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DuewoTroughThirtyTwoMemberELV：高齢者の安全上の注意事項メンバー2022-04-290001156039ELV：FourPointFiveFiveZeroDue 2 Touthand 515 TwoMembersELV：高齢者の安全上の注意事項メンバー2022-04-290001156039ELV：残りのメモメンバー2021-12-310001156039ELV：残りのメモメンバー2022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersELV：A 5年内便利メンバー2022-03-310001156039アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersELV：A 5年内便利メンバー2022-04-180001156039ELV：A 2021364 Day FacilityMembers2022-04-182022-04-180001156039アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersELV：A 2021364 Day FacilityMembers2022-03-310001156039アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-012022-09-300001156039US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001156039米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2022-09-300001156039米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2022-06-300001156039米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2021-12-310001156039アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-07-012022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-09-300001156039アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-09-300001156039アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2021-12-310001156039SRT：最小メンバ数2022-09-300001156039SRT：最大メンバ数2022-09-300001156039ELV：BCBS反独占訴訟メンバー2022-09-300001156039ELV：薬品の価格設定メンバーELV：AnhemInc.v.ExpressScriptsInc.メンバ2022-01-012022-09-300001156039ELV：運営メンバーELV：AnhemInc.v.ExpressScriptsInc.メンバ2022-01-012022-09-300001156039ELV：AnhemInc.v.ExpressScriptsInc.メンバ2022-01-012022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-180001156039アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-182022-10-1800011560392021-01-260001156039ELV：A 2022~2024メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2022-06-300001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2021-06-300001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2021-12-310001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2020-12-310001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2022-07-012022-09-300001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2021-07-012021-09-300001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2022-01-012022-09-300001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2021-01-012021-09-300001156039US-GAAP：累計純投資GainLossIncludingPortionAttributable to Non Controling 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ControlingInterestメンバー2021-06-300001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2021-12-310001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2020-12-310001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2022-07-012022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2021-07-012021-09-300001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2022-01-012022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2021-01-012021-09-300001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：累計GainLossCashFlowHedgeIncludingNon ControlingInterestメンバー2021-09-300001156039US-GAAP：累計定義されたBenefitPlansAdjustingIncludingPortionAttributeTable ToNon ControlingInterestMembers2022-06-300001156039US-GAAP：累計定義されたBenefitPlansAdjustingIncludingPortionAttributeTable ToNon 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001156039ELV：統合医療サービスのメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2022-07-012022-09-300001156039ELV：統合医療サービスのメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2021-07-012021-09-300001156039ELV：統合医療サービスのメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2022-01-012022-09-300001156039ELV：統合医療サービスのメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2021-01-012021-09-300001156039ELV：他の製品のメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2022-07-012022-09-300001156039ELV：他の製品のメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2021-07-012021-09-300001156039ELV：他の製品のメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2022-01-012022-09-300001156039ELV：他の製品のメンバーELV：他の細分化市場のメンバー2021-01-012021-09-300001156039ELV：メンバーの細分化2022-07-012022-09-300001156039ELV：メンバーの細分化2021-07-012021-09-300001156039ELV：メンバーの細分化2022-01-012022-09-300001156039ELV：メンバーの細分化2021-01-012021-09-300001156039ELV：IngenioRxSegmentMember2020-12-310001156039ELV：政府業務部門のメンバー2021-01-012021-12-310001156039ELV：IngenioRxSegmentMember2021-01-012021-12-310001156039ELV：他の細分化市場のメンバー2021-01-012021-12-3100011560392021-01-012021-12-310001156039ELV：IngenioRxSegmentMember2021-12-310001156039ELV：IngenioRxSegmentMember2022-01-012022-09-300001156039ELV：IngenioRxSegmentMember2022-09-300001156039US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-09-300001156039US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-12-310001156039アメリカ-公認会計基準：契約権利メンバー2022-09-300001156039アメリカ-公認会計基準：契約権利メンバー2021-12-310001156039アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-09-300001156039アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2021-12-310001156039米国-公認会計原則：商標メンバー2022-09-300001156039米国-公認会計原則：商標メンバー2021-12-310001156039US-GAAP：ライセンスプロトコルのメンバー2022-09-300001156039US-GAAP：ライセンスプロトコルのメンバー2021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to
依頼書類番号：001-16751
Elevance Health，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| インディアナ州 | | 35-2145715 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別コード) |
バージニア通り220号
インディアナポリス, インディアナ州46204
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(833) 401-1577
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.01ドル | | ELV | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| 新興成長型会社 | ☐ | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年10月12日までに238,827,582登録者の普通株が発行された。
Elevance Health，Inc.
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月30日までの期間
カタログ表
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| 第1部財務情報 | |
| | |
| 第1項。 | 財務諸表 | |
| | |
| 2022年9月30日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 2 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合損益表(未監査) | 3 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表(未監査) | 4 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし) | 5 |
| 2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合権益変動表(未監査) | 6 |
| 連結財務諸表付記(監査なし) | 8 |
| | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 42 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 60 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 60 |
| 第2部：その他の情報 | |
| 第1項。 | 法律手続き | 60 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 60 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 61 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 61 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 61 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 61 |
| 第六項です。 | 展示品 | 62 |
サイン | 63 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Elevance Health，Inc.
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| (単位：百万、共有データを除く) | (未監査) | | |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 8,872 | | | $ | 4,880 | |
固定満期証券(償却コストは#ドル28,306そして$25,641信用損失準備金#ドル10そして$6) | 25,526 | | | 26,267 | |
| 株式証券 | 1,503 | | | 1,881 | |
| | | |
| | | |
| 保険売掛金 | 6,682 | | | 5,681 | |
| 売掛金を自己調達する | 3,873 | | | 4,010 | |
| その他売掛金 | 3,651 | | | 3,749 | |
| | | |
| | | |
| その他流動資産 | 5,496 | | | 4,654 | |
| 流動資産総額 | 55,603 | | | 51,122 | |
| 長期投資： | | | |
固定満期証券(償却コストは#ドル671そして$616信用損失準備金#ドル0そして$0) | 622 | | | 632 | |
| | | |
| その他投資資産 | 5,516 | | | 5,225 | |
| 財産と設備、純額 | 4,197 | | | 3,919 | |
| 商誉 | 24,381 | | | 24,228 | |
| その他無形資産 | 10,536 | | | 10,615 | |
| 他の非流動資産 | 2,171 | | | 1,719 | |
| 総資産 | $ | 103,026 | | | $ | 97,460 | |
| | | |
| 負債と権益 | | | |
| 負債.負債 | | | |
| 流動負債： | | | |
| | | |
| 医療クレームに対処する | $ | 15,242 | | | $ | 13,518 | |
| | | |
| 他の保険加入者責任 | 5,482 | | | 5,521 | |
| | | |
| 非労働収入 | 3,702 | | | 1,153 | |
| 売掛金と売掛金 | 4,963 | | | 4,970 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 短期借款 | 265 | | | 275 | |
| 長期債務の当期部分 | 2,249 | | | 1,599 | |
| その他流動負債 | 9,384 | | | 7,849 | |
| 流動負債総額 | 41,287 | | | 34,885 | |
| 長期債務、流動部分を減らす | 21,258 | | | 21,157 | |
| 未来の政策利益のために保留する | 825 | | | 802 | |
| 繰延税金負債，純額 | 1,825 | | | 2,805 | |
| 他の非流動負債 | 1,788 | | | 1,683 | |
| 総負債 | 66,983 | | | 61,332 | |
| | | |
| 引受金とその他の事項--付記11 | | | |
| | | |
| 株主権益 | | | |
優先株、額面なし、ライセンス株式100,000,000発行済み株式と発行済み株式ありません | — | | | — | |
普通株、額面$0.01株式を認めています900,000,000発行済み株式と発行済み株式 238,974,624そして241,770,746 | 2 | | | 2 | |
| 追加実収資本 | 9,169 | | | 9,148 | |
| 利益を残す | 29,604 | | | 27,088 | |
| その他の総合損失を累計する | (2,784) | | | (178) | |
| 株主権益総額 | 35,991 | | | 36,060 | |
| 非制御的権益 | 52 | | | 68 | |
| 総株 | 36,043 | | | 36,128 | |
| 負債と権益総額 | $ | 103,026 | | | $ | 97,460 | |
添付の説明を参照してください。
Elevance Health，Inc.
合併損益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | | | | | | |
| 保険料 | $ | 33,722 | | | $ | 30,395 | | | $ | 99,583 | | | $ | 86,604 | |
| 製品収入 | 3,972 | | | 3,353 | | | 10,841 | | | 9,132 | |
| 行政事業性料金その他の収入 | 1,931 | | | 1,800 | | | 5,569 | | | 5,189 | |
| 営業総収入 | 39,625 | | | 35,548 | | | 115,993 | | | 100,925 | |
| 純投資収益 | 371 | | | 335 | | | 1,112 | | | 1,026 | |
| 金融商品純収益(赤字) | (57) | | | (61) | | | (439) | | | 107 | |
| 総収入 | 39,939 | | | 35,822 | | | 116,666 | | | 102,058 | |
| 費用.費用 | | | | | | | |
| 福祉支出 | 29,404 | | | 26,645 | | | 86,396 | | | 75,107 | |
| 製品販売コスト | 3,437 | | | 2,898 | | | 9,389 | | | 7,825 | |
| 販売、一般、行政費用 | 4,514 | | | 3,946 | | | 13,124 | | | 11,692 | |
| 利子支出 | 213 | | | 201 | | | 622 | | | 598 | |
| その他無形資産の償却 | 225 | | | 136 | | | 520 | | | 306 | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| | | | | | | |
| 総費用 | 37,793 | | | 33,826 | | | 110,051 | | | 95,533 | |
所得税前収入支出 | 2,146 | | | 1,996 | | | 6,615 | | | 6,525 | |
| 所得税費用 | 533 | | | 494 | | | 1,557 | | | 1,555 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 純収入 | 1,613 | | | 1,502 | | | 5,058 | | | 4,970 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | 5 | | | 7 | | | 18 | | | (3) | |
| 株主純収入 | $ | 1,618 | | | $ | 1,509 | | | $ | 5,076 | | | $ | 4,967 | |
| 株主の1株当たり純収益 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 6.75 | | | $ | 6.20 | | | $ | 21.11 | | | $ | 20.33 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 薄めにする | $ | 6.68 | | | $ | 6.13 | | | $ | 20.86 | | | $ | 20.09 | |
| 1株当たりの配当金 | $ | 1.28 | | | $ | 1.13 | | | $ | 3.84 | | | $ | 3.39 | |
添付の説明を参照してください。
Elevance Health，Inc.
総合総合収益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | | $ | 1,613 | | | $ | 1,502 | | | $ | 5,058 | | | $ | 4,970 | |
| その他総合(赤字)収入、税引き後純額： | | | | | | | | |
| 未実現純損失/投資収益変動 | | (639) | | | (97) | | | (2,630) | | | (284) | |
投資減価損失における非信用部分の変動 | | (1) | | | (1) | | | (3) | | | 1 | |
| キャッシュフローヘッジは純損益変動を実現していない | | 2 | | | 4 | | | 8 | | | 10 | |
| 定期年金純額と退職後費用の変化 | | 7 | | | 8 | | | 23 | | | 26 | |
| 外貨換算調整 | | (7) | | | (1) | | | (15) | | | (7) | |
| その他総合損失 | | (638) | | | (87) | | | (2,617) | | | (254) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | | 5 | | | 7 | | | 18 | | | (3) | |
| 非持株権の他の全面的な損失に起因することができます | | 3 | | | 1 | | | 11 | | | 1 | |
| 株主総合収益総額 | | $ | 983 | | | $ | 1,423 | | | $ | 2,470 | | | $ | 4,714 | |
添付の説明を参照してください。
Elevance Health，Inc.
統合現金フロー表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収入 | $ | 5,058 | | | $ | 4,970 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | |
| 金融商品純損失 | 439 | | | (107) | |
| その他投資資産純収益における権益 | (304) | | | (437) | |
| 減価償却および償却 | 1,202 | | | 942 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 所得税を繰延する | (170) | | | 114 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 株式ベースの報酬 | 191 | | | 196 | |
| | | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金純額 | (678) | | | (1,751) | |
| その他投資資産 | 46 | | | (56) | |
| その他の資産 | (474) | | | (470) | |
| 保険金負債 | 1,537 | | | 2,328 | |
| 非労働収入 | 2,548 | | | (308) | |
| 売掛金とその他の負債 | 598 | | | 1,093 | |
| | | |
| | | |
| 所得税 | (41) | | | 168 | |
| その他、純額 | (35) | | | 10 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 9,917 | | | 6,692 | |
| 投資活動 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 購入投資 | (19,612) | | | (15,130) | |
| 投資を売却して得た収益 | 9,402 | | | 8,339 | |
| 投資の満期日·償還·償還 | 7,606 | | | 3,388 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 証券貸借担保の変動 | (677) | | | (1,030) | |
| 子会社を買収し，現金を買収した後の純額を差し引く | (623) | | | (3,442) | |
| | | |
| 財産と設備を購入する | (854) | | | (747) | |
| | | |
| その他、純額 | (91) | | | (50) | |
| 投資活動のための現金純額 | (4,849) | | | (8,672) | |
| 融資活動 | | | |
| 商業手形借款純収益 | 375 | | | (150) | |
| 長期借入金収益 | 1,286 | | | 3,462 | |
| 長期借入金を返済する | (982) | | | (954) | |
| 短期借款収益 | 1,365 | | | 175 | |
| 短期借入金を返済する | (1,375) | | | — | |
| 証券貸借変動に対処する | 685 | | | 1,030 | |
| 銀行貸越の変動 | 181 | | | 316 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (1,748) | | | (1,378) | |
| | | |
| 現金配当金 | (924) | | | (831) | |
| 従業員の株式計画に基づいて普通株を発行して得た金 | 152 | | | 161 | |
| 従業員株計画の下で普通株で支払われた税金 | (91) | | | (101) | |
| | | |
| その他、純額 | 16 | | | 8 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (1,060) | | | 1,738 | |
| 為替レートが現金および現金等価物に及ぼす影響 | (16) | | | (9) | |
| 現金および現金等価物の変動 | 3,992 | | | (251) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 4,880 | | | 5,741 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 8,872 | | | $ | 5,490 | |
添付の説明を参照してください。
Elevance Health，Inc.
合併権益変動表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益総額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 非制御性
利益． | | 合計する
権益 | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 量
株 | | パル
価値がある | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日(監査) | 241.8 | | | $ | 2 | | | $ | 9,148 | | | $ | 27,088 | | | $ | (178) | | | $ | 68 | | | $ | 36,128 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 最新の会計基準2020−06を採用(付記2) | — | | | — | | | — | | | (23) | | | — | | | — | | | (23) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月1日 | 241.8 | | | 2 | | | 9,148 | | | 27,065 | | | (178) | | | 68 | | | 36,105 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 1,805 | | | — | | | (10) | | | 1,795 | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,058) | | | (5) | | | (1,063) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株利益調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (1.2) | | | — | | | (45) | | | (500) | | | — | | | — | | | (545) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (312) | | | — | | | — | | | (312) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.5 | | | — | | | 39 | | | — | | | — | | | — | | | 39 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 転換可能な債券買い戻し、転換、税務調整 | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | 241.1 | | | 2 | | | 9,151 | | | 28,058 | | | (1,236) | | | 56 | | | 36,031 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 1,653 | | | — | | | (3) | | | 1,650 | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (913) | | | (3) | | | (916) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株利益調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | 5 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (1.3) | | | — | | | (48) | | | (576) | | | — | | | — | | | (624) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (310) | | | — | | | — | | | (310) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.2 | | | — | | | 111 | | | — | | | — | | | — | | | 111 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (80) | | | — | | | — | | | — | | | (80) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | 240.0 | | | 2 | | | 9,134 | | | 28,825 | | | (2,149) | | | 55 | | | 35,867 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 1,618 | | | — | | | (5) | | | 1,613 | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (635) | | | (3) | | | (638) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権益調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | 5 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (1.2) | | | — | | | (47) | | | (532) | | | — | | | — | | | (579) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (307) | | | — | | | — | | | (307) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.2 | | | — | | | 103 | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (21) | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | 239.0 | | | $ | 2 | | | $ | 9,169 | | | $ | 29,604 | | | $ | (2,784) | | | $ | 52 | | | $ | 36,043 | | | | | | | | | | | | | | | |
添付の説明を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
Elevance Health，Inc. 合併権益変動表(続) (未監査) |
| | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益総額 | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 非制御性
利益． | | 合計する
権益 |
| (単位：百万) | 量
株 | | パル
価値がある | | |
| 2021年1月1日 | 245.4 | | | $ | 3 | | | $ | 9,244 | | | $ | 23,802 | | | $ | 150 | | | $ | — | | | $ | 33,199 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | 1,665 | | | — | | | 2 | | | 1,667 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (345) | | | (2) | | | (347) | |
| 累積非持株権益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 65 | | | 65 | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (1.4) | | | (1) | | | (53) | | | (393) | | | — | | | — | | | (447) | |
| 配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (281) | | | — | | | — | | | (281) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.9 | | | — | | | 62 | | | — | | | — | | | — | | | 62 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2021 | 244.9 | | | 2 | | | 9,253 | | | 24,793 | | | (195) | | | 65 | | | 33,918 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | 1,793 | | | — | | | 8 | | | 1,801 | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 178 | | | 2 | | | 180 | |
| 非持株利益調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通株の買い戻しと解約 | (1.3) | | | — | | | (47) | | | (433) | | | — | | | — | | | (480) | |
| 配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (279) | | | — | | | — | | | (279) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.3 | | | — | | | 119 | | | — | | | — | | | — | | | 119 | |
転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (216) | | | — | | | — | | | — | | | (216) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 | 243.9 | | | 2 | | | 9,109 | | | 25,874 | | | (17) | | | 78 | | | 35,046 | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 1,509 | | | — | | | (7) | | | 1,502 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (86) | | | (1) | | | (87) | |
| 非持株利益調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
普通株の買い戻しと解約 | (1.2) | | | — | | | (44) | | | (407) | | | — | | | — | | | (451) | |
配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (276) | | | — | | | — | | | (276) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.1 | | | — | | | 75 | | | — | | | — | | | — | | | 75 | |
転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| 2021年9月30日 | 242.8 | | | $ | 2 | | | $ | 9,138 | | | $ | 26,700 | | | $ | (103) | | | $ | 71 | | | $ | 35,808 | |
添付の説明を参照してください。
Elevance Health，Inc.
