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2021年12月装備：債務返還メンバー2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：高齢者NotesDue 6.375 2021年12月装備：DebtExchangedMember2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2022年10月3.8%装備：債務返還メンバー2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2022年10月3.8%装備：DebtExchangedMember2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2028年6月7日装備：DebtExchangedMember2020-01-012020-09-300001451505プラットフォーム：NotesDue 7.5%4月203 1月装備：DebtExchangedMember2020-01-012020-09-300001451505プラットフォーム：NotesDue 7.45%4月2027メンバー装備：DebtExchangedMember2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：DebenturesDue 8%2027年4月装備：DebtExchangedMember2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：高度な不安全注釈8.00%12月2027年2月2020-01-012020-09-300001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：SeniorSecuredNotesDue 5.375%2023年5月2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2023年7月9%2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2026年1月7.50%2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：SeniorNotesDue 7.35%2041年12月2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアムノード：7.25%2025年11月2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2038年3月6.80%2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：SeniorNotesDue 6.50%2020年11月2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：高齢者NotesDue 6.375 2021年12月2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2022年10月3.8%2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：2028年6月7日2020-01-012020-09-300001451505プラットフォーム：NotesDue 7.5%4月203 1月2020-01-012020-09-300001451505プラットフォーム：NotesDue 7.45%4月2027メンバー2020-01-012020-09-300001451505装備：債務返還メンバー2020-01-012020-09-300001451505装備：債務償還済みメンバー2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：DebenturesDue 8%2027年4月2020-01-012020-09-300001451505プラットフォーム：TransOcean NorgeMembers米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2021-09-300001451505プラットフォーム：TransOcean NorgeMembers2020-01-012020-09-300001451505プラットフォーム：TransOcean NorgeMembers2020-12-310001451505プラットフォーム：造船融資手配メンバー2021-06-012021-06-300001451505装備：UseOfCashMember掘削プラットフォーム：プレミアムノード：11.50%2027年1月2020-09-112020-09-110001451505Rig：UseOfCashFromEquityOfferingMember掘削プラットフォーム：プレミアムノード：11.50%2027年1月2020-09-112020-09-110001451505掘削プラットフォーム：高度な不安全注釈8.00%12月2027年2月2020-01-172020-01-170001451505掘削プラットフォーム：SeniorSecuredNotesDue 5.375%2023年5月アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-10-310001451505掘削プラットフォーム：2024年1月5.875%アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-10-310001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2023年7月9%2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：SeniorNotesDue 6.50%2020年11月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券4.00%2025メンバー2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2021-09-300001451505プラットフォーム：造船融資手配メンバー2021-06-300001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2020-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2020-09-300001451505掘削プラットフォーム：SeniorNotesDue 7.35%2041年12月2021-01-012021-09-300001451505掘削プラットフォーム：高齢者NotesDue 6.375 2021年12月2021-01-012021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2022年10月3.8%2021-01-012021-09-300001451505掘削プラットフォーム：高度な不安全注釈8.00%12月2027年2月2020-01-170001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券4.00%2025メンバー2021-01-012021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2021-01-012021-09-300001451505装備：債務合計インストールメンバー2021-09-300001451505プラットフォーム：債務主体のインストールメンバー2021-09-300001451505装備：債務その他のインストールメンバー2021-09-300001451505SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers装備：調整後のLIBORMメンバー2021-01-012021-09-300001451505SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers装備：調整後のLIBORMメンバー2021-01-012021-09-300001451505アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers装備：調整後のLIBORMメンバー2021-01-012021-09-300001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2021-02-262021-02-260001451505装備：DebtExchangedMember2020-09-112020-09-110001451505装備：ペレストリカメンバー装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2020-08-142020-08-140001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2020-08-142020-08-140001451505装備：DebtExchangedMember2021-01-012021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアムノード：11.50%2027年1月2020-09-112020-09-110001451505装備：ペレストリカメンバー掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2020-08-142020-08-140001451505装備：DebtExchangedMember2020-01-012020-09-300001451505掘削プラットフォーム：高度な不安全注釈8.00%12月2027年2月2021-09-300001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2026年1月7.50%2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：SeniorNotesDue 7.35%2041年12月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアムノード：7.25%2025年11月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2038年3月6.80%2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2022年10月3.8%2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアムノード：11.50%2027年1月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券4.00%2025メンバー2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2028年6月7日2021-09-300001451505プラットフォーム：NotesDue 7.5%4月203 1月2021-09-300001451505プラットフォーム：NotesDue 7.45%4月2027メンバー2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：DebenturesDue 8%2027年4月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：高度な不安全注釈8.00%12月2027年2月2020-12-310001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：高度な安全注意事項6.875%12月2027年2月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2026年1月7.50%2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：SeniorNotesDue 7.35%2041年12月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：プレミアムノード：7.25%2025年11月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2038年3月6.80%2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2022年10月3.8%2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：プレミアムノード：11.50%2027年1月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2028年6月7日2020-12-310001451505プラットフォーム：NotesDue 7.5%4月203 1月2020-12-310001451505プラットフォーム：NotesDue 7.45%4月2027メンバー2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：DebenturesDue 8%2027年4月2020-12-310001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-09-300001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2020-12-310001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2020-09-300001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2019-12-3100014515052020-09-3000014515052019-12-310001451505米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-07-012021-09-300001451505アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-07-012021-09-300001451505米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-01-012021-09-300001451505アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-01-012021-09-300001451505米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2020-07-012020-09-300001451505米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2020-01-012020-09-300001451505アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2020-01-012020-09-300001451505US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-300001451505プラットフォーム：TransOcean NorgeMembers2021-09-300001451505US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2020-12-310001451505米国-GAAP：親会社のメンバー2021-07-012021-09-300001451505US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001451505米国-GAAP：親会社のメンバー2021-01-012021-09-300001451505US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券4.00%2025メンバー2021-02-262021-02-260001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2021-01-012021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2020-08-142020-08-140001451505米国-GAAP：親会社のメンバー2020-07-012020-09-300001451505US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-07-012020-09-300001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2020-01-012020-12-310001451505米国-GAAP：親会社のメンバー2020-01-012020-09-300001451505US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-09-300001451505装備：ペレストリカメンバー掘削プラットフォーム：プレミアム保証交換可能債券2.50%2027年1月2020-08-140001451505掘削プラットフォーム：AtMoneyProgram 2021メンバー2021-06-142021-06-140001451505掘削プラットフォーム：超深水ブイメンバー2021-09-300001451505プラットフォーム：HarshEnvironmental FloatersMember2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：プレミアムノード：11.50%2027年1月2020-09-110001451505掘削プラットフォーム：SeniorSecuredNotesDue 5.375%2023年5月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：高度な安全注意事項6.875%12月2027年2月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：高度な安全注釈6.125%DueAugust 2025月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2024年10月7.75%2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：高齢者NotesDue 6.375 2021年12月2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2024年12月6.25%2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2024年1月5.875%2021-09-300001451505掘削プラットフォーム：2022年5月5.52%2021-09-3000014515052021-09-300001451505掘削プラットフォーム：SeniorSecuredNotesDue 5.375%2023年5月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：高度な安全注釈6.125%DueAugust 2025月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2024年10月7.75%2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：高齢者NotesDue 6.375 2021年12月2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2024年12月6.25%2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2024年1月5.875%2020-12-310001451505掘削プラットフォーム：2022年5月5.52%2020-12-3100014515052020-12-310001451505装備：Midwater FloaterAssetGroupMember2020-01-012020-09-300001451505US-GAAP：DisposalGroupDisposedOfBy SaleNotDisContinedOperationsMembers装備：RigSalesMember2020-01-012020-09-300001451505US-GAAP：DisposalGroupDisposedOfBy SaleNotDisContinedOperationsMembers装備：RigSalesMember2021-01-012021-09-300001451505アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers装備：調整後のLIBORMメンバー2021-09-3000014515052021-07-012021-09-3000014515052020-07-012020-09-3000014515052020-01-012020-09-300001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-01-012021-09-300001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2020-01-012020-09-300001451505アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001451505装備：高度で安全でない交換可能債券0.5%メンバー2021-01-012021-09-3000014515052021-10-2500014515052021-01-012021-09-30Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：純ISO 4217：ドルXbrli：共有装備：プロジェクトISO 4217：スイスフランXbrli：共有ISO 4217：BRL装備：訴訟RIG：原告

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☑1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2021年9月30日

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

手数料書類番号001-38373

越洋会社.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

スイス	98-0599916
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)	(国際税務局雇用主身分証明書番号)

Turmstrasse 30 シュタインハウゼン, スイス	6312
(主にオフィスアドレスを実行)	(郵便番号)


+41 (41)749-0500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：



クラスごとのタイトル	取引記号	登録された各取引所の名称
株0.10スイスフラン額面	ドリル.ドリル	ニューヨーク証券取引所
2023年満期の0.50%交換優先債券	RIG/23	ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、そうです þ違います◻

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、そうです þ違います◻

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい

大型加速ファイルサーバ þファイルマネージャを加速する◻ありません-ファイルマネージャを加速する◻規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する◻

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違いますþ

2021年10月25日までに655,504,841株はすべて流通株です。

カタログ表

越洋会社.そして付属会社

表10-Q四半期レポートのインデックス

2021年9月30日までの四半期


		ページ
第1部：	財務情報
第1項。	財務諸表(監査なし)
	簡明総合業務報告書	1
	簡明総合総合収益表)	2
	簡明総合貸借対照表	3
	簡明合併権益表	4
	キャッシュフロー表簡明連結報告書	5
	簡明合併財務諸表付記	6
第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	16
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	28
第四項です。	制御とプログラム	28

第二部です。	その他の情報
第1項。	法律訴訟	28
第1 A項。	リスク要因	29
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	29
第5項	その他の情報	29
第六項です。	陳列品	29

カタログ表

第1部財務情報

第一項です。

財務諸表

越洋会社.そして付属会社

業務報告書を簡明に合併する

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2021		2020		2021		2020

契約掘削収入	$	626	$	773	$	1,935	$	2,462

コストと支出
運営とメンテナンス		398		470		1,267		1,535
減価償却および償却		185		190		558		592
一般と行政		40		45		118		133
		623		705		1,943		2,260
減価損失		—		—		—		(597)
資産処分損失純額		(3)		(64)		(61)		(64)
営業収入(赤字)		—		4		(69)		(459)

その他の収入，純額
利子収入		4		6		11		19
利子支出，資本化金額を差し引く		(110)		(145)		(340)		(458)
債務再編と返済の収益		—		449		51		396
その他、純額		3		21		26		(23)
		(103)		331		(252)		(66)
所得税前収益(赤字)費用		(103)		335		(321)		(525)
所得税支出		27		(24)		10		4

純収益(赤字)		(130)		359		(331)		(529)
非持株権の純収入に起因することができます		—		—		1		1
持株権益の純収益に帰することができる	$	(130)	$	359	$	(332)	$	(530)

1株当たりの収益
基本的な情報	$	(0.20)	$	0.58	$	(0.53)	$	(0.86)
薄めにする	$	(0.20)	$	0.51	$	(0.53)	$	(0.86)

加重平均流通株
基本的な情報		653		616		630		615
薄めにする		653		702		630		615

添付の説明を参照してください。

- 1 -

カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明総合包括収益表

(単位：百万)

(未監査)


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2021		2020		2021		2020

純収益(赤字)	$	(130)	$	359	$	(331)	$	(529)
非持株権の純収入に起因することができます		—		—		1		1
持株権益の純収益に帰することができる		(130)		359		(332)		(530)

改定前の定期給付費純額の構成		—		—		(5)		(9)
定期福祉純コストの構成要素を純収益(損失)に再分類する		3		2		7		6

所得税前その他総合収益(赤字)		3		2		2		(3)
その他の総合収益(赤字)に関する所得税		—		—		—		—
その他全面収益(赤字)		3		2		2		(3)
非持株権が占めるべきその他の全面的な収入		—		—		—		—
持株権益が占めるべきその他の総合収益(損失)		3		2		2		(3)

全面収益合計		(127)		361		(329)		(532)
非持株権の全面的な収益総額に起因することができます		—		—		1		1
持株権益は総合収益(損失)の合計を占めなければならない	$	(127)	$	361	$	(330)	$	(533)

添付の説明を参照してください。

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併貸借対照表

(単位：百万、共有データを除く)

(未監査)


	九月三十日		十二月三十一日
	2021		2020

資産
現金と現金等価物	$	900	$	1,154
売掛金、予備金を差し引く#ドル22021年9月30日と2020年12月31日		507		583
材料と用品、手当を差し引く純額#ドル148そして$1432021年9月30日と2020年12月31日にそれぞれ		433		434
制限された現金と現金等価物		576		406
その他流動資産		165		163
流動資産総額		2,581		2,740

財産と設備		23,102		23,040
減価償却累計を差し引く		(5,886)		(5,373)
財産と設備、純額		17,216		17,667
無形資産請負		223		393
所得税を繰延し，純額		9		9
その他の資産		947		995
総資産	$	20,976	$	21,804

負債と権益
売掛金	$	215	$	194
課税所得税		10		28
1年以内の債務		575		505
その他流動負債		551		659
流動負債総額		1,351		1,386

長期債務		6,773		7,302
所得税を繰延し，純額		358		315
その他長期負債		1,227		1,366
長期負債総額		8,358		8,983

引受金とその他の事項

株式、スイスフラン0.10額面は891,379,306許可、142,363,356条件付きで許可し685,676,456発表されました
そして651,155,6502021年9月30日に返済されていません824,650,660許可、142,363,647条件付きの
許可、639,676,165発表されました615,140,2762020年12月31日現在返済していません		63		60
追加実収資本		13,659		13,501
赤字を累計する		(2,198)		(1,866)
その他の総合損失を累計する		(261)		(263)
総持株権益株主権益		11,263		11,432
非持株権益		4		3
総株		11,267		11,435
負債と権益総額	$	20,976	$	21,804

添付の説明を参照してください。

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併権益表

(単位：百万)

(未監査)


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2021		2020		2021		2020
株
期初残高	$	62	$	60	$	60	$	59
株式を発行する		1		—		3		1
期末残高		63	$	60	$	63	$	60

追加実収資本
期初残高	$	13,578	$	13,438	$	13,501	$	13,424
株式ベースの報酬		7		9		21		24
株式を発行する		74		—		138		(1)
転換可能債務ツールの権益部分		—		46		—		46
その他、純額		—		—		(1)		—
期末残高	$	13,659	$	13,493	$	13,659	$	13,493

赤字を累計する
期初残高	$	(2,068)	$	(2,188)	$	(1,866)	$	(1,297)
持株権益の純収益に帰することができる		(130)		359		(332)		(530)
会計基準を用いた更新の効果		—		—		—		(2)
期末残高	$	(2,198)	$	(1,829)	$	(2,198)	$	(1,829)

その他の総合損失を累計する
期初残高	$	(264)	$	(329)	$	(263)	$	(324)
持株権益が占めるべきその他の総合収益(損失)		3		2		2		(3)
期末残高	$	(261)	$	(327)	$	(261)	$	(327)

総持株権益株主権益
期初残高	$	11,308	$	10,981	$	11,432	$	11,862
持株権益は総合収益(損失)の合計を占めなければならない		(127)		361		(330)		(533)
株式ベースの報酬		7		9		21		24
株式を発行する		75		—		141		—
転換可能債務ツールの権益部分		—		46		—		46
その他、純額		—		—		(1)		(2)
期末残高	$	11,263	$	11,397	$	11,263	$	11,397

