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PutCallSharesMember2021-10-012021-10-010001705012FAT:2千七百億株インセンティブ計画メンバーSRT:最大メンバ数2022-09-250001705012米国-GAAP:株式補償計画のメンバー2022-09-250001705012デブ:従業員3人2021-06-282021-09-260001705012米国-GAAP:株式補償計画のメンバー2022-06-272022-09-250001705012米国-GAAP:株式補償計画のメンバー2021-06-282021-09-260001705012米国-GAAP:株式補償計画のメンバー2021-12-272022-09-250001705012米国-GAAP:株式補償計画のメンバー2020-12-282021-09-260001705012アメリカ公認会計基準:保証メンバー2021-12-260001705012アメリカ公認会計基準:保証メンバー2021-12-272022-09-250001705012アメリカ公認会計基準:保証メンバー2022-09-2500017050122022-07-1200017050122022-04-120001705012デブ:RobertJMatthewsAndChipman MemberFAT:証券訴訟メンバー2022-08-012022-08-310001705012SRT:最小メンバ数2021-12-272022-09-250001705012SRT:最大メンバ数2021-12-272022-09-250001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバーSTPR:ニューヨークFAT:FogCutterCapitalGroup IncMember2018-02-012018-02-280001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバーSTPR:CAFAT:FogCutterCapitalGroup IncMember2018-02-012018-02-280001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバーSTPR:CAFAT:FogCutterCapitalGroup IncMember2018-05-012018-05-310001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバーFAT:FogCutterCapitalGroup IncMember2019-05-012019-05-310001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバー2019-05-012019-05-310001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバー2022-09-250001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバーFAT:FogCutterCapitalGroup IncMember2021-12-260001705012FAT:SBNFCCGLLCMメンバーFAT:FogCutterCapitalGroup IncMember2022-09-250001705012国:アメリカ2022-06-272022-09-250001705012国:アメリカ2021-06-282021-09-260001705012国:アメリカ2021-12-272022-09-250001705012国:アメリカ2020-12-282021-09-260001705012FAT:その他の国·地域のメンバー2022-06-272022-09-250001705012FAT:その他の国·地域のメンバー2021-06-282021-09-260001705012FAT:その他の国·地域のメンバー2021-12-272022-09-250001705012FAT:その他の国·地域のメンバー2020-12-282021-09-26
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
x | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月25日
あるいは…。
| | | | | |
o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
手数料書類番号001-38250
デブブランド会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 82-1302696 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
ウィルヒル通り九七二零号です。, 500軒の部屋
ビバリーヒルズ, カルシウム.カルシウム90212
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(310)319-1850
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | | でぶ | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
B類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | | FATBB | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
Bシリーズ累計優先株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | | FATBP | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
A類普通株購入の引受権証 | | FATBW | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間内に)S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各相互作用データファイルを電子的に提出するかどうかを示すはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | o | ファイルマネージャを加速する | o |
| | | |
非加速ファイルサーバ | x | 規模の小さい報告会社 | x |
| | | |
新興成長型会社 | o | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで表す(取引法規則12 b−2で定義されるように)。はい、そうですo 違います。x
2022年10月14日までに15,305,908A類普通株と1,270,805発行されたB類普通株。
デブブランド会社です。
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月25日
カタログ
| | | | | | | | |
第1部: | 財務情報 | 3 |
第1項。 | 財務諸表の簡明合併(監査なし) | 3 |
| | |
| FAT Brands Inc.およびその子会社: | |
| 簡明総合貸借対照表(未監査) | 3 |
| 業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) | 5 |
| 株主損失簡明総合変動表(未監査) | 6 |
| 簡明合併現金フロー表(監査なし) | 10 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 12 |
| | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 27 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 34 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 34 |
| | |
第二部です。 | その他の情報 | 35 |
第1項。 | 法律訴訟 | 35 |
第1 A項。 | リスク要因 | 35 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 35 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 35 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 35 |
五番目です。 | その他の情報 | 35 |
第六項です。 | 陳列品 | 35 |
| | |
サイン | 36 |
第1部-財務情報
項目1.簡明合併財務諸表(監査なし)
デブブランド会社です。
簡明合併貸借対照表
(千ドル、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月25日 | | 2021年12月26日 |
| | | 審査されました |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金 | $ | 23,912 | | | $ | 56,656 | |
制限現金 | 24,853 | | | 24,740 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する7,783そして$3,4872022年9月25日と2021年12月26日まで | 41,882 | | | 20,084 | |
受取貿易手形とその他の手形、不良債権を差し引いて純額#ドルを準備します1292022年9月25日と2021年12月26日まで | 253 | | | 231 | |
販売待ち資産を持つように分類される | 4,994 | | | 5,476 | |
その他流動資産 | 13,357 | | | 11,853 | |
流動資産総額 | 109,251 | | | 119,040 | |
非流動制限現金 | 13,334 | | | 18,525 | |
受取手形--非流動、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する8002022年9月25日と2021年12月26日まで | 1,272 | | | 2,964 | |
経営的リース使用権資産 | 95,168 | | | 98,552 | |
商誉 | 293,811 | | | 295,128 | |
その他無形資産、純額 | 643,025 | | | 652,788 | |
財産と設備、純額 | 84,927 | | | 80,501 | |
その他の資産 | 3,406 | | | 2,534 | |
総資産 | $ | 1,244,194 | | | $ | 1,270,032 | |
| | | |
負債と株主赤字 | | | |
負債.負債 | | | |
流動負債 | | | |
売掛金 | $ | 20,952 | | | $ | 27,527 | |
費用とその他の負債を計算すべきである | 53,403 | | | 46,295 | |
繰延収入,当期分 | 2,172 | | | 2,636 | |
広告に応じる | 16,125 | | | 10,853 | |
支払利息 | 12,594 | | | 10,678 | |
優先株で配当金に応じる | 1,565 | | | 1,574 | |
販売対象資産に分類された負債 | 4,362 | | | 4,780 | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 14,415 | | | 14,341 | |
優先株を償還できる | 135,000 | | | 67,500 | |
長期債務の当期部分 | 2,432 | | | 631 | |
売掛金の当期分 | 350 | | | 1,173 | |
他にも | 2,886 | | | 10,500 | |
流動負債総額 | 266,256 | | | 198,488 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
繰延収入,当期分を差し引く | 20,677 | | | 17,662 | |
繰延所得税負債純額 | 13,685 | | | 12,921 | |
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | 89,961 | | | 92,920 | |
長期債務,当期分を差し引く | 938,142 | | | 904,265 | |
その他負債 | 1,942 | | | 976 | |
総負債 | 1,330,663 | | | 1,227,232 | |
| | | |
引受金及び又は事項(付記16) | | | |
| | | |
優先株を償還できる | — | | | 64,455 | |
| | | |
株主損失額 | | | |
優先株、$0.0001額面価値15,000,000ライセンス株;3,221,4712022年9月25日と2021年12月26日に発行·発行された株;清算優先権$251株当たり | 46,606 | | | 55,661 | |
2022年9月25日現在のA類普通株とB類普通株および追加実収資本:ドル0.0001一株当たりの額面51,600,000授権株(A類50,000,000クラスB1,600,000); 16,576,712発行済および発行済み株式(A類15,305,907クラスB1,270,805)である。2021年12月26日までの普通株式と追加実収資本:ドル0.0001額面価値51,600,000ライセンス株;16,380,552発行済および発行済み株式(A類15,109,747クラスB1,270,805) | (25,216) | | | (24,837) | |
赤字を累計する | (107,859) | | | (52,479) | |
株主総損失額 | (86,469) | | | (21,655) | |
総負債と株主赤字 | $ | 1,244,194 | | | $ | 1,270,032 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
デブブランド会社です。
業務報告書を簡明に合併する
(千ドル、共有データを除く)
2022年9月25日と2021年9月26日までの13週と39週
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 13週間終了 | | 39週間が終わる |
| | | | | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 | | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 |
| | | | | | | | | | | |
収入.収入 | | | | | | | | | | | |
印税 | | | | | $ | 22,833 | | | $ | 13,742 | | | $ | 65,396 | | | $ | 24,800 | |
飲食売上高 | | | | | 61,352 | | | 3,879 | | | 179,473 | | | 4,113 | |
広告費 | | | | | 9,479 | | | 5,483 | | | 28,408 | | | 8,043 | |
工場収入 | | | | | 7,839 | | | 5,480 | | | 24,588 | | | 5,480 | |
フランチャイズ料 | | | | | 754 | | | 1,087 | | | 2,763 | | | 2,109 | |
管理費やその他の収入 | | | | | 965 | | | 90 | | | 2,782 | | | 148 | |
総収入 | | | | | 103,222 | | | 29,761 | | | 303,410 | | | 44,693 | |
| | | | | | | | | | | |
コストと支出 | | | | | | | | | | | |
一般と行政費用 | | | | | 28,751 | | | 10,589 | | | 74,188 | | | 20,214 | |
レストランや工場収入のコスト | | | | | 55,257 | | | 7,133 | | | 159,901 | | | 7,377 | |
減価償却および償却 | | | | | 6,895 | | | 2,377 | | | 20,076 | | | 3,161 | |
