--06-302022Q10001001250誤りP 2 Y00010012502021-07-012021-09-30Xbrli：共有0001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-10-260001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-10-26ISO 4217：ドル00010012502020-07-012020-09-30ISO 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2022メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2021-09-30EL：機構0001001250米国-公認会計基準：派生メンバー2021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-300001001250アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-06-300001001250アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-06-300001001250アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-06-300001001250アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-06-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-300001001250US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-06-300001001250US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-06-300001001250アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-06-300001001250アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-06-300001001250US-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-300001001250US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300001001250US-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-06-300001001250US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-06-300001001250US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーSRT：最大メンバ数2021-07-012021-09-300001001250SRT：最小メンバ数EL：SwapYeldCurveMembersアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-07-012021-09-3000010012502021-10-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2020-07-012020-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2020-07-012020-09-300001001250アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2020-07-012020-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーEL：共有ベースの報酬スケジュールは、共有ベースの支払報酬資本ツールの他の感謝オプションバージョン2023メンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembersEL：共有ベースの報酬スケジュールは、共有ベースの支払報酬資本ツールの他の感謝オプションバージョン2024メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーEL：共有ベースの報酬スケジュールは、共有ベースの支払報酬資本ツールの他の感謝オプションバージョン2025メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2020-09-012020-09-300001001250アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2020-07-012021-06-300001001250EL：DECIEM 2021 StockOptionPlanMember米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-09-300001001250EL：DECIEM 2021 StockOptionPlanMember米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-06-300001001250EL：DECIEM 2021 StockOptionPlanMemberEL：DECIEMメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-06-302021-06-300001001250米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001001250米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-07-012020-09-300001001250アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-07-012020-09-300001001250米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001001250米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-07-012020-09-300001001250米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001001250米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-07-012020-09-300001001250EL：RestratedStockUnitsAndPerformanceSharesMember2021-07-012021-09-300001001250EL：RestratedStockUnitsAndPerformanceSharesMember2020-07-012020-09-300001001250EL：共有メンバを継続的にリリース2021-07-012021-09-300001001250EL：共有メンバを継続的にリリース2020-07-012020-09-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-06-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-07-012020-09-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001001250アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-09-300001001250US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001001250US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-300001001250US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001001250US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-07-012020-09-300001001250US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001001250US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001001250アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-06-300001001250アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-07-012020-09-300001001250SRT：累計調整有効期限調整メンバアメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001001250SRT：累計調整有効期限調整メンバアメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-06-300001001250アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-09-300001001250アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001001250アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-06-300001001250アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300001001250アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-07-012020-09-300001001250アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001001250アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-09-300001001250米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-06-300001001250米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-06-300001001250米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-07-012021-09-300001001250米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-07-012020-09-300001001250米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-09-300001001250米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-09-300001001250米国-GAAP：親会社のメンバー2021-09-300001001250米国-GAAP：親会社のメンバー2020-09-300001001250アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-06-300001001250アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-06-300001001250アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-07-012020-09-300001001250アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-09-300001001250アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-09-300001001250EL：非制御性利子を償還可能なメンバー2021-06-300001001250EL：非制御性利子を償還可能なメンバー2020-06-300001001250EL：非制御性利子を償還可能なメンバー2021-07-012021-09-300001001250EL：非制御性利子を償還可能なメンバー2020-07-012020-09-300001001250EL：非制御性利子を償還可能なメンバー2021-09-300001001250EL：非制御性利子を償還可能なメンバー2020-09-300001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-152021-09-150001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-152021-09-150001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-182021-08-180001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-182021-08-180001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-11-012021-11-010001001250アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-11-012021-11-010001001250アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300001001250米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-06-300001001250米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-06-300001001250アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300001001250米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-07-012021-09-300001001250米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300001001250米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-09-300001001250米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-07-012020-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するアメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-07-012021-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するアメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2020-07-012020-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するアメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するアメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-07-012020-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-07-012021-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-07-012020-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-07-012021-09-300001001250米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-07-012020-09-30EL：細分化市場0001001250EL：SkinCareMember2020-07-012020-09-300001001250EL：メイクメンバー2020-07-012020-09-300001001250EL：香りのメンバー2020-07-012020-09-300001001250EL：HairCareMember2020-07-012020-09-300001001250アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2020-07-012020-09-300001001250米国-GAAP：返品·許可メンバーの販売2021-07-012021-09-300001001250米国-GAAP：返品·許可メンバーの販売2020-07-012020-09-300001001250SRT：米国メンバ2021-07-012021-09-300001001250SRT：米国メンバ2020-07-012020-09-300001001250アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-07-012021-09-300001001250アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2020-07-012020-09-300001001250SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-07-012021-09-300001001250SRT：アジア太平洋地域メンバ2020-07-012020-09-300001001250El：RevolvingCreditFacilityExpiring 2023年10月アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2018-10-310001001250アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersEl：RevolvingCreditFacilityExpending 2026年10月アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-10-220001001250アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersEl：RevolvingCreditFacilityExpending 2026年10月アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-10-222021-10-220001001250El：RevolvingCreditFacilityExpiring 2023年10月アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-10-22

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

______________________________________________________________________

表10-Q

(マーク1)

☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2021年9月30日

あるいは…。

☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

手数料書類番号1-14064

それは..エスティローダー社.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

11-2408943

(明またはその他の司法管轄権 会社や組織)

(国際税務局雇用主身分証明書番号)

五番街七六七号, ニューヨークです, ニューヨークです

10153

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

212-572-4200

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル			取引コード			登録された各取引所の名称
A類普通株、額面0.01ドル			エル			ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒違います☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ			☒			ファイルマネージャを加速する			☐
非加速ファイルサーバ			☐			規模の小さい報告会社			☐
						新興成長型会社			☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒

2021年10月26日231,705,365登録者のA類普通株、額面は0.01ドル、128,242,029登録者のB類普通株式額面は0.01ドルであり，発行されている。

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

索引.索引

			ページ
第1部金融情報
項目1.財務諸表(監査なし)
合併損益表-2021年9月30日までの3ヶ月そして2020			2
総合総合収益表-2021年9月30日までの3ヶ月そして2020			3
総合貸借対照表-2021年9月30日そしてJune 30, 2021(監査を受ける)			4
統合キャッシュフロー表-2021年9月30日までの3ヶ月そして2020			5
連結財務諸表付記			6
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析			34
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示			55
項目4.制御とプログラム			55
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟			55
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用			56
項目6.展示品			56
サイン			57

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カタログ表

第1部財務情報

第1項財務諸表。

ESTéE Lauder Companies Inc.

合併損益表

(未監査)

												3か月まで 九月三十日
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)																		2021						2020
純売上高																		$	4,392					$	3,562
販売コスト																		1,057						825
毛利																		3,335						2,737
運営費
販売、一般、行政																		2,394						2,026
再編成やその他の費用																		6						6
総運営費																		2,400						2,032
営業収入																		935						705
利子支出																		42						45
利子収入と投資収入、純額																		4						14
定期収益純コストの他の構成要素																		1						3
その他の収入																		1						—
所得税前収益																		897						671
所得税支給																		202						146
純収益																		695						525
非持株権の純収益に起因することができる																		(1)						(2)
非持株権益を償還できる純収益																		(2)						—
エスティローダー社の純収益。																		$	692					$	523
エスティローダー社の1株当たり純収益
基本的な情報																		$	1.91					$	1.44
薄めにする																		$	1.88					$	1.42
加重平均普通株式発行済み
基本的な情報																		362.2						362.1
薄めにする																		367.9						367.2

連結財務諸表付記を参照してください。

2

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

総合総合収益表

(未監査)

						3か月まで 九月三十日
(単位：百万)						2021						2020
純収益						$	695					$	525
その他の全面収益(損失)：
キャッシュフロー期純収益(赤字)						21						(31)
退職計画と他の退職者の福祉調整						4						6
翻訳調整						(186)						78
他の全面所得の構成要素に所得税を納める利益(準備)						(12)						18
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計						(173)						71
総合収益						522						596
非持株権に帰属できる包括的な収益：
純収益						(1)						(2)
翻訳調整						1						—
非持株権の全面的な収益総額に起因することができます						—						(2)
非持株権を償還できる総合収益：
純収益						(2)						—
翻訳調整						17						—
非持株権益の償還可能な全面収益総額						15						—
エスティローダー社の全面的な収入。						$	537					$	594

連結財務諸表付記を参照してください。

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

合併貸借対照表

(単位：百万、共有データを除く)						九月三十日 2021						六月三十日 2021
						(未監査)
資産
流動資産
現金と現金等価物						$	3,995					$	4,958
売掛金純額						2,265						1,702
在庫とセール商品						2,633						2,505
前払い費用と他の流動資産						593						603
流動資産総額						9,486						9,768
財産·工場·設備·純価値						2,358						2,280
その他の資産
経営的リース使用権資産						2,113						2,190
商誉						2,575						2,616
その他無形資産、純額						3,923						4,095
その他の資産						1,125						1,022
その他資産総額						9,736						9,923
総資産						$	21,580					$	21,971
負債と権益
流動負債
流動債務						$	281					$	32
売掛金						1,485						1,692
リース負債を経営する						371						379
その他負債を計算すべき						3,182						3,195
流動負債総額						5,319						5,298
非流動負債
長期債務						5,267						5,537
長期経営賃貸負債						2,073						2,151
他の非流動負債						1,964						2,037
非流動負債総額						9,304						9,725
事件があったり
償還可能な非持株権益						842						857
権益
普通株、$.01額面；ライセンスA類株：1,300,000,0002021年9月30日および2021年6月30日；発行済株式：463,201,0842021年9月30日と462,633,0342021年6月30日、ライセンスされたB株：304,000,0002021年9月30日および2021年6月30日；発行済および発行済株式：128,242,0292021年9月30日と128,242,029 at June 30, 2021						6						6
実収資本						5,450						5,335
利益を残す						12,864						12,244
その他の総合損失を累計する						(625)						(470)
						17,695						17,115
差し引く：国庫株は、原価で計算する230,791,6992021年9月30日のA類株と229,115,6652021年6月30日のA類株						(11,614)						(11,058)
株主権益総額であるエスティローダー社。						6,081						6,057
非制御的権益						34						34
総株						6,115						6,091
総負債、償還可能な非持株権益、権益						$	21,580					$	21,971

連結財務諸表付記を参照してください。

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

統合現金フロー表

(未監査)

						3か月まで 九月三十日
(単位：百万)						2021						2020
経営活動のキャッシュフロー
純収益						$	695					$	525
純収益と経営活動のキャッシュフロー純額を調整する：
減価償却および償却						183						156
所得税を繰延する						(57)						(39)
非現金株報酬						79						64
財産·工場·設備の純損失を処分する						1						2
非現金再編成その他の費用						2						—
年金と退職後の福祉支出						21						23
年金と退職後の給付金						(11)						(7)
従来保有権益法投資の収益						(1)						—
他の非現金プロジェクト						3						(10)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金の純額が増える						(583)						(607)
在庫と販売促進商品が増加する						(178)						(94)
その他の資産純額が減少する						(19)						39
売掛金減少						(191)						(21)
その他負債及び非流動負債の増加(減少)						(15)						316
経営リース資産と負債増加(減少)、純額						(10)						11
経営活動提供のキャッシュフロー純額						(81)						358
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出						(205)						(116)
購入価格の払い戻し						—						32
買収業務の支払い方法						—						(6)
購入投資						(6)						(40)
純投資ヘッジ決済						58						(112)
投資活動のためのキャッシュフロー純額						(153)						(242)
融資活動によるキャッシュフロー
当期債務収益純額						3						(747)
長期債務の償還と償還						(4)						(2)
株による報酬取引の純収益						36						58
在庫株買い入れの支払い						(557)						(25)
株主への配当金						(192)						(174)
資金調達活動のためのキャッシュフロー純額						(714)						(890)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響						(15)						19
現金と現金等価物の純減少						(963)						(755)
期初現金及び現金等価物						4,958						5,022
期末現金および現金等価物						$	3,995					$	4,267

連結財務諸表付記を参照してください。

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

連結財務諸表付記

NOTE 1 – 重要会計政策の概要

陳述の基礎

添付されている連結財務諸表には、エスティローダー社とその子会社(総称して“当社”と呼ぶ)の勘定が含まれている。すべての重大な会社間残高と取引は中断された。

審査されていない中期総合財務諸表は中期財務資料のアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及び表格10-Q及びS-X規則第10-01条の指示に基づいて作成された。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。提出された未審査中期総合財務諸表は、経営陣がレポートの中間業績を公平に陳述するために必要なすべての調整を反映している。いかなる移行期間の業務成果も必ずしも財政年度全体で予想される業務成果を示すとは限らない。中期総合財務諸表は、会社が2021年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表と付記とともに読まなければならない。

総合財務諸表付記のある前年度金額は、本年度に該当する列報方式で再分類されている。

経営陣の見積もりでは

米国公認会計原則に基づいて財務諸表及び関連開示を作成し、財務諸表日の資産及び負債の報告金額、又は資産及び負債の開示及び当該財務諸表中の報告書の収入及び支出の金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。会社は2021年6月30日までの会計年度の10−K表年次報告書における総合財務諸表付記において，会社の重要会計政策の記述を検討した。経営陣は、現在の経済環境を含む歴史的経験やその他の要因に基づいて、関連する推定および仮定を継続的に評価し、事実や状況が必要な場合に調整する。未来のイベントとその影響を正確に決定できないため，実際の結果はこれらの推定や仮定とは大きく異なる可能性がある.経済環境の持続的な変化には，新冠肺炎大流行病の影響に関する経済環境の持続的な変化が含まれているため，これらの推定や仮定に大きな変化があれば，今後の各期間の合併財務諸表に反映される。

貨幣換算と取引

外国子会社と関連会社のすべての資産と負債は期末為替レートで換算し、収入と支出は当期月平均為替レートに換算する。エスティローダー社のその他の全面収益(損失)(“OCI”)で報告された未実現割引収益(税引き後純額)換算調整(175)100万ドルと$912021年と2020年9月30日までの3カ月間、それぞれ税収純額を差し引く。高インフレ経済で運営されている会社の子会社にとって、ドルは機能通貨だ。高度インフレの経済では、財務諸表における再計量調整や他の取引損益が収益に反映されている。これらの子会社は会社の総合財務諸表や流動資金に重要ではない。

当社は外貨長期契約を締結し、外貨取引をヘッジするためにオプション契約を締結することができ、期限は確定したリスクと一致する。同社はまた、ある外国業務における純投資の一部をヘッジするための外貨長期契約を締結しており、これらの純投資は純投資ヘッジに指定されている。参照してください付記5-派生金融商品更なる討論に供する.当社はこれらのツールを取引以外の目的に分類しています。

付属の総合収益表には外貨取引純為替損失#ドルが含まれています12百万ドルとドル12021年と2020年9月30日までの3カ月間でそれぞれ100万ドル。

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

連結財務諸表付記

信用リスクが集中する

同社は世界的なスキンケア、化粧、香水、ヘアケア製品のメーカー、販売業者、販売業者である。同社の信用リスクの影響を受ける販売は、主にデパート、香水工場、専門多ブランド小売業者、観光小売業務の小売業者に向けられている。当社は条件に合ったお客様にクレジットを提供しております。新冠肺炎疫病の影響により、会社は顧客の支払い能力の評価を強化し、歴史的な支払い業績ではなく、顧客の流動性に影響する要素にもっと注目した。同社は現在いかなる不当集中の信用リスクの深刻な影響を受けないと考えているが、それは引き続き新冠肺炎疫病がその顧客個人と集団適時支払い能力に与える影響程度を監視している。

同社の本四半期の最大の顧客は主に中国旅行小売で製品を販売して、ドルを占めています456百万ドルか10%, and $554百万ドルか16当社の2021年9月30日までおよび2020年9月30日までの3カ月間の総合純売上高をそれぞれ占めています。この取引先はすでに$301百万あるいは、あるいは13%、と$179百万ドルか10それぞれ2021年9月30日および2021年6月30日の売掛金の%を占めている