非持株権益
期初残高	$	4	$	6	$	3	$	5
非持株権の全面的な収益総額に起因することができます		—		—		1		1
期末残高	$	4	$	6	$	4	$	6

総株
期初残高	$	11,312	$	10,987	$	11,435	$	11,867
全面収益合計		(127)		361		(329)		(532)
株式ベースの報酬		7		9		21		24
株式を発行する		75		—		141		—
転換可能債務ツールの権益部分		—		46		—		46
その他、純額		—		—		(1)		(2)
期末残高	$	11,267	$	11,403	$	11,267	$	11,403

添付の説明を参照してください。

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併現金フロー表

(単位：百万)

(未監査)


	9か月で終わる
	九月三十日
	2021		2020
経営活動のキャッシュフロー
純損失	$	(331)	$	(529)
業務活動が提供する現金純額の調整：
契約無形資産の償却		170		158
減価償却および償却		558		592
株式ベースの給与費用		21		24
減価損失		—		597
未合併関連会社への投資減価損失		—		59
資産処分損失純額		61		64
債務再編と返済の収益		(51)		(396)
所得税を繰延する		43		28
その他、純額		29		42
繰延収入変動純額		(87)		(45)
繰延コスト変動純額		8		10
その他経営性資産と負債変動、純額		(31)		(484)
経営活動が提供する現金純額		390		120

投資活動によるキャッシュフロー
資本支出		(137)		(218)
資産所得，純額を処分する		8		15
未合併関連会社への融資への投資		(33)		—
未合併関連会社への投資		—		(17)
投資活動のための現金純額		(162)		(220)

融資活動によるキャッシュフロー
債務を返済する		(423)		(1,135)
株を発行して得た収益は発行コストを差し引く		141		—
債券を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く		—		743
その他、純額		(30)		(27)
融資活動のための現金純額		(312)		(419)

非限定性および限定的現金および現金等価物の純減少		(84)		(519)
期初非制限および制限された現金および現金同等物		1,560		2,349
期末非制限および制限された現金および現金同等物	$	1,476	$	1,830

添付の説明を参照してください。

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

注1-ビジネス

越洋会社(その子会社と前身と一緒に、文意が別に指摘されている以外、“越洋”、“私たち”、“私たち”あるいは“私たち”)はリードする国際油気井海上契約掘削サービス提供者である。私たちは近海掘削事業の中で技術的要求が厳しい分野に集中し、特に超深水と劣悪な環境の掘削サービスに集中している。私たちの移動式海上掘削船団は世界で最も多機能な船団の一つとされている。私たちは主に日料率で掘削機、関連設備と従業員の契約を締結して、石油ガス井を掘削します。2021年9月30日までに、私たちは株式の一部を所有し、運営しています37移動式近海掘削装置、並びに27超深水浮子と浮子10悪い環境下の蚊です2021年9月30日までに建設中です二つ超深水掘削船。

付記2--重要会計政策

プレゼンテーション-私たちは米国公認の会計原則に基づいて添付されていない監査されていない簡明な連結財務諸表を作成した。仮財務情報については、表10-Q及び米国証券取引委員会S-X規則第10条の説明を参照されたい。これらの規則および規定によれば、これらの財務諸表は、財務諸表を完成させるために、米国で一般的に受け入れられている会計原則要件のすべての開示を含まない。簡明総合財務諸表は、経営陣が中期財務状況、経営成果、現金流量を公平に列記するために必要と考えているすべての調整を反映している。他の説明がない限り、このような調整は正常な日常的な調整とみなされる。2021年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2021年12月31日までの1年または任意の将来期の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。添付されている簡明総合財務諸表及びその付記は、2020年12月31日及び2019年12月31日までの監査された総合財務諸表及びその付記及び2020年12月31日までの3年間の毎年度とともに読まなければならない2021年3月1日提出のForm 10-K.

会計推定-米国公認の会計原則に従って財務諸表を作成するためには、資産、負債、収入および費用の報告金額、または資産および負債の開示に影響を与える推定および仮定を行わなければならない。私たちは、私たちの所得税、財産と設備、株式投資、または事項、超過材料と用品の準備、無形資産、信用損失準備、賃貸、株式ベースの補償、および退職後の福祉計画に関する推定および仮定を含む、私たちの推定と仮定を継続的に評価する。私たちの推定と仮定は歴史的経験と私たちが合理的だと思う他の要素に基づいている。実際の結果はこのような推定とは異なる可能性がある.

公正価値計量-私たちは、資産または負債の主要市場における市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転負債を支払う価格で公正価値を推定する。我々の推定方法に必要な投入は、(1)市場の同じ資産または負債を活性化する未調整オファー(“第1レベル”)を含む重大な観察可能な投入と、(2)市場類似資産または負債または非アクティブ市場の同じ資産または負債を活発化する直接または間接市場データ(“第2レベル”)を含む他の重大な観察可能投入と、(3)市場データが不足しているか、またはないために重大な判断を必要とする投入を含む(3)重大な観察不可能投入との3つの階層に分けられる。推定値が複数の投入レベルを必要とする場合には，計量に意味のある最低投入レベルに基づいて公平価値計測全体を分類し，可能であっても観察しやすい重要な投入を利用している.

付記3-会計基準の更新

最近採用された会計基準

転換債務やその他のオプションを持つ-2021年1月1日から、早期に会計基準更新を採用し、ホスト契約から組み込み変換機能を個別に識別することを招く会計モデルを制限することにより、変換可能ツール(例えば、我々の交換可能債務)の会計を簡略化した。会計基準の更新はまた転換可能なツールの開示と1株当たりの収益指針に対して的確な改善を行い、情報の透明性を高めた。吾等の採用は、2023年1月満期の0.50%交換可能優先債券(“0.50%交換可能優先債券”)または2027年1月満期の2.50%優先担保交換可能債券(“2.50%優先担保交換可能債券”)のいかなる会計変動にもつながらない。従来の会計指針によると、2025年12月期に満期となった4.00%優先担保交換可能債券(“4.00%優先担保交換可能債券”)については、債務と交換特徴を別々に記録するため、今期と未来期間にさらに多くの償却を確認し、利息支出の構成要素とする。参照してください付記7--債務.

注4-合併していない付属会社

株式投資-私たちは(A)私たちのを含む様々な未合併会社の非制御的持分投資を持っています33.0Orion Holdings(Cayman)Limited(及びその子会社“Orion”)の所有権の割合は、ケイマン諸島の会社であり、その完全子会社を通じて過酷な環境浮遊物を所有している越洋ノ日そして、(B)効率と信頼性を向上させ、掘削や他の活動の自動化、持続可能性、安全性を向上させるために、いくつかの企業における権益、これらの企業が技術の研究·開発に参加している.2020年9月30日までの9ヶ月間で確認しました59百万ドルです。これは免税です

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記--続

(未監査)

吾等権益法投資の額面が推定公正価値を超え、減値が一時的ではないと判断した場合には、吾等しいOrion投資減値に関する影響(他の純額入金)。私たちは収益法を用いて私たちの投資の公正価値を推定し、これは私たちが適用仮説の割引率を含む重要な観察できない投入を使用して、第三級公正価値尺度を代表することを要求します12そして、将来の劣悪な環境浮遊器の需要と供給、掘削プラットフォームの利用率、収入効率と日料率を含む投資の未来表現を仮定する。2021年9月30日と2020年12月31日に、私たちの株式投資帳簿総額は$135百万ドルとドル138オリオンでの株式投資帳簿総額は$となっています100百万ドルとドル104それぞれ100万ドルです

関連側取引-我々が合併していない関連会社と何らかの関連側取引を行い、その中で最も重要なのはオリオンとの合意である。私たちは悪い環境の浮体の操作、堆積、維持を担当する管理サービスプロトコルがあります越洋ノ日掘削プラットフォームマーケティングのマーケティングサービス協定もあります私たちはまた、2021年6月に満了する短期光船レンタル協定に基づいて掘削プラットフォームを借りた。掘削機が使用される前に、吾らは造船所保守協定に基づいてオリオン座といくつかの関連側取引を行い、掘削機の建設やその他の完成及び交付に関することを行っている。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちが受け取った現金支払い総額は3百万ドルとドル35それぞれ100万ドルで、主に造船所の看護協定と関連がある。

また、2021年6月、Orionは融資計画に基づき、その造船所に#ドルを再融資した100百万ドル、私たちはオリオンでの私たちの所有権の権利に相当する費用率で参加している。融資手配の借款は次のように抵当に入れる越洋ノ日それは.この融資手配は2024年6月に満期となり、ロンドン銀行間の同業借り換え金利と保証金による未返済借金の利息の支払いを要求する6.50毎年の割合です2021年9月30日までの9ヶ月間、融資に現金投資を行い、金額は332021年9月30日現在、融資手配に応じて予吾等の未返済借入金は#元33100万ドルが他の資産に記録されています

付記5--収入

概要-私たちの義務履行の期限は契約によって異なる。オプションを行使していない予想残り期間が最長となる掘削契約は、2021年9月30日まで2028年2月まで延長される。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、運営前コストは13百万ドルとドル43それぞれ100万ドルです2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、前期運営コストは16百万ドルとドル48それぞれ100万ドルです2021年9月30日と2020年12月31日現在，契約取得のために発生した運営前コストが確認されていない帳簿価値は$である6百万ドルとドル20それぞれ他の資産に記録されている100万ドル。

2020年6月に、吾らは1人の顧客と和解及び相互免除協定を締結し、以前の期間に履行された履行義務に関する論争を最終的に解決することを規定した。和解については、他の事項を除いて、私たちの顧客は私たちの$を支払うことに同意します1852023年1月15日まで、4回の等額に分けて100万ドルを支払う。2020年9月30日までの9ヶ月間で確認された収入は177600万ドルは、未来の支払いの割引価値を代表し、相応の売掛金を記録し、利息を試算した純額を差し引く。二零二一年九月三十日及び二零二年十二月三十一日に、関連売掛金総額は$89百万ドルとドル133それぞれ推定利息を差し引いた純額であり，#ドルを含む46百万ドルとドル45売掛金の百万ドルと#ドルをそれぞれ記入する43百万ドルとドル88それぞれ他の資産に記録されている100万ドル。

細分化-私たちの契約掘削収入は、資産グループと収入の所在国別に以下のように分類されます(百万単位)


	2021年9月30日までの3ヶ月								2020年9月30日までの3ヶ月間
	アメリカです。		ノルウェー		他にも		合計する		アメリカです。		ノルウェー		他にも		合計する
超深水浮子	$	280	$	—	$	148	$	428	$	295	$	—	$	195	$	490
悪い環境下の蚊よけ		—		185		13		198		—		233		50		283
契約掘削総収入	$	280	$	185	$	161	$	626	$	295	$	233	$	245	$	773


	2021年9月30日までの9ヶ月間								2020年9月30日までの9ヶ月間
	アメリカです。		ノルウェー		他にも		合計する		アメリカです。		ノルウェー		他にも		合計する
超深水浮子	$	819	$	—	$	469	$	1,288	$	1,022	$	—	$	632	$	1,654
悪い環境下の蚊よけ		4		609		34		647		—		647		149		796
中水浮遊物		—		—		—		—		—		—		12		12
契約掘削総収入	$	823	$	609	$	503	$	1,935	$	1,022	$	647	$	793	$	2,462

契約責任-顧客との契約責任は以下の通りです(百万単位)


	九月三十日		十二月三十一日
	2021		2020
繰延契約収入、他の流動負債に記入する	$	89	$	133
他の長期負債に記録された繰延契約収入		280		323
契約総負債	$	369	$	456

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記続

(未監査)

契約負債の変動状況は以下のとおりである(百万計)


	9か月で終わる
	九月三十日
	2021		2020
期初契約負債総額	$	456	$	529
商品やサービス収入の確認で減少		(117)		(153)
時間とともに移行する商品やサービスにより増加しています		30		108
契約負債総額、期末	$	369	$	484

付記6--掘削艦隊

建設中工事-建設中工事の変動状況は以下のとおりである(百万計)


	9か月で終わる
	九月三十日
	2021		2020
工事が進んでいて工期が始まる	$	828	$	753

資本支出
新築工事工事案		106		114
他の設備や建築工事は		31		104
資本支出総額		137		218
応算資本増加の変動		19		(27)

投入された財産と設備		(28)		(130)
建設中の工事は工期が終わる	$	956	$	814

保有·使用する資産減価-2020年9月30日までの9カ月間、我々の資産グループの帳簿価値が回収できない可能性がある指標を決定しました。これらの指標には、大口商品価格と私たちの株式時価の大幅な低下が含まれており、私たちの顧客が大口商品価格に対応するための資本投資の減少を発表したため、私たちの掘削サービスに対する期待需要の減少と、日料率の低下が予想される。私たちのテストの結果として、私たちの中水浮動資産グループの帳簿価値が減少したことを確認した。2020年9月30日までの9ヶ月間で確認しました31百万ドル0.05希釈して1株当たり，その会社が所有する違います。税金の影響は、私たちの水浮遊資産グループの減少と関連がある。吾らは市場法を用いて掘削単位及び当該資産グループにおける関連資産の公正価値を計量し、計量日参加者間で秩序的に取引されている資産の元本又は最も有利な市場における資産が受け取る交換価格の推定に使用している。私たちは公正価値の推定に対して、掘削プラットフォームの適正性と廃品価値で販売可能な比較可能な掘削プラットフォームの価格を含む、第二級公正価値計量を代表する重要な他の可視投入を使用することを要求した。

販売待ち資産減価-2020年9月30日までの9ヶ月間、環境に責任を負う方法で超深水ブイを販売または引退する意向を発表しましたGSF開発ドリルII悪い環境や蚊が飛んでいます極地先鋒そしてSonga Deeそして中水浮遊者はSedco 711，Sedco 714そして越洋712関連資産もあります2020年9月30日までの9ヶ月間で確認された総損失は556百万ドル0.90希釈して1株当たり，その会社が所有する違います。税務影響は、これらの資産の減価に関連して、資産を販売対象資産に分類する際に、その資産が減値されていることを決定します。私たちは帳簿金額が推定公正価値を超えて売却コストを引いて掘削単位および関連資産の減値を計量した。吾らは、掘削単位の指示的市場価値および廃棄物価値または他の用途として販売される関連資産を含む、第2級公正価値計量を代表する重要な他に見られる投入推定資産の公正価値を使用している。

処分−2021年9月30日までの9カ月間，非戦略的資産の処分に努めたため，劣悪な環境浮遊物の売却を完了したレフ·エリクソン関連資産もあります2021年9月30日までの9ヶ月間に受け取った現金の純収益総額は$4百万ドル、純損失総額は#ドルであることを確認しました60百万ドル0.10希釈して1株当たり，その会社が所有する違います。税金効果は、このような資産の処分と関連がある。2020年9月30日までの9ヶ月間、劣悪な環境下での蚊の販売を完了しました極地先鋒, Songa Deeそして北極越洋会社そして中水浮遊者はセドコ711, セドコ714そして越洋712関連資産もあります2020年9月30日までの9ヶ月間に受け取った現金の純収益総額は11百万ドル、純損失総額は#ドルであることを確認しました61百万ドルその中には違います。税金効果は、このような資産の処分と関連がある。

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記続

(未監査)

付記7--債務

概要

未償還債務--元本総額と帳簿総額は、いくつかの以前に再編された債務の契約利息支払い、未償却割引、プレミアム、発行コスト、および公正価値を含む債務関連残高を含み、以下のように調整される(百万計)


