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QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積アメリカ-公認会計基準:外国為替長期メンバー米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-07-012020-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積アメリカ-公認会計基準:外国為替長期メンバー米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積アメリカ-公認会計基準:外国為替長期メンバー米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-01-012020-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積アメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-07-012021-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積アメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-07-012020-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積アメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積アメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-01-012020-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-07-012021-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-07-012020-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-09-300001274494US-GAAP:NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-01-012020-09-30FSLR:細分化市場0001274494FSLR:モジュールセグメントメンバ2021-07-012021-09-300001274494FSLR:システム細分化メンバー2021-07-012021-09-300001274494FSLR:モジュールセグメントメンバ2020-07-012020-09-300001274494FSLR:システム細分化メンバー2020-07-012020-09-300001274494FSLR:システム細分化メンバー2021-01-012021-09-300001274494FSLR:モジュールセグメントメンバ2020-01-012020-09-300001274494FSLR:システム細分化メンバー2020-01-012020-09-300001274494FSLR:システム細分化メンバー2021-09-300001274494FSLR:システム細分化メンバー2020-12-31
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
(マーク1)
☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2021年9月30日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号:001-33156
第一太陽エネルギー会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | |
デラウェア州 | 20-4623678 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
ワシントン通り350号、六百号スイートルーム
タンペ, アリゾナ州85281
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(602) 414-9300
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.001ドル | 一眼レフ | ナスダック株式市場有限責任会社 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☐ |
規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
2021年10月29日までに106,326,700登録者の普通株式は1株当たり0.001ドルで発行された。
第一太陽エネルギー会社
2021年9月30日現在の四半期レポート10-Q
カタログ | | | | | | | | |
| | ページ |
第1部: | 財務情報 | 1 |
第1項。 | 財務諸表の簡明合併(監査なし) | 1 |
| 2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート | 1 |
| 2021年と2020年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月簡明総合総合収益表 | 2 |
| 2021年9月30日と2020年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 3 |
| 2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書 | 4 |
| 2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月簡明現金フロー表 | 6 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 7 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 38 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 57 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 57 |
第二部です。 | その他の情報 | 58 |
第1項。 | 法律訴訟 | 58 |
第1 A項。 | リスク要因 | 58 |
