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カ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000731012US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000731012アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000731012アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000731012アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000731012米国-公認会計基準：市政債券メンバー2022-09-300000731012米国-公認会計基準：市政債券メンバー2021-12-310000731012米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300000731012米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300000731012Hcsg：RestratedStockUnitsAndDeferredStockUnitsMember2022-01-012022-09-300000731012Hcsg：RestratedStockUnitsAndDeferredStockUnitsMember2021-01-012021-09-300000731012アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-09-300000731012アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-09-300000731012アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-012022-09-300000731012アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-012021-09-300000731012HCSG：A 2020 Omnibus奨励計画メンバー2022-09-300000731012HCSG：A 2020 Omnibus奨励計画メンバー2022-01-012022-09-300000731012米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300000731012米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300000731012米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310000731012米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300000731012アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-042022-01-040000731012アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-300000731012アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-12-310000731012Hcsg：入株先を延期するメンバーSRT：役員メンバー2022-01-012022-09-300000731012Hcsg：入株先を延期するメンバー2022-01-012022-09-300000731012Hcsg：入株先を延期するメンバーSRT：役員メンバー2022-09-300000731012アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-09-300000731012アメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完する2022-09-300000731012アメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完する2022-01-012022-09-300000731012アメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完する2021-01-012021-09-300000731012Hcsg：家政サービス会員2022-07-012022-09-300000731012Hcsg：家政サービス会員2021-07-012021-09-300000731012Hcsg：食事サービスのメンバー2022-07-012022-09-300000731012Hcsg：食事サービスのメンバー2021-07-012021-09-300000731012アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHcsg：家政サービス会員2022-07-012022-09-300000731012アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHcsg：家政サービス会員2021-07-012021-09-300000731012アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHcsg：家政サービス会員2022-01-012022-09-300000731012アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHcsg：家政サービス会員2021-01-012021-09-300000731012Hcsg：食事サービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300000731012Hcsg：食事サービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300000731012Hcsg：食事サービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-09-300000731012Hcsg：食事サービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300000731012Hcsg：会社と相殺メンバー2022-07-012022-09-300000731012Hcsg：会社と相殺メンバー2021-07-012021-09-300000731012Hcsg：会社と相殺メンバー2022-01-012022-09-300000731012Hcsg：会社と相殺メンバー2021-01-012021-09-300000731012US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-01-012022-09-300000731012Hcsg：PrimeRateOrOvernightBankFundingRateMember2022-01-012022-09-30香港社会保障局：条約0000731012US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-09-30


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
 
表10-Q

(マーク1)
 ☑1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
 ☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について

依頼書類番号：0-12015

医療サービスグループ，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
ペンシルバニア州23-2018365
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(国際税務局雇用主身分証明書番号)

ティルマン通り3220番地, 300軒の部屋, ビン·サレム, ペンシルバニア州
(主な行政事務室住所)

19020
(郵便番号)

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
(215) 639-4274

前の名前、前の住所、前の縮尺の年は、前回の報告から変更された場合：
適用されない

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、額面0.01ドルHCSGナスダック世界ベスト市場

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  þ No ¨



再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  þ No ¨

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバþファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。どうしたの

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、違いますþ

最終実行可能日までに，登録者が所属する各種類の普通株の流通株数を明記する。普通株、額面0.01ドル：74,088,0002022年10月19日までの流通株。


医療保健サービスグループ有限公司
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月30日までの期間

カタログ
ページ
第1部
第1項。
財務諸表(監査なし)
1
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
27
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
37
第四項です。
制御とプログラム
38
第II部
第1項。
法律訴訟
39
第1 A項。
リスク要因
39
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
39
第三項です。
高級証券違約
39
第四項です。
炭鉱安全情報開示
39
五番目です。
その他の情報
39
第六項です。
陳列品
40
サイン
41



カタログ表

前向きな陳述に関する警告的声明

この報告書および参照によって組み込まれた文書は、歴史的事実ではなく、私たちの業務および業界および私たちの信念および仮定に対する現在の予想、推定、および予測に基づく連邦証券法の意味での前向きな陳述を含む可能性がある。“信じる”、“予想”、“計画”、“予想”、“推定”、“会議”、“目標”などの言葉、および同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。展望的な陳述に含めることは私たちのどんな計画も達成される代表だとみなされてはいけない。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。このような展望的な情報はまた様々なリスクと不確実性の影響を受けるだろう。このようなリスクおよび不確実性は、これらに限定されない：私たちが医療業界(主に長期介護提供者)にサービスを提供することによって生じるリスク、新冠肺炎の大流行または他の潜在的流行病の影響および将来の影響、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの総合収入の大部分は1つの顧客によって貢献され、医療産業に関連する信用および入金リスク、私たちの労働者賠償および一般責任保険に関するクレーム経験(新冠肺炎の人身傷害および生命損失による任意の訴訟クレーム、法執行行動、規制行動および調査を含む)；医療産業、私たちの労働力及び提供されるサービスを管理する法律及び法規の変化又は解釈の影響, 最低賃金増加のような私たちのサービスの課税および他の労働に関する事項を含む州および地方法規、販売、一般および行政費用に対する会社の期待、証券取引委員会の調査終了および関連集団訴訟の影響。ロシア-ウクライナ紛争やインフレによる世界的な生産量が制限されていることと、2021年12月31日までの財政年度の10-K表第I部“政府の顧客に対する規制”、“サービス協定と収集”、およびプロジェクトIAでの“競争”に記載されているリスク要因の一部である商品食品価格の変動が激化している。“リスクファクター”は，表格10−Kに示すようにIA項に記載されている。10-Qテーブルの“リスク要因”。

これらの要因に加えて、顧客および/または倒産顧客が支払いを遅延させ、近い将来に多くの追加的な不良債権をもたらす可能性がある。また、私たちの経営業績は持続的なインフレの悪影響を受ける可能性があり、特にサービスを提供するための労働力と労働力に関連するコスト、材料、用品、設備コストの増加が私たちの顧客に転嫁できない場合(潜在的な関税と新冠肺炎の影響を含む)。

また，我々の財務業績を改善するためには，新規顧客とのサービスプロトコルを獲得し続け，既存顧客に新たなサービスを保持して提供し，既存顧客との既存サービスプロトコル上で適度な値上げを実現し，および/または我々の様々な運営レベルで内部コスト低減戦略を維持しなければならないと考えられる.また、私たちが管理者の内部発展を維持する能力は、将来の経営業績に影響を与え、予想される成長戦略の実行に成功する重要な要素だと信じています。私たちがこの点で成功するという保証はない。



カタログ表

第1部-財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
医療保健サービスグループ有限公司
合併貸借対照表
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
資産：
流動資産：
現金と現金等価物$19,633 $70,794 
公正な価値で売る有価証券93,748 114,396 
売掛金と手形から不良債権を引いて#ドルを準備する68,099そして$59,2712022年9月30日と2021年12月31日まで
347,494 293,388 
在庫と供給品22,712 26,015 
税金を受け取るべきだ5,430 8,813 
前払い費用と他の資産23,676 32,976 
流動資産総額512,693 546,382 
財産と設備、純額24,244 28,102 
商誉75,529 74,755 
その他の無形資産、累計販売額を差し引いた#ドル31,530そして$27,8792022年9月30日と2021年12月31日まで
17,154 20,805 
受取手形--長期部分から不良債権を引いて#ドルを準備2,376そして$6,3122022年9月30日と2021年12月31日まで
26,854 29,259 
繰延補償資金は公正価値で計算する31,627 46,691 
繰延税金資産34,063 31,535 
総資産$722,164 $777,529 
負債と株主資本：
流動負債：
売掛金$67,474 $64,419 
賃金及び関連税額を計算すべきである45,853 68,664 
その他の課税費用16,033 26,741 
信用限度額下の借金25,000 — 
負債を繰延します短期1,220 6,991 
保険請求26,242 24,310 
流動負債総額181,822 191,125 
保険請求--長期請求69,707 65,084 
長期的な負債を賠償します31,807 46,888 
賃貸負債-長期8,748 11,299 
その他長期負債8,004 10,456 
引受金及び又は有事項(付記14)
株主権益：
普通株、$0.01額面価値100,000ライセンス株；76,160そして76,009発行された株式と74,088そして73,7692022年9月30日と2021年12月31日までの流通株
762 760 
追加実収資本300,241 294,124 
利益を残す154,501 183,957 
その他の総合収入，税引き後純額を累計する(5,507)4,000 
国庫普通株は原価で計算する2,072そして2,2402022年9月30日と2021年12月31日までの株
(27,921)(30,164)
株主権益総額$422,076 $452,677 
総負債と株主権益$722,164 $777,529 
連結財務諸表の付記を参照。
1
カタログ表

医療保健サービスグループ有限公司
総合総合収益表
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入.収入$414,488 $415,590 $1,266,156 $1,221,512 
運営コストと支出：
サービス提供のコスト376,894 364,822 1,129,526 1,037,852 
販売、一般、行政費用35,803 38,780 100,820 128,818 
その他(費用)収入：
投資やその他の収益(損失)、純額1 462 (9,034)6,311 
利子支出(799)(329)(1,752)(1,017)
所得税前収入993 12,121 25,024 60,136 
所得税支給671 2,581 6,553 16,378 
純収入$322 $9,540 $18,471 $43,758 
1株当たりのデータ：
基本的に1株当たりの収益$0.00 $0.13 $0.25 $0.58 
薄めて1株当たりの収益$0.00 $0.13 $0.25 $0.58 
発行済み普通株式加重平均：
基本的な情報74,340 74,943 74,334 74,983 
薄めにする74,348 75,076 74,346 75,170 
総合収入：
純収入$322 $9,540 $18,471 $43,758 
その他の全面的な損失：
売却可能な有価証券は赤字を実現せず，税引き後の純額(2,293)(1,014)(9,507)(1,582)
総合収益総額$(1,971)$8,526 $8,964 $42,176 




連結財務諸表の付記を参照。
2
カタログ表

医療保健サービスグループ有限公司
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$18,471 $43,758 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却11,560 10,961 
不良債権準備23,342 10,790 
所得税を繰延する— 198 
株式ベースの給与費用7,156 6,968 
有価証券の割増償却1,673 1,740 
繰延補償基金投資の未実現損失(収益)11,445 (3,958)
価格の変動があります(2,408)— 
固定資産処分純損失942 1,157 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金と手形(75,042)(41,275)
在庫と供給品3,303 4,872 
前払い費用と他の資産6,180 (23,459)
繰延補償資金7,093 72 
売掛金とその他の売掛金(13,134)10,694 
賃金·課税·源泉徴収賃金税を計算すべきである(21,240)(26,085)
税金を受け取るべきだ3,383 — 
保険請求6,555 4,871 
賠償責任を繰延する(20,339)4,427 
経営活動が提供する現金純額(31,060)5,731 
投資活動によるキャッシュフロー：
固定資産処分187 201 
物件と設備の追加料金(4,142)(4,202)
有価証券を購入する(2,875)(16,683)
有価証券の販売9,816 12,368 
買収のための現金(114)(6,000)
投資活動提供の現金純額2,872 (14,316)
資金調達活動のキャッシュフロー：
支払済み配当金(47,389)(46,672)
配当再投資計画に基づいて在庫株を再発行する77 69 
株式オプションを行使して得られる収益410 2,238 
在庫株を購入する— (5,397)
短期借款収益25,000 — 
純発行制限株式単位に法定前払金を支払う(1,071)(1,401)
融資活動のための現金純額(22,973)(51,163)
現金と現金等価物の純変化(51,161)(59,748)
期初の現金と現金等価物70,794 139,330 
期末現金と現金等価物$19,633 $79,582 
非現金投資活動を補充開示する
買収企業の応算は可変価格である$— $10,562 


連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表

医療保健サービスグループ有限公司
株主権益合併報告書
(単位：千)
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間
普通株追加実収資本その他の総合収入，税引き後純額を累計する利益を残す在庫株株主権益
株金額
バランス、2021年12月31日76,009 $760 $294,124 $4,000 $183,957 $(30,164)$452,677 
総合収入：
本期間の純収入— — — — 11,329 — 11,329 
売却可能な有価証券は赤字を実現せず，税引き後の純額— — — (5,269)— — (5,269)
当期総合収益$6,060 
株式オプションの行使その他株式ベースの報酬は，入札支払株式を差し引く145 2 408 — — — 410 
制限株式単位の発行時の法定控除金の支払い— — (1,069)— — — (1,069)
株式ベースの給与費用— — 2,298 — — — 2,298 
延期補償計画資金と償還発行のための在庫株— — 110 — — 414 524 
従業員持株計画に基づいて発行された株— — 368 — — 1,144 1,512 
支払いと配当金、$0.211株当たり
— — — — (15,859)— (15,859)
配当再投資計画に基づいて発行された株— — 6 — — 19 25 
他にも4 — 59 — — — 59 
バランス、2022年3月31日76,158 $762 $296,304 $(1,269)$179,427 $(28,587)$446,637 
総合収入：
本期間の純収入— — — — 6,820 — 6,820 
売却可能な有価証券は赤字を実現せず，税引き後の純額— — — (1,945)— — (1,945)
当期総合収益$4,875 
株式オプションの行使その他株式ベースの報酬は，入札支払株式を差し引く2 — — — — — — 
株式ベースの給与費用— — 2,292 — — — 2,292 
延期補償計画資金と償還発行のための在庫株— (196)— — 191 (5)
支払いと配当金、$0.211株当たり
— — — — (15,980)— (15,980)
配当再投資計画に基づいて発行された株— — 5 — — 21 26 
バランス、2022年6月30日76,160 $762 $298,405 $(3,214)$170,267 $(28,375)$437,845 
総合的な損失：
本期間の純収入— — — — 322 — 322 
売却可能な有価証券は赤字を実現せず，税引き後の純額— — — (2,293)— — (2,293)
当期総合損失$(1,971)
制限株式単位の発行時の法定控除金の支払い— — (2)— — — (2)
株式ベースの給与費用— — 2,271 — — — 2,271 
延期補償計画資金と償還発行のための在庫株— — (432)— — 426 (6)
支払いと配当金、$0.211株当たり
— — — — (16,088)— (16,088)
配当再投資計画に基づいて発行された株— — (1)— — 28 27 
バランス、2022年9月30日76,160 $762 $300,241 $(5,507)$154,501 $(27,921)$422,076 

