し、すべての業務および製品から得られた計画収入フローが完全に実施され、私たちの運営コストを相殺するまで、他の運営コストを支払うことを含む。私たちは受け入れ可能な条項で追加資本を得ることができない、あるいは私たちの運営資本需要を満たすことができない、あるいは追加資本を得ることができないことは、私たちの業務、財務状況、流動性に負の影響を与えるだろう。我々は現在，これらの義務を履行する資源が限られており，それができなければ，我々の業務 や継続経営の能力に大きな悪影響を与える可能性がある.
経営陣がこの継続的な関心を持っている計画は以下の通りである
| (i) | 会社は公開または非公開で第三者と資金を調達し続ける予定である | |
| (Ii) | 同社は他のメディアを通じて金融技術やゲーム製品を積極的に宣伝し、視聴率を増加させている | |
| (Iii) | 同社は、金融·技術部門の有機的な成長と新たな業務措置により、利息と非利息収入からの収入が増加すると予想している | |
| (Iv) | 当社は既存の融資のための低コストの追加資金を求めている | |
| (v) | 会社は支出を引き締めており、これが運営コストの削減に役立つと予想される。 |
会社の継続的な経営能力は、会社がその業務計画をさらに実施し、より大きな収入を創出する能力に依存する。経営陣 は，現在，その業務計画をさらに実施し，追加収入を創出するための行動が，会社に経営継続の機会を提供していると信じている。
付記3-注目すべき財務情報
短期投資
2022年8月31日と2022年2月28日までのNextBank
の短期預金はドルである
19
融資を受けるべきだ
ニッチ業務で伝統的な銀行サービスを提供することに関連する受取ローンは、商業と住宅不動産およびローンの開始と販売
および売掛金融資、およびNextBankの他のタイプのローンサービスを含む。2022年8月31日と2022年2月28日までの会社の受取ローンは$
2022年8月31日現在、多くのローンが履行されており、年末に元金を返済していない適切な金利で一般支出が確立されている。未返済ローンは限られているため、一般準備金がこのような融資に関するリスクをカバーしているかどうかを確認するために、逐一分析を行う。2022年8月31日現在、br社経営陣は、リスク評価に比べて準備金が十分であるとしている。
2022年8月31日まで、非権責発生制で支給されるローンは
未開票受取
2022年8月31日と2022年2月28日まで、br社の未開売掛金は
前払い費用と他の流動資産
2022年8月31日と2022年2月28日まで、会社の前払い費用は$
変換可能なチケット、関連先、純額
2022年8月31日と2022年2月28日現在，br社の受取手形，関連先，期待信用損失純額は$である
商誉
当社が単位に割り当てた営業権総額は以下のとおりである
| 報告単位 | August 31, 2022 | 2月28日 2022 | ||||||
| HotPlay | $ | $ | ||||||
| ランゲロット | ||||||||
| NextBank | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
この間にいくつかの買収の公正価値評価を完成したため、当社はすでに商業権を報告単位に再分配し、買収した資産純資産の公正価値の変化を反映した。
20
コンピュータ、家具、設備
同社のコンピュータ、家具、設備の純額は2022年8月31日と2022年2月28日現在$
経営的リース使用権資産と経営性リース負債
同社の賃貸契約は、その運営に使用されるオフィススペースを対象としている。次の表は、2022年8月31日と2月28日までの会社の経営賃貸使用権資産残高と経営賃貸負債残高です
| 経営的リース使用権資産 | 八月三十一日 2022 | 2月28日 2022 | ||||||
| 帳簿純価値 | $ | $ | ||||||
| リース負債を経営する | 2022年8月31日 | 2月28日 2022 | ||||||
| 現在の部分 | $ | $ | ||||||
| 非流動部分 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
売掛金と売掛金
2022年8月31日と2022年2月28日までの会社の売掛金は$
その他の負債--顧客当座預金への対応
2022年8月31日と2022年2月28日まで、会社には他の流動負債があります--顧客当座預金に対応$
当社は2022年8月31日現在、顧客の利息とbr無利子預金を受け取りました。金利範囲は
信用限度額と支払手形
2022年8月31日と2022年2月28日まで、会社の信用限度額と支払手形限度額はそれぞれ$
短期支払手形-関連先
2022年8月31日と2022年2月28日までの会社の短期支払手形関連先は$
21
長期支払手形-関連先
2022年8月31日と2022年2月28日まで、会社は長期支払手形関連側ドルを持っている
支払手形の利率は
収入.収入
収入情報の分類は以下のとおりである
| 八月三十一日 2022 | 八月三十一日 2021 | |||||||
| NextFinTech | ||||||||
| 利子収入 | $ | |||||||
| 金融サービス業 | ||||||||
| 総収入 | $ | |||||||
付記4--買収と処分
ラインハルトインタラクティブテレビ株式会社とZappware N.V.の買収
2021年1月15日、私たちはラインハルトとラインハルトの創始者ジェーン·C·ラインハルト(“創始者”)と創設投資·引受協定(“投資協定”)を締結した
当社は、2022年8月31日までの6ヶ月間、独立評価士 が負担する確認可能な純資産と負債の公正価値評価(購入価格配分)を完了した。公正価値評価は、買収された会社の全体評価を考慮しているため、開発ソフトウェアと非持株権益の無形資産の公正価値の増加を招く。
買収日ラインハートインタラクティブテレビ株式会社とZappware N.V.資産と負債を識別できる一時的な 価値の調整を反映するために、次のような調整を行った
| 2021年6月23日まで | ||||||||||||
| 暫定価値 | 増す (減少) | 調整後の 公正価値 | ||||||||||
| 買収した資産 | ||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | - | ||||||||||
| 流動資産 | - | |||||||||||
| 使用権資産 | - | |||||||||||
| 非流動資産 | ||||||||||||
| 負担的負債 | ||||||||||||
| 流動負債 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
| 賃貸負債 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
| 非流動負債 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
| 純資産総額が確認できます | ||||||||||||
| 追加：営業権 | ||||||||||||
| 非持株権益の公正価値 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 購入対価の公正価値総額 | - | |||||||||||
22
2022年8月31日現在、2022年にReinhart/Zappwareを販売する戦略決定については、ZappwareとReinhartの資産と負債、ZappwareとReinhartの営業権を含み、アセットバランスシートに資産と負債を日に計上して販売している。
NextBank International買収(前身はIFEB)
当社は2021年4月1日に複数の第三者と2021年3月22日に発効する“普通株売却法案”(以下、“売却法案”と略す)を締結し、これにより、当社は購入に同意した
当社は2021年5月6日にIFEBと優先株交換協定を締結し、2021年5月10日に発効し、2021年5月6日に発効した優先株交換協定第1改正案を改正し、これにより、当社は交換に同意した
2021年7月21日、当社はIFEB A類普通株の他の各所有者と予定の取引(“追加売り手”及び“IFEB交換協定”)を締結及び完了した。IFEB交換プロトコルにより，他の
売手は合計を交換した
この2つの取引の完成で私たちは正しいことを得ました
以下の表では、譲渡対価の公正価値について概説する
| 現金 | $ | |||
| 普通株(普通株) | $ | |||
| 代償を支払う公正価値 | $ |
2022年8月31日までの6ヶ月間、当社は独立評価士が負担する純資産及び負債を確認できる公正価値評価
を完了し、主に購入対価の公正価値変動により営業権が減少した。2022年2月28日までの年間で、普通株の購入対価格はドルで計算されます
23
買収日のNextBank International(前IFEB)が資産と負債の一時的な 価値を識別できる調整を反映するため、以下のような調整を行った
| 2021年7月21日まで | ||||||||||||
| 一時的の 値 | 増す (減少) | 調整後の 公正価値 | ||||||||||
| 買収した資産 | ||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | |||||||||||
| 流動資産 | ( | ) | ||||||||||
| 非流動資産 | - | |||||||||||
| 負担的負債 | ||||||||||||
| 流動負債 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
| 非流動負債 | - | - | - | |||||||||
| 純資産総額が確認できます | - | |||||||||||
| 調整：営業権 | ( | ) | ||||||||||
| 購入対価の公正価値総額 | $ | ( | ) | |||||||||
24
販売計画−Reinhart Digital TV(Zappware)とNextTrip to TGS eSports，Inc
潜在的な売却計画について、 社は資産と負債を販売対象資産と負債の保有に再分類している。当社は、2022年8月31日現在、営業権および無形資産を流動資産に分類し、売却すべき資産を以下のように保有しています
| 2022年8月31日まで | ||||||||||||
| ラインハルトは /Zappware |
次の便 | 合計する | ||||||||||
| 商誉 | ||||||||||||
| 金額を携帯する | $ | $ | ||||||||||
| 累積 並進調整 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 減価損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 営業権，純額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 無形資産 | ||||||||||||
| 帳簿純価値 | $ | $ | ||||||||||
| 減価損失 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 評価 販売待ち資産の調整 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 無形資産、純額 | $ | $ | $ | |||||||||
付記1および4に開示されたラインハート/Zappwareの買収および逆買収の公正な価値の完了は、営業権の増加をもたらしました#ドル
当社は、2022年8月31日までの6ヶ月間に減価評価を行い、NextTripを含む無形資産減価損失が$に達することを含む、休業業務の減価損失を確認して販売先資産に分類した場合の予想回収可能金額を反映している
当社は、2022年2月28日現在、営業権および無形資産を、売却すべき非流動資産を以下のように再分類している
| 2022年2月28日まで | ||||||||||||
| ラインハルト/Zappware | 次の便 | 合計する | ||||||||||
| 商誉 | ||||||||||||
| 帳簿金額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 累積並進調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減価損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 商誉，純額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 無形資産 | ||||||||||||
| 帳簿純価値 | $ | $ | ||||||||||
| 減価損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 無形資産、純額 | $ | $ | $ | |||||||||
当社は2022年2月28日までに減価評価を行い，Reinhart/ZappwareおよびNextTrip単位の営業権および無形資産減価損失を確認し，吾らは回収可能な販売価格の公正価値が帳簿価値よりも低いことを評価したため，営業権減値
達$を計上した
NextTripの業務はNextTrip運営部門のすべての業務を代表しているが，Reinhart Digital TVは2022年2月28日までNextMedia運営部門の一部である.添付されている簡明な連結財務諸表に含まれる比較数字は、今期の記事に適合するように、ラインハート/ZappwareおよびNextTripに関する保有販売データに再分類されています。
25
2022年8月31日と2022年2月28日までにbrに分類された販売対象の資産と負債の詳細は以下の通り
| ラインハルト/Zappware | ||||||||
| 八月三十一日 2022 |
2月28日
2022 |
|||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | |||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 未開売掛金 | ||||||||
| その他 受取 | ||||||||
| 進行中の仕事 | ||||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 営業権，純額 | ||||||||
| コンピュータ、家具、設備、ネットワーク | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 保有販売待ち流動資産総額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 営業権，純額 | ||||||||
| コンピュータ、家具、設備、ネットワーク | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 保有販売非流動資産合計 | ||||||||
| 総資産 | $ | |||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 貸方と支払手形行 ，純額 | $ | |||||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| その他 流動負債 | ||||||||
| 繰延収入 | ||||||||
| 賃貸負債を経営している現在のbr | ||||||||
| 保有販売済流動負債総額 | ||||||||
| 貸方と長期支払手形行(Br)純額 | ||||||||
| 営業賃貸負債、当期分を差し引く | ||||||||
| その他 長期負債 | ||||||||
| 保有販売非流動負債合計 | ||||||||
| 総負債 | $ | |||||||
| 純資産 | $ | |||||||
26
| 次の便 | ||||||||
| 八月三十一日 2022 |
2月28日
2022 |
|||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | |||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| その他 売掛金 | ||||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ||||||||
| 投資前払い | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| コンピュータ、家具、設備、ネットワーク | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 保有販売待ち流動資産総額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| コンピュータ、家具、設備、ネットワーク | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 保有販売非流動資産合計 | ||||||||
| 総資産 | $ | |||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| 繰延収入 | ||||||||
| 賃貸負債を経営している現在のbr | — | |||||||
| 保有販売済流動負債総額 | ||||||||
| 総負債 | $ | |||||||
| 純資産 | ||||||||
27
| 総資産
と 販売待ちの負債を持っている |
||||||||
| 八月三十一日 2022 |
2月28日
2022 |
|||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | ||||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 未開売掛金 | ||||||||
| その他 売掛金 | ||||||||
| 進行中の仕事 | ||||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ||||||||
| 投資前払い | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 営業権，純額 | ||||||||
| コンピュータ、家具、設備、ネットワーク | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 保有販売待ち流動資産総額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 営業権，純額 | ||||||||
| コンピュータ、家具、設備、ネットワーク | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 保有販売非流動資産合計 | ||||||||
| 総資産 | ||||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 貸方と支払手形行 ，純額 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| その他 流動負債 | ||||||||
| 繰延収入 | ||||||||
| 運営 賃貸負債 | ||||||||
| 保有販売済流動負債総額 | ||||||||
| 貸方と長期支払手形行(Br)純額 | ||||||||
| 営業賃貸負債、当期分を差し引く | ||||||||
| その他 長期負債 | ||||||||
| 保有販売非流動負債合計 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 純資産 | ||||||||
2022年8月31日現在の売却資産の帳簿純価値と比較して、取引完了時に予想されるTGS無投票権変換可能優先株の対価格は以下の通りである
| Reinhart/Zappware 2022年8月31日現在の純資産 | ||||
| 2022年8月31日現在のNextTrip純資産 | ||||
| 純資産総額 | ||||
| プロトコルに基づいてTGSに追加の現金寄付を提供する | ||||
| 2022年5月にNextTripに送金された現金 | ( | ) | ||
| 差し引く：ラインハルト/Zappwareの公正価値−非持株権益− | ( | ) | ||
| 対価格−TGSの無投票権転換可能優先株 を受け取る予定である |
28
2022年8月31日までの6カ月と3カ月の間、会社の全面収益表に含まれる販売先実体の経営実績は以下の通り
| 2022年8月31日までの6ヶ月間 | ラインハルト/Zappware | 次の便 | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||
| 毛利 | $ | $ | $ | |||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 保有販売資産の評価調整 | ( | ) | ||||||||||
| 減価損失 | ||||||||||||
| その他費用/(収入) | ||||||||||||
| 非持続経営当期税引き前純利益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 見積会社税 | $ | $ | $ | |||||||||
| 非持続経営期間の税引き後純利益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 非持株権の株式損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 親会社の生産停止純損失に起因する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| その他の全面的(赤字)収入： | ||||||||||||
| 操業停止中の貨幣換算 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 総合収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 通貨換算は以下のように割り当てられる： | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | $ | $ | |||||||||
| 付属会社の非持株権益 | ||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||