当社のもう一つの主要な顧客は主にアメリカで製品を販売しています$239百万ドルか10%, and $133百万ドルか8%,2021年9月30日と2021年6月30日までの売掛金。その顧客は$を占めている253百万ドルか6%, and $181百万ドルか5当社の2021年9月30日までおよび2020年9月30日までの3カ月間の総合純売上高をそれぞれ占めています。

在庫とセール商品

在庫と販売促進商品には以下が含まれています

(単位：百万)						九月三十日 2021						六月三十日 2021
原料.原料						$	697					$	674
Oracle Work in Process						290						330
完成品						1,354						1,213
セール商品						292						288
						$	2,633					$	2,505

不動産·工場および設備

不動産、工場、設備は以下の部分から構成されている

(単位：百万)						九月三十日 2021						六月三十日 2021
資産(使用寿命)
土地						$	53					$	55
建物及び改善工事(10至れり尽くせり40年)						257						256
機械と設備(3至れり尽くせり10年)						916						920
コンピュータのハードウェアとソフトウェア(4至れり尽くせり10年)						1,375						1,303
家具と固定装置(5至れり尽くせり10年)						125						125
賃借権改善						2,300						2,312
建設中の工事						744						647
						5,770						5,618
減価償却累計と償却を差し引く						(3,412)						(3,338)
						$	2,358					$	2,280

不動産、建屋、設備の減価償却と償却は#ドル130百万ドルとドル1252021年と2020年9月30日までの3カ月間でそれぞれ100万ドル。会社の製造プロセスに関連する減価償却および償却は、販売コストに含まれ、他のすべての減価償却および償却は、添付の総合収益表における販売、一般および行政費用に含まれる。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

所得税

所得税の実際の税率は22.5%和21.8それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月である。中国企業の実質税率の引き上げ70基点は主に株式給与手配に関する超過税収割引の減少と所得税準備金調整の増加によるものだが、会社の海外業務の低い有効税率部分によって相殺される。

2021年9月30日と2021年6月30日までの未確認税収総額(利息および罰金を除く)の合計は71百万ドルとドル62それぞれ100万ドルです2021年9月30日現在、実際の税率に影響を与えることが確認された未確認税収優遇総額は#ドル62百万ドルです。2021年9月30日までの3ヶ月以内に、税優遇が確認されていないことに関する課税利息および罰金総額は$3百万ドルです。2021年9月30日と2021年6月30日までの連結貸借対照表の課税利息と罰金総額は#ドルである16百万ドルとドル14それぞれ100万ドルです2021年9月30日現在の利用可能情報によると、未確認の税収割引総額は以下の範囲で減少する可能性がある5百万ドルから百万ドルまで10今後12ヶ月以内に、世界の税務審査と論争の予想解決策と適用される訴訟時効が無効になる可能性があるため、今後12ヶ月以内に600万ユーロ減少する。

2022年度第1四半期に、会社は米国国税局(IRS)コンプライアンス保証計画(CAP)下の2020年度所得税申告書のコンプライアンス手続きを正式に完了し、2021年9月30日までの3ヶ月間の総合財務諸表に影響を与えなかった。

その他負債及び非流動負債

他の負債には

(単位：百万)						九月三十日 2021						六月三十日 2021
広告、商品販売、サンプリング						$	348					$	294
従業員報酬						456						670
収入を繰り越す						379						322
賃金税その他非所得税						311						359
課税所得税						336						237
返品応募項目を販売する						378						369
他にも						974						944
						$	3,182					$	3,195

2021年9月30日と2021年6月30日まで、その他の非流動負債総額$1,964百万そして$2,037$を含む百万ドル805百万ドルとドル849100万ドルの繰延税金負債です

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

連結財務諸表付記

最近採用された会計基準

所得税(ASU 2019−12−所得税(主題740)：所得税の会計処理の簡略化)

2019年12月、財務会計基準委員会(“FASB”)権威的なガイドラインを発表し、ある例外を廃止し、他の分野で簡略化することで、所得税の計算を簡略化した。

会社に有効です-2022年度第1四半期。

連結財務諸表への影響-2021年7月1日、会社はこの基準を採用し、累計調整ドルを記録した121百万一人として2022財務期初めの留保収益残高を増加させ、以前保有していた外国子会社となる権益法投資に関する繰延税金負債の確認を取り消した。

最近発表された会計基準

参考為替レート改革(ASCテーマ848)

2020年3月、財務会計基準委員会は、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)などの金利の使用を停止しようとしている会社にオプションの救済を提供し、LIBORを基準金利とした賃貸契約、ヘッジツール、満期まで保有している債務証券、債務手配に適用する権威ある指針を発表した。

2021年1月、FASBは権威ある指導意見を発表し、為替レート改革会計新規則を参考に改訂を行った。修正の明確化は、割引、保証金、または契約価格調整のための金利変化の影響を受けるすべての派生ツールについて、LIBORであるか、参照レート改革によって停止されることが予想される別の金利を参照するかにかかわらず、エンティティは、ASCテーマ848にいくつかの実際の便宜的な方法を適用することができる。

会社に有効である-本ガイドラインの適用期間は、2022年12月31日です。2022年12月31日以降、この指導意見は適用されないだろう。

連結財務諸表への影響-同社には現在、全面的な評価が行われており、その指導を既存のデリバティブ契約、レンタル、その他の手配に適用した影響、およびその指導がいつ採用されるかを評価する実施チームがある。

最近発表された他のいかなる会計声明も、会社の総合財務諸表に大きな影響を与えない見通しだ。

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連結財務諸表付記

NOTE 2 – 事業を買収する

2021年5月18日、当社はDeciem Beauty Group Inc.(“意思決定”)トロントに本社を置くスキンケア用品会社は、1ドルです1,092債券発行の収益を含む現金100万ドル。Deciemは多ブランド美容会社で、そのブランド組み合わせは普通型とNIODを含む。今回の買収は同社の尊いスキンケア分野におけるリードをさらに強化し、その全世界の消費者のカバー範囲を拡大し、そのオンラインと専門の多チャンネル業務を補充する予定だ。当社は最初に2017年6月にDeciemの少数株式を買収した。少数株式は権益法投資として入金され、帳簿価値は#ドルである65買収の日に百万ドルです。追加株式を買収して会社の完全希釈株式を増加させました29%から約76%と、段階的な買収とされています。完全に削減したうえで，以下に議論するDeciem株式オプション近似4総資本構造のパーセントを占めていますそのため，譲渡の対価格を決定するために，会社はDeciem株式オプションを排除し，会社買収後の未希釈持分が約増加した30%から約78%および残りの非持株資本所有者の買収後の未希釈資本約22%です。会社は以前保有していた権益法を再計量してその公正価値#ドルに投資します913100万ドルで収益を確認します#ドル848百万ドルです。当社の追加投資の一部として、当社は購入権(“コールオプション”)を付与され、余剰投資家に当社に売却する権利(“承認オプション”)を付与され、残りの権益は3年制期間中，購入価格はDeciemの未来表現(“純売り(値上がり)オプション”)によって決定される.この償還機能の結果として、同社は2021年6月30日の総合貸借対照表に買収日の公正価値で償還可能な非制御権益を記録し、中間層持分とした。Deciem業務合併の会計は2021年9月30日まで臨時であり、期初貸借対照表、最終推定報告、移転の総対価格の分配を待っている。

移転の総対価格は、2021年9月30日までの非実質的な計量期調整を含み、要約は以下の通りである

(単位：百万)																		2021年9月30日
支払い済み/現金対応																		$	1,095
Deciem株式オプション負債の公正価値																		104
オプションの公正価値を売る																		233
所有権権益を買収する総対価(約47.9%)																		1,432
従来保有していた権益法投資の公正価値(約30.5%)																		913
非持株権益を償還可能な公正価値(約21.6%)																		648
移転の総対価(100%)																		$	2,993

Deciem以前に発行されたいくつかの既得株式および非既得株式オプションの代わりに、より多くの株式を買収する一部として、Deciem株式オプションが発行された。Deciem株式オプションの総公正価値は$です295100万ドルは#ドルを含む移転の総費用の一部として記録されています191買収日までに決済された既存オプションが支払う現金は百万ドル104当社の総合貸借対照表では、百万ユーロが株式オプション負債とされており、Deciemの負債ではないため、引受(償還)完了後に現金で決済される予定です。Deciem株式オプション負債の買収日公正価値の計算方法は、買収日公正価値に買収日を乗じた翌日に置き換えられたDeciem株式オプション数である。代替株式オプションは既得株式オプションと一部既得株式オプションを含む。参照してください10-株式計画を付記するDeciem株式オプションに関する情報を取得する.

従来保有していた権益法投資の買収日公正価値は，買収した所有権権益の総対価総額に#ドルを乗じることで計算されていた2,993100万ドル以前に保有していた有効株式の約30.5%.

非制御権益を償還可能な購入日公正価値には、純売り(強気)オプションの購入日公正価値#ドルが含まれる233百万ドルです。非持株権を償還可能な残りの買収日公允価値は$648百万元、計算方法は、取得した所有権権益の総代償総額に#ドルをかけることだ2,993100万ドルの非持株権から21.6%.

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カタログ表

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連結財務諸表付記

Deciem株式オプションと純売り(強気)オプションの買収日公正価値は、開始株式価値、収入増加率およびEBITDAを含む重大な仮定および以下の重要な仮定をモンテカルロ方法に格納することによって計算される

						May 18, 2021
無リスク金利						0.50%
期限は最近12ヶ月の中期までです						2.54年.年
経営レバー調整						0.45
純販売割引率						3.30%
EBITDA割引率						6.80%
EBITDA変動率						38.30%
純売上変動率						17.20%

当社は、買収日の公正価値に基づいて、買収された有形および識別可能な無形資産と負担する負債への総対価格の予備配分を記録した。譲渡の総対価格には、成約時に支払う現金、以前保有していた権益法投資の公正価値、非制御権益を償還可能な公正価値、純見下落(強気)オプションの公正価値、およびDeciem株式オプション負債の公正価値が含まれる。譲渡の総対価が取得された有形及び無形資産の純資産値の公正価値を超える部分を営業権と記す。買収日を決めて買収した無形資産の公正価値を推定するために、当社は収益法、特に顧客関係の多期超過収益法及び商標の特許権使用料猶予法を採用した。これらの方法で使用される重要な仮定は、収入増加率および利益率、端末価値、将来のキャッシュフローを割引するための加重平均資本コスト、顧客関係の顧客フロー率および商標の使用料を含む2021年9月30日まで、移転の総対価格の初歩的な分配は、非実質的な計量期の調整を含み、以下のように記録される

(単位：百万)						2021年9月30日
現金						$	35
売掛金						64
在庫品						192
その他流動資産						33
財産·工場·設備						40
経営的リース使用権資産						40
無形資産						1,917
商誉						1,297
買収した総資産						3,618
売掛金						21
リース負債を経営する						8
その他負債を計算すべき						67
所得税を繰延する						485
長期経営賃貸負債						44
負担総負債						625
移転の総対価						$	2,993

Deciemの運営結果と買収に関するコストは，2021年9月30日までの3カ月間の総合収益表に大きな影響を与えなかった。Deciem買収を反映した業務の予想結果は公表されておらず，会社の総合財務業績への影響は大きくないためである。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

NOTE 3 – 営業権とその他の無形資産

前のように付記2-買収事業2021年5月、同社はDeciemへの投資を増加させ、#ドルの営業権を増加させた1,297100万ドルで無形資産(顧客リスト)を償却できる701百万ドル、償却期限は7数年前14年数と無形資産(商標)$の償却不可1,216百万ドルです。買収に関連する営業権は主にスキンケア用品の種類の販売増加に関する将来の収入増加機会と、Deciemが集結した従業員チームに関する価値に起因する。そのため、営業権は当社のスキンケア製品種別に割り当てられています。今回の買収に関連した営業権は税務面で控除できないだろう。これらの額は暫定的であり、期初貸借対照表、最終推定報告、振込総対価格の分配を確定する必要がある。

商誉

以下の表に製品別の営業権と帳簿金額に関する変化を示す

(単位：百万)						スキンケア						化粧をする						清香						ヘアケア						合計する
2021年6月30日現在の残高
商誉						$	1,786					$	1,214					$	262					$	355					$	3,617
累計減価						(141)						(830)						(30)						—						(1,001)
						1,645						384						232						355						2,616
営業権計量期調整						14						—						—						—						14
折算調整と核販売·営業権						(53)						—						(3)						—						(56)
換算調整と核販売·累積減価						1						—						—						—						1
						(38)						—						(3)						—						(41)
2021年9月30日現在の残高
商誉						1,747						1,214						259						355						3,575
累計減価						(140)						(830)						(30)						—						(1,000)
						$	1,607					$	384					$	229					$	355					$	2,575

その他無形資産

他の無形資産には：

						2021年9月30日																		June 30, 2021
(単位：百万)						毛収入 携帯する 価値がある						積算 償却する						総純価値 本.本 価値がある						毛収入 携帯する 価値がある						積算 償却する						総純価値 本.本 価値がある
無形資産を償却すべきです
顧客リストやその他						$	2,209					$	583					$	1,626					$	2,273					$	544					$	1,729
許可協定						43						43						—						43						43						—
						$	2,252					$	626					1,626						$	2,316					$	587					1,729
無形資産を償却できない：
商標その他																		2,297																		2,366
無形資産総額																		$	3,923																	$	4,095

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カタログ表

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連結財務諸表付記

償却無形資産に関する償却費用の総額は#ドルである45百万ドルとドル252021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル2022会計年度の残り時間と今後4財政年度の年間償却費用の合計は以下のようになる

						財政.財政
(単位：百万)						2022						2023						2024						2025						2026
見積総償却費用						$	116					$	155					$	154					$	154					$	154

NOTE 4 – 再編成やその他の活動に関する費用

2021年9月30日までの3ヶ月間、COVID後の業務加速計画に関する費用は以下の通り

						売上高 返品 (含まれている 純売上高)						販売コスト						運営費												合計する
(単位：百万)																		再編成する 料金を取る						他にも 料金を取る
合計する						$	1					$	(1)					$	—					$	2					$	2

再編や他の活動に関連する費用は、製品種別や地理的地域に集中的に指導·制御されているため、製品種別や地理的地域業績の内部測定基準には含まれておらず、全社範囲で事業分野の活動を再設計、調整、再編して選定された活動の結果と考えられるためである。

ポストCOVIDビジネス加速計画

2020年8月20日会社は2年制再編計画、後CoVID業務加速計画(“PCBA計画”)は、新冠肺炎流行後の流通構造と消費者行動の劇的な変化に対応するために、会社の業務を再調整することを目的としている。PCBA計画は、資源を声望の美の成長分野に再バランスさせることによって、効率と効力の向上を助けることを目的としている。会社が投資した基礎能力に基づいて会社の実力をさらに強化する予定です。

PCBA計画の主要な重点領域はオンラインへの転換を加速し、会社の流通ネットワークを再調整し、独立商店とある百貨店の閉鎖を反映し、北米とヨーロッパ、中東とアフリカに重点を置いている；実体販売所従業員と関係支持者を減少させる；及び会社の地域ブランドマーケティング組織を再設計し、全世界のブランドと機能の面で機会を精選することを含む。この計画は、会社が財務の柔軟性を強化しながら、その長期戦略をより良く実行させることが予想される。

同社は2021年9月30日までにPCBA計画の持続時間が純減少すると推定している2,000至れり尽くせり2,500臨時職とアルバイト職員を含む世界的な地位。この削減は、いくつかのポストの撤去、ある従業員の再訓練と異動、および重要な分野の新しいポストへの投資を考慮している。同社はまた、PCBA計画期間中に閉鎖された時間は約10%から15世界の独立店舗の割合は、主にヨーロッパ、中東、アフリカ、北米にある。

同社は2022年度にPCBA計画の下で具体的な計画を承認する予定で、2023年度にこれらの計画を完成させる予定だ。同社はPCBA計画が関連する再編と他の費用の合計を$にもたらすと予想している400百万ドルとドル500百万、税金の前。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

PCBA計画審査

2021年9月30日現在、会社が承認したPCBA計画累計課金(調整)総額は：

						売上高 返品 (含まれている 純売上高)						販売コスト						運営費												合計する
(単位：百万)																		再編成する 料金を取る						他にも 料金を取る
承認された料金総額(調整)
2021年6月30日までの累計						$	42					$	(6)					$	257					$	21					$	314
2021年9月30日までの3ヶ月						(20)						9						(8)						1						(18)
2021年9月30日までの累計						$	22					$	3					$	249					$	22					$	296