連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表

2021年9月30日までの9ヶ月間
普通株追加実収資本その他の総合収入，税引き後純額を累計する利益を残す在庫株株主権益
株金額
バランス、2020年12月31日75,798 $758 $282,206 $5,563 $200,893 $(8,959)$480,461 
総合収入：
本期間の純収入— — — — 24,653 — 24,653 
売却可能な有価証券は赤字を実現せず，税引き後の純額— — — (1,271)— — (1,271)
当期総合収益$23,382 
株式オプションの行使その他株式ベースの報酬は，入札支払株式を差し引く156 2 1,473 — — — 1,475 
発行制限株及び制限株式単位の法定源泉徴収金を支払う— — (1,501)— — — (1,501)
株式ベースの給与費用— — 2,104 — — — 2,104 
延期補償計画資金と償還発行のための在庫株— — 545 — — (36)509 
従業員持株計画に基づいて発行された株— — 1,554 — — 498 2,052 
支払いと配当金、$0.211株当たり
— — — — (15,526)— (15,526)
配当再投資計画に基づいて発行された株— — 18 — — 5 23 
他にも4 — 123 — — — 123 
バランス、2021年3月31日75,958 $760 $286,522 $4,292 $210,020 $(8,492)$493,102 
総合収入：
本期間の純収入— — — — 9,565 — 9,565 
売却可能な有価証券の未実現収益，税引き後純額— — — 703 — — 703 
当期総合収益$10,268 
株式オプションの行使その他株式ベースの報酬は，入札支払株式を差し引く11 — 380 — — — 380 
株式ベースの給与費用— — 2,159 — — — 2,159 
在庫株を購入する— — — — — (1,835)(1,835)
延期補償計画資金と償還発行のための在庫株— — 60 — — (61)(1)
支払いと配当金、$0.211株当たり
— — — — (15,792)— (15,792)
配当再投資計画に基づいて発行された株— — 17 — — 6 23 
バランス、2021年6月30日75,969 $760 $289,138 $4,995 $203,793 $(10,382)$488,304 
総合収入：
本期間の純収入— — — — 9,540 — 9,540 
売却可能な有価証券の未実現収益，税引き後純額— — — (1,014)— — (1,014)
当期総合収益$8,526 
株式オプションの行使その他株式ベースの報酬は，入札支払株式を差し引く28 — 383 — — — 383 
制限株式単位の発行時の法定控除金の支払い— — 100 — — — 100 
株式ベースの給与費用— — 2,214 — — — 2,214 
在庫株を購入する— — — — — (3,562)(3,562)
延期補償計画資金と償還発行のための在庫株— — 50 — — (50)— 
支払いと配当金、$0.211株当たり
— — — — (15,783)— (15,783)
配当再投資計画に基づいて発行された株— — 14 — — 9 23 
バランス、2021年9月30日75,997 $760 $291,899 $3,981 $197,550 $(13,985)$480,205 
連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表

医療保健サービスグループ有限公司
連結財務諸表付記
(未監査)

付記1-業務と重要会計政策説明

運営の性質

医療保健サービスグループ会社(“当社”)は、米国各地に位置する療養所、退職センター、リハビリセンター、病院を含む医療保健業界の客室係、洗濯、リネン製品、施設維持と飲食サービス部門に管理、行政と運営の専門知識とサービスを提供している。当社は政府精算計画に直接関与していませんが、当社のお客様はMedicareやMedicaid関連の政府精算を受けることができます。したがって，彼らは連邦医療保険や医療補助精算計画に関する立法の影響を直接受けている。

同社は主に顧客と締結した包括的なサービス協定に基づいてサービスを提供している。このようなプロトコルでは，会社は顧客施設に位置する従業員の日常管理や，何らかの用品の提供を担当している.同社はまた、管理限定のプロトコルに基づいて限られた数の顧客にサービスを提供している。管理のみの協定では、会社は管理·監督サービスを提供し、顧客施設は監督者以外の賃金責任を保持している。お客様との合意は通常再生可能と規定されています1年サービス条項はどちらでもご利用いただけます30至れり尽くせり90最初の期限から数日以内に通知を出す60至れり尽くせり120何日ですか

当社の組織形態は二つ報告可能な部門：家政，洗濯，リネン，その他のサービス(“家政”)，食品部サービス(“食事”)。

内務管理には，顧客を管理する内務部門があり，これらの部門は主に顧客施設の住宅室や公共エリアの清掃，消毒と消毒，顧客施設で使用されているシーツ，制服，住民個人服装やその他の各種リネン物品の洗浄と処理を担当している。

食事には顧客を管理する食事部門が含まれており，これらの部門は主に食品購入，食事準備，栄養士専門サービスを担当しており，住民の食事ニーズに応じたメニューの開発を含む。

監査されていない中期財務データ

添付されている未審査総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及び表格10-Q及びS-X規則第10条の要求に基づいて作成された。したがって、これらの連結財務諸表は、財務状況、業務結果、およびキャッシュフローを完全に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。しかし、当社は、正常な経常的な性質に属し、公正な新聞に必要な調整は、これらの総合財務諸表に反映されていると考えています。本報告で示した2021年12月31日現在の貸借対照表は，2021年12月31日現在の年度監査済み財務諸表から得られたものである。これらの財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれる財務諸表とその付記とともに読まなければならない。列挙された各臨時期間の業務成果は、必ずしも未来のどの時期にも得られる可能性のある成果を代表するとは限らない。

財務諸表における見積数の使用

米国公認会計原則に適合する財務諸表を作成する際には、資産及び負債の報告金額、又は有資産及び負債の開示及び収入及び費用の報告金額に影響を及ぼす推定及び仮定を作成する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。重大な見積もりは、当社の不良債権準備、課税保険請求、推定、繰延税金、潜在的減価の審査に使用されますが、これらに限定されません。これらの推定は各種の要素に基づいて、現在と歴史傾向、及びその他の関連業界と監督管理機関の情報を含み、新冠肺炎の潜在的な未来の影響を含む。経営陣は、これらの情報を定期的に評価し、その推定数の基礎を更新する必要があるかどうかを判断し、既知の変化に応じて調整する。

6
カタログ表

合併原則

添付されている連結財務諸表は、医療サービスグループ会社及びその完全子会社の勘定を含む。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。

現金と現金等価物

現金および現金等価物は、米国金融機関または米国金融機関の信託口座に格納される。現金等価物は、購入時の満期日が3ヶ月以下であり、いつでも現金に変換することができ、金利リスクがわずかな短期的、高流動性投資と定義される。

売掛金と売掛金

売掛金と手形には、客室係と飲食部が顧客と締結した契約売掛金が含まれています。会社と顧客は、提供されるサービスに関する支払条項を各顧客のサービス契約に定義する。すべての売掛金は短期資産とされています。当社は1年を超える支払い期限を与えないからです。売掛金は最初に取引金額で入金され、当社で無条件に支払い権利を得て入金され、一定時間経過するだけで支払いを受けることができます。各報告期間内に、当社は未返済売掛金残高の回収可能性を評価し、将来予想される信用損失の推定として不良債権準備を記録する。不良債権準備を増加させる方法は，不良債権費用を提供するサービスのコストに計上することである.

受取手形は、最初に売掛金が本チケットに移行する際に入金され、売掛金の代替方法として入金され、確定された支払いスケジュールに従って特定の金を支払う無保留承諾を記念し、通常は利息と一緒に入金される。会社と顧客の本チケットに対する支払い条件はいくつかの要素と1枚のチケットの場合によって異なる可能性がありますが、通常本チケットの有効期限は1至れり尽くせり3一年の間。売掛金と同様に、会社は各報告期間に未償還受取手形残高の回収可能性を評価し、不良債権準備を記録し、未来の予想信用損失の推定値を代表する。

詳細は、付記3--売掛金と手形を参照されたい。

不良債権準備

財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準に基づいてサブテーマ326を作成する信用損失·金融商品信用損失の測定売掛金会計基準(“ASC 326”)によれば、管理層は、売掛金および手形に対応する生涯予想信用損失の最適な推定値を反映し、売掛金の負債を相殺するように記録された財務モデルを使用して準備を決定する。モデリングは、生涯予想される信用損失を推定するために、歴史的経験、現在の条件、および合理的かつ支援可能な経済予測を考慮して準備されたものである。売掛金と手形は回収できないと思われた場合は解約します。以前解約した売掛金の回収は、受け取ったときに不良債権支出の減少額と記入しています。

詳細については、本報告の備考4-不良債権準備を参照されたい。

在庫と供給品

在庫と用品には内務、リネンと洗濯用品、そして食物供給と用品が含まれています。非リネン在庫と用品は先進先出し(FIFO)に基づいて列報を行い、必要に応じて減少し、コスト或いは可現純値の低い値に近い。リネン用品はその予想耐用年数内に直線的に償却されます24何ヶ月になりますか。

7
カタログ表

収入確認

約束された商品及びサービスが顧客に提供される場合、会社は顧客との契約から得られた収入を確認する。報告書の収入は、顧客から徴収され税務当局に送金された販売税を差し引いた純額である。当社が確認した収入額は、当社が契約貨物とサービスの交換を提供する権利があることに基づいて得られた対価格です。

より多くの情報については、ここの付記2-収入を参照されたい

賃貸借証書

会社は貸借対照表に資産と負債を記録し、契約期間が12ヶ月を超える賃貸スケジュールによって生成された権利と義務を確認し、FASB会計基準編纂サブテーマ842に適合する賃貸借証書(“ASC 842”)。リース手配には、当該資産の直接使用に制限がなく、かつ、当社が使用権から実質的にすべての経済的利益を得る限り、当社に確認された有形資産の使用権を与える契約が含まれている。当社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、レンタル手配を経営しているテナントのみです。

詳細については、ここの付記7-レンタルを参照してください。

所得税

当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。この方法では、所得税支出または収益は、当期に納付すべきまたは払戻可能な税額として確認される。当社は，各種規制環境における事実や状況に応じて，要求に応じて可能な納税義務に応じて課税を行う。また、繰延税金資産と負債は、財務報告と資産と負債の課税基礎との一時的な差によって生じる予想される将来の税収結果を確認する。適切な場合には、繰延税金資産をより顕在化する可能性のある金額に減少させるために、推定値減少準備を計上する

納税申告書において採用されるまたは予想される不確定所得税の残高は、確認および計量プロセスに基づく会社の財務諸表に反映される。

普通株1株当たり収益

普通株1株当たりの基本収益の算出方法は、普通株株主が獲得できる収入を当期発行普通株の加重平均で割る。普通株1株当たりの希薄収益は、株式オプションおよび帰属制限株式単位を行使する際に発行可能な普通株のような、発行された普通株と希釈性普通株との加重平均を用いて計算される。

株式ベースの報酬

同社は，株式オプションのBlack-Scholes推定モデル，業績株単位のモンテカルロシミュレーション，および制限された株式単位と繰延株単位付与日の株価を用いて，付与日の株式による奨励の公正価値を推定している.奨励の価値は当社の総合総合収益表で必要なサービス期間の費用として比例して確認され、没収が発生した場合に調整されます。

無形資産と営業権を確認することができる

識別可能な無形資産は、それぞれのライフサイクル内で直線的に償却される。営業権は被買収企業のコストが純資産公正価値の部分を超えていることを代表する。管理層は、第4四半期に毎年営業権の帳簿価値を審査して減値を評価するか、またはよりよく、イベントまたは状況が帳簿価値がその推定公正価値を超える可能性があることを示す場合に評価を行う。

違います。当社の無形資産または営業権は、2022年9月30日または2021年9月30日までの9ヶ月間、減価損失を確認しました。

8
カタログ表

信用リスクの集中度

会社が信用リスクの影響を受ける金融商品には、現金および現金等価物、有価証券、繰延補償資金、および売掛金および手形が含まれる。2022年9月30日および2021年12月31日に、当社のほとんどの現金および現金等価物および有価証券が保有しています1つはアメリカにある大型金融機関です。同社の有価証券は固定収益投資であり，高い流動性を持ち，成熟した市場で容易に売買できる