| 以下の全面的な(損失)収入総額に起因することができる | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 2022年8月31日までの3ヶ月間 | ラインハルト/ Zappware | 次の便 | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||
| 毛利 | $ | $ | $ | |||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 保有販売資産の評価調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他費用/(収入) | ( | ) | ||||||||||
| 非持続経営当期税引き前純利益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 見積会社税 | $ | $ | $ | |||||||||
| 非持続経営期間の税引き後純利益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 非持株権益のシェア利益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 親会社の生産停止純利益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の全面的(赤字)収入： | ||||||||||||
| 操業停止中の貨幣換算 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 総合収益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 通貨換算は以下のように割り当てられる： | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | $ | $ | |||||||||
| 付属会社の非持株権益 | ||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||
| 以下の全面的な(損失)収入総額に起因することができる | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
29
| 2021年8月31日までの6ヶ月間 | ラインハルト/ Zappware | 次の旅行 | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||
| 毛利 | $ | $ | $ | |||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| その他の費用 | ( | ) | ||||||||||
| 生産停止期間中の税引き前純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 見積会社税 | $ | $ | $ | |||||||||
| 非持続経営期間の税後純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 非持株権益のシェア利益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 親会社は操業停止純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| その他の全面的な損失： | ||||||||||||
| 停止した 操作の通貨換算 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 総合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 通貨換算は以下のように割り当てられる： | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | |||||
| Brの総合(損失)収入総額に起因する | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 2021年8月31日までの3ヶ月間 | ラインハルト/Zappware | 次の旅行 | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||
| 毛利 | $ | $ | $ | |||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| その他の費用 | ( | ) | ||||||||||
| 本期間の非継続経営業務税前純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 見積会社税 | $ | $ | $ | |||||||||
| 本期間の非連続業務の税引き後純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 非持株権益のシェア利益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 親会社の生産停止純損失に起因する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| その他の全面的な損失： | ||||||||||||
| 操業停止中の貨幣換算 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 総合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 通貨換算は以下のように割り当てられる： | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 以下の全面的な(損失)収入総額に起因することができる | ||||||||||||
| 当社の持分所有者 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 付属会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
販売対象エンティティを持つ純現金流量は、会社の2022年と2021年8月31日までの6ヶ月の現金フロー表に含まれており、以下のようになる
| 2022年8月31日までの6ヶ月間 | ラインハルト/Zappware | 次の便 | 合計する | |||||||||
| 経営活動のキャッシュフロー純額 | ||||||||||||
| 投資活動のためのキャッシュフロー純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 融資活動からの純現金流量 | ( | ) | ||||||||||
| 現金および現金等価物の純減少 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 2021年8月31日までの6ヶ月間 | ラインハルト/ Zappware | 次の便 | 合計する | |||||||||
| 経営活動のキャッシュフロー純額 | $ | |||||||||||
| 投資活動のためのキャッシュフロー純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 融資活動のキャッシュフロー純額 | - | |||||||||||
| 現金および現金等価物の純増加 | $ | |||||||||||
30
付記5--関連先取引
会社が当事者を直接または間接的に制御または共同制御する能力がある場合、または財務および経営決定において当事者に重大な影響を与える場合、会社と関連があるとみなされ、その逆も同様である。
| 係り先名 | 会社との関係 | |
| 紅錨貿易会社(“RATC”) | ||
| 木の根娯楽グループ株式会社(“Treg”) | ||
| Axion Ventures Inc.(“Axion”) | ||
| Axion Interactive Inc.(“AI”) | ||
| HOTNOW(タイ)株式会社(“HOTNOW”) | ||
| True Axion Interactive Company Limited(“TAI”) | ||
| 木蘭品質発展有限公司(“MQDC”) | ||
| ニティナン·ボヤワタナピス | ||
| 直系親族 |
他の場所での開示を除いて、当社は2022年8月31日と2021年8月31日までの6ヶ月以内にbr以下の重大関連者取引があります
| 以下の日付までの6か月 | ||||||||
| August 31, 2022 | 八月三十一日 2021 | |||||||
| 契約費用の支払い： | ||||||||
| HOTNOW(タイ)有限会社 | $ | |||||||
| ローンの利息を支払う | ||||||||
| 木蘭質発展有限公司 | ||||||||
| 木の根娯楽グループ有限会社 | ||||||||
| 一般と管理費用： | ||||||||
| HOTNOW(タイ)有限会社 | ||||||||
| 家賃費用： | ||||||||
| 木の根娯楽グループ有限会社 | ||||||||
| 技術と開発費： | ||||||||
| HOTNOW(タイ)有限会社 | ||||||||
| 運営費用： | ||||||||
| HOTNOW(タイ)有限会社 | ||||||||
| 以下のローンの利息支出： | ||||||||
| HOTNOW(タイ)有限会社 | ||||||||
| 木蘭質発展有限公司 | ||||||||
| 木の根娯楽グループ有限会社 | $ | |||||||
2022年8月31日と2022年2月28日までの会社の関連先残高は以下の通り
| 自然界 | 8月31日
2022 | 2月28日 2022 | ||||||||
| 関連側の支払い： | ||||||||||
| HOTNOW(タイ)有限会社 | その他売掛金 | — | ||||||||
| 合計する | $ | — | ||||||||
| 関連先の金額に対応する： | ||||||||||
| HOTNOW(タイ)有限会社 | 売掛金 | |||||||||
| 費用を計算する | — | |||||||||
| 木蘭質発展有限公司 | 費用を計算する | |||||||||
| 木の根娯楽集団 | 費用を計算する | |||||||||
| Axion相互作用会社 | 費用を計算する | |||||||||
| 紅錨貿易会社 | 売掛金 | |||||||||
| 合計する | $ | |||||||||
| 支払手形： | ||||||||||
| 木蘭質発展有限公司 | ||||||||||
| 木の根娯楽集団 | ||||||||||
| 直系親族 | ||||||||||
| 合計する | $ | |||||||||
31
関係者と重要な合意に達する
2021年3月24日、HotPlayタイはMQDCと短期ローンを締結し、金額は$
HotPlayタイは2020年6月から7月までの間にTregと短期融資を締結し、元金総額は$
ネクスト銀行は現在1ドル持っています
705,000.
会社の経営陣と重要な合意に達する
2021年8月19日、当社はFighter Base出版会社(“Fighter Base”)とInc.(“象徴的IQ”、およびFighter Baseと共同署名した“IP売り手”)と知的財産権購入協定を締結した(いずれの合意も“IPP協定”であり、共同で“IPP 協定”に署名した)。IPPプロトコルによると、当社はFighter Base (ゲーム業界に関する)およびToken IQ(分散台帳業界に関する)が持ついくつかの知的財産権の買収に同意しており、いずれも当社の首席技術官Mark Vangeが所有および によって制御されている。
戦闘機基地IPP協定によると、この協定によって獲得される知的財産権双方が合意した価値は#ドルである
象徴的IQ IPPプロトコルによれば、このプロトコルに従って取得された知的財産権の双方の合意価値を$とする
IPP協定によると、上記取引に関連して発行された会社普通株式が当該等取引完了後も制限されている場合、当社は、当該株式をそれぞれの所有者が転売するための登録声明を米国証券取引委員会に提出しなければならない(トークンIQ 及び戦闘機基地は、場合によって適用される)。
Token IQ IPPプロトコルは、会社の承認の下で、プロトコルに従って購入された知的財産権を第三者に許可する権利を含む。この権利は、いかなる許可も譲渡不可能、再許可不可、非排他性であり、許可
は会社と競合しないことを前提としている
32
当社 は2022年5月2日にFighter BaseとToken IQへのこの資産の買収を完了し、それぞれのIPP合意の条項に基づき、当社 はFighter BaseとToken IQへの買収の代償として普通株を発行し、金額はそれぞれ1，666，667株と1，250，000株 であった。当社が公正価値で2022年5月2日に発行した普通株を記録したところ、終値は1株0.415ドル、確認日までは開発中の無形資産であり、2022年8月31日現在、残高は1，210，417ドルである。
備考6-未合併関連会社への投資
運営損失、負収益とキャッシュフローの見通しなどの指標及び被投資先業務部門の財務状況と見通し が価値損失を示す可能性がある場合、投資の潜在的減値 を評価する。
付記6.1--投資前払い
Axion株を買収する意向書
2020年10月28日、当社はRadiant Ventures
Limited(Axion Ventures，Inc.(“Axion”)を管理する2つの株主Radiant Vc 1 LimitedとRadiant PV 1 Limited)と拘束力のない意向書を締結した(2021年3月10日の第1改正修正案を経て)
意向書によると、会社の同意、
はある条件を満たす前提の下で、監督部門の承認と売り手との重大な協定の締結を含めて、約brを買収する
2022年8月11日、ブリティッシュコロンビア州証券委員会(“BCSC”)は撤回令を発表したが、Axionの証券は引き続きトロント証券取引所創業取引所での取引
を一時停止し、トロント証券取引所への回復申請の完了を待つ。経営陣はAxionの取引状況を注視してきたが、株式が活発な市場で取引を再開すると、管理層はさらに行動する。2022年8月31日現在、前金総額は$
33
潜在買収意向書
2021年11月1日、会社は拘束力のない買収意向書に署名した
注6.2-合併していない関連会社への投資
SOMAイノベーションラボ合弁企業
2021年3月8日、会社はSOMA革新実験室(“SOMA”)と合弁協定を締結した。合意に基づき、双方は合弁企業
を設立し、ターゲットゲームプレイヤーのために超個性化体験を設計することに同意した。この合意は，会社がHotPlayとの懸案である交換(以下の定義)によりHotPlayが所有するSOMAへのHotPlay
技術の使用を要求し，会社がSOMAの元金
を発行することを前提としている
6，142，856株Bettwork Industries Inc. 普通株式(場外ピンク：BET)
2018年7月2日、保証付き転換可能なチケット3枚、総額$
2022年8月31日
Recruiter.com Group，Inc.前身はTruli Technologies Inc.(OTCQB：RCRT)
同社は2016年8月31日、リクルート.com(“求人者”)とマーケティング·株式交換協定を締結した。この協定は会社に採用者への支給を要求する
2019年1月15日，合意と合併/合併対価格計画により，Truli Technologies Inc.(後にRecruiter.com Group，Inc.(OTCQB：
RCRT)(以下Recruiter.com))が採用者を買収し，Monakerはそれを交換した
34
当社は2022年2月28日までに公開市場取引で販売しております
会社が所有している
公正価値の純変動は2022年8月31日までの損益表で他の費用で確認された。
Axion株を買収する
Affiliateへの投資コストは$
また、2020年11月16日に完了したAxion交換プロトコルに基づき、当社はCern One Limited(Axion株主の一人)に株式承認証を付与し、購入する
この取引に関する他の情報は、以下の付記7を参照されたい。
付記7-受取手形
現在のところ
$
2020年7月23日、当社はHotPlayおよびHotPlay株主(“HotPlay株主”)と 株式交換プロトコル(時々改訂された“HotPlay交換プロトコル”およびその中で行われる取引を“HotPlay株式交換プロトコル”と呼ぶ)を締結した。合併後の会社普通株が取引完了後にナスダック資本市場への上場を許可することを含むいくつかの終了条件に制限されなければならない。
二零二年十一月十二日に、当社は、Axion Ventures，Inc.(“Axion”及び“Axion株主”)株式を保有するいくつかの株主及びAxion債務を保有するいくつかの債務保有者(“Axion株式取引所”)、並びにHotPlayとの交換プロトコル、“交換プロトコル”及びその中で行われる取引を、総称して“Axion取引所”と称する)と改訂及び改訂された株式交換プロトコル(2021年1月6日に改訂された“Axion Exchange プロトコル”)を締結する。Axion交換プロトコルで予想される取引は2020年11月16日に完了した。
Axion交換プロトコルにより，(A)
Axion株主(Cern One Limited(“Cern One”))は約
のAxion普通株を交換した
35
HotPlay交換協定は2021年6月30日に完了し、会社が返済していないBシリーズ転換可能優先株とCシリーズ転換可能優先株が会社普通株に自動的に変換されることをトリガした。具体的には2021年6月30日から
債権証には現金行権権の有無、行権価格は$である
| (i) | Axion債務がAxionによって全額返済される日、および |
| (Ii) | 会社が獲得した期日 |
2021年11月16日にはまだ帰属条件を満たしていないため、株式承認証はその条項に基づいてこの日に自動的に終了する。そのため、2022年8月31日から、これらの株式承認証は有効ではなくなった。
2021年8月20日、私たちの弁護士はAxion Ventures Inc.に支払いを要求する手紙を送信したが、同社は要求状に関する返事を受け取っていない。
2021年9月1日、同社はブリティッシュコロンビア州最高裁判所に$の支払いを要求するクレームを出した
2021年11月、会社は、重複クレームを回避するために、要求された債務と会社が主張する債務との間の差額を反映するために、主張された債務に対する新たなクレームを開始する。
2022年2月、裁判所は融資に関する証拠(例えば、融資協定、銀行の請求書、取締役会決議など)を受け、次の裁判において他のAxion問題と共にさらに解決されることを決定した。即決裁判裁判官は、この事件といくつかの関連手続きについて事件管理を行いたいと述べた。この行動の裁判は2023年または2024年初めのある時点で12週間リセットされると予想され、新たな裁判日は決まっていない。文書と口頭開示は進行中であり、これはすべての問題についてすべての当事者が全面的に開示するための必要条件になるだろう。2022年度に、会社は元金のために信用損失準備金を提出し、金額は
から#ドルである
2022年8月31日現在、Axion売掛金信用損失準備純額は1ドルである
付記8--無形資産
次の表は、2022年8月31日までの累計償却を含む買収·開発された無形資産を示している
| 使用寿命 | コスト | 減損する | 累計償却する | 帳簿純価値 | ||||||||||||||
| ソフトウェア開発コスト | $ | |||||||||||||||||
| 商標と許可証 | ||||||||||||||||||
| CIP-ソフトウェア開発 | ||||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||
無形資産は所期の耐用年数に応じて直線的に償却され，耐用年数は
サイト開発コストと無形資産に関する償却費用(債務発行コストを除く)は#ドル
36
2022年8月31日までに決定された無形資産の帳簿価値に基づいて、来年度の償却費用を見積もります
| 2022年8月31日まで | 費用を償却する | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| $ | ||||
CIP−囲碁ゲーム買収からの開発におけるソフトウェア
当社は2021年6月30日、個人(“売り手”)Davidと証券購入協定(“囲碁SPA”)を締結した。囲碁ゲームSPAによると，会社は買収に同意した
囲碁ゲームSPAによると、同社にはオプション(“囲碁選択権”)も付与されており、最大追加のものを購入することができます
囲碁ゲームSPAによると、私たちは最初の囲碁ゲーム株を購入する際に、売り手を会社の取締役会に任命することに同意し、私たちは引き続き売り手を取締役会指名者に指名し、会社のその後の各株主総会で任命するために、いくつかの例外を除いて、(I)売り手が死ぬまで、(Ii)売り手が取締役会から辞任し、(Iii)売り手が取締役会のメンバーになる資格がなくなった日、(Iv)取締役会は、引き続き売り手を取締役会に任命することが取締役会メンバーの受託責任に違反する日を誠意に基づいて決定し、(V)最初の囲碁株式を買収した3周年記念日、および(Vi)売り手の保有株式が少ない
2022年3月30日、当社、Go Gameおよび売り手は資産購入プロトコル(“資産購入プロトコル”)を締結し、これまでに開示されたGo Game SPAを全面的に改訂·再記述することにより、Go Gameは自社に売却および譲渡に同意したが、当社はGo Gameが実質的にgoPlayプラットフォーム(“Go Game Assets”)に関するすべての資産および若干の負債を購入および負担することに同意した(ただし、このような負債は活動や締め切り後に発生した事件によってのみ発生した)。およびgoPay支払いゲートウェイの永久 ライセンス(“goPayライセンス”)である。
37
囲碁ゲーム資産の購入とGoPayライセンスを受け取った対価格として、同社は$の支払いに同意しました
| (Ii) | 即時使用可能な資金送金決済時の現金支払い1，500，000ドル ；および |
| (Iii) | 現金支払い$2，250，000， 当社は囲碁ゲームを月ごとに支払い、2023年3月31日まで12.0%の年利で単利を支払います。 |
囲碁ゲームや会社の株対価 は交換されておらず，先ほど囲碁ゲームSPAで想定されていたように.