	元金金額				帳簿金額
	九月三十日		十二月三十一日		九月三十日		十二月三十一日
	2021		2020		2021		2020
6.3752021年12月期の優先債券率	$	38	$	38	$	38	$	38
5.522022年5月に満期になった高度保証手形の割合		42		111		42		111
3.802022年10月期の優先債券率		27		27		27		27
0.502023年1月に満期になった交換可能優先債券の割合		140		463		140		462
5.3752023年5月に満期になった高度保証手形の割合		338		364		336		360
5.8752024年1月期のプレミアム保証手形の割合		462		585		457		577
7.752024年10月に満期になった高度保証手形の割合		330		360		325		354
6.252024年12月に満期になった高度保証手形の割合		344		375		339		369
6.1252025年8月に期限が切れた高級保証手形の割合		402		468		396		461
7.252025年11月期の優先債券率		411		411		406		405
4.002025年12月に満期となる高度担保交換可能債券の割合		294		—		263		—
7.502026年1月期の優先債券率		569		569		565		565
2.502027年1月に満期となる高度担保交換可能債券の割合		238		238		271		277
11.502027年1月に期限が切れた高度保証手形の割合		687		687		1,078		1,139
6.8752027年2月に期限が切れた高度保証手形の割合		550		550		544		542
8.002027年2月期の優先債券率		612		612		607		606
7.452027年4月期の債券の割合		52		52		52		51
8.002027年4月期の債券の割合		22		22		22		22
7.002028年6月期の債券の割合		261		261		265		266
7.502031年4月期の債券の割合		396		396		394		394
6.802038年3月期の優先債券率		610		610		605		605
7.352041年12月期の優先債券率		177		177		176		176
債務総額		7,002		7,376		7,348		7,807

1年以内に満期の債務を減らす
6.3752021年12月期の優先債券率		38		38		38		38
5.522022年5月に満期になった高度保証手形の割合		42		93		42		92
5.3752023年5月に満期になった高度保証手形の割合		63		47		62		46
5.8752024年1月期のプレミアム保証手形の割合		110		83		107		80
7.752024年10月に満期になった高度保証手形の割合		60		60		58		58
6.252024年12月に満期になった高度保証手形の割合		62		62		61		60
6.1252025年8月に期限が切れた高級保証手形の割合		66		66		64		64
2.502027年1月に満期となる高度担保交換可能債券の割合		—		—		6		6
11.502027年1月に期限が切れた高度保証手形の割合		—		—		70		61
6.8752027年2月に期限が切れた高度保証手形の割合		69		—		67		—
1年以内の満期債務総額		510		449		575		505
長期債務総額	$	6,492	$	6,927	$	6,773	$	7,302

予定納期-2021年9月30日現在、以前の再編債務を代表する契約利息支払いの元金分割払いとその他の分割払いは以下の通り(百万単位)


	元金		他にも
	月賦		月賦		合計する
9月30日までの12ヶ月間
2022	$	510	$	76	$	586
2023		782		76		858
2024		540		77		617
2025		593		77		670
2026		1,357		78		1,435
その後…		3,220		40		3,260
債務分割払い総額	$	7,002	$	424		7,426
債務に関する残高総額，純額						(78)
債務帳簿総額					$	7,348

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(未監査)

金利調整-私たちの非信用強化優先無担保長期債務の信用格付けが変化した場合、私たちのいくつかの手形の金利は時々調整される可能性がある。2021年9月30日までに6.3752021年12月期の優先債券は3.802022年10月期の優先債券と7.352041年12月期の優先債券率は8.375百分率は5.80パーセントと9.35百分率はそれぞれ。

信用協定

保証信用手配-2021年9月30日まで、私たちは1.3銀行信用協定(時々改訂された“保証付き信用手配”)によって設立された10億有担保循環信用手配に基づいて、2023年6月22日に満期になる予定である。保証信用手配はTransOcean株式会社といくつかの完全子会社によって保証される。(1)準備金調整後のロンドン銀行の同業借り換え金利と保証金(“担保信用融資保証金”)の方法で担保信用手配の下で借入することができ、保証金の範囲は2.625パーセントから3.375担保信用手配信用格付けのパーセンテージに基づいて、又は(2)信用協定に規定されている基本金利に加えて担保信用手配保証金を減算する1つは毎年の割合です保証信用手配の期限内に、私たちは関連する約束した金額について融資費を支払い、範囲は0.375パーセントから1.00担保信用に基づいて信用格付けのパーセンテージを手配する。2021年9月30日に、担保信用がこの日に手配した信用格付けに基づいて、保証信用は保証金を手配した3.375%、施設料金は0.875百分率。2021年9月30日には違います。借金を返済せずにドル20百万部の信用状を発行しました。一ドル持っています1.3信用保証のための利用可能な借入能力は10億ドルだ。参照してください10-または事項を付記する.

造船所融資手配-2021年6月、ケイマン諸島の完全資本間接付属会社TransOcean Offshore Deepwater Holdings Limitedと裕廊造船所個人有限会社は信用協定を締結し、融資メカニズム(“造船所ローン”)を設立し、超深水浮子を交付した後に造船所の全部或いは一部の最終支払いを支払うことを期待するために融資を提供する深水地図集そして深い水がタイタンである。造船所ローンはTransOcean Inc.造船所によるローンは深水地図集掘削プラットフォームの留置権などの保証により確保される。場合によっては造船所のローンは深い水がタイタンである掘削プラットフォームの留置権などの担保により担保を得ることも可能である。私たちはこの借金を返済して利息を添付するつもりだ4.5選択された分割払いプランによると、毎年の割合は最大で6年制ドリルが渡されてからしばらく。私たちは罰を受けることなく、返済されていない任意の借金、全部または一部を事前に返済する権利がある。造船所ローンは、掘削プラットフォームの付属すべての人が特定のタイプの追加債務を生成することを制限する能力、またはいくつかの追加的な約束または投資を行う能力を含む契約を含む。2021年9月30日には違います。造船所ローンの下で返済されていない借金。

交換可能債券

交換条項-2021年9月30日、(A)現在の為替レートは、1，000ドル紙幣あたりTransOcean株式会社の株式数で表され、(B)TransOcean株式会社株1株当たりの暗黙的交換価格、および(C)交換可能債券を交換する際に発行可能な株式総数は、以下のようになる


			暗黙的な
	取引所		両替		株
	率		値段		発行可能である
2023年1月期の0.50%交換優先債券		97.29756	$	10.28		13.6
4.00%2025年12月期の優先保証交換可能債券		190.47620		5.25		56.0
2027年1月期の2.50%プレミアム担保交換可能債券		162.16260		6.17		38.6

私たちの交換可能な債券の為替レートは、上述したように、いくつかの事件が発生した時に調整されるだろう。0.50%交換可能優先債券は、満期日直前の営業日の取引終了前のいつでも、保有者によってTransOcean株式会社の株に両替することができる。2.50%の高度保証交換可能債券は、満期日または償還日の直前の第2の営業日取引終了前の所有者によってTransOcean Ltd.の株式に両替することができる。4.00%の高度保証交換可能債券は、期限直前の第2営業日取引終了前の任意の時間に所有者によって交換することができ、この交換は、現金、TransOcean株式会社の株式または現金および株式の組み合わせを渡すことによって、我々の選択の下で決済することができる。

有効金利と公正価値-2021年9月30日、私たちが交換できる債券の有効金利と推定公正価値は以下の通りです(単位：百万、有効金利は含まれていません)


	効き目がある		公平である
	金利.金利		価値がある
2023年1月期の0.50%交換優先債券		0.5%	$	119
4.00%2025年12月期の優先保証交換可能債券		6.9%		317
2027年1月期の2.50%プレミアム担保交換可能債券		0.0%		233

著者らは交換特徴を含む交換可能債務ツールの公正価値を推定し、方法は二項格子モデルを採用し、そして第二級公正価値計量を代表する重要な他の観察可能な入力を使用して、私たちの債務の条項と信用利差及び私たちの株式市場価格の期待変動率を含む。

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(未監査)

関連残高-2021年9月30日と2020年12月31日に、元発行の0.50%交換可能優先債券に関する割増帳簿金額は#ドル172100万ドルを配当金に計上し、追加実収資本の構成要素とする。

借金を出す

交換可能債券を優先保証-2021年2月26日、$を発行しました2944.00%高度担保交換可能債券の元金総額は百万ドル、現金支払総額は#ドル11100万ドルの個人取引所(総称して“2021年個人取引所”と呼ぶ)3230.50%交換可能な優先債券の元金総額は百万ドルである。4.00%の優先保証交換可能債券は、TransOcean株式会社およびその子会社によって保証され、後者は、2027年1月に満了した2.50%優先保証交換可能債券および11.50%優先保証手形(“11.50%優先保証手形”)によって保証される。4.00%の高度担保交換可能債券の初期額面は$であり、発行日の推定公正価値で計算される260百万ドルです。著者らは交換特徴を含む交換可能債務ツールの公正価値を推定し、方法は二項格子モデルを採用し、そして第二級公正価値計量を代表する重要な他の観察可能な入力を使用して、私たちの債務の条項と信用利差及び私たちの株式市場価格の期待変動率を含む。2021年9月30日までの9ヶ月間、2021年の個人交換により、以下の収益が確認されました51百万ドル0.08希釈後の1株当たり)は，税収の影響を受けず，債務返済に関係している(参照)債務再編と廃棄”).

2020年8月14日にドルを発行しました238非現金プライベート取引所(総称して“2020プライベート取引所”)で発行される2.50%高級担保交換可能債券元金総額は3970.50%交換可能な優先債券の元金総額は百万ドルである。もし私たちの株価に関連するいくつかの条件が満たされた場合、2022年8月14日以降に完全または一部の2.50%の高級担保交換可能債券(I)を償還することができ、償還価格は償還価格に相当する100元金総額のパーセンテージ及び(Ii)は、2023年8月14日又はその日後、指定された償還価格で計算される。Perestroika ASは、私たちの取締役と関連した実体で、その実益は約10私たちの株の割合は$を交換しました356100万ドル0.50%交換可能優先債券元金総額2132.50%交換可能債券元金総額2.50%を優先的に保証します。私たちは2.50%の高度保証交換可能債券の転換特徴を記録し、その推定公正価値#ドルで測定した46100万ドルで実収資本を増加させる。著者らは二項メッシュモデルと他の重要な観察可能な入力を用いて公正価値を推定し、これらの入力は第二級公正価値計量を代表し、著者らの株式市場価格の予想変動率を含む。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間で、2020年の個人交換により、以下の収益が確認されました72百万ドル0.12希釈後の1株当たり)は，税収の影響を受けず，債務再編と関係がある(参照)債務再編と廃棄”).

保証付き優先無担保手形-2020年1月17日、私たちは$を発行しました750元金総額8.00%が2027年2月に満期となった優先無担保手形(“8.00%優先手形”)は，元金総額8.00%，元金総額$である743百万、発行コストを差し引いた純額。2023年2月1日までに8.00%の優先債券を償還することができます。償還価格は100元金総額のパーセンテージに全額割増を加え、その後、指定された償還価格で計算する。

優先保証優先無担保手形-2020年9月11日、$を発行しました687期日が2020年8月10日で補充された交換要約覚書によると，11.50%高級担保手形の元金総額は11.50%，元金総額は$である1.51当社が有効に入札して購入を受けた一連の既存債務証券(“2020年交換要約”)の総価値は10億ドルである。2023年7月30日までに全部または一部の11.50%の優先保証債券を償還することができます。償還価格は100元金総額のパーセンテージに全額割増を加え、その後、指定された償還価格で計算する。私たちは2023年7月30日までにTransOcean Ltd.を使用していくつかの株を発行して得られた現金純額を償還することもできます。最高金額は40債券の元本総額のパーセンテージを優先的に保証し、若干の調整後、償還価格に相当する111.50元金総額のパーセント。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、2020年の交換見積もりにより、以下の収益を確認しました356百万ドル0.58希釈後の1株当たり)は，税収の影響を受けず，債務再編と関係がある(参照)債務再編と廃棄”).

債務再編と廃棄

2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間、償還、交換要約、プライベート取引所、公開市場の買い戻しのため、いくつかの手形を再編または停止した。2020年の個人交換と2020年の交換割引を記録しました

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(未監査)

ASC 470−60により、債務者が行う問題債務再編を行う。このような取引の元金、現金支払い、確認損益総額は以下の通り(単位：百万)


	9月30日までの9ヶ月間
	2021						2020
	交換された		すでに買い戻した		合計する		交換された		償還する		すでに買い戻した		合計する
6.50優先債券は2020年11月に満期率	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	15	$	15
6.3752021年12月期の優先債券率		—		—		—		37		—		68		105
3.802022年10月期の優先債券率		—		—		—		136		—		16		152
0.502023年1月に満期になった交換可能優先債券の割合		323		—		323		397		—		4		401
5.3752023年5月に満期になった高度保証手形の割合		—		10		10		—		—		21		21
9.002023年7月期の優先債券率		—		—		—		—		714		—		714
5.8752024年1月期のプレミアム保証手形の割合		—		41		41		—		—		—		—
7.252025年11月期の優先債券率		—		—		—		207		—		—		207
7.502026年1月期の優先債券率		—		—		—		181		—		—		181
8.002027年2月期の優先債券率		—		—		—		138		—		—		138
7.452027年4月期の債券の割合		—		—		—		35		—		—		35
8.002027年4月期の債券の割合		—		—		—		35		—		—		35
7.002028年6月期の債券の割合		—		—		—		39		—		—		39
7.502031年4月期の債券の割合		—		—		—		192		—		—		192
6.802038年3月期の優先債券率		—		—		—		390		—		—		390
7.352041年12月期の優先債券率		—		—		—		123		—		—		123
再編成または廃棄された元金総額	$	323	$	51	$	374	$	1,910	$	714	$	124	$	2,748

現金支払総額	$	11	$	51	$	62	$	9	$	767	$	91	$	867
取引所で発行された債務元金総額	$	294	$	—	$	294	$	925	$	—	$	—	$	925
純収益を合計して3か月期	$	—	$	—	$	—	$	428	$	—	$	21	$	449
純収益を合計して9か月期	$	51	$	—	$	51	$	428	$	(65)	$	33	$	396

参照してください付記13--その後の活動.