上の表では、会社が承認した2021年9月30日までのPCBA計画累積再編計画の主要コストタイプは以下の通りである

(単位：百万)						従業員- 関わる 費用.費用						資産- 関わる 費用.費用						契約書 契約を打ち切る						その他の輸出 費用.費用						合計する
再編成料金が承認された
2021年6月30日までの累計						$	132					$	108					$	13					$	4					$	257
2021年9月30日までの3ヶ月						(8)						2						(2)						—						(8)
2021年9月30日までの累計						$	124					$	110					$	11					$	4					$	249

PCBA計画開始以来の具体的な行動には、以下のようなものがある

•流通ネットワークを最適化するその流通ネットワークのいくつかの地域の収益力を新冠肺炎の大流行前のレベルに回復させ、段階的に達成されたより広い計画の一部として、同社は、主に、当社の旅行小売ネットワークを含む、すべての地理的地域のいくつかの付属企業を含む、不振な独立した店、カウンター、および他の小売店のいくつかの計画を閉鎖することを許可している。これらの予想されるオフは、オンラインおよび全方位機能のより高い需要を含む消費者行動の変化を反映する。これらの活動は、労働力、在庫、および他の資産のログアウト、製品の返品、契約終了の純減少を招くだろう。

•デジタル組織や他の市場組織を最適化します-同社は、上場能力を強化し、オンライン成長をサポートするためにより多くのリソースを転送する計画を承認しました。これらの行動は、職の撤去、特定のポストの再調整、新しい能力への投資など、労働力の純減少を招くだろう

•マーケティング、ブランド、世界的な機能を最適化する·会社は、その会社のオフィススペースを減少させ、従業員の作業および協働の場所および方法を再構成することによって、ポストCOVID環境における将来の作業に向けて前進し始めている。このような行動は主にレンタル終了費用につながるだろう

•Beca製品の世界流通の撤退効率性および長期投資の持続可能性を向上させるために会社のブランド組み合わせを検討する際に、ベーカー製品の限られた流通、製品需要の持続的な低下、および新冠肺炎の流行による挑戦環境のために、ベーカー製品のグローバル流通から撤退することが決定された。これらの活動は、営業権および他の無形資産の減価、製品の返品、契約終了、および従業員の解散費の費用をもたらす。同社は2022年度にこれらの計画をほぼ完成させる予定だ。

•いくつかのDesigner Fragranceライセンスを終了同社の香水ブランドの組み合わせを検討し、世界で長期的な成長および価値創造を達成する代替機会にリソースを投資することに注力した場合、同社は、2023年6月の満了時にドナ·カランニューヨーク社、DKNY社、Michael Kors社、Tommy Hilfiger社、およびErmenegildo Zegna社の既存のライセンス契約を更新しないと発表した。同社は2022年6月30日までこれらのライセンス下の製品を販売し続ける予定だ。これらの行動は、営業権減価費用、相談および法的費用を含む従業員関連費用、資産ログアウトをもたらすか、または予想される。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

PCBAプロジェクトの再編成とその他の費用

再構成費用には以下が含まれる

従業員関連コスト-従業員に関する費用は主に解散費と他の離職後福祉費用からなり、これらの費用は賃金水準、以前のサービス、その他の法定最低福祉(例えば適用)に基づいて計算される。

資産に関連するコスト−資産に関連するコストは、主に、既存の使用年数の前に再構成によって直接使用を停止するいくつかの独立した商店の長期資産(商業経営リースおよび経営リース使用権資産に関連する権利を含む)に関連する資産のログアウトまたは加速減価償却を含む。これらのコストにはまた、Becca製品のグローバル流通からの撤退に関する営業権および他の無形資産減価費用が含まれる。

契約が終了する−契約終了に関連するコストは、会社が契約において譲渡された権利からもはや利益を得なくなった後に第三者に支払いを継続すること、または契約が満了する前に契約を終了するために支払われる金を含む

その他脱退コスト·再構成活動に関連する他の脱退コストは、一般に、移転施設または従業員のコスト、事業移転のためのポストの募集コスト、および退職従業員の再配置コストを含む

再構成活動に関連する他の費用には、以下の費用が含まれます

販売返品と販売コスト製品返品(関連する販売コストによって相殺される)および承認された再構成措置が特定のビジネスまたは場所から撤退することによって直接生じる在庫のログアウトまたは減記は、推定および合理的に決定可能な場合に、純売上および/または販売コストの構成要素として記録される

その他の料金-会社は、主に以下の費用を含む、承認された計画の設計および実施に関連する他の費用を承認しました

•将来の構造やプロセスの組織設計とその実施にコンサルティングや他の専門サービスを提供し，

•臨時労働力が埋め戻され

•PCBA計画中にPMOを確立および維持するコストには、プロジェクト管理活動に特化した従業員の内部コスト、および会社が継続的に運営して増加する他のPMO関連費用(例えば、賃貸料および光熱費)、および

•新入社員や新入社員を募集·研修する費用は、職責履行に必要な能力を獲得し、適用することは、承認された再編措置に直接起因する。

関連会計基準に適合すると、会社は再編成や他の活動に関連する承認費用を記録するPCBA計画の再編や他の活動に関する累積費用総額は，

						売上高 返品 (含まれている 純売上高)						販売コスト						運営費												合計する
(単位：百万)																		再編成する 料金を取る						他にも 料金を取る
総料金(調整)
2021年6月30日までの累計						$	14					$	2					$	201					$	4					$	221
2021年9月30日までの3ヶ月						1						(1)						—						2						2
2021年9月30日までの累計						$	15					$	1					$	201					$	6					$	223

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連結財務諸表付記

(単位：百万)						従業員- 関わる 費用.費用						資産- 関わる 費用.費用						契約書 契約を打ち切る						その他の輸出 費用.費用						合計する
再編成費用(調整)
2021年6月30日までの累計						$	119					$	75					$	6					$	1					$	201
2021年9月30日までの3ヶ月						(6)						4						2						—						—
2021年9月30日までの累計						$	113					$	79					$	8					$	1					$	201

2021年9月30日までの3ヶ月間のPCBA計画に関する計算すべき再編費用の変化は以下のとおりである

(単位：百万)						従業員- 関わる 費用.費用						資産- 関わる 費用.費用						契約書 契約を打ち切る						その他の輸出 費用.費用						合計する
2021年6月30日の残高						$	101					$	—					$	—					$	—					$	101
料金を取る						(6)						4						2						—						—
現金払い						(27)						—						(1)						—						(28)
非現金資産査定						—						(4)						—						—						(4)
翻訳調整						—						—						—						—						—
2021年9月30日の残高						$	68					$	—					$	1					$	—					$	69

2021年9月30日現在，PCBA計画に関する計上すべき再編成費用は現金支出を招くことが予想され，運営部門から資金が提供される現金は約$である46百万、$20百万ドルとドル32022年度の残り時間および2023年度および2024年度はそれぞれ100万ドル。

先行美容フロンティア計画

同社は2021年度までに先行美容計画(LBF計画)下で承認された計画を基本的に完成させた。LBF計画に関するより多くの情報は，会社が2021年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告の合併財務諸表の付記に含まれている。

NOTE 5 – デリバティブ金融商品

同社はデリバティブ金融商品の使用を含むリスク管理の制御計画によって特定の財務リスクを解決している。当社は外貨長期契約を締結し、外貨為替レート変動の影響を低減するためにオプション契約を締結することができる。また、当社は、潜在的な将来債務発行を含む金利変動が当社の総負債組合に及ぼす影響を管理するための金利デリバティブを締結している。同社はまた、ある外国業務における純投資の一部をヘッジするための外貨長期契約を締結しており、これらの純投資は純投資ヘッジに指定されている。当社は為替変動により当社のこれらの海外業務への投資のドル価値が変化するリスクを相殺するための純投資ヘッジを行っている。時間的価値は有効性評価から除外され、販売、一般、および行政費用において、ヘッジツールの有効期間内にシステムおよび合理的な方法で確認される。純投資ヘッジの純収益または純損失計上換算調整は、会社総合貸借対照表上の累計保険証券(AOCI)の一部として、会社投資の対象資産を売却またはほぼ完全に清算するまでとなる。当社も外貨長期契約を締結し、ヘッジツールとして指定されていないオプション契約を使用して、総合貸借対照表内の特定資産および負債の公正価値変動を減少させることができる。ヘッジツールとして指定されていない派生ツールの名目金額は2021年9月30日現在#ドルである3,946百万ドルです。当社はデリバティブ金融商品を取引や投機目的に使用しません。デリバティブ金融商品の締結に関するコストは当社の総合財務業績に大きな影響を与えていない

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カタログ表

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連結財務諸表付記

当社がヘッジ会計処理を希望するそれぞれの締結されたデリバティブ契約について、当社は、ヘッジツールとヘッジ項目とのすべての関係、ヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略、被ヘッジ価値のリスクの性質、およびヘッジ保証ツールのヘッジリスクをどのように展望的かつ遡及的に評価するかを正式にかつ同時に記録する。このプロセスは、すべてのデリバティブをアセットバランスシート上の特定の資産および負債または特定の会社の約束または予測取引に関連付けることを含む。最初に，当社はヘッジ関係の有効性を定量的に評価し，初期評価後に何らかのヘッジ関係の定性的有効性評価を選択し，継続的な高い有効性期待を支援し，有効性テストが必要であれば行う.定性的評価に基づいて、ある派生ツールがもはや効率的なヘッジツールではないと判断した場合、当社は、派生ツールに関連する予想されるヘッジ会計を終了するか否かを決定するために、定量的評価を行う。

総合貸借対照表に含まれる当社派生金融商品の公正価値は以下のとおりである

						資産デリバティブ																		負債誘導ツール
												公正価値(1)																		公正価値(1)
(単位：百万)						貸借対照表 位置						九月三十日 2021						六月三十日 2021						貸借対照表 位置						九月三十日 2021						六月三十日 2021
ヘッジツールに指定されたデリバティブ：
外貨キャッシュフローヘッジ						前払い費用と他の流動資産						$	21					$	12					その他負債を計算すべき						$	12					$	20
純投資ヘッジ						前払い費用と他の流動資産						12						34						その他負債を計算すべき						—						—
金利関連デリバティブ						前払い費用と他の流動資産						9						15						その他負債を計算すべき						4						—
ヘッジツールとして指定された派生ツール合計												42						61												16						20
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ：
外貨長期契約						前払い費用と他の流動資産						28						6						その他負債を計算すべき						18						36
総派生商品												$	70					$	67											$	34					$	56

(1)参照してください付記6-公正価値計量デリバティブ資産と負債の公正価値がどのように決定されるかに関する更なる情報。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

当社がヘッジ商品に指定したデリバティブ金融商品の有効性評価に計上された損益金額は以下の通り

						額を得る 以下の日に保監所の認可を受ける 派生商品												損益地点を再分類する AOCIから入る 収益.収益						額を得る AOCIから収益に再分類する(1)
						3か月まで 九月三十日																		3か月まで 九月三十日
(単位：百万)						2021						2020												2021						2020
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ：
外貨長期契約						$	15					$	(31)					純売上高						$	(6)					$	1
金利関連デリバティブ						—						—						利子支出						—						(1)
						15						(31)												(6)						—
純投資ヘッジ関係における派生ツール(2):
外貨長期契約(3)						36						(63)												—						—
総派生商品						$	51					$	(94)											$	(6)					$	—

(1)キャッシュフローのヘッジを終了するために報酬に再分類される金額は重要ではなく，可能な予測取引は最初の時間帯の終了時には発生しないからである.

(2)2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間，純投資ヘッジから確認された収益は，有効性テストから除外された金額に関する#ドルであった2百万ドルとドル5それぞれ100万ドルです

(3)計上換算調整は、当社総合貸借対照表上のAOCIの構成要素とします。

												額を得る 以下の日の収益の中で確認する 派生商品(1)
						デリバティブ利得で確認された損益の位置
												3か月まで 九月三十日
(単位：百万)												2021						2020
公正価値ヘッジ関係における派生商品：
金利交換契約						利子支出						$	(10)					$	(2)

(1)金利交換協定の公正価値の変動はちょうど関連長期債務の公正価値変動によって相殺される。

公正価値ヘッジにおいて指定され条件に適合する項目が収益で確認された公正価値ヘッジ収益(損失)の累積金額に関するその他の情報は以下のとおりである

(単位：百万)
年間総合貸借対照表の行項目 投獄されたものはどれに含まれていますか						帳簿価値があります ヘッジ負債						展示会金額を累計する 価値は保証する価値がある 対沖負債の帳簿金額に含まれています
						2021年9月30日						2021年9月30日
流動債務						$	254					$	4
長期債務						992						—
債務総額						$	1,246					$	4

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連結財務諸表付記

公開価値とキャッシュフローヘッジリッジ関係が指定されヘッジ条件を満たす派生商品に与える影響に関する他の情報は以下のとおりである

						9月30日までの3ヶ月
						2021												2020
(単位：百万)						純売上高						利子 費用.費用						純売上高						利子 費用.費用
総合収益表に記載されている収入と費用の内訳総額には，公正価値とキャッシュフロー期間の影響が記録されている						$	4,392					$	42					$	3,562					$	45
公正価値とキャッシュフローのヘッジ関係の影響：
公正価値ヘッジ関係の収益(損失)-金利契約：
期日保証項目						適用されない						10						適用されない						2
ヘッジツールとして指定された派生ツール						適用されない						(10)						適用されない						(2)
キャッシュフローヘッジ関係の収益(損失)-金利契約：
AOCIから収益の損失額に再分類する						適用されない						—						適用されない						(1)
キャッシュフロー対沖関係の収益(損失)−外貨長期契約：
AOCIから報酬の報酬金額に再分類する						(6)						適用されない						1						適用されない

ヘッジツールとして指定されていない当社由来金融商品の損益列を以下に示す

												額を得る 派生ツールの収益で確認します
						以下の日の収益で確認された損益位置 派生商品						3か月まで 九月三十日
(単位：百万)												2021						2020
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ：
外貨長期契約						販売、一般、行政						$	(11)					$	21

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キャッシュフローヘッジ

当社は外貨長期契約を締結し、外貨オプション契約を締結し、予想取引及び外貨建ての売掛金及び売掛金をヘッジすることができ、期限は当社が確定したリスクと一致する。ヘッジ活動の目的は、外国子会社から得られたキャッシュフローに対する為替変動の影響を最小限にすることである。予想取引をヘッジするために締結された外貨長期契約はキャッシュフローヘッジに指定されており、2023年6月末までの満期日はそれぞれ異なる。外貨長期契約のヘッジ有効性は長期法に基づいており，長期法は有効性評価に時間価値を考慮している。2021年9月30日現在、会社には返済されていないキャッシュフローがあり、名目金額は合計#ドルです1,066百万ドルです

当社は予想される債務をヘッジするために金利長期契約を締結することができ、期限は当社が確定したリスクと一致する。ヘッジ活動の目的は、金利変動が債券発行コストに与える影響を最小限に抑えることだ

高度に有効とみなされなくなったヘッジ契約については，対沖会計が停止し，基礎予測取引が発生した場合，AOCIの損益は販売に再分類される。予測された取引が二度と起こらない可能性が高い場合、AOCIのどの収益や損失も今期の売上高に再分類される。2021年9月30日現在、会社の外貨キャッシュフローはヘッジが効率的だ。

2021年9月30日現在，今後12カ月以内にAOCIから税後収益に再分類される予定の会社がキャッシュフローヘッジファンドに指定されているデリバティブの推定純収益は$である5百万ドルです。AOCIデリバティブの累積純収益(損失)は$20百万ドルと$(1)は、それぞれ2021年9月30日と2021年6月30日まで。

公正価値ヘッジ

当社は金利デリバティブ契約を締結し、その融資債務が金利変動の影響を受けるリスクを管理する。同社には金利交換協定があり、名目金額は合計#ドル250百万、$700百万ドルとドル3002022年優先債券、2030年優先債券および2031年優先債券の定利金利をそれぞれ効率的に変動金利に変換する3か月ロンドン銀行間の同業借り換え金利と利益率。これらの金利交換プロトコルは関連する長期債務の公正価値ヘッジとして指定され、金利交換協定の公正価値の変化はちょうど標的長期債務の公正価値の変化によって相殺される。