再融資損 | | | | | 122 | | | (250) | | | 1,123 | | | (679) | |
仕入コスト | | | | | — | | | 2,053 | | | 383 | | | 2,985 | |
広告費 | | | | | 11,185 | | | 5,483 | | | 33,038 | | | 8,043 | |
総コストと費用 | | | | | 102,210 | | | 27,385 | | | 288,709 | | | 41,101 | |
| | | | | | | | | | | |
営業収入 | | | | | 1,012 | | | 2,376 | | | 14,701 | | | 3,592 | |
| | | | | | | | | | | |
その他の収入,純額 | | | | | | | | | | | |
利子支出 | | | | | (19,504) | | | (7,072) | | | (57,530) | | | (11,939) | |
優先株に関する利子支出 | | | | | (4,967) | | | (173) | | | (11,681) | | | (725) | |
債務純損失を返済する | | | | | — | | | (13) | | | — | | | (6,418) | |
その他の収入、純額 | | | | | 538 | | | 64 | | | 3,919 | | | 189 | |
その他の費用の合計 | | | | | (23,933) | | | (7,194) | | | (65,292) | | | (18,893) | |
| | | | | | | | | | | |
所得税費用前損失 | | | | | (22,921) | | | (4,818) | | | (50,591) | | | (15,301) | |
| | | | | | | | | | | |
所得税を支給する | | | | | 516 | | | (1,183) | | | 4,789 | | | (3,303) | |
| | | | | | | | | | | |
純損失 | | | | | (23,437) | | | (3,635) | | | (55,380) | | | (11,998) | |
差し引く:非持株権益による純損失 | | | | | — | | | (14) | | | — | | | (19) | |
FAT Brands Inc.の純損失。 | | | | | $ | (23,437) | | | $ | (3,621) | | | $ | (55,380) | | | $ | (11,979) | |
| | | | | | | | | | | |
1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | | | | | $ | (1.42) | | | $ | (0.26) | | | $ | (3.37) | | | $ | (0.85) | |
基本と希釈後の加重平均流通株 | | | | | 16,528,327 | | | 14,144,857 | | | 16,441,555 | | | 14,094,772 | |
発表された普通株1株当たりの現金配当金 | | | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.40 | | | $ | 0.39 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
デブブランド会社です。
簡明合併株主損失変動表
(千ドル)
2022年9月25日までの39週間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 優先株 | | | | | | |
| A類株 | | B類株 | | A種類のパー 価値がある | | B級パー 価値がある | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 合計する ごく普通である 在庫品 | | 株 | | パル 価値がある | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 合計する 優先して優先する 在庫品 | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月26日の残高 | 15,109,747 | | | 1,270,805 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | (24,839) | | | $ | (24,837) | | | 3,221,471 | | | $ | — | | | $ | 55,661 | | | $ | 55,661 | | | $ | (52,479) | | | $ | (21,655) | | | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (55,380) | | | (55,380) | | | |
株式引受証を行使して普通株式を発行する | 31,399 | | | — | | | — | | | — | | | 90 | | | 90 | | | — | | | — | | | 27 | | | 27 | | | — | | | 117 | | | |
株式ベースの報酬 | 160,000 | | | — | | | — | | | — | | | 6,116 | | | 6,116 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,116 | | | |
普通株払いの配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,585) | | | (6,585) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,585) | | | |
現金の代わりに普通株を発行する-取締役手数料 | 4,761 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | |
Bシリーズ優先株払いの配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,975) | | | (4,975) | | | — | | | (4,975) | | | |
B系列優先株株を行使して下落権を見る | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,107) | | | (4,107) | | | — | | | (4,107) | | | |
2022年9月25日の残高 | 15,305,907 | | | 1,270,805 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | (25,218) | | | $ | (25,216) | | | 3,221,471 | | | $ | — | | | $ | 46,606 | | | $ | 46,606 | | | $ | (107,859) | | | $ | (86,469) | | | |
2021年9月26日までの39週間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 優先株 | | | | | | |
| A類株 | | B類株 | | | | A種類のパー 価値がある | | B級パー 価値がある | | | | その他の内容 実収資本 | | 合計する ごく普通である 在庫品 | | 株 | | パル 価値がある | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 合計する 優先して優先する 在庫品 | | -ではない 制御管 利子 | | 赤字を累計する | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月27日残高 | 11,926,264 | | | — | | | | | $ | 1 | | | $ | — | | | | | $ | (42,776) | | | $ | (42,775) | | | 1,183,272 | | | $ | — | | | $ | 21,788 | | | $ | 21,788 | | | $ | — | | | $ | (20,896) | | | $ | (41,883) | |
純損失 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19) | | | (11,979) | | | (11,998) | |
株式引受証を行使して普通株式を発行する | 464,643 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 1,799 | | | 1,799 | | | — | | | — | | | 394 | | | 394 | | | — | | | — | | | 2,193 | |
優先株を発行する | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | 460,000 | | | — | | 8,246 | | | 8,246 | | | — | | | — | | | 8,246 | |
株式ベースの報酬 | 300,000 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 488 | | | 488 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 488 | |
ASU 2015-16による計算期間の調整 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (1,381) | | | (1,381) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,381) | |
債務返済のために発行した株を契約する | 62,500 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 816 | | | 816 | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | 816 | |
飲食店を経営する権益を売る | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 651 | | | 651 | | | — | | | — | | — | | | — | | | 98 | | | — | | | 749 | |
普通株払いの配当 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (5,313) | | | (5,313) | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,313) | |
Bシリーズ優先株払いの配当 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,084) | | | (2,084) | | | — | | | — | | | (2,084) | |
LS GFGホールディングスの買収に関する普通株発行(1) | 1,964,865 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 21,809 | | | 21,809 | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,809 | |
B類株の配当 | 294,729 | | | 1,270,683 | | | | | 1 | | | — | | | | | (26) | | | (25) | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25) | |
B系列優先株発行で撤退したA系列優先株 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | 9,564 | | | 9,564 | | | — | | | — | | | 9,564 | |
2021年9月26日の残高 | 15,013,001 | | 1,270,683 | | | | $ | 2 | | | $ | — | | | | | $ | (23,933) | | | $ | (23,931) | | | 1,643,272 | | | $ | — | | | $ | 37,908 | | | $ | 37,908 | | | $ | 79 | | | $ | (32,875) | | | $ | (18,819) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)含まれない3,089,2452021年9月26日までに優先株を償還可能な優先株株式に分類される | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年9月25日までの13週間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 優先株 | | | | |
| A類株 | | B類株 | | A種類のパー 価値がある | | B級パー 価値がある | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 合計する ごく普通である 在庫品 | | 株 | | パル 価値がある | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 合計する 優先して優先する 在庫品 | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月26日の残高 | 15,131,597 | | | 1,270,805 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | (24,962) | | | $ | (24,960) | | | 3,221,471 | | | $ | — | | | $ | 48,259 | | | $ | 48,259 | | | $ | (84,422) | | | $ | (61,123) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,437) | | | (23,437) | |
株式引受証を行使して普通株式を発行する | 9,549 | | | — | | | — | | | — | | | 26 | | | 26 | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | | | — | | | 34 | |
株式ベースの報酬 | 160,000 | | | — | | | — | | | — | | | 2,040 | | | 2,040 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,040 | |
普通株払いの配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,322) | | | (2,322) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,322) | |
現金の代わりに普通株を発行する-取締役手数料 | 4,761 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
Bシリーズ優先株払いの配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,661) | | | (1,661) | | | — | | | (1,661) | |
2022年9月25日の残高 | 15,305,907 | | | 1,270,805 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | (25,218) | | | $ | (25,216) | | | 3,221,471 | | | $ | — | | | $ | 46,606 | | | $ | 46,606 | | | $ | (107,859) | | | $ | (86,469) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月26日までの13週間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 優先株 | | | | | | |