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年9月30日
(1株当たりのデータまたは本明細書で別の説明がある以外は、100万元単位)
1. 組織する
2022年5月18日、私たちの株主は、私たちが改正して再記載した会社定款を修正し、私たちの名前をAnhim，Inc.からElevance Health，Inc.に変更する提案を承認した。この改正と名称変更は2022年6月27日に施行された。2022年6月28日、我々はElevance Health，Inc.の名称で運営を開始し、私たちの新しい株式コード“ELV”で取引を開始した。本連結財務諸表付記で使用される用語“私たち”、“私たち”、“私たち”または“Elevance Health”とは、インディアナ州の会社Elevance Health，Inc.およびその直接および間接子会社を意味する。言及された“州”には、文意に加えて、コロンビア特区とプエルトリコが含まれている。
Elevance Healthは人間の健康改善を旨とした健康会社である。医療会員にとって私たちはアメリカ最大の健康保険会社です472022年9月30日現在，われわれの附属健康計画により100万人の医療会員を獲得した。我々は，個人，団体，医療補助，医療保険市場に広範なネットワークに基づく管理型医療リスク計画を提供している。そのほか、著者らは有料顧客に広範な管理式看護サービスを提供し、賠償処理、損害防止保険、提供者ネットワークアクセス、医療管理、看護管理と健康計画、精算サービスとその他の行政サービスを含む。また、連邦政府に連邦健康製品とサービス業務に関連するサービスを提供し、この業務は連邦従業員健康福祉(FEHB)計画を管理する。私たちは薬局福祉管理(“PBM”)サービスと歯科、視力、人寿、障害と補充健康保険福祉、および総合健康サービスを含む、私たちの付属健康計画と非付属健康計画に一連の専門サービスを提供します
我々はブルークロスとブルーシールド協会(“BCBSA”)の独立ライセンス取得者であり，同協会は独立した健康福祉計画協会である。私たちのメンバーにカリフォルニアブルークロスライセンスとコロラド州、コネチカット州、ジョージア州、インディアナ州、ケンタッキー州、メイン州、ミズーリ州(含まない)のブルークロスとブルーシールド(“BCBS”)ライセンスを提供します30カンザスシティ地域の県)、ネバダ州、ニューハンプシャー州、ニューヨーク州(大都会市街地とニューヨーク州北部)、オハイオ州、バージニア州(バージニア州北部のワシントンDC郊外を除く)ウィスコンシン州ですほとんどのサービス領域では、国歌藍十字、国歌藍十字と青盾、そして帝国藍十字青盾あるいは帝国藍十字を経営しています。また，他のBCBS保有者や他の戦略パートナーとの手配により業務を行っている.我々の子会社を通じて，AIM Specialty Health，amerigroup，Aspire Health，Beacon，CareMore，Freedom Health，HealthLink，HealthSun，Integra Managed Care，MMM，Optimum Healthcare，Simply Healthcareおよび/またはUniCareなど，複数州の顧客にもサービスを提供している.我々はIngenioRx，Inc.(“IngenioRx”)子会社を通じてPBMサービスを提供している.保険業務を運営する許可証を持っています50私たちの子会社を通じて、私たちはアメリカ、コロンビア特区、プエルトリコで業務を展開することができます。
Elevance Healthと改称する一部として、2022年6月15日に、今後数年以内に、私たちのブランドを以下のコア上場ブランドに組織することを発表しました
•国歌ブルークロス/国歌ブルークロスとブルーシールド-私たちの既存の国歌ブランドと付属ブルークロスおよび/またはブルーシールド許可計画を代表します
•Wellpoint-我々は，選択されたBCBSAが許可していないMedicare，Medicaid，ビジネスプランをWellpointの名前に統一する予定である
•ケレロン-このブランドは私たちの多様なビジネスグループとIngenioRxビジネスを含む私たちの医療ブランドと能力を組み合わせてブランド名の下で。私たちは今私たちの多様な業務部をカリーロンと呼んでいる。2023年1月、IngenioRxはCarelonRxになるだろう。
現在、このブランド戦略に関する細分化された市場変化はない。私たちのブランド戦略は、私たちの業務が伝統的な健康保険会社から一生信頼できる健康パートナーに変化する過程を反映しており、このような変化を受けて、私たちは私たちの将来の業務を管理する方法を検討し、修正しています。
2. 列報根拠と重大な会計政策
根拠を述べる添付されている審査されていない総合財務諸表は中間財務報告のアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている。したがって、それらは、会計基準によって要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。我々は、これらの開示に含まれる情報が大きく変化するか、またはGAAP要件が生じない限り、Form 10−Kにおける2021年年次報告書における我々の開示と多くの重複するいくつかの脚注開示を見落としている。経営陣は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の連結財務諸表および2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の連結財務諸表について、正常な経常的調整を含めて必要なすべての調整が記録されているとしている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果は、2022年12月31日までの年間または任意の他の時期の予想結果を示すとは限らない。我々の一部のヘルスケアや関連福祉業務，競争や他の市場条件および新冠肺炎に関連する影響の季節性は，我々の中期運営業績に基づく予想とは通年業績が異なる可能性がある。これらの監査されていない総合財務諸表は、2021年12月31日現在、2021年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表と併せて読まなければならない。これらの総合財務諸表は、2021年の年次報告Form 10-Kに含まれている。
私たちのいくつかの子会社はアメリカ以外で運営し、ドル以外の機能通貨を使用しています。私たちは期末の有効為替レートを使ってこれらの子会社の資産と負債をドルに変換します。私たちは期間内の有効な平均為替レートを使用してこれらの子会社の収入と費用をドルに換算します。これらの換算調整の純影響は、我々の総合総合収益表における“外貨換算調整”に計上されている。
現金と現金等価物：私たちは顧客資金を保有し、顧客福祉を管理するために専用に使用されている多くの銀行口座を制御しており、いくつかの規制要件を満たすための現金と現金等価物を保管している。これらの金額は合計#ドルです291そして$1732022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ、資産負債表を統合した現金と現金等価物項目を計上します。
投資：私たちのポートフォリオでは、固定期限証券を“販売可能”に分類し、公正な価値でこれらの証券を報告します。特定の固定期間証券は、現在の業務をサポートするために使用することができるので、その契約満期日を考慮することなく、このような投資を流動資産に分類する。契約、規制、または他の要求を満たすための投資は、契約の満期日を考慮することなく、長期投資に分類される。
固定満期日証券が未実現損失状態にある場合には，固定満期日証券を意図的に売却したり，その償却コストベースを回収する前に固定満期日証券を売却しなければならない可能性が高い場合には，固定満期日証券のコストベースを公正価値に減額し，我々の総合収益表に減価損失を記録している。我々が売却しようとしない減価固定満期日証券については、あるいはこのような証券を売却しなくてもよい可能性があれば、償却コストベースを完全に回収することはないと予想され、我々の総合貸借対照表で減価された信用部分を信用損失として準備し、総合収益表に減価損失を記録する。減価された非貸方部分は，他の総合損失の累積で確認した。また，固定満期日証券に関する非信用関連要因による未実現損失は，その償却コストベースを完全に回収し，他の総合損失の累積で確認していく予定である
減価の信用部分は主に将来のキャッシュフローが予想される純現在値と固定満期日証券の償却コストベースを比較することで決定される。正味現在価値は，購入日固定満期日証券の暗黙的な実金利で将来のキャッシュフローを予想する最適な推定値を割引することで計算される。担保ローン支援証券と資産支持証券について、キャッシュフロー推定は、事前返済速度、年限、標的資産タイプ、地理集中度、違約率、回収と価値変化を含む標的担保に対する仮定に基づいている。他のすべての証券について、キャッシュフロー推定は、信用格付けの変化および違約に関連する回収時間および金額の推定を含む、違約確率に関する仮定によって駆動される。
固定満期証券に含まれる資産支援証券については、期待される前払いおよび証券の推定経済寿命に基づく有効収益率を用いて収入を確認する。前金の推定値が変化した場合、有効収益率は、これまでの実際の支払いおよび予想された将来の支払いを反映するために再計算される。中国への純投資
証券は、証券を購入した日から新たな有効収益率が適用された場合に存在する金額に調整される。このような調整は純投資収入内で報告される。
私ども有価証券の公正価値変動は私どもの金融商品純収益と純損失内の経営業績で確認されています。いくつかの有価証券を保有することは、契約義務を履行するためであり、私たちの総合貸借対照表には“他の投資資産”の項に記載されている。
私たちは繰延給与計画の一部の参加者や他の経営陣メンバーに対して会社のすべての生命保険証書を持っています。会社が所有する生命保険証書の現金払い戻し額は、総合貸借対照表の“その他の投資資産”の項に次のように記載されている
私たちは権益会計方法を使って、私たちの所有権を使用して、投資された会社の運営や財務決定に影響を与える会社の投資を会計処理することができるかもしれません。私たちはこれらの合併していない共同会社の純収入における権益割合を純投資収入で報告した。権益法投資は我々の総合貸借対照表の“その他の投資資産”の項に記載されている。
投資収益は稼いだ時に入金する。すべての売却された投資収益と損失を生じた証券は取引日に入金される。実現された収益および損失は、売却された特定の証券のコストまたは償却コストに基づいて決定される。
私たちは証券貸借計画に参加し、私たちのポートフォリオの有価証券を独立した仲介人や取引業者に譲渡して、現金と証券担保と交換します。我々は、担保が資産であることを確認し、我々の総合貸借対照表において“他の流動資産”の項で報告し、借り手に担保を返却する義務のために対応する負債を記録し、我々の総合貸借対照表において“他の流動負債”の項目で報告する。貸し出された証券は我々の総合貸借対照表に適用される投資カテゴリに記載されている。証券貸借担保の未実現損益を計上して累計他の全面赤字を計上し、株主権益の単独構成部分とする。貸出証券の市場価値と質抵当品の市場価値を非同期的に変動させることができる。ある程度、貸し出された証券の価値高は質押担保の価値よりも速く、あるいは切り下げが質押担保の価値よりも遅く、私たちは不足のリスクに直面している。主要な緩和メカニズムとして、貸し出された証券と質抵当の担保は日ごとに市価で計算され、それに応じて差額を取り戻す。次に担保レベルは102貸出証券価値の%は、これがどのような欠陥が生じる前に緩衝を提供したのか。現金担保の投資は市場リスクの影響を受け，これは投資を質の高いものと存続期間の短いツールに制限することで管理されている。
入金：売掛金は予想信用損失を差し引いて報告された純額である。不良債権準備は、履歴収集傾向、将来予測、および特定のアカウントを収集する能力に関する私たちの判断に基づいている。
被保険料には、リスクに基づく団体、個人、政府保険サービス計画からの未回収額が含まれています。プレミアム売掛金は、不良債権を差し引いて#ドルを用意して報告した純額です140そして$1422022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
自己資金売掛金には、行政管理費、賠償と有料顧客が行政サービスのために受け取るべき他の金が含まれている。自己資金売掛金は、不良債権を差し引いて#ドルを用意した純額を報告しなければならない82そして$502022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
その他の売掛金には、薬局リベート、仕入先立て替え、クレーム回収、再保険売掛金、ブローカーが投資取引から得なければならない収益、売掛金投資収入及びその他の未払い金額が含まれている。これらの入金の報告は、不良債権準備#ドルを差し引いた純額です709そして$6482022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。
収入確認：私たちの非リスクベースの契約については、2022年9月30日の総合貸借対照表に重大な契約資産、契約負債、または繰延契約コストが記録されていません。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月間において、前期に関する履行義務から確認された収入は、例えば取引価格の変化によるものではない。最初の予想期限が1年を超える契約については、未履行の履行義務に関する見通しが将来期間に確認された収入及び未履行の履行義務に関する可変対価格契約は実質的ではない。
最近採用された会計基準：2021年1月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新番号2021-01を発表した参考為替レート改革(テーマ848)(“ASU 2021-01”)。ASU 2021-01の改訂は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)を参照するため、または参照金利改革によって停止される予定の別の基準金利の契約修正および対沖関係にGAAPを適用するためのオプションの便宜的および例外的な状況を提供するが、いくつかの基準を満たす必要がある。デリバティブ以外のすべての取引については、これらの規定は主題、副テーマまたは業界副テーマレベルに適用されなければならず、これらの取引はヘッジ関係レベルに適用される可能性がある。我々は2021年1月7日にASU 2021-01を採用したが，この採用は我々の総合財務状況，運営結果あるいはキャッシュフローに影響を与えていない。
FASBは2020年10月、更新された会計基準第2020-08号を発表した小主題310−20“受取不能−払戻不能費用及びその他費用”の編纂改善(“ASU 2020-08”)。ASU 2020-08の改正は、エンティティが償還可能な債務証券が会計基準の範囲内にあるかどうかをいつ評価すべきかを明らかにし、これは、払戻不可能な費用および他のコストの償却期間に影響を与える。ASU 2020−08は、2020年12月15日以降に開始された中期·年度報告期間内に発効する。これらの修正は、既存または新たに購入された償還可能な債務証券の採掘期間の開始時に予想に基づいて適用される。私たちは2021年1月1日にASU 2020-08を採用しましたが、この採用は私たちの総合財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに影響を与えていません。
2020年8月、FASBは更新された会計基準第2020-06号を発表した債務-転換可能債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本契約(特別テーマ815-40)：エンティティ自己資本変換可能ツールおよび契約の会計(“ASU 2020-06”). 改訂は債務証券の転換可能な特徴を単独計算することを要求する3種類の会計モードの2種類を取り消し、株式分類の契約決算評価を簡略化し、希釈後の1株当たり収益を計算する時にすべての転換可能ツールに対してIF-転換方法を使用することを要求し、開示要求を拡大した。これらの改正は2021年12月15日以降に開始された年度と中間報告期間内に施行される。私たちは2022年1月1日にASU 2020-06を採用し、改正遡及移行法を採用し、これにより私たちが報告した未返済債務が増加しました$31繰延税金負債は減少しました8それに応じて累積効果が減少し、私たちの期初利益剰余金を減少させます23；このような金額は私たちの全体的な総合的な財政状況に重要ではない。ASU 2020-06の採用は私たちの経営業績や総合キャッシュフローに影響を与えていません。IF変換手法の使用は我々の全体の1株当たり収益計算に影響を与えない.
2019年12月、FASBは更新された会計基準第2019-12号を発表した所得税(話題740)：所得税会計の簡略化(“ASU 2019-12”)。ASU 2019−12の修正案は、会計基準編纂主題740における一般原則のいくつかの例外を削除する。修正案はまた、一貫した適用を改善するために、既存のガイドラインを明確にして修正した。このような改正は2020年12月15日以降に私たちの年間報告期間内に施行され始めた。改訂に関連する移行方法(遡及、修正後の遡及、または予想ベース)は、適用されるガイドラインに依存し、指定されていないすべての移行指導の改訂は、予想に基づいて適用される。私たちは2021年1月1日にASU 2019-12を採用しましたが、この採用は私たちの総合財務状況、運営結果やキャッシュフローに影響を与えていません。
最近採用されていない会計基準：FASBは2020年11月、更新された会計基準第2020-11号を発表した金融サービス-保険(テーマ944)：発効日と早期申請(“ASU 2020-11”)。ASU 2020−11号改正案は、会計基準更新第2018−12号の発効日と早期適用を変更した金融サービス-保険(テーマ944)：長期契約会計への的確な改善(“ASU 2018-12”)は、2018年11月に発行されました。ASU 2020−11における改正案は，元の発効日を1年延長し，現在では2022年12月15日以降に開始される中期·年度報告期間の改訂が必要である。ASU 2018-12年度の修正案は、保険エンティティが発表した長期契約の既存の確認、計量、列報、開示要求を簡略化または改善するために、複数の分野を変更した。修正案は、保険会社が保険加入者に対する仮説を毎年検討し、仮説が変化した場合に将来の保険料給付の負債を更新することを要求する。修正案はまた、繰延契約買収コストの償却を簡略化し、保険会社がその負債を測定するための仮定及び将来のキャッシュフローにどのように影響を与える可能性があるかに関する新たな開示要求を増加させる。従来の契約と有限支払い契約の将来の政策福祉負債および繰延購入費用に関する修正は、最初の期間から発効した契約に適用され、このような改正を遡及的に適用することを選択し、列挙された最初の期間までの利益剰余金期間の初期残高の累積効果調整を行うことができる。修正案
市場リスクに対して、収益は遡及的に適用されるだろう。ASU 2020-11とASU 2018-12の採用は、我々の総合財務状況、運営結果、キャッシュフロー、関連開示に実質的な影響を与えないと考えられます。
当社のForm 10-K年次報告書が発表されて以来、発表または発効されていない他の新しい会計声明は、当社の総合財務状況、経営業績またはキャッシュフローに実質的な影響を与えるか、または予想されています。
3. 商業買収
完成した買収
2022年5月5日，Personal Touch Holding CorporationのIntegra Managed Care(“Integra”)の買収を完了した.Integraはニューヨーク州の医療補助メンバーにサービスし，長期介護需要や障害のある成人が自宅で安全かつ独立して生活できるように管理された長期介護計画である。買い取り価格は、管理層の公正価値の初歩的な推定に基づいて購入された有形および無形純資産に割り当てられ、その中で#ドル89寿命の限られた無形資産に割り当てられています。$250無期限に存在する無形資産まで、$123営業権、営業権の計算期間中に数#ドルを調整することを含みます132022年9月30日までの四半期内に。大部分の営業権は所得税から差し引かれます。2022年9月30日現在、今回の買収の初期会計はまだ決定されていない。見積期間内に資産の買収または負担した負債に対する任意の後続調整は営業権調整に計上される。この買収が前の時期の形に影響を与えることは私たちの総合経営結果に重要ではありません。
2021年12月31日までの1年間に完了した買収(2022年6月30日までの3ヶ月以内に初期会計処理を完了した)には、支払者向け総合ホームケア管理会社myNEXUS，Inc.(“myNEXUS”)およびMMM Holdings，LLC(“MMM”)が含まれ、そのMedicare Advantage計画、Medicaid計画、その他の付属会社を含む。2022年9月30日現在、各取引の購入価格は、管理層の公正価値の最終推定に基づいて得られた有形および無形純資産に割り当てられており、このうち#ドル1,577寿命の限られた無形資産に割り当てられています。$20無期限に存在する無形資産まで、$2,531善意のために乾杯。ほとんどの営業権は所得税から控除されません。
4. 業務最適化計画
以下は、2020年に導入される全企業業務最適化の取り組み前に発生した従業員離職費用負債に関連している報告可能支部に記載された活動概要である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業と専門的な業務 | | 政府事務 | | 誘因Rx | | 他にも | | 合計する |
| 2020年業務最適化計画 | | | | | | | | | |
| 従業員の退職コスト： | | | | | | | | | |
| 2022年1月1日従業員の退職費用の責任 | $ | 61 | | | $ | 57 | | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 122 | |
| | | | | | | | | |
| 支払い | (16) | | | (14) | | | — | | | — | | | (30) | |
2022年9月30日従業員離職費用の責任 | $ | 45 | | | $ | 43 | | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 92 | |
5. 投資する
固定期限証券
我々は定性と定量的な要素に基づいて販売可能な固定満期日証券を評価した。私たちはすでに信用損失準備を確立し、私たちの予想減価損失を反映するために信用損失費用を記録した。私たちは私たちの減価政策に基づいて私たちのポートフォリオを検討し続けた。市況変化の固有の不確定性及び関連する重大な判断を考慮して、公正価値は低下するリスクが持続的に存在する可能性があり、投資信用損失の追加的な重大な減値損失は未来の期間に計上される可能性がある。
2022年9月30日と2021年12月31日までに販売可能な現在および長期固定期限証券の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| コストや償却コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
損 | | 手当
単位上の
損 | | 推定数
公正価値 | | | | |
| | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | | | | | | | | | | | | |
| 固定期限証券： | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府証券 | $ | 1,673 | | | $ | — | | | $ | (125) | | | $ | — | | | $ | 1,548 | | | | | |
| 政府支持証券 | 65 | | | — | | | (4) | | | — | | | 61 | | | | | |
| 外国政府証券 | 322 | | | — | | | (70) | | | (1) | | | 251 | | | | | |
| 州、市、政治区画 | 4,431 | | | 5 | | | (355) | | | — | | | 4,081 | | | | | |
| 会社証券 | 13,766 | | | 9 | | | (1,560) | | | (7) | | | 12,208 | | | | | |
| 住宅担保融資支援証券 | 4,748 | | | 7 | | | (506) | | | (2) | | | 4,247 | | | | | |
| 商業担保融資支援証券 | 77 | | | — | | | (7) | | | — | | | 70 | | | | | |
| その他の証券 | 3,895 | | | 37 | | | (250) | | | — | | | 3,682 | | | | | |
| 固定満期証券総額 | $ | 28,977 | | | $ | 58 | | | $ | (2,877) | | | $ | (10) | | | $ | 26,148 | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | | |
| 固定期限証券： | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府証券 | $ | 1,443 | | | $ | 7 | | | $ | (18) | | | $ | — | | | $ | 1,432 | | | | | |
| 政府支持証券 | 65 | | | 4 | | | (1) | | | — | | | 68 | | | | | |
| 外国政府証券 | 353 | | | 7 | | | (13) | | | — | | | 347 | | | | | |
| 州、市、政治区画 | 5,321 | | | 310 | | | (10) | | | — | | | 5,621 | | | | | |
| 会社証券 | 12,044 | | | 401 | | | (78) | | | (4) | | | 12,363 | | | | | |
| 住宅担保融資支援証券 | 4,059 | | | 75 | | | (35) | | | (2) | | | 4,097 | | | | | |
| 商業担保融資支援証券 | 65 | | | 2 | | | (3) | | | — | | | 64 | | | | | |
| その他の証券 | 2,907 | | | 24 | | | (24) | | | — | | | 2,907 | | | | | |
| 固定満期証券総額 | $ | 26,257 | | | $ | 830 | | | $ | (182) | | | $ | (6) | | | $ | 26,899 | | | | | |
2022年9月30日と2021年12月31日に未実現赤字状況にある固定満期日証券について、これらの証券が未実現損失状況が続いている時間長の公正価値総額と未実現損失総額を表にまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 |
| (証券は全金額) | 量
証券 | | 推定数
公正価値 | | 毛収入
実現していない
損 | | 量
証券 | | 推定数
公正価値 | | 毛収入
実現していない
損 |
| 2022年9月30日 | | | | | | | | | | | |
| 固定期限証券： | | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府証券 | 65 | | | $ | 911 | | | $ | (77) | | | 29 | | | $ | 303 | | | $ | (48) | |
| 政府支持証券 | 40 | | | 61 | | | (4) | | | 1 | | | — | | | — | |
外国政府証券 | 225 | | | 169 | | | (34) | | | 151 | | | 81 | | | (36) | |
州、市、政治区画 | 1,964 | | | 3,602 | | | (314) | | | 139 | | | 200 | | | (41) | |
| 会社証券 | 4,322 | | | 10,228 | | | (1,165) | | | 1,318 | | | 1,679 | | | (395) | |
| 住宅担保融資支援証券 | 2,035 | | | 2,949 | | | (294) | | | 530 | | | 1,182 | | | (212) | |
| 商業担保融資支援証券 | 34 | | | 56 | | | (3) | | | 7 | | | 13 | | | (4) | |
| その他の証券 | 921 | | | 2,535 | | | (165) | | | 269 | | | 670 | | | (85) | |
| 固定満期証券総額 | 9,606 | | | $ | 20,511 | | | $ | (2,056) | | | 2,444 | | | $ | 4,128 | | | $ | (821) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| 固定期限証券： | | | | | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | 51 | | | $ | 990 | | | $ | (11) | | | 27 | | | $ | 176 | | | $ | (7) | |
政府支持証券 | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | (1) | |
外国政府証券 | 188 | | | 143 | | | (8) | | | 68 | | | 41 | | | (5) | |
州、市、政治区画 | 281 | | | 634 | | | (9) | | | 8 | | | 16 | | | (1) | |
会社証券 | 1,846 | | | 3,310 | | | (57) | | | 403 | | | 485 | | | (21) | |
住宅担保融資支援証券 | 692 | | | 1,967 | | | (26) | | | 125 | | | 173 | | | (9) | |
商業担保融資支援証券 | 2 | | | 4 | | | (1) | | | 4 | | | 8 | | | (2) | |
その他の証券 | 511 | | | 1,707 | | | (19) | | | 50 | | | 85 | | | (5) | |
| 固定満期証券総額 | 3,571 | | | $ | 8,755 | | | $ | (131) | | | 686 | | | $ | 985 | | | $ | (51) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
私たちの総合経営業績には重要ではないにもかかわらず、2022年9月30日までの9ヶ月間、信用損失、固定期限証券販売損失、およびロシアとウクライナへの投資によるリスク開放に関する減値を記録した。2022年9月30日現在、私たちが保有しているロシアとウクライナの固定期限証券の残り保有量は大きくない。
上表に示す証券の未実現損失は収益として確認されていない。2022年9月30日現在、これらの投資を売却するつもりはなく、これらの投資の満期や予想回収前にこれらの投資を売却することが要求されない可能性が高いからである。公正価値の低下は主に高インフレ率と他の市場状況による金利上昇であり、信用品質特徴の不利な変化が元本と利息の評価に影響を与えたのではない。著者らは証券信用損失指標の定性と定量要素を評価し、信用格付け、国外の政治衝突、未来の入金能力の不確定性、公正価値と業界状況の大幅な低下、市場データ及び満期と利息票違約通知を含み、そしてすでに価値#ドルの信用損失準備金を記録した10そして$62022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
契約満期日によって計算すると、固定満期日証券の2022年9月30日の超過コストと公正価値は以下の通りである。期待満期日は契約満期日とは異なる可能性があり、証券の発行者は債務を早期に返済する権利がある可能性があるからだ。
| | | | | | | | | | | |
| 償却する
コスト | | 推定数
公正価値 |
| 1年以下の期間で満期になる | $ | 911 | | | $ | 901 | |
| 1年から5年後に期限が切れなければならない | 7,364 | | | 6,871 | |
| 5年から10年後に満期になる | 9,535 | | | 8,467 | |
| 10年後に期限が切れる | 6,342 | | | 5,592 | |
| 担保融資支援証券 | 4,825 | | | 4,317 | |
| 固定満期証券総額 | $ | 28,977 | | | $ | 26,148 | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、固定満期日証券の売却、満期、償還または償還からの総収益を$とします5,281そして$15,953それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちが売却、満期、償還、または固定期限証券の償還から得た金額の総額は$です2,620そして$8,570それぞれ，である.
通常の業務プロセスにおいて、私たちは、(I)投資環境の変化、(Ii)公正価値がさらに悪化する可能性があるという予想、(Iii)発行者または業界への開放を減少させたい、(Iv)信用品質の変化、または(V)期待キャッシュフローの変化を含むが、これらに限定されない理由で、証券を売却する可能性がある。
すべての売却された投資収益と損失を生じた証券は取引日に入金される。実現された収益および損失は、売却された特定の証券のコストまたは償却コストに基づいて決定される。
株式証券
2022年9月30日と2021年12月31日までの有価証券の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 株式証券： | | | | | | | |
| 取引所売買基金 | | | | | $ | 1,403 | | | $ | 1,750 | |
| | | | | | | |
| 普通株式権益証券 | | | | | 5 | | | 42 | |
| 私募株式証券 | | | | | 95 | | | 89 | |
| 合計する | | | | | $ | 1,503 | | | $ | 1,881 | |
その他投資資産
その他の投資資産には、主に私たちが有限組合企業、合弁企業、その他の非制御会社での投資、担保融資、会社が所有している生命保険証書の現金払い戻し価値が含まれています。有限組合企業、合営企業及びその他の非制御会社への投資は、当社が当該などの実体の未分配収益に占める割合に従って帳簿に列挙し、公正価値に近い。これらの会社の財務情報を受け取る時間が異なるため、その中のいくつかの投資の財務情報は1ヶ月後または3ヶ月後に報告されるだろう。
投資得失
2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純投資(赤字)収益は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純(赤字)収益： | | | | | | | |
| 固定期限証券： | | | | | | | |
| 販売収益総額を実現した | $ | 8 | | | $ | 30 | | | $ | 44 | | | $ | 133 | |
| 販売はすでに赤字総額を達成した | (99) | | | (8) | | | (353) | | | (32) | |
| 収入で確認した減価回収 | (5) | | | — | | | (25) | | | 1 | |
| 固定期限証券を売却した純利益 | (96) | | | 22 | | | (334) | | | 102 | |
| 株式証券： | | | | | | | |
| 期末にも保有する権益証券確認の未実現収益 | (43) | | | (4) | | | (192) | | | 4 | |
| 期内売却権益証券確認の純収益(赤字) | 4 | | | (1) | | | (20) | | | (57) | |
| 株式証券純損失 | (39) | | | (5) | | | (212) | | | (53) | |
| 他の投資： | | | | | | | |
| 毛利 | 95 | | | 2 | | | 126 | | | 9 | |
| 総損失 | (2) | | | (93) | | | (45) | | | (5) | |
| 収入で確認した減価回収 | (12) | | | 1 | | | (17) | | | (5) | |
| その他投資の純損失 | 81 | | | (90) | | | 64 | | | (1) | |
| 投資純収益 | $ | (54) | | | $ | (73) | | | $ | (482) | | | $ | 48 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資収益を計算する
2022年9月30日と2021年12月31日までの投資収入総額は#ドル228そして$205それぞれ，である.私たちは総合貸借対照表の“他の売掛金”の項目で売掛金投資収入を確認した。
証券貸借計画
私たちは証券貸借計画に参加し、私たちのポートフォリオの有価証券を独立した仲介人や取引業者に譲渡して、現金と証券担保と交換します。取引時に受け取った担保の公正価値は#ドルである2,841そして$2,1552022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。代表される担保の価値102それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に貸し出された証券時価のパーセンテージ。私たちは、総合貸借対照表で担保を“他の流動資産”の項目の資産として確認し、“他の流動負債”の項目で担保を借り手に返す義務のある相応の負債を確認する。貸し出された証券は我々の総合貸借対照表に適用される投資カテゴリに記載されている
私たちの証券貸借契約の残りの契約期限は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、隔夜と持続的な現金取引を含み、金額は#ドルです2,636そして$1,874アメリカ政府債券は#ドルです180そして$281ドルの他の証券も25そして$0それぞれ，である.