同社の顧客は主に保健業界に集中しており，主に長期介護の提供者である。同社の多くの顧客の収入は、医療保険、医療補助、第三者支払者の精算資金率に高く依存している。新しい立法や既存の法規の変化は、顧客が参加する政府補償計画に直接影響を与える可能性がある。したがって，これらの法律が完全に実施され，政府機関が適用される法規や指導意見を発表するまで，会社はこのような計画のすべての効果を実現できない可能性がある。

注2--収入

経営陣が部門ごとに会社の収入の性質、額、時間、不確実性を評価する場合、会社は報告可能な部門ごとにその総合収入を列挙する。本文に付記されている12-支部情報および当社が報告可能な支部に関する以下の情報を参照してください

内務管理

執事サービスが$を占める597.7百万ドルとドル621.3会社の2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合収入の百万ドルをそれぞれ占め、約47.2%和50.9当社の各時期の収入の%を占めています。内務サービスには、顧客を管理する内務部門があり、主に顧客施設の住宅室と公共エリアの清掃、消毒と消毒を担当し、顧客施設内で使用されているシーツ、制服、住民個人衣類とその他の各種リネン物品の洗浄と処理を担当している。顧客施設がサービスを開始する際には、会社は通常、その施設で以前雇用されていた従業員を採用し、訓練し、現場マネージャーを派遣して現場マネージャーを監督·訓練し、顧客の要求に応じて他の施設支援機能と内務サービスを調整する。これらの管理者はまた、持続的な訓練や従業員評価を含む様々なコストや品質制御プログラムの実行を監視する。

食事.食事

食事サービスは#ドルを占めている668.4百万ドルとドル600.2会社の2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合収入の百万ドルをそれぞれ占め、約52.8%和49.1当社の各時期の収入の%を占めています。食事サービスには，顧客を管理する食事部門があり，これらの部門は主に食べ物の購入，食事の準備，専門栄養士サービスを担当しており，住民の食事ニーズに応じたメニューの開発を含めている。現場管理は日常食部門のすべての活動を担当し，食事サービスに特化した地域マネージャーが定期的に支援している。同社は施設にも臨床相談サービスを提供しており，契約が締結されれば，顧客に提供する月間サービスにバンドルされたサービスである。顧客施設がサービスを開始する際には、会社は通常、その施設で以前雇用されていた従業員を採用し、訓練し、現場マネージャーを派遣して現場マネージャーを監督·訓練し、顧客の要求に応じて他の施設と機能調整栄養士サービスを支援する。これらの管理者はまた、持続的な訓練や従業員評価を含む様々なコストや品質制御プログラムの実行を監視する。

9
カタログ表

収入確認

その会社の収入は顧客との契約から来ている。会社はFASB会計基準編纂サブトピック606に基づいて顧客との契約収入を会計処理する取引先と契約した収入(“ASC 606”)したがって、当社は、顧客への譲渡承諾された商品及びサービスの金額を記述するために収入を確認し、当該等の商品及びサービスと交換するために当社が獲得する権利のある対価格を反映する。その会社が契約を得るコストは重要ではない。

当社はお客様の契約に従ってサービスと貨物を提供しております。このような契約は通常再生可能な1年サービス条項はどちらでもご利用いただけます30至れり尽くせり90最初の時間の後、数日前にお知らせします60至れり尽くせり120何日ですか。履行義務は、ASC 606に規定される会計単位であり、契約において独自の貨物又はサービスを顧客に移転する承諾として定義される。当社の執事と飲食契約は、バンドルされた商品、サービスまたは両方を提供することに関連しており、これらのバンドルされた商品とサービスは、一連の基本的に同じかつ同じ移行パターンを持つ商品やサービスを顧客に提供する。時間の経過とともに、顧客は提供する商品やサービスの利益を同時に獲得し、会社はこの一連を単一の履行義務として会計処理を行う。収入は，顧客施設に提供される貨物やサービスによって決定される産出法を用いて確認される.限られた場合、会社は書面契約を締結する前に貨物、サービス、または両方を提供する。これらの場合、会社は収入の確認を契約施行後に延期する。この繰延収入の額は#ドルです1.7百万ドルとドル0.1それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。また、2021年12月31日現在のこのような繰延収入額のほとんどは、2022年9月30日までの9カ月分の収入であることが確認された

取引価格は、約束された商品やサービスを顧客に移転することと引き換えに、同社が獲得する権利のある対価格金額である。取引価格には評価や徴収された税金は含まれていない。同社の契約は、会社が提供する商品やサービスにかかる費用を詳しく説明している。取引価格可変構成要素を含むいくつかの契約について、会社はサービスの住民と患者グループ、製品使用或いは消費数量の変化に基づいて、会社が獲得する権利がある対価格金額を推定しなければならない。会社が確認した収入金額が大きく逆転しないことが確定した場合にのみ、会社はその等の見積もりに関する収入を確認する。既存の顧客と共に取引価格を修正する場合、会社は、このような取引をASC 606における可変対価フレームでの収入減少と記す。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は1ドルを確認しました10.0既存顧客の可変考慮の解決に関する収入は100万ドル減少した。同社の契約には一般的に重要な融資部分は含まれておらず、支払期限が1年未満であるためだ

同社は取引価格を契約義務ごとに割り当て，執事や飲食契約ごとに提供されるバンドル商品，サービスまたは貨物やサービス代表が時間とともに履行する単一の履行義務を指摘している。会社が約束した貨物、サービス、または両方を顧客に移すことで契約履行義務を履行する場合、会社は関連収入を確認する。貨物とサービスを提供する場合、この確認は月ごとまたは週ごとに行われます。場合によっては、同社は顧客に提供された商品およびサービスの前払い費用を要求する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、顧客の前払いに関する契約負債価値は#ドル0.2百万ドルとドル2.5それぞれ100万ドルですまた、2021年12月31日現在のこのような繰延収入額のほとんどは、2022年9月30日までの9カ月分の収入であることが確認された

余剰履行義務に割り当てられた取引価格

会社が収入を確認するのは、顧客契約に関する履行義務を履行しているためであり、会社が提供する商品やサービスの性質により、これらの義務は時間の経過とともに履行されている。契約は、固定、可変、または両方を兼ねた取引価格を含むことができる会社と顧客の契約は通常初期期限を1年としており，更新が可能である1年サービス条項はどちらでもご利用いただけます30至れり尽くせり90最初の期限から数日以内に通知を出す60至れり尽くせり120何日ですか。

2022年9月30日現在、同社は150.6未履行または一部未履行の業績義務に関する百万ドルは、会社が収入を確認する予定だ。同社は確認収入の約1割を見込んでいる70.6次の年の残存履行債務の割合122ヶ月後、残高はその後確認されるだろう。これらの額には、主に契約義務に関する可変対価格は含まれておらず、これらの支払いは一連の異なるサービス期間からなり、その収入は契約開始時に推定できない将来の履行状況に基づく。当社はまた、実際の便宜策を採用することを選択し、当初予想期限が1年以下の残り履行義務に関する情報を排除することを許可している。

10
カタログ表

付記3--売掛金と手形

2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の売掛金と手形残高は以下の通り
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
短期.短期
売掛金と手形--売掛金$415,593 $352,659 
売掛金と手形--引当(68,099)(59,271)
短期勘定と手形の純額を受け取るべきだ$347,494 $293,388 
長期の
受取手形$29,230 $35,571 
不良債権準備(2,376)(6,312)
受取長期手形の純額合計$26,854 $29,259 
売掛金と手形の純額の合計$374,348 $322,647 

同社は特定の顧客に関連する多くの定性と定量要素及び当該顧客に影響を与える可能性のある現在の業界変数を審査した後、逐一信用決定を下した。顧客の会社契約による支払い能力に影響する要素はたくさんあります。これらの要因には、変動する国勢調査の数字、訴訟費用、顧客が連邦や州政府機関が援助するプロジェクトに参加することが含まれているが、これらに限定されない。これらの計画の下で、補償時間又は金額のずれは、顧客のキャッシュフロー及びそのタイムリーな支払い能力に影響を与える可能性がある。しかし、顧客が契約に基づいて会社に支払う義務は、顧客のキャッシュフローに依存するわけではない。会社がその信用リスクを最小限に抑えるために努力しているにもかかわらず、上記の要素及び顧客のキャッシュフロー或いは適時支払い能力に影響する他の要素は会社の経営業績と財務状況に間接的で実質的な不利な影響を与える可能性がある。

売掛金や手形の純額の変動は、通常、顧客から現金を受信した時間、社内で開発された信用品質指標の四半期分析、顧客関係の開始、移行、修正または終了を含む様々な要因によって引き起こされる。同社は大量の資源を配置し、ツールとプロセスの面で投資を行い、管理層の信用と催促作業を最適化した。適切な場合には、当社は利息のある元票を利用して、最終的な返済計画を策定し、不足金額をさらに証明する手段を提供することで、対応金額の回収可能性を向上させる。さらに、会社は、契約を包括サービスから管理限定スケジュールに修正するか、または善意で明確な計画を策定してキャッシュフロー問題を解決する顧客に適応するために、契約支払い条項を調整することができる。このような努力は会社の入金リスクを最小限に抑えることを目的としている。

付記4-不良債権準備

当社の信用評価を行う際には、経営陣は、長期介護業界の傾向に関連する一般入金リスクを考慮する。同社は顧客の支払条項と信用限度額を構築することで、継続的な信用評価を行い、帳簿年齢手配に基づいて口座を監視し、損失リスクを最小限に抑える。会社は信用リスクを最小限にしようと努力しているが、将来の業界傾向、新冠肺炎に関連する傾向を含めて変化すれば、顧客のキャッシュフローに負の影響を与え、顧客は悪影響を受ける可能性がある。新冠肺炎が会社の顧客に与える全面的な影響は高度不確定で予測できない。そのため、同社の将来のコレクション体験は歴史コレクションの傾向と大きく異なる可能性がある。会社の顧客のキャッシュフローがマイナスの影響を受けると、会社の経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は四半期ごとにその予想される信用損失の売掛金と手形を評価する。売掛金は，内部で作成された売掛金齢による信用品質指標に基づいて評価される。受取手形は内部で制定された信用品質指標に基づいて評価され、これらの指標は経営層の催促リスクの評価に由来する。当社は2段階の方法で受取手形ポートフォリオを管理し、基準受取手形(すなわち信用の良い本票)を経営陣が破産などのトリガ事件により高い信用リスクを有すると認定した受取手形から分離した。期末ごとに、会社は会社の履歴損失率を基準に受信すべき手形の予想信用損失計に準備金を提出する。リスク状況の高い受取手形は、破産を申請し、催促活動の影響を受け、あるいは支払いが遅く、財務困難に遭遇した顧客から、それをまとめて評価し、売掛金種別の総準備金を決定する。
11
カタログ表


米国会計基準第326条の指針は、実体が会計政策の選択を行うことを許可し、これらの実体が適時に解約して回収できないと考えられる計算すべき利息を計算した場合、計算すべき利息の信用損失の推定を計量しない。同社は受取手形のすべての利息に応じて収入確認政策を実施しています。この政策によると、同社は非権利責任発生制ですべての受取手形を会計処理し、任意の利息収入の確認を現金支払いを受けたときに延期して再確認する。この政策を策定したのは，長期介護業界の環境を認識するためであり，このような受取手形が必然的に減値するからではない。そのため、当社は計上すべき利息の信用損失調整を記録しません。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の受取手形の利息収入は#ドルです0.2百万ドルとドル0.3それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の受取手形利息収入は#ドルである1.0百万ドルです。

次の表には，会社の2クラスの受取手形，開始年別にさらに分類し，2022年9月30日までの9カ月間の売出し活動を示した。
受取手形
初年度別に分割した余剰コストベース
20222021202020192018この前合計する
(単位：千)
受取手形
受取基準手形$17,508 $11,917 $1,972 $206 $13 $21,991 $53,607 
高リスク受取手形$— $— $— $— $— $1,223 $1,223 
当期核販売総額$1 $— $49 $54 $— $483 $587 
今期回収— — — — — — — 
今期は帳消しになる$1 $— $49 $54 $— $483 $587 

次の表は、2022年9月30日までの会社の満期受取手形の支払い状況を提供します
2022年9月30日までの受取手形超過帳簿年齢分析
0 - 90 Days91 - 180 Days181日を超える合計する
(単位：千)
受取手形
受取基準手形$469 $162 $3,205 $3,836 
高リスク受取手形— — 1,223 1,223 
$469 $162 $4,428 $5,059 

下表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の会社のポートフォリオ分類別不良債権準備の変化をまとめたものです。
不良債権準備
ポートフォリオの細分化：六月三十日
2022
ログアウト/調整1
不良支出九月三十日
2022
(単位：千)
売掛金$62,603 $(5,145)$7,863 $65,321 
受取手形
受取基準手形$12,606 $(6,718)$(1,545)$4,343 
高リスク受取手形811 — — 811 
受取手形総額$13,417 $(6,718)$(1,545)$5,154 
合計する$76,020 $(11,863)$6,318 $70,475 
1.核販売は回収後の純額を差し引いたものを示している。2022年9月30日までの3ヶ月以内に、同社が受け取った資金は$未満です0.1以前回収できなくて販売されていた売掛金と手形売掛金。調整する
12
カタログ表