8--所得税を付記する

税金支出と税率-2021年と2020年9月30日までの9ヶ月間、有効税率は(3.2)の割合と(0.8)の割合は、それぞれ所得税支出前の損失に基づいている。2021年9月30日および2020年9月30日までの9ヶ月以内に、各不連続期間の税項の影響は純税項目の割引#ドルとなった25百万ドルとドル54それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの9ヶ月以内に、このような離散プロジェクトは、資産損失の処分、債務解約収益、各種不確定税務頭寸の満期及び決済、いくつかの資産の司法権属変動に関する繰延税項負債の再計量及び推定手当の変動を含む。これらの離散項目には、2020年9月30日までの9ヶ月間、資産減額と処分損失、債務再編と償還収益、紛争解決のための収入、未合併関連会社への投資減価損失、米国における“コロナウイルス援助、救済·経済安全法”による純営業損失の繰越、以前に記録された推定手当の放出、各種不確定税収状況の決済·満期が含まれている。2021年9月30日および2020年9月30日までの9ヶ月間、我々の有効税率(個別項目を除く)は(11.2)の割合と(16.4)の割合は、それぞれ所得税支出前の損失に基づいている。

納税状況と納税申告書-私たちは世界各国の異なる子会社で業務を展開しています。国ごとに独自の税制があり、異なる名目税率、控除額、税収属性を持っており、これらの税制は新たな立法、解釈、指導によって変化する可能性がある。これらの変化により、私たちは時々以前に評価された税務状況を修正することができ、これは私たちが記録された税務資産と負債を調整することにつながるかもしれない。ある司法管轄区の税務機関は私たちの申告表を審査し、場合によっては評価税を発行しています。私たちは私たちの税務的立場を強力に守るつもりだ。吾等は上記変更、審査又は評価の結果を保証することはできないが、吾等の最終負債は吾等の簡明な総合財務状況表や経営業績に重大な悪影響を与えることはないが、吾等の簡明総合現金フロー表に重大な悪影響を与える可能性がある。

ブラジル税務調査2005年12月、ブラジル税務当局は、2000年から2004年までの納税申告書に関する納税評価の発表を開始した。2014年5月、ブラジル税務当局は2009年と2010年の追加納税評価を発表した。私たちはこのような評価についてブラジルの税務当局に抗議し、現在控訴手続きを行っている。2018年12月31日と2019年12月31日までの数年間、この2件の事件の一部は順調に結審した。2021年9月30日現在、利息と罰金を含む残りの総納税評価は、BRLに対する企業所得税です634百万ドルは約1ドルに相当します116百万ドルとBRLの間接税109百万ドルは$に相当する20百万ドルです。私たちは私たちが提出した申告書が実質的に正しいと信じており、私たちはこのような評価に強い異議を提起している。これらの提案評価の不利な結果は、私たちの簡明な総合財務状況表、経営業績、または現金流量に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

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(未監査)

付記9-1株当たり収益(損失)

1株当たり基本収益(損失)と希釈後収益(損失)の計算は以下のとおりである(単位：百万、1株当たりデータを含まない)


	3か月まで								9か月で終わる
	九月三十日								九月三十日
	2021				2020				2021				2020
	基本的な情報		薄めにする		基本的な情報		薄めにする		基本的な情報		薄めにする		基本的な情報		薄めにする
1株当たりの収益の分子
持株権益の純収益に帰することができる	$	(130)	$	(130)	$	359	$	359	$	(332)	$	(332)	$	(530)	$	(530)
転換可能な債務ツールに及ぼす利子支出の影響		—		—		—		1		—		—		—		—
1株当たりの収益を計算する	$	(130)	$	(130)	$	359	$	360	$	(332)	$	(332)	$	(530)	$	(530)

1株当たりの収益の分母
加重平均流通株		651		651		615		615		629		629		614		614
株式に基づく報酬の効果		2		2		1		3		1		1		1		1
転換可能な債務ツールの効力		—		—		—		84		—		—		—		—
1株当たりの加重平均株式を計算するために		653		653		616		702		630		630		615		615

1株当たりの収益	$	(0.20)	$	(0.20)	$	0.58	$	0.51	$	(0.53)	$	(0.53)	$	(0.86)	$	(0.86)

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に計算から除外します13.0百万ドルと12.3株式ベースの奨励により，それぞれ100万株を発行することができ，その効果は逆希釈となるからである。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に計算から除外します7.9百万ドルと10.8株式ベースの奨励により，それぞれ100万株を発行することができ，その効果は逆希釈となるからである。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に計算から除外します108.1百万ドルと103.1百万株はそれぞれ交換時に発行できる0.50%交換可能な高級債券、2.50優先保証の交換可能債券と4.00その効果は逆希釈されるので、%高度保証交換可能債券。2020年9月30日までの9ヶ月間、計算から除外しました84.0交換時に発行可能な百万株0.50%交換優先債券および2.50その効果は逆希釈されるので、%高度保証交換可能債券。

10-または事項を付記する

法律手続き

債務交換訴訟と違約主張通知-2020年8月と9月に完了した交換取引が完了する前に、いくつかの内部再編取引(“内部再編”)を完了しました。2020年9月には、Whitebox Advisors LLC(“Whitebox”)が管理またはWhitebox Advisors LLC(“Whitebox”)に付属する基金を、当社が2020年9月に完成した交換要約取引(“交換要約”)のいくつかのシリーズ手形の所持者として、米国ニューヨーク南区地方裁判所(“裁判所”)にこのような内部再編取引や交換要約に関する申索(“申索”)を提出した。また、2020年9月および10月に、債券保有者であるWhiteboxおよび太平洋投資管理会社が管理または太平洋投資管理会社に付属する基金は、いくつかの他のコンサルタントや債券保有者とともに、2025年11月に満期となる8.00%優先債券および7.25%優先債券(“7.25%優先債券”)にそれぞれ管理する契約について違約とされる通知を出すと主張している。

2020年9月23日、我々は裁判所にクレームに対する回答を提出し、内部再編が8.00%優先債券契約項目での違約を招いていないことを含む反訴判決を求めた。また，我々の回答と反訴とともに，我々の宣言的判決請求に対して迅速な判決を求める即決判決の動議を提出した.Whiteboxはその後、即時判決を要求し、私たちの反訴を却下することを求める交差動議を提出した。2020年11月30日、裁判所が私たちの即時判決動議に対する裁決を待つと同時に、いくつかの融資文書を修正し、いくつかの内部再構成取引を実施し、違約通知に含まれているとされる疑惑を解決した。2020年12月17日，裁判所は裁決を下し，我々の簡易判決動議を承認し，原告が提出した簡易判決交差動議を却下し，その中で，いわゆる違約通知に含まれる告発は8.00%優先債券契約下の違約を構成していないと判断した。Whiteboxは裁判所の判決を控訴した。

8.00分の優先債券で主張される失責通知が指す事実は、7.25分の優先債券下の申索及び失責通知に係る事実と同じである。したがって、2020年11月30日の改正と内部再編取引、その後裁判所が私たちの簡易判決動議の裁決を承認した後、これらの事項による負債(あれば)は、私たちの簡明な総合財務状況、経営業績、または現金流量に大きな悪影響を与えないと予想される。

アスベスト訴訟−2004年，ミシシッピ州巡回裁判所に提出された訴訟では，我々のいくつかの子会社が他の独立被告とともに指名され，2014年にルイジアナ州でも同様の苦情が出された。原告は被告の元従業員で、彼らは通常被告がアスベストを含むものを使用または製造したと主張しています

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(未監査)

掘削作業に関する掘削スラリー添加剤、クレーム不注意、製品責任、厳格責任及びジョーンズ法案及び一般海事法で許容されるクレーム。原告は通常、指定されていない補償性と懲罰的賠償を求めているが、裁判所が指定した特別法廷は、ジョーンズ法案の雇用主被告は、我々のように、懲罰的賠償を要求するように起訴されることはできないと判断した。私たちの子会社はイリノイ州とミズーリ州の他の起訴状で指名され、原告はこの2つの州で同様に被告が陸上掘削作業中にアスベスト含有製品またはアスベスト含有掘削スラリー添加剤を製造したことを告発した。2021年9月30日までに10原告はルイジアナ州で未解決のクレームがある13原告はイリノイ州とミズーリ州で未解決のクレームがあり、私たちはこの二つの州で利益があるか、または利益がある可能性がある。私たちは結果を保障できないにもかかわらず、このような訴訟を積極的に弁護するつもりだ。歴史的には、保険がこれらのクレームによって生じる責任(あれば)をカバーするかどうかは定かではないが、広範な責任保険を維持してきた。これまでのリスク開放に対する我々の評価によると，これらのクレームによる負債(あれば)は，我々の簡明な総合財務状況，経営業績，キャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される。

私たちの子会社は多くの他の会社とともに被告とされており、これらの訴訟は、この子会社の熱交換器の製造と販売、および大型工業団地の建設と改修に参加し、アスベストに接触したことによる身体損傷や人身傷害を告発している。2021年9月30日現在、この子会社は約254該当する数の原告の訴訟があります。多くのこのような訴訟では、原告のすべてまたは一部が子会社にクレームを出したかどうか、そのようなクレームの基礎、またはそれが傷害と呼ばれる性質を決定するために、原告から十分な情報を得ていない。この子会社の運営資産は1989年に売却された。2018年9月、子会社とある保険会社は、未解決の紛争を解決し、子会社に現金と年金を提供することに同意した。いくつかの保険会社と締結された保険現地協定や他の保険会社からの追加保険とともに、当付属会社は現在および将来の類似性の訴訟に対応するのに十分な資源があると信じている。これらの事項の結果を予測したり保証することはできませんが、これらのクレームによる最終的な責任(あれば)は、私たちの簡明な総合財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想されます。

他の問題-私たちは様々な税務問題、様々な規制問題、そして多くのクレームと訴訟に関連しており、主張するか非主張するかにかかわらず、これらはすべて私たちの正常な業務過程で発生している。これらの他の事項による負債(あれば)は、私たちの簡明な総合財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想されます。私たちは、上述した任意の訴訟事項または任意の他の係属中、脅威または可能な訴訟または責任の結果または影響を正確に予測することができない。私たちはどんな税金、規制、訴訟、または他の訴訟事項に対する私たちの結果または影響の信念または予想が正しいことが証明されることを保証することはできず、これらの事項の最終結果は経営陣の現在の推定と大きく異なる可能性がある。

環境問題

“包括的環境反応，補償·責任法”(“CERCLA”)および各種廃棄物処分場の有害物質除去を規制する類似州法によると，以下に述べるものを含む潜在的な責任がある。CERCLAは非を考慮することなく危険物質の救済を加速させることを目的としている。各地点の潜在的責任者(“PRP”)は，その地点物質の現在と以前の所有者と経営者，輸送者，生産者を含む。環境問題と救済義務の潜在的コストを定量化することは難しい。責任は厳格であり、連帯責任と連帯責任であってもよい。

我々の子会社はPRPに指定されており，カリフォルニア州サンダフィスプリングスにある地点に関連しており，ごみ処理会社と呼ばれている。米国環境保護局(EPA)や米司法省との参加合意に基づき，他のPRPSと救済現場で潜在的な責任を決着させることに同意した。その工事現場の救済措置は2006年に完了された。持続的な運営と維持コストでの私たちのシェアは取るに足らず、私たちは追加的な潜在的負債はないと予想される。環境保護局、関連州機関あるいはPRPSの他のクレームに対する解決策は異なる調査段階にある。しかし、既存の情報によると、すべての環境問題と主張される可能性のある既知の潜在的法的クレームによって生じる最終的な責任(あれば)は、私たちの簡明な総合財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される。

付記11--持分

株式発行--2021年6月、市場で株を発行するようになりました(“ATM計画”)。2021年6月14日、私たちは販売代理店と私たちの株の売却について株式分配合意に達し、最高総純発行価格は$です400100万ドルです。ATM計画によると。ATM計画の純収益を一般企業用途に利用する予定であり、債務の償還または再融資、ならびに運営資本、資本支出、投資、および追加貸借対照表流動資金が含まれる可能性がある。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に受け取った現金収益総額は75百万ドルとドル141発行コストを差し引いた総売上高はそれぞれ16.5百万ドルと31.7現金自動支払機計画では，それぞれ100万株である。参照してください付記13--その後の活動.

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カタログ表

越洋会社.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記続

(未監査)

付記12--金融商品

概要-我々の金融商品の帳簿価値と公正価値は以下のとおりである(百万単位)


	2021年9月30日				2020年12月31日
	携帯する		公平である		携帯する		公平である
	金額		価値がある		金額		価値がある
現金と現金等価物	$	900	$	900	$	1,154	$	1,154
制限された現金と現金等価物		576		576		406		406
関連会社を合併したことのない長期ローン		35		32		2		2
債務総額		7,348		6,183		7,807		4,820

現金と現金等価物-私たちの現金と現金等価物は主に普通預金、短期定期預金、通貨市場基金に投資されます。我々の現金と現金等価物の帳簿金額は歴史コストに計算すべき利息を加えたものであり，手形の満期日が短いため，公正価値に近い.

制限された現金および現金等価物-私たちの制限された現金および現金等価物は、担保要求、法律、法規または裁判所の命令によって制限され、主に普通預金と通貨市場基金に投資される。我々の制限された現金と現金等価物の帳簿金額は歴史コストに計算すべき利息を加えており，手形の満期日が短いため，公正価値に近い.

未合併関連会社からの未収長期融資-我々が関連会社に記録したことのない長期融資の帳簿金額は、他の資産に記録されており、現金投資の元本金額を代表する。著者らは重大な観察不可能な投入(第3級公正価値計量を代表し、ツールの条項と信用利差を含む)を用いて、著者らが合併したことのない連合会社が獲得した長期受取ローンの推定公正価値を計量した。

総債務--私たちの総債務の帳簿価値は、未償却割引、割増、発行コスト、公正価値調整、およびこれまでの再編債務の契約利息を差し引いた元本金額です。私たちの総債務の帳簿金額と公正価値には、いくつかの交換可能な債務ツールに関連する金額が含まれています(参照付記7--債務)である。私たちは他の重要な観察可能な投入を使用して、私たちの総債務の推定公正価値を計量し、これは第二級公正価値計量、ツールの条項と信用利差、及び交換可能な債務ツールについて、私たちの株式市場価格の予想変動率を代表する。

付記13--その後の活動

債務返済-2021年9月30日以降、公開市場で$を買い戻しました28元金総額5.8752024年1月期の優先保証手形の割合と5.3752023年5月に期限が切れた優先保証チケットの割合は、合計$を支払いました28百万ドルです。

株式発行-2021年9月30日以降、私たちが受け取った現金収益総額は$17百万ドル、発行コストを差し引いて合計販売します4.3ATM機が計画した百万株。

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カタログ表

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

前向き情報

本四半期報告に含まれる将来の財務業績及び経営結果に関する陳述及びその他の非歴史的事実に関する陳述は前向き陳述であり、米国(“米国”)第27 A条の定義に適合する。1933年証券法と1934年米国証券取引法第21 E条。本四半期報告書の前向きな陳述は、以下のテーマに関する陳述を含むが、これらに限定されない

◾新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の爆発の効果、影響、潜在的持続時間、ウイルス変異体、主要石油と天然ガス生産国の間、主要な石油と天然ガス生産国間の生産量レベルに関する紛争および行動、およびこれに対して私たちが抱く可能性のある任意の期待を含む任意の経済回復の速度または他の影響

◾私たちの運営結果、私たちの収入効率、その他の業績指標、掘削プラットフォームに基づく支出と私たちの運営キャッシュフローを最適化します

◾近海掘削市場は、大口商品価格、需給、利用率、日料率、顧客掘削計画、掘削プラットフォームの積層と再起動、新掘削プラットフォームの市場への影響、私たちの運営する司法管轄区法規の変化の影響及び世界経済或いは私たちが運営する異なる地理区域或いは私たちが所属する掘削プラットフォーム種別の市場見通し変化の影響を含む

◾顧客掘削契約、契約蓄積、不可抗力条項、契約付与、開始、延期、終了、再交渉、契約オプション行使、契約収入、早期支払い終了、賠償条項、掘削プラットフォーム異動を含む

◾私たちの銀行信用協定による利用可能性と、私たちの債務のキャッシュフローが十分であるかどうかを含む流動性

◾現在の金融および経済低迷の影響、金利、信用格付け、および任意の潜在的な債務管理取引、または私たちの流動性、債務満期日および資本構造の他の側面を慎重に管理するための私たちの他の戦略的選択の評価または決定、ならびに任意の訴訟、違約の疑い、および債権者との関連議論を含む債務レベル

◾新築、アップグレード、造船所、その他の基本建設プロジェクトには、竣工、放棄または廃棄、交付と開始日、停止予定時間と収入損失、基本建設支出レベルの予想、基本建設プロジェクトの完了時間とコストが含まれる

◾買収のコストとタイミングと処置の収益とタイミング

◾有効税率、税法、条約および法規の変化、納税評価、およびその経営または課税が存在する税務管轄区域内の私たちの税務責任を含む税務事項

◾現在または潜在的な法律手続きおよび政府監査および評価の結果および影響、内部および政府調査、税関および環境事項の結果および影響を含む法律および規制事項

◾保険事項は、中国独自資本専属自己保険会社の保険充足性、保険更新、保険収益と現金投資を含む

◾会計変更と会計政策の採用の影響；

◾募集、留用、人員発展の取り組み、解散費、福祉支払いのスケジュール、その他の事項に投資する。

本四半期報告における前向きな記述は、以下の語および他の類似表現を使用することによって識別することができる

◾

予想どおりである

◾

予算.予算

◾

推定数

◾

予測

◾

5月．

◾

平面図

◾

プロジェクト

◾

当然だと思います

◾

Vbl.信じて信じて

◾

そうかもしれない

◾

望みをかける

◾

意向

◾

できる限りのことをする

◾

予測

◾

順序を定める

このような陳述は、限定されるものを含むが、これらに限定されない多くのリスク、不確定要因、および仮説の影響を受ける

◾それら説明する“第1 A項”の下で。リスク要因“本会年報第I部に掲載されている2020年12月31日までの年間表10-K;

◾本声明に関連するリスクは、新冠肺炎の発生など、公共健康脅威、流行病および流行病の影響、およびそれによる私たちの業務、財務状況および経営業績への悪影響を含むが、これらに限定されないが、私たちの成長、運営コスト、サプライチェーン、労働力可用性、物流能力、顧客の私たちのサービスに対する需要と全体的な業界需要、私たちの流動性、私たちの証券と取引市場の価格、資本市場への私たちの能力、および世界経済と金融市場の全体的な状況を含む

◾石油輸出国機構加盟国および他の石油および天然ガス生産国が、生産量レベルまたは石油および天然ガス価格に関する他の事項に対する行動または間または間の紛争の影響；

◾流動資金源の充足性と獲得可能性

◾比較可能または改善可能な日料率で掘削契約を更新することもできないし、契約されていない掘削プラットフォームのための掘削契約を得ることもできない

◾経営実績

◾現在私たちの報告書に登録されている契約にたまっている掘削契約をキャンセルします

◾長期資産減価損失

◾造船、工事などの遅延

◾株主総会の結果

◾政治、社会、経済条件の変化

◾訴訟、規制事項、和解、監査、評価およびまたは事項の効果および結果；

◾本四半期の報告書と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書で議論されている他の要因は、米国証券取引委員会サイトで無料で入手することができるWwwv.sec.gov.