6. デリバティブ金融商品
著者らは主に以下のタイプの派生金融商品に投資する：金利スワップ、先物、長期契約、下落オプション、スワップ、派生商品と権利証を埋め込む。取引の純額決済を許可することで信用リスクを低減する総純額決済協定も締結した。
私たちは様々な金利交換契約を締結して、私たちの長期債務の一部の金利を固定金利から変動金利に転換しました。私たちの公正価値ヘッジの変動金利は
Liborまたは保証された隔夜融資金利(SOFR)。これらの派生製品の公正な価値変動によって確認された任意の金額は、我々の合併貸借対照表の“他の流動資産”、“他の非流動資産”、“他の流動負債”、または“他の非流動負債”のカテゴリに含まれる
満期と終了したすべてのキャッシュフローのヘッジの未確認損失は累計その他の総合損失に計上され、税額を差し引いて#ドルとなる231そして$2392022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
.の間に2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月非ヘッジデリバティブの純(損失)収益は$であることを確認した3)および$43それぞれ，である..の間に2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月非ヘッジデリバティブの純収益は#ドルであることを確認した12そして$59それぞれ，である.
私たちの派生資産と負債の公正価値に関するより多くの情報は、当テーブルの10-Qの付記7“公正価値”を参照されたい。
7. 公正価値
我々の総合貸借対照表では，公正価値記録の資産と負債は，その公正価値を計測するための投入に関する判断レベルに基づいて分類される.FASBの公正価値計量と開示に関するガイドライン定義のレベルは以下のように投入される
| | | | | | | | |
| レベル入力 | | 定義を入力する |
| I級 | | 計量日には、投入は、市場で同じ資産または負債の調整されていない見積もりをアクティブにする。 |
| クラスII | | 計量日の市場データとの確認により観察可能な資産または負債の第1レベル見積以外の他の投入。 |
| 第3級 | | 観察できない入力は、管理層が市場参加者が計量日に何を使用して資産または負債を定価するかの最適な推定を反映している。 |
以下の方法、仮定および投入は、我々の総合貸借対照表において公正価値で記録された以下の各種類の資産および負債の公正価値を決定するために使用される
現金等価物：現金等価物は主に格付けが高く、満期日が3ヶ月以下の通貨市場基金から構成され、毎日額面と特定の収益率で購入する。基金の高い格付けと短期的な性質のため、私たちはすべての現金等価物をI級に指定した。
固定期限証券は、販売することができる売却可能な固定満期日証券の公正価値は、市場オファーに基づいている(あれば)。これらの公正価値は、主に第三者価格設定サービスからのものであり、これらのサービスは、一般に、公正価値の計量および開示を促進するために、第I級または第II級投入を使用して公正価値を決定する。二級証券は主に会社証券、各州、市政府と政治区分の証券、担保ローン支援証券、アメリカ政府証券、外国政府証券とその他の資産支持証券を含む。取引が活発でない証券については、定価サービスは比較可能なツールの見積市場価格或いは割引キャッシュフロー分析を使用して、類似証券市場で現在観察可能な投入に組み込むことができる。私たちは価格設定サービスの資格を検討し、公正な価値を決定するための適切な制御措置を持っている。さらに、価格設定サービスの価格設定方法、データ源、価格設定入力を定期的に検討して、得られた公正な価値が合理的であることを保証します。推定方法でよく使用される投入には、ブローカーの見積もり、基準収益率、信用利差、違約率、早期返済速度が含まれているが、これらに限定されない。私たちにも特定の固定満期日証券があり、主に会社債務証券であり、III級証券に指定されています。これらの証券について、推定方法は、予想キャッシュフロー、基準収益率、信用利差、違約率、および早期返済速度のような市場では観察できない入力仮説を使用して、ブローカーのオファーまたは割引キャッシュフロー分析を含む可能性がある。
株式証券：株式証券の公正価値は通常I級に指定され、オファーされた市場価格に基づいている。特定の株式証券については、同じ証券の市場オファーが常に入手可能であるわけではなく、公正価値は、取得可能なオファーの類似証券を参照して推定される。これらの証券はII級に指定されています。私たちはまた、私募株式証券を含むいくつかの株式証券を持っています。その公正価値は、各証券の現在の状況と将来のキャッシュフロー予測に基づいて推定されます。このような証券はレベルIIIに指定されています。これらの私募株式証券の公正価値は、通常、マネージャーのオファーまたは仮定を使用した割引キャッシュフロー予測に基づいています
加重平均資本コスト、長期収入成長率や未計上利息、税項、減価償却や償却前の収益および/または市場には見られない収入倍数などを投入する。
証券貸借担保：証券貸借担保の公正価値は市場オファーに基づいている。これらの公正価値は、主に第三者価格設定サービスからのものであり、これらのサービスは、一般に、公正価値の計量および開示を促進するために、第1レベルまたは第2レベルの投入を使用して公正価値を決定する。
派生商品：公正価値は、デリバティブ取引相手である金融機関が報告した市場価格に基づいている。我々は，類似デリバティブ取引を含む観察可能な市場投入の推定モデルを用いて取引相手が提供する価格を独立に確認する.デリバティブは二級証券に指定されている。以下の表公允価値階層表内に示す派生ツールは、取引相手の主要な純価値基準ではなく総額で示されている。
2022年9月30日と2021年12月31日に公正価値によって恒常的に計量された資産と負債の公正価値計量レベルの概要は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| I級 | | クラスII | | 第3級 | | 合計する |
| 2022年9月30日 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 5,794 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,794 | |
| 固定期限証券は、販売することができる | | | | | | | |
| アメリカ政府証券 | — | | | 1,548 | | | — | | | 1,548 | |
| 政府支持証券 | — | | | 61 | | | — | | | 61 | |
| 外国政府証券 | — | | | 251 | | | — | | | 251 | |
| 各州、直轄市と政治区画免税 | — | | | 4,081 | | | — | | | 4,081 | |
| 会社証券 | — | | | 12,079 | | | 129 | | | 12,208 | |
| 住宅担保融資支援証券 | — | | | 4,247 | | | — | | | 4,247 | |
| 商業担保融資支援証券 | — | | | 70 | | | — | | | 70 | |
| その他の証券 | — | | | 3,371 | | | 311 | | | 3,682 | |
| 売却可能な固定期限証券総額 | — | | | 25,708 | | | 440 | | | 26,148 | |
| 株式証券： | | | | | | | |
| 取引所売買基金 | 1,403 | | | — | | | — | | | 1,403 | |
| | | | | | | |
| 普通株式権益証券 | 6 | | | (1) | | | — | | | 5 | |
| 私募株式証券 | — | | | — | | | 95 | | | 95 | |
| 総株式証券 | 1,409 | | | (1) | | | 95 | | | 1,503 | |
| その他投資資産--普通株式証券 | 149 | | | — | | | — | | | 149 | |
| 証券貸借担保 | — | | | 2,841 | | | — | | | 2,841 | |
| デリバティブ--その他の資産 | — | | | 25 | | | — | | | 25 | |
| 総資産 | $ | 7,352 | | | $ | 28,573 | | | $ | 535 | | | $ | 36,460 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 派生ツールである他の負債 | $ | — | | | $ | (70) | | | $ | — | | | $ | (70) | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | (70) | | | $ | — | | | $ | (70) | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 2,415 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,415 | |
| 固定期限証券は、販売することができる | | | | | | | |
| アメリカ政府証券 | — | | | 1,432 | | | — | | | 1,432 | |
| 政府支持証券 | — | | | 68 | | | — | | | 68 | |
| 外国政府証券 | — | | | 347 | | | — | | | 347 | |
| 各州、直轄市と政治区画免税 | — | | | 5,621 | | | — | | | 5,621 | |
| 会社証券 | — | | | 12,027 | | | 336 | | | 12,363 | |
| 住宅担保融資支援証券 | — | | | 4,092 | | | 5 | | | 4,097 | |
| 商業担保融資支援証券 | — | | | 64 | | | — | | | 64 | |
| その他の証券 | — | | | 2,888 | | | 19 | | | 2,907 | |
| 売却可能な固定期限証券総額 | — | | | 26,539 | | | 360 | | | 26,899 | |
| 株式証券： | | | | | | | |
| 取引所売買基金 | 1,750 | | | — | | | — | | | 1,750 | |
| | | | | | | |
| 普通株式権益証券 | 8 | | | 34 | | | — | | | 42 | |
| 私募株式証券 | — | | | — | | | 89 | | | 89 | |
| 総株式証券 | 1,758 | | | 34 | | | 89 | | | 1,881 | |
| その他投資資産--普通株式証券 | 138 | | | — | | | — | | | 138 | |
| 証券貸借担保 | — | | | 2,155 | | | — | | | 2,155 | |
| デリバティブ--その他の資産 | — | | | 19 | | | — | | | 19 | |
| 総資産 | $ | 4,311 | | | $ | 28,747 | | | $ | 449 | | | $ | 33,507 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 派生ツールである他の負債 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | (1) | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | (1) | |
第3レベル投入を用いて、2022年と2021年9月30日に3ヶ月間の公正価値で恒常的に計量された資産期間初めと期末残高を以下のように照合する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 会社
証券 | | 住宅.住宅
担保ローン-
予備の備え
証券 | | | | 他にも
証券 | | 権益
証券 | | | | 合計する |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年7月1日期初め残高 | $ | 155 | | | $ | — | | | | | $ | 218 | | | $ | 94 | | | | | $ | 467 | |
| 総損失： | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入で確認する | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | — | |
| 他の総合損失の累計で確認 | 1 | | | — | | | | | 17 | | | — | | | | | 18 | |
| 購入 | 15 | | | — | | | | | 77 | | | 3 | | | | | 95 | |
| 売上高 | (26) | | | — | | | | | (1) | | | (2) | | | | | (29) | |
| 集まって落ち合う | (10) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (10) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 第3級に転出する | (6) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (6) | |
| 2022年9月30日までの期末残高 | $ | 129 | | | $ | — | | | | | $ | 311 | | | $ | 95 | | | | | $ | 535 | |
| 2022年9月30日にも保有する資産に関する純収益に含まれる未実現損失の変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年7月1日期初め残高 | $ | 351 | | | $ | 2 | | | | | $ | 7 | | | $ | 77 | | | | | $ | 437 | |
| 総収益： | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入で確認する | 1 | | | — | | | | | — | | | 5 | | | | | 6 | |
| 他の総合損失の累計で確認 | (1) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (1) | |
| 購入 | 34 | | | — | | | | | — | | | 3 | | | | | 37 | |
| 売上高 | — | | | — | | | | | — | | | (1) | | | | | (1) | |
| 集まって落ち合う | (47) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (47) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 第3級に転出する | (4) | | | (1) | | | | | (5) | | | — | | | | | (10) | |
| 2021年9月30日までの期末残高 | $ | 334 | | | $ | 1 | | | | | $ | 2 | | | $ | 84 | | | | | $ | 421 | |
| 2021年9月30日現在も保有している資産に関する純収入に含まれる未実現収益の変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | 5 | | | | | $ | 5 | |
第3次投入を用いて、2022年と2021年9月30日に終了した9ヶ月の公正価値で恒常的に計測された資産期初めと期末残高を以下のように照合する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 会社
証券 | | 住宅.住宅
担保ローン-
予備の備え
証券 | | | | 他にも
証券 | | 権益
証券 | | | | 合計する |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月1日期初め残高 | $ | 336 | | | $ | 5 | | | | | $ | 19 | | | $ | 89 | | | | | $ | 449 | |
| 総損失： | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入で確認する | — | | | — | | | | | — | | | 1 | | | | | 1 | |
| 他の総合損失の累計で確認 | (1) | | | — | | | | | 17 | | | — | | | | | 16 | |
| 購入 | 40 | | | — | | | | | 281 | | | 24 | | | | | 345 | |
| 売上高 | (201) | | | — | | | | | (1) | | | (19) | | | | | (221) | |
| 集まって落ち合う | (42) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (42) | |
| 第3級に移る | 9 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 9 | |
| 第3級に転出する | (12) | | | (5) | | | | | (5) | | | — | | | | | (22) | |
| 2022年9月30日までの期末残高 | $ | 129 | | | $ | — | | | | | $ | 311 | | | $ | 95 | | | | | $ | 535 | |
| 2022年9月30日現在も保有している資産に関する純収入に含まれる未実現収益の変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | 1 | | | | | $ | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日期初め残高 | $ | 325 | | | $ | 2 | | | | | $ | 5 | | | $ | 60 | | | | | $ | 392 | |
| 総収益： | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入で確認する | 2 | | | — | | | | | — | | | 17 | | | | | 19 | |
| 他の総合損失の累計で確認 | 4 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 4 | |
| 購入 | 135 | | | — | | | | | — | | | 11 | | | | | 146 | |
| 売上高 | (12) | | | — | | | | | — | | | (4) | | | | | (16) | |
| 集まって落ち合う | (118) | | | — | | | | | (1) | | | — | | | | | (119) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 第3級に転出する | (2) | | | (1) | | | | | (2) | | | — | | | | | (5) | |
| 2021年9月30日までの期末残高 | $ | 334 | | | $ | 1 | | | | | $ | 2 | | | $ | 84 | | | | | $ | 421 | |
| 2021年9月30日現在も保有している資産に関する純収入に含まれる未実現収益の変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | 17 | | | | | $ | 17 | |
レベルIIIへの材料の移動または流出は、2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間に行われなかった。
いくつかの資産と負債は非日常的な基礎の上で公正な価値に従って計量する；即ちこのようなツールは公正な価値に従って持続的に計量しないが、ある場合にのみ公正な価値調整を行わなければならない。付記3“事業買収”に開示されているように、2022年第2四半期にIntegraの買収を完了し、2021年第2四半期にmyNEXUSとMMMの買収を完了した。私たちがIntegra、myNEXUSとMMMを買収して得た純資産とそれによって生成された商業権とその他の無形資産は主に第3レベルの投入を使用して公正価値で入金されます。大部分の買収資産と負担負債は買収日にその帳簿額面に従って入金され、その短期的な性質のため、その帳簿額面はその公正価値に近い。我々がIntegra，myNEXUS，MMMを買収して取得した営業権と他の無形資産の公正価値は収益法により内部推定されている。収益法は、資産予想に基づいて将来発生するキャッシュフローの現在値から公正価値を推定する。現在値計算では期待キャッシュフローと割引率を内部推定した.2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間に、上述したIntegra、myNEXUSおよびMMMを買収して得られた資産および負担された負債を除いて、非日常的なベースで公正な価値で計量された重大な資産または負債はない。
私たちの評価政策は私たちの財務と会計部門の会員たちによって決定される。可能性がある限り、私たちの政策は、確認および開示のために、公正な価値を推定するために、活発な市場のオファーを得ることだ。活発な市場のオファーが得られない場合、公正価値は割引キャッシュフロー分析、ブローカーのオファー、観察不可能な投入、または他の推定技術を用いて推定される。これらの技術は，割引率や将来のキャッシュフローの見積りなど，我々の仮定の影響を大きく受けている.観察できない投入の仮定を用いて、公正価値を決定することは、ある程度の判断と不確実性に関連する。報告日に合理的に異なる可能性のある仮定の変化は、公正な価値のより高いまたは低い決定をもたらす可能性がある。公正価値計測に重大な変化があれば、キャッシュフローの表現に影響を与える可能性がある。
公正価値を推定する際には、潜在的な税収および他の取引コストは考慮されない。我々の推定政策は、一般に、最近報告された同じまたは同様の証券の取引から得られ、取得可能な市場観察情報に基づいて報告日に調整される第三者価格サービスから各証券の見積を取得する。吾らは公正価値を決定する責任があるため、吾らは定価サービスから受け取った価格を分析し、その価格が公正価値の合理的な見積もりに属するかどうかを確定する。この分析は私たちの内部財務者によって実行され、彼らは私たちのポートフォリオ、使用された価格設定サービス、および使用された評価技術と投入をよく知っている。私たちの分析には、月間価格変動の審査や二次定価サービスとの価格比較などの手続きが含まれています。2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、定価サービスから得られた見積市場価格は調整されていない。
上述した総合貸借対照表において公正価値記録された資産の開示に加えて、FASB指針は、ある他の金融商品の公正価値を開示することを要求し、その等価値が総合貸借対照表で確認されているか否かにかかわらず、公正価値推定を行うことが可能である。
非金融商品、例えば不動産、不動産及び設備、その他の流動資産、繰延所得税、無形資産及び特定の金融商品、例えば保険負債は、すべて公正価値開示の列に含まれていない。したがって、公正な価値は私たちの潜在的な経済的価値を決定するためにまとめられてはいけない。
現金、保険料売掛金、自己資金売掛金、その他の売掛金、未稼ぎ収入、売掛金と売掛金及びある他の流動負債の短期的な性質のため、総合貸借対照表で報告された帳簿金額は公正価値に近い。このような資産と負債は次の表に記載されていない。
以下の方法および仮定は、我々の総合貸借対照表において帳簿価値で記録された各金融商品の公正価値を推定するために使用される
その他の投資資産：その他の投資資産には、主に有限共同企業、合弁企業、その他の非持株会社での投資と担保融資、会社が所有する生命保険証書の現金払い戻し価値が含まれている。有限組合企業、合営企業及びその他の非制御会社への投資は、当社が当該などの実体の未分配収益に占める割合に従って帳簿に列挙し、公正価値に近い。住宅ローンは償却コストに基づいて提案され，公正な価値に近い.会社が持っている生命保険証書の帳簿価値とは，保険者が報告した現金の返送価値であり，公正価値に近い。
短期借入金：吾等短期借款の公正価値は、同じ又は類似した債務の見積市場価格に基づいているか、又は見積市場価格がない場合には、同様の期限及び残り期限の債務について提供可能な現在の市場金利を推定することに基づく
長期債務-商業手形：商業手形の帳簿金額は公正価値に近く，関連ツールの金利が市価で変動しているためである.