会社が上記(Iii)項の毎月の現金支払い義務を滞納している場合、会社は、一定のゲームおよびgoPayソースコード内のすべての権利、所有権、所有権、および権益を譲渡、譲渡、および売り手に渡すことによって、返還を要求する絶対的な権利を有することに同意する。
Go Gameは、取引終了後6ヶ月以内に、goPlayプラットフォームと関連ゲームタイトル、および goPay支払いゲートウェイを統合し、追加料金を徴収しないように会社に移行期間援助を提供する。
GoPayライセンスは、会社が会社の製品やサービスを強化するために、 GoPay支払いゲートウェイを利用することを可能にします。GoPayライセンスは，会社 がgoPay技術を独立製品として使用·再許可することを許可していない.
終了前(以下のように定義する)，Go Game
はgoPlayプラットフォームの潜在クライアントと議論している.取引完了時に、当社はGo Gameと収入
を合意(“収入分割プロトコル”)に締結し、このプロトコルにより、Go Gameはこのような潜在顧客および任意の他の潜在顧客を50%獲得と引き換えに当社に転任する(
また、当社は売り手と制限的な契約プロトコル(“制限的契約契約”)を締結し、これにより、売り手は取引完了時およびその後しばらく当社と競合しないこと、当社の従業員を誘致することに同意し、当社の資産購入契約に関する合法的な商業利益および営業権を保障する。
資産購入協定が予想する取引は2022年4月4日に完了しており(“成約”)、資産購入協定は2022年3月30日に署名されている。2022年8月31日現在、購入資産残高は#ドル
38
CIP−Fighter BaseとToken IQから得られた開発におけるソフトウェア
2021年8月19日、会社はFighter BaseとToken IQ Inc.とIPP協定を締結し、日付は同じ日となった。IPPプロトコルによると、当社は、Fighter Base(ゲーム業界関連)とToken IQ(分散台帳業界関連)が持ついくつかの知的財産権を買収することに同意しており、いずれも当社の首席技術官Mark Vangeが所有し、制御している
2022年5月2日、会社はFighter BaseとToken IQへの資産買収を完了し、それぞれのIPP合意の条項に基づき、会社はFighter BaseとToken IQへの買収の対価格として普通株を発行し、金額は
と
付記9-支払手形
| 説明する | 8月31日まで 2022 | 自分から 2月28日 2022 | ||||||
| ストリトビル資本有限責任会社 | $ | $ | ||||||
| 商業紀律商有限責任会社 | ||||||||
| McCarthy Tetrault LLP | ||||||||
| 合計する | ||||||||
| もっと少ない：債務コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 信用限度額と支払手形の純額 | ||||||||
| もっと少ない：信用限度額と支払手形の現在の 部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 信用限度額と長期支払手形、純額 | $ | $ | ||||||
注：購入契約：ストリトビル資本
当社は2020年11月23日にストリトビル資本有限責任会社(“ストリトビル”)と手形購入協定(“2020年11月手形購入協定”)を締結し、この合意に基づき、当社はストリトビルに元金ドルの保証付き元票を売却した
2020年11月に発行されたストリトビル紙幣の利息は
2020年11月のストリトビル手形では、2021年4月30日までに以下のような事件が発生しなかった場合、手形当時の未返済残高(課税利息および未払い利息を含む)が増加することが規定されている
| (a) | HotPlayは当社の完全子会社にならなければならない |
| (b) | 2020年7月21日からHotPlay株式取引所完成日まで、HotPlayは少なくとも$を調達しなければならない |
| (c) | HotPlay株式取引所が完了した後、会社がHotPlayに不足しているすべての未済債務は、HotPlayによって免除または会社普通株に転換されなければならない |
| (d) | HotPlayは2020年11月のストリトビル手形の共同借り手にならなければならない |
| (e) | 当社はDonald P.モナコ保険信託基金と国家商業銀行のすべての未償還債務を全額返済しなければならない(“2020年11月手形取引条件”と総称する)。 |
39
2020年11月のStreeterville Noteによると、私たちはStreetervilleに優先購入権を与え、私たちが販売を提案した任意の本チケット、債券、または他の債務ツールを購入することができますが、会社の役員や役員への販売および/または政府への販売は除外します。毎回、もし私たちがスタートビルにこのような権利を提供し、スタートビルがこのような資金を提供する権利を行使しなければ、2020年11月にステットビル手形の未返済残高は増加するだろう
2020年11月の手形購入については，br協定および2020年11月のStreeterville手形について，当社はStreetervilleと担保協定(“担保br}協定”)を締結しており，この合意により，当社の債務は当社のほとんどの資産を担保とし，当社の担保品の優先保有権および担保権益の規制を受ける必要がある。
2020年11月の投資家手形、元本は
ドル
2021年3月22日に、吾らはシュトトビルと2021年3月23日に締結した手形購入協定(“2021年3月手形購入協定”)を締結し、この合意に基づき、会社はシュトトビルに担保付きチケットを販売し、元の元本は#ドルであった
2021年3月に発行されたストリトビル紙幣の利息は
40
2021年3月のストリトビル手形は、2021年6月30日までに以下のような事件が発生しなかった場合、手形の当時の未償還残高(当計(Br)および未払い利息を含む)が増加することに相当すると規定している
2021年3月の手形購入協定は、2021年3月のストリトビル手形の売却日から十日以内にラインハルト(“ラインハルト権益”)の購入を完了し、その後の質権協定に基づいてラインハルトの権益をストリトビルに質権することを当社に要求し、両取引は時間どおりに完了した
同じく2021年5月26日にスタートビルは2021年3月発行の投資家手形に資金を提供した(金額は$
私たちは必要な持分支払いを支払いました$
2020年11月のNote br取引条件を満たすことができませんでしたが、2021年6月1日にStreetervilleは延期に同意しました
2021年6月22日、会社はステトビルと交換協定を締結し、この合意に基づいて、ステトビルはドルを交換した
2021年7月21日、会社はステトビルと交換協定を締結し、これによりステトビルは$を交換した
2021年9月1日、会社はステットビルと交換協定を締結し、ステトビルはこの合意に基づいてドルを交換した
当社は2021年10月22日にシュトールビルと手形購入協定(“2021年10月手形購入協定”)を締結し、この合意により、当社はシュトトビルに元本$の保証付き本券を販売した
41
2021年10月に発行されたストリトビル紙幣の利息は
2021年10月のストリトビル手形は、2021年11月21日(“締め切り”)前に、HotPlayは(A)2021年10月のストリトビル手形、
(B)2020年11月のストリトビル手形、(C)2021年3月のストリトビル手形(総称して“2020-2021年ストリトビル手形”)の連名借り手にならなければならないと規定されている。もしHotPlayが締め切りまでに2020-2021年のストリトビル債券の共同借り手にならなければ、2021年10月のストリトビル債券の未返済残高は自動的に増加することに相当する
2021年10月の“スタートビル手形”によると、br社は、会社が販売しようとしている任意の本チケット、債券または他の債務ツールを購入するための優先購入権をステットビルに提供しているが、会社の役員または役員への売却および/または政府への売却は除外されている。毎回、会社がスタートビルにこのような権利を提供し、スタートビルがこのような資金を提供する権利を行使しなければ、2021年10月にスタートビル手形の未返済残高が増加する
2021年10月の手形購入契約および2021年10月のストリトビル手形には、ストリトビルの事前書面による同意なしに会社が基本取引(合併、合併、会社の支配権のいくつかの変化を含む)を行う場合を含む従来の違約事件が含まれている。
は、2021年10月のストリトビル手形に記載されているように、何らかの違約事件(主に破産手続きに入る)が発生すると、2021年10月のストリトビル手形の未償還残高が自動的に満期になり、支払いが行われる。他の違約事件が発生した場合、スタートビルは、この時点またはその後の任意の時間に、2021年10月のスタートビル手形の未償還残高が直ちに満了し、brを支払うことを宣言することができる。違約事件が発生した後(ストラットビルで書面通知を出した後)、2021年10月にストリトビル手形の利息が押される
42
2021年11月3日、同社はその証券の登録直接発売を完了し、会社に約$をもたらした
2021年11月4日、当社は2020年11月のストリトビル手形を完全に返済し、金額は$
2022年3月23日、会社は2021年3月のストリトビル手形を完全に返済し、未返済残高は$
2022年4月29日、当社はスタートビルとポーズ協定を締結し、この合意によると、スタートビルは2021年10月のスタートビル手形のいかなる部分も償還を求めないことに同意した(元の元金は$である)
当社は2022年5月5日にステットビルと手形購入協定(“2022年5月手形購入協定”)を締結し、この合意により、当社はスタートビル
に担保付きチケットを1枚販売し、元の元本金額は#ドルである
2022年5月に発行されたストリトビル紙幣の利息は
2022年5月のストリトビル手形の条項と条件によると、当社は発効日から6ヶ月または前に2022年5月のストリトビル手形の全部または任意の部分の未返済残高を前払いすることができるが、支払わなければならないことに相当する
さらに、2022年5月のストリットビル手形に記載されたすべての重大な違約(これに限定されるものを含むが、2022年5月のストリトビル手形の満了時に支払い金額を支払うことができなかったか、または2022年5月の手形購入合意下の任意の契約を遵守できなかった(持分支払いを要求することを除く))、ストリトビル手形の未返済残高は、ステットビルの選択に応じて増加することができる
43
2022年5月の手形購入契約および2022年5月のストットビル手形は、企業がスタートビルの事前書面同意なしに基本的なbr取引を行う場合(合併、合併、および会社の支配権のいくつかの変化を含む)を含む従来の違約事件を含む。2022年5月のストリットビル手形によると、何らかの違約事件(主に私たちが破産手続きに入る)が発生すると、2022年5月にストリトビル手形の未返済残高が自動的に満期になり、支払いが行われる。他の違約事件brが発生したとき、ステトビルは、2022年5月のストットビル手形の未償還残高が直ちに満了し、br時間またはその後の任意の時間に支払うことができると発表することができる。違約事件が発生した後(ステットビルで書面通知を出した後)、2022年5月にステットビル手形の利息が押される
2022年5月手形購入協定はまた、双方が2022年5月手形購入協定項の下で適用される陳述、保証或いは契約などに違反して損失或いは損害を受けた場合、各方面が交差賠償を行うことができると規定している。
2022年5月の手形購入協定と2022年5月のステットビル手形について、当社はステットビルと担保協定を締結し、この合意により、当社の債務は当社のほとんどの資産を担保とする。
当社は2022年6月2日に、HotPlayが2021年10月及び2022年5月にStreeterville手形となる連名借り手の要求を満たすためのグローバル改正案を制定し、同社等の手形の下での当社のすべての義務及び責任を共同及び個別に負担する。したがって，このようなメモの“借り手”や“会社”に言及されているすべての内容は，現在ではHotPlayとNextPlayを同時に指す.会社が所定の時間内にHotPlayを2021年10月のストリトビル手形の共同借款者に追加できなかったため、ステットビルは2021年10月のストリトビル手形残高を強制的に増加させる権利を放棄することにも同意した。グローバル修正案 は付記の他のいかなる条項も変更しないだろう。
2022年8月31日現在、スタートビルの未返済手形の残高 は以下の通り
| i) | 2021年10月手形：元本残高は$ |
| Ii) | 2022年5月手形：元本残高は#ドル |
商業仲買会社と結んだ融資契約
2021年11月1日からbr社の子会社が$を獲得した
2022年6月本チケット
2022年6月13日、会社は元金約カナダドルの元票を2枚発行した
44
付記10-株主権益
優先株
当社が発行を認可した優先株株式総数は最大1億株(
Aシリーズ優先株
会社は許可して
を指定しました
これまでに発行されたA系列優先株の延滞配当金の合計は$
その会社は所有している
Bシリーズ優先株
当社は許可して指定しました
2022年8月31日と2022年2月28日現在、会社が発行·発行したBシリーズ優先株は0株。
Cシリーズ優先株
当社は許可して指定しました
2022年8月31日と2022年2月28日現在、会社が発行·発行したCシリーズ優先株は0株。
45
Dシリーズ優先株
2021年7月21日、会社はDシリーズ転換可能優先株(“Dシリーズ優先株”)を指定し、ネバダ州州務卿にDシリーズ優先株指定証明書(“Dシリーズ優先株”)を提出した。2021年7月15日会社取締役会の承認を受けたDシリーズ名、指定
その会社は所有している
普通株
2022年8月31日までの6ヶ月間、以下の普通株式 ：
| - | ||
| - | ||
| - |
その会社は所有している