上記のリスクと不確実性は私たちの制御能力を超えており、多くの場合、私たちの実際の結果が前向き陳述に示されているのとは大きく異なるリスクと不確実性をもたらす可能性がある。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または潜在的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、示された結果と大きく異なる可能性がある。私たちまたは私たちを代表する人々に起因するすべての後続の書面および口頭前向き陳述は、これらのリスクおよび不確実性に基づいて完全に限定されている。あなたは前向きな陳述に過度に依存してはいけない。すべての展望的な陳述は特定の陳述の日付だけを説明する。法律の要件に加えて、私たちは、その陳述に対する任意の期待または信念の任意の変化、または任意の前向き陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、いかなる義務を負わないか、または任意の展望的陳述を公開することを承諾した任意の更新または修正を明確にしない.

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カタログ表

業務.業務

越洋会社(その子会社と前身と一緒に、文意が別に指摘されている以外、“越洋”、“私たち”、“私たち”あるいは“私たち”)はリードする国際油気井海上契約掘削サービス提供者である。2021年10月25日現在、我々は27個の超深水浮体と10個の劣悪な環境浮体を含む37個の移動式近海掘削プラットフォームを所有または一部所有し、運営している。2021年10月25日現在、私たちは2隻の超深水掘削船を建設している。

私たちは単一のグローバル運営部門で契約掘削サービスを提供しています。その中には、私たちを請け負う移動式海上掘削船隊、関連設備とスタッフが含まれていて、主に日料率で石油ガス井を掘削しています。私たちは近海掘削事業における技術的要求が厳しい分野に集中し、特に超深水と劣悪な環境の掘削サービスに集中している。私たちの掘削船隊は世界で最も用途の多い船団の一つで、掘削船と半潜式浮遊器からなり、全世界の近海掘削活動と近海支援サービスを支援するために使用されている。

我々の契約掘削サービス事業は世界各地の石油·天然ガス探査·開発地域に分散している。掘削プラットフォームは、1つの地域から別の地域に移動することができるが、移動掘削プラットフォームのコストおよび移動掘削プラットフォームの船の利用可能性は、地域間で需給バランスが変動する可能性がある。それにもかかわらず、掘削プラットフォームの移動性により、地域間の有意差は長期的には存在しないことが多い。私たちの船団は単一の世界市場で運営され、契約掘削サービスを提供している。私たちの掘削プラットフォームの位置と、私たちの掘削プラットフォームの操作、建設、アップグレードのための資源配分は、私たちの顧客の活動と需要によって決定されます。

重大な事件

株式発行--2021年6月、市場で株を発行するようになりました(“ATM計画”)。2021年9月30日までの9ヶ月間、ATM計画により3170万株の株を売却し、発行コストを差し引いて合計1.41億ドルの現金収益を受けました。2021年10月には、合計1700万ドルの現金収益を受け取り、発行コストを差し引いて、ATM計画により合計430万株を売却しました。“流動性と資本資源を見てください流動性の源と用途.”

造船所の融資手配-2021年6月、著者らの完全資本間接付属会社TransOcean Offshore Deepwater Holdings Limitedと裕廊造船所個人有限会社は信用協定を締結し、施設(“造船所ローン”)を設立し、超深水浮子を交付した後に予期していた造船所の最後の金に融資を提供した深水地図集そして深い水がタイタンである. See “—流動性と資本資源.”

債務交換-2021年2月26日に、2023年1月に満期となった3.23億ドルの元金総額0.50%の未償還交換可能優先債券(“0.50%交換可能優先債券”)と、2025年12月に満期となる4.00%優先担保交換債券(“4.00%高級担保交換可能債券”)の元金総額2.94億ドルの私的交換、合計1100万ドルの現金支払いを完了した。2021年9月30日までの9カ月間で、交換債務の返済に関する5100万ドルの収益を確認した。会いましょう“-経営実績“そして”流動性と資本資源-流動性の源と用途.”

債務の早期返済-2021年9月30日までの9カ月間、公開市場で5100万ドルの債務証券元金総額を買い戻し、現金支払い総額は5100万ドルだった。2021年10月、私たちは公開市場で2800万ドルの債務証券元金総額を買い戻し、現金支払い総額は2800万ドルだった。会いましょう“-経営実績“そして”流動性と資本資源-流動性の源と用途.”

処分−2021年9月30日までの9カ月間で，劣悪な環境変動資産および関連資産の売却を完了し，400万ドルの現金純収益総額を受け取り，これらの資産の売却に関連した純損失総額6000万ドルを確認した。会いましょう“-経営実績.”

展望

掘削市場-私たちは引き続き世界経済回復の見通しと石油と天然ガスのファンダメンタルズと定価の着実な改善を観察した。このような見通しの改善は、有効なワクチンの提供、経済刺激案の配備、および大流行に打ち勝つより自信のある立場に関連した経済活動の改善に支持されている。われわれは依然として世界経済の回復に慎重で楽観的であり、新たなCOVID変種が出現した場合でも同様であり、大流行前の掘削活動レベルに達する道を見ることができる。炭化水素の需要は今後1~2年以内に大流行前のレベルに回復または超える可能性が予想される。

そのため、私たちの多くの顧客は現在、探査と生産活動の増加に重点を移しており、以前延期されていた多くのプロジェクトが再び活発になっている。近海掘削活動はほとんどの超深水市場で増加しており、過去数年間に全世界近海船隊の自然減員のため、利用可能な掘削設備は明らかに減少し、特に顧客がそのプロジェクトのために最適な設備を獲得することを求めるにつれて、最高規格の掘削設備は日々不足している。北海の劣悪な環境市場では、私たちの顧客がノルウェー税収優遇計画の効果を実現するにつれて、2022年から2023年まで回復が加速すると予想される。

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カタログ表

経済協力開発機構加盟国と非加盟国の世界的なエネルギー需要は増加すると予想される。特に非加盟国は、最大の人口増加と最も顕著な生活水準の向上を経験し、エネルギー消費に複雑な影響を与えることが予想される。世界のエネルギー需要のこの予想成長は、石油と天然ガス需要の増加を支持すると考えられる。大流行病による生産活動の急激な低下や過去数年間の探査·生産活動の投資不足を背景に、需要の増加は大量の供給制限を招き、大量の新たな掘削投資がなければ、この制限は転換しにくいと考えられる。

深水と劣悪環境油田がますます競争力のあるリターンを提供することに伴い、その相対的に低い生産炭素強度に加えて、化石燃料開発に必要な支出の大部分は深水と劣悪環境プロジェクトに分配されると予想される。我々の多くの競争相手の再編とその後の統合は、過去数ヶ月と今年の残り時間が予想される部門の加速引退に加え、活発な資産の利用率を向上させ、再編後の掘削請負業者間でより効率的に資本を分配するのに役立つべきである。要するに、私たちが絶えず改善している市場動態に加え、深水と劣悪な環境掘削の需要が絶えず増加していることに加え、疫病の影響に耐えている海上掘削業者に実質的により良いビジネス環境を提供する可能性があり、現在2022年以降のより有利な将来性に向かっている。

船団の状態-私たちは約束されていない船団料金に基づいて、私たちの掘削プラットフォームの利用可能性を言及する。未承諾船団料率は、試算期間内の掘削プラットフォームカレンダー日数の総数で割った未承諾日数を百分率で表すと定義されている。未承諾日は、掘削プラットフォームの空きまたはスタック、顧客と契約しておらず、造船所にも納入されていないカレンダー日と定義されている。約束されていない機関料金には価格設定オプションの影響は含まれていない。2021年10月25日までの2021年の残り時間と2025年12月31日までの4年間の年間未承諾機隊料率は以下の通り


	2021		2022		2023		2024		2025
未承諾機率
超深水浮子	48	%	60	%	73	%	82	%	83	%
悪い環境下の蚊よけ	40	%	42	%	76	%	98	%	100	%

業績とその他の重要な指標

契約蓄積-契約蓄積の定義は、最大契約運営日数に会社契約期間内の残り日数を乗じたものであり、動員、復員、契約準備、その他のインセンティブ条項や精算収入は含まれておらず、これらの収入は私たちの契約掘削収入にそれほど大きくないと予想される。契約蓄積とは，会社契約期間内に有効な契約運営日数を考慮して得られる最大契約掘削収入である。私たちの船団の滞納契約は以下の通りです


	十月二十五日		七月二十一日		2月12日
	2021		2021		2021

契約が滞る	(単位：百万)
超深水浮子	$	5,626	$	5,706	$	5,911
悪い環境下の蚊よけ		1,443		1,639		1,931
契約が積み重なっている	$	7,069	$	7,345	$	7,842

私たちは私たちの産業のリードする契約が私たちを競争から抜け出させると信じている。私たちの滞納契約は、署名された掘削契約または場合によっては契約の実行を待つ他の最終合意に代表される決定された約束のみを含む。私たちの契約が滞っているのは、私たちが現在建設している契約新設単位に関する金額を含む。契約運用日料金は、私たちが最終的に受け取った実際の日料金よりも高い可能性があり、または場合によっては、天候待ち料率、修理率、予備率、または不可抗力率のような別の契約日料金が適用される可能性がある。契約運営日料率は、掘削プラットフォームの停止や運転停止など、私たちが最終的に受け取った実際の日料率よりも高い可能性がある。いくつかの契約では、例えば、修理が所定の期間を超える場合、日中レートはゼロに低下する可能性がある。

新冠肺炎の疫病と原油価格の変動は私たちの顧客の財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。これは、契約のキャンセル、早期終了、顧客が値下げまたはより優遇された経済条件を求めること、最終的に売掛金を回収する能力の低下、より低い日間レート契約を締結すること、またはアイドル、スタック、またはより多くの掘削プラットフォームを退職しなければならないことをもたらす可能性がある。

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カタログ表

1日平均収入-1日平均収入は契約掘削収入と定義され、契約終了、精算と契約無形償却収入を含まず、毎週平日に稼いだ収入である。作業日は，掘削プラットフォームが作業開始後の固定契約期間内に契約を結んで日給を稼ぐカレンダー日と定義されている。私たちの船団の一日平均収入は以下の通りです


	3か月まで
	九月三十日		六月三十日		九月三十日
	2021		2021		2020
1日平均収入
超深水浮子	$	351,900	$	363,500	$	329,300
悪い環境下の蚊よけ	$	401,600	$	379,900	$	372,500
機動隊の1日平均総収入	$	367,100	$	369,400	$	343,500

私たちの一日平均収入は市場状況と私たちの収入効率によって変動します。1日あたりの平均収入は、顧客から受け取った一度のボーナスや解散費収入の影響を受ける可能性がある。掘削プラットフォームが顧客の検収後に運転を開始すると、新たに建設された掘削機を計算に計上する。私たちが売却後も掘削プラットフォームの運営を継続しない限り、契約完了または更新時に掘削プラットフォームを除去しなければ、販売待ち掘削プラットフォームとして販売または分類された計算で掘削プラットフォームを除去する。

収入効率-収入効率は、契約終了および精算の収入を計算期間で割って計算された最大収入を含まず、パーセンテージで表される計算期間の実際の契約掘削収入として定義される。最高収入は、インセンティブ条項、補償、および契約終了の収入を含まない掘削単位が計算期間内に得ることができる契約掘削収入の最大金額として定義される。私たちのチームの収入効率は以下の通りです


	3か月まで
	九月三十日		六月三十日		九月三十日
	2021		2021		2020
収入効率
超深水浮子	96	%	98	%	97	%
悪い環境下の蚊よけ	103	%	98	%	96	%
総機動隊の平均経営効率	98	%	98	%	97	%

収入効率は私たちが最終的に契約機会を収入に変える能力を測定することだ。私たちの収入効率は、場合によっては適用可能な待機気象料金、修理率、予備料金、不可抗力率、またはゼロレートのような他の契約日料金の収入によって異なる。私たちの収入効率はまた奨励的業績ボーナスや処罰の影響を受ける。掘削プラットフォームが顧客の検収後に運転を開始すると、新たに建設された掘削機を計算に計上する。私たちはスタックされた掘削プラットフォームのような契約で作業されていない掘削プラットフォームを含まない。

ドリル利用率−ドリル利用率の定義は，作業日数を計算期間におけるドリルカレンダー日数の総和で割って百分率で表す。私たちの船団の掘削プラットフォームの利用率は以下の通りです


	3か月まで
	九月三十日		六月三十日		九月三十日
	2021		2021		2020
掘削機利用率
超深水浮子	50	%	48	%	60	%
悪い環境下の蚊よけ	60	%	73	%	75	%
総船団の平均掘削プラットフォームの利用率	53	%	55	%	65	%

遊休掘削プラットフォームとスタック掘削プラットフォーム、および造船所と動員中に、私たちの掘削プラットフォームの利用率が低下したため、これらの掘削プラットフォームは収入を稼ぐことができなかった。掘削プラットフォームが顧客の検収後に運転を開始すると、新たに建設された掘削機を計算に計上する。私たちは、販売待ちドリルを持っていると処置または分類した場合、ドリルを計算から除外する。したがって、アイドルまたはスタックされたユニットが私たちの掘削チームから除去されると、私たちの掘削プラットフォームの利用率が増加する可能性がある。