長期債務--優先無担保手形と黒字手形：当社の手形の公正価値は、同じまたは同様の債務のアクティブ市場での見積もりに基づいているか、または市場価格をオファーしていない場合、同様の期限および残り期限の債務について提供可能な現在の市場観察可能な金利を推定に基づいて提供することができる。
長期債務転換可能債券：私たちの転換可能債券の公正価値は、転換可能債券取引の活発な非公開市場の見積もりに基づいている。
当社が2022年9月30日と2021年12月31日に総合貸借対照表に帳簿価値で記録した各種金融商品の推定公正価値の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 携帯する
価値がある | | 公正価値を見積もる |
| | | I級 | | クラスII | | 第3級 | | 合計する |
| 2022年9月30日 | | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | | |
| その他投資資産 | $ | 5,367 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,367 | | | $ | 5,367 | |
| 負債： | | | | | | | | | |
| 債務： | | | | | | | | | |
| 短期借款 | 265 | | | — | | | 265 | | | — | | | 265 | |
| | | | | | | | | |
| 商業手形 | 675 | | | — | | | 675 | | | — | | | 675 | |
| 備考 | 22,747 | | | — | | | 20,163 | | | — | | | 20,163 | |
| 転換可能債券 | 86 | | | — | | | 554 | | | — | | | 554 | |
| | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | | |
| その他投資資産 | $ | 5,087 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,087 | | | $ | 5,087 | |
| 負債： | | | | | | | | | |
| 債務： | | | | | | | | | |
| 短期借款 | 275 | | | — | | | 275 | | | — | | | 275 | |
| 商業手形 | 300 | | | — | | | 300 | | | — | | | 300 | |
| 備考 | 22,384 | | | — | | | 25,150 | | | — | | | 25,150 | |
| 転換可能債券 | 72 | | | — | | | 687 | | | — | | | 687 | |
8. 所得税
.の間に 2022年9月30日までの3ヶ月2021年までに所得税の支出は533そして$494それぞれ有効所得税率を表す24.8%和24.7%です。
.の間に 2022年9月30日までの9ヶ月間2021年までに所得税の支出は1,557そして$1,555それぞれ有効所得税率を表す23.5%和23.8%です。実際の税率は2021年9月30日までの9ヶ月間主に私たちの2022年の収益組合で予想される地理的変化の税金の影響と関連がある。
課税所得税の総額は#ドルです214そして$1732022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。我々は，課税所得税を総合貸借対照表における“その他の流動資産”の項下の資産として確認した。
9. 医療クレームに対処する
2022年9月30日までの9ヶ月間の医療クレーム対応の期初と期末残高を支部別に照合する(付記15“支部資料”参照)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告
専門(&S)
業務.業務 | | 政府は
業務.業務 | | 他にも | | 合計する |
| 期間開始時に支払うべき医療クレーム総額 | $ | 3,847 | | | $ | 9,157 | | | $ | 278 | | | $ | 13,282 | |
| 期間開始時に支払うべき割譲医療申告索 | (13) | | | (8) | | | — | | | (21) | |
| 期間開始時の医療クレーム純額 | 3,834 | | | 9,149 | | | 278 | | | 13,261 | |
| 業務合併と調達調整 | 3 | | | 130 | | | — | | | 133 | |
| 医療クレームの純額： | | | | | | | |
| 今期は | 22,049 | | | 60,971 | | | 1,157 | | | 84,177 | |
| 前期人員削減 | (183) | | | (639) | | | (79) | | | (901) | |
| 発生した医療クレーム純額総額 | 21,866 | | | 60,332 | | | 1,078 | | | 83,276 | |
| 以下の項目の支払純額に起因することができる | | | | | | | |
| 今期の医療クレーム | 18,604 | | | 50,950 | | | 899 | | | 70,453 | |
| 前期医療クレーム | 3,181 | | | 7,854 | | | 184 | | | 11,219 | |
| 純支払合計 | 21,785 | | | 58,804 | | | 1,083 | | | 81,672 | |
| 医療クレーム純額、期末対応 | 3,918 | | | 10,807 | | | 273 | | | 14,998 | |
| 医療対策を割譲し期間は終わりました | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| 支払わなければならない医療クレーム総額、期末 | $ | 3,921 | | | $ | 10,807 | | | $ | 273 | | | $ | 15,001 | |
2022年9月30日現在、商業および専門業務は発生しているが報告されていない負債純額に報告されたクレームを加えた予想発展総額は$81, $388そして$3,4492020年とそれまでのクレーム年度はそれぞれ2021年と2022年である。
2022年9月30日現在、発生したが報告されていない負債純額に報告された政府業務クレームを加えた予想発展総額は$148, $508そして$10,1512020年とそれまでのクレーム年度はそれぞれ2021年と2022年である。
2022年9月30日現在、発生したが報告されていない負債純額に報告された他のクレームを加えた予想発展総額は#ドルである2, $14そして$2572020年とそれまでのクレーム年度はそれぞれ2021年と2022年である。
2021年9月30日までの9ヶ月間の医療クレーム対応の期初と期末残高を支部別に照合した(付記15“支部資料”参照)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告
専門(&S)
業務.業務 | | 政府は
業務.業務 | | 他にも | | 合計する |
| 期間開始時に支払うべき医療クレーム総額 | $ | 3,294 | | | $ | 7,646 | | | $ | 195 | | | $ | 11,135 | |
| 期間開始時に支払うべき割譲医療申告索 | (13) | | | (33) | | | — | | | (46) | |
| 期間開始時の医療クレーム純額 | 3,281 | | | 7,613 | | | 195 | | | 11,089 | |
| 業務合併と調達調整 | — | | | 375 | | | 45 | | | 420 | |
| 医療クレームの純額： | | | | | | | |
| 今期は | 20,499 | | | 52,422 | | | 1,176 | | | 74,097 | |
| 前期人員削減 | (496) | | | (1,309) | | | (17) | | | (1,822) | |
| 発生した医療クレーム純額総額 | 20,003 | | | 51,113 | | | 1,159 | | | 72,275 | |
| 以下の項目の支払純額に起因することができる | | | | | | | |
| 今期の医療クレーム | 16,985 | | | 44,160 | | | 978 | | | 62,123 | |
| 前期医療クレーム | 2,450 | | | 5,781 | | | 169 | | | 8,400 | |
| 純支払合計 | 19,435 | | | 49,941 | | | 1,147 | | | 70,523 | |
| 医療クレーム純額、期末対応 | 3,849 | | | 9,160 | | | 252 | | | 13,261 | |
| 医療対策を割譲し期間は終わりました | 15 | | | 23 | | | — | | | 38 | |
| 支払わなければならない医療クレーム総額、期末 | $ | 3,864 | | | $ | 9,183 | | | $ | 252 | | | $ | 13,299 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で確認された有利な発展は主に2021年末と2020年末の傾向要因によるものであり，発展状況は当初予想されていたよりも良好であった。2020年下半期の発展が予想より速いことによる完成要因の有利な発展は、2021年9月30日までの9ヶ月間の有利な発展にも寄与する。ヘルスケア利用率と医療クレーム提出モデルに及ぼす新冠肺炎の影響は，2022年9月30日までに発生したが報告されていない負債に対する推定不確実性を増加させ続けている。
発生した医療クレーム純額と2022年総合損益表中の福祉支出との入金は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 3か月まで | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| March 31, 2022 | | June 30, 2022 | | 2022年9月30日 | |
| | | | | | | |
| 医療クレームの純額： | | | | | | | |
| 商業と専門的な業務 | $ | 6,834 | | | $ | 7,522 | | | $ | 7,510 | | | $ | 21,866 | |
| 政府事務 | 19,943 | | | 19,788 | | | 20,601 | | | 60,332 | |
| 他にも | 354 | | | 324 | | | 400 | | | 1,078 | |
| 発生した医療クレーム純額総額 | 27,131 | | | 27,634 | | | 28,511 | | | 83,276 | |
| 品質改善とその他のクレーム費用 | 1,084 | | | 1,143 | | | 893 | | | 3,120 | |
| 福祉支出 | $ | 28,215 | | | $ | 28,777 | | | $ | 29,404 | | | $ | 86,396 | |
2022年9月30日までの3ヶ月間、最近の規制の明確化に基づき、何らかの品質改善コストを福祉費用から行政費に再調整し、これらのコストを2022年3月31日までの3ヶ月と2022年6月30日までの3ヶ月間に福祉費に分配する。
発生した医療クレーム純額と2021年の総合損益表における福祉支出との入金は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| | March 31, 2021 | | June 30, 2021 | | 2021年9月30日 | |
| 医療クレームの純額： | | | | | | | | |
| 商業と専門的な業務 | | $ | 6,072 | | | $ | 6,718 | | | $ | 7,213 | | | $ | 20,003 | |
| 政府事務 | | 16,319 | | | 16,723 | | | 18,071 | | | 51,113 | |
| 他にも | | 336 | | | 403 | | | 420 | | | 1,159 | |
| 発生した医療クレーム純額総額 | | 22,727 | | | 23,844 | | | 25,704 | | | 72,275 | |
| 品質改善とその他のクレーム費用 | | 972 | | | 919 | | | 941 | | | 2,832 | |
| 福祉支出 | | $ | 23,699 | | | $ | 24,763 | | | $ | 26,645 | | | $ | 75,107 | |
上に示した医療クレーム対応と2022年9月30日現在の総合貸借対照表に記載されている医療クレーム対応の合併期末残高の入金状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告
専門(&S)
業務.業務 | | 政府は
業務.業務 | | 他にも | | 合計する |
| 医療クレーム純額、期末対応 | $ | 3,918 | | | $ | 10,807 | | | $ | 273 | | | $ | 14,998 | |
| 医療対策を割譲し期間は終わりました | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| 短期以外の保険限度額 | — | | | 241 | | | — | | | 241 | |
| 支払わなければならない医療クレーム総額、期末 | $ | 3,921 | | | $ | 11,048 | | | $ | 273 | | | $ | 15,242 | |
10. 債務
私たちは一般に長期借入金を目的として優先無担保手形を発行しています。2022年9月30日と2021年12月31日に22,722そして$22,359それぞれ，これらの手形の項では返済されていない.
2022年5月16日に満期になってドルを返済しました850私たちの未返済残高3.125%優先保証なし手形。
2022年4月29日にドルを発行しました600元金総額4.1002032年満期の債券パーセント(“2032年債”)と$700元金総額4.550私たちの棚登録声明によると、2052年満期の手形百分率(“2052年手形”)。2032年債および2052年債の利息は半年ごとに配当され、2022年11月15日から毎年5月15日および11月15日に配当される。私たちは純収益を運営資本と一般企業用途、例えば買収資金、短期と長期債務の返済、そして私たちの株式買い戻し計画に基づいて私たちの普通株を買い戻します。
私たちは未返済元金残高が$の無担保黒字手形を持っている252022年9月30日と2021年12月31日
私たちは高級循環信用手配(“5年ローン”)と1組の融資機関の一般企業用途を持っている。2022年4月18日、5年期ローンの満期日を2024年6月から2027年4月に延長し、5年期ローンの利用可能なクレジット限度額を2,500$まで4,000. また、2022年4月18日に、5年間の融資を改訂し、再記述すると同時に、364日間の高度循環信用手配を終了し、#ドルのクレジットを提供しました1,0002022年6月に満期になる予定でした(“2021年364日ローンメカニズム”)。2021年6月、私たちは2021年6月に期限が切れる予定だった364日間優先循環信用手配(“前の364日ローン手配”)を終了し、一部の貸主と2021年364日ローン手配を締結し、一般企業用途のために使用した私たちの5年期ローン計画下の貸借能力は、債務と資本比率を規定する契約の60%以下を維持することを要求することを含むいくつかの契約を遵守しなければならないが、5年期ローン契約に記載されているいくつかの状況に応じて増加しなければならない。 2022年9月30日現在、5年間ローンの定義と計算によると、私たちの債務と資本比率は39.7%である。私たちは私たちの5年間の融資契約に含まれる制限が私たちの財務や運営の柔軟性に実質的な影響を与えるとは思わない。AS
私たちは2022年9月30日まで、5年間の融資メカニズムでのすべての債務契約を守った。2022年9月30日までの9ヶ月または2021年12月31日までの年度内に、5年期融資メカニズム、2021年364日融資メカニズムまたはそれまでの364日間融資メカニズムの下でいかなる時間も未返済金がない
著者らはいくつかの付属会社と個別の融資者を通じて一般企業用途について多くの364日間の信用限度額(“付属信用手配”)を注文した。付属信用手配は最高$の総合信用を提供します200それは.2022年9月30日と2021年12月31日に、私たちの付属信用手配は未返済金がありません。
許可された商業手形計画があります最高で$4,000その収益は、一般会社用途に使用することができる。2022年7月、商業手形計画の下で利用可能な金額を1ドルから1ドルに増加します3,5004，000ドルまでです2022年9月30日と2021年12月31日に675そして$300それぞれ，このプランの下で顕著に現れている.
私たちは2042年満期の未償還優先無担保転換可能債券(“債券”)があり、この債券は私たちが受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社との契約(“契約”)によって管轄されています。財務会計基準委員会の債務に関する現金変換ガイドライン及び発行時の他の選択肢に基づいて債券を会計処理した。そこで，埋め込まれた転換オプションの価値(繰延税金と株式発行コストを差し引く)がその債務主体から分離され，追加実収資本の構成要素として我々の総合貸借対照表に記録される.私たちは2022年1月1日にASU 2020-06を採用し、改正遡及移行法を採用し、これにより私たちが報告した未返済債務が増加しました$31繰延税金負債は#ドル減少しました8それに応じた累積効果が減少し、私たちの期待利益を減少させます23組み込み変換オプションの分岐を解消した.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に4そして$19債券元金総額の一部は、複数の保有者が債券の条項及び規定に基づいて転換するために提出された。私たちは2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に現金で換算元金の超過分を支払いを総支払いとします25そして$132それぞれ，である.
次の表は、2022年9月30日現在の債券に関する残高、転換率、転換価格をまとめています
| | | | | |
| 元金未償還 | $ | 86 | |
| |
| 純負債帳簿金額 | $ | 86 | |
| |
| 転換率(普通株当たり1，000ドル元金) | 14.2967 | |
| 実際の換算価格(元金1，000ドル) | $ | 69.9462 | |
ある子会社を通じて、私たちはインディアナポリス連邦住宅ローン銀行、シンシナティ連邦住宅ローン銀行、アトランタ連邦住宅ローン銀行とニューヨーク連邦住宅ローン銀行(総称してFHLBSと呼ぶ)のメンバーです。会員として、私たちはいくつかの最低担保要求を満たした場合に短期現金前払いを受けることができます。1元持っています265そして$275FHLBの未返済短期借入金の比率は、2022年9月30日と2021年12月31日現在である。
すべての債務はElevance Health，Inc.の直接債務であるが、黒字手形、FHLB借金と付属信用手配は除外されている。
11. 引受金とその他の事項
訴訟と規制手続き
通常の業務の過程で、私たちはいくつかの未解決または脅威の法的行動または手続きの被告または当事者である。以下の事件において、原告又は原告は、その起訴状又は他の法廷文書において求められる損害賠償額を指定しており、以下の説明では、これらの請求項に係る損害賠償に留意している。以下に述べる案件については、個々の責任及び/又は損害賠償金額に異議を唱え、正当な抗弁理由があると信じている。
既存の資料が総合財務諸表の日付に表示されている場合は損失が発生している可能性があるが，吾らはその損失の金額を合理的に見積もることができれば，吾らは推定損失を計上すべきである
収入を得る。しかし、多くの訴訟では、どんな損失が可能か、または合理的に可能かどうかを決定することは難しい。さらに、損失が発生する可能性がある場合、または以前に決定されたまたは損失計上すべき負債が存在する可能性がある場合であっても、損失可能な額または損失範囲を常に合理的に推定することができるわけではない
私たちの当事者である多くの訴訟手続きについては、以下の部分または全部を含むが、これらに限定されない可能性のある損失の推定、または計算すべき金額(ある場合)を超える可能性のある損失範囲を提供することができない：(1)新たなまたは未解決の法的問題が存在する、(2)訴訟手続きは初期段階にある、(3)あるカテゴリが認証または失格される可能性またはそのカテゴリの最終規模および範囲に不確実性がある、(4)未解決控訴または動議の結果に不確実性が存在する。(5)重大な事実問題が解決される必要があり、及び/又は(6)多くの場合、原告は、その訴状又は法廷文書に損害賠償を具体的に説明していない。損失が発生する可能性があり、または合理的に損失が発生する可能性があり、損失可能な額または損失範囲を合理的に推定できる法的手続きについては、現在、既定の準備金を超える可能な損失範囲は合計#ドルであると考えられている0約$まで2502022年9月30日。この合理的な可能損失の推定合計範囲は，現在得られる情報に基づいているとともに，これらの損失に対する我々の最適な見積りを考慮して，これらの損失をこのように見積もることができる.
青十字青盾反独占訴訟
我々は，2012年にBCBSAと全国各地のブルークロスおよび/またはブルーシールドライセンス所持者(“ブルーシールド計画”)に対して最初に提起された複数の訴訟の被告である。28州で提起された事件は単一の多地域の訴訟手続きに統合されましたReブルークロスブルーシールド反独占訴訟ではこれはアラバマ州北区の米国地方裁判所(“裁判所”)で懸案となっている。全般的に、BCBSAとBlue計画は、許可プロトコル、各計画の非Blue収入率を制限するベストエフォートルール、買収の制限、BlueCardを管理するルールを共同で計画し、地理市場の横方向の割り当てを図るという® “シェルマン反トラスト法”(“シェルマン法案”)や関連州法律に違反した国民口座計画やその他の手配もある。これらの事件は，医療計画購読者と提供者である2種類の仮定の全国的な原告によって提起された。
2018年4月、裁判所は双方が部分即決判決を提出する交差動議に関する命令を発表し、被告の地理市場分配と産出制限のまとめは審査自体の基準に基づいて分析すべきであると判断し、ブルーカード® 手続きや他の第1条“シェルマン法案”違反として告発された行為は、審査の理由基準の下で分析される。被告が青十字青盾商標の強制執行において単一の実体として運営されているかどうかについて、裁判所は、重大な事実の真の問題があるため、すなわち決して判決は適切ではないとしている。2019年4月、原告は等級認証動議を提起し、被告は異議を申し立てた。
BCBSAとBlue Plansは，裁判所の承認を必要とする加入者原告との和解協定と解除協定(“加入者和解協定”)を承認した。加入者和解協定は、被告に通貨和解金の支払いを要求し、(I)BCBSA許可協定における“国家最大努力”ルール(各Blue計画によって許容される非Blue収入の割合を制限する)の廃止、および(Ii)自己資金福祉計画を有するいくつかの大型全国的な雇用主が、現地Blue計画以外の第2のBlue計画から保険カバー範囲を申請することを可能にするいくつかの条項を含む
2020年11月、裁判所は加入者決済プロトコルを初歩的に承認する命令を発表し、その後、加入者カテゴリのメンバーに加入者決済プロトコルの通知とカテゴリを選択する機会を提供した。少数の加入者は、2021年7月の選択脱退締め切り前に有効な選択脱退を提出した。超過8，000クレームは2021年11月のクレーム提出締め切りまでに提出された。2021年10月に公平聴聞が行われ、裁判所は通知の下で最終承認請求を受け、補足状況通報の提供を要求した。2022年2月、裁判所は自己資金の口座種別メンバーへの補充通知を命じ、通知過程は2022年3月に完了した。反対補足通知と選択脱退の締め切りは2022年5月です.
2022年8月、裁判所は加入者決済協定の最終承認令を発表した。裁判所は2022年9月に最終承認令を改正し、脱退を選択した購読者が入手できる可能性のある禁止救済を効果的に提出することをさらに明らかにした。2022年9月、ある反対者が最終承認令の改正を要求し、裁判所は
断られました。加入者決済協定によると，会社は残りのドルを支払った5062022年9月に和解基金の一部を代理口座に入金し、会社は合計#ドルの和解金を支払う596.
2022年9月の最終期限までに、最終承認命令に関する4つの控訴通知が提出された。このような控訴はアメリカ第11巡回控訴裁判所で行われるだろう。2022年10月、加入者原告は合併と加速の4つの控訴を要求する動議を提出した。裁判所の最終命令および判決を確認する方法ですべての控訴権利を使い切った後、被告が“加入者決済協定”に従って負担する支払いおよび非貨幣義務が発効する。
2020年10月，裁判所がプロバイダ訴訟の棚上げを解除した後，プロバイダ原告は再びレベル認証を要求する動議を提出したが，被告の反対を受けた.2021年3月、裁判所は、裁判所が提供者クレームに適用される審査基準を決定する前に、等級認証に関する係属中動議を終了する命令を発行した。2021年5月、被告とプロバイダの原告は新しい審査基準動議を提起した。2021年6月、双方は等級認証に深刻に依存しない即時判決動議を提出した。2022年2月，裁判所は(I)ある被告が先にこのような被告にクレームを出した提供者が原告が一部の簡易判決の動議を要求することを承認する命令と，(Ii)提供者が原告が一部の簡易判決を要求することを承認する命令を発表したオハイオ州はアメリカ運通事件を訴えたそれは.本件の審査基準に影響を与えない。2022年8月、裁判所(I)は、“国家最大努力”規則を廃止してから一定期間内に、合理的なルールがプロバイダ原告の市場分配陰謀主張に適用され、(Ii)プロバイダの審査基準に関する原告の部分即決判決の動議を却下し、その以前の裁定、すなわちプロバイダの集団ボイコットクレームに合理的な規則を適用することを再確認すると、被告の反独占審査基準に関する動議を部分的に承認する命令を発表した。私たちは供給者訴訟を引き続き積極的に弁護するつもりで、私たちはこれに根拠がないと思うが、その最終結果は現在確定できない。
“加入者決済プロトコル”からの離脱を選択するエンティティに関するいくつかの後続の案件が提出されている。これらの行動にはアラスカ航空グループなどです。V.国歌，Inc.ら， No. 2:21-cv-01209-AMM (N.D. Ala.); ジェットブルー航空会社などです。V.Anhim，Inc.らである., No. 2:22-cv-00558-GMB (N.D. Ala.); 大都会運輸局はアラバマ州ブルークロスとブルーシールドらの事件を訴えた。, No. 2:22-cv-00265-RDP (N.D. Ala.); Bed Bath&Beyond Inc.国歌会社を訴えます。, No. 2:22-cv-01256-SGC (N.D. Ala.);胡仏ら。五、青十字青盾協会など。, No. 2:22-cv-00261-RDP (N.D. Ala.); and VHS清算信託はカリフォルニア州ブルークロスらの事件を訴えている。、違います。RG 21106600(カリフォルニア州)スーパー。)。私たちはこのような後続事件を引き続き強力に弁護するつもりで、私たちはこれらの事件に根拠がないと思うが、現在のところその最終結果を確定することはできない。
カリフォルニア州ブルークロス税務訴訟
2013年7月、カリフォルニア州付属会社カリフォルニア州ブルークロス(国歌ブルークロスで業務を営む)(“密書抄送”)がロサンゼルス県高級裁判所(“上級裁判所”)で提起されたカリフォルニア納税者訴訟で被告とされ、タイトルはMichael D.Myers訴州均衡局らは事件を起こした。この訴訟は、個人納税者が政府機関が管理法律を執行できないと考えたときに機関を起訴することを可能にするカリフォルニア州の法規に基づいて提起された。原告は、BCCは免許付き医療サービス計画であり、規制法下の“保険会社”ではないことを認めているにもかかわらず、税収の観点から“保険会社”であると主張している。当時、カリフォルニア州の法律によると、“保険会社”は毛保険税(“GPT”)を納めなければならなかった2.35毛保料の%です。BCCはフランチャイズ医療サービス計画としてカリフォルニア企業フランチャイズ税(CFT)を支払い，これはカリフォルニア企業が通常支払う税金である。原告は、BCCはCFTではなくGPTを支払わなければならないと主張し、税務機関にGPTの徴収を指示する授権令を発行し、BCCにGPTの訴え前8年間の税金、利息、罰金の返済を要求した。
GPTは憲法に基づいて徴収されているので、いくつかの他の税金ではなく、BCCは、BCCが訴訟における争議税期間内にGPTが適用されると最終的に決定された場合に、以前に支払われたいくつかの税金を取り戻す権利を保護するために、ロサンゼルス市、カリフォルニア衛生保健サービス部、および特許経営税務委員会に保護税還付申請を提出している。
2018年3月、高裁はBCCが他の実体に対して提出した訴状および類似動議の判決動議を却下した。BCCは即決判決動議を高裁に提出し，2020年10月に開廷した。2020年12月，高裁はBCCの即決判決動議を承認し，原告の訴訟を却下した。はい
2021年11月，原告はBCC即決判決動議を承認した命令を上訴した。BCCの応答ブリーフィングは2022年3月に提出された。原告の答弁書は2022年5月に提出された。私たちは控訴が2022年冬に開廷すると推定する。私たちはこの訴訟の控訴を強力に弁護するつもりだ。
Express Script，Inc.薬局福祉管理訴訟
2016年3月、私たちは当時のPBMサービスプロバイダExpress Script，Inc.(“Express Script”)を提訴しました国歌会社はExpress Script、Inc.米国ニューヨーク南区地方裁判所(“地域裁判所”)。この訴訟はドルを取り戻すことを求めています14,800双方の合意(“ESI PBMプロトコル”)によると、薬局定価が競争的基準定価より高い損害賠償金は$を超える158(I)Express Scriptは、その誠実な協議および書面で新しい定価条項に同意する義務に違反し、(Ii)ESI PBMプロトコルの条項を介して吾などに競争力のある基準価格を提供しなければならない；(Iii)ESI PBMプロトコルに違反し、および(Iv)ESI PBMプロトコルに従って、任意の終了後1年以内に競争力のある基準価格で終了後サービスを提供しなければならない
Express Scriptは、私たちの契約クレームに異議を唱え、以下の声明判断を求めています：(I)ESI PBMプロトコルの定期的な価格設定審査の時間について、(Ii)私たちは特定の価格設定レベルを受け取ることを保証する義務はありません。私たちはESI PBMプロトコルに従って定価を変更する契約権がありません。その唯一の義務は、提案された価格設定条項を誠実に交渉することです。別の場合、Express Scriptは私たちが支払った$だと主張しています4,675当時私たちはESI PBM協定を締結した。2017年3月、地裁は私たちの動議を承認し、(I)誠実信用と公平な取引違反に対するExpress Scriptの暗黙的な条約、および(Ii)不当な利益に対する反訴を却下した。このような行動の後、唯一残ったクレームは違約と明確な救済に関するものだ。2021年8月、Express Scriptは即時判決動議を提出し、私たちは反対した。2022年3月、地裁はExpress Scriptの簡易判決動議を部分的に承認·部分的に却下した。地裁は私たちの宣言的判決クレームを却下しました。私たちは損害賠償を証明できなかったための契約違反のクレームと、私たちの大部分の業務違約クレームを却下しました。簡易判決判決の結果，本四半期報告Form 10-Qが提出されてまでの唯一の残りのクレームは，(I)Express Scriptによる事前許可プログラムによる運営違約クレームと，(Ii)Express ScriptがESI PBMプロトコルに違反した市場検査条項に対する逆クレームであった.Express Scriptは2022年6月に2つ目の即決判決動議を提出し、残りの運営違反クレームに疑問を提起し、2022年7月に反対しました。我々は，適切な時期に以前の簡易判決決定に控訴し，我々のクレームを積極的に追及し，根拠がないと考えられる反クレームに対して抗弁する予定であるが，この訴訟の最終結果を確定することはできない。
連邦医療保険リスク調整訴訟
2020年3月，米国司法省(DoJ)はElevance Health，Inc.(F/K/a Anhim，Inc.)に対して民事訴訟を起こした。アメリカニューヨーク南区地方裁判所(“ニューヨーク地方裁判所”)の一事件でアメリカ国歌会社それは.米国司法省の訴訟では，他の事項に加えて，連邦医療保険C部分によるリスク調整を行うために，連邦医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)に提出された診断データの正確性を虚偽に認証し，意図的に不正確な診断コードを削除することができなかったという。米国司法省はさらに，これらのいわゆる行為により，CMSが不正確な診断情報からリスク調整支払いを計算し，虚偽請求法案に違反して連邦医療保険基金における金額不明の支払いを得ることができると主張している。米司法省は2020年7月に同じ訴訟原因を告発する修正された起訴状を提出したが、一部の告発を修正した。2020年9月、私たちはオハイオ州南区に訴訟を移譲する動議、一部の訴訟を却下する動議、および修正された起訴状のいくつかの告発と戦う動議を提出した。2022年10月3日に発表された意見·命令では、ニューヨーク地方裁判所が我々の動議を却下し、事件は現在同裁判所で行われる。私たちはこの訴訟を引き続き強力に弁護するつもりで、私たちはこれが根拠がないと思う；しかし、現在のところ最終結果を決定することはできない。
CareMoreとHealthSunの調査
外部弁護士の協力のもと，CMS(我々の遡及グラフ審査計画とは無関係)に提出されたCMS(我々のカリフォルニア子会社の一つであるCareMore Health Plans，Inc.(“CareMore”)と我々のフロリダ州子会社HealthSun Health Plans，Inc.(“HealthSun”)に提出されたデータをリスク調整やり方の調査を行っている。私たちのCareMoreの調査でCareMoreはカリフォルニアの契約プロバイダとの関係を終了させた。我々の
HealthSunの調査の重点は、2017年12月にHealthSunを買収する前に開始したリスク調整のやり方であり、買収後も継続している。私たちは自発的にCMSと司法省の刑事·民事部門に私たちの調査の存在を開示した。我々は，司法省刑事·民事部門が行っているこれらのリスク調整のやり方に関する調査に協力しており，司法省民事部門とその調査に関する課金協定を締結している。我々は，CMSに提出された潜在的データ訂正の範囲を分析し，CMSへのデータ訂正の提出を開始している。私たちが調査で発見した行為によると、HealthSun購入プロトコルに基づいて、ヘルスケアや財務代表条項の違反を含むホスト資金に対する賠償要求を提出しました。代理管請求のいくつかの部分は2021年第4四半期に解決されたが、デラウェア州衡平裁判所は代理資金の残りの請求要求に関連する訴訟がまだ行われている。
他にも事項がある
私たちと私たちのいくつかの子会社は時々様々な法律手続きに参加しています。その中の多くは正常な業務過程で遭遇した保険請求に関連しています。我々は，健康維持組織(“HMO”)や健康保険会社と同様に，特定の医療や他のサービスを我々のHMO，第一選択提供者組織，その他の計画の保証範囲から除外した。正常な業務過程において、私たちは保険加入者が未保険サービスの返還を制限または拒否する決定によって提出されたクレームに制限されている。そのようなクレームを失っても、もしそれが重大な懲罰的賠償につながったら、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。また、懲罰的損害賠償理論下の潜在的な責任リスクは、保険クレームの合理的な補償の難しさを大幅に増加させる可能性がある
上記の訴訟のほか、私たちの業務に関連する他の未解決および脅威的な訴訟にも参加し、時々一方として様々な政府調査、監査、審査、行政訴訟に参加しています。これらの調査、監査、審査、行政訴訟には、州保険部門、州総検察長、米国司法長官、米国議会グループ委員会による定例と特別調査が含まれる。このような調査、監査、審査、および行政訴訟は、私たちの業務運営に民事または刑事罰金、処罰、他の制裁および他の規則、法規、または他の制限を適用することをもたらす可能性があります。これらの行動のいずれかまたは合計がもたらす可能性のあるいかなる負債も、私たちの総合的な財務状況または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
契約義務と約束
2020年3月には、2025年6月まで情報技術インフラおよび関連管理·支援サービスサプライヤーと協定を締結した。新しい協定は、このようなサービスに関するいくつかの以前の協定を代替し、これらの協定が提供されていない追加のサービスに関する規定を含む。2022年9月30日まで、本協定の下での私たちの残りの約束は830それは.私たちはいくつかのイベントが発生した時に合意を終了することができるが、事前停止料を支払う必要があるだろう。
2019年第2四半期、私たちは私たちの薬局福祉マネージャーIngenioRxを使用して、私たちの付属健康計画顧客および私たちが持っている健康計画以外の外部顧客にマーケティングとPBMサービスを提供し始めました。包括的なPBMサービスの組み合わせは、処方管理、薬局ネットワーク、処方薬データベース、会員サービス、および通販能力を含むが、これらに限定されない。5年間の合意によれば、IngenioRxは、クレーム処理および処方履行のようないくつかのPBM管理機能をCVS Health Corporationの子会社CaremarkPCS Health，L.L.C.に委託する。IngenioRxを通じて、著者らは臨床と処方戦略と発展、メンバーと雇用主の経験、運営、販売、マーケティング、顧客管理と小売ネットワーク戦略の責任を保留した。
12. 株本
資本配当と株式買い戻し計画の使用
私たちは定期的に資本の適切な使用を検討し、買収、普通株、債務証券の買い戻し、株主への配当を含む。私たちの普通株または債務の任意の配当金または買い戻しを発表し、支払うことは、私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営結果、未来の流動性需要、規制と資本要求、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素に依存する
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの現金配当活動の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 申告日 | | 日付を記録する | | 支払期日 | | 現金 配当をする 1株当たり | | 合計する |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | |
| 2022年1月25日 | | March 10, 2022 | | March 25, 2022 | | $1.28 | | $ | 309 | |
| April 19, 2022 | | June 10, 2022 | | June 24, 2022 | | $1.28 | | $ | 309 | |
| July 19, 2022 | | 2022年9月9日 | | 2022年9月23日 | | $1.28 | | $ | 306 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | |
| 2021年1月26日 | | March 10, 2021 | | March 25, 2021 | | $1.13 | | $ | 277 | |
| April 20, 2021 | | June 10, 2021 | | June 25, 2021 | | $1.13 | | $ | 278 | |
| July 20, 2021 | | 2021年9月10日 | | 2021年9月24日 | | $1.13 | | $ | 276 | |
| | | | | | | | |
2022年10月18日、我々の監査委員会は、2022年第4四半期配当金$を株主に派遣することを発表しました1.281株当たり、支払日は2022年12月21日取引終了時に登録された株主に2022年12月5日.