制御権を変更せずに子会社の所有権権益を変更する
2022年3月14日、HotPlay(タイ)有限公司(“HPT”)は投資委員会の販売促進権を取得し、外資の多数の株式所有を許可した。2022年4月26日、HotPlay企業有限公司(“HPE”)はタイの既存株主の株式譲渡を完了し、HotPlay交換協定
に従って対価格を支払い、最終的に所有する
46
普通株式引受証
以下の表は、2022年8月31日と2022年2月28日までに発行されていない普通株式承認株式証、および2022年8月31日までの四半期未発行株式証の変化を示している
| 株式承認証 | 重み
平均値 トレーニング 価格 | |||||||
| 未返済、2022年2月28日 | $ | |||||||
| 株式承認証が満期になる | ( | ) | ||||||
| 優秀です2022年8月31日 | $ | |||||||
| 株式引受証を行使する際に発行できる普通株 | $ | |||||||
2022年1月28日、会社は仮想形式で株主特別総会(以下“株主特別総会”と略す)を開催した。株主は，当社とある投資家が2021年11月1日に締結した株式購入契約に基づいて発行された自社証券の直接発売に関する権利証(“株式承認証”)の行使を承認しておらず，特に$を削除した
2022年4月22日、当社は2022年 株主年次総会(“年次総会”)を仮想形式で開催し、承認等のために自社株主に株式承認証修正案 を再度提出した。株主は年次会議で株式証改正案を承認しなかった。
当社は引き続き関連取引書類に掲載されている株主承認株式証修正案に関する要求を遵守する予定だ。
2022年8月31日に、未返済の引受権証
購入合計があります
以上のように、2021年11月1日、会社は引受権証を発行し、購入した
株式承認証はまた、任意の時間に株式承認証が発行されていない場合、当社は任意の合意を発行して発行するか、または発行または発行合意(転換可能証券または行使可能な普通株を含む)を発行または達成したとみなされ、対価が株式承認証の当時の行使価格よりも低い場合、当該株式承認証の発行価格は、当該証券のために提供されたか、または提供された最低1株対価格に自動的に低下するとみなされる特定の逆償却権利をさらに含む。しかし、会社が株主の承認を得ない限り、株式承認証の取引価格を$以下に下げる
47
もし会社が引受権証の有効行使後、いかなる原因でも株式承認証に規定された時間内にbr株普通株を交付できなかった場合、会社が有効な行権通知と行権総価格を受けたことに応じて、会社は罰金として1株あたり$ではなく、現金形式で適用所有者に計算された損害賠償金を支払うことを要求される
2022年8月31日まで、すべての株式承認証所有者はいかなる株式承認証も行使しなかった。
付記11--支払引受及び又は事項
当社はフロリダ州日の出にオフィスビル賃貸契約を締結し、ここで約5，279平方フィートのオフィススペースをレンタルし、フロリダ州日の出130号Suite 130鋸草企業園道1560号 33323に位置している。オフィススペース賃貸契約の条項によると、当社は商業オフィススペースをレンタルし、レンタル期間は2021年3月1日から2028年7月31日まで、8年近くとなる。しかし，当社，Reinhart/Zappware とNextTripとの分離プロトコルによると，当社は2022年5月1日からオフィス賃貸契約をNextTripに譲渡しているため，販売対象資産と負債を持つ項目では を報告する.2022年8月25日、当社はフロリダ州日の出に6ヶ月間のオフィスビル賃貸契約を締結し、レンタル期間は2022年9月1日から2023年1月30日までとなった。また、本グループはプエルトリコやタイにあるオフィスを借りており、レンタル期間は5年から9年まで様々です。
以下の付表は会社のbr部分の義務と約束を代表する
| 現在のところ | 長い間 | |||||||||||
| FYE 2023 | FYE 2024 | 合計する | ||||||||||
| オフィスビルレンタル | $ | $ | $ | |||||||||
| 保険とその他 | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
法律事務
当社は時々、当社の業務関連又は付随事項の訴訟、その他の法律請求及び法的手続きに触れ、(その他の事項を除く)違約請求、知的財産権、雇用問題及びその他の関連請求及びサプライヤーの件を含む。当社は、現在の未解決事項の解決が当社の財務状況又は経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があると信じている。しかしながら、当社または裁判官、陪審員、または他の事実調査者が現在知らない事実が発見されたことを考慮すると、現在の訴訟または他の法律クレームの評価は変化する可能性があり、これらの事実は、そのような訴訟またはクレームに対する管理層の可能な責任または結果の評価と一致しない。
侵入検知システム決済
2019年8月15日、会社は侵入検知システム会社と“知的財産権購入協定”(略称“侵入検知システム”と“知的財産権購入協定”)を締結した。このプロトコルによれば、会社は、航空旅行、ホテル宿泊、自動車レンタルおよび付属製品、サービスおよび施設を予約および予約するためのいくつかのノウハウを侵入検出システムに購入し、ウェブサイトアドレス、特許、商標、著作権および商業秘密、ならびに関連するすべての商標
(総称して“知的財産権資産”と呼ばれる)を含む関連する製品およびサービスの供給者と統合される。買収の対価格として、同社は1，968，000ドルの限定会社普通株(“IDS株式”)を発行した
2020年4月27日、会社はフロリダ州ブロウード県第17巡回司法巡回裁判所に、IDSとTD Assets Holding LLC(“TD Asset”)、Navarro McKown、Aaron McKown、Ari
Danielsに対する禁止令救済苦情(案件番号：CACE-20-007088).起訴状によると、同社は侵入検知システムを含む被告が訴訟を起こした理由として、詐欺、共謀詐欺、詐欺の協力と教唆、契約解除、違約を告発し、被告に対する一時的かつ永久的な禁止を求め、これらの人に返還を要求した
2020年4月29日、当社は確認された一時禁止動議(“禁止動議”)を提出した。被告IDS，TD Assets，Ari Danielsは答弁，肯定的抗弁，反訴(“答弁と反訴”)を提出した.答弁と反訴には、違約と言われる会社への侵害クレームが含まれている。2020年9月17日、会社は積極的な抗弁を行い、反訴を却下した。 2020年10月15日、被告IDS、TD Assets、Ari Danielsは、会社、連合席最高経営責任者ウィリアム·コルビー氏と会社の従業員1人に対する契約違反、権利侵害、連邦証券クレームの疑いを含む改訂された答弁書と反訴を提出した。
48
2020年7月27日，会社はIDS事件のいくつかの被告Navarro Hernandez，P.L.，Aaron M.McKownとJeffery S.Baileyと秘密保持和解協定を締結した.和解協議は、和解の代償として、双方が相互に債務を免除し、当社に4回の支払いを支払うことを規定しており、その中のすべての支払いは和解条項に基づいて適時に支払われている。
その後、訴訟の残りの当事者は、2021年2月に裁判所が命じた調停に基づいて、そのクレームを調停しようと試みた。
当社、侵入検知システム、道明資産、侵入検知システムの依頼人アリ·ダニルスは、2021年5月18日から“知的財産権購入協定改正案”(“知的財産権購入修正案”)を締結した。知的財産権購入協定によると、双方は知的財産権購入プロトコルを改訂し、当社は がIDSに2，850，000ドル(“支払い”)を支払うことに同意し、初期支払いとして500，000ドル、および の12ヶ月支払いとして約195，833ドル(総称して“必要支払い”と呼ぶ)に同意し、このような月賦での支払いは初回支払い後30日から であり、知的財産権購入改訂日後7日で満了しなければならない。このような毎月の支払いはいつでも前払いできます。罰金を支払う必要はありません。当社の選択により、侵入検知システムに支払われるべき任意の部分は、当社から分離された他方(当社の関連先または第三者)(“支払先”)が自社の利益に支払うことができ、 はいずれの場合も当社の支払いと見なすことができる。この支払側代表会社がこのような金を支払う代償として，侵入検出システムは支払側が支払った現金金額に最初の500，000ドルを乗じた0.6888と，月額支払いの0.691(場合に応じて侵入検出システム株の“適用される 部分”)に等しい一定数の侵入検出システム株を支払側に譲渡することに同意した.上記で議論した“知的財産権協定改正案”の条項に基づいて当社が支払うべき各金額を侵入検知システムに支払う場合、侵入検知システムは、適用部分に相当する侵入検知システムシェアを会社に譲渡することに同意する。
知的財産権購入修正案に基づき、当社は2021年5月19日に第1期金$を支払いました
2021年9月27日，裁判所はbr取り決めの命令を入力した。裁判所は命令した
| (i) | 会社は2021年9月28日までに毎月の支払いを再開した(侵入検出システムが必要な書類を提供できなかったため、未払い) |
| (Ii) | $ |
| (Iii) | $ |
| (Iv) | NextPlay(前身はMonaker) は発議提出に関する費用と費用を獲得している. |
侵入検出システム全体の和解、合意、および改訂 は、NextTripを販売しようとする一部であるため、取引が完了すると、侵入検出和解は会社の責任ではなくなるが、会社が満了後5(5) 営業日以内にNextTripに何らかの必要な分割払いを支払うことができない場合、このような侵入検出システムの支払い義務は会社に返却される。当社は2022年8月31日現在、このようなお金を支払うことができませんでした。
AxionとNextPlayの間の訴訟
2021年1月15日、Axionはブリティッシュコロンビア州最高裁判所に民事訴訟を提起した(第取締役会長J·トッド·ボンナー、会社連席最高経営責任者兼取締役CEOニティナン·ブワタナピスト、共同席最高経営責任者ウィリアム·クビー、Cern One Limited、紅アンカー貿易会社、CCアジア太平洋リスク投資有限公司、HotPlay、HotPlay(タイ)有限公司、Next金融科学技術持ち株有限公司(前龍格羅社)。他のパーティーもあります起訴状によると、Bonnerさんと彼の妻Booniawattanapisutさんは、Axionとその特定の子会社の役員と高級管理者および他の被告の職務として、Axion子会社と資産の所有権を不法に取得し、その知的財産権を含む。Axionの訴訟理由は：共謀と詐欺；Axion知的財産権とLongroot所有権の窃取；投資家計画；BonnerさんとBooniawattanapisutさんと他の人は受託責任に違反する；不注意；協力が受託責任に違反することを知っている；集団信託；信託財産を受け取ることを知っている；不誠実な行為に協力することを知っている；不当な利益を得ている；誠実な表現に違反している。訴訟、受託責任違反の損害賠償、勘定と償還で不当な支払いが疑われた金額は、当社に支払う一時的、非正審と永久禁止、Longroot Caymanの株の発行取り消し、原状回復、Axionの知的財産権の返還、その他の勘定、損害賠償、懲罰的賠償、利息、特別費用を含む。
49
2021年4月9日、当社は自身の コービー氏とNeXT金融科学技術持ち株有限公司(前Longroot，Inc.)を代表してAxionのクレームに応答し、これらのすべての当事者はAxionのクレームに異議を唱え、Axionクレームに関連する当社、Kerby氏、Next金融科学技術のこのようなすべての取引は合法であると弁明し、様々な他の抗弁に抵抗した。当社、コービー氏、Next金融科学技術はAxionの告発に異議を唱え、告発について有力な弁護を続けている。
訴訟によると、J.Todd Bonner、Nithinan‘Jess’Booniawattanapisut、Cern One Limited、Red Anchor Trading Corp.は合計#ドルの融資を提供した
2021年9月1日、会社はブリティッシュ·コロンビア州最高裁判所に訴訟を起こした(第S-217835)は，カナダ“外国通貨請求法”(R.S.B.C.1996，c.155)に基づいている.被告はそれぞれAxion、Axionの完全子会社Axion Interactive Inc.とAxionの中国完全子会社損保デジタル科技(上海)有限会社である。NextPlayは約
同社は被告が支払いを拒否した債務は計#ドルだと主張した
2021年11月、会社は、重複クレームを回避するために、要求された債務と会社が主張する債務との間の差額を反映するために、主張された債務に対する新たなクレームを開始する。
2022年2月、裁判所は融資に関する証拠(例えば、融資協定、銀行の請求書、取締役会決議など)を受け、次の裁判で他のAxion問題と共にさらに解決する。即決裁判裁判官は、この訴訟といくつかの関連手続きを事件管理したいと述べており、この訴訟の裁判は2023年または2024年初めのある時点で12週間再配置される予定であり、新たな裁判日はまだ確定していない。文書と口頭開示が行われており、これは各当事者がすべての問題について十分に開示するために必要なことになるだろう。
2022年8月31日現在、裁判所の訴訟手続きは大きく更新されていない。
付記12-業務分類レポート
会計基準取りまとめ280−10“支部報告”は、年次連結財務諸表における経営支部情報に関する報告基準 を確立し、株主に発表された中間財務報告において経営支部に関する精選情報の提供を要求する。また、製品、サービス、および地理的地域に関する開示基準 を確立した。運営部門は企業の構成要素として定義されており，それに関する単独財務情報があり，首席運営意思決定者や意思決定チームが資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行う.