#ドルの削減も含めて8.02022年9月30日までの3カ月間、承認された顧客割引に関する不良債権は100万ドルに用意されている

不良債権準備
ポートフォリオの細分化：六月三十日
2021
核販売1
不良支出九月三十日
2021
(単位：千)
売掛金$50,243 $(427)$4,230 $54,046 
受取手形
受取基準手形$12,534 $— $(149)$12,385 
高リスク受取手形1,583 — — 1,583 
受取手形総額$14,117 $— $(149)$13,968 
合計する$64,360 $(427)$4,081 $68,014 
1.核販売は回収後の純額を差し引いたものを示している。2021年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は受け取ります無形の以前は不良債権として販売されていた売掛金金額

下表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の会社のポートフォリオ分類別不良債権準備の変化をまとめたものです。
不良債権準備
ポートフォリオの細分化：十二月三十一日
2021
ログアウト/調整1
不良支出九月三十日
2022
(単位：千)
売掛金$50,794 $(11,195)$25,722 $65,321 
受取手形
受取基準手形$13,607 $(6,773)$(2,491)$4,343 
高リスク受取手形1,183 (483)111 811 
受取手形総額$14,790 $(7,256)$(2,380)$5,154 
合計する$65,584 $(18,451)$23,342 $70,475 
1.核販売は回収後の純額を差し引いたものを示している。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は受け取りました0.2以前回収できなくて販売されていた売掛金と手形売掛金。調整は#ドルを減らすことを含みます8.02022年9月30日までの9カ月間、顧客割引に関する不良債権に100万ドルを計上した。
不良債権準備
ポートフォリオの細分化：十二月三十一日
2020
核販売1
不良支出九月三十日
2021
(単位：千)
売掛金$51,052 $(7,807)$10,801 $54,046 
受取手形
受取基準手形$13,258 $(9)$(864)$12,385 
高リスク受取手形3,491 (2,761)853 1,583 
受取手形総額$16,749 $(2,770)$(11)$13,968 
合計する$67,801 $(10,577)$10,790 $68,014 
1.核販売は回収後の純額を差し引いたものを示している。2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は受け取りました0.1以前回収できなくて販売されていた売掛金と手形売掛金。

13
カタログ表

付記5-構成要素別累積その他全面所得変動

会社が蓄積している他の総合収益には、会社が売却可能な有価証券の未実現収益と損失が含まれている次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の累計その他の全面収益変動状況の概要です
証券売却可能な未実現損益1
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
その他の総合収益期初め残高を累計する$4,000 $5,563 
再分類前の他の全面的損失(9,530)(1,421)
他の全面収益の中から再分類した損失(収益)2
23 (161)
当期その他総合損失純額3
(9,507)(1,582)
その他総合損益期末残高を累計する$(5,507)$3,981 
1.すべての金額は税引き後純額です。
2.達成された収益と損失は、総合総合収益表の“投資とその他の収入”の項目で税前記録を行う。2022年9月30日まで9ヶ月間、当社は$を記録できません0.1売却可能な証券の売却による百万ドルの赤字が実現しました。2021年9月30日まで9ヶ月間、当社は記録しました0.2売却可能な証券を売却することで得られた達成収益は100万ドルである。詳細については、本明細書に付記されている9−公正価値計量を参照されたい。
3.2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、その他の総合収益変動控除税額割引純額は2.5百万ドルとドル0.4それぞれ100万ドルです

他の全面収入の累計から再分類した金額
20222021
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間
売却可能な証券の損失$(5)$(7)
税収割引2 5 
他の総合収益の累計から再分類された純損失$(3)$(2)
9月30日までの9ヶ月間
売却可能証券の収益$(31)$221 
税金優遇(費用)8 (60)
累計他の総合収益の中から再分類された純収益$(23)$161 

14
カタログ表

付記6--財産と設備

財産と設備はコストで入金される。減価償却は、減価償却可能資産の推定耐用年数ごとに記録され、直線法を用いて計算される。リース改善は、資産寿命またはレンタル期間の短いものによって償却されます。修理とメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。

次の表には、2022年9月30日と2021年12月31日までの減価償却資産類別の財産と設備金額を示しています
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
家政と飲食設備$13,461 $13,468 
コンピュータハードウェアとソフトウェア6,089 5,880 
経営的リース--資産使用権
33,974 33,217 
他にも1
1,026 1,736 
原価で計算した財産と設備総額54,550 54,301 
減価償却累計を差し引く30,306 26,199 
財産と設備の合計$24,244 $28,102 
1.家具および固定装置、レンタル改善、ならびに自動車およびトラック(自動車レンタルを含む)を含む。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は2.6百万ドルとドル2.5それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却費用は7.9百万ドルとドル7.7それぞれ100万ドルです2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で記録された減価償却費用は1.5百万ドルとドル4.6それぞれ会社が経営するリース使用権資産(“ROU資産”)の減価償却に関する100，000，000ドル。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で記録された減価償却費用は1.6百万ドルとドル4.7それぞれ会社ROU資産減価償却に関する100万ユーロ。

7-レンタル証書を付記する

同社は、自動車、オフィスビル、IT機器、および運営装置を一時的に記憶するための小型記憶ユニットのROU資産および賃貸負債(“リース負債”)を確認した。同社の賃貸借契約の余剰賃貸借契約条項から1年が来る7数年の間に1年が来る5何年もです。ほとんどのレンタル契約には、以下の時間内にテナントを終了するオプションが含まれています1一年です。

ASC 842を採用した後，会社は指導下で提供された実際の便宜計を用いて会計政策選択を行い，リース手配中のリースと非リース構成要素を組み合わせ，直線ベースでレンタル期間内の収益の中で短期賃貸に関する支払いを確認し，発生時に確認した可変リース支払いに関するコストを確認した。このような会計政策選択は会社の純資産と賃貸負債の価値に影響を及ぼす。会社の純収益資産の価値は、その賃貸手配の未減価償却公正価値として決定され、会社の総合貸借対照表に“財産及び設備純価値”が計上される。会社の賃貸負債の価値は、まだ支払われていない固定リース支払いの現在値であり、賃貸契約に隠された金利(この金利が決定可能であれば)または会社の増分借入金金利を使用する(“IBR“)は，当社総合貸借対照表の”その他計上費用“と”賃貸負債-長期部分“を計上する.当社のIBRは，当社が類似経済環境下で担保方式で借金するために必要な金利として決定されており，その金額は経済環境下でのリース支払いに相当する

リース契約条項に従って固定された将来の賃貸支払いではなく、または指数または金利以外の要因に基づいて変動する任意の将来の賃貸支払いは、会社のROU資産またはリース負債の価値に含まれない可変レンタル支払いとみなされる。同社の可変レンタル支払いは主にレンタカーから来ており、修理費用、保険、レンタル決済時に満期になる埠頭賃貸料調整支払いを含む雑輸送コストに関連している。この賃貸料調整支払いは会社の可変賃貸支払い総額を減少させる可能性がある

15
カタログ表

ASC 842に必要なレンタル費用の構成要素は以下の通りであり、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。
9月30日までの3ヶ月間
20222021
(単位：千)
レンタル料
リースコストを経営する$1,449 $1,629 
短期賃貸コスト283 122 
可変リースコスト230 73 
総賃貸コスト$1,962 $1,824 

9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
レンタル料
リースコストを経営する$4,364 $4,547 
短期賃貸コスト863 558 
可変リースコスト557 (458)
総賃貸コスト$5,784 $4,647 

以下にASC 842に必要な2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の補足情報を示す.
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(千単位のドル額)
その他の情報
賃貸負債の金額を計上するための現金
レンタル経営からの経営キャッシュフロー$4,853$4,902
加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します4.2年.年4.8年.年
加重平均割引率-レンタル経営4.3 %4.2 %

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社のROU資産とレンタル負債が減少しました$0.3百万ドルとドル1.6それぞれレンタルキャンセルによる100万ドルです。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社のROU資産とレンタル負債が減少しました$0.3百万ドルとドル0.6それぞれレンタルキャンセルによる100万ドルです。

16
カタログ表

以下は、2022年9月30日までの残り期間の経営リースにおける将来最低レンタル支払いのカレンダー年スケジュールです
期間/年賃貸借契約を経営する
(単位：千)
2022年10月1日から12月31日まで$1,511 
20235,107 
20243,323 
20251,461 
20261,337 
20271,363 
その後…1,505 
最低賃貸支払総額$15,607 
差し引く：見積もりのレンタル費用1,417 
賃貸負債現在価値$14,190 

付記8--その他無形資産

商誉

2022年9月30日までの9ヶ月間で、会社の営業権が増加しました$0.7百万ドルは、前年の地域飲食事業者の買収に関する価格決定期間の調整が原因だ。2022年3月31日現在、会社は最終的に今回の取引の買収会計処理を完了した。

無形資産

同社のその他の無形資産には、買収によって得られた顧客関係、商号、特許、競業禁止協定が含まれており、買収の日に応じた公正価値記録が含まれている。耐用年数を決定可能な無形資産は、その予想耐用年数内に直線的に償却される。顧客関係，商号，特許，競業禁止協定の加重平均償却期間は約10数年の間13数年の間8年もあれば4それぞれ数年です

次の表は、2022年の残り時間、その後の5つの会計年度および以降に償却が必要な無形資産の償却費用推定数を示している
期間/年償却費用総額
(単位：千)
2022年10月1日から12月31日まで$1,209 
2023$3,819 
2024$2,685 
2025$2,685 
2026$2,666 
2027$1,196 
その後…$2,894 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の償却費用は1.2百万ドルとドル1.1それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の償却費用は3.7百万ドルとドル3.3それぞれ100万ドルです

17
カタログ表

付記9-公正価値計量

当社の流動資産と流動負債は金融商品であり、その大部分(有価証券、在庫、繰延補償資金の短期部分を除く)は総合貸借対照表にコストで入金されている。このような金融商品は短期的な性質に属するため、その見積もり公正価値はその帳簿額面と一致する。当社の信用限度額の帳簿価値は借金の未返済金額を表し、公正価値に近い。当社の公正価値に応じて恒常的に計量される金融資産は、その有価証券と繰延補償資金である。すべての金融商品の性質、金利、およびそれぞれの満期日または期限のため、すべての金融商品の記録価値は、その現在の公正価値に近い

当社の有価証券は、国の規制機関の専属自己保険会社に対する資本要求を満たすために、当社の専属自己保険保険会社が保有しています。このような証券は主に免税された市政債券を含み、これらの債券は販売可能なものに分類され、公正な価値で報告される。これらの投資に関連する未実現収益と損失は、総合全面収益表に含まれる“販売可能証券を売却できる未実現損失、税引後純額”である。これらの有価証券の公正価値は、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーおよびすべての重大な仮定が観察されるモデルベースの推定技術を使用して計量されるので、公正価値レベルの第2レベルに分類される。このような評価は第三者価格サービスによって決定される。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、会社は未実現損失を記録し、税引き後純額は#ドルとなった2.3百万ドルとドル9.5それぞれ100万ドルの有価証券です。2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、会社は未実現損失を記録し、税引き後純額は#ドルとなった1.0百万ドルとドル1.6それぞれ100万ドルの有価証券です

当社が2021年に事前包装外食メーカーの買収を完了した一部として、当社は、買収された会社の収入に起因する割引加重平均資本コスト分析(収益法)を用いて価格負債を推定または評価している。価格を推定または公正価値を評価するための投入は、公正価値レベルで第3レベルに分類され、FASB会計基準編纂サブトピック820に従ってリスクおよび不確実性の影響を受ける公正価値計量(“ASC 820”)。買収された会社の収入分析による割引加重平均資本コストは、将来の収益、変動性、割引率を含むいくつかの主観的要素に依存する。仮定が予想と異なる場合、または対価格負債の公正価値が大きく変化する可能性がある。2022年9月30日と2021年12月31日まで、または対価格負債のある公正価値は#ドルです2.5百万1つはd $4.8それぞれ100万ドルで、会社総合貸借対照表の“その他長期負債”に記載されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は収益$を記録しました0.4百万ドルとドル2.3総合総合収益表の公正価値調整からそれぞれ100，000，000ドルが差し引かれた違います。このような収益または損失は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に記録されている。

会社が受け取った総収益から利息を差し引いた金額は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で#ドルとなった0.3百万ドル、売却可能な市政債券の売却から、損失が$未満になりました0.1百万ドルです。会社が受け取った総収益から利息を差し引いた金額は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で#ドルとなった9.8百万ドルとドル12.4それぞれ売却可能な市政債券からの販売収入。これらの販売による損失は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間でドル未満となっている0.1100万ドルで収益を達成しました0.2総合総合収益表の“その他収入−投資その他収入，純額”をそれぞれ記入した。これらの証券を売却する根拠は、その期間に販売される各債券の具体的な表示である。