第六項です。 | 陳列品 | 60 |
サイン | | 60 |
第1部財務情報
第1項財務諸表の簡明合併(監査なし)
第一太陽エネルギー会社
業務報告書を簡明に合併する
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
純売上高 | | $ | 583,504 | | | $ | 927,565 | | | $ | 2,016,058 | | | $ | 2,102,100 | |
販売コスト | | 458,924 | | | 634,550 | | | 1,532,593 | | | 1,581,287 | |
毛利 | | 124,580 | | | 293,015 | | | 483,465 | | | 520,813 | |
運営費用: | | | | | | | | |
販売、一般、行政 | | 43,476 | | | 49,861 | | | 131,909 | | | 160,218 | |
研究開発 | | 25,426 | | | 22,972 | | | 69,234 | | | 71,068 | |
操業を開始する | | 2,945 | | | 13,019 | | | 16,014 | | | 23,812 | |
訴訟敗訴 | | — | | | — | | | — | | | 6,000 | |
総運営費 | | 71,847 | | | 85,852 | | | 217,157 | | | 261,098 | |
企業販売収益,純額 | | (1,866) | | | — | | | 147,284 | | | — | |
営業収入 | | 50,867 | | | 207,163 | | | 413,592 | | | 259,715 | |
純外貨損失 | | (1,018) | | | (1,852) | | | (4,613) | | | (3,549) | |
利子収入 | | 1,752 | | | 2,109 | | | 3,996 | | | 15,113 | |
利子支出,純額 | | (2,958) | | | (10,975) | | | (10,577) | | | (21,018) | |
その他の収入,純額 | | (2,603) | | | (3,236) | | | 2,598 | | | (8,653) | |
税引前収益と収益の権益 | | 46,040 | | | 193,209 | | | 404,996 | | | 241,608 | |
所得税給付 | | (837) | | | (38,107) | | | (67,673) | | | 40,894 | |
純収益中の権益、税引き後純額 | | — | | | (65) | | | — | | | 150 | |
純収入 | | $ | 45,203 | | | $ | 155,037 | | | $ | 337,323 | | | $ | 282,652 | |
| | | | | | | | |
1株当たり純収益: | | | | | | | | |
基本的な情報 | | $ | 0.43 | | | $ | 1.46 | | | $ | 3.18 | | | $ | 2.67 | |
薄めにする | | $ | 0.42 | | | $ | 1.45 | | | $ | 3.16 | | | $ | 2.65 | |
加重-計算に使用される平均1株当たりの株式数: | | | | | | | | |
基本的な情報 | | 106,320 | | | 105,967 | | | 106,241 | | | 105,830 | |
薄めにする | | 106,899 | | | 106,751 | | | 106,879 | | | 106,537 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
第一太陽エネルギー会社
簡明総合総合収益表
(単位:千)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
純収入 | | $ | 45,203 | | | $ | 155,037 | | | $ | 337,323 | | | $ | 282,652 | |
その他総合(赤字)収入: | | | | | | | | |
外貨換算調整 | | (1,915) | | | 3,242 | | | (11,341) | | | 552 | |
取引可能証券および制限された取引可能証券の未達成(損失)収益、税引後純額は47ドル、236ドル、1,134ドル、822ドル | | (3,486) | | | 6,148 | | | (19,961) | | | 20,826 | |
派生ツールは収益(損失)を実現しておらず、税引き後純額はそれぞれ153ドル、55ドル、545ドル、31ドルです | | 118 | | | (1,827) | | | 4,284 | | | (1,741) | |
その他総合収入 | | (5,283) | | | 7,563 | | | (27,018) | | | 19,637 | |
総合収益 | | $ | 39,920 | | | $ | 162,600 | | | $ | 310,305 | | | $ | 302,289 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
第一太陽エネルギー会社
簡明合併貸借対照表
(単位:千、共有データを除く)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 1,367,464 | | | $ | 1,227,002 | |
有価証券(2021年9月30日と2020年12月31日現在、償却コストはそれぞれ554,897ドルと519,844ドル、信用損失準備金はそれぞれ133ドルと121ドル) | | 554,601 | | | 520,066 | |
売掛金貿易 | | 249,771 | | | 269,095 | |
減算:信用損失準備金 | | (1,430) | | | (3,009) | |
売掛金貿易純額 | | 248,341 | | | 266,086 | |
売掛金は未払いである | | 25,053 | | | 26,673 | |
減算:信用損失準備金 | | (51) | | | (303) | |
売掛金,未開,純額 | | 25,002 | | | 26,370 | |
棚卸しをする | | 647,439 | | | 567,587 | |
販売待ち資産を保有する | | — | | | 155,685 | |
前払い費用と他の流動資産 | | 203,478 | | | 251,739 | |