| A類株 | | B類株 | | A種類のパー 価値がある | | B級パー 価値がある | | その他の内容 実収資本 | | 普通株合計 | | 株 | | パル 価値がある | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 合計する 優先して優先する 在庫品 | | -ではない 制御管 利子 | | 赤字を累計する | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月27日の残高 | 12,491,528 | | | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | (45,087) | | | $ | (45,086) | | | 1,643,272 | | | $ | — | | | $ | 29,092 | | | $ | 29,092 | | | $ | 93 | | | $ | (29,254) | | | $ | (45,155) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | — | | | (14) | | | (3,621) | | | (3,635) | |
株式引受証を行使して普通株式を発行する | 199,379 | | | — | | | — | | | — | | | 659 | | | 659 | | | — | | | — | | 151 | | 151 | | | — | | — | | | 810 | |
優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | (35) | | | (35) | | | — | | — | | | (35) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 258 | | | 258 | | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | | 258 | |
ASU 2015-16による計算期間の調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 70 | | | 70 | | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | | 70 | |
債務返済のために発行した株を契約する | 62,500 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | | — | |
飲食店を経営する権益を売る | — | | | — | | | — | | | — | | | 500 | | | 500 | | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | | 500 | |
普通株払いの配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,116) | | | (2,116) | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | — | | | (2,116) | |
Bシリーズ優先株払いの配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | (864) | | | (864) | | | — | | — | | | (864) | |
LS GFGホールディングスの買収に関する普通株発行(1) | 1,964,865 | | | — | | | — | | | — | | | 21,809 | | | 21,809 | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | — | | | 21,809 | |
B類株の配当 | 294,729 | | | 1,270,683 | | | 1 | | | — | | | (26) | | | (25) | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | — | | | (25) | |
B系列優先株発行で撤退したA系列優先株 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | 9,564 | | | 9,564 | | | — | | — | | | 9,564 | |
2021年9月26日の残高 | 15,013,001 | | | 1,270,683 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | (23,933) | | | $ | (23,931) | | | 1,643,272 | | | $ | — | | | $ | 37,908 | | | $ | 37,908 | | | $ | 79 | | | $ | (32,875) | | | $ | (18,819) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)含まれない3,089,2452021年9月26日までに優先株を償還可能な優先株株式に分類される。 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
デブブランド会社です。
簡明合併現金フロー表
(千ドル)
2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純損失 | $ | (55,380) | | | $ | (11,998) | |
純損失と業務で使用される現金純額を調整する: | | | |
所得税を繰延する | 3,438 | | | (3,384) | |
債務純損失を返済する | — | | | 4,872 | |
減価償却および償却 | 20,076 | | | 3,161 | |
株式ベースの報酬 | 6,116 | | | 488 | |
経営的使用権資産変動 | 3,866 | | | 1,662 | |
ローン費用と利息の増加 | 8,014 | | | 1,249 | |
優先株を増発する | — | | | 26 | |
購入価格負債の調整 | (1,790) | | | 72 | |
再融資資産を売却する収益 | — | | | (869) | |
不良債権準備 | 4,296 | | | 225 | |
変更: | | | |
売掛金 | (26,097) | | | (3,023) | |
他の流動資産と非流動資産 | (2,374) | | | (768) | |
収入を繰り越す | 2,551 | | | 1,244 | |
売掛金 | (6,575) | | | 1,646 | |
費用とその他の負債を計算すべきである | 7,108 | | | (3,672) | |
広告に応じる | 5,272 | | | 646 | |
支払利息 | 1,916 | | | 3,797 | |
優先株で配当金に応じる | (9) | | | 699 | |
他の流動と非流動負債 | (7,032) | | | (79) | |
総額を調整する | 18,776 | | | 7,992 | |
経営活動のための現金純額 | (36,604) | | | (4,006) | |
| | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
買収,買収現金を差し引いた純額 | (2,772) | | | (346,484) | |
受取手形に受け取った支払い | 1,693 | | | 140 | |
改版された食糧を売る純収益 | — | | | 1,942 | |
財産と設備を購入する | (13,356) | | | (1,661) | |
他にも | — | | | (87) | |
投資活動のための現金純額 | (14,435) | | | (346,150) | |
| | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
発行コストを差し引いた借入金収益 | 29,327 | | | 479,721 | |
借金を返済する | (720) | | | (93,046) | |
優先株を発行し,純額 | — | | | 8,246 | |
経営リース負債変動 | (2,885) | | | (1,441) | |
買い取り価格について債務払いの金 | — | | | (1,075) | |
| | | | | | | | | | | |
株式証の行使 | 117 | | | 2,192 | |
優先株払いの配当金を償還することができます | (1,062) | | | (690) | |
普通株払いの配当 | (6,585) | | | (5,337) | |
優先株払いの配当 | (4,975) | | | (2,097) | |
融資活動が提供する現金純額 | 13,217 | | | 386,473 | |
| | | |
現金と制限現金の純増加 | (37,822) | | | 36,317 | |
期初現金と制限現金 | 99,921 | | | 7,211 | |
期末現金と制限現金 | $ | 62,099 | | | $ | 43,528 | |
| | | |
キャッシュフロー情報の補足開示: | | | |
利子を支払う現金 | $ | 46,488 | | | $ | 5,874 | |
所得税の現金を納める | $ | 713 | | | $ | 639 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
簡明合併財務諸表付記
注1組織と関係
企業の組織と性質
FAT Brands Inc.(“会社”あるいは“FAT”)はリードする多ブランド飲食会社であり、世界各地で迅速なサービス、快速レジャー、レジャー飲食と精緻なレジャー飲食レストランの概念を開発、マーケティング、買収と管理する。2022年9月25日までに会社は17歳飲食ブランド:丸テーブルピザ、Fatburger、大理石の平板クリーム工場、Johnny Rockets、Fazoli‘s、双子峰、偉大なアメリカクッキー、スティックホットドッグ、Buffalo’s Cafe&Express、ハリケーンGrill&Wings、PretzelMaker、Elevation Burger、Native Grill&Wings、Yalla地中海とPonderosaとBonanzaステーキレストランそれは.2022年9月25日までに会社は2,354場所。この額では2,261店はフランチャイズで,ほぼ代表的である96レストラン全体の割合を占めています
各フランチャイズ子会社は、そのブランド名の使用を許可し、加盟業者に経営プログラム及び商品販売方法を提供する。特許経営協定に調印した後、特許者は訓練、いくつかの監督と協力を提供し、操作マニュアルを提供することを承諾した。必要があれば、フランチャイズ人もレストラン管理や経営技術に関する意見や書面を提供します
同社の業務歴史には主にフランチャイズが増加している飲食ブランドの組み合わせが含まれている。この成長戦略の核心は既存ブランドの足跡を拡大し、集中的な管理組織を通じて新ブランドを買収することであり、この組織は基本的にすべての実行指導者、マーケティング、訓練と会計サービスを提供する。これらの行っているフランチャイズ努力の一部として,同社は経営中のレストランを時々日和見的に買収し,フランチャイズ地点に転換する可能性がある。再編期間中、当社はこのようなレストランを経営し、経営活動を再編損益に分類し、資産や関連負債を販売先資産に分類することができる。最近の買収により、同社はあるブランドの“会社所有”レストランも経営している
新冠肺炎
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス(新冠肺炎)の爆発を大流行と発表し、引き続きアメリカと他の国に影響を与えた。そのため、ある場合、会社加盟者は一部の小売店を一時閉鎖し、店の営業時間を修正し、出前のみの経営モデルやこれらの行動の組み合わせをとっている。これらの行動は消費者流量を減少させ、これらはすべて加盟国と会社の収入にマイナスの影響を与えている。現在、新冠肺炎疫病の著者らの業務に対する妨害は一時的であることが予想されているが、妨害の深刻度と持続時間をめぐってまだ大きな不確定性が存在している。私たちは私たちの業務や経済成長への長期的な影響、アメリカと世界の消費者ニーズの変化を経験するかもしれない。新冠肺炎の影響は、我々の業務、運営結果、流動性及び既存債務を返済する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、特にこれらの影響が長期間継続すれば
流動性
同社が確認した営業収入は#ドル14.7百万ドルとドル3.6それぞれ2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間で100万ドルに達した。同社は純損失の歴史があり、累計損失#ドル107.92022年9月25日まで。また,同社の運営資金はマイナス#ドルである157.0百万ドルです。このお金の中で$135.0百万元とは、付記12に記載の償還可能優先株の現在部分のことです。当社は関連満期日に適用される現金収益を交付していないため、支払いが完了するまで利息を計算しなければなりません。その会社は$を持っている23.92022年9月25日現在の無制限現金百万ドルは、本報告日から今後12ヶ月間の任意の運営資金需要を支払うのに十分な運営によって生成された現金と手元現金を組み合わせる予定です。会社がその運営計画を実現していない場合は、債務や株式を発行することでより多くの形態の融資を行う必要があるかもしれない。経営陣はそれが融資を受けると信じているにもかかわらず、受け入れ可能な条件でタイムリーまたは根本的にこのような融資を受けることができない保証はない。
注2重要会計政策の概要
陳述の基礎-添付されていない監査されていない簡明な総合財務諸表は、当社およびその子会社の勘定を含む。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。私たちの収入は二つ販売ルート、フランチャイズのレストランと会社のすべての場所として、私たちは1つは報告可能な部分
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されている。したがって、それらは、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)が完全な財務諸表に要求されるすべての情報および脚注を含まない。当社は,当社の上記期間の経営業績,財務状況およびキャッシュフローを公平に列記するために必要とされるすべての調整が含まれており,正常な経常的性質であると考えている。
財政年度-同社は52週カレンダーで運営しており、その財政年度は当該カレンダー年度の最後の日曜日に終了します。業界慣行と一致し、同社は週7日の勤務時間に基づいて店舗の業績を測定している。52サイクルを使用することは、トラフィックの毎週報告が一貫していることを保証し、いくつかの日付が他の日付よりも利益があるので、毎週同じ日があることを保証することができる。本財政年度を使用することは、5年または6年ごとに財政年度で53週目に増加することを意味する。52週の1年間で、すべての4四半期は13週で構成されていた。53週の1年間で、第4四半期は1週間増加した。
簡明な連結財務諸表の作成に推定数を用いる公認会計原則に基づいて簡明な総合財務諸表を作成する際には、管理層は、統合財務諸表の日付の資産および負債およびまたは資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の届出金額に影響を与えるために、推定および仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
財務諸表の再分類これらの簡明な連結財務諸表では、以前の各期間のいくつかのアカウント残高が、今期の分類に適合するように再分類されている。
従業員留任ポイント--2020年3月27日、アメリカ政府は“コロナウイルス援助、救済と安全法案”(“CARE法案”と略称する)を公布し、新冠肺炎疫病に対して一定の救済を提供した。CARE法案は、従業員の留任相殺(“ERC”)の規定を含む税収減免、その他の刺激策を提供する。アメリカ公認会計原則は政府の営利性商業実体に対する援助について会計処理を行う権威的な指針がないため、当社は国際会計基準、政府補助金会計及び政府援助開示(“国際会計基準20”)のような方式で企業資源センターに対して会計処理を行う。“国際会計基準”第20号によると,当社は環境影響報告書を受け取る合理的な保証を得ていることを決定し,2022年9月25日までの13週間と39週間に環境影響報告書利益#ドルを記録した2.2百万ドルとドル14.8レストランや工場収入および一般·行政費用のコスト内で百万ユーロを減少させ,総合経営報告書の簡素化における労働力費用の減少とした。2022年9月25日現在、会社は簡明総合貸借対照表に、売掛金で受け取ると予想される収益の対応項目を記録している。