基金繰延補償計画下の投資は取引性証券に分類され、未実現収益や損失は総合全面収益表における“投資及びその他の収入、純額”に計上される。これらの投資の公正価値は市場オファー(第1級)に基づいて決定される。2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は1ドルの赤字を達成していないことを確認しました0.8百万ドルとドル0.1それぞれの報告日にまだ保有している株式証券に関する百万ドル。当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、1ドルの赤字を達成していないことを確認しました11.4100万ドルと未達成収益$4.0それぞれの報告日にまだ保有している株式証券に関する百万ドル。


18
カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の有価証券と繰延補償基金投資の公正価値計量情報を提供します

2022年9月30日まで
公正価値計量使用：
帳簿金額公正価値市場オファー(1級)を活発にする重要な他に観察可能な投入(第2レベル)観察できない重要な入力(レベル3)
(単位：千)
金融資産：
有価証券
市政債券-販売可能$93,748 $93,748 $— $93,748 $— 
繰延賠償基金
貨幣市場1
$2,450 $2,450 $— $2,450 $— 
商品149 149 149 — — 
固定収益2,928 2,928 2,928 — — 
国際的に3,993 3,993 3,993 — — 
大盤株混合1,073 1,073 1,073 — — 
大盤株成長10,823 10,823 10,823 — — 
大盤値5,413 5,413 5,413 — — 
中盤混合2,466 2,466 2,466 — — 
不動産.不動産367 367 367 — — 
小皿株混合3,185 3,185 3,185 — — 
繰延賠償基金2
$32,847 $32,847 $30,397 $2,450 $— 

2021年12月31日まで
公正価値計量使用：
帳簿金額公正価値市場オファー(1級)を活発にする重要な他に観察可能な投入(第2レベル)観察できない重要な入力(レベル3)
(単位：千)
金融資産：
有価証券
市政債券-販売可能$114,396 $114,396 $— $114,396 $— 
繰延賠償基金
貨幣市場1
2,882 2,882 — 2,882 — 
バランスと生活様式12,578 12,578 12,578 — — 
大盤株成長20,358 20,358 20,358 — — 
小株成長6,561 6,561 6,561 — — 
固定収益4,826 4,826 4,826 — — 
国際的に2,299 2,299 2,299 — — 
中規模株増加4,179 4,179 4,179 — — 
繰延賠償基金2
$53,683 $53,683 $50,801 $2,882 $— 
1.通貨市場基金の公正価値は、この計画末に保有している株式の資産純資産値に基づいている。通貨市場基金にはドル建ての短期通貨市場ツールが含まれており、資産純資産値は基金委託者が決定する。この投資を売却する能力には大きな制限がないため、通貨市場基金は測定日にその資産純資産額で償還することができる。
2.2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル1.2百万ドルとドル7.0百万ドルの短期繰延補償資金は、それぞれ、会社の総合貸借対照表の“前払い費用および他の資産”項目に含まれる。このような額の短期繰延補償資金とは、2022年9月30日から12ヶ月以内に清算され、元従業員に支払われる予定の投資である。
19
カタログ表


原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額公正価値を見積もる
信用減価損失1
(単位：千)
2022年9月30日
セキュリティタイプ：
市政債券-販売可能$100,719 $4 $(6,975)$93,748 $— 
債務証券総額$100,719 $4 $(6,975)$93,748 $— 
2021年12月31日
セキュリティタイプ：
市政債券-販売可能$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
債務証券総額$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
1.当社は個別証券ごとに四半期ごとに信用減価損失評価を行っています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、信用損失減値準備は何も確認されておらず、これらの証券の発行者はまだ違約原因を確定していないため、各格付け機関は各証券の投資レベルの地位を再確認した。これらの証券の公正価値は、購入日から市場金利の変動に応じて変動する。当社は当該等の証券を売却するつもりはなく、当該等の証券の償却コストを回収するまで、当社は売却を要求されない可能性が高い。

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日に保有する債務証券の契約満期日をまとめており、これらの証券は総合貸借対照表において“公正価値で計算された有価証券”に分類されている
市政債券--販売可能
契約満期日：2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
1年以下の期間で満期になる$3,207 $5,606 
翌年から5年目までに満期になる28,942 23,054 
6年目から10年目までに満期になる43,487 52,180 
10年後に成熟する18,112 33,556 
債務証券総額$93,748 $114,396 

付記10--株式ベースの報酬

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の株式ベースの給与支出は以下のように構成されている
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
株式オプション$939 $1,381 
限定株及び限定株式単位5,310 4,797 
業績ストック単位612 299 
従業員株購入計画295 491 
収入から差し引かれたシェアに基づく税前報酬支出総額1
$7,156 $6,968 
1.株式ベースの給与費用は“C提供されているすべてのサービスのうちの1つ”そして“SElling、一般と行政費用”会社の総合収益表にあります。

2022年9月30日現在、未帰属株式オプションおよび奨励に関する未確認補償コストは#ドルである18.3百万ドルです。これらの賞の加重平均期間は約3.0何年もです。

20
カタログ表

2020年総合インセンティブ計画

2020年5月26日、会社は2020年総合インセンティブ計画(The“2020年計画”)当社の株主周年記念大会を通過した後。2020年計画では、現または将来の上級管理者、従業員、非従業員取締役、コンサルタントは株式オプション、業績株式単位、制限株式単位、その他の株式奨励を得ることができる。2020年計画は、会社の経営目標に一致した短期的·長期的インセンティブにより、会社の利益と成長を奨励することを目的としている

2022年9月30日までに4.72020年には保有する普通株100万株の発行を計画している1.4100万ドルは将来の贈与に使用できます。当社が二零一二年第二回改正及び再予約した株式インセンティブ計画(“二零一二年計画”)での未償還奨励がその後没収、終了、失効、又はその計画に基づいて現金又は株式以外の財産で弁済された場合、2020年計画により発行可能な株式額が増加する。どんな株奨励の任期も超えるだろう10何年もです。取締役会の指名、報酬、株式オプション委員会(“NCSO”)は、2020年計画に基づいて付与条項を決定する責任がある。

株式オプション

2021年12月31日現在、2020年計画と2012年計画に基づいて未完成の株式オプションおよび2022年9月30日までの9カ月間の変化の概要は以下の通り
未償還株式オプション
株式数加重平均行権値
(単位：千)
2021年12月31日2,181 $33.42 
授与する352 $18.10 
鍛えられた(23)$17.50 
没収される— $— 
期限が切れる(123)$28.32 
2022年9月30日2,387 $31.58 

2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月以内に付与された購入権の授出日の加重平均公正価値は$4.06そして$7.01それぞれ1株当たり普通株である.2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、行使された株式オプションの総内的価値は$0.1百万ドルとドル0.6それぞれ100万ドルです

2022年および2021年に付与された株式オプション報酬の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション推定モデルを使用して以下の仮定の下で推定される
9月30日までの9ヶ月間
20222021
無リスク金利1.5 %0.6 %
加重平均予想寿命6.7年.年6.6年.年
予想変動率36.6 %34.7 %
配当率4.6 %2.9 %

21
カタログ表

次の表は、2022年9月30日までの株式オプションのその他の情報をまとめています
2022年9月30日
(金額は千単位、1株当たりデータを除く)
優れているのは
内在的価値を合計する$— 
加重平均残存契約寿命5.1年.年
行使可能な：
オプション数1,631 
加重平均行権値$34.53 
内在的価値を合計する$— 
加重平均残存契約寿命3.6年.年

限定株単位

発行された制限株式単位の公正価値は、株式の付与日の市場価格に基づいて決定される。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は授与します0.4従業員に100万個の制限株式単位を売却し、加重平均付与日の公正価値は#ドル18.06単位ごとです。2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は授与します0.3百万個の制限株式単位、加重平均付与日の公正価値は#ドルです28.53単位ごとです。

2021年12月31日までの未償還制限株式単位および2022年9月30日までの9カ月間の変化の概要は以下の通り
限定株単位
番号をつける加重平均付与日公正価値
(単位：千)
2021年12月31日652 $31.03 
授与する410 $18.06 
既得(184)$33.68 
没収される(39)$25.68 
2022年9月30日839 $24.37 

業績株単位

2022年1月4日、NCSOが承認60,000業績株式単位(“PSU”)は会社の管理者に提供される。このようなPSUは、標準プール400中型株式指数のTSRと比較して、いくつかの株主総リターン(TSR)目標の達成状況、および参加者が3年2024年12月31日までの期間、すなわちこのようなPSUの帰属日である。2022年9月30日現在、TSRによるPSU報酬の未確認株式ベースの報酬コストは$1.5百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です2.0何年もです

2021年12月31日までの未返済PSUと2022年9月30日までの9カ月間の変化の概要は以下の通り

業績株単位
番号をつける加重平均付与日公正価値
(単位：千)
2021年12月31日35 $34.52 
授与する60 $21.00 
既得— $— 
没収される— $— 
2022年9月30日95 $26.01 

22
カタログ表

株式単位を繰延する

.の間に2022年9月30日までの9ヶ月間NCSOが承認されました20,000繰延株単位“DSU”)会社非従業員取締役に。各DSU賞は1年それは.付与されると，受領者は，次のような状況が初めて発生したときに，その受給者が発行した株式の総数に相当する総持株数を獲得する権利がある：(I)5年(2)受給者の死亡、障害又は取締役会からの離職、又は(3)統制権の変更(2020年計画の定義による)2022年9月30日現在、未確認株式ベースの給与コストは$0.2百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です0.7何年もです。

従業員株購入計画

会社の従業員株式購入計画(“ESPP”)は現在、条件を満たすすべての従業員に提供されており、締め切りは2026年である。フルタイムとパートタイムの従業員の平均労働時間は20毎週の勤務時間は，すでに完成した2年．当社で継続的にサービスを行っている方はいずれも参加する資格があります。年度発売は、年度に関する初および最後の西暦日に開始·終了する

ESPPによると，同社は最も多く発行する権利がある4.1その従業員に100万株の普通株式を売却する。この許可によると2.02022年9月30日に将来付与可能な百万株。

ESPPにより付与されたオプションに関する費用は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、付与日にBlack−Scholesオプション推定モデルを用いて以下の仮定の下で推定される
9月30日までの9ヶ月間
20222021
無リスク金利0.4%0.1%
加重平均予想寿命(年)1.01.0
予想変動率36.9%61.7%
配当率4.7%2.9%

給与繰延計画

同社は幹部や一部の重要な従業員に幹部退職計画(“SERP”)を補完している。SERPは、参加者が税引前に収入の一部を繰延することを可能にし、各計画年度の最終日に、各参加者は、その時点の市場価値に基づいて会社の普通株式の形で部分繰延収入のマッチングを得る。SERPによると、同社は発行を許可している1.0その従業員に100万株の普通株式を売却する。この許可により、当社はすでに0.32022年9月30日に将来付与可能な百万株。発行時には、当該等株式は原価で在庫株に計上される

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のSERPに関する情報をまとめています
9月30日までの9ヶ月間
 20222021
(単位：千)
SERP費用1
$416 $458 
企業資源計画負債口座に記録されている未実現収益$(11,324)$3,990 
1.SERPマッチングと延期は“販売、一般、行政”総合総合収益表のタイトル。

11--所得税を付記する

当社の中期における所得税支出は、推定された年間有効所得税税率に、その発生期間に記録された任意の離散項目を加えて計算される。2022年9月30日までの9ヶ月間、このような独立プロジェクトが当社の所得税支出に与える影響は約$である1.1百万ドルです

有効税率と適用される米国連邦法定税率との差は、主に州と地方所得税、株式ベースの給与、会社が入手可能な税収控除の影響によるものだ。2022年の実際の有効税率は、税金控除の獲得および株式オプションの行使、株式ベースの奨励の付与によって得られる実際の営業収入に依存する推定と異なる可能性がある。
23
カタログ表


当社は貸借対照法を用いて所得税を計算し、その結果、今年度払戻可能な所得税金額に基づいて所得税支出を確認した。また、当社は、ある項目の財務諸表を確認するために採用されているまたは予想される税務立場を定期的に評価しています。評価によると，以下のようなものがある違います。会社の財務諸表で確認する必要がある重大な不確定税務状況。評価は，2018年12月31日から2021年までの納税年度(米国連邦所得税申告書に対する)と2017年12月31日から2021年(各種州·地方所得税申告書に対する)について行われ，2022年9月30日現在の納税年度は主要税務管区の審査を受ける必要がある

会社は歴史的にどのような評価も最低限であるにもかかわらず、時々課税される可能性がある司法管轄区域で利子や罰金を評価する。会社が利息および/または罰金の評価を受けた後、財務諸表において販売、一般、および行政費用に分類される。さらに、確認された不確定税務状況に関連する任意の利息または罰金も、販売、一般、および行政費用に記録される。

注12-細分化市場情報

会社は#年の運営を管理して評価します二つ報告可能な部門：家政(家政、洗濯、リネン、その他のサービス)と食事(食品部サービス)。この2つの部門は，類似したクライアント群にサービスを提供し，業務的に類似している点が多いが，提供するサービスのタイプが明らかに異なることと，部門ごとのサービスを提供する専門管理者に必要な専門知識が異なるため，別々に管理されている.このようなサービスは、各報告可能部門に固有の異なる契約に従って提供される