流動資産総額 | | 3,046,325 | | | 3,014,535 | |
財産·工場·設備·純価値 | | 2,505,921 | | | 2,402,285 | |
太陽光発電システム、純 | | 230,423 | | | 243,396 | |
プロジェクト資産 | | 335,259 | | | 373,377 | |
税金資産を繰延し,純額 | | 108,387 | | | 104,099 | |
制限販売可能証券(2021年9月30日と2020年12月31日現在、償却コストはそれぞれ254,659ドルと247,628ドル、信用損失準備金はそれぞれ53ドルと13ドル) | | 251,379 | | | 265,280 | |
商誉 | | 14,462 | | | 14,462 | |
無形資産、純額 | | 47,935 | | | 56,138 | |
棚卸しをする | | 236,446 | | | 201,229 | |
その他の資産 | | 492,093 | | | 434,130 | |
総資産 | | $ | 7,268,630 | | | $ | 7,108,931 | |
負債と株主権益 | | | | |
流動負債: | | | | |
売掛金 | | $ | 170,041 | | | $ | 183,349 | |
所得税に対処する | | 12,984 | | | 14,571 | |
費用を計算する | | 231,163 | | | 310,467 | |
長期債務の当期部分 | | 37,129 | | | 41,540 | |
収入を繰り越す | | 238,810 | | | 188,813 | |
売却のための負債 | | — | | | 25,621 | |
その他流動負債 | | 25,109 | | | 83,037 | |
流動負債総額 | | 715,236 | | | 847,398 | |
ソーラーモジュールの負債の回収と回収 | | 140,019 | | | 130,688 | |
長期債務 | | 241,483 | | | 237,691 | |
その他負債 | | 341,817 | | | 372,226 | |
総負債 | | 1,438,555 | | | 1,588,003 | |
引受金とその他の事項 | | | | |
株主権益: | | | | |
普通株、1株当たり額面0.001ドル、認可株式5億株;それぞれ2021年9月30日と2020年12月31日に106,326,000株と105,980,466株を発行·発行する | | 106 | | | 106 | |
追加実収資本 | | 2,865,628 | | | 2,866,786 | |
収益を累計する | | 3,053,085 | | | 2,715,762 | |
その他の総合損失を累計する | | (88,744) | | | (61,726) | |
株主権益総額 | | 5,830,075 | | | 5,520,928 | |
総負債と株主権益 | | $ | 7,268,630 | | | $ | 7,108,931 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
第一太陽エネルギー会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位:千)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| | 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 収益を累計する | | 積算 他にも 総合収益 | | 合計する 株主権益 |
| | 株 | | 金額 | | | | |
2021年6月30日の残高 | | 106,319 | | | $ | 106 | | | $ | 2,859,108 | | | $ | 3,007,882 | | | $ | (83,461) | | | $ | 5,783,635 | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 45,203 | | | — | | | 45,203 | |
その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,283) | | | (5,283) | |
株式に基づく報酬のために発行される普通株 | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
帰属制限株に関する源泉徴収 | | (1) | | | — | | | (67) | | | — | | | — | | | (67) | |
株式ベースの給与費用 | | — | | | — | | | 6,587 | | | — | | | — | | | 6,587 | |
2021年9月30日の残高 | | 106,326 | | | $ | 106 | | | $ | 2,865,628 | | | $ | 3,053,085 | | | $ | (88,744) | | | $ | 5,830,075 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日までの3ヶ月間 |
| | 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 収益を累計する | | 積算 他にも 総合収益 | | 合計する 株主権益 |
| | 株 | | 金額 | | | | |
2020年6月30日の残高 | | 105,961 | | | $ | 106 | | | $ | 2,848,928 | | | $ | 2,445,022 | | | $ | (67,260) | | | $ | 5,226,796 | |
| | | | | | | | | | | | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 155,037 | | | — | | | 155,037 | |
その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,563 | | | 7,563 | |
株式に基づく報酬のために発行される普通株 | | 19 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
帰属制限株に関する源泉徴収 | | (5) | | | — | | | (289) | | | — | | | — | | | (289) | |