最近発表された会計基準
2022年3月、財務会計基準委員会(FASB)は米国会計基準委員会(ASU)第2022-02号を発表した金融商品である信用損失(主題326):問題債務再構成および年次開示。この改正の目的は、借り手が財政難に遭遇した場合に、債権者による特定の融資再融資や再編の開示規定を強化することである。これは、融資売掛金及びリース純投資の起源年度に区分された当期核販売総額を開示することを実体として要求する。改正案は前向きに適用され、2022年12月15日以降の財政年度に発効し、これらの財政年度内の移行期間を含む。1つのエンティティが以下に説明するASU 2016-13の修正案を通過した場合、移行期間内に通過することを含む場合、修正案の早期通過を可能にする。同社は米国会計基準2022-02号を評価し、この基準の採用はその簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される
2019年11月、FASBはASU第2019-10号を発表した金融商品--信用損失(特別テーマ326)、派生ツールおよびヘッジファンド(特別テーマ815)、リース(特別テーマ842):発効日(“ASU 2019-10”)それは.この修正案の目的は、2段階で導入された重大な更新を作成し、大きな上場企業と他のすべてのエンティティとの間の発効日をずらすことである。これは、より小さい報告会社(“SRC”)を含むいくつかのカテゴリの会社に追加時間を与えて、ASU 2016-13を含む主要なFASB規格を実施する。大きな上場企業は、2019年12月15日以降に開始する事業年度には、これらの事業年度内の移行期間を含む有効日がある。他のすべてのエンティティは、ASU 2016-13及びその関連改正案の採択を2022年12月15日以降に開始される財政年度に延期することを許可されており、これらの財政年度内の移行期間を含む。現在の米国証券取引委員会の定義によると、同社はSRCの定義に適合し、アリゾナ州2016-13年度の延期期限を採用する。このガイドラインでは,採用期間開始までの留保報酬の累積効果調整を要求し,修正の遡及移行方法を採用している.当社はこの指針を採用することはその簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(特別テーマ326).金融商品信用損失の測定、その後、上述したように2019年にASUを改訂した。本指針は,現行の発生済み損失減値方法の代わりになっている.新しい指導意見によると、初回確認時および各報告期間において、1つのエンティティは、歴史経験、現在の条件、および合理的かつ支持可能な予測に基づいて、歴史的経験、現在の条件、および合理的かつ支持可能な予測による金融商品の使用期限内に予想される信用損失の現在の推定を反映する準備金を確認しなければならない。
注3合併と買収
ネスレ料金所カフェのチップ
2022年5月24日、同社はネスレToll House Caféby Chipというフランチャイズチェーン店を佳潔士食品会社からNestléToll House Caféby Chipブランドから買収することに同意し、フランチャイズ業者は個別のフランチャイズ業者の協力の下で、これらの店をGreat American Cookieと再命名することに同意した。ネスレ料金所のCaféby Chipはフランチャイズチェーン店で、約85全米各地の喫茶店です。同社は購入価格の初回分割払い#ドルを支払った1.8百万ドルです。最終購入価格は2024年1月31日までに計算される。
Fazoli‘sを買収する
2021年12月15日、会社はFazoli‘sの買収を完了し、現金買収の総価格はドルとなった137.1百万ドルです。Fazoli‘sは1988年にケンタッキー州レキシントンで設立され、良質なイタリア料理を提供することを誇り、迅速で、新鮮で友好的な良質なイタリアファーストフードチェーン店である。メニューには新鮮なパスタメイン料理、潜水艦が含まれています®サンドイッチ、サラダ、ピザ、デザート--そして食べ放題の看板パン。
Nativeグレース&Wingsを買収する
2021年12月15日、会社はNative Grill&Wings(“Native”)の買収を完了し、現金買収の総価格は$となった20.1百万ドルです。アリゾナ州チャンドラーに本社を置くNative Grill&Wingsは、家庭に適した洗練されたスポーツバーベキュー店で、アリゾナ州、イリノイ州、テキサス州にフランチャイズ店舗を持っている。地元の人は20種類以上の賞を受賞した手羽先の味を提供して、お客さんは自分の手羽先から注文することができて、ピザ、ハンバーガー、サンドイッチ、サラダなどを含む豊富なメニューを提供します。
双峰集団を買収する
2021年10月1日、当社はTwin Peaks Buyer,LLC(“Twin Peaks”)の買収を完了し、総買収価格は$とした310.3百万ドルです。Twin Peaksはスポーツハウステーマレストランチェーン店のフランチャイズ業者と事業者である
ユニバーサルフランチャイズグループを買収する
2021年7月22日、会社はLS GFG Holdings Inc.の買収を完了し、買収総価格は$となった444.9百万ドルです。GFGは以下の項目のフランチャイズ業者である5人ファーストフードブランド(丸テーブルピザ、アメリカンクッキー、マーブルクリーム、PretzelMaker、ホットドッグ)。
形式情報
以下の表に当社およびFazoli、Twin PeaksおよびGFG(“重大買収エンティティ”)の2021年9月26日までの13週および39週の合併予想収入および純損失を記載し、買収が2020年12月28日(当社2021年度開始)に発生したと仮定し、ASC 805-10-50-企業合併(主題805)(単位:百万)。この形式情報は、買収された材料実体がこの日に発生すれば、会社の実際の経営結果が何になるかを意味するものではなく、今後の時期の経営結果を予測するつもりもない
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 13週間終了 | | 39週間が終わる |
| | 2021年9月26日 | | 2021年9月26日 |
収入.収入 | | 87.4 | | | $ | 259.3 | |
純損失 | | (5.5) | | | $ | (19.8) | |
注4再融資
その進行中のフランチャイズ努力の一部として,同社は経営中のレストランを時々日和見的に買収し,それらをフランチャイズ地点に変換したり,既存のフランチャイズ地点を買収したりして,そのすべてのブランドの別のフランチャイズ業者に転売する可能性がある
同社はすべての基準を満たしており、あるレストランの経営で使用することを要求する買収資産は保有販売に分類されているしたがって、2022年9月25日と2021年12月26日現在、以下の資産は、付随する簡明総合貸借対照表において、保有販売対象資産(単位:百万)に分類される
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月25日 | | 2021年12月26日 |
| | | |
財産と設備 | $ | 0.7 | | | $ | 0.8 | |
経営的リース使用権資産 | 4.3 | | | 4.7 | |
合計する | $ | 5.0 | | | $ | 5.5 | |
販売対象資産に分類された経営リース負債#ドル4.4百万ドルとドル4.82022年9月25日と2021年12月26日現在、それぞれ付属の簡明総合貸借対照表で100万ドルを流動負債に分類している
同社の再融資計画の経営結果(単位:百万)を重点的に紹介した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 39週間が終わる |
| 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 | | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 |
レストランのコストと料金、収入を差し引いた純額 | $ | (0.1) | | | $ | (0.2) | | | $ | (1.1) | | | $ | (0.9) | |
店舗の販売や閉鎖による収益 | — | | | 0.5 | | | — | | | 1.6 | |
再融資収益 | $ | (0.1) | | | $ | 0.3 | | | $ | (1.1) | | | $ | 0.7 | |
注5貿易その他受取手形
受取手形には、受取貿易手形、Elevation Buyer手形、およびTwin Peaks-ハリウッド手形が含まれる。受取商業手形は,延滞したフランチャイズ口座に関する和解成立時に発生し,全残高を即座に支払うことはない。受信すべき商業手形には、通常、フランチャイズ業者からの個人保証が含まれる。これらの紙幣の発行期限は最短で、一般利率は6.0%から7.5%です。手形上の準備金金額は受け取る可能性によって決定される。2022年9月25日と12月26日まで、2021年の受取貿易手形はすべて予約されている。
Elevation Buyer Noteの資金はElevation Burgerの買収から来ている。その会社は$を貸した2.3付属本の下で売り手に百万ドルの現金を支払い、利息は6.0年利は2%、2026年8月に満期になる。本チケットの支払権は、任意のプロトコルまたは文書に従って売り手またはその任意の関連会社に属するすべての売り手債務から生成され、売り手またはその任意の関連会社は、借入債務を証明する側であり、借入金の返済権は、Elevation Buyerチケットよりも優先し、債務がElevation Buyerチケットの発効日またはその後に発生するか否かにかかわらず、本チケットの支払権は、Elevation Buyerチケットよりも優先される。場合によっては、当社がElevation Buyer Note項の下で当社の残高を借りて、Elevation Note項の売り手の借金を相殺するために使用することができます。Elevation買収の総対価格の一部として,Elevation Buyer手形の帳簿価値は#ドルである1.9100万ドルこれは$割引を差し引いた純額です0.4百万ドルです。2022年9月25日と2021年12月26日までのElevation Noteの残高は$1.5百万ドルとドル1.7それぞれ100万ドルで$割引を差し引いた純額0.1百万ドルとドル0.2それぞれ100万ドルです2022年9月25日までの13週間と39週間で、会社は$を確認しました42,283そして$132,160それぞれElevation Buyer手形の利息収入にある。2021年9月26日までの13週間と39週間で、会社は$を確認しました49,000そして$151,000それぞれElevation Buyer手形の利息収入にある
双峰-ハリウッド紙幣の資金は双峰レストランの開発から来ている。この手形は2022年に全額返済された。2021年12月26日現在、担保手形の金額は$1.5百万ドルです。
注6財産と設備、純額
財産と設備、純額は以下の部分からなる(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月25日 | | 2021年12月26日 |
不動産.不動産 | $ | 60.6 | | | $ | 60.5 | |
装備 | 36.0 | | | 22.9 | |
| $ | 96.6 | | | $ | 83.4 | |
減価償却累計 | (11.7) | | | (2.9) | |
財産と設備、純額 | $ | 84.9 | | | $ | 80.5 | |
注7営業権その他無形資産,純額
営業権その他無形資産帳簿価値変動(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資産を償却する | | 未償却無形資産 |
| | 商誉 | | 商標 |
2021年12月26日 | $ | 175.6 | | | $ | 295.1 | | | $ | 477.2 | |
償却する | (11.3) | | | — | | | — | |
足し算 | 1.8 | | | — | | | — | |
初歩購入価格の調整 | (0.3) | | | (1.3) | | | — | |
2022年9月25日 | $ | 165.8 | | | $ | 293.8 | | | $ | 477.2 | |
その他無形資産帳簿価値と累積償却総額(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月25日 | | 2021年12月26日 |
| | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 |
無形資産を償却する | | | | | | | | | | | | |
フランチャイズ協定 | | $ | 109.2 | | | (12.5) | | | $ | 96.7 | | | $ | 109.4 | | | $ | (5.7) | | | $ | 103.7 | |
取引先関係 | | 73.9 | | | (6.6) | | | 67.3 | | | 73.9 | | | (2.4) | | | 71.5 | |
他にも | | 2.1 | | | (0.3) | | | 1.8 | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| | $ | 185.2 | | | $ | (19.4) | | | $ | 165.8 | | | $ | 183.7 | | | $ | (8.1) | | | $ | 175.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
未償却無形資産 | | | | | | | | |
商標 | | | | | | 477.2 | | | | | | | 477.2 | |
償却と未償却無形資産総額,純額 | | $ | 643.0 | | | | | | | $ | 652.8 | |
同社の資本化フランチャイズ協定の予想将来の償却状況は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | |
財政年度: | |
残りの2022年 | $ | 3.8 | |
2023 | 15.0 | |
2024 | 14.7 | |
2025 | 14.5 | |
2026 | 14.5 | |
その後… | 103.3 | |
合計する | $ | 165.8 | |
2022年9月25日と2021年9月26日までの営業利益の帳簿価値の審査は、その日までの39週間に何の減価費用も発生しなかった。
注8収入を繰り越す
繰延収入は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 九月二十五日 2022 | | 十二月二十六日 2021 |
| | | |
フランチャイズ料を繰延する | $ | 22.5 | | | $ | 19.8 | |
延期特許使用料 | 0.1 | | | 0.2 | |
延期仕入先インセンティブ | 0.2 | | | 0.3 | |
合計する | $ | 22.8 | | | $ | 20.3 | |
注9所得税
以下の表に同社の所得税引当(収益)(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13週間終了 | | 39週間が終わる |
| | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 | | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 |
所得税を支給する | | $ | 0.5 | | | $ | (1.2) | | | $ | 4.8 | | | $ | (3.3) | |
実際の税率 | | (2.3) | % | | 24.6 | % | | (9.5) | % | | 21.6 | % |
21%の法定税率と(2.3)% and (9.52022年9月25日までの13週と39週は,それぞれ推定手当の増加,差し引くことのできない費用,州所得税の影響によるものである
2021年9月26日までの13週間と39週間で,21%の法定税率と実際の税率との差は,主に国所得税の影響とPaycheck保護計画(Paycheck Protection Program,PPP融資と略す)での融資の免除によるものである。
注10賃貸借証書
会社はレンタル費用が#ドルであることを確認した4.6百万ドルとドル1.42022年9月25日と2021年9月26日までの13週はそれぞれ100万ドル。会社はレンタル費用が#ドルであることを確認した13.9百万ドルとドル2.8それぞれ2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間である。