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カタログ表

経営実績

2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月

以下は我々の経営業績の分析である。会いましょう“-業績とその他の重要な指標営業日数，1日当たり収入，収入効率と掘削プラットフォーム利用率の定義について。


	9月30日までの3ヶ月間
	2021			2020			変わる		変更率

	(日金額及びパーセントを除く、百万単位)

営業日数		1,797			2,307			(510)	(22)	%
1日平均収入	$	367,100		$	343,500		$	23,600	7	%
収入効率		98	%		97	%
掘削機利用率		53	%		65	%

契約掘削収入	$	626		$	773		$	(147)	(19)	%

運次元費用		(398)			(470)			72	15	%
減価償却および償却費用		(185)			(190)			5	3	%
一般と行政費用		(40)			(45)			5	11	%
減価損失		—			—			—	NM
資産処分損失純額		(3)			(64)			61	95	%
営業収入		—			4			(4)	NM

その他の収入，純額
利子収入		4			6			(2)	(33)	%
利子支出，資本化金額を差し引く		(110)			(145)			35	24	%
債務再編と返済の収益		—			449			(449)	NM
その他、純額		3			21			(18)	86	%
所得税利益前収益		(103)			335			(438)	NM
所得税給付		(27)			24			(51)	NM
純収益(赤字)	$	(130)		$	359		$	(489)	NM

“nm”は意味がないという意味です。

契約掘削収入−2020年9月30日までの3カ月と比較して，2021年9月30日までの3カ月間の契約掘削収入が低下した要因は，(A)約8，000万ドルはマーケティング船隊の空き時間の増加によるもの，(B)約3，500万ドルは冷スタック掘削プラットフォームによるもの，(C)約3，000万ドルは売却掘削プラットフォームによるもの，(D)約1，500万ドルは造船日数の増加によるもの，および(E)約500万ドルは新冠肺炎に関する顧客精算減少によるものである。これらの減少額は1日当たり収入の増加により約1500万ドル分相殺された。

コストと支出-2020年9月30日までの3ヶ月と比較して、2021年9月30日までの3ヶ月間の運営·維持コストと支出が低下した要因は、(A)コールドスタック掘削プラットフォームから発生した約2500万ドル、(B)販売されている掘削プラットフォームから発生した約2500万ドル、(C)約2500万ドルのものである越洋ノ日遊休；(D)約1000万ドルで，陸上人員費用の減少が原因である。これらの減少額は，(A)造船所とメンテナンス費用による約1000万ドルと，(B)不利な為替レートによる約500万ドルの人件費で相殺される。

資産処分損失−2020年9月30日までの3カ月間で，劣悪な環境浮遊物3つと中水浮遊物2つの売却および関連資産に関する合計6，100万ドルの損失を確認した。

2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3ヶ月間、資本化金額を差し引いた他の収入と支出-利息支出が減少した主な原因は、(A)2020年9月30日までの3ヶ月間の債務再編による2000万ドルと、(B)2020年7月1日以降の公開市場の買い戻し、償還、現金入札要約で期日通り返済または早期返済された債務による約1700万ドルと、(C)2021年2月に完了した個人債務交換による純400万ドル分によって相殺される。

2020年9月30日までの3カ月間，2020年8月および9月の交換取引では，再編債務に関する純収益の合計は4.28億ドルであることが確認されたが，公開市場で買い戻された債務証券元金総額は4，900万ドルで解約後，純収益の合計は2，100万ドルであることが確認された。

2021年9月30日までの3カ月間で、2020年9月30日までの3カ月間と比較して、他の純収益が低下したのは、主にオリオンホールディングス(ケイマン)株式会社(“オリオン座”)への投資により900万ドル減少したためである。

所得税費用-2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間の有効税率はそれぞれ(26.1%)%と(7.0%)であり、所得税費用や福祉前の収入(赤字)に基づいています。2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間、各離散期税項の影響はそれぞれ税項目の純支出800万ドルと税利純額4500万ドルであった

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カタログ表

このような離散項目は、2021年9月30日までの3ヶ月間、各種不確定税項の満期及び決済、いくつかの資産の司法権属変動に関する繰延税金項負債の再計量及び推定免税額の変動を含む。これらの離散プロジェクトには、2020年9月30日までの3ヶ月間、債務再編と返済の収益、資産処分損失、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”により米国で発生した純営業損失の追加繰越が含まれ、以前に記録された推定手当の放出、各種不確定税収の決済·満期が含まれている。2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間の有効税率(離散項目を除く)はそれぞれ(18.1%)と(45.6%)であり、所得税支出または収益前の収益(損失)に基づいている。

私たちの経営活動と組織構造のため、私たちの所得税支出は私たちの所得税前収入に比例した変化はありません。所得税前収入の著しい減少は通常より高い実税率を招くが、所得税前収入の著しい増加はより低い実税率を招く可能性があり、上記のような影響を受けて所得税支出の他の要因の影響を受ける。2021年9月30日までの3ヶ月間の有効税率計算については、所得税支出の大部分が利益とみなされる国に所得税を徴収している国で発生しており、これは実際の収入とは大きく異なる可能性があり、その中で最も重要な国はアンゴラとインドである。逆に、私たちがその間に所得税の前の収入に基づいて納めた所得税が最も多い国はアメリカ、スイス、ノルウェー、ハンガリー、ブラジルを含む。私たちの掘削プラットフォームの運営構造は、私たちの税務計算をより複雑にし、特に私たちが課税管区のために1つ以上の運営構造を持っている場合、そのため、契約項目の下で掘削プラットフォームが使用する運営構造に基づいて、様々な税収を計算する方法がある。

2021年9月30日までの9ヶ月と2020年9月30日までの9ヶ月


	9月30日までの9ヶ月間
	2021			2020			変わる		変更率

	(日金額及びパーセントを除く、百万単位)

営業日数		5,419			7,127			(1,708)	(24)	%
1日平均収入	$	370,100		$	321,800		$	48,300	15	%
収入効率		98	%		96	%
掘削機利用率		53	%		64	%

契約掘削収入	$	1,935		$	2,462		$	(527)	(21)	%

運次元費用		(1,267)			(1,535)			268	17	%
減価償却および償却費用		(558)			(592)			34	6	%
一般と行政費用		(118)			(133)			15	11	%
減価損失		—			(597)			597	NM
資産処分損失純額		(61)			(64)			3	5	%
営業損失		(69)			(459)			390	85	%

その他の収入，純額
利子収入		11			19			(8)	(42)	%
利子支出，資本化金額を差し引く		(340)			(458)			118	26	%
債務再編と返済の収益		51			396			(345)	(87)	%
その他、純額		26			(23)			49	NM
所得税費用前損失		(321)			(525)			204	39	%
所得税費用		(10)			(4)			(6)	NM
純損失	$	(331)		$	(529)		$	198	37	%

“nm”は意味がないという意味です。

契約掘削収入−2020年9月30日までの9カ月と比較して，契約掘削収入が低下した要因は，(A)2020年9月30日までの9カ月間，紛争解決と早期契約終了により支払われた金は約2億ドルであったが，今年度中には同様の活動はなかったこと，(B)2021年9月31日までの9カ月間では，遊休や造船所の掘削機で発生した約1.75億ドル，(C)冷積掘削機による約1.45億ドル，および(D)売却された掘削機による約8500万ドルであった。これらの減少額は，(A)1日平均収入が約5500万ドル増加する，(B)収入効率が約2500万ドル向上する，という増加分によって相殺される.

コストと支出−2020年9月30日までの9カ月と比較して，2021年9月30日までの9カ月間の運営·維持コストと支出が低下した要因は，(A)コールドスタック掘削プラットフォームによる約1.3億ドル，(B)掘削プラットフォームの売却による約7500万ドル，(C)約2500万ドルによるものである越洋ノ日遊休、(D)前年期間に約2500万ドルの訴訟と和解費用、(E)約2000万ドルの現地人事費、および(F)約500万ドルの償還可能費用と、

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カタログ表

新型肺炎です。これらの減少額は，(A)主に停止活動による造船所と整備費約2500万ドル，および(B)為替不利による人件費約2500万ドルで相殺された。

2020年9月30日までの9カ月と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却·償却費用が低下したのは、売却された掘削プラットフォームを保有している2100万ドルと、その使用寿命が終了または廃棄された資産として販売または分類された1200万ドルが主な原因である。

2020年9月30日までの9カ月と比較して，2021年9月30日までの9カ月の一般·行政コストおよび支出が減少した要因は，(A)解散費を含む人員コストが900万ドル減少したこと，(B)情報システムと技術コストが500万ドル減少したこと，(C)オフィス賃貸料支出が300万ドル減少したが，(D)400万ドル増加した法律と専門費および(E)増加した300万ドルの保険料部分によって相殺されたことである。

資産減額および処分損失−2020年9月30日までの9カ月間に、対象資産を保有する際に減値資産として決定された純損失の合計5.56億ドル、中水浮遊資産群の減値に関する損失3，100万ドル、他の資産減価に関する損失1，000万ドルを含む資産減価損失を確認した。

2021年9月30日までの9カ月間で，劣悪な環境浮遊物や関連資産の売却に関する6，000万ドルの損失を確認した。2020年9月30日までの9カ月間に，劣悪な環境浮遊物3つと中水浮遊物3つおよび関連資産の売却に関する合計6，100万ドルの損失を確認した。掘削プラットフォーム販売とは無関係な資産の処分に関する損失総額は、2021年および2020年9月30日までの9カ月間で、それぞれ100万ドルおよび300万ドルであることを確認した。

2020年9月30日までの9ヶ月間と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月間、資本化金額を差し引いた他の収入と支出-利息支出が減少した主な原因は、(A)2020年9月30日までの9ヶ月間に、私たちの債務再編により7100万ドルが発生したことと、(B)2020年1月1日以降の公開市場の買い戻し、償還、現金入札要約で期限通りに返済または早期返済された債務により、約6000万ドルが発生したが、(C)2021年2月に完了した個人債務交換による純増加1000万ドル分によって相殺された。

2021年9月30日までの9カ月間に，0.50%交換可能優先債券元金総額3.23億ドルの解約に関する合計5，100万ドルの純収益を確認した。二零二年九月三十日までの九ヶ月間、吾らは債務再編及び償還収益を確認したが、主な原因は、(A)2020年8月及び9月の交換取引における債務再編に関する累計収益4.28億ドル、及び(B)公開市場からの買い戻しを抹消した債務証券元本総額1.24億ドルに関する累計収益3300万ドルであったが、(C)全面償還2023年7月期の9.00%優先手形(“9.00%優先手形”)に関する損失6，500万ドルが部分的に相殺されたためである。

2020年9月30日までの9カ月と比較して，2021年9月30日までの9カ月間に他の純収入が増加した要因は，(A)前年度に確認されたオリオンでの株式投資減価に関する損失5900万ドル，(B)和解による我々の二重活動特許に関する収入が900万ドル増加したこと，(C)定期福祉収入純額における非サービス部分に関する収入が900万ドル増加したが，(D)オリオンでの投資関連収入の2100万ドル減少分によって相殺されたことである。

所得税支出-2021年と2020年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出前の損失に基づいて、私たちの有効税率はそれぞれ(3.2%)と(0.8%)です。2021年と2020年9月30日までの9カ月間の各種離散期税目の影響は，それぞれ純税収2500万ドルと5400万ドルであった。2021年9月30日までの9ヶ月以内に、このような独立プロジェクトは、資産損失の処分、債務解約収益、各種不確定税務頭寸の満期及び決済、いくつかの資産の司法権属変動に関する繰延税項負債の再計量及び推定手当の変動を含む。これらの離散項目には、2020年9月30日までの9ヶ月間、資産減額と処分損失、債務再編と償還収益、紛争解決のための収入、未合併関連会社への投資減価損失、米国における“コロナウイルス援助、救済·経済安全法”による純営業損失の繰越、以前に記録された推定手当の放出、各種不確定税収状況の決済·満期が含まれている。2021年と2020年9月30日までの9ヶ月間の有効税率(離散項目を除く)はそれぞれ(11.2%)と(16.4%)であり、所得税支出前の損失に基づいている。2021年9月30日までの9カ月間で，2020年9月30日までの9カ月と比較して有効税率が増加したのは，主にいくつかの管轄区域業務収入の相対的な組み合わせが変化したためである。

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カタログ表

この間、所得税前収入に基づく主な所得税は、米国、スイス、ノルウェー、ハンガリー、ブラジルを含む。私たちの掘削プラットフォームの運営構造は、私たちの税務計算をより複雑にし、特に私たちが課税管区のために1つ以上の運営構造を持っている場合、そのため、契約項目の下で掘削プラットフォームが使用する運営構造に基づいて、様々な税収を計算する方法がある。

流動性と資本資源

現金の出所と用途

2021年9月30日現在、我々は9億ドルの非限定現金および現金等価物、および5.76億ドルの制限現金および現金等価物を持っている。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの主な現金源は、私たちの経営活動が提供する純現金と、ATM計画に基づいて株を発行する純現金収益です。私たちの現金の主な用途は債務返済と資本支出だ。


	9か月で終わる
	九月三十日
	2021		2020		変わる

	(単位：百万)
経営活動のキャッシュフロー
純損失	$	(331)	$	(529)	$	198
非現金プロジェクト、純額		831		1,168		(337)
経営性資産と負債変動、純額		(110)		(519)		409
	$	390	$	120	$	270

経営活動が提供する現金純額の増加は、主に(A)現金利息支払いの減少、(B)2020年6月の原告指導委員会和解協議での余剰債務を履行するために制限された現金から放出された1.25億ドルの現金支払いによるものであるが、今年度は活動と比較可能なものはなく、(C)所得税支払純現金は減少している。


	9か月で終わる
	九月三十日
	2021		2020		変わる

	(単位：百万)
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出	$	(137)	$	(218)	$	81
資産所得，純額を処分する		8		15		(7)
未合併関連会社への融資に投資する		(33)		—		(33)
未合併関連会社への投資		—		(17)		17
	$	(162)	$	(220)	$	58

投資活動のための現金純額が減少した要因は，(A)我々が建設中の2つの新しい建物に関係なく資本支出が減少したこと，(B)前年度未合併関連会社の株式投資が(C)今年度のOrionへの融資投資によって部分的に相殺されたことである。


	9か月で終わる
	九月三十日
	2021		2020		変わる

	(単位：百万)
融資活動によるキャッシュフロー
債務を返済する	$	(423)	$	(1,135)	$	712
株を発行して得た収益は発行コストを差し引く		141		—		141
債券を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く		—		743		(743)
その他、純額		(30)		(27)		(3)
	$	(312)	$	(419)	$	107

融資活動のための現金純額が減少した要因は，(A)債務返済のための現金減少であり，これは主に前年度9.00%優先手形の元金総額7.14億ドルの償還と，(B)今年度ATM機計画により3170万株株の現金収益純額が発行されたが，(C)前年度発行2027年2月期の8.00%優先無担保手形(“8.00%優先手形”)の現金収益純額部分によって相殺されたためである。

流動性の源と用途

概要-私たちは、既存の制限されていない現金残高、内部で生成されたキャッシュフロー、造船所ローンまたは担保クレジットによって手配された借金、または資産の処理、追加債務の発行、またはATM計画下の追加株式の発行収益を使用して、予想される義務を履行することが予想され、これらの義務は、資本支出、運営資本および他の運営要件、所定の債務満期日、または他の支払いを含む可能性がある。私たちは銀行や他の資金提供者と追加の融資手配を締結し、市場状況や他の要素を考慮することを考慮するかもしれません。今後の任意のこのような融資手配に担保を提供する必要があるかもしれません。我々は、資本構造を慎重に管理し、流動性を改善するための継続的な努力と関連している追加的な潜在的負債管理取引を評価し続ける。いずれの場合も当時存在していた