純投資ヘッジ

当社は、ある海外業務における純投資の一部をヘッジするための純投資ヘッジと呼ばれる外貨長期契約を締結している。これらの契約の純収益または純損失記録は換算調整において、会社総合貸借対照表上のAOCIの構成要素としている。ヘッジキャンペーンの目的は、為替レート変動がこれらの海外業務における純投資に与える影響を最小限に抑えることである。2022年1月末現在、純投資ヘッジ契約の満期日はそれぞれ異なる。純投資ヘッジ契約のヘッジ有効性はスポット方法に基づいている。2021年9月30日現在、同社には未返済の純投資ヘッジがあり、名目金額は合計$となっている1,419百万ドルです。

信用リスク

政策によると、当社は長期信用格付けが少なくともA以上の取引相手とのみデリバティブ契約を締結する二つ国が認可した格付け機関。このような契約の取引相手は主要な金融機関だ。いずれの取引相手も履行しない場合、信用リスクは資産頭寸契約の公正価値総額に限られ、総額は#ドルである702021年9月30日は100万人。このリスクを管理するために、当社には厳しい取引相手信用ガイドラインがあり、監視され続けています。そのため、経営陣はこれらのヘッジ契約での損失リスクは小さいと考えている。

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NOTE 6 – 公正価値計量

当社は公正価値によってそのいくつかの金融資産及び負債を記録し、公正価値は資産又は負債の元本又は最も有利な市場において、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却したり、負債を移転して受け取る価格と定義する。公正価値計量は、公正な価値による初期計量または再計量を必要とする非金融資産および非金融負債に適用されなければならず、これらの資産および負債は、主に企業合併と営業権によって得られた資産と負債、無期限無形資産および長期資産からなり、潜在的減値を計算するために使用される。公正価値を計量する際には、会社は観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減らすことが求められている。公正な価値を計量するために使用可能な3つの投入レベルは以下のとおりである

第1段階：計量日アクティブ市場で同じ資産や負債の市場オファーに基づく投入。

第2のレベル：第1のレベルに列挙されたオファー以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債のオファー、または観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入。

第3レベル：投入は、管理層が市場参加者が測定日にどのような資産または負債を価格設定するのに最適な推定値を使用するかを反映する。このような投入は市場には見られず、この道具の推定値は重要だ。

以下の表に、同社の2021年9月30日までの公正価値で恒常的に計量された金融資産と負債の階層構造を示す

(単位：百万)						レベル1						レベル2						レベル3						合計する
資産：
貨幣市場基金						$	1,844					$	—					$	—					$	1,844
外貨長期契約						—						61						—						61
金利関連デリバティブ						—						9						—						9
合計する						$	1,844					$	70					$	—					$	1,914
負債：
外貨長期契約						$	—					$	30					$	—					$	30
金利関連デリバティブ						—						4						—						4
Deciem株式オプション						—						—						137						137
合計する						$	—					$	34					$	137					$	171

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以下の表に、同社の2021年6月30日までの公正価値で恒常的に計量された金融資産と負債の階層構造を示す

(単位：百万)						レベル1						レベル2						レベル3						合計する
資産：
貨幣市場基金						$	2,079					$	—					$	—					$	2,079
外貨長期契約						—						52						—						52
金利関連デリバティブ						—						15						—						15
合計する						$	2,079					$	67					$	—					$	2,146
負債：
外貨長期契約						$	—					$	56					$	—					$	56
Deciem株式オプション						—						—						141						141
合計する						$	—					$	56					$	141					$	197

当社の金融商品の見積もり公正価値は以下の通りである

						九月三十日 2021												六月三十日 2021
(単位：百万)						携帯する 金額						公平である 価値がある						携帯する 金額						公平である 価値がある
非派生商品
現金と現金等価物						$	3,995					$	3,995					$	4,958					$	4,958
経常·長期債務						5,548						6,206						5,569						6,262
Deciem株式オプション						137						137						141						141
派生商品
外貨長期契約--純資産(負債)						31						31						(4)						(4)
金利関連デリバティブ−純資産(負債)						5						5						15						15

以下の方法と仮定は、会社の金融商品の公正価値を推定するために使用され、これらのツールの公正価値を推定することが可能である

現金と現金等価物-現金およびすべての原始満期日が3カ月以下の高流動性証券は現金および現金等価物に分類され、主に利息口座、定期預金および通貨市場基金の現金預金(推定システムの第1級に分類される)を含む。利子計算口座における現金預金および定期預金はコスト別に計上されており，現金同値ツールの満期日が短いため，コストは公正価値とほぼ同じである。

外貨長期契約 –当社の外貨長期契約の公正価値は、収益法に基づく業界基準推定モデルを用いて決定された。このモデルの重要な観測可能な入力，たとえばスワップ収益率曲線および通貨即時と長期レートは，独立した定価サービス機関から獲得される.このモデルで契約の公正価値を決定するために，満期日以下の契約に対して，契約価格と現在の長期レートとの差額をliborを用いて割引する12月や満期日よりも12何ヶ月になりますか。

金利契約-当社の金利契約の公正価値は、収益法に基づく業界基準推定モデルに基づいて決定されます。このモデルの重要な観測可能な入力、例えば国債収益率曲線、スワップ収益率曲線とLIBOR長期金利は、すべて独立した定価サービスから獲得した。

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経常·長期債務– 当社の債務の公正価値は、当社に提供された残り期間と同じ債務の現在金利に基づいて推定される。より小さい程度では、債務には帳簿価値が公正価値に近い融資リース債務も含まれる。その会社の債務は推定レベルの第2レベルに分類される。

Deciem株式オプション株式オプション負債とは、Deciemによって発行されたDeciemに関連するいくつかの既得および帰属されていないDeciem従業員株式オプションを置換および交換するために、Deciemによって発行された従業員株式オプションを意味する。DeciemストックオプションはDeciemの2021年ストックオプション計画の条項と条件に支配される。Deciem株式オプション負債の初期公正価値は、買収日公正価値に買収日翌日に置き換えられたオプション数(既得株式オプションおよび一部既得株式オプションを含む)を乗じて計算される。買収日の公正価値はモンテカルロ法を使用して計算され、この方法はいくつかの仮定を必要とする。これらの投入は評価階層構造の第3レベルに分類される。Deciem株式オプションは、各報告日に決済によって公正価値として再計量され、オプションの行使または買い戻し中に報酬支出が相殺される。参照してください付記2-買収事業そして10-株式計画を付記する討論に供する.

NOTE 7 – 収入確認

会社の収入確認会計政策は，会社が2021年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告の連結財務諸表付記で説明した。

売掛金

売掛金，純額は不良債権を差し引いて顧客控除額後の純額を用意する$40百万2021年9月30日と2021年6月30日まで。支払い期限は短期で、普通1年未満です。

信用損失準備の変化は以下の通りである

(単位：百万)						九月三十日 2021
2021年6月30日の残高						$	20
期待信用損失準備金						1
2021年9月30日の残高						$	21

不良債権準備残高$19百万2021年9月30日現在、非信用損失と関連しており、これは主に顧客控除によるものである

収入を繰り越す

期間内繰延収入の変動状況は以下の通りである

						3か月まで 九月三十日
(単位：百万)						2021						2020
収入を繰り延べし，期初に						$	371					$	279
期日初めに繰延収入残高に計上された確認収入						(170)						(90)
本期間繰延の収入						223						216
他にも						2						4
収入を繰延し，期末						$	426					$	409

余剰履行義務に割り当てられた取引価格

2021年9月30日には、合併推定収入は来年度に確認される予定です12か月お客様のロイヤルティ計画、販売促進ギフトの購入、販売促進ギフトの購入、未満足(または一部未満足)のギフトカード債務に関する業績義務は$379百万ドルです。2021年9月30日までの繰延収入残高は今後12カ月後に確認される。

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NOTE 8 – 年金と退職後の福祉計画

同社は米国業務と国際業務の大部分をカバーするほぼすべての常勤社員の年金計画を維持している。同社は退職後の福祉計画も維持し、条件に合った従業員に一定の医療や歯科福祉を提供している。これらの計画の記述は，会社が2021年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告書の連結財務諸表の付記に含まれている。

2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間の定期福祉純費用構成は以下の通り

						年金計画																								除 年金計画
						アメリカです。												国際的に												退職後
(単位：百万)						2021						2020						2021						2020						2021						2020
サービスコスト						$	12					$	11					$	8					$	9					$	1					$	—
利子コスト						8						8						3						2						1						1
計画資産の期待リターン						(14)						(13)						(4)						(3)						—						—
償却：
精算損失						4						5						—						1						—						—
特殊離職福祉						—						—						2						2						—						—
定期純収益コスト						$	10					$	11					$	9					$	11					$	2					$	1

2021年9月30日までの3ヶ月間、会社はその国際年金計画に合計$を納めた6百万ドルです。

合併貸借対照表で確認された会社の年金と退職後の福祉計画に関する金額は、

(単位：百万)						九月三十日 2021						六月三十日 2021
その他の資産						$	152					$	162
その他負債を計算すべき						(28)						(28)
他の非流動負債						(424)						(432)
資金状況						(300)						(298)
その他の総合損失を累計する						237						242
純額を確認する						$	(63)					$	(56)

NOTE 9 – 事件があったり

法律訴訟

当社は時々、雇用、知的財産権、不動産、環境、規制、広告、貿易関係、税務、プライバシー及び製品責任事項(アスベストに関する請求を含む)を含む、その業務に関する訴訟及びその他の法的手続きに触れている。経営陣は、現在の訴訟や法的手続きの結果が、会社の業務、経営結果、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。しかし、当社の現在の訴訟および他の法律手続きに対する管理層の評価は、当社の現在未知の当社に対する法的行動または他の係属中の法律手続きに関する事実、または裁判官、陪審員または他の事実調査者の裁定が、そのような訴訟または法的手続きに対する管理層の可能性のある責任または結果の評価と一致しないことによって変化する可能性がある。当該等の訴訟や法的手続きにより累積された金額を除いて、合理的に可能な損失は当社の総合財務諸表に大きな影響を与えません。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

NOTE 10 – 株式計画

会社株式計画やDeciem株式オプションに関するより多くの情報は、会社が2021年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告書の総合財務諸表に付記している。

会社の株式計画

株式報酬総支出純額は、株式オプション付与、制限株式単位(“RSU”)、履行株式単位(“PSU”)、長期PSU(長期価格既得単位および株式単位を含む)の付与、および株式オプション残りの必要なサービス期間に起因することができる。株式給与純額の報酬支出は#ドルに起因することができる79百万ドルとドル642021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル

株式オプション

2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は約を授与します1.1百万株A類普通株、1株当たりの行使価格は$344.06加重平均授与日1株当たりの公正価値は$85.49それは.各オプション付与の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して推定される。2021年9月30日までの3ヶ月間、行使された株式オプションの内在的価値の合計は$89百万ドルです。

限定株単位

その会社は約0.72021年9月30日までの3ヶ月間A類普通株百万株、加重平均授出日1株当たりの公正価値は$343.90与えられたとき、計画は0.3百万人0.2百万ドルと0.2それぞれ2023年度、2024年度、2025年度に、毎年100万株を発行する。RSUの帰属は、一般に、被贈与者の継続雇用または退職に依存する。RSUには配当等価権が付属しており，RSU決済時に現金または株(特定付与条項による)で支払われるため，付与日会社A類普通株の終値から推定される。

業績シェア単位

2021年9月30日までの3ヶ月間、会社はPSUを授与し、目標支払い金額は約0.1百万株A類普通株、付与日1株当たりの公正価値は$344.06これらは、2024年6月30日までの3財政年度に会社の純売上高と希釈後の普通株当たりの純収益を実現した場合に株式で決済され、これらは被贈与者の継続雇用または退職に依存する。承認されたPSUに対しては，適用された最低閾値を下回る結果は和解されない.PSUには配当等価権が付属しており，PSU決済時に現金で支払うため，日社A類普通株に付与された終値と推定される

2021年9月には0.2発行会社A類普通株100万株を発行し、発行時に設定された目標に対して関連する配当金を支払い、解決した0.22021年6月30日までの有効期間は百万PSUであった。

Deciem株式オプション

Deciem株式オプションは、現金で決済されることが予想され、各報告日から決算日までに公正価値として再計量されるため、負債分類奨励である。株式ベースの報酬支出総額は、株式オプションの交換または置換および残りの必要なサービス期間に起因しなければならない。2021年9月30日までの3カ月間の株式オプション総支出は重要ではない。2021年9月30日までの3ヶ月間、株式オプションは行使されなかった。

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連結財務諸表付記

Deciem株式オプション負債の初期公正価値は、買収日公正価値に買収日翌日に置き換えられたオプション数(既得株式オプションおよび一部既得株式オプションを含む)を乗じて計算される。中で議論したように注2-買収事業、Deciem株式オプション、総公正価値は#ドルです295600万ドルは送金の総費用の一部だと報告されている。Deciem株式オプション報告書は株式オプション負債#ドルである137百万ドルとドル1412021年9月30日現在、2021年6月30日現在の連結貸借対照表における他の非流動負債はそれぞれ100万ドルである株式オプションの公正価値は、モンテカルロ方法において以下の重要な仮定を用いて計算される

						2021年9月30日						June 30, 2021						May 18, 2021
無リスク金利						0.40%						0.50%						0.50%
期限は最近12ヶ月の中期までです						2.17年.年						2.42年.年						2.54年.年
経営レバー調整						0.45						0.45						0.45
純販売割引率						3.30%						3.40%						3.30%
EBITDA割引率						6.90%						6.90%						6.80%
EBITDA変動率						39.10%						37.70%						38.30%
純売上変動率						17.60%						17.00%						17.20%

NOTE 11 – ESTéE Lauder Companies Inc.の純収益。1株当たり普通株

エスティローダー社の1株当たりの普通株は純収益(“基本1株当たり収益”)を占めるべき計算方法は、エスティローダー社が純収益を発行された普通株と帰属条件を満たすPSUとRSU関連株式の加重平均で割るべきである。希薄化されたエスティローダー社の普通株1株当たりの純収益(“減額1株当たり収益”)は、株による報酬を反映した潜在的な減額で計算されると仮定する。

基本的な1株当たり収益計算と希釈1株当たり収益計算の分子と分母の間の入金は以下の通りである

												3か月まで 九月三十日
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)																		2021						2020
分子：
エスティローダー社の純収益。																		$	692					$	523
分母：
加重平均発行済み普通株式-基本																		362.2						362.1
希釈性株式オプションの役割																		4.2						3.8
PSUの影響																		0.2						0.2
RSUの影響																		1.3						1.1
加重平均発行普通株式-希釈																		367.9						367.2
エスティローダー社の1株当たり純収益：
基本的な情報																		$	1.91					$	1.44
薄めにする																		$	1.88					$	1.42

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連結財務諸表付記

クラスA普通株ベース株式オプション、RSU、およびPSUの株式は、1株当たり収益を希釈する計算には含まれておらず、それらの含まれているものは、以下に示すように逆希釈されるからである

			3か月まで 九月三十日
(単位：百万)			2021						2020
株式オプション			0.3						1.3
RSUとPSU			0.2						0.2

2021年と2020年9月30日までに0.7百万ドルと0.8最終発行株式数は当社のある業績目標の実現状況に依存するため、A類普通株関連PSUの百万株は1株当たり収益を希釈する計算から除外されている10-株式計画を付記する.