取締役会の許可の下で、私たちは普通株買い戻し計画を維持する。2021年1月26日、私たちの監査委員会は取締役会の許可に基づいて、承認しました5,000普通株買い戻し計画を増やす。買い戻しは時々現行の市場価格で行われる可能性があるが、数量、定価とタイミングのいくつかの制限を受けなければならない。買い戻しは、株式買い戻し協定の加速や、1934年の証券取引法改正後の第10 b 5−1条規則の遵守を目的とした計画により、公開市場で時々交渉により取引される。私たちの株式買い戻し計画は自由に支配可能であり、私たちは株を買い戻す義務がないからだ。私たちがこれが慎重な資本使用だと思う時、私たちはその計画に基づいて株を買い戻すつもりだ。株式の買い戻しが額面を超えた追加コストは、比例して追加実収資本と利益剰余金に計上される
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の普通株式買い戻しの概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 株を買い戻す | | 3.7 | | | 3.9 | |
| 1株平均価格 | | $ | 473.36 | | | $ | 356.43 | |
| 総コスト | | $ | 1,748 | | | $ | 1,378 | |
| 期限が終わったときも許可を保留する | | $ | 2,444 | | | $ | 4,714 | |
資本を用いた債務担保買い戻しに関するより多くの情報は、本表格10-Qの付記10“債務”と、2021年12月31日現在及び2021年12月31日現在の監査された総合財務諸表の付記13“債務”を参照してください。付記13は、2021年年報に含まれている表格10-Kを参照してください
株式激励計画s
2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
株 | | 重み付けの-
平均値
オプション価格
1株当たり | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
寿命(年) | | 骨材
固有の
価値がある |
| 2022年1月1日に返済されていません | 2.9 | | | $ | 255.50 | | | | | |
| 授与する | 0.5 | | | 452.34 | | | | | |
| 鍛えられた | (0.4) | | | 243.39 | | | | | |
| 没収または期限切れ | (0.1) | | | 339.52 | | | | | |
| 2022年9月30日に返済されていません | 2.9 | | | 291.95 | | | 6.56 | | $ | 477 | |
| 2022年9月30日に行使できます | 1.7 | | | 239.27 | | | 5.35 | | $ | 370 | |
2022年9月30日までの9ヶ月間、限定株式単位と業績単位を含む非既得限定的株式活動状況の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 制限される
株
そして職場 | | 重み付けの-
平均値
授与日
公正価値
1株当たり |
| 2022年1月1日は帰属していない | 1.3 | | | $ | 299.65 | |
| 授与する | 0.6 | | | 453.16 | |
| 既得 | (0.6) | | | 301.44 | |
| 没収される | (0.1) | | | 345.25 | |
| 2022年9月30日は帰属していない | 1.2 | | | 356.33 | |
2022年9月30日までの9ヶ月間で約0.2限定株式単位は、2022年から2024年までの3年間で利益目標を達成することにかかっている。これらの贈与は上記の活動に含まれているが、2024年末にこの3年間の結果に基づいて調整される。
公正価値
我々は，二叉格型推定モデルを用いて，付与されたすべての株式オプションの公正価値を推定する.私たちの株式インセンティブ計画の公正価値方法のより詳細な議論については、2021年12月31日現在と2021年12月31日現在の監査済み総合財務諸表の付記15、“株式”を参照してください。この付記は、私たちの2021年年報Form 10-Kに含まれています
以下の加重平均は、2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月以内に付与されたオプションの公正価値を推定するために使用されると仮定する
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月 |
| 2022 | | 2021 |
| 無リスク金利 | 1.97 | % | | 1.44 | % |
| 波動率係数 | 29.00 | % | | 30.00 | % |
| 四半期配当収益率 | 0.282 | % | | 0.360 | % |
| 加重平均予想寿命(年) | 5.10 | | 5.50 |
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のオプションまたは株式の加重平均公正価値である
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月 |
| 2022 | | 2021 |
| 期内付与オプション | $ | 116.85 | | | $ | 79.51 | |
| 期間内に付与された制限株式奨励 | 453.16 | | | 315.54 | |
13. その他の総合損失を累計する
2022年9月30日、2022年9月30日、2021年9月30日に他の総合損失構成部分を累計した入金は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| 未実現投資(赤字)純収益： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | $ | (1,489) | | | $ | 762 | | | $ | 494 | | | $ | 949 | | | |
変更前の他の総合損失、税収割引純額#ドルを差し引く220, $25, $896そして$71お別れします | (719) | | | (80) | | | (2,914) | | | (203) | | | |
累積された他の総合損失から再分類された金額は，税収(費用)収益を差し引いた純額は$(21), $5, $(75)および$21お別れします | 80 | | | (17) | | | 284 | | | (81) | | | |
| その他総合損失 | (639) | | | (97) | | | (2,630) | | | (284) | | | |
非持株権益の他の総合損失に起因し、税収割引純額$を差し引くことができる1), $0, $(4) and $(1)、別々に | 3 | | | 1 | | | 11 | | | 1 | | | |
| 期末残高 | (2,125) | | | 666 | | | (2,125) | | | 666 | | | |
| | | | | | | | | |
| 投資減価の非信用部分： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | (2) | | | — | | | — | | | (2) | | | |
税収割引(費用)を差し引いたその他の総合(赤字)収入は#ドル0, $0, $1と$(1)、別々に | (1) | | | (1) | | | (3) | | | 1 | | | |
| 期末残高 | (3) | | | (1) | | | (3) | | | (1) | | | |
| | | | | | | | | |
| 純キャッシュフローのヘッジ： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | (233) | | | (244) | | | (239) | | | (250) | | | |
その他の全面的な収入、税金を差し引いて純額#ドル0, $0, $(2) and $(2)、別々に | 2 | | | 4 | | | 8 | | | 10 | | | |
| 期末残高 | (231) | | | (240) | | | (231) | | | (240) | | | |
| | | | | | | | | |
| 年金やその他の退職後の福祉： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | (413) | | | (534) | | | (429) | | | (552) | | | |
その他の全面的な収入、税金を差し引いた純額$(3), $(4), $(9) and $(10)、別々に | 7 | | | 8 | | | 23 | | | 26 | | | |
| 期末残高 | (406) | | | (526) | | | (406) | | | (526) | | | |
| | | | | | | | | |
| 外貨換算調整： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | (12) | | | (1) | | | (4) | | | 5 | | | |
その他の総合損失、税収割引純額を差し引く#ドル2, $1, $4そして$2お別れします | (7) | | | (1) | | | (15) | | | (7) | | | |
| 期末残高 | (19) | | | (2) | | | (19) | | | (2) | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計： | | | | | | | | | |
| 期初累計その他総合(損失)合計 | (2,149) | | | (17) | | | (178) | | | 150 | | | |
その他の総合損失総額、税収割引純額を差し引く#ドル198, $27, $815そして$81お別れします | (638) | | | (87) | | | (2,617) | | | (254) | | | |
非持株権益の他の総合損失総額に起因することができ、税収割引純額を差し引くと$(1), $0, $(4) and $(1)、別々に | 3 | | | 1 | | | 11 | | | 1 | | | |
| 期末累計その他総合損失合計 | $ | (2,784) | | | $ | (103) | | | $ | (2,784) | | | $ | (103) | | | |
14. 1株当たりの収益
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の分母は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
基本1株当たり収益の分母-加重平均株 | 239.6 | | | 243.4 | | | 240.5 | | | 244.3 | |
希釈証券の影響−従業員株式オプション，非既得性制限株式奨励と転換可能債券− | 2.6 | | | 2.6 | | | 2.8 | | | 2.9 | |
希釈して1株当たりの収益の分母 | 242.2 | | | 246.0 | | | 243.3 | | | 247.2 | |
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、いくつかの株式オプションに関する加重平均株式0.5そして0.0株式オプションは逆希釈されているため、希釈後の1株当たり収益の分母からそれぞれ除外される。2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、いくつかの株式オプションに関する加重平均株式0.4そして0.3株式オプションは逆希釈されているので、希釈後の1株当たり収益の各分母からそれぞれ除外される。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に約3ヶ月間発行しました0.0そして0.6私たちの株インセンティブ計画の制限的な株式単位は0.0そして0.2その帰属は、2022年から2024年までの3年間に指定された年間収益目標を達成することにかかっている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に約3ヶ月間発行しました0.1そして1.0私たちの株インセンティブ計画の制限的な株式単位は0.0そして0.3その帰属は、2021年から2023年の3年間の指定年間収益目標を達成したかどうかにかかっている。あるいは制限付き株式単位は、希釈後の1株当たり収益の分母から除外されており、意外な状況が発生した場合にのみ含まれる。
15. 市場情報を細分化する
注1“組織”で議論されているように、今後数年で私たちのブランドを3つのコアな市場進出ブランドに組織します。私たちのブランド戦略は、私たちの業務が伝統的な健康保険会社から一生信頼できる健康パートナーに変化する過程を反映しており、このような変化を受けて、私たちは私たちの将来の業務を管理する方法を検討し、修正しています。現在、私たちの細分化された市場はこのブランド戦略と何の変化もない。我々の行動結果は以下のように説明され続けている四つ報告可能な部門：商業と専門業務、政府業務、IngenioRx、およびその他。
私たちの商業と専門業務部門は私たちの個人、団体リスク、団体料金とブルーカードに計画とサービスを提供します®会員です。商業および専門業務部門は完全なリスクに基づいて健康製品を提供し、私たちの有料顧客に広範な行政管理看護サービスを提供し、各種の専門と他の保険製品とサービスを提供し、例えば歯科、視力、人寿、障害と補充健康保険福祉を提供する。
私たちの政府業務部門には、私たちのMedicareとMedicaid業務、国家政府サービス、およびFEHB計画に関する連邦政府に提供されるサービスが含まれています
私たちのIngenioRx部門は私たちのPBM業務を含む。IngenioRxは、私たちの付属健康計画顧客および私たちが所有する健康計画以外の外部顧客にマーケティングとPBMサービスを提供します。IngenioRxは処方管理、薬局ネットワーク、処方薬データベース、会員サービス、通販機能などのサービスを含む包括的なPBMサービスの組み合わせを持っている
私たちの他の部門は、私たちの多様な業務部を含み、現在はCarelonと呼ばれており、これは私たちの医療サービス業務であり、新しい医療提供と支払いモードを有効にして作成することによってコストを低減し、医療の質を向上させ、特に複雑かつ慢性病を有する人たちにサービスを提供することを強調している。この部門にはまた私たちの他の報告可能な部門に割り当てられていない特定の相殺費用と会社費用が含まれている。
私たちは営業収入を保険収入、製品収入と管理費、その他の収入を含むと定義します。営業収入は保険料及び受領費用から、主に健康福祉及び薬局製品及びサービスの販売及び管理から来ている。営業利益計算方法は営業総収入から利益費用、製品販売と販売コスト、一般費用と行政費用を差し引く。
関連収入とは、IngenioRxとCarelon(私たちのための多元化業務グループ)が私たちの子会社に提供するサービスと、私たちの国際業務が提供するいくつかのバックグラウンドサービスの収入またはコストを指し、コストまたは経営陣による公平な市場価値の推定値を記録する。このような関連収入は合併で除去された。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務データは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告
専門(&S)
業務.業務 | | 政府は
業務.業務 | | 誘因Rx | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 営業収入--非付属会社 | $ | 10,494 | | | $ | 24,571 | | | $ | 3,971 | | | $ | 589 | | | $ | — | | | $ | 39,625 | |
| 営業収入-付属 | — | | | — | | | 3,278 | | | 2,776 | | | (6,054) | | | — | |
| 運営収益 | 785 | | | 868 | | | 516 | | | 101 | | | — | | | 2,270 | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 営業収入--非付属会社 | $ | 9,863 | | | $ | 21,658 | | | $ | 3,369 | | | $ | 658 | | | $ | — | | | $ | 35,548 | |
| 営業収入-付属 | — | | | — | | | 3,180 | | | 2,012 | | | (5,192) | | | — | |
| 運営収益 | 620 | | | 967 | | | 445 | | | 27 | | | — | | | 2,059 | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 営業収入--非付属会社 | $ | 31,324 | | | $ | 72,164 | | | $ | 10,838 | | | $ | 1,667 | | | $ | — | | | $ | 115,993 | |
| 営業収入-付属 | — | | | — | | | 10,165 | | | 8,217 | | | (18,382) | | | — | |
| 運営収益 | 2,673 | | | 2,653 | | | 1,393 | | | 365 | | | — | | | 7,084 | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 営業収入--非付属会社 | $ | 28,904 | | | $ | 61,007 | | | $ | 9,131 | | | $ | 1,883 | | | $ | — | | | $ | 100,925 | |
| 営業収入-付属 | — | | | — | | | 9,499 | | | 5,674 | | | (15,173) | | | — | |
| 運営収益 | 2,679 | | | 2,313 | | | 1,257 | | | 52 | | | — | | | 6,301 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、各細分化市場の主要製品収入を以下のように報告することができる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 商業と専門的な業務 | | | | | | | |
管理型医療製品 | $ | 8,478 | | | $ | 8,005 | | | $ | 25,500 | | | $ | 23,481 | |
管理型看護サービス | 1,610 | | | 1,489 | | | 4,618 | | | 4,291 | |
歯科·視力製品とサービス | 360 | | | 342 | | | 1,075 | | | 1,013 | |
他にも | 46 | | | 27 | | | 131 | | | 119 | |
商業·専門業務総額 | 10,494 | | | 9,863 | | | 31,324 | | | 28,904 | |
| 政府事務 | | | | | | | |
管理型医療製品 | 24,456 | | | 21,565 | | | 71,823 | | | 60,711 | |
管理型看護サービス | 115 | | | 93 | | | 341 | | | 296 | |
政府事務総量 | 24,571 | | | 21,658 | | | 72,164 | | | 61,007 | |
| 誘因Rx | | | | | | | |
| 薬局製品とサービス | 7,249 | | | 6,549 | | | 21,003 | | | 18,630 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 他にも | | | | | | | |
| 総合衛生サービス | 3,153 | | | 2,506 | | | 9,083 | | | 7,121 | |
他にも | 212 | | | 164 | | | 801 | | | 436 | |
| その他を集計する | 3,365 | | | 2,670 | | | 9,884 | | | 7,557 | |
淘汰する | | | | | | | |
淘汰する | (6,054) | | | (5,192) | | | (18,382) | | | (15,173) | |
製品総収入 | $ | 39,625 | | | $ | 35,548 | | | $ | 115,993 | | | $ | 100,925 | |
上表における管理型保健製品と管理型保健サービスとの分類は，主に想定したリスクレベルと区別されている。管理型保健製品とは私たちが保険リスクを負担する保険製品であり、管理型保健サービスは私たちが顧客にクレーム裁決と他の行政サービスを提供する製品であるが、顧客は主に保険リスクを負担する
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、報告できる部門の営業収入と私たちの総合収益表に含まれる総収入金額の入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 部門の営業収入を報告できる | $ | 39,625 | | | $ | 35,548 | | | $ | 115,993 | | | $ | 100,925 | |
| 純投資収益 | 371 | | | 335 | | | 1,112 | | | 1,026 | |
| 金融商品純収益(赤字) | (57) | | | (61) | | | (439) | | | 107 | |
| 総収入 | $ | 39,939 | | | $ | 35,822 | | | $ | 116,666 | | | $ | 102,058 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、所得税費用前収入と我々の合併損益表に含まれる報告可能部門の営業収益との入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 所得税前収入支出 | $ | 2,146 | | | $ | 1,996 | | | $ | 6,615 | | | $ | 6,525 | |
| 純投資収益 | (371) | | | (335) | | | (1,112) | | | (1,026) | |
| 金融商品純損失 | 57 | | | 61 | | | 439 | | | (107) | |
| 利子支出 | 213 | | | 201 | | | 622 | | | 598 | |
| その他無形資産の償却 | 225 | | | 136 | | | 520 | | | 306 | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| 部門の運営収益を報告することができる | $ | 2,270 | | | $ | 2,059 | | | $ | 7,084 | | | $ | 6,301 | |
16. 賃貸借証書
私たちはキャンセルできない経営レンタル方式を使ってオフィス空間とあるコンピュータと関連設備をレンタルします。私たちのレンタル契約の残りの賃貸契約条項は1年が来る12何年もです。
私たちの賃貸契約に関する資料は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表位置 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 賃貸借契約を経営する | | | | | |
| 使用権資産 | 他の非流動資産 | | $ | 600 | | | $ | 628 | |
| 賃貸負債、流動 | その他流動負債 | | 182 | | | 133 | |
| 非流動賃貸負債 | 他の非流動負債 | | 739 | | | 864 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| レンタル料 | | | | | | | |
| レンタル費用を経営する | $ | 35 | | | $ | 37 | | | $ | 100 | | | $ | 100 | |
| 短期レンタル費用 | 11 | | | 10 | | | 35 | | | 34 | |
| 転貸収入 | (1) | | | (1) | | | (3) | | | (3) | |
| レンタル総費用 | $ | 45 | | | $ | 46 | | | $ | 132 | | | $ | 131 | |
| | | | | | | |
| その他の情報 | | | | | | | |
| 賃貸負債、経営リース中の金額を計量するための営業現金 | $ | 53 | | | $ | 53 | | | $ | 158 | | | $ | 141 | |
| 使用権資産を新たな賃貸負債と交換し、リースを経営する | $ | 23 | | | $ | 32 | | | $ | 62 | | | $ | 192 | |
2022年9月30日および2021年12月31日まで、私たちが経営している賃貸契約の加重平均残り賃貸期間は7時期ごとの年数。賃貸負債反映の加重平均割引率は2.792022年9月30日と2.692021年12月31日。
初期または残り期間が1年以上の場合、経営リースをキャンセルできない場合、将来の賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | |
| 2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) | $ | 54 | |
| 2023 | 207 | |
| 2024 | 179 | |
| 2025 | 142 | |
| 2026 | 105 | |
| その後… | 345 | |
| 将来の最低支払総額 | 1,032 | |
| 計上された利息を差し引く | (111) | |
| リース総負債 | $ | 921 | |
2022年9月30日現在、2022年第4四半期に開始する新規賃貸契約はありません。
17. 商業権その他無形資産
2022年と2021年の各支部の営業権帳額面変動状況の概要は以下の通りである(付記15、“支部情報”参照)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告
専門(&S)
業務.業務 | | 政府は
業務.業務 | | 誘因Rx | | 他にも | | 合計する |
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | 11,593 | | | $ | 8,331 | | | $ | 48 | | | $ | 1,719 | | | $ | 21,691 | |
| | | | | | | | | |
| 買収と調整 | — | | | 2,018 | | | 11 | | | 508 | | | 2,537 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 11,593 | | | 10,349 | | | 59 | | | 2,227 | | | 24,228 | |
| 買収と調整 | 18 | | | 126 | | | — | | | 9 | | | 153 | |
| 2022年9月30日までの残高 | $ | 11,611 | | | $ | 10,475 | | | $ | 59 | | | $ | 2,236 | | | $ | 24,381 | |
| 2022年9月30日までの累計減値 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの他の無形資産構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 |
| 寿命の限られた無形資産： | | | | | | | | | | | |
| 取引先関係 | $ | 5,791 | | | $ | (3,580) | | | $ | 2,211 | | | $ | 5,598 | | | $ | (3,236) | | | $ | 2,362 | |
| 提供者と病院の関係 | 326 | | | (142) | | | 184 | | | 324 | | | (129) | | | 195 | |
| 他にも | 920 | | | (310) | | | 610 | | | 610 | | | (141) | | | 469 | |
| 合計する | 7,037 | | | (4,032) | | | 3,005 | | | 6,532 | | | (3,506) | | | 3,026 | |
| 無限の寿命を持つ無形資産： | | | | | | | | | | | |
| ブルークロスやブルーシールドなどの商標 | 5,991 | | | — | | | 5,991 | | | 6,299 | | | — | | | 6,299 | |
| 州医療補助許可証 | 1,540 | | | — | | | 1,540 | | | 1,290 | | | — | | | 1,290 | |
| 合計する | 7,531 | | | — | | | 7,531 | | | 7,589 | | | — | | | 7,589 | |
| その他無形資産 | $ | 14,568 | | | $ | (4,032) | | | $ | 10,536 | | | $ | 14,121 | | | $ | (3,506) | | | $ | 10,615 | |
2022年9月30日までの9カ月間に，Integraに関する無形資産を記録し，$に再分類した308寿命無限の商標から寿命の限られた無形資産--その他、これは私たちの新しいブランド戦略と関係がある。また、一部の無形資産の償却期間は、新ブランド普及の予想日と一致するように短縮された
無形資産は、関連する累積償却とともに、それらが完全に償却された会計年度終了時に上表から削除される。
2022年9月30日現在、2022年12月31日までの年度とその後5年間の毎年の推定償却費用は以下の通りです。2022年、ドル748; 2023, $735; 2024, $370; 2025, $311; 2026, $258; and 2027, $219.