株式ベースの給与費用 | | — | | | — | | | 7,006 | | | — | | | — | | | 7,006 | |
2020年9月30日の残高 | | 105,975 | | | $ | 106 | | | $ | 2,855,645 | | | $ | 2,600,059 | | | $ | (59,697) | | | $ | 5,396,113 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
第一太陽エネルギー会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位:千)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| | 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 収益を累計する | | 積算 他にも 総合収益 | | 合計する 株主権益 |
| | 株 | | 金額 | | | | |
2020年12月31日残高 | | 105,980 | | | $ | 106 | | | $ | 2,866,786 | | | $ | 2,715,762 | | | $ | (61,726) | | | $ | 5,520,928 | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 337,323 | | | — | | | 337,323 | |
その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,018) | | | (27,018) | |
株式に基づく報酬のために発行される普通株 | | 554 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
帰属制限株に関する源泉徴収 | | (208) | | | — | | | (15,877) | | | — | | | — | | | (15,877) | |
株式ベースの給与費用 | | — | | | — | | | 14,719 | | | — | | | — | | | 14,719 | |
2021年9月30日の残高 | | 106,326 | | | $ | 106 | | | $ | 2,865,628 | | | $ | 3,053,085 | | | $ | (88,744) | | | $ | 5,830,075 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日までの9ヶ月間 |
| | 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 収益を累計する | | 積算 他にも 総合収益 | | 合計する 株主権益 |
| | 株 | | 金額 | | | | |
2019年12月31日の残高 | | 105,449 | | | $ | 105 | | | $ | 2,849,376 | | | $ | 2,326,620 | | | $ | (79,334) | | | $ | 5,096,767 | |
2016-13年度ASUを用いた累積効果調整 | | — | | | — | | | — | | | (9,213) | | | — | | | (9,213) | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 282,652 | | | — | | | 282,652 | |
その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,637 | | | 19,637 | |
株式に基づく報酬のために発行される普通株 | | 808 | | | 1 | | | 1,362 | | | — | | | — | | | 1,363 | |
帰属制限株に関する源泉徴収 | | (282) | | | — | | | (13,053) | | | — | | | — | | | (13,053) | |
株式ベースの給与費用 | | — | | | — | | | 17,960 | | | — | | | — | | | 17,960 | |
2020年9月30日の残高 | | 105,975 | | | $ | 106 | | | $ | 2,855,645 | | | $ | 2,600,059 | | | $ | (59,697) | | | $ | 5,396,113 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
第一太陽エネルギー会社
簡明合併現金フロー表
(単位:千)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | |
純収入 | | $ | 337,323 | | | $ | 282,652 | |
純収入と経営活動提供の現金を調整する: | | | | |
減価償却、償却、付加価値 | | 194,606 | | | 173,277 | |
長期資産の減価と純損失を処分する | | 9,083 | | | 24,600 | |
株式ベースの報酬 | | 14,974 | | | 18,189 | |
所得税を繰延する | | (13,450) | | | (77,970) | |
企業販売収益,純額 | | (147,284) | | | — | |
有価証券の売却と制限された有価証券の収益 | | (11,696) | | | (15,346) | |
顧客がシステムを売却することによる法的責任 | | — | | | (136,745) | |
その他、純額 | | (2,909) | | | 16,289 | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | |
売掛金、貿易帳簿、未開勘定 | | 79,565 | | | 330,090 | |
前払い費用と他の流動資産 | | (52,275) | | | 8,467 | |
棚卸しをする | | (116,017) | | | (142,017) | |
プロジェクト資産及び太陽光発電太陽エネルギーシステム | | 11,945 | | | 183,163 | |
その他の資産 | | (39,264) | | | (30,804) | |
所得税を課税する | | 22,615 | | | 9,160 | |
売掛金 | | 879 | | | (58,311) | |
費用とその他の負債を計算すべきである | | (95,685) | | | (720,756) | |
