| 1. | カナダガチョウホールディングスの2021年9月26日までの第2四半期と2四半期の財務諸表とMD&Aをレビューしました | ||||
| 2. | 私の知る限り、本報告書は、本報告書に関連する期間について誤解を有さないように、重大な事実について何の非真実的な陳述もなされておらず、本報告が記載されている期間について陳述するために必要な重要な事実を見落としていない | ||||
| 3. | 私の知る限り、本報告書に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告で述べた期間の会社の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを様々な重要な点で公平に反映している | ||||
| 4. | 会社の他の認証担当者と私は、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、企業のための開示制御および手順の確立および維持を担当し、財務報告の内部制御(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような)、我々は： | ||||
| a) | このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告書の作成中に、これらのエンティティの他の人に通知される会社に関連する重要な情報を保証するために、私たちの監督の下で設計させることができる | |||||||
| b) | このような財務報告の内部統制を設計するか、あるいはこのような財務報告の内部統制を著者らの監督の下で設計し、財務報告の信頼性と公認会計原則に従って対外財務諸表を作成するために合理的な保証を提供する | |||||||
| c) | 会社の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性に関する結論を提出する | |||||||
| d) | 本報告では、会社の財務報告の内部統制が、会社の最近の会計四半期(年間報告の場合、会社の第4の会計四半期)の間に発生する、会社の財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、またはかなり大きな影響を与える可能性のある任意の変化；および | |||||||
| 5. | 財務報告書の内部統制に関する我々の最新の評価によると、私と会社の他の監査員は、会社の監査役および会社取締役会の監査委員会(または同等の機能を履行する者)に開示している | ||||
| a) | 財務報告の内部統制の設計または運営において、会社の財務情報を記録、処理、まとめ、報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点； | |||||||
| b) | 経営陣または社内財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず。 | |||||||
差出人： | /s/ジョナサン·シンクラ | |||||||
| ジョナサン·シンクレイ | ||||||||
| 常務副総裁兼首席財務官 | ||||||||