この2つの部門に対する会社の会計政策は、全体的に会社の主要会計政策に記載されているものと同じである。分部の経営業績と他の開示されたデータ及び総合財務諸表に掲載された資料との間の差異を報告することができ、主に会社レベルの取引に関連し、及び非公認会計原則を用いて分部レベルで取引を記録することができる。一部の在庫品や供給品は主に営業部門内で発生したときに支出され、それらは連結財務諸表に資本化されている。また、ほとんどの会社費用は、会社の賃金や福祉コスト、特定の法律費用、債務費用、情報技術費用、減価償却、有限寿命無形資産の償却、株式ベースの給与コスト、その他の会社固有のコストなど、運営部門に完全に割り当てられていない。運営部門内の従業員補償や一般責任費用も分配されており、これは会社が米国公認会計原則に基づいて記録した実費とは異なる。開示された分部金額は、合併中に作成されたフラッシング分録の前に開示された。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
収入.収入
内務管理$196,941 $203,379 $597,710 $621,278 
食事.食事217,547 212,211 668,446 600,234 
合計する$414,488 $415,590 $1,266,156 $1,221,512 
所得税前収入
内務管理$17,540 $17,237 $55,784 $68,025 
食事.食事(365)7,259 19,320 41,075 
会社と淘汰1
(16,182)(12,375)(50,080)(48,964)
合計する$993 $12,121 $25,024 $60,136 
1.主に会社のオフィスコスト及び関連間接費用、報告すべき分部レベルでいくつかの在庫及び用品及び労働者補償コスト(採用した会計方法は会社レベルと異なる)、及び報告すべき分部に割り当てられていない総合付属会社の運営支出、投資及びその他の収入及び利息支出を差し引いた純額を指す。

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カタログ表

付記13-普通株1株当たり収益

基本普通株と希釈普通株1株当たり収益の計算方法は、純収入を基本普通株と希釈普通株で割った加重平均である。普通株を希釈する加重平均数量は希釈証券の影響を含み、流通株オプション、制限性株式単位と業績株単位を含む以下の表では、発行された加重平均基本普通株と希釈後の普通株を照合した
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
基本的に希釈して1株当たりの収益の分子です
純収入$322 $9,540 $18,471 $43,758 
分母.分母
発行済み普通株式加重平均-基本74,340 74,943 74,334 74,983 
希釈証券の影響1
8 133 12 187 
発行済み普通株式加重平均--希薄化74,348 75,076 74,346 75,170 
基本的に1株当たりの収益は$0.00 $0.13 $0.25 $0.58 
希釈して1株当たりの収益：$0.00 $0.13 $0.25 $0.58 
1.一部の流通株奨励は逆希薄であるため、希釈後に発行された普通株の加重平均を計算する以外には含まれない。

株式に基づく給与計画下の逆希釈流通株の奨励は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
抗希釈剤3,287 2,184 3,201 1,788 

付記14--その他その他の事項

信用限度額

2022年9月30日現在、同社は475一般企業用途のための百万銀行信用限度額。クレジット限度額によって抽出された金額は要求に応じて支払うべきで、一般的に変動金利で利息を計算し、会社のレバレッジ率をもとにLIBORから加算されます115基点(またはLIBORが利用できなくなった場合は、隔夜銀行の融資金利が高いものを基準に加算します50基点と最優遇金利)。2022年9月30日までに25信用限度額での百万の借金。2021年12月31日までに違います。信用限度額以下の借金。信用限度額は会社が満足することを要求します二つ2022年9月30日現在、会社が遵守している財務契約。この信用限度額は2023年12月21日に満期になるだろう

2022年9月30日現在、会社も未返済ドルがあります81.0100万取消不可の予備信用状は、会社の保険計画下での支払い義務と関係がある。信用状の発行については、信用状限度額での利用可能額が#ドル減少しました81.0百万ドルから百万ドルまで369.02022年9月30日は100万人。信用状は2023年1月4日に満期になります

税務管轄権と事項

同社は米国大陸各地でサービスを提供し、複数の州と地方税収によって管轄されている。通常業務中、管轄区域はその税番号を当社のサービスに適用して当社の報告立場に異議を唱える可能性があり、追加の納税義務を招く可能性があります。

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カタログ表

当社は各税務機関と税務の件があります。可能な結果と対応可能な評価可能金額に関する不確実性のため、当社は負債を合理的に見積もることができません。これらの問題結果に対する会社の最適な見積もりによると、会社はこれらの問題の解決は、単独でも全体的に解決しても、総合財務状況や運営結果に大きな悪影響を与えないと予想される。

法律訴訟

同社は正常な業務過程で様々なクレームや法的訴訟の影響を受ける。その中のいくつかの事項は賃金と従業員に関する事項と政府機関の検討を含む。会社がこのようなクレームと法律行動を認識した場合、会社は任意の可能かつ評価可能なリスク開放の対策項目を記録する。このようなクレームや法的行動の不利な結果が合理的である場合、管理層は、その重要性を評価し、財務開示を適宜提供する。

現在、当社は可能な損失を合理的に見積もることができない、あるいは主張されているいくつかの未解決訴訟クレームについて不利な結果または遠い判断をすることができず、これらの訴訟の結果が当社に重大な悪影響を与える可能性があるかどうかを評価することはできない。

政府規則

同社の顧客はヘルスケア業界に集中しており，主に長期介護の提供者であり，その多くが新冠肺炎の大きな影響を受けている。同社の多くの顧客の収入は、連邦医療保険、医療補助、第三者支払者の精算資金率に高く依存している。新しい立法や既存の規制の追加的な変化は、顧客が参加する政府補償計画に直接影響を与える可能性がある。

付記15--後続活動

会社は本10-Qフォーム提出日までのすべての後続イベントを評価した。その後の報告に記載されている間、これらの財務諸表において確認または補足開示を必要とするイベントまたは取引は発生していない。

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カタログ表

第二項です 経営陣の議論と分析 財務状況と結果は 運営

経営成果

以下の議論は、財務諸表の間に比較する際のいくつかの重要な項目の変化を含む、読者に私たちの財務諸表を理解するのに役立つ情報を提供することを目的とする。私たちはまた、これらの変化をもたらす主要な要素と、いくつかの会計原則が私たちの財務諸表の要約にどのように影響するかを提供するつもりです。また、これらの部門とその結果が私たちの総合経営結果にどのように影響するかを理解するために、私たち2つの経営部門の財務業績に関する情報を提供した。本議論は、2022年9月30日と2021年12月31日までの財務諸表およびこれらの財務諸表の付記とともに読まなければなりません。

“新冠肺炎”の考え方

新冠肺炎疫病による臨床危機は緩和の兆しを示し始めている(例えば、新病例率は低下しており、死亡率は低いレベルを維持しており、疾病管理センターは医療機関のマスク要求を緩和している)。しかし、最初から新冠肺炎疫病センターにいる私たちの顧客は、彼らの住民、従業員、観光客を保護するために大量の財政と他の資源を投入し続けなければならない。また、私たち、私たちの顧客、サプライヤー、ビジネスパートナーは依然として新冠肺炎の大流行とそれによる世界経済危機の影響から離れない挑戦を受けている。深刻なサプライチェーン中断、インフレ、労働力不足と未曾有の賃金増加は依然として存在し、老人ホームの入居率は2020年の水準より上昇しているが、力強い回復を支持する全国平均目標をはるかに下回っている。従来，老人ホームの従業員参加率は数十年ぶりの低水準であり，医療保健部門が大流行前レベルに回復し始めた最も遅い部分でもあった。

そのため、私たちが新冠肺炎の疫病とこのような頭から離れない経済圧力によって重大な負の運営影響を与えることなく運営できるかどうかは、依然として私たちが従業員とサプライチェーンを保護し、才能のある新しいチームのメンバーを誘致と採用し、現有の賃金圧力を抑制する能力にかかっている。そのためには，我々の業務を管理する上で革新を行い，看護部門と協調し，感染予防·制御連続システムにおいて我々の役割を果たし，柔軟に顧客パートナーに対応していくことを求めていきたい。しかし、新冠肺炎疫病による持続的な不確定性及び頭から離れない経済圧力は私たちの従業員チームとサプライチェーンの予期しない中断を招く可能性があり、それによって私たちの運営或いは従業員の可用性に負の影響を与える。

疫病に関連するリスク要因又は我々の業績に影響を及ぼす可能性のある他のリスクに関するより多くの情報は、2021年12月31日現在の会社の年次報告書10−K表(“10−K表”)第I部第1 A項の“リスク要因”及び本10−Q表第II部第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。

概要

アメリカ各地にある老人ホーム、老人ホーム、リハビリセンター、病院を含む、医療機関の客室係、洗濯部、亜麻品部、施設維持部、飲食サービス部に管理、行政、運営に関する専門知識とサービスを提供しています。私たちはアメリカの長期介護業界最大の家政と洗濯管理サービス提供者であり、2022年9月30日まで、私たちはアメリカ大陸の約3，000の機関にこのようなサービスを提供すると信じています

私たちは主に顧客との包括的なサービス協定に基づいてサービスを提供する。このような合意により、私たちは顧客施設における従業員の日常管理、およびいくつかの用品の供給を担当します。我々はまた，管理限定のプロトコルに基づいて限られた数の顧客にサービスを提供する.管理のみの協定によると、顧客施設は監督者以外の賃金責任を保持しているが、管理·監督サービスを提供している。お客様との合意は、通常、更新可能な年間サービス期間を規定しており、最初の60日から120日後には、いずれか一方が30日から90日前にキャンセルを通知することができます

私たちは家政、洗濯、リネン、その他のサービス(“家政”)、食品部サービス(“食事”)の2つの報告可能な部門に組織された

内務管理は顧客を管理する内務部門を含み、これらの部門は主に客室と顧客施設の公共区域の清掃、消毒と消毒、及び顧客施設で使用されているシーツ、制服、住民個人服装とその他の各種リネン物品の洗濯と処理を担当している。お客様施設でサービスを開始する時、私たちは通常、以前この施設で雇った従業員を雇用して訓練し、現場マネージャーを派遣して現場の人員を監督して訓練し、ルームサービスを調整します
27
カタログ表

顧客の要求に応じて他の施設支援機能部門と協力する。これらの管理者はまた、持続的な訓練や従業員評価を含む様々なコストや品質制御プログラムの実行を監視する。

食事には顧客を管理する飲食部門があり、主に食品調達、飲食準備、専門栄養士サービスを担当し、住民の食事ニーズに応じたメニューの開発を含む。現場管理は日常食部門のすべての活動を担当し，食事サービスに特化した地域マネージャーが定期的に支援している。また，我々の食事顧客に臨床相談サービスを提供し，独立したサービスとして提供することも可能であり，他の食事部門サービスとバンドルして提供することも可能である。顧客施設がサービスを開始する際には、通常、当該施設で以前雇用されていた従業員を採用·訓練し、現場マネージャーを派遣して現場マネージャーを監督·訓練し、顧客の要求に応じて他の施設と機能調整栄養士サービスを支援する。これらの管理者はまた、持続的な訓練や従業員評価を含む様々なコストや品質制御プログラムの実行を監視する。

2022年9月30日現在、私たちのほとんどの顧客施設はカスタマーサービスを提供しており、2022年9月30日までの9ヶ月間、カスタマーサービスは約47.2%または5.977億ドルの総収入を創出した。2022年9月30日まで、1，700以上の顧客施設に飲食サービスを提供し、2022年9月30日までの9ヶ月間、飲食サービスは約52.8%あるいは6.684億ドルの総収入に貢献した。


28
カタログ表

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月

次の表は、総合的かつ報告可能な部門に基づいて、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の財務業績を評価するための損益表の重要な構成要素をまとめています。報告可能な支部の経営業績と他の開示されたデータおよび我々の総合財務業績との差異は、主に会社レベルの取引および報告可能な支部レベルで記録された取引に関する調整に関連しており、これらの取引に使用される方法は一般的に受け入れられる会計原則ではない。
9月30日までの3ヶ月間
20222021変更率
(単位：千)
収入.収入
内務管理$196,941 $203,379 (3.2)%
食事.食事217,547 212,211 2.5 %
統合された$414,488 $415,590 (0.3)%
サービス提供のコスト
内務管理$179,401 $186,142 (3.6)%
食事.食事217,912 204,952 6.3 %
会社と淘汰(20,419)(26,272)(22.3)%
統合された$376,894 $364,822 3.3 %
販売、一般、行政費用
会社と淘汰$35,803 $38,780 (7.7)%
投資やその他の収入、純額
会社と淘汰$1 $462 (99.8)%
利子支出
会社と淘汰$(799)$(329)142.9 %
所得税前収入
内務管理$17,540 $17,237 1.8 %
食事.食事(365)7,259 (105.0)%
会社と淘汰(16,182)(12,375)(30.8)%
統合された$993 $12,121 (91.8)%

2022年9月30日までの3カ月間、家政と飲食収入はそれぞれ総合収入の47.5%と52.5%を占めている。

29
カタログ表

次の表にある項目と合併収入の比率を示します
9月30日までの3ヶ月間
20222021
収入.収入100.0 %100.0 %
運営コストと支出：
サービス提供のコスト90.9 %87.8 %
販売、一般、行政費用8.6 %9.3 %
その他(費用)収入：
投資やその他の収益(損失)、純額0.0 %0.1 %
利子支出(0.2)%(0.1)%
所得税前収入0.3 %2.9 %
所得税0.2 %0.6 %
純収入0.1 %2.3 %