ソーラーモジュールの負債の回収と回収 | | 10,682 | | | (13,136) | |
経営活動提供の現金純額 | | 203,092 | | | (149,198) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | |
家屋·工場·設備を購入する | | (345,399) | | | (327,284) | |
有価証券と制限された有価証券の購入 | | (1,107,704) | | | (642,993) | |
有価証券の売却と制限された有価証券の収益と満期日 | | 1,075,768 | | | 1,100,176 | |
業務を売却して得た収益 | | 300,499 | | | — | |
その他の投資活動 | | (6,453) | | | (13,577) | |
投資活動が提供する現金純額 | | (83,289) | | | 116,322 | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | |
長期債務を償還する | | (38,471) | | | (224,643) | |
長期債務下の借入金の収益は,割引と発行コストを差し引く | | 45,138 | | | 140,304 | |
株式限定のための源泉徴収税の支払い | | (15,877) | | | (13,053) | |
その他の融資活動 | | — | | | (804) | |
融資活動のための現金純額 | | (9,210) | | | (98,196) | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | 1,687 | | | 1,251 | |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | 112,280 | | | (129,821) | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | | 1,273,594 | | | 1,446,510 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | | $ | 1,385,874 | | | $ | 1,316,689 | |
非現金投資と融資活動を追加開示します | | | | |
負債から資金を提供する財産·工場·設備購入 | | $ | 50,415 | | | $ | 129,384 | |
これらの簡明な連結財務諸表の付記を参照されたい。
第一太陽エネルギー会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.根拠を述べる
本四半期報告に添付されている第一太陽エネルギー会社及びその付属会社が監査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)S-X表第10条の指示に基づいて作成された。したがって、これらの中期財務諸表は、米国公認会計基準に要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。第1の太陽エネルギー管理層から見ると、公平な陳述に必要とされるすべての調整(正常な経常的調整のみを含む)が含まれている。一部の前期残高はすでに再分類され、今期の列報に符合する。
米国公認会計原則に基づいて簡明な総合財務諸表を作成する際には、財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。正確な推定と合理的な仮定を構築しようとしているにもかかわらず,実際の結果はこれらの推定や仮定とは大きく異なる可能性がある.2021年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2021年12月31日までの1年または任意の他の時期の予想結果を示すとは限らない。2020年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の総合財務諸表から得られたものであるが、財務諸表を完成させるために米国公認会計基準が要求する全ての情報や脚注は含まれていない。これらの中期財務諸表および付記は、米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年度報告書に含まれる2020年12月31日現在の監査財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
“当社”、“第一太陽エネルギー”とは、第一太陽エネルギー会社及びその合併子会社を意味し、用語“簡明総合財務諸表”とは、本四半期報告に添付されている監査されていない簡明総合財務諸表を意味する。
2.ビジネスの売却
北米運維業務を売却する
私たちの運用サービス業務の長期コスト構造、競争力、リスク調整後のリターンを評価した後、私たちはその業務のいくつかの部分を買収する要約を受け取り、この取引を行うことが私たちの株主の最適な利益に合致することを決定した。そこで、2020年8月には、Clairvest Group,Inc.(“Clairvest”)の子会社と北米の運営·メンテナンス業務を売却することで合意しました。
2021年3月31日、私たちは取引を完了した。いくつかの慣れた会計を終えて調整した後、私たちが受け取った総費用は#ドルです149.1百万ドルです。この取引の結果として、#ドルの収益を確認しました115.82021年9月30日までの9ヶ月間、取引コストと取引完了後調整後の純額を差し引くと、この数字は我々の統合経営報告書を簡素化した“業務販売収益、純額”に含まれている。2020年12月31日現在、この業務に関連する資産·負債は、我々の縮小総合貸借対照表において販売待ちに分類されている。
アメリカのプロジェクト開発事業を売却する
我々の米国プロジェクト開発業務の長期コスト構造、競争力、リスク調整後のリターンを個別に評価した後、この業務を売却することも株主の最適な利益に合致することを確認した。2021年1月、オンタリオ州市政従業員退職制度の子会社Leeward Renewable Energy Development,LLC(“Leeward”)と、米国で公共事業を開発、請負、販売する規模の太陽光発電システム(“PV”)太陽光発電システムを含む米国プロジェクト開発事業の売却について合意した。この取引は約10ギガワットを含んでいます交流.交流今後2年で建設が開始される予定の高級地平線、マディソン、リッチ、ラビッシュ、オークの小径プロジェクトを含む公共事業規模の太陽エネルギープロジェクト配管;30メガワット交流.交流このプロジェクトが運営されているバリラ太陽エネルギープロジェクト;そしていくつかの他の設備。さらに、Leewardは特定のモジュールの購入約束にも同意する。