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カタログ表

市場状況および予想される流動資金需要を考慮すると、他の要因に加えて、公開市場、私的協議取引、カプセル買収または交換要約において、1つまたは複数の既存の債務証券シリーズを購入または交換することを含む、既存の制限されていない現金残高、内部で生成されたキャッシュフローおよび売却資産所得金を用いて負債管理取引を継続する可能性がある。任意の将来の購入、交換、または他の取引は、2021年2月および2020年12月31日までの年間に完了した交換取引を含む、任意の以前の取引の条項と同じまたは多かれ少なかれ保有者に有利な条項とすることができる。もしあれば、私たちはこれらの代替案のいずれかまたはそれらの組み合わせを選択することができ、私たちは未来に、もしあれば、または任意の未来の取引に関する時間を選択することができることを保証することはできない。

新冠肺炎の大流行の持続的な影響は、ウイルス変異体の影響と原油価格の変動を含み、一般経済、金融と商業状況および私たちの業務と財務状況、私たちの顧客とサプライヤーの業務と財務状況に重大な不利な結果を与える可能性があり、他を除いて、私たちが運営からキャッシュフローを発生する能力に影響を与える可能性があり、受け入れ可能な条項で資本市場に参入し、未来の保証信用ツールの下で借金する需要または能力に影響を与える可能性がある。私たちの潜在的な資金源に加えて、このような世界的な事件の影響は、私たちの流動性に影響を与えるか、あるいは私たちの資金分配や出所を変え、さらなるコスト削減措置を実施し、私たちの財務戦略を変える必要があるかもしれない。新冠肺炎の疫病と原油価格の変動は著者らの流動性の源と使用に広範な影響を与える可能性があるが、その最終的な影響(あれば)は現在予測できない未来の事態の発展に依存する。

私たちの内部で生まれたキャッシュフローは私たちの業務と私たちが経営している市場部門と直接関連しています。近年，経営活動から正のキャッシュフローが生じており，保証は提供できないにもかかわらず，来年もこのようなキャッシュフローがプラスになることが予想されている.しかしながら、他の要因に加えて、掘削市場が悪化した場合、または私たちの経営業績が悪い場合、または再活性化、スタック、または他の方法で私たちの船団の適切性を保証するような費用が発生した場合、運営からのキャッシュフローは減少または負になる可能性がある。

私たちの債務と株式市場に入る能力と意志は、一般経済状況、業界状況、市場状況、そして私たちと私たちの業界に対する市場の見方、そして信用格付け機関の私たちの債務に対する見方を含む様々な要素に依存する。私たちの大部分の長期債務の格付け(“債務格付け”)は投資レベルを下回っている。債務格付けは私たちの保証信用手配と私たちの特定の優先手形を管理する合意の下で費用と金利の増加を経験した。今後の格付け引き下げは、債券市場に参入して資金を調達する能力をさらに制限する可能性があり、このような市場に参入したい場合や必要なときには、そのような資本のコストに悪影響を与える可能性があり、変化する経済やビジネス状況に反応する柔軟性に影響を与える可能性がある。私たちが現在経験しているような経済低迷は、私たちの信用手配に参加している貸手や私たちの顧客に影響を与え、彼らが私たちへの義務を履行できない可能性がある。

保証信用手配-私たちは13億ドルの保証循環信用手配があり、銀行信用協定(時々改訂され、“保証信用手配”と呼ばれる)に基づいて設立され、2023年6月22日に満期になる予定である。保証信用手配はTransOcean株式会社といくつかの子会社によって保証される。信用保証メカニズムの保証方式には超深水浮遊物の留置権が含まれている深水コバルド深水アスガルド, 深水は征服できず、深水はミコノス, 深水オリオン、深水Skyros、掘削機III, デルーバイ深水KG 2そして発見者霊感悪い環境の中の蚊もいます越洋バロン支隊そして越洋会社スピツベルゲンそれは.もし私たちのレバレッジ率(未返済債務元金総額と利息、税項、減価償却および償却前収益の比)が10.00から1.00を超える限り、最大借入能力は10億ドルに低下する。担保信用手配には契約が含まれており、その中にはある保証と担保カバー率の維持が含まれており、最高債務と資本比率は0.60~1.00、最低流動資金は5億ドルである。保証信用メカニズムはまた、TransOcean株式会社と私たちのいくつかの子会社の合併、合併、または他の方法で会社の構造を変更し、留置権を生成し、追加債務を発生させ、関連会社との取引を達成し、配当金およびその他の分配を支払う能力を制限する。保証信用手配の下で借金をするために、借入要求を提出する時、私たちは保証信用手配の下で約束を違反せず、そして融資者に法律の遵守と支払い能力に関する陳述と保証を含むいくつかの陳述と保証をしなければならない。約束違反事件が発生すると、担保信用融資項目の下で借金の返済速度が加速する。いくつかの債務及び融資リースの合意に基づいて、著者らも複数の条約を遵守しなければならず、留置権の設立、販売/借戻し取引、及びいくつかの合併、合併或いは再編取引を行う制限を含む。私たちの公共債務契約、私たちの優先保証手形を管理するプロトコル、私たちの融資リース契約、または非関連エンティティの他の任意の債務が1.25億ドルを超える違約は保証信用手配下の違約をトリガする可能性があり、貸金人が放棄しなければ、保証信用手配を使用する機会を失う可能性があります。2021年10月25日現在、返済されていない借金はありません, 1，900万ドルの信用状を発行しました。私たちは保証信用メカニズムの下で13億ドルの利用可能な借入能力があります。

造船所の融資手配-2021年6月に、吾らは裕廊造船所個人有限会社と造船所の融資を締結し、超深水浮体を交付する時に造船所の全部或いは一部の最後の支払いに資金を提供することを期待している深水地図集そして深い水がタイタンである。以下の製品を納入する際に約3億7千万ドルの借金をする予定です深水地図集2022年6月30日までの6ヶ月間、以下の製品を納入する際に約9，000万ドルの借金を予定しています深い水がタイタンである2022年9月30日までの3ヶ月間。造船所ローンはTransOcean Inc.造船所によるローンは深水地図集掘削プラットフォームの留置権などの保証により確保される。場合によっては造船所ローンの最高総借款能力深い水がタイタンである約4億4千万ドルに増加でき、この造船所ローンもプラットフォーム留置権などの保証で得ることができる。私たちは選択された分割払いスケジュールに従って、4.5%の年利と一緒に借金を返済する

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カタログ表

掘削プラットフォームが交付されてから最長6年以内に。私たちは罰を受けることなく、返済されていない任意の借金、全部または一部を事前に返済する権利がある。造船所ローンは、掘削プラットフォームの付属すべての人が特定のタイプの追加債務を生成することを制限する能力、またはいくつかの追加的な約束または投資を行う能力を含む契約を含む。2021年10月25日現在、私たちは造船所ローンの下で未返済の借金をしていない。

株式発行-2021年6月14日、私たちはある販売代理と私たちの株の売却について持分配分合意に達し、ATM計画によると、総純発行価格は最大4億ドルに達する。ATM計画下で株式を売却する純収益は、債務の償還または再融資、ならびに運営資本、資本支出、投資、および追加貸借対照表流動資金を含む可能性がある一般企業用途に使用する予定です。2021年9月30日までの9ヶ月間、ATM計画により3170万株の株を売却し、発行コストを差し引いて合計1.41億ドルの現金収益を受けました。2021年10月には、合計1700万ドルの現金収益を受け取り、発行コストを差し引いて、ATM計画により合計430万株を売却しました。

債務交換-2021年2月26日に、我々は4.00%の高度担保交換可能債券の元金総額2.94億ドルを発行し、プライベート取引所で合計1100万ドルの現金を支払い、交換可能優先債券の3.23億ドルの元金総額0.50%を交換した。4.00%の優先担保交換可能債券は、TransOcean Ltd.およびTransOcean Inc.が2027年1月に満了した2.50%優先担保交換可能債券(“2.50%優先担保交換可能債券”)および2027年1月に満了した11.50%優先保証手形(“11.50%優先保証手形”)によって保証された同じ子会社によって保証される。4.00%の高度な保証交換可能債券を管理する契約はまた、(I)TransOcean株式会社またはTransOcean Inc.に適用される制御イベントの変化、(Ii)我が国の株式が国家証券取引所に上場またはオファーできなかったこと、および(Iii)特定の税務問題を含む特定の基本的な変化またはイベントに依存するいくつかの基本的な変化およびイベントが発生したときにそのような債券を買い戻すことを必要とする。4.00%高度保証交換可能債券は、満期直前の第2営業日の終値直前の任意の時間に交換することができ、現在の為替レートは1，000ドル手形当たり190.4762株のTransOcean Ltd.株を保有しており、これは交換価格が1株5.25ドルであり、あるイベントの発生に応じて調整することができ、このような交換は現金、TransOcean株式会社株または現金およびTransOcean株の組み合わせで決済することができることを意味する。

2020年8月14日、私たちはプライベート取引所で2.50%の高級担保交換可能債券元金総額2.38億ドルを発行し、0.50%交換可能優先債券元金総額3.97億ドルを交換した。2.50%の高度保証交換可能債券は、TransOcean株式会社およびTransOcean Inc.のある完全間接子会社によって全面的に無条件に保証される。私たちは、2022年8月14日以降に2.50%の高級保証交換可能債券の全部または一部を償還することができ、私たちの株価に関連するいくつかの条件が満たされた場合、価格は元金総額の100%に相当し、(Ii)は2023年8月14日または後に、指定された償還価格で償還することができる。2.50%の高度な保証交換可能債券を管理する契約は、不平等および比例保証手形の場合、私たちの掘削単位に対して特定の留置権を生成することを制限する能力と、私たちの任意の掘削単位に関連するいくつかの売却およびレンタル取引に従事することと、当社の子会社が何らかの追加債務を生成することを可能にすることと、合併、合併、または合併資格に適合する計画を締結することを可能にする能力とを含む複数の内容を含む。2.50%の高度な保証交換可能債券を管理する契約はまた、いくつかの基本的な変化およびイベントが発生したときに、特定の基本的な変化またはイベントに依存するこのような債券を買い戻すことを要求し、これらの変化およびイベントは、以下のいくつかに関連する変化およびイベントを含む：(I)TransOcean株式会社またはTransOcean Inc.に適用される制御権変化。, (Ii)私たちの株は、国家証券取引所に上場またはオファーできませんでした。および(Iii)で示された税務事項。満期日または償還日直前の第2の営業日取引が終了する前に、2.50%の高度担保交換可能債券は、取引終了前の任意の時間に、TransOcean株式会社株1000ドル当たり162.1626株の現在の為替レートで交換することができ、これは、交換価格が1株6.17ドルであり、何らかの事件が発生した場合に調整される可能性があることを意味する。

2020年9月11日、我々は2020年8月10日の交換要約覚書(補足)に基づき、11.50%の高級担保手形の元金総額6.87億ドル、有効な入札と購入を受けるためのいくつかの一連の既存債務証券の元金総額15億ドルを発行した。11.50%のプレミアム保証チケットは、TransOcean株式会社およびTransOcean Inc.の一部の完全間接子会社によって全面的かつ無条件に保証されます。私たちは、2023年7月30日までに、元金総額の100%に相当する価格で、プレミアム保証チケットの全部または一部を償還し、その後、指定された償還価格で償還することができます。また、TransOcean株式会社が発行したある株の現金収益純額を2023年7月30日までに1回または複数回使用することも可能であり、償還は最大11.50%優先保証手形の元元本総額の40%であり、いくつかの調整後、償還価格は元金総額の111.50%に相当する。11.50%優先保証手形を管理する契約には、手形を比例平等に保証することなく、私たちの掘削単位に特定の留置権を発生させる能力を制限し、私たちの任意の掘削単位に関連するいくつかの売却とレンタル取引に従事し、私たちの子会社がいくつかの追加債務を招くことを可能にし、私たちの掘削単位のいくつかの内部譲渡、および合併、合併、または合併資格に適合する計画を行うことを含む複数の条項が含まれている。

債務の早期返済-2021年9月30日までの9カ月間、公開市場で5100万ドルの債務証券元金総額を買い戻し、現金支払い総額は5100万ドルだった。2021年10月、私たちは公開市場で2800万ドルの債務証券元金総額を買い戻し、現金支払い総額は2800万ドルだった。

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カタログ表

2020年2月18日には、全体のプレミアムを含め、当時返済されていなかった9.00%の優先債券を全額償還する計7.67億ドルの現金を支払った。2020年11月9日，ある債務証券を購入する現金入札要約が完了したため，有効入札の手形を決済するために合計2.22億ドルの現金を支払った。2020年12月31日までの年間で、公開市場で1.47億ドルの債務証券元金総額を買い戻すための合計1.1億ドルの現金も支払った。

債務発行-2020年1月17日には、8.00%の優先債券の元金総額7.5億ドルを発行し、発行コストを差し引いた現金収益総額は7.43億ドルであった。私たちは2023年2月1日までに全部または一部の8.00%の優先債券を償還することができ、償還価格は元金総額の100%プラス全体の割増に相当し、その後指定された償還価格で償還することができる。

訴訟和解-2015年5月29日、私たちは、Macondo油井事件に関連した損害賠償のすべての請求と引き換えに、2種類の原告に割り当てられる2種類の原告に2億ドルを入金することに同意した和解協定を原告指導委員会と共に提出した。2017年2月15日、米国ルイジアナ州東区地方裁判所(“MDL裁判所”)は最終命令と判決を下し、私たちの和解合意を承認し、この合意に基づいて、必要な現金を和解のために設立された信託口座に入金した。MDL裁判所は2020年12月31日までの1年間に，和解合意に基づいて負担する余剰義務を履行するためにホスト口座から1.25億ドルを解放した.

持分と債務投資-2020年12月31日までの1年間、いくつかの合併していない付属会社の非持株所有権権益に合計1900万ドルの現金投資を行った。私たちの最も重要な株式投資はオリオン社の33.0%の株式で、同社はその完全子会社を通じて過酷な環境浮遊物を持っています越洋ノ日それは.2021年6月、私たちはオリオンにおける私たちの所有権権益に相当する金利でオリオンの融資計画に参加し、融資計画に3300万ドルの現金投資を行うことに同意した。私たちはまた、効率と信頼性を向上させ、掘削や他の活動の自動化、持続可能性、安全性を向上させるために、いくつかの会社の株式投資を持っている。

株式買い戻し計画-2009年5月、私たちの年間株主総会で、私たちの株主は私たちの取締役会が私たちがログアウトする株式を適宜買い戻すことを許可し、総買い戻し価格は35億スイスフランに達した。2010年2月12日、会社取締役会は会社管理職に株式買い戻し計画を実施することを許可した。2021年9月30日現在、株式買い戻し計画下で残りの認可は最大32億スイスフランで、約35億ドルに相当する流通株である。私たちは現金残高と経営活動が可能な現金を使って任意の買い戻しに資金を提供するつもりです。私たちの取締役会や会社の経営陣はいつでも株式買い戻し計画を一時停止または終了することができる。私たちは、私たちが行っている資本要求、株価、規制と税務考慮、キャッシュフローの発生、私たちが滞っている契約の金額と期限、一般市場状況、債務格付け考慮、その他の要素に基づいて、現金を保留し、債務を減少させ、資本投資または買収を行うべきか、または他の方法で現金を一般会社の目的に使用すべきだと決定するかもしれない。任意の株式買い戻しの金額(ある場合)や時間に関する決定は、時々これらの要因に基づいて行われる。株式買い戻し計画によって買い戻しされた任意の株式は、将来の株主総会で株主がログアウトするために私たちが保有します。

契約義務--2021年9月30日現在、以下の場合を除いて、契約義務に大きな変化が生じていないことは、我々の年次報告“第2部.項目7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”で開示されている2020年12月31日までの年間表10-K:


			9月30日までの12ヶ月間
	合計する		2022		2023 - 2024		2025 - 2026		その後…

	(単位：百万)
債務	$	7,426	$	586	$	1,475	$	2,105	$	3,260
債務利息		2,485		397		686		484		918
合計する	$	9,911	$	983	$	2,161	$	2,589	$	4,178

その他のビジネスコミットメント--2021年9月30日現在、私たちの年間報告“第2部.プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”で開示されたビジネスコミットメントには実質的な変化はありません2020年12月31日までの年間表10-K.