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NOTE 12 – 持分と償還可能な非持株権益

総株主権益であるエスティローダー社。

												3か月まで 九月三十日
(単位：百万)																		2021						2020
普通株，期初																		$	6					$	6
株に基づく報酬																		—						—
普通株、期末																		6						6
実収資本，期初																		5,335						4,790
普通株配当																		1						1
株に基づく報酬																		114						122
実収資本，期末																		5,450						4,913
利益を残し，期初																		12,244						10,134
普通株配当																		(193)						(174)
エスティローダー社の純収益。																		692						523
新会計基準を採用した累積効果																		121						(3)
利益を残して期末にする																		12,864						10,480
その他の総合損失を累計し，期初めに																		(470)						(665)
その他全面収益(赤字)																		(155)						71
その他の総合損失、期末を累計する																		(625)						(594)
在庫株で，期初																		(11,058)						(10,330)
在庫株を買い入れる																		(519)						—
株に基づく報酬																		(37)						(23)
在庫株、期末																		(11,614)						(10,353)
株主権益総額であるエスティローダー社。																		6,081						4,452
非制御性権益、期初																		34						27
非持株権の純収益に起因することができる																		1						2
翻訳調整、純額																		(1)						—
非制御性権益、期末																		34						29
総株																		$	6,115					$	4,481
期初償還可能な非持株権益																		$	857					$	—
非持株権益を償還できる純収益																		2						—
翻訳調整																		(17)						—
償還可能な非持株権益、期末																		$	842					$	—
発表された普通株1株当たりの現金配当金																		$	.53					$	.48

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連結財務諸表付記

以下は、2021年9月30日までの3ヶ月間、会社A類とB類普通株が発表した四半期ごとの現金配当金の概要である

発表の期日

日付を記録する

期日に応じる

1株当たりの金額

2021年8月18日

2021年8月31日

2021年9月15日

$

.53

2021年11月1日、配当金を#ドルと発表した.60会社A類とB類普通株の1株当たり収益。配当は2021年12月15日に2021年11月30日の終値時に登録された株主に現金で支払われる。

普通株

2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は約を購入しました1.7百万株A類普通株、価格は$557百万ドルです

その他の総合収益を累計する

次の表は2021年9月30日までの3ヶ月の構成要素別AOCI税引き後純額の変化を示している

(単位：百万)						純現金 流量対沖 (損を)得る						金額 定期収益純コストに含まれています						訳す 調整する						合計する
2021年6月30日の残高						$	(2)					$	(179)					$	(289)					$	(470)
カテゴリ変更前の保監所						12						1			(1)			(175)			(2)			(162)
純収益の金額に再分類する						4						3						—						7
当期純額保険料						16						4						(175)						(155)
2021年9月30日の残高						$	14					$	(175)					$	(464)					$	(625)

(1)外貨両替損失を含めて。

(2)参照してください付記5-派生金融商品純投資ヘッジに関する損益。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間、AOCIから純収益に再分類調整した影響を示している

						AOCIから再分類された金額																								影響を受けた行項目 統合された 損益表
						3か月まで 九月三十日
(単位：百万)						2021						2020
キャッシュフロー保証収益(赤字)
外貨長期契約						$	(6)					$	1																	純売上高
金利関連デリバティブ						—						(1)																		利子支出
						(6)						—
税金を繰延する利益						2						—																		所得税支給
						(4)						—																		純収益
定期収益純コストを計上した金額
精算損失償却						(4)						(6)																		所得税前収益(1)
税金を繰延する利益						1						1																		所得税支給
						(3)						(5)																		純収益
総額を再定定して純額を調整する						$	(7)					$	(5)																	純収益

(1)もっと多くの情報について、8-年金と退職後福祉計画が付記されている。

NOTE 13 – 現金フロー表

2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間の補充キャッシュフロー情報は以下の通りです

(単位：百万)						2021						2020
現金：
期日内支払利息現金						$	30					$	26
その間に支払われた所得税現金						$	125					$	119
非現金投資と融資活動：
財産·工場·設備を計算すべきだが，支払いはしていない						$	126					$	42
融資リース修正						$	(17)					$	—
新しい/修正された経営リース負債と引き換えに使用権資産						$	44					$	101

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カタログ表

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連結財務諸表付記

NOTE 14 – データと関連情報を細分化する

報告しなければならない運営分部は企業の構成部分を含み、このような構成部分に関する独立財務資料は首席運営決定者(“行政総裁”)が定期的に評価し、どのように資源を分配し、業績を評価するかを決定する。会社があるにもかかわらず1つは業務部門、美容製品、経営陣も製品種別に基づいて業績を評価している。製品種別の業績は，再編や他の活動に関するリターン前の純売上高，所得税前の収益，純定期福祉コストの他の構成要素，利息支出，利息収入と投資収入，純他収入および再編や他の活動に関する費用に基づいて測定される。再編および他の活動に関連するリターンおよび費用は、製品種別または地理的地域に集中的に指導および制御されているため、会社の製品種別または地理的領域に割り当てられておらず、製品種別または地理的地域の業績の内部測定基準には含まれておらず、企業全体の範囲内で規模の再設計、調整、および選定された業務分野の活動に起因していると考えられる。

当社の報告すべき部門の会計政策は、合併財務諸表の会計政策とほぼ同じであり、当社の2021年6月30日現在の財政年度Form 10−K年度報告における合併財務諸表に付記されている。当社の資産および負債は中央が管理し、総合財務諸表と同様に内部で報告しているため、当社は行政総裁に他の資料を提供したり組み入れたりしていない。2021年6月30日以降、当社部門データに関する総資産価値や長期資産価値に大きな差はありません。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

												3か月まで 九月三十日
(単位：百万)																		2021						2020
製品別データ
純売上高：
スキンケア																		$	2,449					$	2,035
化粧をする																		1,174						978
清香																		609						406
ヘアケア																		148						136
他にも																		13						7
																		4,393						3,562
再構成や他の活動に関する見返り																		(1)						—
純売上高																		$	4,392					$	3,562
再編成やその他の活動に関する費用を差し引かない前の営業収入(赤字)：
スキンケア																		$	717					$	721
化粧をする																		91						(71)
清香																		131						60
ヘアケア																		2						3
他にも																		—						1
																		941						714
帳簿を合わせる：
再編成やその他の活動に関する費用																		(6)						(9)
利子支出																		(42)						(45)
利子収入と投資収入、純額																		4						14
定期収益純コストの他の構成要素																		(1)						(3)
その他の収入																		1						—
所得税前収益																		$	897					$	671
地理的データ(1)
純売上高：
アメリカ.アメリカ																		$	1,194					$	873
ヨーロッパ中東アフリカ																		1,873						1,540
アジア太平洋地域																		1,326						1,149
																		4,393						3,562
再構成や他の活動に関する見返り																		(1)						—
純売上高																		$	4,392					$	3,562
営業収入：
アメリカ.アメリカ																		$	254					$	65
ヨーロッパ中東アフリカ																		465						411
アジア太平洋地域																		222						238
																		941						714
再編成やその他の活動に関する費用																		(6)						(9)
営業収入																		$	935					$	705

(1)同社の旅行小売業務の純売上高はヨーロッパ、中東、アフリカ地域に含まれているが、Dr.Jart+の旅行小売ルートでの純売上高を除いて、これらの純売上高は韓国のアジア太平洋地域に反映されている。ヨーロッパ、中東、アフリカによる観光小売額の営業収入はこの地域とアメリカに含まれている。

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カタログ表

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連結財務諸表付記

NOTE 15 – 後続事件

2021年10月22日、同社はその$を交換した1.510億優先無担保循環信用手配、2023年10月26日に満期になる予定だった、新しい2.52026年10月22日に期限が切れた10億優先無担保循環信用手配(“新規手配”)は、延長しない限り二つ協定に規定されている条項に基づいて年限を延長する。最高で$に相当します750新しい融資メカニズムでは100万ドルが多通貨ローンに使用できる。2021年9月30日から2021年10月22日まで違います。以前の融資メカニズムの下で、借金はまだ返済されていない。新しい融資メカニズムは一般企業用途に使用することができる。協定によると、新ローンの借入金利は当時の市場金利に基づいている。新しい施設を設立することで発生する費用は大きくない。新しい基金の年会費は約#ドルです1百万ドルは、会社の現在の信用格付けに基づいて四半期ごとに支払います。新融資メカニズムには交差違約条項が含まれており、この条項によると、#ドルを超える他の重大な財政債務を支払うことができなかった175(猶予期間後および貸主免除なしの場合)100万ドルは違約事件を招き、融資下の任意の未返済債務の満期日を加速させる。

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カタログ表

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第二項です経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。

行動の結果

スキンケア、化粧、香水、ヘアケアカテゴリを含め、約150の国と地域に分布している美容製品を製造、マーケティング、販売しています。次の表は，2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間の経営実績対比要約であり，反映されている連結財務諸表付記1−重要会計政策の概要すべての提出期間。スキンケア、化粧、香水、ヘアケアの定義に適合しない製品やサービスは“その他”のカテゴリーに入っています。

						3か月まで 九月三十日
(単位：百万)						2021						2020
純売上高
製品別：
スキンケア						$	2,449					$	2,035
化粧をする						1,174						978
清香						609						406
ヘアケア						148						136
他にも						13						7
						4,393						3,562
再構成や他の活動に関する見返り						(1)						—
純売上高						$	4,392					$	3,562
地域別に(1):
アメリカ.アメリカ						$	1,194					$	873
ヨーロッパ中東アフリカ						1,873						1,540
アジア太平洋地域						1,326						1,149
						4,393						3,562
再構成や他の活動に関する見返り						(1)						—
純売上高						$	4,392					$	3,562
営業収入(赤字)
製品別：
スキンケア						$	717					$	721
化粧をする						91						(71)
清香						131						60
ヘアケア						2						3
他にも						—						1
						941						714
再編成やその他の活動に関する費用						(6)						(9)
営業収入						$	935					$	705
地域別に(1):
アメリカ.アメリカ						$	254					$	65
ヨーロッパ中東アフリカ						465						411
アジア太平洋地域						222						238
						941						714
再編成やその他の活動に関する費用						(6)						(9)
営業収入						$	935					$	705

(1)私たちの旅行小売業務の純売上高はヨーロッパ、中東、アフリカ地域に含まれていますが、Dr.Jart+の旅行小売ルートでの純売上高を除いて、これらの純売上高は韓国のアジア太平洋地域に反映されています。ヨーロッパ、中東、アフリカによる観光小売額の営業収入はこの地域とアメリカに含まれている。

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カタログ表

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次の表は、ある合併収益データが純売上高に占める割合を示している

						3か月まで 九月三十日
						2021						2020
純売上高						100.0		%				100.0		%
販売コスト						24.1						23.2
毛利						75.9						76.8
運営費用：
販売、一般、行政						54.5						56.9
再編成やその他の費用						0.1						0.2
総運営費						54.6						57.0
営業収入						21.3						19.8
利子支出						1.0						1.3
利子収入と投資収入、純額						0.1						0.4
定期収益純コストの他の構成要素						—						0.1
その他の収入						—						—
所得税前収益						20.4						18.8
所得税支給						(4.6)						(4.1)
純収益						15.8						14.7
非持株権の純収益に起因することができる						—						(0.1)
非持株権益を償還できる純収益						—						—
エスティローダー社の純収益。						15.8		%				14.7		%

四捨五入による違いによっては調整されていません

私たちは絶えず新製品を発売し、広告、販売促進、サンプルを通じて新しい製品と既存製品をサポートし、私たちの消費者の需要や私たちの目標を満たしていない既存製品を段階的に淘汰していきます。開発、生産、発売、支援、生産停止製品の経済性は私たちの各時期の販売と経営業績に影響しています。新製品の発売は既存製品の販売に何らかの蚕食作用を及ぼす可能性があり、業務計画ではこの点を考慮している。

非公認会計基準財務指標

私たちはいくつかの非公認会計基準財務指標と、他の財務指標を使用して、私たちの経営業績を評価し、これは私たちが業務を処理し、見る方法を代表している。経営陣は、異なる時期に比較できない項目を除くことは、投資家が他の人と異なる時期の経営業績を比較するのに役立つと考えている。非GAAP測定基準は我々の業績を分析するのに有用であると考えられるが，米国GAAPに基づいて作成された合併財務諸表に含まれるいずれの新聞にも代替または代替するつもりはない。参照してください非公認会計基準財務計量の入金48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

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カタログ表

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私たちは世界的に運営しています。私たちの純売上の大部分はアメリカ以外の地域から来ています。したがって、外貨為替レートの変動は私たちの経営結果に影響を与える。そこで、ある純売上高、経営業績、希釈後の普通株1株当たりの純収益情報を公表し、外貨為替変動の影響を排除し、米国以外の基本業務の表現を評価するための枠組みを提供する。不変の通貨情報が異なる時期の結果を比較すると、為替レートが一定期間変わらないようになる。我々は，前年期間の月平均外貨為替レートを用いて今期の結果を換算し，外貨キャッシュフローヘッジ活動の期間影響に基づいて調整することで，不変貨幣情報を計算した。

概要

新冠肺炎商業動態

新冠肺炎疫病は引き続き著者らの運営環境を乱し、2021年9月30日までの3ヶ月間に小売流量とある消費者の選好に影響を与えた。新冠肺炎病例の巻き返し、及びデルタ航空変種ウイルスの世界大部分の地区での迅速な伝播は、政府が制限措置を取り、ウイルスの更なる伝播を防止することを招いた。これらの制限には，不必要と考えられる企業の間欠的閉鎖，旅行，社会的距離の短縮，隔離がある。

小売業の影響

世界の大多数の私たちの製品を販売する実体小売店は、私たちも私たちの顧客が経営していても、2022年度第1四半期の大部分は開放されていますが、全世界各地で間欠的な閉鎖があります。より具体的には、ヨーロッパ大陸、ラテンアメリカの大部分の地域とアジア太平洋地域の大部分の地域では、新冠肺炎事件の巻き返しにより、多くの小売店が本四半期に一時的に閉鎖された。欧州大陸の大部分とアジア太平洋地域の一部地域では，小売店は本四半期遅い時期に徐々に再開業し，生産能力やその他の安全規制を実施している。世界的に、開門営業の地域では、消費者流量はまだ新冠肺炎流行前のレベルに回復していない

全世界の国際旅客輸送量は依然として基本的に減少したが、ヨーロッパ、中東、アフリカとアメリカの旅客輸送量はある程度改善され、新冠肺炎の大流行前のレベルより明らかに低かった。この改善の一部の原因は，政府の規制撤廃に伴い，夏季休暇旅行が増加し，最も明らかなのはイギリス，米国，カリブ海，メキシコである。アジア太平洋地域では、新冠肺炎ケースの急増により、本四半期の大部分の時間が旅行制限を増大させた。

私たちのオンライン製品の純売上高の増加(私たちのサイト、第三者プラットフォーム、私たちの小売業者のサイトを通じて)はアジア太平洋地域およびヨーロッパ、中東、アフリカで強く維持されており、これらの地域の多くの小売店は一時的に閉鎖されている。我々が2021年度第4四半期にDeciemの所有権を増加させたことによるオンライン純売上高は含まれておらず、アメリカのオンライン純売上高は低下し、実体経済の回復の発展を反映している。

消費者の好み

新冠肺炎疫病に関連するオフィス、小売店、その他の企業は閉鎖し、社交パーティーは大幅に減少し、これらはすべて消費者の選好とやり方に影響を与えた。化粧品の需要は前年に比べて著しく改善されたが、化粧場面の減少と持続的なマスク着用により、化粧品需要は依然として新冠肺炎の大流行前のレベルより低い唯一のカテゴリーであり、スキンケア、香水、ヘアケアはいずれも新冠肺炎の大流行前のレベルより増加した

サプライチェーン

新冠肺炎疫病は全世界の輸送遅延を招き、原因は港の渋滞、労働力とコンテナ不足及び出荷遅延を含む。より高い輸送および物流コストは、2022年度の残り時間の販売コストおよび運営費用に悪影響を及ぼすと予想される。戦略的な値上げ、製品の組み合わせ、出荷時間、空輸とそれほど渋滞しない港の使用、その他の分野でのコスト節約によって、私たちの業務とコストへの大部分の影響を緩和する予定です

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カタログ表

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商業動態

私たちは美容を威信するリーダーで、消費財の重複購入と相対負担能力を高品質の製品とサービスと組み合わせています。威信美において、著者らは製品種別、地理位置、ブランド、製品サブカテゴリ、ルート、消費細分化市場と価格点の面で非常に良い多様化がある。この多様性は、消費者の分析と洞察力を活用して、私たちのブランドを急速な成長と利益の機会に配置することができるようにしてくれます。これらの分析と洞察力は私たちの創造力と結合して、私たちに革新を促し、広範で、現地と関連と包容の有名な製品を提供して、私たちは有効に競争し、消費者の美容常規の中でもっと大きなシェアを得ることができるようにした。私たちの戦略の要素は概要2021年6月30日現在の年次報告Form 10−Kの第31−34ページ、および以下である。

2022年度第1四半期に純売上高は23%増加し、アメリカおよびヨーロッパ、中東、アフリカの初歩的な回復を反映しているが、前期同期の環境はさらに困難であった。純売上高増加には、私たちが2021年度第4四半期にDeciemの所有権を増加させたことによる純売上高が含まれている。