経営リースに関する経営リース使用権資産と経営リース負債は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 九月二十五日 2022 | | 十二月二十六日 2021 |
| | | |
経営的リース使用権資産 | $ | 95.2 | | | $ | 98.6 | |
販売先の使用権資産を持つように分類されています | 4.3 | | | 4.7 | |
使用権資産総額 | $ | 99.5 | | | $ | 103.3 | |
| | | |
リース負債を経営する | $ | 104.4 | | | $ | 107.3 | |
販売対象資産の保有に係る賃貸負債 | 4.4 | | | 4.8 | |
リース負債総額を経営する | $ | 108.8 | | | $ | 112.1 | |
2022年9月25日現在、会社が賃貸負債を経営する契約の未来満期日は、予想される賃貸延期を含め、以下のようになる(百万単位)
| | | | | |
財政年度: | |
2022年までの残り時間 | $ | 4.2 | |
2023 | 16.2 | |
2024 | 15.1 | |
2025 | 14.5 | |
2026 | 13.3 | |
その後… | 163.6 | |
賃貸支払総額 | $ | 226.9 | |
計上された利息を差し引く | (118.1) | |
合計する | $ | 108.8 | |
2022年9月25日現在の経営リース負債の現在部分は#ドル14.4百万ドルです。
2022年9月25日までの39週間、レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 39週間が終わる |
| 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 |
賃貸負債に含まれる金額を計量経営するために支払う現金: | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 12.2 | | | $ | 2.3 | |
注11債務
長期債務は以下の部分から構成される(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月25日 | | 2021年12月26日 |
| 最終成熟度 | | リコール予定日 | | 料率率 | | 額面.額面 | | 帳簿価値 | | 帳簿価値 |
優先債 | | | | | | | | | | | |
2021年FB印税証券化 | 4/25/2051 | | 7/25/2023 | | 4.75 | % | | $ | 97.1 | | | $ | 95.3 | | | $ | 95.4 | |
2021 GFG特許使用料の証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 6.00 | % | | 209.0 | | | 206.3 | | | 205.6 | |
2021年双峰証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 7.00 | % | | 150.0 | | | 147.3 | | | 146.8 | |
2021年ファゾリ/本土証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 6.00 | % | | 128.8 | | | 124.3 | | | 122.8 | |
2022年FB印税証券化 | 4/25/2051 | | 7/25/2023 | | 4.75 | % | | 30.0 | | | 27.7 | | | — | |
優先二次債務 | | | | | | | | | | | |
2021年FB印税証券化 | 4/25/2051 | | 7/25/2023 | | 8.00 | % | | 32.4 | | | 31.8 | | | 31.8 | |
2021 GFG特許使用料の証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 7.00 | % | | 84.0 | | | 82.0 | | | 81.5 | |
2021年双峰証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 9.00 | % | | 50.0 | | | 47.2 | | | 46.6 | |
2021年ファゾリ/本土証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 7.00 | % | | 25.0 | | | 23.3 | | | 22.7 | |
二次債務 | | | | | | | | | | | |
2021年FB印税証券化 | 4/25/2051 | | 7/25/2023 | | 9.00 | % | | 15.0 | | | 14.2 | | | 14.1 | |
2021 GFG特許使用料の証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 9.50 | % | | 57.0 | | | 53.4 | | | 52.6 | |
2021年双峰証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 10.00 | % | | 50.0 | | | 45.2 | | | 44.2 | |
2021年ファゾリ/本土証券化 | 7/25/2051 | | 7/25/2023 | | 9.00 | % | | 40.0 | | | 36.2 | | | 35.2 | |
証券化債務総額 | | | | | | | 968.3 | | | 934.2 | | | 899.3 | |
立面注釈 | 7/19/2026 | | 適用されない | | 6.00 | % | | 6.5 | | | 4.1 | | | 5.6 | |
設備説明 | 5/5/2027 to 3/7/2029 | | 適用されない | | 7.99% to 8.49% | | 0.7 | | | 0.7 | | | — | |
双峰建設ローン | 3/12/2023、1回6ヶ月延期 | | 適用されない | | 8.00 | % | | 1.5 | | | 1.5 | | | — | |
債務総額 | | | | | | | 977.0 | | | 940.5 | | | 904.9 | |
長期債務の当期部分 | | | | | | | — | | | (2.4) | | | (0.6) | |
長期債務 | | | | | | | $ | 977.0 | | | $ | 938.1 | | | $ | 904.3 | |
未済債務条項
2021年FAT印税証券化
2021年4月26日、FAT Brands Inc.の特殊用途完全子会社FAT Brands Royalty I,LLC(以下、FB Royalty)は、3回の固定金利保証手形の発行と販売を完了した
手形“),元金総額は$144.5百万ドルです。2021年のFB Royalty証券化手形は、FB Royaltyおよびその子会社のほぼすべての資産の保証権益を担保とするのが一般的だ。
2022年7月6日、FB Royaltyが追加発行$76.53回の固定金利優先保証手形の元本総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
締め切り | クラス | | 年功 | | 元金残高 | | 利息の切符 | | 最終期限 |
7/6/2022 | A-2 | | 上級生 | | $42.7 | | 4.75% | | 7/25/2051 |
7/6/2022 | B-2 | | 上級部下 | | $14.2 | | 8.00% | | 7/25/2051 |
7/6/2022 | M-2 | | 従属の | | $19.6 | | 9.00% | | 7/25/2051 |
ドルの中で76.5元金総額(百万ドル)30.0第3四半期は100万ドルをひそかに売却し,純収益は#ドルだった27.1100万ドル(債務発行コストを差し引いた純額$0.6100万ドルと元の発行割引$2.3百万)。残りの$46.5FAT Brands Inc.に合計100万ポンドの元金を発行し,合併で除外された[提出前に署名した場合、債務交換のためのコールオプションの実行を待つ]
2021 GFG特許使用料の証券化
GFG買収については,2021年7月22日,FAT Brandsの特殊用途全額子会社GFG Royalty I,LLC(“GFG Royalty”)が3回の固定金利保証手形(“2021年GFG Royalty証券化手形”)の発行と販売を完了し,元金総額は$に達した350.0百万ドルです。GFGの買収が完了した後、当社は直ちに出資協定に基づいてGFGの特許経営付属会社をGFG特許権使用料に譲渡した。GFG証券化手形は一般的にGFG Royalty及びその付属会社のほとんどの資産の担保権益を担保とする。
2021年双峰証券化
2021年10月1日にTwin Peaksを買収することについて、当社はその特殊な目的を通じた完全子会社Fat Brands Twin Peaks I,LLCを非公開発売方式で3ロットの元金総額を$とする3ロットの固定金利担保手形(“Twin Peaks証券化手形”)を発行·販売している250.0百万ドルです。Twin Peaksの買収が完了した後、当社は直ちに出資契約によりTwin Peaksのフランチャイズ子会社をFAT Brands Twin Peaks I,LLCに譲渡した。Twin Peaks証券化チケットは一般にFAT Brands Twin Peaks I,LLCとその子会社のほとんどの資産の保証権益を担保とする。
2021年ファゾリ/本土証券化
2021年12月15日にFazoli‘sとNative Grill&Wingsを買収することについて、同社はその特殊な目的の完全子会社Fat Brands Fative I,LLCを介して3ロットの元金総額を非公開で発行·販売している$193.8百万ドルです。Fazoli‘sとNativeの買収が完了した後、会社は直ちに出資合意に基づいてこれらの実体のフランチャイズ子会社をFat Brands FazoliのNative I,LLCに貢献した。Fazoliの/Native証券化チケットは、一般に、Fat Brands FazoliのNative I,LLCおよびその子会社のほとんどの資産の保証権益によって保証される。
条項と債務契約を守る
2021年FAT特許権使用料証券化手形、2021年GFG特許権使用料証券化手形、2021年双峰証券化手形、2021年法ゾリ/地元証券化手形(総称して証券化手形と呼ぶ)元金と利息義務(ある場合)を分離して、四半期満期の元金と利息を支払うために適切な資金を確保することを要求する。所定の毎月利息準備金を超えた毎月の現金流動額は通常送金されます
連れ立って。利息は四半期ごとに支払わなければなりません。2023年7月25日までに返済しない限り、追加の利息は1.0毎期の未返済元金残高は年率で引き上げられます。
証券化手形の主要な条項には、以下の財務条項、(I)債務超過カバー率、(Ii)レバレッジ比率及び(Iii)高級レバレッジ比率を含むこのような合意の基準と慣用条項が記載されている。2022年9月25日まで、会社はこのような条約を遵守した
立面注釈
2019年6月19日、会社はElevation Burgerの買収を完了した。購入価格の一部は、売主に#ドルの元本を発行する転換可能な二次元票(“Elevation手形”)を含む7.5百万ドル利息は6.0年利%は、2026年7月に満期になります。場合によっては、Elevation Noteは会社普通株に変換することができ、価格は$12.00一株ずつです。2022年9月25日までの39週間のElevation手形の年化実質金利は12.3%です。2022年6月、購入契約の回収条項により、Elevation Noteの残高が#ドル減少した1.0百万ドルから百万ドルまで6.5百万ドルです。
Elevation Noteは当社の一般的な無担保債務であり、その債務返済権利は当社のすべての優先債務の後にある。
設備融資(双峰)
2022年度には、会社の間接子会社が特定の設備融資計画を達成し、借金は最高$に達する1.0得られた金額は、新しい双峰レストランのいくつかのデバイスを購入し、既存のレストランのデバイス(“設備融資”)を改造するために使用される。設備融資の満期日は2027年5月5日から2029年3月7日までで、固定金利で利上げされる7.99%和8.49年利率です。設備融資は双峰レストランのいくつかの設備によって保証される。
建築ローン協定(双峰)
2022年7月12日、同社の間接子会社が建設融資協定を締結し、最高可達$を借り入れた4.5100万ドル、得られた資金はテキサス州ノースレイクに新しい会社双峰(Twin Peaks)を建設するために使われる(“建設融資”)。建設ローンの初期満期日は2023年3月12日で、オプションです6か月延期して固定金利で利息を計算する8毎年1%で、土地と建築によって保証される。
注12B系列累積優先株
GFG優先株対価
2021年7月22日、会社はGFGの買収を完了した。支払いの費用の一部には3,089,245当社Bシリーズ優先株新発行株式(“GFG優先株対価格”)。また、2021年7月22日に、当社はGFG売り手と引受/償還協定を締結し、この合意によると、当社はGFG優先株コストを購入することができ、あるいはGFG売り手は当社にGFG優先株の購入を要求することができ、代償は#ドルである67.5引受/償還協定の他の条文の規定の下で、2022年8月20日またはそれ以前(予定日2022年4月22日から延長)のいずれかの計算すべきであるが支払われていない配当金。当社はこの日までGFG売り手に適用された現金収益を納入していないため,この金額は以下の比率で利息を計上している5返済が完了するまで毎年%です。2022年3月22日、当社はGFG優先株対価に関する見下げオプション通知を受け、総合貸借対照表を簡素化した上でGFG優先株対価格を流動負債に再分類した。
2022年9月16日、会社はGFGの売り手の一つと契約を締結し、その売り手は保有している1,544,623優先株に入れる。この合意によると、償還期限は2022年4月22日から2023年7月23日に延長され、2022年8月23日からこの所有者の金利に適用される1,544,623見下げオプションの株5%から10年利%で,毎月滞納する.2022年9月に同社は$を支払いました0.82022年8月までの利息は100万ポンド。
双峰優先株対価
2021年10月1日、会社は双峰の買収を完了した。支払いの費用の一部には2,847,393当社Bシリーズ累計優先株(“双峰優先株対価格”)です
Twin Peaks売手は,Twin Peaks優先株価格に関するロック期間に同意し,その間に売手はこれらの株式のいかなる権益も提供,売却,または譲渡することができない.ロック条項は2022年3月31日までに制限される1,793,858残りの株式(“初期引受/償還株式”)および2022年9月30日1,053,535株式(“第二引売/引受株式”)であるが、双峰売り手と締結した引売/コール契約に掲載されているいくつかの例外的な規定に制限されなければならない。
2021年10月1日、当社は売り手と引受/償還契約を締結し、この合意に基づき、当社は売り手に株式を引受する権利を付与し、売り手も2022年3月31日までのいつでも当社に初期引受/償還株式を引受する権利を付与し、現金支払いは$とする42.5百万株、および2022年9月30日までの任意の時間の二次引下げ/株高、現金支払い$25.0百万ドル、このような株には何も計算されていないが、支払われていない配当金。未払い残高は満期時に利息を計算しなければならないが,利率は10.0返済が完了するまで毎年%です。2021年10月7日、当社は初期引下げ/強気株式と二次引下げ/増資株式に関する引受通知を受けた。当社はTwin Peaks優先株対価格を簡明総合貸借対照表上の流動負債としている。
注13株式ベースの報酬
同社は2017年9月30日から“2017年度総合持分インセンティブ計画”(以下、“計画”)を採択した。この計画は2021年10月19日に改訂され、この計画の下で発行可能な株式数を増加させる。この計画は全面的な奨励的報酬計画であり、この計画によると、会社はFAT Brands Inc.およびその子会社の高級管理者、従業員と取締役、およびコンサルタントとコンサルタントに株式および他のインセンティブに基づく奨励を与えることができる。この計画は最大で提供します4,000,000付与可能な株式。
当社はこの計画に基づいて定期的に株式オプションを発行します。これまで会社が発行したすべての株式オプションには3年各贈呈金の3分の1が毎年授与されている。2022年9月25日までに2,575,936加重平均行権値$の既発行株式オプション10.50.