掘削船隊

拡張-私たちは時々事業や掘削プラットフォームの買収の可能性を評価し、その目的のために重大な将来的な資本約束をすることができる。重大掘削プラットフォームのアップグレード、新掘削プラットフォームの建設、あるいは建設中の掘削プラットフォームの買収に関する投資も考えられる。どのような投資も、私たちが大量の現金を支払うことや、大量の追加株式または他の証券を発行することと関連があるかもしれない。私たちは、事前に顧客契約を得ることなく、このような投資を約束する可能性があり、これらの場合、その後掘削契約を取得できなかった場合、私たちの運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。

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カタログ表

私たちが行っている主な建設プロジェクトの歴史と予想資本支出、資本化利息、その他の現金または非現金資本は以下のように増加します


			総コスト		予想どおりである
			上には		コスト：
	総コスト		9か月		3か月						合計する
	通り抜ける		一段落した		終わりだ						見込みを立てる
	十二月三十一日		九月三十日		十二月三十一日		12月31日までの年度				コストは
	2020		2021		2021		2022		2023		完成する

	(単位：百万)
深水地図集(A)	$	369	$	37	$	55	$	614	$	35	$	1,110
“深水タイタン”(B)		412		69		49		632		23		1,185
合計する	$	781	$	106	$	104	$	1,246	$	58	$	2,295

(a)

深水地図集シンガポール裕廊造船所私設有限公司で建設された超深水掘削船です。私たちは現在造船所の準備ができていると予想しています深水地図集2022年上半期には、納品後、造船所ローンから約3.7億ドルを借り入れる予定で、このローンは利息を計上し、造船所の最終期支払いに資金を提供する可能性がある(参照“--流動性の源と用途“)”掘削契約によると、掘削プラットフォームは2022年下半期に運転を開始する予定で、2段階のうち最初の段階であり、1平方インチあたり1.5万ポンドのスプレー防止器を使用する。第2段階が開始される前に、掘削プラットフォームは1平方インチ当たり2万ポンドのスプレー防止装置および関連設備を設置し、2023年12月31日までの1年間に使用される予定だ。

(b)

深い水がタイタンであるシンガポール裕廊造船所私設有限公司で建設された超深水掘削船です。私たちは現在造船所の準備ができていると予想しています深い水がタイタンである2022年第3四半期には、納品後、造船所ローンから約9，000万ドルを借り入れることが予想され、このローンは、造船所への最終分割払いの一部を提供するために利息が計上される可能性があります(参照“--流動性の源と用途“)”この掘削プラットフォームはその掘削契約に基づいて2023年上半期に運営を開始する予定だ。予想される資本増加には、1平方インチ当たり20，000ポンドのスプレー防止装置と顧客に必要な他の設備の2つのアップグレードが含まれる。

私たちの資本支出の最終金額部分は、金融市場の状況、運営、契約活動の実際のレベル、現在の規制環境に関連するコスト、および顧客が要求する資本改善と顧客が私たちに返済することに同意した設備に依存します。任意の大型造船所プロジェクトと同様に、実際のコスト、支出時間とプロジェクトの完成日は多くの要素に基づく推定値と異なる可能性があり、これらの要素は実際の契約条項、天気、為替レート、造船所の労働力条件、サプライヤーが設備を再認証することができるかどうか、及び掘削ユニットの建設に必要な部品と資源の市場需要を含む。私たちは、利用可能な現金残高、運営および資産売却によって生成された現金、私たちの保証信用メカニズム下の借金、および銀行または他の資本提供者の融資スケジュールを使用することによって、造船所ローンによる資金ではなく、私たちの資本支出に関連する現金需要に資金を提供するつもりだ。経済状況と他の要素はこのような資金源の獲得可能性に影響を及ぼすかもしれない。会いましょう“-流動性の源と用途.”

処分-私たちはまた特定の掘削資産の可能な処分を時々検討するかもしれない。市場状況を考慮して、いくつかの低規格の掘削ユニットを廃価値で売却する計画を約束した。2021年9月30日までの9ヶ月間に、劣悪な環境変動資産および関連資産の売却を完了し、400万ドルの現金純収益を得た。二零年十二月三十一日現在、当社は超深水浮子1つ、劣悪な環境浮子3つ、中水浮子3つ及び関連資産の売却を完了し、合計2，000万ドルの現金純収益を受けた。私たちは引き続き私たちの船団の掘削ユニットを評価し、より低い規格の掘削ユニットが廃品価値で販売されると決定することが可能です。

重要な会計政策と試算

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は、私たちの簡素化された連結財務諸表に基づいています。この討論は、私たちの簡素化総合財務諸表の付記に含まれている推定、あるいは事項と他の会計政策に関する開示と一緒に読まなければならない。私たちは以下の文書で私たちの重要な会計政策を開示した注2本四半期レポートForm 10-Qにおける簡明総合財務諸表、および年報における総合財務諸表付記22020年12月31日までの年間表10-Kそれは.我々の簡明な総合財務諸表に影響を与えることがすでにまたは予想されている新しい会計基準の更新については、簡明総合財務諸表付記を参照されたい注3-会計基準は、本四半期の報告書10-Q表で更新されます。私たちが統合財務諸表を作成する際に使用するキー会計政策と見積もりの議論については、私たちの年間報告書の“第2部.項目7.経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析--キー会計政策と推定”を参照してください2020年12月31日までの年間表10-Kそれは.2021年9月30日現在、私たちの判断、仮説、推定に基づくキー会計政策と見積もりに実質的な変化はありません。

その他の事項

規制事項

私たちは時々、様々な税収、環境、規制、コンプライアンスについての質問を含む、私たちの世界各地での運営に関する政府の規制機関から質問を受けます。適切な場合には、当該事項等を調査し、照会すべきであることを確認し、規制機関と連携する。簡単な連結財務諸表の付記を参照されたい10-または事項を付記する.

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カタログ表

税務の件

私たちは世界各国の異なる子会社で事業を展開しています。国ごとに独自の税制があり、異なる名目税率、控除額、税収属性を持っており、これらの税制は新たな立法、解釈、指導によって変化する可能性がある。これらの変化により、私たちは時々以前に評価された税務状況を修正することができ、これは私たちが記録された税務資産と負債を調整することにつながるかもしれない。ある司法管轄区の税務機関は私たちの申告表を審査し、場合によっては評価税を発行しています。私たちは私たちの税務的立場を強力に守るつもりだ。吾等は上記変更、審査又は評価の結果を保証することはできないが、吾等の最終負債は吾等の簡明な総合財務状況表や経営業績に重大な悪影響を与えることはないが、吾等の簡明総合現金フロー表に重大な悪影響を与える可能性がある。簡単な連結財務諸表の付記を参照されたい8--所得税を付記する.

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

概要-私たちは現在の満期日を含む、主に私たちの長期債務と関連した金利リスクに直面している。さらに、私たちは私たちの国際業務に関連した通貨為替リスクに直面している。我々の金利リスクと通貨レートリスクに関する完全な議論は、第2部、項目7 Aを参照されたい。市場リスクの定量化と定性的開示について“2020年12月31日までの年間表10-K.

金利リスク-次の表は、契約満期日に、私たちの長期債務ツールの予定分割払い金額と関連する加重平均金利を示しています。予想満期額は以下のように、元金と他の分割払いを含み、以前の再編債務による契約利息支払いを表す。次の表には、2021年9月30日までの12ヶ月間の情報(百万単位、金利パーセントを除く)を示します


	期日の予定
	2022			2023			2024			2025			2026			その後…			合計する		公正価値
債務
固定為替レート(ドル)	$	586		$	858		$	617		$	670		$	1,435		$	3,260		$	7,426	$	6,183
平均金利		5.68	%		4.65	%		5.63	%		6.00	%		6.31	%		5.47	%

2021年9月30日と2020年12月31日現在、私たちの未返済債務の公正価値はそれぞれ62億ドルと48億ドルです。2021年9月30日までの9ヶ月間で、債務公正価値が14億ドル増加した理由は、(A)未返済債務の市場価格変化により純16億ドル増加したこと、(B)プライベート取引所で2025年12月期満了の4.00%優先保証交換可能債券を発行したことにより純1.56億ドル増加したこと、2023年1月期満期の0.50%交換可能優先債券は純1.56億ドル増加したが、(C)予定期限日に債務を返済することにより3.06億ドル減少したこと、(D)公開市場で債務を買い戻すことにより4300万ドル減少したためである。

第四項です。

制御とプログラム

開示制御および手続き-私たちの開示制御および手続きは、私たちが提出または提出した報告書で開示を要求する情報が米国に適合することを保証するために、合理的な保証を提供することを目的としています。1934年の“証券取引法”は、(1)必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々のCEO(我々の最高経営責任者)と、(2)米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告することとを含む、我々の経営陣に蓄積されて伝達されたものである。我々の最高経営責任者とCEOを含む経営陣の監督と参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2021年9月30日から有効であると結論した。

財務報告内部統制-2021年9月30日までの四半期内に、我々の財務報告内部統制には何の変化も生じておらず、これらの変化は、我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性がある。

第2部：その他の情報

第1項。

法律訴訟

TransOcean Ltd.(その子会社と前身とともに、文意が別に指摘されている以外に、“TransOcean”、“私たち”または“私たち”)にはいくつかの行動、クレームとその他の事項が議論され、報告される必要があり、これらの事項は、私たちの#年の年間報告書“第2部.財務諸表と補足データ--総合財務諸表付記--付記13--支払いと有事項”と“第2部.経営層の財務状況と経営結果の討論と分析-その他の事項-規制事項”で討論と報告されている2020年12月31日までの年間表10-Kそれは.そのほか、当行も各種の税務事に参与し、詳細は年報“第二部分.項目8.財務諸表及び補充資料-総合財務諸表付記-付記10-所得税”及び“第二部分.管理層の財務状況及び経営成果の討論及び分析--その他の事項--税務事項”に掲載されている2020年12月31日までの年間表10-Kそれは.このようなすべての訴訟、請求項、税金、および他の事項は、参照して本明細書に組み込まれる。

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カタログ表

2021年9月30日現在、私たちは多くの他の訴訟、規制事項、紛争、クレームに巻き込まれており、主張もあれば、主張されていないものもあり、これらはすべて私たちの正常な業務過程で発生しており、この負債が(あれば)私たちの総合的な財務状況、運営業績、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと予想される。私たちは、上記の任意の事項または任意の他の係属中、脅威または可能な訴訟または法的手続きの結果または影響を確実に予測することができない。私たちは、任意の訴訟、クレーム、または紛争の結果または効果に対する私たちの信念や予想が正しいことが証明されることを保証することはできません。これらの事項の最終結果は、経営陣の現在の推定とは大きく異なる可能性があります。

上記の法的手続きに加えて、私たちは時々私たちのコンプライアンス計画や私たちの業界内と私たちの業務を展開する市場で一般的に発生するイベントを通じて、私たちが監視している他の事項を決定するかもしれません。私たちはケースベースで問題を評価し、私たちの政策に基づいて告発を調査し、適用される政府当局と協力する。監視と積極的な調査過程を通じて、私たちは私たちの政策、誠実な規則、または法律に違反する行為が発生していないか、または発生しないようにするために努力しているが、私たちはこのようなことの結果を保証することができない。

第1 A項。

リスク要因

先に“第1部”第1 A項で開示されたリスク要因は実質的に変化しなかった。“リスク要因”の年報2020年12月31日までの年間表10-K.

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

発行人が株式証券を購入する


				株式総数	ドル価値を近似する
	総数	平均値		部品として購入する	またあるかもしれない株
	の株	支払いの価格		公に発表された	計画どおりに買う
期間	購入した	1株当たり		計画または案(A)	計画(単位：百万)(A)
2021年7月	—	$	—	—	$	3,481
2021年8月	—		—	—		3,481
2021年9月	—		—	—		3,481
合計する	—	$	—	—	$	3,481

(a)	2009年5月、私たちの年間株主総会で、私たちの株主は、任意の金額の私たちの株を適宜買い戻しまたはログアウトすることを承認し、許可しました。総購入価格は35億スイスフランに達しました2021年9月30日まで、株式買い戻し計画の下で残りの許可は私たちの流通株を買い戻すために使用され、総コストは32億スイスフランに達し、35億ドルに相当するそれは.私たちの取締役会や会社の経営陣はいつでも株式買い戻し計画を一時停止または終了することができる。“第1部項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−流動性と資本資源−流動性の源と用途.”

五番目です。

その他の情報

2021年10月27日、私たちは、私たちの完全子会社にTransOcean Ltd.株4250万株を額面で発行したことによる総発行株式の変化を反映するために、会社規約(改訂された“会社定款”)を改訂し、総コストは4，250，000スイスフランである。改正された1933年“証券法”第4(A)(2)条によると、これらの株式の発行は免除され、当該条項は発行者が公開発行に触れない取引を免除している。私たちの会社の定款は現在72，817，616.50スイスフランの株式を反映して、728，176，165株に十分に入金された登録株に分けられています。

前述の“会社規約”の記述は、“会社規約”全文を参照することによって限定され、そのコピーは、ここで添付ファイル3.1アーカイブとして添付され、参照されて本明細書に組み込まれる。

第六項です。

陳列品

(a)

陳列品

以下に本四半期報告に関する10-Qフォームのファイルを示す


番号をつける		説明する	位置
	3.1	越洋会社定款。	同封アーカイブ
	3.2	“越洋会社組織定款”、2021年4月7日可決	EXhibit 3.1からTransOcean Ltd.2021年4月7日に提出された最新8-K表報告書(委員会文書第001-38373号)
	31.1	1934年証券取引法第13 a-14条及び2002年“サバンズ·オクスリ法案”第302条に基づく認証最高経営責任者	同封アーカイブ
	31.2	1934年証券取引法第13 a-14条及び2002年“サバンズ·オクスリ法案”第302条に基づく認証首席財務官	同封アーカイブ

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カタログ表


番号をつける		説明する	位置
	32.1	2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証	同封して提供する
	32.2	2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証	同封して提供する
	101	標準S−Tルール405に基づいてイントラネット拡張可能な商業報告言語でフォーマットされたインタラクションデータファイル：(I)2021年9月30日と2020年12月31日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2021年9月30日および2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書、(Iii)2021年と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合収益(損失)表、(Iv)2021年および2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合収益表、(五)2021年及び2020年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表；及び。(六)簡明総合財務諸表付記	同封アーカイブ
	104	当社の2021年9月30日までの四半期報告10-Q表の表紙は、以下の通りです内部接続はビジネス報告言語を拡張することができる	同封アーカイブ

サイン

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2021年11月2日に以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に許可した。

越洋会社.




差出人：	/s/Mark L.Mey
	マーク·L·メイイ
	常務副総裁兼首席財務官
	(首席財務官)



差出人：	/s/David Tonnel
	デビッド·トネル
	上級副社長と首席会計官
	(首席会計主任)

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