50
2022年8月31日までに会社は
NextTripおよびReinhart/Zappware部門戦略販売の付記14で述べたように、NextTripのビジネスはNextTrip運営部門全体を表し、Reinhartデジタルテレビは、販売待ちを持つように分類される前にNextMedia運営部門の一部である。2022年8月31日現在、保有販売待ちに分類されているため、支部報告には現れない。
セグメント表
| 2022年8月31日までの6ヶ月間 | NextFinTech | NextMedia | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | |||||||||||
| 収入コスト | $ | |||||||||||
| 毛利 | $ | |||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||
| 一般と行政 | $ | |||||||||||
| 賃金と福祉 | ||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||
| 他の人は | ||||||||||||
| 総運営費 | $ | |||||||||||
| 営業損失 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| その他収入/(支出) | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| 税引き前純(赤字)-報告すべき部門 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| 割り当てられていない分配と行政費用および財務コスト： | ||||||||||||
| -一般と行政 | ||||||||||||
| -賃金と福祉 | ||||||||||||
| -他の運営費 | ||||||||||||
| -利息支出 | ||||||||||||
| 税引き前純経営を続ける | ( | ) | ||||||||||
| 資産を細分化する | ||||||||||||
| 未分配資産 | ||||||||||||
| 非持続的な経営からの資産 | ||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||
51
| 2022年8月31日までの3ヶ月間 | NextFinTech | NextMedia | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | |||||||||||
| 収入コスト | $ | |||||||||||
| 毛利 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 運営費用： | ||||||||||||
| 一般と行政 | $ | |||||||||||
| 賃金と福祉 | ||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||
| 他の人は | ||||||||||||
| 総運営費 | $ | |||||||||||
| 営業損失 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| その他の費用 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| 税引き前純(赤字)-報告すべき部門 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| 割り当てられていない分配と行政費用および財務コスト： | ||||||||||||
| -一般と行政 | ||||||||||||
| -賃金と福祉 | ||||||||||||
| -他の運営費 | ||||||||||||
| -利息支出 | ||||||||||||
| 税引き前純経営を続ける | ( | ) | ||||||||||
| 2021年8月31日までの6ヶ月間 | NextFinTech | NextMedia | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | |||||||||||
| 収入コスト | $ | |||||||||||
| 毛利 | $ | |||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||
| 一般と行政 | $ | |||||||||||
| 賃金と福祉 | ||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||
| 他の人は | ||||||||||||
| 総運営費 | $ | |||||||||||
| 営業損失 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| その他収入/(支出) | $ | ( | ) | |||||||||
| 税引き前純(赤字)-報告すべき部門 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| 割り当てられていない分配と行政費用および財務コスト： | ||||||||||||
| -一般と行政 | ||||||||||||
| -賃金と福祉 | ||||||||||||
| -他の運営費 | ||||||||||||
| -利息支出 | ( | ) | ||||||||||
| 税引き前純経営を続ける | ( | ) | ||||||||||
| 資産を細分化する | ||||||||||||
| 未分配資産 | ||||||||||||
| 非持続的な経営からの資産 | ||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||
52
| 2021年8月31日までの3ヶ月間 | NextFinTech | NextMedia | 合計する | |||||||||
| 収入.収入 | $ | |||||||||||
| 収入コスト | $ | |||||||||||
| 毛利 | $ | |||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||
| 一般と行政 | $ | |||||||||||
| 賃金と福祉 | ||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||
| 他の人は | ||||||||||||
| 総運営費 | $ | |||||||||||
| 営業損失 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| その他収入/(支出) | $ | ( | ) | |||||||||
| 税引き前純(赤字)-報告すべき部門 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
| 割り当てられていない分配と行政費用および財務コスト： | ||||||||||||
| -一般と行政 | ||||||||||||
| -賃金と福祉 | ||||||||||||
| -他の運営費 | ||||||||||||
| -利息支出 | ( | ) | ||||||||||
| 税引き前純経営を続ける | ( | ) | ||||||||||
53
2022年8月31日までの3ヶ月と6ヶ月の間、各部門間に入金や会社間項目 はありません。
地理情報時刻表
| までの3ヶ月間 | までの6ヶ月 | |||||||||||||||
| 収入.収入 | 八月三十一日 2022 |
八月三十一日 2021 |
八月三十一日 2022 |
八月三十一日 2021 |
||||||||||||
| アメリカとプエルトリコ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||||||
長寿資産 | 2022年8月31日 | 2月28日 2022 | ||||||
| アメリカとプエルトリコ | $ | $ | ||||||
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | ||||||||
| タイ | ||||||||
| $ | $ | |||||||
付記13-公正価値計量
当社はASC テーマ820“公正価値計量”の規定を採用し、その中で公正価値を定義し、GAAPにおいて公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示 を拡大した。ASC 820は、いかなる新しい公正価値計量も要求しないが、情報源を分類するための公正価値階層構造を提供することによって、公正価値をどのように計量するかについて指導を提供する。公正価値レベルは，市場データに基づく仮説(観察可能な投入)と実体自身の仮説(観察不可能な投入)を区別する.
この階層構造は3つのレベルから構成されている：
| ● | レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり |
| ● | 第2レベル-第1レベル以外の直接的または間接的に観察可能な他の 入力、例えば、負債資産のオファーのような他の入力、非アクティブ市場のオファー ；または実質的に資産または負債の完全期限である観察可能または観察可能な市場データによって確認可能な他の入力。 |
| ● | 第3レベル-観察できない投入は、市場活動支援が少ないか、または全くなく、資産または負債の公正な価値に大きな意味を持つ。 |
私たちはある特定の投入が公正な価値計量全体に対する重要性の評価を判断し、資産や負債の特定の要素を考慮する必要がある。
当社の他の金融商品は短期的な性質または市場金利に近い金利で利息を計上しており、その公正価値は総合貸借対照表に記載されている金額と大きな差はないと予想される。
金融商品の公正価値
本グループ が金融商品の公正な価値を推定する方法と仮定は以下のとおりである
A)短期満期日を有する金融資産及び負債については、現金及び現金等価物、短期投資、売掛金、売掛金、未開の売掛金、その他の売掛金、信用限度額及び支払手形及び売掛金を含み、貸借対照表における帳簿価値はその公正価値に近い
B)合併していない付属会社への投資の公正価値は、通常、市場オファーから得られるか、または市場価格なしに公認価格モデルに基づいて導出される。
付記14--その後の活動
侵入検知システム決済
2022年9月6日、裁判所は合意したbr命令を入力した。裁判所命令：(1)残りの月次支払いごとに新たな国際刑事裁判所弁護士の信託口座に支払わなければならない。(2) 弁護士は裁判所の命令に従って分配する。
2022年9月14日、侵入検知システムの弁護士は、2022年9月6日に裁判所が要求した月次支払いに関する違約通知を会社に提出した。会社は7営業日の時間に必要なお金を送金することで違約を是正しています。その会社は時間の延長を要請したが、侵入検出システムによって拒否された。そのため、同社は2022年9月24日から違約とされている。知的財産権購入修正案第1.4条により，IDS はNextPlayに対して違約判決を出す権利があり，金額はNextPlay株が公開市場で販売された場合の現金価値 と支払われていない支払金額との差額である(あれば).
54
注：購入プロトコル：Streeterville Capital，LLC
2022年9月19日、会社は償還通知を受け取り、金額は$です
NextBank：循環クレジット限度額
2022年10月4日から、NextBankは貸手と循環信用限度額の手配を締結し、この手配により、貸手は$を提供した
NextFintech投資約束
2022年10月16日より、当社とその完全子会社であるNext金融科技持ち株有限公司(“NextFintech”(デラウェア州にある会社)は、NextFintechとNextFintechが法令第273-2012号で許可するプエルトリコ社(“NextBank”)
と機関投資家(“投資家”)と株式購入契約(“購入契約”)
を締結することに同意し、NextFintechは80株の普通株の売却に同意し、価格は$となった
また，上記の場合，NextBank(I)は1株0.50ドルで投資家に1，000，000株の実益保有会社普通株の1，000，000株承認株式証(“株式承認証”)を発行することに同意し，(Ii)は投資家に交換オプション(“交換オプション”) を発行することに同意し，これにより，取引完了後6(6)ヶ月から取引完了後24(24)ヶ月まで，投資家の選択の下で，投資家はNextBankの18.8%に相当するNextBank株式をそれが保有するNextFintech普通株 と交換することができるが、NextBankが所有権変更(あれば)前に必要な規制承認 (総称して“発売”と呼ぶ)を遵守しなければならない。
今回の発行は今後数週間以内に完了する予定です。
株式承認証はNextBank から発行され、有効期間は3(3)年で、現金で行使することができる。株式証行使後に発行可能な会社普通株は現在NextBankが保有している流通株であり、当社が新たに発行した証券を代表するものではない。
今回の発行について、NextFintech、当社と投資家は投資家権利協定(“投資家権利協定”)
を締結し、この合意により、他の事項を除いて、(I)NextFintech優先購入権を付与し、次いで自社投資家が譲渡を提案する任意のNextFintech普通株を購入する権利を付与し、(Ii)NextFintechが売却に同意した場合に投資家を受益者とする延滞権を付与する
ASC 855-10“後続 事件”によると、同社は2022年8月31日から2022年10月24日(財務諸表発表の日)以降の運営状況を分析した。当社の経営陣は、明記された事項以外に、開示または記録のために、当該後続期間に報告すべき事項はないと判断した。
55
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
一般情報
本資料は中期に審査されていない簡明総合財務諸表及びその付記と一緒に読むべきであり、この中期は審査されていない簡明総合財務諸表及び付記は本四半期報告 10-Q表(“報告”)に掲載され、及び当社が2022年6月21日にアメリカ証券取引委員会に提出した2022年2月28日までの10-K表年次報告 第2部第7項“経営層の財務状況及び経営成果に対する討論及び分析”である。
以下で使用されるいくつかの大文字用語および以下に定義される他のbr}用語は、上記の“第 部分−財務情報−項目1.財務諸表”の下で、当社の合併財務諸表の脚注に与えられたこれらの用語の意味を有する。
本報告では，我々のロゴといくつかの商標と商号 を用いた。この報告書はまた、他人の財産に属する商標、商標名、およびサービスマークを含む。便宜上、本報告で言及されている商標、商標名、およびサービスマークは、®、™およびSM記号を持たない場合がある。 は、私たちの商標、商標名、およびサービスマークについて言及することは、私たちが適用法の下で私たちの権利または適用許可者の権利を最大限に維持しないことを意味するわけではなく、適用法の下で他の知的財産権の権利を最大限に主張することもない。私たちは、他社の商標や商品名を使用したり、他のbr社との関係を暗示したり、他の任意の会社が裏書きしたり、私たちを支援したりするつもりはありません。
本報告で使用される市場データおよびいくつかの他の統計情報は、独立した業界出版物、市場研究会社の報告、または信頼できると考えられる他の独立した ソースに基づく。業界出版物および第三者研究、調査および研究は、一般に、彼らの情報は、そのような情報の正確性または完全性 を保証しないにもかかわらず、信頼できるソースから得られることを示している。私たちは本報告書に含まれるすべての開示に責任があり、私たちはこれらの業界の出版物と第三者研究、調査、および研究が信頼できると信じている。本報告で提案された任意の第三者情報に関する任意の誤った陳述 は知られていないが、それらの推定、特にそれらは予測に関連しており、多くの仮定に関連しており、リスクおよび不確実性の影響を受け、“項目1 A”と題する章で議論され、参照によって組み込まれた要因を含む様々な要因によって変化する可能性がある。この報告書の“リスク要因”。このような要素と他の要素は私たちの未来の業績が私たちの仮説と見積もりと大きく異なることをもたらすかもしれない。本稿に含まれるいくつかの市場や他のデータ，および競争相手がNextPlay Technologies，Inc.に関するデータも我々の好意的な推定に基づいている.
文脈に別の要求がない限り、言及されている“会社”、“私たち”、“NextPlay”とは、具体的にはNextPlay Technologies，Inc.，元Monaker Group，Inc.、及びその合併子会社。
また、文脈に別の要求があることに加えて、本報告の目的のみである
| ● | ““取引所法案”“br”とは、1934年に改正された証券取引法を指す |
| ● | “アメリカ証券取引委員会” or the “選挙委員会“米国証券取引委員会のこと |
| ● | “証券法 は改正された1933年の証券法のことです。 |
どこで他の情報を見つけますか
我々は，Form 10−Kの年次報告，Form 10−Qの四半期報告，Form 8−Kの現在の報告，依頼書および情報声明，および取引法第13(A)および15(D)節に基づいて提出または提出された報告書の改正を米国証券取引委員会に提出した。アメリカ証券取引委員会は、私たちと他の電子的にアメリカ証券取引委員会に資料を提出した会社に関する報告、 依頼書と情報声明、その他の情報を含むサイト(http：//www.sec.gov)を保持しています。 私たちに関するより多くの情報は、私たちのサイトwww.nextplayTechnologies.comにアクセスしてください。私たちは、br上の情報または私たちのウェブサイトを介してアクセス可能な情報を本願に統合することはできません。あなたはまた、私たちのウェブサイト上の任意の情報または私たちのウェブサイトを介してアクセス可能な任意の情報を本願の一部として使用してはなりません。
56
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析に含まれる情報の概要
添付されている総合財務諸表と付記のほかに、読者が私たちの運営結果、財務状況、現金流量を理解するために、私たちの経営層の財務状況と運営結果(“MD&A”)に対する討論と分析 を提供した。MD&Aの組織方式 は以下のとおりである
| ● | 概説する。私たちの業務を検討し、私たちの財務や他のハイライトに影響を与える全体分析を行い、MD&Aの残りの部分の背景情報を提供します。 | |
| ● | 運営実績。 2022年8月31日と2021年8月31日までの6ヶ月間の財務業績を比較分析した。 | |
| ● | 流動性と資本 資源。貸借対照表とキャッシュフローの変化を総合的に分析し、私たちの財務状況を検討します。 |
| ● | 重要な会計 政策と見積もり。私たちの報告書の財務結果や予測に含まれる仮説や判断を理解するためには非常に重要な会計政策と見積もりが必要だと思います。 |
概要
2022年8月31日までの6ヶ月間、NextPlay Technologies，Inc.とその合併子会社は、増加するグローバルデジタル生態系の消費者や会社にゲーム、ゲーム内広告、デジタル資産製品、サービスを提供する技術ソリューション会社を構築している。NextPlayの魅力的な製品やサービスは、革新的な広告技術(AdTech)、人工知能(AI)、金融技術(“金融科学技術”)ソリューションを利用し、既存と買収された技術の優位性とチャネルを利用している。
NextPlayは2022年8月31日現在、(I)NextMedia、会社のインタラクティブデジタルメディア部門、(Ii)NextFinTech、会社の財務と技術部門の2つの部門に分かれている。
NextMedia事業部
HotPlay
HotPlay企業株式会社(“HotPlay”)はNextPlayが所有しており，ゲームを中断することなくビデオゲームに広告 を投入し，ビデオゲームがゲームの完全性に影響を与えることなく利益を得ることができるゲーム内広告(“IGA”)プラットフォームである.このプラットフォームは、様々な規模の広告主や業者が、ゲームプレイヤーに販促クーポンを超現地化して提供し、ビデオゲームをするリアルなリターンを提供することができるようにしている。電子ゲームも、プラットフォームを介して関連する仮想報酬を提供して、滞留率を向上させることができる。
報酬を受け取ると，ゲームプレイヤはHotPlay交換モバイルアプリケーション(“両替アプリケーション”)で報酬を得ることができる.償還アプリケーションは，HotPlay IGAと統合された ゲームリストを提供し，ビデオゲームをHotPlayユーザ群に視認性を持たせる.