2021年9月26日までの13週間で、当社は承認しました300,000その普通株式を従業員3名に譲渡する(“株式付与”)。贈与株式は毎年贈与周年記念日に3分の1を授与する。帰属期間中、授権者は、授出株式に関連する任意の普通配当金を得る権利がある。グラントの株式価値は$です2.8100万ドルです与えられた日までです関連補償費用は帰属中に確認されるだろう。2022年9月25日までの39週間で、新たな贈与はありません。
会社は株式ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した2.0百万ドルとドル0.32022年9月25日と2021年9月26日までの13週間で、それぞれ100万ドルだった。会社は株式ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した6.1百万ドルとドル0.5それぞれ2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間で100万に達した。2022年9月25日現在も$8.1非既存授出に関する株式に基づく関連補償支出百万元は、残りの帰属期間中に確認されるが、後日没収することができる。
注14株式承認証
会社の2022年9月25日までの39週間の引受権証活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株 | | 重みをつける 平均値 行権価格 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) |
2021年12月26日に行使可能な引受権証 | 1,707,670 | | | $ | 4.72 | | | 3.2 |
鍛えられた | (31,399) | | | $ | 3.60 | | | 3.3 |
2022年9月25日に未償還および行使可能な引受権証 | 1,676,271 | | | $ | 4.44 | | | 2.7 |
2022年9月25日までの39週間で31,399引受権証を行使するのは交換のためです31,399普通株式の純収益は#ドルです0.1百万.
注15普通配当金
2022年7月12日、取締役会は現金配当金を#ドルと発表した0.14A類普通株とB類普通株1株当たり、2022年9月1日現在2022年8月16日現在登録されている株主に支払い、総額は$2.3百万ドルです。
注16引受金とその他の事項
訴訟と調査
ジェームズ·ハリスとアダム·ヴィグノーラFAT Brands,Inc.はSquire Junger,James Neuhauser,Edward Rensi,Andrew Wiederhorn,Fog Cutter Holdings,LLCとFog Cutter Cutter Capital Group,Inc.,および名義被告FAT Brands Inc.(デラウェア州衡平裁判所,事件番号2021-0511)
2021年6月10日、会社の仮定株主原告ジェームズ·ハリスとアダム·ウィグノーラ(“原告”)は、会社を代表してデラウェア州衡平裁判所に株主派生訴訟を提起し、会社役員(Squire Junger、James Neuhauser、Edward Rensi、Andrew Wiederhorn(“個人被告”)と会社の大株主Fog Cutter Holdings、LLCとFog Cutter Capital Group,Inc.(個人と合わせて“被告”と呼ばれる)を起訴した。原告は、会社が2020年12月にFog Cutter Capital Group,Inc.と合併した際に受託責任に違反し、不当な利益を得、会社の資産を浪費したと主張した。2021年8月5日、被告は動議を提出し、原告の訴え(動議)を却下した。その動議の討論は2022年2月11日に行われた。討論が終わった時、裁判所は、大多数のクレームと大多数の被告の動議を却下するが、不当所得クレームと個別被告に関する論点をより十分に考慮した後まで、最終決定を保留すると表明した。2022年5月25日、裁判所は最終的にこの動議の全内容を却下した。被告は訴訟の疑いに異議を唱え、このような疑いを強力に弁護しようとしている。発見がまだ進行中なので、私たちはこの訴訟の結果を予測できない。この訴訟はその会社に対して何のクレームもしない。しかし、いくつかの制限の下で、私たちの取締役が訴訟や任意の関連訴訟や和解金額を賠償する義務があり、これは時間がかかり、巨額の費用を招き、私たちの経営陣の注意と資源を移しているかもしれません。不利な結果は私たちの保険証が提供する保険範囲を超えるかもしれない, 私たちの財務状況や経営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの名声を損なう可能性がある。
ジェームズ·ハリスとアダム·ウィグノーラFAT Brands,Inc.はSquire Junger,James Neuhauser,Edward Rensi,Andrew Wiederhorn and Fog Cutter Holdings,LLC,FAT Brands Inc.,名義被告(デラウェア州衡平裁判所,事件番号2022-0254)
2022年3月17日、会社の仮定株主原告James HarrisとAdam Vignola(“原告”)の名義で会社を代表してデラウェア州衡平裁判所に株主派生訴訟を提起し、会社役員(Squire Junger、James Neuhauser、Edward Rensi、Andrew Wiederhorn(“個別被告”)と会社の大株主Fog Cutter Holdings、LLC(個別被告と合被告“被告”)を起訴した。原告は、同社は2021年6月の資本再編取引に関する受託責任に違反していると主張した。2022年5月27日、被告は動議を提出し、原告の訴え(“動議”)を却下した。この動議の公聴会は2022年11月17日に米国東部時間午後1時に開催される予定だ。被告は訴訟の疑いに異議を唱え、このような疑いを強力に弁護しようとしている。この問題がまだ初期段階にあるので、私たちはこの訴訟の結果を予測できない。この訴訟はその会社に対して何のクレームもしない。しかし、いくつかの制限の下で、私たちの取締役が訴訟や任意の関連訴訟や和解金額を賠償する義務があり、これは時間がかかり、巨額の費用を招き、私たちの経営陣の注意と資源を移しているかもしれません。不利な結果は、私たちの保険証が提供する保証範囲を超える可能性があり、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。
ロバート·J·マシューズらはFAT Brands,Inc.,Andrew Wiederhorn,Ron Roe,Rebecca Hershinger,Ken Kuick(米国カリフォルニア州中心区地域裁判所,事件番号2:22-cv-01820)を訴えている
2022年3月18日、原告ロバート·J·マシューズ(当社の仮想投資家)は、改正された1934年証券取引法(以下、“1934年法”と略す)第10(B)及び20(A)条の規定により、被告は会社が1934年の法令により米国証券取引委員会に提出した報告書の虚偽及び誤解性陳述に責任があると主張し、2022年2月19日に発表された“ロサンゼルスタイムズ”に関連する会社及びその経営層の報道に重大な事実を見落とした。原告によると、会社の公開声明は会社の普通株、優先株、引受権証の取引価格を誤ってつり上げたという。原告はこの訴えを集団訴訟として証明し、補償性損害賠償を求めることを求めており、額は裁判で確定する。2022年4月25日に同社の投資家ケリー·チップマンが提出した
カリフォルニア州中央支部米国地域裁判所では,会社,Andrew Wiederhorn,Ron Roe,Rebecca Hershinger,Ken Kuickが提起した推定集団訴訟に対して,Matthewsが上記の訴訟で提起したほぼ同様のクレームを主張している。2022年5月2日,裁判所はマシューズとチップマンがタイトル下で提起した訴訟を合併する命令を出したRe Fat Brands Inc.証券訴訟で2022年6月13日、裁判所は原告ロバート·マシューズを合併訴訟の主な原告に任命し、ローソン法律事務所を首席弁護士に任命した。原告は2022年6月27日に改訂された総合起訴状を提出した。2022年7月19日、当事者は自発的な調停に従事するために訴訟中止の規定を締結した。2022年8月、調停により、当社は原則として和解合意に達し、当社が現金$を支払います2.5100万ドルで$を発行します0.5A類普通株百万株。和解の規定及びその他の和解に関する文書及び初歩的に承認された動議は2022年9月23日に裁判所に提出される。動議を予備承認する公聴会は2022年10月24日太平洋時間午前9時に開催される予定だ。裁判所の最終承認後、和解協定は、和解団体のメンバーによるすべての被告(当社および指名された上級管理者および取締役を含む)に対するすべてのクレームを完全に解除し、任意の被告のいかなる責任、不当な行為、または責任を明確に否定し、損害によって訴訟を却下することになる。
政府調査
米国カリフォルニア州中区検事弁公室(以下、“連邦検事”と呼ぶ)と米国証券取引委員会は2021年12月に同社に通知し、彼らは会社と私たちの最高経営責任者アンドリュー·ウィドホーンの調査を開始し、会社が2020年12月にFog Cutter Cutter Capital Group Inc.との合併、これらの実体とウィドホーン氏との間の取引、ウィドホーン氏またはその家族が受けた補償、信用延長およびその他の福祉または支払いを含む文書と材料を正式に求めている。同社はこれらの問題について政府と協力しており、同社は現在米国検事調査の目標ではないと考えている。この初期段階では、同社は政府調査の結果や継続時間を合理的に見積もることができなかった。
Stratford Holding LLCはFoot Locker Retail Inc.(米国オクラホマ州西区地域裁判所、事件番号5:12-cv-772-HE)
2012年と2013年、オクラホマ州オクラホマシティの2人のオーナーは、Foot Locker Retail Inc.と我々の子会社Fog Cutter Capital Group Inc.(FCCG)(現在、Fog Cutter Acquisition,LLC)を含む複数の会社を起訴し、そのうちの1カ所の物件のドライクリーニング作業がその物件に環境汚染をもたらしたことを告発した。所有者は賠償金額が#ドルの間だと要求した12.0百万ドルから百万ドルまで22.0百万ドルです。2002年から2008年まで、FCCGの元子会社は、対象物業を含むレンタルグループを管理している。FCCGは、一人の所有者の苦情と何人かの被告の交差苦情に迅速に対応しなかったにもかかわらず、任意の責任を負うことを否定したので、約束を破った。双方は現在証拠提示を行っており、この件は2023年6月に開廷する予定だ。当社はこの件の最終結果を予測できませんが、この訴訟に関する準備金は貸借対照表に記録されています。被告がこのような行動を正当化することに成功するという保証はない。
SBN FCCG LLCはFCCGI(ロサンゼルス上級裁判所、事件番号:BS 172606)
SBN FCCG LLC(“SBN”)はニューヨーク州裁判所に訴訟を提起し、FCCGに賠償要求(“NY案”)を要求したが、このクレーム要求は以前にジョージア州でFCCGの前子会社が管理していたある賃貸組合が提起した訴訟に由来している。2018年2月、SBNはNY事件の最終判決を受け、総金額は#ドルだった0.7$を含む100万ドル0.22012年3月の百万ドルの利息にさかのぼります。SBNはその後、ロサンゼルス高裁で姉妹州の判決を受け、事件番号を取得した。BS 172606(“カリフォルニア案”)$を含む0.7ニューヨーク事件からの判決、追加の法定利息と費用を加えて、判決総額は$です0.7百万ドルです。2018年5月、SBNは追加の提供を要求するコストメモを提出しました12,411カリフォルニア事件の判決に利子を加えて総額$0.7百万ドルです。2019年5月31日、双方は#ドルでこれを終わらせることに同意した0.6100万ドル、すぐに#ドルを支払う必要があります0.1100万ドル、残高は2019年8月に支払います。FCCG有線$0.12019年5月にSBNに100万ドルを支払いましたが、残りの残高#ドルは支払われていません0.5百万ドルです。双方はまだ正式な和解合意を締結しておらず、残り残高を支払う条項も検討されていない。
当社も時々正常な業務過程で出現した他の請求及び法律訴訟に関連し、当社の特許経営者に関連する請求及び法律訴訟を含む。当社はこれらの行動の最終的な解決がその業務、財務状況、経営結果、流動資金または資本資源に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。2022年9月25日と2021年12月26日までの会社累計課税額は$5.1この日現在,上記の具体的な事項およびフランチャイズ業者に係るクレームと法的訴訟費用は100万ドルである。
注17地理情報と主要加盟国
地理的地域別の収入状況は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13週間終了 | | 39週間が終わる |
| | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 | | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 |
アメリカです | | $ | 100.9 | | | $ | 26.3 | | | $ | 296.7 | | | $ | 37.4 | |