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
(1株当たりのデータまたは本明細書で別の説明がある以外は、100万元単位)
2022年5月18日、私たちの株主は、私たちが改正して再記載した会社定款を修正し、私たちの名前をAnhim，Inc.からElevance Health，Inc.に変更する提案を承認した。この改正と名称変更は2022年6月27日に施行された。2022年6月28日、我々はElevance Health，Inc.の名称で運営を開始し、私たちの新しい株式コード“ELV”で取引を開始した。本経営層の財務状況および経営結果に関する議論および分析(“MD&A”)で使用される用語“私たち”、“私たち”、“私たち”または“Elevance Health”は、文意が他に言及されない限り、インディアナ州のElevance Health，Inc.およびその直接および間接子会社を意味する。言及された“州”には、文意に加えて、コロンビア特区とプエルトリコが含まれている。
本MD&Aを読む際には，添付の総合財務諸表と付記，2021年12月31日現在および本年度までの総合財務諸表と付記，および当社の2021年年次報告Form 10−Kに含まれるMD&Aを結合すべきである。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果、介護コスト傾向、投資収益率およびその他の指標は、2022年12月31日までの年間または任意の他の時期に予想される可能性のある結果と傾向を必ずしも示していない
概要
Elevance Healthは人間の健康改善を旨とした健康会社である。医療会員については，米国最大の健康保険会社であり，2022年9月30日現在，われわれの付属健康計画により4700万を超える医療会員にサービスを提供している。我々はブルークロスとブルーシールド協会(“BCBSA”)の独立ライセンス取得者であり，同協会は独立した健康福祉計画協会である。私たちの会員はカリフォルニア州のブルークロスライセンス所持者であり、コロラド州、コネチカット州、ジョージア州、インディアナ州、ケンタッキー州、メイン州、ミズーリ州(カンザスシティ地域の30県を除く)、ネバダ州、ニューハンプシャー州、ニューヨーク州(ニューヨーク市大都市街地とニューヨーク州北部)、オハイオ州、バージニア州(バージニア州北部のワシントン特区郊外を除く)のブルークロスとブルーシールド(BCBS)ライセンス所持者である。ウィスコンシン州ですほとんどのサービス領域では、国歌藍十字、国歌藍十字と青盾、そして帝国藍十字青盾あるいは帝国藍十字を経営しています。また，他のBCBS保有者や他の戦略パートナーとの手配により業務を行っている.我々の子会社を通じて，AIM Specialty Health，amerigroup，Aspire Health，Beacon，CareMore，Freedom Health，HealthLink，HealthSun，Integra Managed Care，MMM，Optimum Healthcare，Simply Healthcareおよび/またはUniCareなど，複数州の顧客にもサービスを提供している.我々はIngenioRx，Inc.(“IngenioRx”)子会社を通じて薬局福祉管理(“PBM”)サービスを提供している。私たちは私たちの子会社を通じてすべての50州、コロンビア特区とプエルトリコで保険業務を展開する権利があります。
Elevance Healthと改称する一部として、2022年6月15日に、今後数年以内に、私たちのブランドを以下のコア上場ブランドに組織することを発表しました
•国歌ブルークロス/国歌ブルークロスとブルーシールド-私たちの既存の国歌ブランドと付属ブルークロスおよび/またはブルーシールド許可計画を代表します
•Wellpoint-我々は，選択されたBCBSAが許可していないMedicare，Medicaid，ビジネスプランをWellpointの名前に統一する予定である
•ケレロン-このブランドは私たちの多様なビジネスグループとIngenioRxビジネスを含む私たちの医療ブランドと能力を組み合わせてブランド名の下で。私たちは今私たちの多様な業務部をカリーロンと呼んでいる。2023年1月、IngenioRxはCarelonRxになるだろう。
現在、このブランド戦略に関する細分化された市場変化はない。私たちのブランド戦略は、私たちの業務が伝統的な健康保険会社から一生信頼できる健康パートナーに変化する過程を反映しており、このような変化を受けて、私たちは私たちの将来の業務を管理する方法を検討し、修正しています。
本組織の詳細については、2021年年次報告Form 10の第1項、第1項、“業務”及び第2部、第7項、“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”を参照されたい
K.我々の分部に関する他の情報は、本MD&Aと本表格10-Q第I部分第1項に含まれる連結財務諸表に付記された付記15“分部情報”で見つけることができる。
新冠肺炎
新冠肺炎の疫病は引き続き変化し、全世界の経済に影響を与え、市場の不安定と労働力市場の不確定性を招き、そして医療システムに圧力を与え、それはすでに会員資格、福祉支出と会員行為に影響を与える可能性があり、会員が医療サービスを獲得する方式を含む。新冠肺炎の大流行の影響がどの程度将来の事態に依存するかは，これらの事態の発展には高い不確実性があり，現時点では予測できない。私たちは引き続き新冠肺炎の疫病とそれによって発生した立法と監督管理の変化を監視して、私たちの対応を管理し、私たちの業務に対する潜在的な悪影響を評価し、緩和する。我々の新冠肺炎の大流行に関連するリスクと我々の他のリスク因子のより多くの議論については，2021年年次報告Form 10−Kに含まれる第1部1 A項“リスク因子”を参照されたい
商業傾向
私たちは2021年に規模を拡大した後、2022年に州や連邦政府が支援する市場(公共取引所)を通じて個人取引所製品への参加を適度に拡大することにした。したがって、2022年には143の格付け地域のうち122カ所で公共取引所を提供し、2021年には143の格付け地域のうち103を提供する。私たちの戦略は、引き続き、格付け地域のみに参加し、これらの地域では、これらの市場が持続可能であることを適切に確信しており、これらの市場は、限定されない要素を含むが、予想される財務パフォーマンス、規制環境、および潜在的な市場特徴を考慮している。国家と州の各レベルの民選官僚が立法を継続することに伴い、民選官僚と候補者は税収と料金の変化を含む既存の法律法規の重大な改正を提出し続け、私たちのビジネス環境は引き続き変化する可能性がある。しかも、私たち政府が支持する業務の持続的な成長は私たちをより多くの規制監視に直面させる。
我々のIngenioRx子会社は，全国各地の付属健康計画顧客および我々が所有する健康計画以外の顧客マーケティングとPBMサービスを提供している。私たちの全面的なPBMサービスの組み合わせは処方管理、薬局ネットワーク、処方薬データベース、会員サービスと通信販売機能を含む。5年間の合意によれば、IngenioRxは、クレーム処理および処方履行のようないくつかのPBM管理機能をCVS Health Corporationの子会社CaremarkPCS Health，L.L.C.に委託する。IngenioRxを通じて、著者らは臨床と処方戦略と発展、メンバーと雇用主の経験、運営、販売、マーケティング、顧客管理と小売ネットワーク戦略の責任を保留した。
価格設定の傾向： 私たちは私たちの健康福祉製品の価格が予想される潜在的な医療コストの傾向と一致するように努力している。著者らは引き続き新冠肺炎疫病(新しい新冠肺炎変種を含み、それは更に伝染性或いは深刻性を持つ可能性があり、或いは治療或いはワクチンにあまり敏感でない可能性がある)及び著者らの定価に対する影響、例えば新冠肺炎関連入院人数、感染率、新冠肺炎ワクチン、検査と治療コストの急上昇、及び非新冠肺炎医療保健使用が歴史的使用モードに戻る状況に引き続き密接に注目している。私たちは立法や法規の変化、既存の競争相手や新市場参入者が取る価格設定や他の行動に対応するために常に調整している。私たちの商業と専門業務部門は、私たちの個人と小団体業務ラインを含めて、製品の価格は依然として競争力があります。連邦医療保険及び医療補助計画の収入の全部又は一部は、連邦政府及び/又は適用される州政府の年間資金に依存する。
医療コストの傾向： 我々の医療コスト傾向は，主にすべてのタイプの提供者のサービス使用率の増加とこれらのサービスの単位コスト増加によって推進されている。看護や条件管理、計画完全性および専門薬局管理および使用管理、福祉設計変更など、様々な医療管理計画によってこれらの傾向を緩和することに取り組んでいる。医療コスト傾向の多くの駆動要素は、サービスレベルおよび組み合わせの変化、規制変化、人口高齢化、私たちのメンバーの健康状態および他の人口統計特徴、流行病、流行病、医療技術の進歩、新しい高コスト処方薬、提供者契約インフレ、および医療提供者または会員詐欺など、私たちの推定とは異なる可能性がある。
最初、新冠肺炎の大流行は非新冠肺炎の医療サービス利用率を低下させ、これは私たちの2020年のクレームコストを下げた。2021年までの流行に伴い私たちの非冠肺炎の医療利用は
経験は次第に増加し，基本的に正常化した.2021年には，新たな変種(デルタ航空とオミック)の出現やワクチンや増強剤の発売に伴い，新冠肺炎に関連した医療費が増加した。
2022年第1四半期、新冠肺炎の使用量は急速に低下し、2022年前の9ケ月末まで、新冠肺炎の入院許可、提供者によるテスト、受診とワクチン接種はすべて比較的に低いレベルに低下した；同時に、2022年前の9ケ月の非新冠肺炎医療使用率は年初の低いレベルから回復した。2022年第2四半期と第3四半期に比べて，2022年第4四半期のより正常なインフルエンザ季節に関するクレームコストが高くなり，新冠肺炎に関する医療支出が増加することが予想される。新冠肺炎疫病に関連する保険サービスの持続コストと数量は私たちの未来のクレームコストに実質的な悪影響を与える可能性がある。著者らは引き続き新冠肺炎疫病及び著者らの業務、財務状況、運営結果と医療費用傾向への影響を密接に注目している。
ビジネストレンドのより多くの議論については、2021年年次報告Form 10-Kの第I部分、第1項、“ビジネス”を参照されたい。
規制の傾向と不確実性
連邦と州政府はすでに公布され、新冠肺炎の大流行に対応するために立法と法規を公布し続ける可能性があり、これらの立法と法規はすでに医療福祉、消費者が公共計画の資格を享受し、私たちのすべての業務のキャッシュフローに大きな影響を与え、私たちのコスト構造をめぐる不確実性を増加させている。これらの行動は、他に加えて、新冠肺炎検出、ワクチン、および関連サービスのコスト分担の免除、医療提供者への財務的支援、および事前許可、提供者の支払いレベル、消費者登録窓口、および遠隔医療サービスに関連する許可を提供する異なる持続時間が有効になっているか、または有効になっている。
現在の突発的な公衆衛生事件は2023年1月まで延長された。PHEが終了すると医療補助資格再認証が回復することは，PHEが2023年1月に終了すれば，再認証は早ければ2023年2月に開始される可能性があるが，ある州ではさらに遅くなる可能性があることを意味している。再認証が再開されると、私たちの医療補助会員数は減少すると予想される。同時に、14の商業州の離脱医療補助計画のメンバーが他の保険を求めることを含む、公共取引所を介したビジネスリスクと費用ベースの計画が増加すると予想されています。
2022年8月に法律となった“2022年インフレ低減法案”には、2021年の米国救援計画法案の強化保険税控除(PTC)を2025年に延長すること、2022年12月31日以降に行われる株式買い戻しには消費税1%を規定すること、連邦医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)が2026年から連邦医療保険B部分とD部分の限られた処方薬の価格の交渉を開始すること、連邦医療保険B部分とD部分のインスリンコスト分担に上限を設定すること、連邦医療保険D部分の福祉を再設計すること、など、我々の業務に影響を与える様々な条項が含まれている。価格上昇がインフレを超えた場合、製薬業者はリベートを支払わなければならないという要求が増加し、トランプ政権の連邦医療保険(Medicare)薬品リベート規則の実施を2032年に延期した。医療補助資格再認証の回復に伴い，増強されたPTCの延長は個人取引所市場登録者数の増加を可能にし，より多くの人の保険連続性をサポートする可能性がある。
アメリカ衛生·公衆サービス部、労働部、財政部が2020年10月に発表した医療計画価格透明性規定は、2022年7月から毎月計画或いは発行業者とネットワーク内プロバイダとの間のすべての保証項目とサービスの協議料率及びネットワーク外プロバイダに対する履歴支払いと請求書費用の詳細な定価情報を開示することを要求する。また，2023年からは，会員に個人化された自己負担コスト情報と，処方薬を含む500項目の医療項目とサービスの基本交渉料率の提供が求められる。2024年、この要求はすべてのプロジェクトとサービスに拡張されるだろう。
“2021年総合支出法案”(“支出法案”)は、予期しない医療請求書に関連する手続きおよび保証要件、ならびに特定の患者の持続的な看護の新しい任務、価格比較ツール、マネージャー報酬開示、精神健康平価報告、および薬局福祉および薬品コスト報告を含む、将来的に私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。私たちに適用される“支出法案”の要求には異なる発効日があり、その中のいくつかは2021年12月に施行され、他のいくつかは“支出法案”の公布以来延長されている。
2010年に公布されて以来、“患者保護と平価医療法案”と2010年に改正された“医療保健と教育調整法案”(総称して“ACA”と呼ぶ)は新しいリスク、監督管理の挑戦と不確定性を導入し、私たちの商業モデルと戦略に影響を与え、そして製品の設計、保証、定価、流通と管理方式を変更することを要求した。ACAは、定価、最低医療損失率、わが製品の所在地域、およびACAと私たちのより広範な業務に関連する連邦規制機関の将来の修正と指導を含む、当社の業務と経営結果に重大な影響を与え続けると予想されています。事態のさらなる発展に伴い、ACAの影響を評価し続けます。
規制動向と不確定要因およびリスク要因に関するより多くの議論は，2021年年次報告Form 10−Kの第I部，第1項，“業務規制”，第I部，第1 A項，“リスク要因”，および第II部，項目7，“経営層の財務状況と経営成果の議論と分析”の“規制傾向と不確実性”の節を参照されたい。
他の重要なプロジェクト
業務と運営事務
以上のように，2022年6月28日にElevance Healthとして運営を開始した。名称変更は、私たちの業務と、伝統的な健康福祉組織から生涯信頼できる健康パートナーへの私たちの過程をよりよく反映することを目的としています。Elevance Healthは各段階の健康をサポートし、健康計画及び全体的な健康を促進する臨床、行為、薬局と総合看護解決策を提供する。
2022年5月5日，Integra管理型ヘルスケア会社(“Integra”)の買収を完了した。Integraはニューヨーク州の医療補助メンバーにサービスし，長期介護需要や障害のある成人が自宅で安全かつ独立して生活できるように管理された長期介護計画である。
2021年6月29日、我々はMMM Holdings、LLCおよびそのMedicare Advantage計画、Medicaid計画、および他の関連会社の買収を完了した。MMMはプエルトリコに本部を置く総合医療保健組織であり、その専門診療所ネットワークと全額所有の独立医師協会を通じて、そのMedicare AdvantageとMedicaidメンバーに全面的な健康体験を提供することを目的としている。今回の買収は，看護管理計画を提供することで我々サービス者の生活を改善し，革新的で価値のある包括的な医療パートナーとなるというビジョンに合致している。
2021年4月28日，myNEXUS，Inc.の買収を完了した。MyNEXUSは支払者向けの総合的な在宅ケア管理会社であり，買収時に20州のMedicare Advantageメンバーに総合臨床支援サービスを提供している。今回の買収は、全国的な大規模な専門知識を提供することによって、家庭看護サービスを管理し、看護移行を促進し、統合された、全人の多地点看護と支持を管理することがわれわれの戦略に合っている。
その他の情報については、本表格10-Q第1項に記載されている連結財務諸表に付記されている付記3“業務買収”を参照されたい。
2020年、私たちは全企業範囲の計画を出して、私たちの業務を最適化した結果、653ドルの販売、一般、管理費用を記録しました。私たちは、これらの措置は、プロセスの自動化とオフィススペースの占有の削減を含む、より柔軟な組織への次のステップを大きく表していると信じている。2021年第4四半期、持続的な新冠肺炎流行により、私たちは追加の事務空間削減と関連固定資産減価を確定し、202ドルの販売、一般と行政費用を記録した。より詳細を知る必要がある場合は、本四半期報告書10-Q表第1項に記載されている連結財務諸表に付記されている付記4“ビジネス最適化挙動”を参照してください。
訴訟の件
米国アラバマ州北区地方裁判所(“裁判所”)の多地域合併訴訟手続きでは，タイトルはReブルークロスブルーシールド反独占訴訟では(“BCBSA訴訟”)、BCBSAおよびブルークロスおよび/またはブルーシールドライセンス保持者は、我々(“ブループラン”)の前に、想定された全国的な医療計画加入者カテゴリを代表する原告との和解協定および発表(“加入者和解協定”)を承認した(“加入者和解協定”)
協定は施行されるために裁判所の承認を受けなければならない。一般に，BCBSA訴訟における訴訟は，BCBSAと独立して所有.運営するBlue Plansとの間のライセンスプロトコルの要素に挑戦する.これらの事件は，医療計画購読者と提供者である2種類の仮定の全国的な原告によって提起された。加入者決済プロトコルは、想定される加入者カテゴリにのみ適用される。現在、プロバイダー原告と和解合意に達しておらず、被告はプロバイダ原告が提起した合併事件に対して抗弁を続けている。
2022年8月、裁判所は加入者決済協定を承認した。“加入者決済協定”によると、会社は2022年9月に決済基金の残り506ドルを信託口座に入金し、合計596ドルの和解金を会社が支払う。2022年9月の最終期限までに、最終承認命令に関する4つの控訴通知が提出された。裁判所の最終命令および判決を確認する方法ですべての控訴権利を使い切った後、被告が“加入者決済協定”に従って負担する支払いおよび非貨幣義務が発効する。BCBSA訴訟に関するより多くの情報は、本四半期報告書の第1の部分Form 10-Qに記載されている連結財務諸表付記11“承諾およびまたは事項-訴訟および規制手続き-青十字ブルーシールド反独占訴訟”を参照されたい。
選定した運営実績
2022年9月30日までの12カ月間で医療会員総数は220万人増加し，4.9%と増加した。私たちの会員数の増加は、主に私たちの商業·専門業務部門の有機的な増加、特に私たちのグループ有料会員の有機的な増加と、私たちの政府業務部門の有機的な増加によるものであり、これは主に、新冠肺炎流行中に医療補助資格の再認証を停止し続けたためである。
2022年9月30日までの3カ月間の営業収入は39，625ドルで、2021年9月30日までの3カ月より4，077ドル増加し、11.5%増となった。営業収入の増加は，主に我々の医療補助業務の保険料収入の増加によるものであり，新冠肺炎流行中の医療補助資格再認証の継続による会員数の増加，2022年第2四半期のIntegraの買収，2022年第1四半期の医療補助契約の購入によるオハイオ州医療補助会員の買収などである。医療コスト傾向に対応するために向上した保険料率や，我々のMedicare Advantageや商業·専門業務のリスクに基づく業務の会員増加も，より高い保険収入を生み出している。最後に、運営収入の増加は、会員数の増加とシナリオ数の増加によるIngenioRx部門の製薬製品収入の増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の営業収入は115，993ドルで、2021年9月30日までの9カ月より15，068ドル増加し、14.9%増となった。運営収入の増加は主に我々の医療補助業務保険料収入の増加によるものであり，上記のように2021年第2四半期にMMMを買収し，医療補助指向支払い計画を回復した。会員数の増加と保険料率の向上は、我々のMedicare Advantageや商業·専門業務のリスクに基づく業務の医療コスト傾向を補うために、より高い保険収入を生み出している。最後に，営業収入の増加は，シナリオ数の増加，2022年第1四半期にMedicaid購入契約によるオハイオ州医療補助メンバーの買収，2022年第2四半期にIntegraの買収によるIngenioRx部門薬局製品収入の増加によるものである。
2022年9月30日までの3カ月の純収入は1，613ドルで、2021年9月30日までの3カ月より111ドル増加し、7.4%増となった。純収入の増加は主に私たちの商業と専門業務、その他、IngenioRx部門の運営収益の増加によるものですが、2022年には最近の買収と製品ブランドの再構築に関連する無形償却の増加と部分的に相殺されます。なぜなら、将来的に特定の商品名の淘汰と、私たちの政府業務部門の経営業績の低下が予想されるからです。
2022年9月30日までの9カ月間の純収入は5，058ドルで、2021年9月30日までの9カ月より88ドル増加し、1.8%増となった。純収入の増加は主に我々の政府業務、その他、IngenioRx部門の運営収益の増加によるものであるが、2021年の収益と比較して、2022年の金融商品の損失部分はこの増加を相殺し、最近の買収や製品ブランドの再構築に関連する2022年の無形償却増加は、将来的に特定の商品名を淘汰することが予想されるからである。私たちの商業と専門業務部門は前年比で少し減少した
2022年9月30日までの3カ月間、完全希釈後の株主1株当たり収益(EPS)は6.68ドルで、2021年9月30日までの3カ月の1株当たり収益6.13ドルより9.0%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの希釈後株式は242.2株で、2021年9月30日までの3ヶ月より3.8%減少し、下げ幅は1.5%となった。2022年9月30日までの3カ月間の1株当たり収益の増加は、主に株主収入の増加と、希釈後の流通株減少の影響によるものである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの完全希釈後の株主1株当たり収益は20.86ドルで、2021年9月30日までの9ヶ月20.09ドルの完全希釈後の1株当たり収益より3.8%増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間の希釈後株式は243.3株で、2021年9月30日までの9ヶ月より3.9%または1.6%減少した。2022年9月30日までの9カ月間の1株当たり収益の増加は、主に株主収入の増加と、希釈後の流通株減少の影響によるものである。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営キャッシュフローはそれぞれ9917ドルと6692ドル。増加の主な原因は本年度に受信したCMS支払いのスケジュールであるが、2022年9月の加入者決済協議支払い部分に相殺される。
会籍
次の表に報告可能な細分化市場と顧客タイプ別に2022年9月30日と2021年までの医療会員資格を示した。以下には，製品別の他のメンバ資格も含まれる.提出された医療会員制や他の会員制データは監査されておらず、契約期間末に代表される会員数推定数が含まれる場合もある。われわれ医療会員のより詳細な説明については，2021年年次報告Form 10−Kの第2部第7項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の“会員資格”部分を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 | | | | |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
| 医学会員制 | | | | | | | |
| ビジネスと専門ビジネス： | | | | | | | |
| 個体 | 800 | | | 769 | | | 31 | | 4.0 | % |
| 集団リスクに基づく | 3,988 | | | 3,946 | | | 42 | | 1.1 | % |
| ビジネスリスクに基づいて | 4,788 | | | 4,715 | | | 73 | | 1.5 | % |
ブルーカード® | 6,453 | | | 6,166 | | | 287 | | 4.7 | % |
| 団体料金で計算します | 20,184 | | | 19,370 | | | 814 | | 4.2 | % |
| 商業的料金 | 26,637 | | | 25,536 | | | 1,101 | | | 4.3 | % |
| 商業·専門業務総額 | 31,425 | | | 30,251 | | | 1,174 | | | 3.9 | % |
| 政府の事務： | | | | | | | |
| 医療保険優位 | 1,969 | | | 1,853 | | | 116 | | 6.3 | % |
| 医療保険補充案 | 945 | | | 947 | | | (2) | | (0.2) | % |
| 医療保険総額 | 2,914 | | | 2,800 | | | 114 | | | 4.1 | % |
| 医療補助 | 11,319 | | | 10,391 | | | 928 | | 8.9 | % |
| 連邦従業員健康福祉 | 1,625 | | | 1,629 | | | (4) | | (0.2) | % |
| 政府事務総量 | 15,858 | | | 14,820 | | | 1,038 | | 7.0 | % |
| 医療会員総数 | 47,283 | | | 45,071 | | | 2,212 | | 4.9 | % |
| その他会員資格 | | | | | | | |
| 生命保険及び障害会員 | 4,796 | | | 4,695 | | | 101 | | | 2.2 | % |
| 歯科メンバー | 6,655 | | | 6,637 | | | 18 | | | 0.3 | % |
| 歯科行政委員 | 1,577 | | | 1,486 | | | 91 | | | 6.1 | % |
| ビジョンメンバー | 9,628 | | | 7,974 | | | 1,654 | | | 20.7 | % |
| 連邦医療保険D一部独立会員 | 274 | | | 438 | | | (164) | | | (37.4) | % |
| | | | | | | |
医学会員制
われわれの商業·専門業務部門と政府業務部門の医療会員数が増加しているのは，主に有機的な増加によるものである。売上高が予想を上回ったため、私たちの商業·専門業務部門は、グループの費用とリスクに基づく会員の中で有機的な成長を実現した。ブルーカード®会員数の増加は、他のBCBSA計画の有利な会員活動によるものであり、これらの計画のメンバーは私たちの許可地域に住んだり、私たちの許可地域に旅行に行ったりします。私たちは2022年に公共取引所を拡大したため、個人会員数が増加した。我々の政府業務部門の有機的な成長は，主に新冠肺炎の大流行中に医療補助資格の再認証を停止し続けているためである。また，2022年第1四半期に医療補助契約購入によるオハイオ州医療補助会員の買収，および2022年第2四半期のIntegra買収は，医療補助会員に積極的な影響を与えた。販売超過による連邦医療保険の優位性の有機的な増加も政府業務部門全体の成長を促進した。
その他会員資格