•私たちのスキンケア売上高はLa Merが発売した保湿注入エマルジョンと、このブランドのコア保湿製品の持続的な強い表現のおかげです。我々は2021年度第4四半期にDeciemに対する所有権を増加させ、純売上高を増加させ、増加を推進したため、Dr.Jart+は観光小売分野で強力な増加を遂げ、碧のHERO特許経営権はアメリカおよびヨーロッパ、中東、アフリカで良好な共感を得た

•新冠肺炎の疫病は通常社交と商業活動を更に限らせ、消費者は全体的に化粧が比較的に少ない。特定の地域の制限が撤廃されるにつれて、私たちは一般的に化粧品の需要の増加を見るだろう。2022年度第1四半期に、化粧品の純売上高が増加した一部の原因は、エスティローダーファンデーション製品の増加と、強力な活性化とM&Aの消費者カバー範囲の拡大である。私たちのブランドは、授業のような仮想マーケティング努力を通じて、技術の仮想的な試みとソーシャルメディアプラットフォームをより重視し、化粧品への興味を刺激した

•私たちの香水の純売上高は大幅に上昇しました。消費者はTom Ford Beauty、Jo Malone London、Le Laboが提供するハイエンドと手作り製品に惹かれたからです

•我々のヘアケア網の売上は増加しており，実体チャネルの再開に伴い，BumbleとBumbleおよびAvedaの売上が増加していることを反映している

2021年9月、私たちは2023年6月に満了するDonna Karan New York、DKNY、Michael Kors、Tommy Hilfiger、およびErmenegildo Zegnaの既存の許可協定を更新しないと発表した。私たちは2022年6月30日までこれらのライセンス下の製品を引き続き販売する予定です。

私たちのグローバル流通能力と業務は、消費者の人口構造と傾向が最も魅力的などこでも消費者カバー範囲を的確に拡大することに集中できるようにしている。私たちの地域組織、そしてそこにいる私たちの人員の専門知識は、私たちのブランドが製品分類と伝播の面でもっと地方性と文化関連性を持たせます。私たちは、私たちの数字やソーシャルメディアの存在を拡大することで、世界と地域の影響力のある人にブランドや製品の物語を拡大させることを含む、私たちの消費者と店、オンライン、彼らが旅行する場所との連絡方法を発展させている。私たちは市場に基づいて私たちの戦略をカスタマイズして、消費者の参加を推進し、文化の多様性を抱擁する。我々は大型コア市場における影響力を強化するとともに、新興市場での影響力を拡大している。

•2022年度第1四半期の純売上高の増加は主にアメリカ地域からであり、主に実店舗の再開業、目標消費者範囲の拡大、および2021年度第4四半期にDeciemの所有権を増加させたことによる純売上高を反映している

•実体小売業の地域全体での再開業に伴い、欧州、中東、アフリカの純売上高が増加し、オンライン純売上高は引き続き強力に増加している

•アジア太平洋地域の純売上高の増加は、本四半期の地域全体に新冠肺炎に関する制限があるにもかかわらず、大中華区、韓国、いくつかの小さな市場の純売上高が増加していることを反映している

展望

新冠肺炎の流行は引き続き私たち、小売業者、そして私たちと業務を往来している他の会社の業務を妨害し続けている。店舗の間欠的な閉鎖とサプライチェーンの中断が発生し、引き続き発生する可能性がある。私たちはこのような傾向が回復の速度に引き続き影響を及ぼす可能性があるということに気づいた。国際旅行の持続的な減少は世界の大部分の地域での観光小売業務にも影響を与えており、これは歴史的に私たちが最も成長している分野の一つである。純売上高および収益性に影響を与えることに加えて、これらの挑戦および他の挑戦は、私たちのブランドに関連する営業権および他の無形資産および長期資産(すなわち、減価につながる可能性がある)に悪影響を及ぼす可能性がある

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カタログ表

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長期的な株主価値を増加させる最適な方法は，消費者の行動や買い物習慣の変化を認識しながら，最も効率的かつ最も効率的な方法で良質な製品やサービスを提供し続けることであると考えられる。そのため、私たちの長期戦略は地理区域、製品種別、ブランド、流通ルートと機能に多くの措置があり、私たちの売上を増加させ、コスト効果を提供し、私たちの優勢を利用して、私たちにもっと生産性と収益力を持たせることを目的としている。私たちは私たちの卓越した創造力と革新、高品質の製品とサービス、そして通信に参加した歴史に基づいて、私たちの歴史を発展させ、利用するとともに、長期的な持続可能な成長に投資する予定です。

我々は引き続き、インフレ圧力、サプライチェーンの中断、社会と政治問題、関税の徴収、地政学的緊張情勢、および世界の安全問題を含む世界のマクロ経済環境の影響を監視し続けている。例えば、私たちは米国と中国の間の地政学的緊張に注目し続けており、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

新冠肺炎疫病の悪影響から回復した時間、速度、持続時間の不確定性をめぐり、引き続き利益増加を実現する能力に影響を与える。多様な成長エンジンを持つ多様な戦略を開発し、追求することで、実力、規律、敏捷性の分野に集中する計画を加速させ、私たちのポストCOVID業務加速計画を実行することで、より一般的な挑戦の影響をある程度相殺することができると信じている。現在の状況の発展に伴い、経済的および社会的状況または不確実性またはボラティリティの程度が悪化する場合、または上述した不利な条件がさらに延長されると、消費者の自信、需要、支出、および旅行意欲または能力にさらに悪影響を与え、我々の業務に影響を与える可能性がある。私たちはこのような危険と他の私たちの業務に影響を及ぼす可能性のある危険を監視し続けている。

ポストCOVIDビジネス加速計画

我々の再編計画、すなわちポストCOVID業務加速計画に関する情報は、参照されたい連結財務諸表付記4−再編その他の活動に関する費用そしてここでは連結財務諸表付記8−再編その他の活動に関する費用そしてあるのは概要2021年6月30日までの年次報告Form 10−Kの33ページに掲載されている。

純売上高

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	4,392					$	3,562
$の前年同期比の変化																		830
前年同期比変動率																		23		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		21		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

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カタログ表

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報告純売上高増加の主な原因は、各製品種別と地理地域ごとの純売上高の増加であり、これは主に(1)実体と旅行が前年の挑戦から回復したことを反映しており、これらの挑戦は、店舗の普遍的な閉鎖、小売流量の低下、旅行制限と隔離、(2)HERO製品の特許経営の継続成功、(3)新製品の発売、(4)消費者カバー面を的確に拡大した。我々のスキンケア，化粧品，香水製品別の純売上高はいずれも2桁の増加を実現し，ヘアケア製品の純売上高は高い1桁成長を実現した。スキンケア用品の純売上高の増加は、主にLa MerとCliniqueの純売上高の増加と、2021年第4四半期にDeciemの所有権を増加させることにより増加した純売上を反映している。化粧品の純売上高が増加した主な原因は、エスティローダーとマヤ香水の純売上高の増加だ。香水の純売上高の増加は、主にTom Ford Beauty、Jo Malone London、私たちのあるデザイナーの香水、Le Laboの純売上高の増加を反映している。ヘアケア網の売上が増加したのは，Bumble and BumbleとAvedaの純売上が増加したためである。地理的地域ごとの純売上高は2桁の増加を達成し、2021年度第4四半期にDeciemの所有権の増加による純売上高の増加の恩恵を受けた。アメリカ地域の純売上高の増加は地域全体の純売上高の増加を反映しています。私たちの旅行小売業務、イギリスとロシアに牽引されて、ヨーロッパ、中東、アフリカの純売上高は増加しました。中国大陸部の中国、韓国、香港地区の純売上高の増加はアジア太平洋地域の増加を推進したが、この地域の多くの国と地域は新冠肺炎症例の灰再発とDelta変異ウイルス伝播の負の影響を受け、政府はウイルスのさらなる伝播を防止するための制限措置を実施した。

総純売上高の伸びは約7700万ドル有利な外貨換算の影響を受けている

再構成および他の活動に関連するリターンは、当社の範囲内で規模および再編を再設計、調整し、選択された会社の機能および上場構造を再設計、調整する活動から来ているので、私たちの製品カテゴリまたは地理的領域に割り当てられません。そこで，以下の純売上高に関する議論は製品別そして地理的地域2022年度第1四半期の再編および他の活動に関連した100万ドルのリターンの影響は含まれていません。

製品別

スキンケア

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	2,449					$	2,035
$の前年同期比の変化																		414
前年同期比変動率																		20		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		18		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

報告されたスキンケア用品の純売上高の増加は，La Merの純売上高の増加を反映しており，2021年第4四半期にDeciemとCliniqueの所有権を増加させたため，純売上高の合計は約3.15億ドルであった。観光小売業務と大陸部中国の牽引の下で、La Merは純売上高の増加を記録し、主に楽美スキンクリーム、保湿ソフトクリーム及びスキンケアクリームなどの英雄製品の持続的な成功、保湿乳液などの新製品の発売、中国大陸部の休日活動の成功、及び的確に消費範囲を拡大したためである。旅行小売業務と北米業務の牽引の下で、碧の純売上高の増加は主に現有の製品の持続的な成功、例えばもっと良い臨床根治黒斑矯正器+中ブレーカと水分急増100時間自動補水保湿水、新製品の発売、例えば知能臨床修復しわ矯正血清、及び的確に消費者のカバー範囲を拡大する

スキンケア用品の純売上高の増加は約4800万ドルの有利な外貨両替の影響を受けている。

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カタログ表

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化粧をする

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	1,174					$	978
$の前年同期比の変化																		196
前年同期比変動率																		20		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		18		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

化粧品の純売上高が増加し、主にエスティローダーとM·A·Cの純売上高が合計約1.31億ドル増加したことが報告されている。前年の新冠肺炎流行による挑戦と比較して、化粧品業界は回復し始めたばかりであり、アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカの化粧品の純売上高が増加した。アジア太平洋地域の化粧品純売上高が低下したのは，この地域の多くの国が新冠肺炎症例の灰再発やDelta変異体を含む変種ウイルス伝播の負の影響を受けており，ウイルスのさらなる伝播を防止するための規制措置を実施しているためである。エスティローダーの純売上高は増加を記録し、主に現在の製品、例えばDouble WearシリーズとFuturistシリーズの持続的な成功を反映している；新製品の発表、例えばDouble Wear Shear Long-WearファンデーションとPure Color Stibled Matte Lip Color；休日イベントの開催に成功し、中国大陸部で新しいネットプラットフォーム中国を発売した；昨年の挑戦から回復し、上述したように、北米で新製品を発売した。M·A·Cの純売上高の増加は，主に北米の実店舗回復やヨーロッパ，中東，アフリカ，アメリカの旅行回復によるものであり，前年の挑戦と比較して，Love Me Liquid LipColorやLustreglass Liptick，出荷時間(休日出荷を含む)など，前年同期と比較して新製品の発売が行われている。

化粧品の純売上高の増加は約1700万ドルの有利な外貨両替の影響を受けた。

清香

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	609					$	406
$の前年同期比の変化																		203
前年同期比変動率																		50		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		48		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

40

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カタログ表

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それによると、香水の純売上高が増加したのは、主にTom Ford Beauty、Jo Malone London、私たちのあるデザイナーの香水とLe Laboを合わせて約1.59億ドルだった。香水の純売上高が上昇した原因の一部は，前年の新冠肺炎流行による挑戦に比べて，世界各地の実店舗や旅行が回復し，前年同期に比べて出荷時間(休日出荷を含む)も増加したためである。私たちの香水ブランドは有利な地位にあり、私たちの英雄製品の持続的な成功を通じて、Jo Malone Londonのネズミ尾草と海塩、牡丹とチークの綿毛とイギリス梨と小蒼蘭のような消費者を引きつけます。香水の純売上高の増加は、Tom Ford BeautyのあるPrivate Blend香水の純売上増加、Jo Malone Londonの目標消費者カバー範囲の拡大、Michael Kors Super Wargeousのような私たちのデザイナー香水の新製品発表を反映している

香水の純売上高の増加は約1000万ドル有利な外貨両替の影響を受けている。

ヘアケア

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	148					$	136
$の前年同期比の変化																		12
前年同期比変動率																		9		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		8		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

報告されたヘアケア純売上高の増加は，Bumble and BumbleとAvedaの純売上高が高いことを反映しており，これは主に前年の新冠肺炎流行による挑戦ではなく，北米のサロンや小売店の回復によるものである。BumbleとBumbleの純売上高の増加は、美髪会社のステルス油下塗りや、美髪会社のステルス石油超リッチやBBなどの新製品の発売を反映している。金髪の女性を照らし、消費者のカバー範囲を的確に拡大した。Avedaの純売上高が増加したことは，NutriplenishやBotanical Repairのような既存製品特許経営の成功のおかげでもある。

地理的地域

私たちは戦略的に地理市場に基づいて新製品の発表時間を手配していますが、これが地域の販売増加の違いの原因かもしれません。

アメリカ.アメリカ

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	1,194					$	873
$の前年同期比の変化																		321
前年同期比変動率																		37		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		36		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

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カタログ表

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アメリカ報告書の純売上高は国や地域ごとに増加しており、実体や化粧品販売が昨年の挑戦から回復していることを反映しており、これらの課題には、商店閉鎖、小売流量、隔離減少、北米地域の出荷時間(休日出荷を含む)が前年同期と比較している。アメリカ地域の純売上高の増加は主に北米地域の約2.99億ドルの純売上高の増加のおかげであり、これは主に2021年第4四半期にDeciemの所有権を増加させ、M·A·C、碧、Tom Ford Beauty、Jo Malone London、Le Laboの純売上高の増加のおかげである。ラテンアメリカの純売上高の増加は各国と各製品カテゴリーの増加を反映している。

アメリカ地域の純売上高は約600万ドル有利な外貨両替の影響を受けています。

ヨーロッパ中東アフリカ

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	1,873					$	1,540
$の前年同期比の変化																		333
前年同期比変動率																		22		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		21		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

報告はヨーロッパ，中東，アフリカでの純売上高が増加しており，前年の新冠肺炎流行による挑戦と比較して地域全体の初歩的な回復を反映しており，その中で我々の旅行小売業務，イギリスとロシアの純売上高の合計は約2.59億ドルである。私たちの旅行小売業務の純売上高の増加は、私たちのブランドの中国消費者における実力を反映しており、旅行制限の緩和が流量レベルの増加を推進し、La Mer、Origins、Clinique、Tom FordのHERO製品フランチャイズが引き続き成功している。これらのメリットはエスティローダー製品の純売上高低下分によって相殺され，主に販売促進活動の減少や高級夜間メンテナンス製品特許経営権の純売上高の低下を反映しており，これは主に前期に高級夜間メンテナンス同時多回復総合体が発売されたためである。上述したように、連合王国とロシアの純売上高は増加し、主に実体経済の回復を反映している。イギリスの純売上高の増加も2021年度第4四半期のDeciem所有権の増加による純売上高の増加を反映している

ヨーロッパ、中東、アフリカの純売上高は約1500万ドルの有利な外貨両替の影響を受けている。

アジア太平洋地域

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
純売上高																		$	1,326					$	1,149
$の前年同期比の変化																		177
前年同期比変動率																		15		%
非GAAP財務測定基準(1):
不変貨幣で計算した前年同期比変動率																		11		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

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カタログ表

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アジア太平洋地域の報告書の純売上高の増加は、中国大陸部の中国と韓国の純売上高を合わせて約1億8千万ドルであることを反映している。中国大陸部における純売上高の増加は主にLa MerとエスティローダーのHEROシリーズ製品の持続的な成功、新製品発表、成功した休日活動及び新オンラインプラットフォームの発売によるものである。韓国の純売上高の増加は、実体小売環境が挑戦に満ちているにもかかわらず、主にDr.Jart+、Jo Malone London、Estée LauderのHERO製品フランチャイズの持続的な成功と、オンライン純売上高の持続的な増加を反映している

アジア太平洋地域の純売上高は約5600万ドルの有利な外貨両替の影響を受けている。

毛利率

2021年9月30日までの3カ月間の毛金利は前年同期の76.8%から75.9%に低下した。

有利な基点
2021年9月30日までの3ヶ月
業務組合			(50)
陳腐な電気代			(85)
製造コストやその他			(10)
外国為替取引			45
小計			(100)
再編成やその他の活動に関する費用			10
合計する			(90)