収入.収入

統合された

2022年9月30日までの3カ月間では、総合収入は0.3%から4.145億ドル低下したが、2021年同期は4.156億ドルであり、以下に報告可能な支部で検討した要因の結果である。

報告可能な細分化市場

2022年9月30日までの3カ月間で，サービスを提供する施設が減少したため，客室管理収入は2021年同期に比べて3.2%低下したが，同期食事収入は2.5%増加し，主に顧客との交渉による価格上昇と前年買収による増加であった。また、2022年9月30日までの3ヶ月間、既存の顧客と可変価格の解決策を達成したため、会社は収入が1000万ドル減少し、客室収入が230万ドル減少し、食事収入が770万ドル減少したことを確認した。

サービス提供のコスト

統合された

2022年9月30日までの3カ月間、サービス提供の総合コストは3.3%増の3兆769億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の総合サービスコストは3兆648億ドルだった。

以下の表は，提供するサービスの総合コストを管理する際に考慮する主な指標を比較したものである
9月30日までの3ヶ月間
サービス提供コスト-主な指標は総合収入の割合を占めています20222021変わる
不良債権準備1.5%1.0%0.5%
自己保険費用2.5%2.9%(0.4)%
総合収入に占める不良債権準備の割合が上昇したのは、主に2022年9月30日までの3ヶ月間の私たちの売掛金現在の帳簿年齢の結果によるものである。

報告可能な細分化市場

2022年9月30日までの3カ月間、家政サービスを提供するコストが家政収入に占める割合は2021年同期の91.5%から91.1%に低下した。2022年9月30日までの3ヶ月間、食事にサービスを提供するコストが食事収入に占める割合は2021年同期の96.6%から100.2%に上昇した。利益率の前年比低下は主にインフレと可変要因の解決による労働力と供給の増加である。

30
カタログ表

以下の表は、細分化市場レベルで提供されるサービスコストを管理する際に考慮される主要な指標を比較し、これらの指標が各細分化市場収入の割合を占めている
9月30日までの3ヶ月間
サービス提供コスト-主な指標は細分化された市場収入の割合を占める20222021変わる
家事労働その他労働に関するコスト82.5%81.9%0.6%
家政用品7.3%6.7%0.6%
食事労働者や他の労働者に関するコスト63.5%64.8%(1.3)%
食事供給品33.3%28.8%4.5%

これらの重要な指標の変化は、新しい施設でサービスを提供する場合と、用品を提供または提供しない顧客の組み合わせとの変化に関する。管理の重点は，建築効率の向上，施設レベルの労働力やその他のコストの管理，新施設や既存施設を管理するサプライチェーンコストである。飲食労働力コストが収入に占める割合の低下は施設レベルの従業員の効率の向上と飲食収入の増加によるものであり、飲食用品支出が飲食収入に占める割合の増加は2022年9月30日までの四半期メニュー項目コストの増加によって推進され、メニュー項目コストは商品定価要素に依存する。

総合販売、一般、管理費用 

販売、一般および行政費用には、繰延補償計画下の投資価値の変化に関する収益と損失が含まれている。これらの投資は参加従業員が持っている金額を代表しており、これらの投資価値の変化は私たちが負債を補償する金額に影響を与える。2022年9月30日までの3ヶ月間、計画投資の損失は私たちの総販売、一般と管理費用を減少させましたが、2021年同期計画投資の収益は同期の販売、一般、管理費用を増加させました

上記繰延補償計画の変化を含まず，2022年9月30日までの3カ月間の総合販売，一般·行政費用は2021年同期に比べて200万ドルまたは5.2%減少した。この低下の原因は、先に開示された2021年の米国証券取引委員会調査の解決により、2022年の法律や専門費用が可比時期に比べて低下したためである。

以下の表は、販売、一般、管理費用のこれらの構成要素の変化をまとめたものである
9月30日までの3ヶ月間
20222021$Change変更率
(千単位のドル額)
繰延補償負債の変化は含まれていない販売、一般、および行政費用$36,963 $38,996 $(2,033)(5.2)%
繰延給与計画投資(赤字)(1,160)(216)(944)437.0 %
販売、一般、行政費用$35,803 $38,780 $(2,977)(7.7)%

総合投資やその他の収入、純額

2022年9月30日までの3ヶ月間、投資やその他の収入は10万ドル未満の収益に減少したが、2021年同期の収益は50万ドルであり、これは主に我々の取引安全投資価値の市場変動によるものであり、これは私たちの繰延補償計画の資金を代表している

合併利息支出

短期借入金が増加したため、2022年9月30日までの3カ月間の総合利息支出は80万ドルに増加したが、2021年同期は30万ドルだった。

31
カタログ表

合併所得税

同社は2022年9月30日までの3カ月間、70万ドルの所得税支給、または67.6%の実際税率を確認したが、2021年同期は260万ドル、または21.3%の実質税率である。同社の税率引き上げは本四半期に確認された離散項目と関係がある。

実際の年間有効税率は、オプション行使または既得報酬および報酬に関連する他の項目の税収の影響を受け、これらの項目は、オプションまたは既得報酬の報告期間内に独立した項目とみなされる。株式関連補償の税収影響は、会社が行使した場合の普通株価格とそのような行使数によって異なる可能性があります。推定年間有効税率を算出する際には離散項目は考慮できないが，期間ごとの実際の有効税率に影響を与える。2022年9月30日までの3ヶ月間、このような離散プロジェクトが私たちの所得税支出に与える影響は50万ドルだった。

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

次の表は、総合的かつ報告可能な部門に基づいて、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の財務業績を評価するための損益表の重要な構成要素をまとめています。報告可能な支部の経営業績と他の開示されたデータおよび我々の総合財務業績との差異は、主に会社レベルの取引および報告可能な支部レベルで記録された取引に関する調整に関連しており、これらの取引に使用される方法は一般的に受け入れられる会計原則ではない。
9月30日までの9ヶ月間
20222021変更率
(単位：千)
収入.収入
内務管理$597,710 $621,278 (3.8)%
食事.食事668,446 600,234 11.4 %
統合された$1,266,156 $1,221,512 3.7 %
サービス提供のコスト
内務管理$541,926 $553,253 (2.0)%
食事.食事649,126 559,159 16.1 %
会社と淘汰(61,526)(74,560)(17.5)%
統合された$1,129,526 $1,037,852 8.8 %
販売、一般、行政費用
会社と淘汰$100,820 $128,818 (21.7)%
投資やその他の収入、純額
会社と淘汰$(9,034)$6,311 (243.1)%
利子支出
会社と淘汰$(1,752)$(1,017)72.3 %
所得税前収入
内務管理$55,784 $68,025 (18.0)%
食事.食事19,320 41,075 (53.0)%
会社と淘汰(50,080)(48,964)2.3 %
統合された$25,024 $60,136 (58.4)%

2022年9月30日までの9カ月間、家政と飲食収入はそれぞれ総合収入の47.2%と52.8%を占めた。
32
カタログ表

次の表にある項目と合併収入の比率を示します
9月30日までの9ヶ月間
20222021
収入.収入100.0 %100.0 %
運営コストと支出：
サービス提供のコスト89.2 %85.0 %
販売、一般、行政費用8.0 %10.5 %
その他(費用)収入：
投資やその他の収益(損失)、純額(0.7)%0.5 %
利子支出(0.1)%(0.1)%
所得税前収入2.0 %4.9 %
所得税0.5 %1.3 %
純収入1.5 %3.6 %

収入.収入

統合された

2022年9月30日までの9カ月間で、総合収入は3.7%増の13億ドルだったが、2021年同期は12億ドルとなり、細分化部分で議論された要因を以下に報告できる結果となった。

報告可能な細分化市場

2022年9月30日までの9カ月間では，サービスを提供する施設が減少したため，客室管理収入は2021年同期に比べて3.8%低下したが，同期の食事収入は11.4%増加し，主に顧客との交渉価格の上昇，飲食施設の増加，前年買収による増加によるものであった。また，2022年9月30日までの9カ月間に，既存の顧客と可変価格の解決策を達成したため，会社収入は1000万ドル，ルームサービス収入は230万ドル，食事収入は770万ドル減少した。

サービス提供のコスト

統合された

2022年9月30日までの9カ月間で、サービス提供の総合コストは8.8%増の11億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の総合サービスコストは10億ドルだった

以下の表は，提供するサービスの総合コストを管理する際に考慮する主な指標を比較したものである
9月30日までの9ヶ月間
サービス提供コスト-主な指標は総合収入の割合を占めています20222021変わる
不良債権準備1.8%0.9%0.9%
自己保険費用2.6%2.8%(0.2)%
増加した不良債権準備には、2022年の間に破産管理に入った1つの運営グループの信用リスク状況が変化することが含まれる。このような接収の影響は私たちの不良債権準備を約710万ドル増加させた。また、2022年9月30日までの四半期未済売掛金と満期売掛金が増加したため、不良債権支出が増加した。総合収入に占める自己保険費用の割合は安定している







33
カタログ表

報告可能な細分化市場

2022年9月30日までの9カ月間、家政サービスを提供するコストが家政収入に占める割合は2021年同期の89.1%から90.7%に上昇した。2022年9月30日までの9ヶ月間、食事に提供するサービスコストが食事収入に占める割合は2021年同期の93.2%から97.1%に上昇した。利益率の前年比低下は主にインフレによる労働力と供給の増加である。2022年9月30日までの9カ月間の収入も1000万ドルの収入減少の悪影響を受けており、既存顧客の可変考慮の解決につながっている。

以下の表は、細分化市場レベルで提供されるサービスコストを管理する際に考慮される主要な指標を比較し、これらの指標が各細分化市場収入の割合を占めている
9月30日までの9ヶ月間
サービス提供コスト-主な指標は細分化された市場収入の割合を占める20222021変わる
家事労働その他労働に関するコスト81.4%80.1%1.3%
家政用品6.7%6.4%0.3%
食事労働者や他の労働者に関するコスト61.9%63.8%(1.9)%
食事供給品32.0%26.8%5.2%

これらのキー指標の変化は、サービスされる施設でサービスを提供することと、用品を提供するか、または提供しない顧客の組み合わせの変化とに関連する。管理の重点は，建築効率の向上，施設レベルの労働力やその他のコストの管理，新施設や既存施設を管理するサプライチェーンコストである。飲食収入に占める飲食用品支出の増加は、持続的なインフレと、すべての飲食部門用品を提供する業務の組み合わせによって推進されている

総合販売、一般、管理費用

販売、一般および行政費用には、繰延補償計画下の投資価値の変化に関する収益と損失が含まれている。これらの投資は参加従業員が持っている金額を代表しており、これらの投資価値の変化は私たちが負債を補償する金額に影響を与える。2022年9月30日までの9ヶ月間で、計画投資の損失はこの間の総販売、一般、行政費用を減少させた。

上記繰延補償計画の変化を含まず，2022年9月30日までの9カ月間の総合販売，一般·行政費用は2021年同期に比べて1270万ドルまたは10.2%減少した。この低下の要因は、先に開示された米国証券取引委員会の法律問題が2021年に解決されたため、2022年の法律·専門費が比較可能期間に比べて低下したことである。


以下の表は、販売、一般、管理費用のこれらの構成要素の変化をまとめたものである
9月30日までの9ヶ月間
20222021$Change変更率
(千単位のドル額)
繰延補償負債の変化は含まれていない販売、一般、および行政費用$112,144 $124,827 $(12,683)(10.2)%
繰延給与計画投資(赤字)(11,324)3,991 (15,315)(383.7)%
販売、一般、行政費用$100,820 $128,818 $(27,998)(21.7)%

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カタログ表

総合投資と利息収入、純額

2022年9月30日までの9ヶ月間、投資やその他の収入は900万ドルの損失に減少したが、2021年同期には630万ドル増加したが、これは主に我々の取引安全投資価値の市場変動によるものであり、これは私たちの繰延補償計画の資金を代表している。

合併利息支出

短期借入金の増加により、2022年9月30日までの9カ月間の総合利息支出は180万ドルに増加したが、2021年同期は100万ドルとなった。

合併所得税

会社は2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ660万ドルまたは26.2%の所得税引当金と1380万ドルまたは27.2%の所得税準備金を確認した。実際の年間有効税率は、オプション行使または既得報酬および報酬に関連する他の項目の税収の影響を受け、これらの項目は、オプションまたは既得報酬の報告期間内に独立した項目とみなされる。株式関連補償の税収影響は、会社が行使した場合の普通株価格とそのような行使数によって異なる可能性があります。推定年度有効税率を算出する際には離散項目は考慮できないが，その期間の実際の有効税率に影響を与える。2022年9月30日までの9ヶ月間、離散プロジェクトが私たちの所得税支出に与える影響は約110万ドルだった。

流動性と資本資源

運営を通じて生成された現金は私たちの流動性の主な源だ。2022年9月30日現在、私たちの現金、現金等価物、有価証券は1.134億ドル、運営資本は3.309億ドルですが、2021年12月31日の現金、現金等価物、有価証券は1.852億ドル、運営資本は3.553億ドルです。我々の現在の比率は2022年9月30日で2.8対1，2021年12月31日で2.9対1であった。有価証券とは，流動性の強い固定収益投資であり，成熟した市場で容易に売買できる。このような証券は私たちの専属自己保険保険会社が持っていて、国家監督管理機関の専属自己保険会社に対する資本金の要求を満たす