HotPlay IGAは，第三者ビデオゲーム開発者がHotPlay IGAをより多く採用するために，我々の技術力の展示を支援するためのレジャーや超レジャーゲームの開発に取り組んでいる内部ゲーム開発スタジオを設立している.
57
NextFinTech事業部
次の金融技術は
NextPlayはNext金融科学技術ホールディングス(前身はロングラー社)の100%の株式を所有している。(“次の金融技術”)後者はケイマン諸島会社Longroot Limited(“Longrootケイマン諸島”)の75%の株式を所有しています。Longroot CaymanはLongroot Holding(タイ)有限会社(“Longrootタイ”)の49%の発行済み普通株(うち51%の優先株をタイ市民 指名株主が所有している)，Longroot Cayman がLongrootタイ社の議決権を持つ株式の90%を制御することを前提としており，Longrootタイ会社を効率的に制御している.ロングタイはコインを初めて発行するポータルサイトで、完全に監督されているデジタル資産融資と投資サービス を提供し、タイ証券取引委員会(“タイアメリカ証券取引委員会”)の許可を得ている。その重点は、タイの規制された暗号通貨を作成し、良質な資産によって支援され、市場の下落をよりよく防ぐことを目的としている。最初の資産種別 は，ビデオゲーム，保険，貴金属，不動産を含む.
Longrootタイはタイのアメリカ証券取引委員会が許可したICOポータルサイトであり、タイのデジタル資産法によって規制されており、この法律では、すべてのデジタル資産の提供はタイアメリカ証券取引委員会が許可したICOポータルサイトを介して行わなければならない。
NextBank国際
NextBank International(“NextBank”) (前身は国際金融企業銀行)はNextPlayの完全所有であり、プエルトリコ連邦の法律によって運営されている国際金融実体である。NextBankは第273号法案に基づいて金融機関専門員事務室(OCIF)の許可を得て、現在高い純価値のある個人と企業家にコンシェルジュサービスを提供し、ローン製品を提供している。
NextPlayは、資産銀行、資産管理、モバイル決済、銀行サービスを提供する多様な金融科学技術ソリューション会社を作成する計画です。
ラインハルトデジタルテレビ(Zappware)とNextTrip戦略をTGS eSports，Inc.
2022年6月28日、会社は会社連合席最高経営責任者William Kerbyと取締役、会社傘下会社Donald P.モナコおよびブリティッシュコロンビア州のTGS電子競技会社(トロント証券取引所株式コード：TGS、場外取引コード：TGSEF)と一連の証券交換協定を締結し、同社はカナダトロント証券取引所創業板に証券が上場して取引する上場企業であり、この合意により、会社は会社の旅行業務NTriextp Group，Groupの売却に同意した。LLC(“NextTrip”)およびReinhart Digitalテレビ(Zappwareの100%所有者)の51%の所有権は、TGSの証券(以下、さらに詳細に説明する)と交換される。TGSは先行するesports 選手権解決策プロバイダである.
証券取引所プロトコルに署名する前に，NextTripはKerbyとモナコ氏に合計915，000個のNextTrip単位を発行し，NextTrip運営プロトコルで規定されている提供サービスの対価であるいくつかの管理単位を解決して を発行する.
ReinhartとNextTripを売却する代償として、取引完了後、(I)当社は232，380，952株の新たに設立されたTGS無投票権転換可能優先株(“TGS優先株”)を獲得し、1，220万ドル、(Ii)Kerby氏とモナコ氏(2人ともNextTripのいくつかの株式を保有)を獲得し、合計69，714，286株のTGS普通株を獲得し、366.6億ドルの価値があり、このうち11，619，048株のTGS普通株がしばらく保管される。TGS優先株は、場合によっては を償還することができ、一定の譲渡制限の下で販売することができ(TGSに与える優先購入権を含む)、ある限られた場合には、あるイベントが発生したときに を強制的に変換することを含むTGS普通株に変換することができる。当社がTGS優先株をTGS普通株に任意の時間に変換するように、当社はその株主にこのようなTGS普通株をすべて配当形式で割り当てる責任がある。TGS優先株をTGS普通株に変換することを決定するとともに、当社は特別配当 に株主登録日を設定し、当社が保有するすべてのTGS普通株を株主に比例して割り当てる。
58
証券交換協定に加えて、当社、NextTrip、Reinhart、TGSは、2022年6月28日に分離協定を締結し、NextTripとReinhartと当社との分離 をさらに記録し、それぞれNextTripまたは会社名に保有するいくつかの資産と負債をNextTripまたは当社にそれぞれ譲渡、譲渡、譲渡し、取引完了時に証券交換プロトコルによる業務分離を行う。分離協定はまた、取引完了時に双方の間と双方の間である会社間の合意と口座を終了し、秘密保持、守秘、弁護士-顧客特権の維持に関する権利を設定し、会社、NextTripとReinhartの間で、その高級管理者、取締役、付属会社、相続人と譲受人との間のすべての引受前クレームを相互に免除することを規定している。
また、分離協定は、2022年7月1日からNextTripに150万ドルを提供することと、(Ii)が2022年7月1日から10カ月に分けて150万ドルを分割してNextTripと交換し、2022年5月1日からNextTripとReinhartの持続的な運営費用を負担することに同意した。NextTripは2021年5月18日に発効した“知的財産権購入協定改正案”に基づき、当社、IDS Inc.，TD Assets Holding LLC、TD Assets Holding LLC、Ari Danielsと、金額は約2，500，000ドルであるが、会社が満期後 5(5)営業日以内に上記分割払いのいずれかを支払うことができなかった場合、このような侵入検知システムの支払い義務は会社に返却されなければならない。
取引の完了は、監督管理部門の承認、TGS株主のいくつかの関連事項の承認、TGSの融資完了など、様々な条件に依存しており、取引は2022年下半期に完了する予定だ。 が成約条件を満たすことが保証されないか，取引が予想されるタイムライン内で完了するか，あるいはまったく保証されない.
取引が完了すると、会社の業務運営と管理を簡略化し、資本配置を改善し、デジタルメディアや金融科学技術業界への純投資を投資家に提供することで株主価値を放出することが期待される
したがって、ラインハート/ZappwareとNextTripは2022年8月31日まで当社の1つの部門とみなされなくなりました。そのため、2022年8月31日までの6ヶ月間、当社にはNextFinTechとNextMediaの2つの残りの業務部門があります。
新型コロナウイルス(新冠肺炎)
2019年12月、武漢は新しいコロナウイルス株 を報告し、新冠肺炎と呼ばれる伝染病、中国を引き起こす。世界保健機関は2020年1月30日に新冠肺炎を“国際的に注目されている突発的な公共衛生事件”と発表し、2020年3月11日に全世界の大流行を発表した。2020年3月と4月、米国の複数の州·地方司法管轄区域で“在宅”命令が発表され始めた。例えば、会社の主要業務があるフロリダ州では、2020年4月1日に施行される“家にいる”命令が発表されており、一部の例外を除いて、2020年6月に廃止されるまで有効となる。その後、多くの州 は各種の制限措置を実施し、新冠肺炎の伝播を最大限に減少し、その中の多くの制限措置はすでに本申請の日から全面的に廃止された。未来に追加的な制限措置が再び施行されないという保証はない。
59
新冠肺炎の大流行及び政府がこれに対する対応措置は、旅行制限、“家にいる”命令と必要な社交疎遠命令を含み、全世界の経済活動レベルを深刻に制限し、全世界の観光業にかつてない影響を与えた。さらに、国境閉鎖、強制旅行制限、およびホテル、航空会社の限られた運営のため、旅行能力は制限されており、追加の自発的または強制的な旅行関連業務の強制閉鎖によってさらに制限される可能性があり、その大部分の業務は現在キャンセルされている。
新冠肺炎疫病を抑制するために実施された措置はすでに、未来に引き続き著者らの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと流動性状況に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の大流行の持続時間と重症度は現在まだ確定しておらず、予測が困難である。大流行は長い間、世界の経済活動に負の影響を与え続ける可能性があり、大多数の司法管轄区域の制限が解除されたにもかかわらず、アメリカと他のいくつかの国もワクチンを広く提供している。私たちも新しい冠肺炎疫病が私たちのパートナー及びその業務と運営に与える長期的な影響を予測することができず、疫病が観光業の方式を根本的に変える可能性も予測できない。これらの場合 は私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があり、長い間続く可能性があります。
当社の流動資金は、通常支払い条件や倒産を超えた未返済売掛金の支払い遅延により悪影響を受ける可能性もあります。
新冠肺炎が未来の収入、運営業績、キャッシュフロー、流動性或いは財務状況に与える影響を推定することは困難であるが、予測可能な未来に、このような影響はすでに私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフローと流動性状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。最近、私たちは新冠肺炎の疫病は引き続き私たちの運営業績と同比業績にマイナス影響を与えることを予想している。
以上のような理由から，運営規模の削減，運営計画の調整，借金や追加資金の調達を余儀なくされる可能性があり，これらの資金は優遇条件では得られない可能性がある。もし私たちが必要なら、未来にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちは破産保護を求めることを余儀なくされるかもしれない。
行動の結果
本報告の他の部分で説明したように、NextTripおよびReinhart/ZappwareをTGSに販売する予定であるため、Reinhart/ZappwareおよびNextTripは、もはや会社の1つの部門ではなく、販売対象資産に分類されるため、ここに含まれる2022年8月31日までの6ヶ月間運営を継続した結果には、NextTripおよびReinhart/Zappwareの結果は含まれていない。
2022年8月31日までの6カ月と2021年8月31日までの6カ月を比較する
収入.収入
2022年8月31日までの6ヶ月間、私たちの総収入は92万ドル に増加したが、2021年8月31日までの6ヶ月間の総収入は29万ドルだった。この成長はNextBankローン組合せの有機的な成長と金融サービスの増加に起因する。
60
収入コスト
2022年8月31日までの6ヶ月間、私たちの総収入コストは66万ドルに増加したが、2021年8月31日までの6ヶ月間、総収入コストは90万ドルだった。2022年8月31日までの6ヶ月間、私たちの毛利益は25万ドルですが、2021年8月31日までの6ヶ月の毛利益は21万ドルです。収入と毛利益のコスト はNextBankの収入と同期して増加する
運営費
私たちの運営費用には、一般と行政費用、br賃金と福祉、技術と開発、株式ベースの給与、販売と販売促進、減価償却と償却が含まれています。br}は2022年8月31日までの6ヶ月間、私たちの運営費用は1156万ドルに増加しましたが、2021年8月31日までの6ヶ月間、私たちの運営費用は448万ドルです。
この成長は主に以下の点と関連がある
| (i) | 2022年8月31日までの6カ月間の一般·行政費 は668万ドルに増加したが、2021年8月31日までの6カ月は174万ドルであった。増加の主な原因は、専門家と相談費444万ドルである |
| (Ii) | 賃金と福祉が133万ドル増加したのは、2022年の従業員数が2021年より増加したためである |
| (Iii) | 専門費用とソフトウェア許可費用のため、技術と開発は4万ドル増加した |
| (Iv) | コンサルタントと業務供給者に与えられた株式報酬は41万ドル増加した |
| (v) | 販売と普及費用が11万ドル減少した理由は、NextTripの前四半期の運営である |
| (Vi) | 会社の資産規模が拡大したため、減価償却と償却が11万ドル増加した。 |
他の収入と支出
私たちの他の収入および支出には、推定投資損益、減価損失、利息収入または支出、および他の収入または支出が含まれている。2022年8月31日までの6ヶ月間の他の支出総額は47万ドルですが、2021年8月31日までの6ヶ月の他の支出は463万ドルです。期間変動は主に投資推定値が462万ドル損失したためだ。
非制御的権益
2022年8月31日までの6ヶ月間、我々の非持株権益損失は163万ドル増加したが、2021年8月31日までの6ヶ月間の非持株権益損失は78万ドルであり、これは主にラインハート/Zappwareの2022年期間の運営損失によるものである。
経営税を続けて純損失を出す
当社は2022年8月31日までの6ヶ月間の純損失は1，155万ドルであるはずですが、当社は2021年8月31日までの6ヶ月間で純損失843万ドルを記録しており、営業費が698万ドル増加していることが主な原因です。
61
非持続経営税引後純損失
生産停止業務損失550万ドルは以下の2つの報告実体を代表する
| (i) | Reinhart/Zappware：運営純損失452万ドル と |
| (Ii) | NextTrip：運営純損失98万ドル、 全世界の旅行需要が緩やかに回復している。 |
販売待ちの非持続業務を持つ2022年3月1日から減価償却に分類され、会計基準に従って固定資産の減価償却/償却が継続されておらず、主にラインハート/Zappwareの純利益を招いている。
流動資金と資本資源
2022年8月31日、我々は272万ドルの現金 と現金等価物を持っており、2022年2月28日現在の428万ドルに比べて減少しており、主に投資活動の現金流出 482万ドルが無形資産買収に使用されているためである。
2022年8月31日現在、会社の流動負債総額は5254万ドルである
| - | クレジット限度額と支払手形は523万ドルで、主にストリトビルへの手形を含んでいる |
| - | 売掛金と売掛金838万ドル |
| - | NextBankから2576万ドルの顧客預金と |
| - | 販売対象の負債1，215万ドルを持つように分類され、主にReinhart/Zappware とNextTripの負債を含む。 |
2022年8月31日現在、私たちの総資産は約101.47ドル、総負債は5，293万ドル、累計赤字総額は5，401万ドルです。
2022年8月31日までの6カ月間の経営活動用現金は17万ドル であったが，2021年8月31日までの6カ月間の経営活動用現金は377万ドル であった。増加の主な原因は運営費用と他の関連活動だ。
2022年8月31日までの四半期、投資活動用の純現金は482万ドル だったが、2021年8月31日までの6カ月間、投資活動による純現金は1229万ドルだった。投資活動のための現金は、主に2022年にGoGameと観光プラットフォームの無形資産を買収し、2021年にHotPlayを代表して逆買収活動のキャッシュフローに使用される。
2022年8月31日までの6カ月間の融資活動による純現金は109万ドルだったが、2021年8月31日までの6カ月間、融資活動で使用された現金純額は0.02万ドルだった。2022年の減少は主に手形関係者136万ドル に対応しているのに対し，2021年はHotPlayが逆買収活動で株主から受け取ったキャッシュフローである.