2021年3月31日、私たちは取引を完了し、総買収価格は$です284.0百万ドルです。この購入価格には$が含まれています151.4アメリカのプロジェクト開発事業とドルを売るために百万ドルです132.6392メガワット100万ドルを売り上げていますDC.DC2021年9月30日までの9カ月間の簡明総合経営報告書における“純売上高”にソーラーモジュールの販売実績を示した。
2021年9月30日までの9カ月間、以下の収益を確認した31.5我々の米国プロジェクト開発業務を売却し、取引コストと取引完了後の調整後の純額を差し引いた収入は、我々が簡素化した総合経営報告書の“業務販売収益、純額”に含まれている。2020年12月31日現在、この業務に関連する資産·負債は、我々の縮小総合貸借対照表において販売待ちに分類されている。
3.現金、現金等価物、および有価証券
2021年9月30日と2020年12月31日現在、現金、現金等価物、有価証券には、以下のものが含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
現金と現金等価物: | | | | |
現金 | | $ | 1,367,462 | | | $ | 1,227,000 | |
貨幣市場基金 | | 2 | | | 2 | |
現金と現金等価物の合計 | | 1,367,464 | | | 1,227,002 | |
有価証券: | | | | |
外債 | | 147,445 | | | 214,254 | |
アメリカの債務 | | 18,710 | | | 14,543 | |
定期預金 | | 388,446 | | | 291,269 | |
有価証券総額 | | 554,601 | | | 520,066 | |
現金、現金等価物、有価証券総額 | | $ | 1,922,065 | | | $ | 1,747,068 | |
次の表は、2021年9月30日と2020年12月31日までに私たちの簡明総合貸借対照表で報告された現金、現金等価物、および制限現金と簡明総合現金フロー表に記載されているこれらの金額の合計(千単位)の台帳を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 貸借対照表行プロジェクト | | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
現金と現金等価物 | | 現金と現金等価物 | | $ | 1,367,464 | | | $ | 1,227,002 | |
制限現金–現在のところ | | 前払い費用と他の流動資産 | | 1,181 | | | 1,745 | |
制限現金–非電流 | | その他の資産 | | 17,229 | | | 44,847 | |
現金総額、現金等価物、制限された現金 | | | | $ | 1,385,874 | | | $ | 1,273,594 | |
2021年9月30日までの9ヶ月間に有価証券を売却しました収益は$です5.5100万ドルで収益は$未満になりました0.1このような販売では100万ドルです。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に有価証券を売却しました27.6百万ドルとドル188.1100万ドルと100万ドル以下です0.1百万ドルとドル0.2このような販売では、それぞれ100万ドルです。付記8を参照。“公正価値計量”は著者らの簡明総合財務諸表に対して“公正価値計量”を行い、私たちの有価証券の公正価値に関する情報を得る。
次の表は、2021年9月30日と2020年12月31日までの販売可能証券に関する未実現損益(千単位)を主要証券タイプ別にまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日まで |
| | 償却する コスト | | 実現していない 収益.収益 | | 実現していない 損 | | 信用損失準備 | | 公平である 価値がある |
外債 | | $ | 147,312 | | | $ | 133 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 147,445 | |
アメリカの債務 | | 19,009 | | | 13 | | | 309 | | | 3 | | | 18,710 | |
定期預金 | | 388,576 | | | — | | | — | | | 130 | | | 388,446 | |
合計する | | $ | 554,897 | | | $ | 146 | | | $ | 309 | | | $ | 133 | | | $ | 554,601 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日まで |
| | 償却する コスト | | 実現していない 収益.収益 | | 実現していない 損 | | 信用損失準備 | | 公平である 価値がある |
外債 | | $ | 213,949 | | | $ | 367 | | | $ | 46 | | | $ | 16 | | | $ | 214,254 | |
アメリカの債務 | | 14,521 | | | 22 | | | — | | | — | | | 14,543 | |
定期預金 | | 291,374 | | | — | | | — | | | 105 | | | 291,269 | |
合計する | | $ | 519,844 | | | $ | 389 | | | $ | 46 | | | $ | 121 | | | $ | 520,066 | |
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の販売可能証券に関する信用損失対策の変化(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 |
信用損失が準備され,期初めに | | $ | 121 | | | $ | — | |
2016-13年度ASUを用いた累積効果調整 | | — | | | 207 | |
信用損失準備、純額 | | 329 | | | 215 | |
有価証券の売却と満期日 | | (317) | | | (374) | |
信用損失準備、期末 | | $ | 133 | | | $ | 48 | |
2021年9月30日現在、私たちの有価証券の契約満期日は以下の通りです(千計)
| | | | | | | | |
| | 公平である 価値がある |
1年かそれ以下 | | $ | 538,879 | |