私たちのビジネスグループの悪影響は、主に製品グループのコスト上昇と、2021年度第4四半期にDeciemの所有権を増加させることの影響によるものです。このような不利な影響は戦略的な値上げによって部分的に相殺される。

運営費

2021年9月30日までの3カ月間、純売上高に占める営業費用の割合は54.6%だったが、前年同期は57.0%だった。

有利な基点
2021年9月30日までの3ヶ月
一般と行政費用						80
広告·商品販売·サンプリング·製品開発						100
売る						70
店舗運営コスト						30
海運						(30)
外国為替取引						(10)
小計						240
再編成やその他の活動に関する費用						—
合計する						240

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カタログ表

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以上のように，運営費利益率の有利な変化は，純売上高の増加により，主に前年の新冠肺炎流行による挑戦と比較して，世界各地の実体や旅行業務が回復したためである。純売上高増加の影響を部分的に相殺したのは、英雄製品、新製品発表、香水への戦略投資と化粧品回復の支援、デジタル広告とソーシャルメディア支出を支援するために、より多くの広告と販売促進活動である。実体回復による販売費用の増加、2021年第4四半期の著者らのDeciemの所有権増加による支出の増加、及び従業員激励報酬は前年同期よりある程度増加し、新冠肺炎疫病の影響による従業員激励報酬の低下を反映し、更に純売上高の増加の影響を相殺した

経営実績

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入																		$	935					$	705
$の前年同期比の変化																		230
前年同期比変動率																		33		%
営業利益率																		21.3		%				19.8		%
非GAAP財務測定基準(1):
再編その他の活動に係る費用の影響調整後の営業収入は前年同期比変動率																		32		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“48ページから、非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金を紹介した。

2021年9月30日までの3カ月間に報告された営業利益率は前年同期に比べて増加しており、主に純売上高の増加によるものであるが、販売コスト増加と運営費増加分によって相殺されており、上記のようになっている

再編や他の活動に関連する費用は、製品種別や地理的地域に集中的に指導·制御されているため、製品種別や地理的地域パフォーマンスの内部測定基準には含まれておらず、全社範囲で規模の再設計、調整、および選定された業務分野の活動を再設計、調整していると考えられるためである。そこで，営業収入に関する以下の議論は製品別そして地理的地域再構成や他の活動に関連する費用の影響は含まれていない。

製品別

スキンケア

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入																		$	717					$	721
$の前年同期比の変化																		(4)
前年同期比変動率																		(1)		%

スキンケア運営収入の低下は、エスティローダーの業績低下を反映しており、主にスキンケア売上高の低下により、主に私たちの旅行小売業務に関係しており、HERO製品や新製品発表を支援する広告や販売促進活動の増加、販売コストの増加は、主に販売促進プロジェクトのコスト上昇によるものであると報告されている。スキンケア用品の営業収入が減少したもう一つの原因は、前年同期と比べ、従業員の激励的な給料が増加し、これは新冠肺炎疫病の影響による応計従業員の激励的な給料の減少を反映している

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カタログ表

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これらの低下を部分的に相殺したのはLa Merからの高い業績であり，主に純売上高の増加を反映しているが，主に販売促進活動や新製品発表を支援するための広告や販売促進活動の増加によって部分的に相殺されている。

化粧をする

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入(赤字)																		$	91					$	(71)
$の前年同期比の変化																		162
前年同期比変動率																		100+%

発表された化粧品経営業績が増加したのは、主にエスティローダー、M·A·Cの業績上昇、次いで碧とトム·フォード美容会社の合計約1.48億ドルの業績だった。エスティローダー，Tom Ford Beauty，Cliniqueの業績が高かったのは，主に純売上高が増加したためである。M&Aの経営業績が増加したのは、主に純売上高が増加したためであるが、化粧品回復を支援する戦略投資に関する広告や販売促進活動の増加、デジタル広告やソーシャルメディア支出の増加、および前年の新冠肺炎流行による挑戦(店舗閉鎖を含む)から回復したため、販売費用と店舗運営コストが増加して部分的に相殺された

清香

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入																		$	131					$	60
$の前年同期比の変化																		71
前年同期比変動率																		100+%

香水の営業収入が増加したのは、主にTom Ford Beauty、Jo Malone London、私たちのあるデザイナーの香水とLe Laboの業績が増加し、合わせて約8000万ドルだったと報告されている。Tom Ford Beautyの経営業績の増加は、主に純売上高の増加によるものであるが、デジタル広告やソーシャルメディア支出(影響力のある人に関連するコストを含む)戦略投資に関する広告や販売促進活動の増加分は相殺され、実体販売費用が前年の新冠肺炎流行による挑戦(店舗閉鎖を含む)から回復したために増加している。Jo Maloneロンドンの高い業績は主に純売上高の増加を反映しているが、在宅サブカテゴリの増加や主に休日や販促活動の支援や新製品発表の広告や販売促進活動の増加により、販売コストの増加分が相殺されている。私たちのあるデザイナーの香水とLe Laboの経営業績は増加しています。主に純売上高の増加によるものです

前年同期と比べ、従業員の奨励的な給与増加は香水運営収入の増加を相殺し、これは新冠肺炎疫病の影響による従業員の激励的な報酬の減少を反映している。

ヘアケア

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入																		$	2					$	3
$の前年同期比の変化																		(1)
前年同期比変動率																		(33)		%

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

報告されたヘアケア経営業績の低下は，前年同期に比べて従業員の奨励的な報酬が増加したことが原因であり，これは新冠肺炎の流行の影響による従業員の奨励的な報酬の低下と，サロンや小売店の回復を支援する広告や販売促進活動の戦略投資を反映している。これらの支出の増加は，Bumble and BumbleとAvedaの高い経営業績によって部分的に相殺され，これは主に先に議論した純売上高の増加に後押しされている。

地理的地域

アメリカ.アメリカ

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入																		$	254					$	65
$の前年同期比の変化																		189
前年同期比変動率																		100+%

アメリカ報告の経営業績は増加しており，主に米国の経営業績が約1.79億ドルと高いことを反映しており，これは主に純売上高の増加と主に我々の旅行小売業務が増加している会社間特許権使用料収入の増加によるものである。上述したように、アメリカの経営業績のこれらの増加は広告と販売促進活動の増加によって部分的に相殺された；前年の新冠肺炎疫病による挑戦(店舗閉鎖を含む)から回復したため、販売費用と店舗運営コストは増加した；前年同期と比較して、従業員の激励的な給料は増加し、これは新冠肺炎疫病の影響による従業員の奨励的な給与計の減少を反映している。

ヨーロッパ中東アフリカ

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入																		$	465					$	411
$の前年同期比の変化																		54
前年同期比変動率																		13		%

ヨーロッパ、中東、アフリカの報告営業収入が増加したのは、主に私たちの旅行小売業務の業績が増加したためであり、ロシアとイギリスを合わせて約3800万ドルである。私たちの旅行小売業務の営業収入の増加は主に純売上高の増加によるものですが、主に私たちの旅行小売業務の増加によるアメリカ会社間の特許使用料支出の増加を部分的に相殺しました。ロシアからの高い業績は主に純売上高の増加を反映している。英国の営業収入増加は、主に純売上高の増加によるものだが、広告や販売促進活動の増加分はこの増加を相殺し、各ブランドの戦略投資を支援している

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

アジア太平洋地域

												3か月まで 九月三十日
(百万ドル)																		2021						2020
記事で述べたように
営業収入																		$	222					$	238
$の前年同期比の変化																		(16)
前年同期比変動率																		(7)		%

日本とタイをはじめとするアジア太平洋地域で報告されている営業収入の合計は約2100万ドル減少しており，これは主に挑戦的な小売環境により純売上高が低下しているが，小売環境は新冠肺炎症例の灰再発やデルタ変種伝播の負の影響を受け続けている。これらの低下を部分的に相殺したのは韓国からの高い業績であり、主に純売上高の増加を反映しているが、HERO製品や新製品発表を支持する広告や販売促進活動の増加分によって相殺されている

利子と投資収入

												3か月まで 九月三十日
(単位：百万)																		2021						2020
利子支出																		$	42					$	45
利子収入と投資収入、純額																		$	4					$	14

利息収入と投資収入の純額が減少したのは，前年期間に確認された権益法投資収入が，我々がこれまでDeciemで保有していた権益法投資に関係しているためである.

所得税支給

所得税条項はアメリカ連邦、外国、州、そして地方所得税を含む。有効税率は連邦法定税率と異なり、主に州や地方所得税の影響、株式に基づく給与の税収影響、外国収入の課税と所得税準備金調整によるものであり、税務決済や適用訴訟時効の失効を含む税収割引が確認されていない純負債の変化を表している。私たちの有効税率は、収益の地理的組み合わせ、制定された税収立法、州と地方所得税、税収準備金調整、株式ベースの給与の税収影響、様々な世界的な税収戦略の相互作用、およびいくつかの買収の影響を含む経常的および非日常的な要素によって四半期ごとに変化する。また，新資料の評価による前年度に採取した税務状況の判断変動を確認，終了確認または再計測し，変動四半期に単独で確認した。

									3か月まで 九月三十日
															2021						2020
所得税実質税率															22.5		%				21.8		%
前年期間より基点が変動する															70

所得税の有効税率は2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間でそれぞれ22.5%と21.8%だった。実質税率が70ベーシスポイント増加したのは、主に株式給与手配に関する超過税収割引の減少と、所得税準備金調整の増加によるものだが、私たちの海外業務の低い実際の税率部分によって相殺される。

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カタログ表

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ESTéE Lauder Companies Inc.の純収益。

												3か月まで 九月三十日
(100万ドル、1株当たりのデータを除く)																		2021						2020
記事で述べたように
エスティローダー社の純収益。																		$	692					$	523
$の前年同期比の変化																		169
前年同期比変動率																		32		%
希釈して普通株当たり純収益																		$	1.88					$	1.42
前年同期比変動率																		32		%
非GAAP財務測定基準(1):
1株当たり普通株を償却した後の純収益は前年同期比変動パーセンテージであり、再編及びその他の活動関連費用の影響を受けて調整された																		31		%

(1)参照してください“非公認会計基準財務計量の入金“以下は非GAAP財務指標と最も直接比較可能なアメリカGAAP指標との間の入金である。

非公認会計基準財務計量の入金

私たちはいくつかの非公認会計基準財務指標と、他の財務指標を使用して、私たちの経営業績を評価し、これは私たちが業務を処理し、見る方法を代表している。経営陣は、異なる時期に比較できない項目や、会社が行っている基本業務を反映していない項目を取り除き、これらの項目に透明性を提供し、投資家が他の人と異なる時期の経営業績を比較·分析するのを助けると考えている。将来的には、以下に説明する性質と同様の費用または調整が生じることが予想されるが、特定の時期における企業の業績への影響は非常に可変であり、予測が困難である可能性がある。我々の非公認会計基準財務指標は、他社が使用する類似名称の指標と比較したり、他社と一致した方法で決定することができない可能性がある。非GAAP測定基準は我々の業績を分析するのに有用であると考えられるが，米国GAAPに基づいて作成された合併財務諸表に含まれるいずれの新聞にも代替または代替するつもりはない。次の表に純売上高，営業収入，希釈後の普通株1株当たり純収益の調整を示し，再編やその他の活動に関する費用の影響を排除した。

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

次の表は、これらの非GAAP財務指標と最も直接比較可能な米国GAAP指標との間の入金を提供する。

(100万ドル、1株当たりのデータを除く)						3か月まで 九月三十日												分散.分散						変更率						変更率 はい 不変貨幣
						2021						2020
報告書のような純売上高						$	4,392					$	3,562					$	830					23		%				21		%
再構成や他の活動に関する見返り						1						—						1
調整後の純売上高						$	4,393					$	3,562					$	831					23		%				21		%
報告書のような営業収入						$	935					$	705					$	230					33		%				30		%
再編成やその他の活動に関する費用						6						9						(3)
調整後の営業収入						$	941					$	714					$	227					32		%				29		%
報告で述べたように，希釈後の普通株1株当たり純収益						$	1.88					$	1.42					$	.46					32		%				30		%
再編成やその他の活動に関する費用						.01						.02						(.01)
調整した希釈後の普通株1株当たりの純収益						$	1.89					$	1.44					$	.45					31		%				29		%

調整後の希釈後の普通株当たり純収益は会社の業績を評価する指標として用いられているため，調整項目ごとの1株当たりの影響を計算する際に当期と繰延所得税の影響を考慮した。

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

報告した製品種別と地理地域別の純売上高の変化を外貨換算の影響を差し引いた純売上高の変化と照合した

						報道で述べたとおり																		外国勢力の影響 貨幣換算						違いは、 不変貨幣で計算する						%変更、 報道で述べたとおり						%変更、 不変貨幣で計算する
						3か月まで 九月三十日
(百万ドル)						2021						2020						分散.分散
製品別：
スキンケア						$	2,449					$	2,035					$	414					$	(48)					$	366					20		%				18		%
化粧をする						1,174						978						196						(17)						179						20						18
清香						609						406						203						(10)						193						50						48
ヘアケア						148						136						12						(1)						11						9						8
他にも						13						7						6						(1)						5						86						71
						4,393						3,562						831						(77)						754						23						21
再構成や他の活動に関する見返り						(1)						—						(1)						—						(1)
合計する						$	4,392					$	3,562					$	830					$	(77)					$	753					23		%				21		%
地域別：
アメリカ.アメリカ						$	1,194					$	873					$	321					$	(6)					$	315					37		%				36		%
ヨーロッパ中東アフリカ						1,873						1,540						333						(15)						318						22						21
アジア太平洋地域						1,326						1,149						177						(56)						121						15						11
						4,393						3,562						831						(77)						754						23						21
再構成や他の活動に関する見返り						(1)						—						(1)						—						(1)
合計する						$	4,392					$	3,562					$	830					$	(77)					$	753					23		%				21		%

財務状況

流動資金と資本資源

概要

歴史的に見ると、私たちの主な資金源は、キャッシュフローの運営、私たちの商業手形計画による借金、長期債務の発行からの借金、およびアメリカと海外の銀行および他の貸手によって提供された約束された約束されていない信用限度額である。2021年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物は39.95億ドルですが、2021年6月30日現在で49.58億ドルです。私たちの現金と現金同等物は多くの金融機関で変わらない。未保険残高のリスクを低減するために、信用格付けと財務力に基づいて金融機関を選択し、これらの機関を継続的に評価し、集中リスクの開放を制限する。

過去の業績と現在の予想によると、手元の現金、運営によって生成された現金、利用可能な信用限度額、および信用市場に入る機会は、季節的な運営資金の需要、現在計画されている業務運営、情報技術の改善、資本支出、買収、配当、株式買い戻し、再編措置、約束およびその他の短期および長期契約義務を支援するのに十分であると信じている

減税と雇用法案(TCJA)”)により、我々の海外子会社の未送金収益に過渡税を徴収し、追加の米国連邦所得税を徴収せずに国内に現金を送金する機会があるように税法を変更した。そこで、ある外国収益に関する無期限再投資主張を変更し、外国収益を適用した無期限再投資主張を分析し続けた。私たちの外貨収入を再投資し続けることは、国内債務や運営資本義務を履行する能力を損なうとは思いません。もしこれらの再投資収益が配当金としてアメリカに送金されれば、私たちはある司法管轄区で州所得税と適用される外国税を納めます。

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カタログ表

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近年、インフレが我々の全体的な経営業績に与える影響は顕著ではないが、私たちは出現しているインフレ圧力に注目している。一般的に、私たちはより高い価格で新製品を発売し、価格を高め、他の運営効率を実施し、温和なコスト増加を十分に相殺することができる。

信用格付け

私たちの信用評価の変化は私たちの貸借費用を変化させるかもしれない。私たちの信用評価はまた私たちの循環信用計画の費用に影響を及ぼすだろう。信用格付けの引き下げは、私たちが商業手形および/または長期債務を発行する能力を低下させ、相対的な貸借コストを増加させる可能性がある。信用格付けは、証券の購入、売却、または保有の提案ではなく、いつでも指定された格付け機関によって修正または撤回されることができ、任意の他の格付けとは独立して評価されるべきである。2021年10月26日現在、我々の長期債務は標準プルによってA+と評価され、見通しは安定し、ムーディーズにA 1と評価され、見通しは安定している。