当社の買収·処分、受取手形、持分ツール投資、支払手形に関するその他の情報は、“第1部財務諸表である第1財務諸表”、“付記4-買収·処分”、“付記5-関連先取引”、“br}”付記6-未合併関連会社への投資“、”付記7-受取手形“、”付記 9--支払手形“、”付記14-後続事項“で見つけることができる。
我々の財力には限りがある.2022年8月31日現在、私たちの運営資金は675万ドルです。私たちの毎月の現金需要は約140万ドルだ。
私たちは、持続的な運営を支援するために追加資本や借金を調達し、私たちの製品の市場浸透率を増加させ、私たちの技術駆動製品のマーケティングと開発、債務の返済、追加設備と開発コストを提供する資本支出、支払い義務、他の運営コストの支払いを含む業務を管理するシステムを必要とし、私たちが計画したすべての業務とbr製品の収入フローが完全に実施されるまで、私たちの運営コストを相殺し始めます。もし私たちが受け入れ可能な条項で追加資本を得ることができない場合、私たちの運営資本需要を満たすことができない場合、あるいは追加資本を得ることができない場合、私たちの業務、財務状況、および流動性に悪影響を及ぼすだろう。我々は現在，これらの義務を履行する資源が限られており，それができなければ，我々の業務や 継続経営の能力に実質的な悪影響を与える可能性がある.
これまで、私たちの運営資金は株式と債務融資のbr収益から来ており、私たちは追加のbr株式や債務融資を売却することで、私たちの資金需要を満たす必要があると予想されています。これらの資金は、全くなければ、優遇条項では得られないかもしれません。私たちは、私たちのサービスを適切にマーケティングし、今後12ヶ月の運営に資金を提供するために数百万ドルのbrドルが必要になると予想している。
62
既知の傾向や不確実性
これまでは収入の著しい低下は見られなかったが、経済低迷中には、私たちの業界にいくつかの統合が見られた。これらの統合は私たちの総売上にマイナスの影響を与えていませんが、業界内で統合とリストラが継続されれば、これらの事件は私たちの将来の収入や収益に悪影響を及ぼす可能性があります。
本報告のリスク因子部分で議論されているように，新冠肺炎の大流行により世界が影響を受けている。疫病が発生する前に、新冠肺炎の短期と長期の私たちの業務への影響は依然として不確定性が存在している。
新市場の成長潜在力は不確定です。私たちは売上を生み出したり、資源が他の場所でより有効に利用されることを決定するまで、これらの機会を探索し続けます。
インフレ率
インフレ率は本報告で述べた期間に上昇し、近い将来も上昇し続けると予想される。インフレ要因、例えば金利上昇、間接コスト、輸送コストは、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。これまで、私たちはインフレが私たちの財務状況や運営結果に実質的な影響を与えたとは思わなかったが、サプライチェーン制限、新冠肺炎に関連した結果、ロシアとウクライナ間の持続的な衝突、従業員の可用性、賃金上昇のため、私たちは近い将来いくつかの影響を受ける可能性がある(特にインフレ率が上昇し続ける場合)。
表外手配
私たちはまだ表外スケジュール を達成していません。
契約義務と約束
注：購入プロトコル：Streeterville Capital，LLC
2021年3月手形購入契約
2021年3月22日，吾らはストリトビルと2021年3月23日の手形購入協定を締結し，これにより，当社は2021年3月のストリトビル手形をストリットビルに売却し，元金は9，370，000ドルであった。スタートビルは対価(A)7，000，000ドルの現金を支払い、(B)は2021年3月のスタートビル(Br)手形の対価として、当社の2021年3月の投資家手形を発行し、総額は1，500，000ドルであり、850，000ドルの元IDとスタートビルの取引費用20，000ドルを含む。OID発行時には合計700，000ドル を儲け，残りの150，000ドルは2021年3月までの投資家手形がStreetervilleによって全額資金を提供して全額稼いだことが2021年5月26日に発生した。同じく2021年5月26日にスタートビルは2021年3月の投資家手形(金額150万ドル)を全額援助した。
我々は2021年5月26日に2021年3月のStreeterville NoteによりStreetervilleに1，857，250ドルの必須持分支払いを支払い，2021年5月の包販発行により資金を調達し，このような発行募集資金の約20%を占めている.2021年11月4日、当社は2021年3月のストットビル手形の未償還残高6，000，000ドルを返済し、2021年11月登録直接発行により調達した資金 を発行した。
2022年8月31日現在、2021年3月のステットビル債券の元本残高は0ドルである。
63
2021年10月手形購入契約
当社は2021年10月22日にステットビルと2021年10月の手形購入協定を締結し、これにより、当社は2021年10月のストリトビルの手形をストリットビルに売却し、元金は1，665，000ドルである。スタートビルは1，500，000ドルの対価格を支払い、これは元の元金 から発行時に全額稼いだ150，000ドルのOIDと、スタービルの専門的なbr費用と取引費用を支払うための合計15，000ドルに相当する。
2021年10月の手形購入契約および2021年10月のストリトビル手形には、ストリトビルの事前書面による同意なしに会社が基本取引(合併、合併、会社の支配権のいくつかの変化を含む)を行う場合を含む従来の違約事件が含まれている。 は、2021年10月のストリトビル手形に記載されているように、何らかの違約事件(主に破産手続きに入る)が発生すると、2021年10月のストリトビル手形の未償還残高が自動的に満期になり、支払いが行われる。他の違約事件が発生した場合、スタートビルは、この時点またはその後の任意の時間に、2021年10月のスタートビル手形の未償還残高が直ちに満了し、brを支払うことを宣言することができる。違約事件が発生した後(ステットビルで書面通知が出された後)、2021年10月にスタートビル手形の利息は年利22%または法律適用が許可された最高金利で提起される。2021年10月手形購入協定は、スタートビルが2021年10月のストリトビル手形保有中に私たちの株を空にすることを禁止する。
当社は2022年4月29日にスタートビルと“休止協定”を締結し、この合意によると、ステトビルは2022年9月18日までに2021年10月のストットビル手形のいかなる部分も償還を求めないことに同意した(元本金は1，665，000ドル)。この協定の対価格として，2021年10月手形の未返済残高は87，639.33ドル(“停止費”)増加したため，2022年4月29日現在，2021年10月手形の未返済残高は1，840，912.84ドル(未返済利息を含む)となった。その後、2022年9月22日、当社は償還延期オプションを選択し、元金は38，331.27ドル増加し、同日現在の未返済元金残高 は1，790，971ドルに増加した。
2022年8月31日現在、2021年10月のステットビル債券の元本残高は1，752，639ドルであり、利息を加えて152，778ドルである。
2022年5月手形購入契約
当社は2022年5月5日にステットビルと2022年5月手形購入協定を締結し，これにより，当社は2022年5月のストリトビル手形 をストットビルに売却し，オリジナル元本金額は2，765，000ドルであった。ステットビルは2，500，000ドルの対価格を支払い、これは元の元金 から発行時に全額稼いだ250，000ドルのOIDと、スタービルの専門的なbr費用と取引費用を支払うための合計15，000ドルに相当する。
2022年5月の手形購入契約および2022年5月のスタートビル手形には、スタートビルの事前書面による同意なしに会社が基本取引を行うことを含む従来の違約事件が含まれている(合併、合併、および会社の支配権のいくつかの変化を含む)。2022年5月のストリットビル手形に記載されているように、何らかの違約事件(主に私たちが破産手続きに入る)が発生すると、2022年5月のストリトビル手形の未返済残高は自動的に満期になり、支払うことになる。他の違約事件が発生した場合、スタートビルは、2022年5月のストットビル手形の未償還残高が直ちに満了し、その時間またはその後の任意の時間に支払うことができると発表することができる。違約事件が発生した後(ステットビルで書面通知を出した後)、2022年5月にステットビル手形の利息は年利22%または法律適用で許容される最高金利で計算される。2022年5月手形購入br協定は、スタートビルが2022年5月のスタートビル手形を持っている間に私たちの株を空にすることを禁止した。
64
2022年8月31日現在、2022年5月のストリトビル債券の元本残高は2，765，000ドルであり、加えて利息92，119ドルである。
当社は2022年6月2日に、HotPlayが2021年10月及び2022年5月にStreeterville手形となる連名借り手の要求を満たすためのグローバル改正案を制定し、同社等の手形の下での当社のすべての義務及び責任を共同及び個別に負担する。したがって，このようなメモの“借り手”や“会社”に言及されているすべての内容は，現在ではHotPlayとNextPlayを同時に指す.会社が所定の時間内にHotPlayを2021年10月のストリトビル手形の共同借款者に追加できなかったため、ステットビルは2021年10月のストリトビル手形残高を強制的に増加させる権利を放棄することにも同意した。グローバル修正案 は付記の他のいかなる条項も変更しないだろう。
2022年6月本チケット
2022年6月13日、当社はその前の法律顧問と約231，121カナダドル(178，234ドル)の元本券を2枚締結し、当該弁護士が以前当社に提供した法律サービスに対応する未返済金額を直ちに当該弁護士に支払う代わりに、本票および10，000カナダドル(7，712ドル)を発行した。1枚目の手形は2022年7月31日に満期になり、2枚目の手形は2022年9月1日に満期になるが、会社が期限までに1枚目の手形を全額返済できなかった場合、2枚目の手形は自動的に満期と支払いの手形になると規定されている。この二つの手形はいずれも無担保で、年利率は18%です。会社 は支払いスケジュールを再協議しています。
経営的リース義務
当社はフロリダ州日の出にオフィスビル賃貸契約を締結し、ここで約5，279平方フィートのオフィススペースをレンタルし、フロリダ州日の出130号Suite 130鋸草企業園道1560号 33323に位置している。オフィススペース賃貸契約の条項によると、当社は商業オフィススペースをレンタルし、レンタル期間は2021年3月1日から2028年7月31日まで、レンタル期間は8年近く、レンタル期間内のレンタル料コストは約月17，380ドル である。しかし、当社、ラインハート/ZappwareとNextTripとの分離合意によると、 社は2022年5月1日からNextTripにオフィス賃貸契約を譲渡しているため、販売待ち資産と負債を保有していることを以下に記載している。2022年8月25日、当社はフロリダ州日の出で6ヶ月間のオフィスビル賃貸契約を締結し、レンタル期間は2022年9月1日から2023年1月30日までとなった。また、当グループはタイのプエルトリコにあるオフィスビルを借りており、レンタル期間は5年から9年まで様々で、すべての同業者の賃貸料コストは合わせて毎月約19，546.14ドルである。
65
重要な会計政策と試算
当社の財務状況と経営業績の討論と分析はその総合未監査財務諸表を基礎とし、この総合未監査財務諸表はアメリカ公認の会計原則に基づいて作成された。これらの未監査財務諸表を作成する際には、管理層は、資産、負債、収入および費用の報告金額および関連または負債の開示に影響を与えるために、推定および判断を行う必要がある。継続的な基礎の上で、管理層は、不良債権、課税負債、転換可能な本票およびまたはある事項に関する判断および推定を含む過去の判断および推定を評価する。経営陣の見積もりは，過去の経験や関連状況において合理的とされる他の様々な仮定に基づいてなされており，これを資産や負債の額面を判断する根拠としているが，このような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるものではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。会社が2022年6月21日に米国証券取引委員会に提出した2022年2月28日までの財政年度Form 10−K年度報告に記載されている会計政策と関連リスクは、これらの判断と推定に最も依存している。2022年8月31日現在、その中に含まれるいかなる重要な会計政策にも大きな変化は生じていない。
最近発表された会計基準
最近発表された会計基準のより多くの情報については、本文書“第1部--財務情報--財務諸表”の“付記1--業務運営および重要会計政策概要”の“連結財務諸表付記”を参照されたい。
項目3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。
市場リスク
これは、金利や市場価格の変動により、金融商品の潜在的価値の変化による損失リスクを表している。私たちは現在どんな取引派生商品もなく、私たちは未来にもないと予想している。我々は，市場リスク管理に関する政策と内部プロセスを策定し，業務運営の正常なプロセスに利用した。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
当社は、取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されているように、取引法に基づいて提出または提出された報告書において企業が開示すべき情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、最高経営者(Boony awattanapisutさん)と私たちの財務責任者(状況に応じて)を含む会社管理層に蓄積されて伝達されることを確実にするための開示制御およびプログラムを維持する。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために “取引所法案”第13 a−15(B)条によれば、本報告でカバーされているbr}期末まで、当社経営陣(連席最高経営責任者及び最高財務官を含む)の監督及び参加の下で、その開示制御及び手続の有効性が評価されている。この評価に基づき、会社連合席最高経営責任者と最高財務官は、2022年8月31日まで、すなわち本四半期報告書10-Q表に含まれる期間が終了した時点で、会社のbr開示制御とプログラム が有効であり、会社が取引所法案に基づいて提出または提出した報告書で開示を要求した情報が米国証券取引委員会規則および表が指定された時間帯に記録、処理、集計、報告され、会社管理層に蓄積され、伝達されることを合理的に保証することができると結論した。最高経営責任者(Booniawattanapisutさん、私たちの連合最高経営責任者)と私たちの最高財務責任者を含めて、必要な開示についてすぐに決定するために。
財務報告の内部統制の変化
2022年8月31日現在、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
制御措置の有効性に対する制限
私たちの財務報告書の開示制御と手続きおよび内部統制は、上記の目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。しかし、経営陣 は、私たちの開示制御および手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制が、すべてのエラーおよび詐欺を防止または検出することを期待していません。どの制御システムも，設計や操作がどんなに良くても，一定の仮定に基づいており，絶対的な保証ではなく合理的な保証を提供し，その目標の実現を保証することしかできない.また，いかなる制御評価も絶対的な を提供することはできず，誤りや不正による誤った陳述が発生しないことや，社内のすべての制御問題や不正イベントが検出されたこと(ある場合)が発生しないことを保証することができる.