私たちの他の会員は私たちの医療会員の変化の影響を受けるかもしれません。私たちの医療会員はよく私たちの他の製品を購入するので、これらの製品は私たちの健康業務の補助製品です。生命保険や障害会員数が増加した要因は障害者製品の新販売であるが，一部は生命保険会員のミスや団体内の負の変化によって相殺されている。歯科会員数の増加は，主に我々グループのリスクベース口座の売上が誤りを超えたことと，我々の連邦従業員健康福祉(FEHB)計画の浸透率が増加したことによるものであるが，重要な集団費用ベース口座の損失部分によって相殺されている。歯科管理会員の増加は，主にFEHB計画に関する他のBCBS計画の販売増加によるものである。VISION会員の増加は、主に私たちのグループ市場で新しいエントリーレベルVISION製品が発売されたためです。私たちはいくつかの伝統製品を生産停止したため、Medicare Part Dの独立会員数は減少した。
総合経営成果
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合運営結果とその他の財務情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 vs. 2021 | | 2022 vs. 2021 |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 営業総収入 | $ | 39,625 | | $ | 35,548 | | $ | 115,993 | | $ | 100,925 | | $ | 4,077 | | | 11.5 | % | | $ | 15,068 | | | 14.9 | % |
| 純投資収益 | 371 | | 335 | | 1,112 | | 1,026 | | 36 | | | 10.7 | % | | 86 | | | 8.4 | % |
| 金融商品純収益(赤字) | (57) | | (61) | | (439) | | 107 | | 4 | | | NM | | (546) | | | NM |
| 総収入 | 39,939 | | 35,822 | | 116,666 | | 102,058 | | 4,117 | | | 11.5 | % | | 14,608 | | | 14.3 | % |
| 福祉支出 | 29,404 | | 26,645 | | 86,396 | | 75,107 | | 2,759 | | | 10.4 | % | | 11,289 | | | 15.0 | % |
| 製品販売コスト | 3,437 | | 2,898 | | 9,389 | | 7,825 | | 539 | | | 18.6 | % | | 1,564 | | | 20.0 | % |
| 販売、一般、行政費用 | 4,514 | | 3,946 | | 13,124 | | 11,692 | | 568 | | | 14.4 | % | | 1,432 | | | 12.2 | % |
その他の費用1 | 438 | | 337 | | 1,142 | | 909 | | 101 | | | 30.0 | % | | 233 | | | 25.6 | % |
| 総費用 | 37,793 | | 33,826 | | 110,051 | | 95,533 | | 3,967 | | | 11.7 | % | | 14,518 | | | 15.2 | % |
| 所得税前収入支出 | 2,146 | | 1,996 | | 6,615 | | 6,525 | | 150 | | | 7.5 | % | | 90 | | | 1.4 | % |
| 所得税費用 | 533 | | 494 | | 1,557 | | 1,555 | | 39 | | | 7.9 | % | | 2 | | | 0.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 1,613 | | $ | 1,502 | | $ | 5,058 | | $ | 4,970 | | $ | 111 | | | 7.4 | % | | $ | 88 | | | 1.8 | % |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | 5 | | 7 | | 18 | | (3) | | (2) | | | NM | | 21 | | | NM |
| 株主純収入 | $ | 1,618 | | $ | 1,509 | | $ | 5,076 | | $ | 4,967 | | $ | 109 | | | 7.2 | % | | $ | 109 | | | 2.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均希釈して発行済み株式 | 242.2 | | 246.0 | | 243.3 | | 247.2 | | (3.8) | | | (1.5) | % | | (3.9) | | | (1.6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 希釈して株主の1株当たり純収益 | $ | 6.68 | | $ | 6.13 | | $ | 20.86 | | $ | 20.09 | | $ | 0.55 | | | 9.0 | % | | $ | 0.77 | | | 3.8 | % |
| 実際の税率 | 24.8 | % | | 24.7 | % | | 23.5 | % | | 23.8 | % | | | | 10個のBP3 | | | | (30) bp3 |
福祉費比率2 | 87.2 | % | | 87.7 | % | | 86.8 | % | | 86.7 | % | | | | (50) bp3 | | | | 10個のBP3 |
販売費用、一般費用、行政費用比率4 | 11.4 | % | | 11.1 | % | | 11.3 | % | | 11.6 | % | | | | 30個のBP3 | | | | (30) bp3 |
| 所得税前収入支出が総収入のパーセントを占める | 5.4 | % | | 5.6 | % | | 5.7 | % | | 6.4 | % | | | | (20) bp3 | | | | (70) bp3 |
| 株主の純収入が総収入のパーセントを占める | 4.0 | % | | 4.2 | % | | 4.3 | % | | 4.9 | % | | | | (20) bp3 | | | | (60) bp3 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
以下のいくつかの定義は、本議論における他のすべての業務表の結果にも適用される
NM意味がありません。
1 利息支出、他の無形資産の償却、そして債務補償損失を含む。
2 福祉費用比率は保険料収入に占める福祉費用の割合を表す。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の保険料はそれぞれ33，722ドルと30，395ドルです。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月の保険料はそれぞれ99，583ドルと86，604ドルです
3 BP=基点；100ベーシスポイント=1%である.
4 販売、一般と行政費用比率は販売、一般と行政費用が総営業収入に占める割合を表す。
2022年9月30日までの3ヶ月 これと比較すると 2021年9月30日までの3ヶ月
総営業収入の増加は，主に我々の医療補助業務の保険料収入が増加したためであり，これは，新冠肺炎大流行中に医療補助資格再認証を継続し，2022年第2四半期にIntegraを買収し，2022年第1四半期に医療補助契約を購入してオハイオ州医療補助会員を買収したことによる会員数が増加したためである。我々のMedicare Advantageや商業·専門業務のリスクに基づく業務の会員数の増加や，医療コスト傾向をカバーするために向上した保険料率もより高い保険料収入を生み出している。最後に、運営収入の増加は、会員数の増加とシナリオ数の増加によるIngenioRx部門の製薬製品収入の増加によるものである。
純投資収入増加の主な原因は固定期限証券からの収入増加であるが、別の投資からの投資収入減少分によって相殺される。
福祉支出増加の主な原因は，我々MedicaidとMedicare業務の有機会員増加に関する医療コスト，2022年第2四半期のIntegra買収，および2022年第1四半期にMedicaid購入契約によるオハイオ州Medicaidメンバーの買収である。私たちのビジネスリスクに基づく業務の会員増加はまた福祉支出の増加につながった。
私たちの福祉費用比率が低下したのは、何らかの品質改善コストが福祉費用から行政費用に再調整されたことに起因している。調整を考慮しなければ、私たちの福祉支出比率は前年同期に比べてほぼ横ばいになるだろう。
製品販売コストはIngenioRxが私たちの非関連PBM顧客に配布した薬品コストを反映した。製品を販売するコストは対応する薬局製品の収入の増加とともに増加する。
販売、一般および行政費用増加の主な原因は、増加を支持するコスト増加と、前期にある品質改善コストを上記の福祉費用から行政費用に調整することである。
我々の販売，一般と行政費用比率の増加は，主に会員増加を支援するコスト増加と，前期に何らかの品質改善コストを福祉費用から行政費用に調整したが，一部は2022年の営業収入増加の影響で相殺された。
その他の支出増加の主な原因は、最近の買収や製品ブランドの再構築に関連する無形資産の追加償却である。一部の無形資産の償却期間は、新ブランド普及の予想日と一致するように短縮された。また、ある無期限無形資産は定期無形資産に再分類されているため、現在販売されている。無形資産の償却に関するより多くの情報は、本四半期報告書第1部10-Q表第1項に連結財務諸表に付記されている17“営業権および他の無形資産”を参照されたい。
上記のすべての要因により、我々株主の純収入が総収入に占める割合は2022年には2021年より低下している。
2022年9月30日までの9ヶ月間 これと比較すると 2021年9月30日までの9ヶ月間
総営業収入増加の要因は，我々の医療補助業務保険料収入が増加したことであり，これは，新冠肺炎大流行中に医療補助資格再認証を継続し，2021年第2四半期のMMM買収および医療補助指向支払い計画をさかのぼって回復したことによる会員数の増加である。会員数の増加と保険料率の向上は、我々のMedicare Advantageや商業·専門業務のリスクに基づく業務の医療コスト傾向を補うために、より高い保険料収入を促進する。最後に，営業収入の増加は，シナリオ数の増加，2022年第1四半期にMedicaid購入契約によるオハイオ州医療補助メンバーの買収，2022年第2四半期にIntegraの買収によるIngenioRx部門薬局製品収入の増加によるものである。
純投資収入増加の主な原因は固定期限証券からの収入増加であるが、別の投資からの投資収入減少分によって相殺される
我々の2022年前9カ月の金融商品純損失は、2021年前9カ月の純収益と比較して、固定期限証券の純損失が増加し、株式証券の販売収益が減少し、依然として保有している株式証券の時価損失が増加し、一部は他の投資純収益の増加によって相殺されたためである。
福祉支出増加の主な原因は，われわれのMedicaidとMedicare業務の有機会員増加，2021年第2四半期のMMM買収およびMedicaid配向支払い計画の遡及回復に関する医療コストである。私たちはビジネスリスクに基づく業務の会員増加とより高い医療コストもより高い福祉支出につながっている。福祉支出が増加したもう一つの理由は，2022年第1四半期に医療補助契約を購入することでオハイオ州の医療補助会員を買収し，2022年第2四半期にIntegraを買収したことである。
私たちの福祉支出比率がやや増加したのは、主に私たちの政府業務部門の会員数が増加し続けた影響であり、その部門の福祉支出比率は私たちの商業·専門業務部門よりも高かった。
製品販売コストはIngenioRxが私たちの非関連PBM顧客に配布した薬品コストを反映した。製品を販売するコストは対応する薬局製品の収入の増加とともに増加する。
販売、一般、行政費増加の主な原因は、会員増加を支援するコスト増加と我々の買収である。
我々の販売，一般，行政費用比率の低下は主に2022年の運営収入の増加によるものであるが，一部は会員増加を支援するコスト増加によって相殺されている
その他の支出増加の主な原因は、最近の買収や製品ブランドの再構築に関連する無形資産の追加償却である。一部の無形資産の償却期間は、新ブランド普及の予想日と一致するように短縮された。また、ある無期限無形資産は定期無形資産に再分類されているため、現在販売されている。無形資産の償却に関するより多くの情報は、本四半期報告書第1部10-Q表第1項に連結財務諸表に付記されている17“営業権および他の無形資産”を参照されたい。
上記のすべての要因により、我々株主の純収入が総収入に占める割合は2022年には2021年より低下している。
報告可能な細分化市場運営結果
我々がMD&A全体で検討した運営結果は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて決定された。著者らはまた営業収益と営業利益率を計算し、更に投資家が著者らの核心経営業績を理解と分析し、それらを異なる時期に比較するのを助ける。営業収入を保険料収入、製品収入、行政事業費などの収入と定義しています。営業利益計算方法は営業総収入から利益費用、製品販売と販売コスト、一般費用と行政費用を差し引く。これには、純投資収入、金融商品の純(損失)収益、利息支出、その他の無形資産の償却、債務補償損失、所得税は含まれておらず、これらのプロジェクトはわが社の共有サービス環境で管理されており、運営部門が管理する責任ではないからだ。営業利益率の算出方法は、営業収益を営業収入で割る。部門の業績を評価し、資源を分配し、将来の運営期間を予測し、奨励的な報酬目標を設定するための基礎として、これらの測定基準を用いた。これらの情報は単独で考慮すべきではなく、所得税支出前の収益、株主純収入或いは公認会計原則に基づいて作成した1株当たり収益の代替品とすることもできず、他社が報告した同種の指標と比較できない可能性がある。報告すべき分部の営業収入と連結損益表に含まれる総収入の台帳、および所得税費用前収益と報告すべき分部の営業収益との入金については、本表第1部第1項に連結財務諸表が付記されている付記15“分部情報”を参照されたい。
先に述べたように、次の数年間、私たちは私たちのブランドを3つのコアな上場ブランドに組織します。私たちのブランド戦略は、私たちの業務が伝統的な健康保険会社から一生信頼できる健康パートナーに変化する過程を反映しており、このような変化を受けて、私たちは私たちの将来の業務を管理する方法を検討し、修正しています。現在、私たちの細分化された市場はこのブランド戦略と何の変化もない。私たちは4つの報告可能な部門を通じて私たちの運営結果を説明し続けます：商業と専門業務、
政府事務、IngenioRx、そして他。その他の情報については、本表格10-Q第1項第1項に記載の連結財務諸表に付記されている付記15“分部情報”を参照されたい
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の報告可能部門の財務情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 vs. 2021 | | 2022 vs. 2021 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
営業収入 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業と専門的な業務 | $ | 10,494 | | $ | 9,863 | | $ | 31,324 | | $ | 28,904 | | $ | 631 | | | 6.4 | % | | $ | 2,420 | | | 8.4 | % |
| 政府事務 | 24,571 | | 21,658 | | 72,164 | | 61,007 | | 2,913 | | | 13.4 | % | | 11,157 | | | 18.3 | % |
| 誘因Rx | 7,249 | | 6,549 | | 21,003 | | 18,630 | | 700 | | | 10.7 | % | | 2,373 | | | 12.7 | % |
| 他にも | 3,365 | | 2,670 | | 9,884 | | 7,557 | | 695 | | | 26.0 | % | | 2,327 | | | 30.8 | % |
| 淘汰する | (6,054) | | (5,192) | | (18,382) | | (15,173) | | (862) | | | NM | | (3,209) | | | NM |
| 営業総収入 | $ | 39,625 | | $ | 35,548 | | $ | 115,993 | | $ | 100,925 | | $ | 4,077 | | | 11.5 | % | | $ | 15,068 | | | 14.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営収益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業と専門的な業務 | $ | 785 | | $ | 620 | | $ | 2,673 | | $ | 2,679 | | $ | 165 | | | 26.6 | % | | $ | (6) | | | (0.2) | % |
| 政府事務 | 868 | | 967 | | 2,653 | | 2,313 | | (99) | | | (10.2) | % | | 340 | | | 14.7 | % |
| 誘因Rx | 516 | | 445 | | 1,393 | | 1,257 | | 71 | | | 16.0 | % | | 136 | | | 10.8 | % |
| 他にも | 101 | | 27 | | 365 | | 52 | | 74 | | | NM | | 313 | | | NM |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業利益率 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業と専門的な業務 | 7.5 | % | | 6.3 | % | | 8.5 | % | | 9.3 | % | | | | 120 bp | | | | (80) bp |
| 政府事務 | 3.5 | % | | 4.5 | % | | 3.7 | % | | 3.8 | % | | | | (100) bp | | | | (10) bp |
| 誘因Rx | 7.1 | % | | 6.8 | % | | 6.6 | % | | 6.7 | % | | | | 30個のBP | | | | (10) bp |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日までの3ヶ月 これと比較すると 2021年9月30日までの3ヶ月
商業と専門的な業務
営業収入増加の主な原因は、当社のビジネスリスクに基づく業務の保険料率上昇であり、医療コスト傾向を満たすことを目的としており、会員の増加により当社のビジネスリスクベース業務の保険料が増加し、会員の増加により事業費ベース業務の行政費用が増加している。
営業収益の増加は主にビジネスリスクに基づく業務の医療保険実績の改善によるものであるが，一部は会員増加を支援するコスト増加によって相殺されている。
政府事務
営業収入の増加は，主に我々の医療補助業務の保険料収入の増加によるものであり，新冠肺炎流行中の医療補助資格再認証の継続による会員数の増加，2022年第2四半期のIntegraの買収，2022年第1四半期の医療補助契約の購入によるオハイオ州医療補助会員の買収などである。会員数の増加と保険料率の増加は，われわれMedicare Advantage業務の医療コスト傾向を補い，保険料収入も増加した。
運営収益減少の要因は，政府業務の増加を支援するために増加した行政コストであるが，この部分は期内毛利の増加に相殺されている。
誘因Rx
営業収入の増加は主に2022年の総合医療と薬局会員の増加が処方数の増加を推進したためである。2022年第3四半期に費用ベースの収入が有利な期外調整が行われたため、営業収入も増加した。
運営収益の増加は，主に2022年第3四半期に費用による収入の有利な期外調整と，2022年の総合医療や薬局メンバーの増加に関する処方量増加の影響によるものである。
他にも
営業収入の増加は、主にカリロンが2022年に私たちの商業·専門業務部門に提供する拡張サービスの収入増加によるものだ。このような増加は行動健康契約の損失による外部収入の減少によって部分的に相殺される。
営業収益の増加は主にカレロン社の業績の改善によるものです。
2022年9月30日までの9ヶ月間 これと比較すると 2021年9月30日までの9ヶ月間
商業と専門的な業務
営業収入の増加は、主に会員数の増加により当社のビジネスリスクに基づく業務の保険料率が増加し、ビジネスリスクに基づく業務の保険料率が増加して医療コストを支払う傾向にあり、ビジネス料金に基づく業務の行政費用の増加である。
営業収益低下の要因は，新冠肺炎の2022年前9カ月間の純悪影響と増加支援のための支出である。これらの影響は，我々のビジネスリスクに基づく会員における医療保険実績の改善部分によって相殺されている。
政府事務
営業収入の増加は，主に我々の医療補助業務の保険料収入の増加であり，新冠肺炎流行中の医療補助資格再認証の継続停止や医療補助オリエンテーション計画の回復による会員数の増加を含む。会員増加と保険料率の増加は私たちのMedicare Advantage業務の医療コスト傾向を満たすために保険収入にも貢献し、2021年第2四半期末にMMMを買収し、2022年第1四半期にMedicaid購入契約を通じてオハイオ州Medicaid会員を買収し、2022年第2四半期にIntegraを買収した。
運営収益の増加は主に保険料率の上昇によるものであり、私たちの連邦医療保険業務の医療コスト傾向をカバーし、2021年第2四半期のMMM買収、及び新冠肺炎疫病期間中に引き続き資格再認証を一時停止し、私たちの医療補助会員数の有機的な増加である。このような成長部分は政府業務の成長を支援するために追加的な行政支出によって相殺される。
誘因Rx
2022年には，総合医療·薬局メンバーの増加に押されて，処方量の増加により営業収入が増加した。
運営収益の増加は主に処方数の増加によるものであり，これは2022年の総合医療·薬局会員の増加と2022年第3四半期の費用による収入の有利期外調整によって推進されている。2021年第1四半期に記録された2020年に関する有利な期外調整は現れなくなり、これらの成長を部分的に相殺した。
他にも
営業収入の増加は、主にカリロンが2022年に私たちの商業·専門業務部門に提供する拡張サービスの収入増加によるものだ。また、2022年の業績には、2021年第2四半期に買収されたmyNEXUSの2022年通年9カ月の収入が含まれている。このような増加は行動健康契約の損失による外部収入の減少によって部分的に相殺される。
営業収益増加の要因はCarelon業績の改善および2021年のmyNEXUS買収である。
重要な会計政策と試算
私たちは公認会計基準に従って連結財務諸表を作成します。GAAPを適用して管理層に推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、我々の合併財務諸表および付記および本MD&Aで報告された金額に影響を与える。私たちの最も重要な会計政策は、医療クレーム、所得税、営業権および他の無形資産、投資および退職福祉の負債に対応するための政策であり、これらの政策は、大量の推定および経営陣の判断を必要とすると考えられる。我々は，これらの項目に関連する会計政策を，2021年12月31日現在と2021年12月31日現在の年度監査された連結財務諸表の付記2“列報基礎と重要会計政策”のForm 10−K年度報告で検討し，第2部第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の“重要会計政策と見積もり”部分について検討した。2022年9月30日現在、我々のキー会計政策および推定は、Form 10-Kの2021年年次報告書に記載されている政策および推定と変わらない。
医療クレームに対処する
私たちの連結財務諸表の中で最も主観的な会計推定は医療クレームに対する私たちの負債です。医療クレーム対応に関する会計政策は，上で引用した参考文献で検討した。2022年9月30日現在、医療クレーム対応に関連する重要な会計政策および推定は、2021年年報Form 10−Kに記載されている政策および推定と変わらない。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の医療クレーム対応の期間初めと期末残高の照合については、本グリッド10-Q第1部に記載されている連結財務諸表付記9“医療クレーム対応”を参照されたい。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の発生したが、未払い負債が最も大きな影響を及ぼすと予想される2つの重要な仮定をまとめたものであり、この2つの仮定は傾向と完了要因である。この2つの重要な仮定は以下の要素の影響を受ける可能性がある：利用率レベル、単位コスト、業務組合せ、福祉計画設計、サプライヤー精算レベル、処理システムの転換と変更、クレーム在庫レベル、クレーム処理モード、クレーム提出モード及び業務合併による運営変化。ヘルスケア利用率と医療クレーム提出モデルに及ぼす新冠肺炎の影響は，2022年9月30日までに発生したが報告されていない負債に対する推定不確実性を増加させ続けている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 有利な発展：
重要な仮説の変化 |
| | | | | | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | | | | | 2022 | | 2021 |
| 傾向因子を仮定すると | | | | | | | $ | 850 | | | $ | 1,443 | |
| 完全井係数を仮定する | | | | | | | 51 | | | 379 | |
| 合計する | | | | | | | $ | 901 | | | $ | 1,822 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で確認された有利な発展は主に2021年末と2020年末の傾向要因によるものであり，発展状況は当初予想されていたよりも良好であった。2020年下半期の発展が予想より速いことによる完成要因の有利な発展は、2021年9月30日までの9ヶ月間の有利な発展にも寄与する。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、当年に支払われた医療クレームが当年の純医療クレームに占める割合はそれぞれ83.7%と83.8%であった。この比率はクレームの指標だ
処理速度は2022年9月30日までの9カ月間で、請求支払いの速度は2021年9月30日までの9カ月と似ている
著者らは今期の前年人員削減のパーセンテージを計算し、前年の医療クレーム純額から今期の前年人員削減のパーセンテージを引いて、前年準備金の発展状況を説明した。この指標は2022年9月30日までの9カ月間で7.3%であり、主に2021年末までの有利な傾向要因の発展によって推進されている。2021年9月30日までの9カ月間のこの指標は19.7%であり、これは主に2020年末の有利な傾向要因の発展と2020年から有利な完成要因の発展によるものである。