債務

2021年9月30日現在、私たちの未返済借金は以下の通りです

(百万ドル)						長期の 債務						現在のところ 債務						債務総額
3.125分の優先債券、2049年12月1日満期(“2049年優先債券”)(1), (13)						$	636					$	—					$	636
4.15分の優先債券、2047年3月15日満期(“2047年優先債券”)(2), (13)						494						—						494
4.375分の優先債券、2045年6月15日満期(“2045年高級債券”)(3), (13)						455						—						455
金利3.70%の優先債券、2042年8月15日満期(“2042年高級債券”)(4), (13)						247						—						247
債権率6.00厘、2037年5月15日満期(“2037年高級債券”)(5), (13)						294						—						294
5.75%高級債券、2033年10月15日満期(“2033年高級債券”)(6)						197						—						197
1.950分の優先債券、2031年3月15日満期(“2031年高級債券”)(7), (13)						597						—						597
金利2.600%の優先債券は、2030年4月15日に満期となる(“2030年高級債券”)(8), (13)						691						—						691
2.375分の優先債券、2029年12月1日満期(“2029年高級債券”)(9), (13)						642						—						642
年利3.15分の優先債券、2027年3月15日満期(“2027年優先債券”)(10), (13)						498						—						498
2024年12月1日満期の2.00%優先債券(“2024年高級債券”)(11), (13)						496						—						496
2.35%優先債券、2022年8月15日満期(“2022年高級債券”)(12), (13)						—						254						254
その他長期借入金						20						—						20
その他よく借金をする						—						27						27
						$	5,267					$	281					$	5,548

(1)6億5千万ドルの元本、700万ドルの未償却債務割引、700万ドルの債務発行コストを含む。

(2)5億ドルの元本、100万ドルの未償却債務割引、500万ドルの債務発行コストを含む。

(3)4億5千万ドルの元本、900万ドルの未償却債務純割増、400万ドルの債務発行コストを含む。

(4)2億5千万ドルの元本、100万ドルの未償却債務割引、200万ドルの債務発行コストを含む。

(5)3億ドルの元本、300万ドルの未償却債務割引、300万ドルの債務発行コストが含まれている。

(6)2億ドルの元金、200万ドルの未償却債務割引、100万ドルの債務発行コストを含む。

(7)6億ドル、元本、400万ドルの未償却債務割引、400万ドルの債務発行コスト、500万ドルの収益を含み、金利交換の公正な価値を反映する。

(8)7億ドルの元金、100万ドルの未償却債務割引、400万ドルの債務発行コストと400万ドルの損失を含み、金利交換の公正価値を反映する。

(9)6億5千万ドルの元本、500万ドルの未償却債務割引、300万ドルの債務発行コストを含む。

(10)5億ドルの元本と200万ドルの債務発行コストが含まれている。

(11)5億ドルの元本、200万ドルの未償却債務割引、200万ドルの債務発行コストを含む。

(12)金利スワップの公正価値を反映するために、2.5億ドルの元本と400万ドルの収益を含む。

(13)高級手形には、留置権で保証された債務の制限を含む、当然に基づく慣例的な契約が記載されている。

総債務が総資本(非持株権益を除く)に占める総債務の割合は2021年9月30日と2021年6月30日現在で48%である。

参照してください注15--後続事件当社の循環信用手配に関する更なる資料を調べます

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

キャッシュフロー

						3か月まで 九月三十日
(単位：百万)						2021						2020
経営活動提供の現金純額						$	(81)					$	358
投資活動のための現金純額						$	(153)					$	(242)
資金調達活動のための現金純額						$	(714)					$	(890)

業務現金流動額の変化は，主に運営資本純額の不利な変化を反映しており，前年同期に比べて運営資本需要がより正常化するレベルに回復しているためである。特に他の計上すべき負債には、外貨長期契約と売掛金の決済が含まれている。このような変化は非現金プロジェクトを含まないより高い税引前収益部分によって相殺される

投資活動のためのキャッシュフローの純額の変化は主に純投資ヘッジ決済の有利な影響を反映しているが、上記で議論した他の計算すべき負債の不利な変化によって相殺されるが、資本支出の増加分によって相殺される。

融資活動のためのキャッシュフロー純額の変化は，主に前年度の我々の循環信用手配による借金返済が減少したが，在庫株の買い戻し増加によって部分的に相殺されたためである

配当をする

我々のA類とB類普通株が2021年9月30日までの3ヶ月以内に発表した四半期ごとの現金配当金の概要については、参照されたい連結財務諸表付記、付記12--持分及び償還可能非持株権益.

年金と退職後の計画資金

2021年6月30日までの財政年度Form 10−K年度報告で議論されているように、私たちの年金と退職後資金に大きな変化はありません。

支払いの引受、契約義務及び又は事項

我々が2021年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告で検討した承諾と契約義務に大きな変化はなかった。意外な状況に関する議論は，参照されたい連結財務諸表付記、付記9--または有.

派生金融商品とヘッジ活動

デリバティブ金融商品とヘッジキャンペーンの議論については、ご参照ください連結財務諸表付記5−デリバティブ金融商品.

外国為替リスク管理

外国為替リスク管理に関する議論は、参照されたい連結財務諸表付記5−派生金融商品(キャッシュフローヘッジ、純投資ヘッジ).

信用リスク

信用リスクに関する議論は、参照されたい連結財務諸表付記5−デリバティブ金融商品(信用リスク).

市場リスク

我々は、外貨長期契約を使用して外貨為替レート変動の影響を減少させ、貸借対照表上の特定の資産と負債の公正価値変化を緩和することを含む、市場リスク管理の制御計画を通じていくつかの金融リスクを解決する。私たちの外貨長期契約に対する敏感性分析を行うために、外貨為替レートの仮定変化の影響によって公正価値の変化を評価する。私たちのポートフォリオにおける通貨に対するドルの為替レートが10%値下がりすると仮定すると、2021年9月30日と2021年6月30日まで、私たちのポートフォリオの公正価値はそれぞれ約2.1億ドルと2.18億ドル減少する。この潜在的な変化は私たちの潜在的な外国為替リスクを考慮していない。

また、将来の債務発行を含む金利変動が我々の総負債組合に及ぼす影響を管理するための金利デリバティブに参加している。仮定した利上げ100ベーシスポイントによると、2021年9月30日と2021年6月30日現在、我々の金利デリバティブの推定公正価値はそれぞれ約7900万ドルと8300万ドル減少する

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カタログ表

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我々の感度分析は，我々のデリバティブ金融商品の組合せが将来の市場金利変動を想定した場合に確認される合理的な純損失の推定を表しており，必ずしも実際の結果を示すとは限らず，実際の結果が発生しても発生しない可能性がある.これは、年内の市場金利の実際の変動、経営リスクとそのタイミング、および我々のデリバティブ金融商品の組み合わせの変化によって、将来の実際の損益が見積もりと異なるため、可能な最大損失やいかなる予想損失も表していない。しかし、発生したどのような損失も、デリバティブ金融商品の予定されていた関連取引に対する市場金利変動の影響によって相殺されると信じている。

表外手配

私たちは、未合併エンティティと表外手配、取引、債務、または他の関係を維持していません。これらの手配、取引、債務、または他の関係は、私たちの財務状況または経営結果に重大な現在または未来の影響を与えることが予想されます。

肝心な会計政策

私たちが2021年6月30日までの財政年度Form 10-K年度報告書で開示したように、私たちの財務状況と運営結果の検討と分析は、米国公認会計原則に従って作成された我々の合併財務諸表に基づいています。これらの財務諸表を作成するには、これらの財務諸表に報告されている資産、負債、収入、および費用の額に影響を与えるために、推定および仮定を行う必要がある。これらの推定および仮定は主観的で複雑である可能性があるため，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.私たちの最も重要な会計政策は、営業権、他の無形資産、長期資産、所得税、業務合併に関するものだ。2021年6月30日以降、我々の重要な会計政策に関する仮定や推定に大きな変化はない。

最近発表された会計基準

最近発表されたが発効していない会計基準が会社合併財務諸表に及ぼす影響に関する検討については、参照連結財務諸表付記、付記1- 重要会計政策の概要.

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前向き情報に関する注意事項

私たちと私たちの代表は、時々書面または口頭の前向きな陳述を行い、証券取引委員会に提出された本文書および他の文書のうち、私たちのプレスリリースおよび私たちが株主に提出した報告書の中で、これらの前向きな陳述は、1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向きな陳述”を構成する可能性がある。これらの陳述は、販売、収益、または他の将来の財務業績および流動性、他の業績測定基準、製品の発売、新しい地理的地域への参入、情報技術計画、新しい販売方法、私たちの長期戦略、再編および他の費用、およびそれによって生じるコスト節約、および将来の運営または経営業績の予想に関連する可能性がある。これらの陳述は、“予想”、“予想”、“可能な結果”、“できる”、“信じる”、“推定”、“計画”、“可能”、“すべき”、“可能”、“予想”、“推定”、“計画”、“予測”、“予測”または同様の表現を含む可能性がある。我々の予想は，業務や運営に対する我々の知識の範囲内の合理的な仮定に基づいていると考えられるが，実際の結果は我々の予想とは大きく異なる可能性がある.実際の結果が予期と異なる要因をもたらす可能性があるが、これらに限定されない

(1)スキンケア、化粧、香水、ヘアケア業界会社の競争活動が増加した

(2)私たちは将来の経営業績が依存する可能性のある新製品を開発、生産、マーケティングし、業務中の挑戦に成功した

(3)小売業の合併、再編、破産、再編により、私たちの製品を販売する店の数が減少し、小売業の所有権の集中度が増加し、私たちの競争相手は小売業者を持っているか、あるいは私たちの小売業者の顧客は競争相手を持っていて、私たちは売掛金を回収できません

(4)小売業者は在庫とより厳しい運営資金管理を行っています

(5)新製品発表の成功または時間または範囲の変化、ならびに広告、サンプリングおよび販売計画の成功または時間または範囲の変化；

(6)消費者のどこでの買い物とどのような買い物の好みが変化したのか

(7)私たちの海外または国内での製造、流通、小売業務は、主催国と米国の外国投資と貿易政策と法規の変化を含む社会的、政治的、経済的リスクに直面している

(8)我々の製品または流通ネットワークに関連する変化、会計基準、税金法律および法規、環境または気候変動法律、法規または合意、貿易規則および税関法規の変化、ならびに法律または規制手続きの結果および費用、および私たちが取る可能性のある任意の行動を含む、私たちの業務の法律、法規および政策(その解釈および実行を含む)の変化に影響を与えるか、または影響を与えるであろう

(9)外国為替変動は私たちの経営結果と外国資産の価値に影響を与え、私たちと私たちの外国の競争相手が同じ市場で販売している製品の相対価格、そして私たちのアメリカ以外の運営と製造コストに影響を与えます

(10)世界的な信用および株式市場の変動、自然災害または人為的な災害、真または予想される流行病またはエネルギーコストを含む世界的または現地の状況の変化は、消費者の購入、消費者の旅行および/または旅行および/または私たちの製品購入の意欲または能力、私たちの顧客、サプライヤーまたは他の契約パートナーの財務力、私たちの運営、私たちが必要とする可能性のある新しい設備、施設または調達に必要な資金のコストおよび利用可能性、私たちの年金資産のために生じることができるリターン、それによる融資義務、原材料のコストと可用性、ならびに私たちのキー会計推定に基づく仮定の影響を含む

(11)新冠肺炎の流行による影響は、私たちの世界的な業務の中断を含む

(12)情報技術の導入や再編による可能性のある中断を含む、当社の製品を生産する任意の施設または当社の流通または在庫センターの運営中断により、出荷遅延、商品定価、在庫枯渇、および生産コストが増加します

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カタログ表

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(13)不動産価格と利用可能性は、私たちが製品を販売する小売店の数を増加または維持する能力と、私たちの他の施設に関連するコストに影響を与える可能性があります

(14)製品構造を変えて利益の低い製品に転換します

(15)私たちは、コスト推定の範囲内で、新しい情報および配信技術および計画をタイムリーに取得、開発または実施する能力、およびそのようなシステムの持続的な運営およびそのようなシステムまたは他のシステムまたはメディアに格納される可能性のあるデータおよび他の情報のセキュリティを維持する能力；

(16)公表された戦略や再編やコスト節約の取り組みなど、効率を向上させる機会を利用し、買収された企業を統合して価値を実現することができる

(17)世界各地の地方や国際紛争と、いかなるテロ行動、報復および脅威がさらなる行動または報復をとるかの結果に起因することができる

(18)買収、投資、資産剥離のタイミングと影響；

(19)我々が米国証券取引委員会に提出した文書に記載されている他の要因は、2021年6月30日までの会計年度のForm 10−K年次報告を含む。

私たちは本文や他の展望的な陳述を更新する責任を負わない。

第三項です市場リスクに関する定量的で定性的な開示。

本プロジェクトに必要な資料は、本四半期報告におけるタイトル下の表格10-Q第2項に掲載されています流動性と資本資源 - 市場リスク参照されて本明細書に組み込まれる。

第四項です制御とプログラムです

我々の開示制御及び手続(例えば、1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)下の第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する)は、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示すべき情報が米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にし、開示すべき情報が蓄積されて管理層に伝達されることを保証し、我々の主要幹部及び財務担当者を含めて、開示に関する決定を直ちに行うことを確実にすることを目的としている。最高経営責任者及び最高経営責任者は、他の経営陣メンバーの協力のもと、2021年9月30日までの開示制御及び手続の有効性を検討し、彼らの評価に基づいて、開示制御及び手続がその日に有効であると結論した。

財務報告の内部統制審査の一部として、このような制御を改善し、新冠肺炎の影響を受けながら、効率的な内部統制環境を維持することを確保するために、システムとプロセスを変更します。2022年度第1四半期の間、取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されているように、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に会社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は生じなかった。

第2部：その他の情報

第1項法律訴訟。

法律手続きに関する議論は，参照されたい連結財務諸表付記、付記9--または有.

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カタログ表

ESTéE Lauder Companies Inc.

第二項です未登録株式証券の販売及び収益の使用。

株式買い戻し計画

取締役会は、市場状況やその他の要因に基づいて、公開市場または私的協議の取引において、A類普通株の株式を買い戻すことを許可している。次の表は、参考期間中のA類普通株の買い戻しに関する情報を提供します

期間						総数 の株 購入した(1)						平均価格 有料単位 共有						総人数 購入株として 公開の一部 宣言 もくろみ						極大値 株式数 それは可能かもしれない 以下の条件で購入する この計画は(2)
2021年7月						436,600						$	321.27					436,600						32,266,939
2021年8月						353,202						328.44						353,202						31,913,737
2021年9月						910,205						330.71						800,000						31,113,737
						1,700,007						327.81						1,589,802

(1)当社が何らかの株式ベースの補償手配を支払う際に源泉徴収義務を履行するために買い戻した株に関する。

(2)取締役会はすでに現在の買い戻し計画を承認し、最大8000万株を買い戻すことができる。取締役会で最後に合計金額が増加したのは2018年10月31日だった。私たちの買い戻し計画は満期日がありません。

2021年9月30日以降と2021年10月26日には、我々の株式買い戻し計画に基づき、A類普通株約80万株を2.53億ドルで追加購入した。

第六項です展示品です。

展示品 番号をつける						説明する
31.1						2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a-14(A)または15 d-14(A)規則による認証(最高経営責任者)。
31.2						2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づく認証(首席財務官)。
32.1						2002年に“サバンズ-オキシリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)906節で採択された“アメリカ法典”第18編1350節の認証(CEO)による。(付設)
32.2						2002年にサバンズ·オクスリ法(CFO)第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。(付設)
101.1						エスティローダー社の2021年9月30日までの四半期報告Form 10-Qのうち、iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)フォーマットを採用しています：(I)連結収益表、(Ii)連結包括収益表、(Iii)連結貸借対照表、(Iv)連結現金フロー表と(V)連結財務諸表付記
104						エスティローダー社の2021年9月30日までの四半期報告Form 10-Qの表紙はiXBRL形式を採用しています

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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

			ESTéE Lauder Companies Inc.
			差出人：			/s/Tracey T.Travis
日付：2021年11月2日						テレサ·トラビス
						常務副総裁兼首席財務官
						(首席財務会計官)

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