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちのキャッシュフローは以下の通りです
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
経営活動が提供する現金純額$(31,060)$5,731 
投資活動提供の現金純額$2,872 $(14,316)
融資活動のための現金純額$(22,973)$(51,163)

経営活動

私たちの経営活動の主な現金源は私たちの執事と飲食サービスから生まれた収入です。私たちが経営活動から得た現金の主な用途は、私たちの給料と他の関係者に関する費用と、私たちのサービスを提供するための用品の費用を支払うことです。2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金は3，110万ドルで、主に売掛金と手形の帳簿齢の増加により、売掛金は7，500万ドル減少し、計上すべき賃金総額は2，120万ドル減少した。売掛金や手形の現金収入時間は，賃金や外部サプライヤーの現金支払時間と比較して，業務活動に用いられる現金純額期間変動の要因である

私たちは新冠肺炎のために経営活動の将来のキャッシュフローに対する私たちの期待を変えなかった。私たちは私たちのいくつかの顧客のキャッシュフローが変化する可能性があると予想していますが、私たちは引き続き私たちのサービスプロトコルに従って入金します。

投資活動

投資活動に現金を使用する主な用途は、家政および飲食サービス設備、コンピュータソフトウェアおよび設備、家具および固定装置などの有価証券および資本支出の購入である(より多くの情報については、以下“資本支出”を参照)。現金のこのような使用は有価証券を売る収益によって相殺される

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カタログ表

我々の有価証券への投資は，主に免税の市政債券からなり，我々の投資ガイドラインに適合した場合には，元本を保持し，十分な流動性を維持し，リターン最大化を実現することを目標としている。我々の投資政策は、主に投資レベルの格付けを有する機関によって発行されるいくつかのタイプのツールに投資し、タイプおよび発行者によって集中度を制限することを制限する

融資活動

資金調達活動のための現金の主な用途は配当金の支払いだ。2003年第2四半期以来、私たちは四半期現金配当金を定期的に支払ってきた。2022年、株主に定期的に合計4740万ドルの定期四半期現金配当金を支払いました
現在の四半期
2022年9月30日June 30, 2022March 31, 2022
普通株あたりの現金配当金$0.21375 $0.21250 $0.21125 
支払現金配当総額$15,890 $15,796 $15,703 
日付を記録する2022年8月19日May 20, 20222022年2月25日
支払期日2022年9月23日June 24, 2022March 25, 2022

私たちの取締役会は四半期ごとに私たちの配当政策を検討する。配当金や将来の配当金支払いに関する金額の支払いを継続する保証はありませんが、四半期現金配当金の定期的な支払いを継続する予定です。私たちの配当政策を確立するために、私たちは2003年に配当再投資計画を採択した

前の取締役会の許可によると、私たちはまだ60万株の普通株を買い戻す権利がある。繰延補償計画で保有している在庫株に関する配当再投資の一部として、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に普通株を買い戻した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、配当再投資計画に基づいて買い戻した株の数量や価値はどうでもいい

2021年には10 b 5-1計画(“計画”)を締結した。この計画は、1934年に改正された証券取引法(以下、“取引法”)の規則10 b 5-1および規則10 b-18が提供する安全港の下で通過し、株式買い戻し計画の実施を支援する。私たちの株式買い戻し計画と取締役会の2021年3月12日の許可によると、2021年9月30日までの9ヶ月以内に20万株の会社普通株を購入し、総コストは540万ドルで、取引コストを含む。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、私たちはこの計画に基づいて当社の普通株を購入することはありません

信用限度額

2022年9月30日現在、我々は4.75億ドルの銀行信用限度額を持っており、一般企業用途に利用できる。クレジット限度額で抽出された金額は需要に応じて支払うことができ、一般的に変動金利で利下げされ、金利は私たちのレバレッジ率に基づいており、開始金利はLIBORに115ベーシスポイント加算される(あるいはLIBORが利用不可能になった場合、隔夜銀行融資金利プラス50ベーシスポイントと最優遇金利のうち高いものを基準とする)。2022年9月30日現在、この信用限度額では2500万ドルの借金がある

信用限度額は私たちが二つの金融契約を満たすことを要求する。これらの条約と2022年9月30日の状況は以下のとおりである
条約の説明と要求2022年9月30日まで
融資債務1EBITDAまで2比率：3.50対1.00未満
1.83
EBITDA対利息支出比率：3.00~1.00以上22.28
1.借入金のすべての債務には、資本化されたリース債務、信用状の償還義務、およびそのような債務のいずれかの保証が含まれているが、これらに限定されない。
2.純収益には利息費用、所得税費用、減価償却、償却、株式補償費用、非常に非日常的な損失/収益が加算されます。
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カタログ表


上述したように、私たちは2022年9月30日に私たちの財務契約を遵守し、私たちは引き続き遵守する予定です。この信用限度額は2023年12月21日に満期になるだろう。私たちは私たちの既存の信用限度額能力が十分な流動性を提供すると信じている。

私たちのクレジット限度額協定は、LIBORが利用できない場合に代替金利または代替金利を決定するプログラム(すなわち、隔夜銀行融資金利に50ベーシスポイントと最優遇金利のうち高い者)を規定しています。しかし、このような代替金利や代替金利がロンドン銀行間の同業借り換え金利よりも有利になるかどうかは保証されない。私たちはLIBORの段階的な廃止に注目し、私たちの貸手と協力して、LIBORから私たちの財務状況への影響を最小限に抑えることを確保するつもりです。しかし、私たちはロンドン銀行の同業借り換え金利が私たちが支払わなければならない金利や私たちの財務状況に及ぼす影響を停止することを保証できない。

2022年9月30日までに、8100万ドルの撤回不可能な予備信用状の未返済があります。これは私たちの保険計画下の支払い義務と関係があります

資本支出

資本支出の水準は一般的に獲得された新しい顧客数に依存する。このような資本支出は主に内務と飲食サービス設備の調達、洗濯とリネン設備の設置、コンピュータハードウェアとソフトウェア及び家具と固定装置を含む。2022年末までに、資本支出に関する具体的な実質的な約束はないにもかかわらず、2022年までの私たちの資本支出は約500万~600万ドルであり、その中で2022年9月30日までの資本支出は410万ドルと推定される。私たちは予測可能な未来に、私たちの運営現金、既存の現金、現金等価物の残高と信用限度額は私たちの運営需要を満たし、私たちの予想される成長に資金を提供すると信じている。しかし、これらの出所が十分でなければ、長期債務や株式融資などの出所から必要な資金を得ることを求めるだろう。

重大表外手配

私たちが先に議論した撤回できない予備信用状を除いて、私たちは実質的な表外手配を持っていない。

重要な会計政策と試算

我々の重要会計政策は，2021年12月31日までの10−K表に含まれる総合財務諸表の付記で説明した。付記したように、私たちは履行義務を履行している間に収入を確認します。10-K表の経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析を参照してください。

我々の財務諸表を作成する際には、報告書に影響を与える資産、負債、収入、費用の金額を含む推定および仮定を行うことが要求される。これらの見積もりと仮定が高度の不確定あるいは変化を受けやすい事項を解釈するために必要な主観的と判断力、およびそれらが私たちの財務状況と経営業績に重大な影響を与える可能性がある場合、これらの見積もりと仮定は最も重要である。実際の結果が推定結果と大きく異なると，報告された結果が大きな影響を受ける可能性がある。

キー会計見積りや関連仮定は条件許可時に定期的に評価され，その等の見積りの変動は新たな資料や条件変更の必要に応じて記録される。

第三項です 量と質 市場リスクの開示について

2022年9月30日現在、私たちは1.134億ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っています。私たちのすべての現金等価物と有価証券の公正価値は“1級”あるいは“2級”の投入に基づいて決定され、このような投入は非アクティブ市場上の同じ或いは類似のツールの見積もりに基づいており、すべての重大な仮定は市場で観察できるモデルに基づく推定技術である。私たちは私たちの投資政策ガイドラインに規定されている信用品質基準に適合するツールに現金を投資します。

固定金利と変動金利投資にはある程度の金利リスクがある。固定金利証券の時価は金利上昇により悪影響を受ける可能性があるが、金利が低下すると変動金利証券の収入が予想を下回る可能性がある。これらの要素の一部により、私たちの将来の投資収入は金利の変化や私たちの投資の公正価値の低下によって予想を下回る可能性がある。

37
カタログ表

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

開示制御及び手続きは、本10-Q表のように、米国証券取引委員会の規則に従って報告するように、取引法に基づいて我々の報告書に開示される情報を確保することを目的としている。開示制御はまた、このような情報の蓄積を確保し、必要な開示について速やかに決定するために、最高経営責任者(総裁および最高経営責任者)および最高財務官(最高会計官)を含む管理層に適宜伝達することを目的としている。

2022年9月30日現在の評価によると、取引所法案規則13 a-15(B)によると、我々の経営陣は、我々の最高経営責任者やCEOを含め、我々の開示制御および手順(取引所法案13 a-15(E)で定義されているような)が有効であると考えている。

財務報告の内部統制の変化

2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社の財務報告内部統制に重大な影響や合理的に当社の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化は発生していません。当社は、財務報告の内部統制を含め、その開示制御及びプログラムを引き続き検討し、その有効性を強化し、当社のシステムがその業務と同期して発展することを確保するために、時々変更する可能性がある。

証書

首席執行幹事と首席財務会計幹事の開示制御やプログラム等に関する証明は、本テーブル10-Qの証拠品として含まれる。

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カタログ表

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

正常な業務過程において、会社は労働と雇用、契約、人身傷害と保険事項を含む各種の行政と法律手続きに関連する。当社は、当社の総合財務状況や流動資金に重大な悪影響を及ぼす可能性のある議決された法的手続きや政府審査には関与しておらず、そのいかなる財産も当該等の法律手続きや政府審査の対象ではないと信じている。

現在、会社は可能な損失を合理的に見積もることができず、いくつかの未解決訴訟クレームについては、結果が可能で、合理的な可能性または遠いと判断することもできない

このような訴訟に係る不確実性を考慮すると、特定事件の最終結果は、特定の時期における会社の経営業績に重大な影響を与える可能性があり、これは、他の要因を除いて、損失や負債の規模およびその時期における会社の営業収入レベルに依存する。

第1 A項。リスク要因

当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク要因には他に大きな変化はないが，以下の場合は除外した。以下に掲げるリスク要因は，当社の2021年12月31日までの10−K表年次報告第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク要因の補完であり，これと併せて読まなければならない。

戦争、テロ、その他の暴力行為や自然または人為的災害は、当社が経営している市場、当社の顧客に影響を与える可能性があり、私たちの業務、経営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

当社の業務は、原因にかかわらず、戦争、テロ、騒乱、内乱または社会不安、および飢饉、洪水、火災、地震、嵐または大流行事件および疾病伝播を含む自然災害または人為的災害を含む地理的地域の不安定、中断または破壊の悪影響を受ける可能性がある。このような事件は、お客様が当社のサービスの使用を一時停止する決定を招き、私たちのサービスを提供できなくなり、制限をもたらし、地域と世界の経済状況や周期の突然の大きな変化を招く可能性があります。これらの事件は、会社員や実体施設や運営にも重大なリスクとなり、会社の財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある

また、現在のロシア-ウクライナ紛争は世界金融市場で極端な変動をもたらしており、グローバルサプライチェーンとエネルギー市場の混乱、一次商品食糧価格の変動の激化など、さらなるグローバル経済結果が生じると予想される。このような変動や中断は、私たちまたは私たちが依存している第三者に不利な結果をもたらすかもしれない。政治的動揺や戦争の結果を含む株式市場や信用市場が悪化した場合、任意の必要な債務や株式融資をタイムリーまたは有利な条件で得ることが難しくなり、コストが高く、または希釈作用がある可能性がある。ウクライナ紛争または任意の他の地政学的緊張情勢が世界経済、資本市場または大口商品食品価格に与えるいかなる負の影響も、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

適用されません。

項目3.高級証券違約

適用されません。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

適用されません。
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カタログ表


項目6.展示品

以下の証拠は、本報告の一部として提出される
展示品番号説明する
31.1
サバンズ·オクスリ法第302条による主要行政官の認証
31.2
サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
32.1
サバンズ·オキシリー法第906条によると特等執行幹事及び特等財務幹事
101以下の財務情報は、会社の2022年9月30日までの四半期10-Qフォームから、フォーマットはiXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)：(I)合併貸借対照表、(Ii)連結包括収益表、(Iii)連結現金フロー表、(Iv)合併株主権益表、(V)連結財務諸表付記
104カバーインタラクションデータファイル(フォーマットは、添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRLである)
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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された次の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
医療サービスグループ，Inc.
日付：2022年10月21日/s/セオドア·ワル
セオドア·ヴァル
社長&CEO
(首席行政主任)
日付：2022年10月21日/s/アンドリュー·M·ブロフィー
アンドリュー·M·ブロフィー
総裁副主計長兼首席会計官
(首席財務会計官)

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