他の国 | | 2.3 | | | 3.5 | | | 6.7 | | | 7.3 | |
総収入 | | $ | 103.2 | | | $ | 29.8 | | | $ | 303.4 | | | $ | 44.7 | |
収入はわが社が所有しているフランチャイズのレストランの地理的位置に基づいて表示されています。すべての資産はアメリカにあります。
2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間で、単一加盟者の収入が会社収入の10%以上を占めるものは何もなかった。
注18後続事件
経営陣は、これらの簡明な連結財務諸表発表日まで、2022年9月25日以降に発生したすべての事件や取引を評価した。その間、当社には何の重大な後続事件もありません。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、我々の経営結果、財務状況、流動性および資本資源の検討と分析は、2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間の財務諸表と関連説明と一緒に読まなければならない。本報告および我々が米国証券取引委員会に提出した他の文書のうち、我々のプレスリリース、および認可者または許可者によって承認された声明において行われた、または引用によって組み込まれたいくつかの陳述は、1933年“証券法”(改正)第27 A節および1934年“証券取引法”(改正)第21 E節の意味に適合し、それによって生成された安全港の制約を受ける。展望性陳述は意図、信念、現在の期待、私たちの業界、経営陣に対する信念及び私たちの未来の事件と金融傾向などに影響する推定或いは予測を反映している。“予想”、“予想”、“意図”、“計画”、“信じる”、“求める”、“推定”、“可能”、“将”などの語、およびこれらの語の変形または同様の表現は、前向き陳述を識別することを意図している。さらに、未来のイベントまたは状況の予期、予測、または他の特徴について言及された任意の陳述は、任意の基本的な仮定を含み、前向きな陳述である。私たちはいかなる展望性陳述に反映された予想も合理的であると考えているが、このような陳述は未来の業績の保証ではなく、いくつかの予測困難なリスク、不確定性と仮説の影響を受ける可能性がある。したがって、様々な要素のため、私たちの実際の結果は任意の前向き陳述に表現された結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は含まれているが、これらに限定されない, 新型肺炎です。これらの違いは、“プロジェクト1 A”の節で述べたリスクと題する結果である可能性がある。リスク要因“我々が2022年3月23日に提出したForm 10−K年次報告書”第1 A項。リスク要因“および本報告書の他の内容、および我々の業務、経営結果または財務状況に影響を及ぼす可能性のある他の要因。本報告の前向きな陳述は、本報告までの日付のみを示し、参照によって組み込まれた文書中の前向きな陳述は、これらの文書の日付のみを表す。法的に別の要求がない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、これらの前向きな陳述を公開または修正する義務がない。このようなリスクと不確実な要素を考慮して、本報告書に掲載されている展望的陳述が確かに発生することを保証することはできません。
新冠肺炎
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス(新冠肺炎)の爆発を大流行と発表し、米国と他の国で蔓延し続けている。そのため、会社加盟業者は一部の小売店を一時閉鎖し、店の営業時間を減らしたり修正したりし、出前のみの経営モデル、あるいはこれらの行動の組み合わせをとっている。このような行動は消費者流量を減少させ、これらすべては会社の収入に否定的な影響を及ぼす。現在、新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える影響は一時的であることが予想されているが、中断の深刻さと持続時間、そして私たちの業務と経済成長及びアメリカと全世界の消費者需要に対する長期的な影響には、依然として大きな不確定性が存在している。新冠肺炎の影響は、我々の業務、運営結果、流動性及び既存債務を返済する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、特にこれらの影響が長期間継続すれば。現在の疫病の潜在的影響および負の財務影響の持続時間に関するより多くの情報が得られた場合、会社は、商標、営業権、および他の無形資産の記録価値を追加的に減値調整する必要がある可能性があると判断するかもしれない。
幹部の概要
業務の概要
太ったブランド会社はリードする多ブランドレストランフランチャイズ会社であり、主に世界各地で開発、マーケティングと迅速サービス、快速レジャーとレジャーレストランの概念を買収している。同社は2022年9月25日現在、円卓ピザ、Fatburger、大理石平板クリーム工場、Johny Rockets、Fazoli‘s、Twin Peaks、Great American Cookie、ホットドッグOn a Stick、Buffalo’s Cafe&Express、ハリケーンGrill&Wings、PretzelMaker、Elevation Burger、Native Grill&Wings、Yalla地中海レストラン、Ponderosa、Bonanzaステーキの17のレストランブランドを持っている。同社は2022年9月25日現在、2354店舗を保有している。この数字のうち、2261店がフランチャイズで、レストラン全体の約96%を占めている。
私たちは通常レストランを所有したり経営したりするのではなく、フランチャイズ業者に初期フランチャイズ料と持続的な特許権使用料を受け取ることで収入を創出します。この軽資産フランチャイズモデルは、強力な利益率と魅力的な自由キャッシュフロー状況の機会を提供するとともに、レストラン運営会社のリスクを最小限に抑え、例えば長期不動産承諾や資本投資のようなものである。私たちの拡張可能な管理プラットフォームは、著しい企業管理協同効果を利用しながら、新しい商店とレストランの概念を最小の増分で企業管理コストで私たちの製品の組み合わせに追加することができます。それは..
より多くのブランドとレストランの概念を買収し、私たちの既存のブランドを拡張することは私たちの成長戦略の重要な要素です
私たちの収入は主に二つの販売ルート、フランチャイズレストランと会社が持っているレストランから来て、私たちは細分化市場として運営しています。収入の主な源は,わが社が所有するレストランの食品·飲料の販売,およびわが特許レストランの食品·飲料販売の特許権使用料,特許経営費,広告収入である。
経営成果
私たちは52週か53週の財政年度で運営されています。締め切りは例年の最後の日曜日です。52週の事業年度には、各四半期に13週の運営が含まれている。53週の会計年度では、第1、第2、第3四半期には各四半期に13週の運営が含まれており、第4四半期には14週の運営が含まれており、これにより、追加の1週間運営により、当社の収入、費用、および他の運営結果が高くなる可能性があります。
FAT Brands Inc.の運用結果
次の表は,2022年9月25日と2021年9月26日までの13週と39週の簡素化総合運営実績の主要な構成要素をまとめたものである。
(千の計で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13週間終了 | | 39週間が終わる |
| | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 | | 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 |
運営報告書データ: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
収入.収入 | | | | | | | | |
印税 | | $ | 22,833 | | | $ | 13,742 | | | $ | 65,396 | | | $ | 24,800 | |
飲食売上高 | | 61,352 | | | 3,879 | | | 179,473 | | | 4,113 | |
広告費 | | 9,479 | | | 5,483 | | | 28,408 | | | 8,043 | |
工場収入 | | 7,839 | | | 5,480 | | | 24,588 | | | 5,480 | |
フランチャイズ料 | | 754 | | | 1,087 | | | 2,763 | | | 2,109 | |
管理費やその他の収入 | | 965 | | | 90 | | | 2,782 | | | 148 | |
総収入 | | 103,222 | | | 29,761 | | | 303,410 | | | 44,693 | |
| | | | | | | | |
コストと支出 | | | | | | | | |
一般と行政費用 | | 28,751 | | | 10,589 | | | 74,188 | | | 20,214 | |
レストランや工場収入のコスト | | 55,257 | | | 7,133 | | | 159,901 | | | 7,377 | |
減価償却および償却 | | 6,895 | | | 2,377 | | | 20,076 | | | 3,161 | |
再融資損 | | 122 | | | (250) | | | 1,123 | | | (679) | |
仕入コスト | | — | | | 2,053 | | | 383 | | | 2,985 | |
広告費 | | 11,185 | | | 5,483 | | | 33,038 | | | 8,043 | |
総コストと費用 | | 102,210 | | | 27,385 | | | 288,709 | | | 41,101 | |
| | | | | | | | |
営業収入 | | 1,012 | | | 2,376 | | | 14,701 | | | 3,592 | |
| | | | | | | | |
その他の費用の合計 | | (23,933) | | | (7,194) | | | (65,292) | | | (18,893) | |
| | | | | | | | |
所得税費用前損失 | | (22,921) | | | (4,818) | | | (50,591) | | | (15,301) | |
| | | | | | | | |
所得税を支給する | | 516 | | | (1,183) | | | 4,789 | | | (3,303) | |
| | | | | | | | |
純損失 | | (23,437) | | | (3,635) | | | (55,380) | | | (11,998) | |
差し引く:非持株権益による純損失 | | — | | | (14) | | | — | | | (19) | |
FAT Brands Inc.の純損失。 | | $ | (23,437) | | | $ | (3,621) | | | $ | (55,380) | | | $ | (11,979) | |
2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間:
収入-収入には、特許権使用料、特許経営費、広告費、レストラン販売、工場収入、その他の収入が含まれます。2021年同期の4470万ドルに比べ、2022年前3四半期の総収入は2兆587億ドル増加し、579%増の3.034億ドルに達した。この増加は2021年7月のGFG買収、2021年10月のTwin Peaks買収、2021年12月のFazoli‘s買収とNative(総称して2021年買収)の収入増加、及び新冠肺炎疫病がレストラン販売特許権使用料に対する負の影響から回復し続けることを反映している。
コストと費用-コストおよび費用には、一般および行政費用、レストランや工場収入のコスト、減価償却と償却、再融資損失(収益)、買収コスト、広告費が含まれる。コストと費用がかさむ
2022年前3四半期は2兆476億ドルで、前年同期比602%増の2兆887億ドルで、主に2021年の買収によるものだ。
一般と行政費用が増加する 前年同期と比較して、2022年前3四半期の収入は5,400万ドルで267%を占め、主な原因は2021年の買収、報酬コストの増加、未解決訴訟や政府調査に関する専門費用および出張であり、この組織の著しい拡張を反映している
2022年前3四半期、レストランと工場収入のコストは合計1.599億ドルで、会社が所有するレストラン店舗とGFGが運営する生地工場の運営と関係があり、2021年の買収に関連しているが、CARE法案下の業務救済条項に基づいて要求された金額、すなわち従業員保留控除、すなわち2021年から2020年までの間に支払われた合格賃金の払戻可能な賃金税控除を部分的に相殺した。
前年同期と比較して、2022年前3四半期の減価償却と償却が1,690万ドル増加し、535%増加したのは、主に会社が所有するレストラン物件や設備の減価償却と、2021年の買収に関する無形資産の償却によるものである。
2022年前3四半期の再融資損失は110万ドルで、食品販売のレストランコストと支出を差し引いたものが含まれている。2021年前3四半期の再融資収益は70万ドルで、その中には再融資レストランに関する160万ドルの純収益が含まれており、食品販売の90万ドルのレストラン運営コストの一部が相殺されている。