当期の前年の人員削減率を前年に発生した医療クレーム純額のパーセンテージと計算し，前年に本年度に医療クレーム純額が発生した場合に含まれるリストラ率を示した。この計算は，発生した医療クレームの前年推定の妥当性と，我々の方法の一貫性を支持していると信じている。この指標は2022年9月30日までの9カ月間で0.9%であり，901ドルの冗長計算を用いたものである。2021年9月30日までの9カ月間の比較可能指標は2.2%であり，これは1，822ドルの冗長計算を用いたものである。私たちはこのような指標が適切な水準の備蓄保守主義を示していると思う。
新会計公告
2022年9月30日までの9ヶ月以内に採択された新会計公告及び発表された新会計公告に関する資料については、“を参照されたい”最近採用された会計基準” and “最近採用されていない会計基準“連結財務諸表付記第2節”列報基礎と重要会計政策“は、本表第I部分第1項に記載されている。
流動性と資本資源
資本の源と用途
私たちの現金収入は主に保険料、製品収入、行政費用とその他の収入、投資収入、売却または満期投資証券の収益、借金収益、そして私たちの従業員株式計画に基づいて普通株を発行する収益から来ます。現金支出は主にクレーム支払い、行政費用、税収、投資証券の購入、利息支出、借金支払い、買収、資本支出、私たちの債務証券と普通株の買い戻し、現金配当金の支払いから来ている。現金流出はこれらの取引の決済金額と時間によって変動する。未来に私たちの収益性のどんな減少も私たちの流動性に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の流動資金と資本資源管理のより詳細な概要については，参照のこと序言：序言第2部は、第7項、“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”における“流動資金と資本資源”の節で、2021年年報のForm 10-Kに掲載されている。
2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の資本源および用途に関するより多くの情報については、付記6、“派生金融商品”、付記10、“債務”、および付記12、“株式”を参照されたい資本配当と株式買い戻し計画の使用“本表格10-Q第I部分第1項に記載の連結財務諸表を付記する。
流動性
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの現金および現金等価物の主な出所と用途の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 | | 2022 vs. 2021 |
| | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 現金源： | | | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 9,917 | | | $ | 6,692 | | | $ | 3,225 | |
| | | | | |
| 商業手形及び短期·長期債務の発行、償還後の純額を差し引く | 669 | | | 2,533 | | | (1,864) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 従業員の株式計画に基づいて普通株を発行して得た金 | 152 | | | 161 | | | (9) | |
| | | | | |
| 他の現金源、純額 | 23 | | | 173 | | | (150) | |
| 総現金源 | 10,761 | | | 9,559 | | | 1,202 | |
| 現金用途： | | | | | |
| 購入投資は，売却·満期·償還·償還の収益を差し引く | (2,604) | | | (3,403) | | | 799 | |
| 子会社を買収し，現金を買収した後の純額を差し引く | (623) | | | (3,442) | | | 2,819 | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (1,748) | | | (1,378) | | | (370) | |
| 財産と設備を購入する | (854) | | | (747) | | | (107) | |
| | | | | |
| 現金配当金 | (924) | | | (831) | | | (93) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 現金使用総額 | (6,753) | | | (9,801) | | | 3,048 | |
| 為替レートが現金および現金等価物に及ぼす影響 | (16) | | | (9) | | | (7) | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | $ | 3,992 | | | $ | (251) | | | $ | 4,243 | |
経営活動が提供する現金純額が増加したのは、主に今年度にCMS支払いを受けたスケジュールによるものだったが、2022年9月に支払われた加入者決済協議支払い部分に相殺された。
前年同期と比較して、現金源または用途の他の大きな変化は、購入子会社の金額の減少、得られた現金純額および投資購入の減少、販売、満期日、催促および償還の収益純額を含むが、商業手形および短期および長期債務収益の減少部分によって相殺される。
財務状況
我々は強い財務状況と流動性状況を維持し、2022年9月30日現在、合併現金、現金等価物および固定期限と株式証券投資は36，523ドルである。2021年12月31日以来、現金、現金等価物および固定満期日と株式証券投資総額は2863ドル増加し、主に運営による現金である。この成長は、固定満期日証券の時価低下と、普通株の買い戻し、株主への配当金の支払い、物件や設備の購入、買収のための現金部分によって相殺される。
私たちの多くの子会社は様々な政府法規によって制限されており、これらの法規はそれぞれの親会社に支払うことができる配当金と他の分配の時間と金額を制限している。保険監督部門が規定しているある会計やり方、あるいは法定会計やり方は、公認会計基準とは異なる。法定会計慣行が変化すれば、私たちの子会社の将来の配当能力に影響を与える可能性がある。さらに、私たちは、私たちのいくつかの付属会社の特定の資本レベルの維持を要求することを含む、規制当局にいくつかの約束をすることに同意した。
2022年9月30日現在、私たちは親会社で1，045ドルの現金、現金等価物、投資を持っており、一般会社で使用することができ、私たちの業務への投資、買収、将来の潜在的な普通株の買い戻し、株主への配当、債務証券の買い戻し、利息の支払いを含む。
我々は定期的に資本市場に参入し、債務再融資、買収融資、株式買い戻しなどの長期借入金目的に債券(“手形”)を発行している。その中のいくつかの手形は償還機能を持っている可能性があり、私たちはいつでも私たちの選択権に基づいて手形を償還することができ、及び/又は引下げ機能を持って、手形の所有者がいることを許可することができます
同時に支配権変更事件や債券格付け引き下げが投資レベル格付けを下回る場合が発生する。償還および発行を含む当社の債務に関するより多くの情報は、当表の格式10-Q第1部に連結財務諸表に付記されている付記10“債務”を参照されたい
我々は、本10-Q表第1項第1項に記載の総合貸借対照表に記載されている金額に基づいて、非公認会計基準の測定基準である我々の総合債務資本比率を計算する。私たちの債務と資本比率の計算方法は総債務を総債務で割って総株主権益を加算することです。総債務は短期借入金、長期債務、長期債務の流れ部分から流動部分を差し引いた合計である。私たちは私たちの債務資本比率が投資家と格付け機関が私たちの全体的なレバレッジ率と追加的な借金能力を評価するのに役立つと信じている。しかも、私たちの銀行契約は私たちが超えてはいけない最高債務資本比率を含んでいる。私たちの債務資本比率は他の会社の報告書のようなタイトルの指標に匹敵できないかもしれない。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの総合債務と資本比率はそれぞれ39.7%と38.9%だった
私たちの優先債務は標準プールグローバル格付けで“A”、恵誉格付け会社に“BBB”、ムーディーズ投資家サービス会社に“Ba 2”、AM Best Company、Inc.に“BBB+”と評価された。私たちの高級債務投資レベル格付けを維持するつもりだ。もし私たちの信用格付けが引き下げられれば、私たちの業務、流動資金、財務状況、経営業績は将来の借入制限や借入コストが上昇する可能性のある悪影響を受ける可能性があります。
資本資源
私たちは、1つ以上の製品に無限の任意の債務または株式証券の組み合わせを登録することができる棚上げ登録声明を米国証券取引委員会に提出した。要約条項と証券に関する具体的な情報は発売時に提供されます。将来的に発行された資金は、債務の返済、子会社への投資、または子会社へのクレジットの提供、可能な買収または業務拡張のための資金の提供を含むが、これらに限定されない一般企業用途に使用されると予想される。
私たちは高級循環信用手配(“5年ローン”)と1組の融資機関の一般企業用途を持っている。2022年4月に、吾らは5年期ローンの信用協定を改訂及び再記述し、その中には、5年期ローンの満期日を2024年6月から2027年4月に延長し、5年期ローンの利用可能な信用金額を2，500元から4，000元に増加させることが含まれている。2022年4月にも、5年間の融資を改訂して再記述すると同時に、2022年6月に満期になる予定だった1，000ドルのクレジットを提供する364日間の優先循環信用スケジュールを終了しました。私たちの5年期ローン計画下の貸借能力は、債務と資本比率を規定する契約の60%以下を維持することを要求することを含むいくつかの契約を遵守しなければならないが、5年期ローン契約に記載されているいくつかの状況に応じて増加しなければならない。私たちは私たちの5年間の信用手配契約に含まれる制限が私たちの財務や運営の柔軟性に実質的な影響を与えるとは思わない。私たちは2022年9月30日まで、5年間の融資メカニズムでのすべての債務契約を守った
著者らはいくつかの付属会社と個別の融資者を通じて一般企業用途について多くの364日間の信用限度額(“付属信用手配”)を注文した。付属信用手配は最大200ドルの総合信用を提供する。私たちは付属信用に基づいて借金を手配する能力はいくつかのチェーノを守らなければならない。二零二二年九月三十日及び二零二一年十二月三十一日、吾らは付属信用手配の下で借金を返済していなかった。
私たちは最大4，000ドルの許可商業手形計画を持っていて、その収益は一般企業用途に使用できる。2022年7月、商業手形計画の下で利用可能な金額を3500ドルから4000ドルに増加させた。もし商業手形を発行できない場合、私たちは手元の現金および/または4，000ドルの信用を提供する5年間の融資メカニズムを使用して、満期時に返済されていない商業手形を償還することができます。2022年9月30日まで、私たちの商業手形は675ドルの未返済を計画しています。
いくつかの付属会社を通じて、私たちはインディアナポリス連邦住宅ローン銀行、シンシナティ連邦住宅ローン銀行、アトランタ連邦住宅ローン銀行とニューヨーク連邦住宅ローン銀行のメンバーで、総称して“連邦住宅ローン銀行”と呼ばれている。会員として、私たちはいくつかの最低担保要求を満たした場合に短期現金前払いを受けることができます。2022年9月30日と2021年12月31日までに、FHLBから得られた未返済短期借入金はそれぞれ265ドルと275ドルです。
現在の経済環境では保証されていないが、市場条件が許可されれば、私たちの5年間の融資と付属信用手配に参加した貸手は、その法的義務に基づいて融資を提供したいと信じている
私たちは定期的に資本の適切な使用を検討し、買収、普通株、債務証券の買い戻し、株主への配当を含む。私たちの普通株または債務の任意の配当金または買い戻しを発表し、支払うことは、私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営結果、未来の流動性需要、規制と資本要求、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素に依存する。
2022年9月30日の私たちの資本源と用途に関するより多くの情報は、付記5、“投資”、付記6、“派生金融商品”、付記10、“債務”、および付記12、“株式”を参照されたい– 資本配当と株式買い戻し計画の使用“本表格10-Q第I部分第1項に記載の連結財務諸表を付記する。
配当時間及び金額に関する規定に加えて、我々規制対象子会社の登録地州は、健康及び他の保険会社及び健康維持組織に対して法定のリスクベース資本(RBC)要求を有しており、主に全国保険コミッショナー協会(NAIC)健康組織リスクベース資本(RBC)手本法案(“RBC手本法案”)に基づいている。これらのカナダロイヤル銀行の要求は自己資本比率を測定し、保険会社の投資と製品のリスク特徴を考慮することを目的としている。NAICは、個別の保険会社の業務に関連する資産リスク、保険リスク、金利リスク、および他の関連リスクを考慮することを目的としたRBC要求を計算する式を示している。一般的に、RBCモデル法案によると、保険会社は例年の終了時に適宜州保険部門または保険専門員にそのRBCレベルに関する報告書を提出しなければならない。2021年12月31日現在、すなわち報告書の提出を要求した最近の日付では、規制を受けている子会社それぞれのRBCレベルがすべての適用強制RBC要求を超えている。これらのカナダロイヤル銀行の要求を超える以外に、私たちはBCBSA特許所有者の流動性と資本金の要求、そして私たちのいくつかのカリフォルニア子会社の有形純資産要件に適合しています。より多くの情報を知るためには、2021年12月31日現在と2021年12月31日現在の監査総合財務諸表の付記22、“法定情報”を参照してください。この付記は、2021年年次報告Form 10-Kに含まれています。
流動性の未来の源と用途
私たちは、手元の現金、将来の現金収入、投資と私たちの商業手形計画、私たちの5年間の融資、私たちの子会社の信用手配、FHLB下の資金は、私たちの今後12ヶ月の予想される現金支出に資金を提供するのに十分だと信じています。
我々が2021年年報Form 10−Kで開示した長期流動資金需要には実質的な変化はなかった。我々が推定している長期流動性需要の他の最新状況については、付記6、“派生金融商品”、付記10、“債務”、および他にも事項がある” and “契約義務と約束“本表格10-Qの第1部に掲げる連結財務諸表に付記されている付記11”支払引受及び又は事項“の節。私たちは、将来の運営キャッシュフロー、現金および投資からの資金、ならびに私たちの5年間の融資メカニズムおよび/または公共または個人融資源から提供される資金は、将来の運営および約束、ならびに資本買収および他の戦略取引に十分に使用されると信じている
前向きに陳述する
この文書には、1995年の個人証券訴訟改革法で指摘されたいくつかの前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は未来の事件と財務表現に対する私たちの見方を反映しており、通常は歴史的事実ではない。“予想”、“感覚”、“信じ”、“将”、“可能”、“すべき”、“予想”、“予定”、“推定”、“項目”、“予測”、“計画”などの語、および同様の表現は、前向き陳述を識別するためのものである。これらの陳述は、財務予測および推定およびその基本的な仮定、将来の業務、製品およびサービスに関する計画、目標、および予想に関する陳述、および将来の業績に関する陳述を含むが、これらに限定されない。このような陳述は、いくつかのリスクおよび不確実性の影響を受けることができ、その中の多くのリスクおよび不確実性は予測が困難であり、通常は私たちの制御範囲内ではなく、これは、実際の結果が前向き陳述で表現された、暗示的、または予測と大きく異なることをもたらす可能性がある。このような前向きな陳述に過度に依存しないように注意し，これらの陳述は本プレスリリースの発表日にのみ発表される.また、私たちが時々アメリカ証券取引委員会に提出した報告書で議論されている様々なリスクや他の開示を慎重に検討し、考慮することを促します。これらの報告書は、関心のある当事者に私たちの業務に影響を与える要因を告知しようとしています。連邦証券法に別途要求がない限り、改正された前向きな陳述を再発行する義務は何も負いません。その後の事件や状況を反映しています。これらのリスクと不確定性は含まれているが、これらに限定されない：公衆衛生疫病や流行病、新冠肺炎を含む大規模医療突発事件の影響, 医療費と使用率の傾向；私たちは、規制機関がこのようなレートを承認し、実施する能力を含む十分な保険料率の能力を確保する；改正された“患者保護および平価医療法案”および2010年の“医療·教育和解法案”の変化を含む連邦、州および国際法律法規の影響、経済と市場条件の変化、および私たちの流動性とポートフォリオに負の影響を与える可能性のある法規、コスト効果と競争力を持つ条件で提供者と契約を締結する能力、競争圧力、業界の変化と戦略成長機会の開発と実施に適応する能力、登録の減少、ネットワーク攻撃または他のネットワークセキュリティホールは、許可されていない開示メンバーまたは従業員の敏感または機密情報の影響をもたらし、これに関連する任意の調査、照会、クレームおよび訴訟の影響および結果を含む；MedicareおよびMedicaid計画に関連するリスクおよび不確実性は、それに適用される複雑な法規を遵守しないことに関連するリスクおよび不確実性を含む；私たちはMedicareおよびMedicaidサービス星格付けおよび他の品質スコアの改善能力、および参加する収入に関連する資金リスクを維持し、実現する；私たちの保健製品の組み合わせは負の変化をもたらす；訴訟、政府調査、監査または審査に関連するコストおよびその他の負債；私たちの薬局福祉管理(“PBM”)業務に関連するリスクと不確実性は、いずれもCaremarkPCS Healthとの間のPBMサービス協定を遵守していないことを含む, 医療事故または専門責任クレームまたは我々の子会社が提供する医療およびPBMサービスに関連する他のリスク；合併、買収、合弁企業および戦略連盟に関連する一般的なリスク；税法の変化；将来の業績が営業権および他の無形資産を十分に支持できなければ、私たちの無形資産価値は減値する可能性がある；私たちは子会社から配当金を支払うことを制限し、必要な最低資本金レベルを向上させることができる；私たちのキャッシュフローと収益およびその他の考慮要素のため、私たちは普通株株の購入と普通株配当金の支払い能力；私たちの巨額の未返済債務がもたらす可能性のある負の影響；私たちの財務力格付けの引き下げ；健康福祉産業全体または特に私たちに関連する任意の負の宣伝の影響；私たちの情報システムを効果的に維持し、現代化することができなかった；私たちがブルークロスと青盾協会の免許とマイナス影響を与える可能性のある事件；従業員の激しい競争を吸引し、維持すること；私たちの国際業務に関連するリスク；および私たちの管理文書で買収と業務合併を阻止または阻止する可能性のある様々な法律と条項。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々の市場リスクの検討については，2021年年次報告Form 10−Kの項目7 A，“市場リスクに関する定量的·定性的開示”を参照されたい。2021年12月31日以降、これらのリスクのいずれも実質的に変化していない。
項目4.制御とプログラム
2022年9月30日現在、我々は、CEO及び最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、1934年に改正された証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)条に規定されている開示制御及びプログラムの設計·運営の有効性を評価している。この評価に基づき、行政総裁及び財務総監は、我々の開示制御及び手続が有効であり、取引所法案に基づいて、当社(当社の合併付属会社を含む)に関する重大な資料を開示することを速やかに注意することができると考えている。また、この評価に基づいて、最高経営責任者及びCEOは、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されることを効果的に確保し、最高経営者及び最高財務官を含めて適宜私たちの経営陣に伝達し、必要な開示について速やかに決定することができると結論した。
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
2022年9月30日の法律手続きに関する情報は、“を参照されたい”訴訟や規制手続きは” and “他にも事項がある“連結財務諸表付記”付記11“引受金及び又は事項”の節は、本明細書で参照される当表格10-Q第1項第1項に含まれる。
第1 A項。リスク要因
我々がForm 10−Kの2021年年次報告で開示したリスク要因は実質的に変化しなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行人が株式証券を購入する
以下の表に、示された期間内に普通株を買い戻すことに関する情報を示す
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| 期間 | 総数 の株 購入した1 | | 平均値
支払いの価格
1株当たり | | 総数 の株 購入した 一部として 公開の 宣言 番組2 | | 近似値
ドルの価値
の株
その年の5月はまだ
買収される
下にある
番組 |
| (百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません) | | | | | | | |
| July 1, 2022 to July 31, 2022 | 396,275 | | | $ | 473.54 | | | 394,162 | | | $ | 2,836 | |
| 2022年8月1日から2022年8月31日まで | 367,089 | | | 485.27 | | | 364,850 | | | 2,659 | |
| 2022年9月1日から2022年9月30日まで | 455,898 | | | 472.59 | | | 454,779 | | | 2,444 | |
| 1,219,262 | | | | | 1,213,791 | | | |
1 購入した株式総数には、株式奨励の行使または付与により従業員の賃金税を源泉徴収して交付または控除された5，471株が含まれる。従業員及び取締役に付与された株式及び合併株主権益表において株式オプション計画及び株式購入計画のために発行された株式は、これらの購入した株式を差し引いて列記する。
2取締役会が許可した普通株買い戻し計画を通じて買い戻した株式数を代表して、取締役会は定期的にこの計画を評価する。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちはこの計画に基づいて1213791株を買い戻し、総コストは579ドルで、株式を購入するオプションコストを含む。2003年以来、取締役会は私たちの普通株買い戻し計画を承認した。取締役会の許可によると、私たちの監査委員会は2021年1月26日にこの計画を最近5，000ドル増加させた。私たちの普通株買い戻し計画は持続時間を設定していません。私たちはいつでもその計画を終了する権利を保持しています。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
項目5.その他の情報
ない
項目6.展示品
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展示品 番号をつける | | | 展示品 | | | |
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| 3.1 | | | 改訂および再記述され、2022年6月27日に施行された当社登録細則は、2022年6月28日に提出された当社の現在の8-K表報告書に添付ファイル3.1を参照して編入される。 | | | |
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| 3.2 | | | 2022年6月28日に施行された改訂された定款は、当社が2022年6月28日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を引用して組み込まれています。 | | | |
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| 4.7 | | | 米国証券取引委員会の要求に応じて、当社は、当社またはその子会社の長期債務保有者の権利を定義する任意の他の文書のコピーを提供する。 | | | |
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| 31.1 | | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で採択された“取引法規則”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて最高経営責任者の認証を行う。 | | | |
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| 31.2 | | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引所法規則”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づく首席財務官の認証。 | | | |
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| 32.1 | | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | | | |
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| 32.2 | | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | | | |
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| 101 | | | 以下の材料はElevance Health会社の2022年9月30日までの四半期10-Q表から抜粋し、フォーマットはイントラネットXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)：(1)総合貸借対照表、(2)総合収益表、(3)総合全面収益表、(4)総合現金フロー表、(5)総合権益変動表、(6)総合財務諸表付記。インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
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| 104 | | | 表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである。 | | | |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| Elevance Health，Inc. 登録者 |
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| 2022年10月19日 | 差出人： | | /S/ JOhn例えば：アリナ |
| | | ジョン·E·カリナ
常務副総裁兼首席財務官
(正式な権限者兼最高財務官) |
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| 2022年10月19日 | 差出人： | | /S/ RONALD水浸し保険ENCZEK |
| | | ロナルド·W·ペンゼク
首席財務官兼財務総監
(首席会計主任) |