66
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
当社は時々当社の業務に関連したり、付随する事項の訴訟、その他の法律請求及び法律手続きに関連していますが、違約請求、知的財産権、雇用問題及びその他の関連請求及びサプライヤーの件を含むが、これらに限定されません。
このような現在の訴訟と従来の和解 は、本四半期報告第1部第1項の表格10-Qの本四半期報告“第1項.法律訴訟”に記載されており、連結財務諸表に付記されている“付記11--引受およびまたは有事項”の“法的事項”というタイトルの下で参考に格納されている。当社は、現在未解決の問題の解決が個別または全体的に私たちの財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があると信じています。しかしながら、現在の訴訟または他の法律クレームの評価は、当社または裁判官、陪審員または他の事実調査者が現在知らない事実を発見することによって変化する可能性があり、これは、そのような訴訟またはクレームの可能性のある責任または結果に対する管理層の評価と一致しない。
しかも、訴訟結果自体も不確実だ。報告期間内に当社に対する1つ以上の法的問題が解決された場合、金額が経営陣の予想を超えていれば、当該報告期間における当社の財務状況及び経営業績は重大な悪影響を受ける可能性がある。
第1 A項。リスク要因です
当社が2022年6月21日に米国証券取引委員会に提出した2022年2月28日現在のForm 10−K年度報告第I部第1 A項に開示されたリスク要因は、これまでに開示されたリスク要因と実質的に変化せず、投資家は資本会社に先立ってForm 10−K、Form 10−Q及び以下の表形式で提供されるリスク を審査すべきである。当社の業務、財務状況および経営業績は様々な要素の影響を受ける可能性があり、現在知られているか未知であっても、2022年2月28日までの10-K表年次報告に記載されている を含むが、これらのいずれかまたは複数の要素は、会社の実際の財務状況および経営業績が過去または予想されている の未来、財務状況および経営業績と大きな差をもたらす可能性がある。これらの要因のいずれも、すべてまたは一部が、会社の業務、財務状況、経営業績、株価に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業務に関連するリスクは一般的に以下のとおりである
私たちは追加の資本が必要で、これらの資本は商業的に受け入れられる条項では得られないかもしれませんが、もしあれば、私たちが持続的な経営企業としての持続的な経営能力を疑問視することになります。
2022年8月31日現在、会社は累計5401万ドルの赤字を計上している。2022年8月31日までの6カ月間、経営および非持続経営を継続した除税後の純損失はそれぞれ1，175万ドルおよび550万ドルだった。私たちの金融科学技術部門は2022年8月31日までの6ヶ月間に25万ドルの毛利益を創出し、2022年8月31日まで、私たちの運営資金は675万ドルだった。添付されている総合財務諸表 は，当社が継続経営の企業として作成していくと仮定して作成したものである。
競争の激しい業界内で新しい企業を発展させる際、私たちはすべての固有の重大なリスクに直面するだろう。長期的な運営履歴や我々が競合する市場の新興性質がないため、すべての関連する収入源を含む当社の業務戦略を成功させるまで、運営損失が予想される。私たちの収入モデルは新しくて持続的に発展しており、私たちはそれが成功するかどうかを確信できない。このような商業モデルの潜在的な収益性はまだ確認されていない。私たちは絶対に利益を達成したり、相当な収入を生成しないかもしれない。私たちの未来の経営業績は私たちの製品に対する需要、競争レベル、そして私たちの役人が私たちの業務と成長を管理する能力を含む多くの要素に依存します。私たちが競争する市場の新しい性質のため、私たちは相当な安定した収入基盤を発展させることができるまで、運営赤字になるかもしれない。追加の開発費用 は、会社の利益を発生させる能力にマイナス影響を与える可能性があります。したがって、私たちの業務モデルが成功することを保証することはできません。あるいは私たちは収入増加を維持し、達成したり、持続的に利益を上げたり、持続的に経営する企業として続けることができます。また，我々の規模や市場占有率は相対的に小さいため，規模の大きい競争相手よりも暗号通貨，ゲーム，銀行業界全体に影響を与える問題の影響を受けやすい可能性がある.
私たちの現在の毎月の現金需要は約140万ドルだ。私たちは全体的に、私たちの製品のマーケティングと開発を支援し、拡大し、債務を返済し、追加の設備と開発コスト、支払い義務、オフィス空間、業務管理システムに資本支出を提供し、私たちのすべての製品の計画収入br流が完全に実施され、私たちの運営コストを相殺し始めるまで、私たちの製品のマーケティングと開発を支援し、拡大するために数百万ドルが必要かもしれないと信じている。私たちは将来的に追加的な資金が必要であり、もし私たちが受け入れ可能な条項で追加的な資金を得ることができない場合、あるいは追加的な資金を得ることができない場合、これは私たちの業務、財務状況、 および流動性に否定的な影響を及ぼすだろう。2022年8月31日と2022年2月28日現在、私たちはそれぞれ5254万ドルと2854万ドルの流動負債を持っている。
私たちの運営資金は主に株式取引と債券発行から得られたものだ。
私たちは流動性の問題を経験したが、その理由の一つは私たちが受け入れ可能な条件で十分な資本を調達する能力が限られているからだ。私たちは歴史的に普通株や他の株式証券の売却や本票の発行に依存して業務に資金を提供し、このリスクを減らすために多くの努力を投入してきた。私たちは予測可能な未来に、私たちの運営に資金を提供し、私たちの未済債務を返済し続けるために株を発行する必要があると予想している。もし私たちが運営利益を達成できなかったり、他の形態の融資に成功しなかった場合、私たちは運営費用を下げ、現金を節約するために他の措置を評価しなければならないだろう。
67
これらの状況は、私たちが今後12ヶ月以内に経営を続ける能力に大きな疑いを抱かせた。添付された財務諸表は米国が公認している持続経営会計原則に基づいて作成され、この会計原則は正常業務過程における資産の現金化と負債の清算を考慮している。したがって、財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に必要な資産回収性および負債分類に関するいかなる調整も含まれていない。本明細書の財務諸表には、我々の監査人によって提供される持続的な経営脚注も含まれる。
もし私たちが将来私たちの運営のために十分な資金を調達し、未返済債務を支払うことができなければ、私たちは私たちの業務計画および/または清算資産の一部または全部を削減することを余儀なくされるかもしれません。あるいは破産保護を求められる可能性があり、これは私たちの未返済証券の価値が縮小したり、価値がなくなったりする可能性があります。
販売 社の旅行やメディア業務は，複数の条件の満足状況に依存しており，現在予想されているタイムラインでは完成できない場合や，まったく達成できない可能性があり，期待される収益を実現できない可能性がある.
2022年6月29日、我々はTGSと一連の合意に達したことを発表し、これらの合意に基づいて、会社は様々な成約条件を満たした場合、TGSに旅行やメディア業務を売却することに同意した。取引は現在予想されているように終わらないかもしれないし、全く完成しないかもしれないし、私たちが望む利益を提供しないかもしれない。売却予定事項の完成は、TSXVの取引に対する同意及び承認、取引及びいくつかの関連事項の承認及びTGS株主の承認、及びTGS完了融資を含むいくつかの成約条件に制限される。提案された取引性質は複雑であり，予期せぬ事態の発展，信用や株式市場の中断や全体的な経済状況変化の影響を受ける可能性がある.これらまたは他の予期しない事態の発展は、取引の完了を遅延または阻止するか、または予期しない条項または条件下で取引を行うことをもたらす可能性がある。
取引 が完了しても，我々の目標を達成することは成功できない可能性がある.また，完了しても，TGS優先株がいつでもTGS普通株に変換され，特別配当 により我々の株主に割り当てられ，会社が売却またはTGSで償還する保証はない.また，各社とも業務 を中断し，大きな分離コストを生じる可能性がある.取引の計画および実行には多くの追加の時間、労力、費用が必要となり、当社の管理層と従業員、およびTGSの注意を業務運営の他の側面から移す可能性があり、取引完了のいかなる遅延も、取引のための時間、労力、費用を増加させる可能性があります。br}が私たちの旅行およびメディア業務をTGSに売却することは、私たちの顧客やTGSの顧客がbr製品の購入や契約更新の決定を延期または遅延させ、または彼らの関係を終了させる可能性があります。これらの要素のいずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、または私たちの普通株の株価に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用。
証券販売
2022年8月31日までの6ヶ月以内および2022年9月1日から本報告提出日までの間、未登録証券は販売されておらず、これらの証券は以前、我々の定期報告または現在のForm 8−K報告書に開示されていない。
第三項：高級証券違約。
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
68
プロジェクト6.展示品。
| 引用により を組み込む | ||||||||||||
| 家具を完備する | ||||||||||||
| あるいは提出されました | 保存する | |||||||||||
| 添付ファイル 番号： | 説明する | ここから声明する | 表 | 展示品 | 日取り | ファイル 第 | ||||||
| 2.1 | 資産 NextPlay Technologies，Inc.，囲碁プライベート株式会社とDavid Ngの間の購入契約は，2022年3月30日である. | 8-K | 2.1 | 4/5/2022 | 001-38402 | |||||||
| 2.2 | 証券取引協定は、期日は2022年6月28日。 | 8-K | 2.1 | 6/29/2022 | 001-38402 | |||||||
| 4.1 | 普通株引受権証表 | 8-K | 4.1 | 11/3/2021 | 001-38402 | |||||||
| 10.1 | 2022年3月4日のNextPlay Technologies，Inc.とH.C.Wainwright&Co.，LLC間の市場発売プロトコルで | 8-K | 10.1 | 3/4/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.2 | 収益 NextPlay Technologies，Inc.と囲碁プライベート株式会社との間の株式プロトコル. | 8-K | 10.1 | 4/5/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.3 | NextPlay Technologies，Inc.とDavid Ngとの間の制限的契約プロトコル | 8-K | 10.2 | 4/5/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.4 | ポーズ NextPlay Technologies，Inc.とStreeterville Capital，LLCの間で2022年5月5日に署名されたプロトコル | 8-K | 10.1 | 5/11/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.5 | 注 NextPlay Technologies，Inc.とStreeterville Capital，LLC間の購入プロトコルは，2022年5月5日である | 8-K | 10.2 | 5/11/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.6 | NextPlay Technologies，Inc.とStreeterville Capital，LLCの間の保証本券は，2022年5月5日である | 8-K | 10.3 | 5/11/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.7 | 安全 NextPlay Technologies，Inc.が2022年5月5日に署名したプロトコルであり，受取人はStreeterville Capital，LLCである | 8-K | 10.4 | 5/11/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.8 | TGS電子競技会社優先株定款修正案表 | 8-K | 10.1 | 6/29/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.9 | 分離 プロトコルは，期日は2022年6月28日である. | 8-K | 10.2 | 6/29/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.10 | 優先購入権および流通プロトコルテーブル . | 8-K | 10.3 | 6/29/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.11 | 株式信託プロトコルテーブル | 8-K | 10.4 | 6/29/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.12 | NextBank International，Inc.とSavi Capital Partners LLCの間の融資と保証プロトコルは，2022年5月31日である。 | 8-K | 10.1 | 10/11/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.13 | NextBank International，Inc.とSavi Capital Partners LLC間の融資と担保協定の第1回改正案は，2022年9月27日，2022年10月4日に発効した。 | 8-K | 10.2 | 10/11/2022 | 001-38402 | |||||||
| 10.14 | 2022年9月27日に改正され、2022年10月4日に施行された循環貸方手形が改正された。 | 8-K | 10.3 | 10/11/2022 | 001-38402 | |||||||
| 31.1* | サバンズ·オクスリ法第302条による主要行政官の認証 | X | ||||||||||
| 31.2* | サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 | X | ||||||||||
| 32.1** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 | X | ||||||||||
| 32.2** | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | X | ||||||||||
| 101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書 は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | X | ||||||||||
| 101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | X | ||||||||||
| 101.CAL | イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ 文書 | X | ||||||||||
| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase 文書を定義する | X | ||||||||||
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | X | ||||||||||
| 101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase 文書 | X | ||||||||||
| 104 | 本四半期報告表紙のイントラネットXBRL タブ10-Qは、添付ファイル101に内蔵されたXBRLドキュメントセットに含まれています | X | ||||||||||
| * | 本局に提出します。 |
| ** | 手紙で提供する。 |
69
改正された1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可している。
| NEXTPLAY Technologies， Inc. | |
| 日付：2022年10月24日 | /s/ ニティナン·“ジェス”·ボヤワタナピスト |
| ニティナン“ジャース”バーニャワタナピスト | |
| 合同最高経営責任者 | |
| (首席行政主任) |
| 日付：2022年10月24日 | /s/ Siraop“Kent”Taepakdee |
| Siraop“Kent” Taepakdee | |
| 首席財務官 | |
| (チーフ会計/財務幹事 ) |
70