前年同期と比較して、2022年前3四半期の広告費用は2500万ドル増加した。これらの費用は広告収入に関連しており,2021年の買収に関する広告費用や,COVIDからの回復に伴い顧客活動を継続する増加を反映している。
2022年と2021年前の3四半期の純その他の支出はそれぞれ6530万ドルと1890万ドルで、主にそれぞれ6920万ドルと1270万ドルの純利息支出が含まれている。2021年前3四半期の他の支出総額純額には、債務返済純損失640万ドルも含まれている。
所得税引当(優遇)-2022年と2021年前の第3四半期の有効税率はそれぞれ(9.5%)、21.6%だった。実際の金利の違いは主に私たちの推定準備金の増加によるものです。
2022年9月25日と2021年9月26日までの13週間:
収入-収入には、特許権使用料、特許経営費、広告費、レストラン販売、工場収入、その他の収入が含まれます。2021年同期の2980万ドルに比べ、2022年第3四半期の総収入は7350万ドル増加し、247%増の1.032億ドルに達した。この増加は2021年7月のGFG買収、2021年10月のTwin Peaks買収、2021年12月のFazoli‘s買収とNative(総称して2021年買収)の収入増加、及び新冠肺炎疫病がレストラン販売特許権使用料に対する負の影響から回復し続けることを反映している。
コストと費用-コストおよび費用には、一般および行政費用、レストランや工場収入のコスト、減価償却と償却、再融資損失(収益)、買収コスト、広告費が含まれる。コストと費用がかさむ 2022年第3四半期は7480万ドルで、前年同期比273%増の1.022億ドルで、主に2021年の買収によるものだ。
前年同期と比較して,2022年第3四半期の一般·行政費は1820万ドル増加し,172%増加したが,これは主に2021年の買収,報酬コストの増加,未解決訴訟や政府調査に関する専門費および出張が,組織の著しい拡張を反映しているためである
2022年第3四半期、レストランと工場収入のコストは合計5530万ドルで、会社が所有するレストラン店舗の運営とGFGが運営する生地工場と関係があり、2021年の買収に関連しているが、CARE法案下の商業救済条項に基づいて要求された金額、すなわち従業員の留任控除を部分的に相殺しており、これは2021年から2020年までの間に支払われた合格賃金の払戻可能な賃金税控除である。
前年同期と比較して、2022年第3四半期の減価償却·償却は450万ドル増加し、190%増加したが、これは主に会社が所有するレストラン物件や設備の減価償却と、2021年の買収に関連する無形資産の償却によるものである。
2022年第3四半期の再融資損失は10万ドルで、食品販売のレストランコストと支出を差し引いたものが含まれている。2021年第3四半期の再融資収益は30万ドルで、その中には再融資レストランに関する50万ドルの純収益が含まれており、食品販売後の20万ドルのレストラン運営コストの一部が相殺されている。
前年同期と比較して、2022年第3四半期の広告費は570万ドル増加した。これらの費用は広告収入に関連しており,2021年の買収に関する広告費用や,COVIDからの回復に伴い顧客活動を継続する増加を反映している。
純その他の支出総額-2022年第3四半期と2021年第3四半期の他の支出純額はそれぞれ2390万ドルと720万ドルで、主に純利息支出を含めてそれぞれ2450万ドルと720万ドルだった。
所得税引当(優遇)-2022年第3四半期と2021年第3四半期の有効税率はそれぞれ(2.3%)と24.6%だった。実際の金利の違いは主に私たちの推定準備金の増加によるものです。
流動性と資本資源
流動資金は、借金の返済、業務運営への資金提供、フランチャイズレストラン店舗の買収と拡大、その他の一般業務目的のための継続的な約束を含む、潜在的な現金需要を満たす能力の測定である。2022年9月25日までの39週間で、私たちの主な流動性資金源は期初の手元現金である。
私たちはフランチャイズ地点の世界拡張に参加して、これは大量の流動性を必要として、主に私たちのフランチャイズ業者から来ます。十分な品質の不動産地が見つからなければ、レンタルでも購入でも、レストランの開業時間が遅れる可能性がある。さらに、私たちまたは加盟国がこのような拡張を支援するために十分な資金を得ることができない場合、レストラン開業の範囲や時間が減少または延期される可能性がある
私たちはまたもっと多くのレストランの概念を得ることができる。このような買収は一般的に私たちの手元の正常な現金を超える資本投資を必要とする。私たちは将来の買収に追加的な債務や株式取引による融資が必要になると予想している。もし私たちが受け入れ可能な融資を得ることができなければ、私たちがもっと多くのレストランの概念を得る能力は否定的な影響を受けるかもしれない
私たちは1.35億ドルの負債を持っていて、他の人が私たちのBシリーズ累積優先株行使に対する見下げオプションを持っています。引受/償還協定によると、当社は契約選択権を持ち、逓増利息支払いにより返済期限を延長することができるが、当社も資本市場選択権を考慮することができる。私たちは、現在利用可能な現金と現金等価物、キャッシュフローを運営し、資本市場に参入する機会を主に、少なくとも今後12ヶ月の流動資金需要と資本資源需要を満たすのに十分な流動資金を持っていると信じている。
現金流量比較
2022年9月25日現在、私たちの現金と制限現金残高は6210万ドルですが、2021年12月26日現在の残高は9990万ドルです。
次の表は、2022年9月25日と2021年9月26日までの39週間における私たちの濃縮総合キャッシュフローの主要な構成要素をまとめています
最後の39週間で
(百万の計)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月25日 | | 2021年9月26日 |
| | | |
経営活動のための現金純額 | $ | (36.6) | | | $ | (4.0) | |
投資活動のための現金純額 | (14.4) | | | (346.2) | |
融資活動が提供する現金純額 | 13.2 | | | 386.5 | |
純現金流 | $ | (37.8) | | | $ | 36.3 | |
経営活動
経営活動のための現金純額が増加する 2022年9月25日までの39週間で,2021年と比較して収入が3260万ドルであったのは,主に我々の証券化に関する債務超過コストの上昇および運営資本の変化によるものである。
投資活動
2022年9月25日までの39週間で、投資活動用の純現金は1440万ドルだったのに対し、2021年同期の投資活動用の純現金は3億462億ドルだった。減少の要因は2021年の買収だが、2021年度に買収した会社のすべてのレストラン関連物件や設備調達の増加で相殺されている。
融資活動
2022年9月25日までの39週間で,融資活動が提供した現金純額は1320万ドルであり,主に借入金収益を含み,我々のA類とB類普通株およびB系列累積優先株の配当によって相殺された。
配当をする
2022年7月12日、取締役会はA類とB類普通株の1株当たり0.14ドルの現金配当金を、2022年9月1日までに2022年8月16日までに登録された株主に支払い、総額230万ドルと発表した
将来の配当金の発表と支払い、および配当金の額は、私たちの取締役会が適宜決定します。将来の配当額と規模は、私たちの将来の運営結果、財務状況、資本レベル、現金需要、その他の要素に依存するだろう。私たちが今後しばらく配当金を発表して支払うという保証はない。
資本支出
2022年9月25日まで、私たちは資本支出に対する実質的な約束を持っていない。
重要な会計政策と試算
私たちの簡明な総合財務諸表と付記は公認会計基準に基づいて作成されました。簡明な連結財務諸表を作成することは、資産、負債、収入、および費用報告金額に影響を与える推定および仮定を行うことを要求します。このような推定と仮定は私たちの会計政策の適用によって影響を受ける。我々の重要会計政策は,2021年12月26日現在の年次報告Form 10−Kで述べられている。重要な会計推定は、管理層が最も困難で、最も主観的または最も複雑な判断を適用する必要がある会計推定であり、これらの判断は、本質的に不確定であり、その後の期間に変化する可能性のある事項によるものであることが多い。我々は,その時点で合理的とされている仮説に基づいて我々の判断を適用しているが,実際の結果はこれらの仮定とは異なる可能性がある.異なる仮定報告書を使用する金額は大きく異なるかもしれない。私たちのキーパーソンは
会計見積もりは、2021年12月26日現在の財政年度のForm 10−K年度報告書における年次連結財務諸表と関連付記に識別·記述されている。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
必要ではありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2022年9月25日までの会社の“開示制御及び手続”(1934年証券取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の定義に基づく)の有効性を評価した後、職責分担及び財務決済手続において、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
2022年9月25日までの13週間に行われた評価では、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が重大な影響を与えたりする財務報告の内部統制には何の変化も生じていない
内部統制の内在的限界
私たちは私たちの開示統制と手続きがすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを期待しない。制御プログラムの発想や動作がどんなに良くても,絶対的な保証ではなく,合理的な保証しか提供できず,制御プログラムの目標が実現されることを確保する.すべての制御プログラムの固有の制限により,どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正イベントが検出されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は,意思決定過程における判断が誤りである可能性があり,簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
我々の議決すべき法的手続き材料の説明については,付記16を参照されたい引受金とその他の事項本四半期の報告の他の部分に列挙された簡明な連結財務諸表のテーブル10-Qは、参照によって本項目1に組み込まれる。
第1 A項。リスク要因
あなたは第1部1 A項で議論された要素を真剣に考慮しなければならない。リスク要因“および我々が2022年3月23日に提出したForm 10-K年度報告書の他の内容は、私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。私たちが年報で議論したこのような要素は大きな変化がなかった。私たちの年報に記載されているリスクはわが社が直面している唯一のリスクではありません。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | | | 引用によって結合することで | 保存済み ここから声明する |
| 説明する | | 表 | | 展示品 | | 提出日 | |
| | | | | | | | | | |
31.1 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行されたCEO証明書 | | | | | | | | X |
31.2 | | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づいて首席財務官証明書を発行する | | | | | | | | X |
32.1 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する最高経営責任者及び最高財務官の証明 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | | | | | | | | X(提供) |
101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | | | | | | | X(提供) |
101.CAL | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | | | | | X(提供) |
101.DEF | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | | | | | X(提供) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | | | | | | | X(提供) |
101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | | | | | X(提供) |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
| | | | | | | | |
| デブブランド会社です。 |
| | |
2022年10月21日 | から | /s/Kenneth J.Kuick |
| | ケネス·J·クック |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務会計官) |