1年から2年 | | 6,034 | |
2年から3年 | | — | |
3年から4年 | | — | |
4年から5年 | | 4,813 | |
5年余り | | 4,875 | |
合計する | | $ | 554,601 | |
4.制限された有価証券
制限された取引可能証券は、2021年9月30日と2020年12月31日まで(千単位)を含む
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
外国政府の義務 | | $ | 71,603 | | | $ | 149,700 | |
超国家債務 | | 10,944 | | | — | |
アメリカの債務 | | 145,151 | | | — | |
アメリカ政府の義務 | | 23,681 | | | 115,580 | |
取引可能証券総額を制限する | | $ | 251,379 | | | $ | 265,280 | |
私たちの限られた有価証券は長期投資を代表し、私たちのソーラーモジュールの収集と回収計画がカバーする収集と回収モジュールの見積もりの将来のコストに資金を提供します。私たちは、この信託基金に基づいて、推定された資金を信頼性の良い銀行の信託口座、第1の太陽エネルギー会社、第1の太陽エネルギーマレーシア株式会社に入金する信託基金を設立した。Bhd;そして第一太陽エネルギー製造有限会社は授権者です。このようなホスト·アカウントは、2021年9月30日および2020年12月31日現在、非流動制限現金残高#ドルも含む0.6百万ドルとドル0.7それぞれ100万ユーロで、“他の資産”で報告されている。信託基金は、合格したモジュール収集および回収コスト(資本および施設に関連する回収コストを含む)、顧客に収集および回収義務を負うお金を支払い、任意の超過資金を償還するために使用することができる。この信託基金の投資は、格付けの高い政府または機関債券に匹敵するいくつかの投資品質基準を満たさなければならない。必要であれば、私たちは毎年、カバーされたモジュールの推定コスト、制限された有価証券の推定収益率、およびソーラーモジュールの推定寿命を収集して回収することによって、私たちが推定した収集と回収義務に任意の増量資金を提供する25年数が減ると、数年前に出資された額が減少する。
2021年9月30日までの9ヶ月間、制限されたすべての有価証券を販売し、収益は$です258.9100万ドルで収益を達成しました11.7100万ドルで$を買い戻しました255.6私たちが信託口座を持続的に管理する一部として、何百万もの制限された取引可能な証券がある。2020年9月30日までの9ヶ月間に制限された有価証券を販売しました収益は$です115.2100万ドルで収益を達成しました15.1100万ドルで$を買い戻しました114.5私たちが信託口座を持続的に管理する一部として、何百万もの制限された取引可能な証券がある。付記8を参照。私たちの簡明な総合財務諸表には、私たちが制限された有価証券の公正価値に関する情報を得るために“公正価値計量”が使用されている。
次の表は、2021年9月30日と2020年12月31日現在の制限可能取引可能証券に関する未実現損益(千単位)を主要証券タイプ別にまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日まで |
| | 償却する コスト | | 実現していない 収益.収益 | | 実現していない 損 | | 信用損失準備 | | 公平である 価値がある |
外国政府の義務 | | $ | 68,081 | | | $ | 5,280 | | | $ | 1,747 | | | $ | 11 | | | $ | 71,603 | |
超国家債務 | | 11,416 | | | — | | | 472 | | | — | | | 10,944 | |
アメリカの債務 | | 150,500 | | | — | | | 5,312 | | | 37 | | | 145,151 | |
アメリカ政府の義務 | | 24,662 | | | — | | | 976 | | | 5 | | | 23,681 | |
合計する | | $ | 254,659 | | | $ | 5,280 | | | $ | 8,507 | | | $ | 53 | | | $ | 251,379 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日まで |
| | 償却する コスト | | 実現していない 収益.収益 | | 実現していない 損 | | 信用損失準備 | | 公平である 価値がある |
外国政府の義務 | | $ | 131,980 | | | $ | 17,720 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 149,700 | |
アメリカ政府の義務 | | 115,648 | | | 133 | | | 188 | | | 13 | | | 115,580 | |
合計する | | $ | 247,628 | | | $ | 17,853 | | | $ | 188 | | | $ | 13 | | | $ | 265,280 | |
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の制限取引可能証券に関する信用損失準備の変化(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 |
信用損失が準備され,期初めに | | $ | 13 | | | $ | — | |
2016-13年度ASUを用いた累積効果調整 | | — | | | 54 | |
信用損失準備、純額 | | 69 | | | (29) | |
制限された有価証券を売却する | | (29) | | | (25) | |
信用損失準備、期末 | | $ | 53 | | | $ | — | |
2021年9月30日まで、私たちの制限された取引可能証券の契約期限は9年和18何年もです。
5.連結資産負債の表示が細かい
売掛金貿易純額
2021年9月30日と2020年12月31日までの売掛金貿易純額は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
売掛金貿易額 | | $ | 249,771 | | | $ | 269,095 | |
信用損失準備 | | (1,430) | | | (3,009) | |
売掛金貿易純額 | | $ | 248,341 | | | $ | 266,086 | |
2021年9月30日と2020年12月31日、ドル60.7百万ドルとドル24.4私たちの貿易売掛金のうちそれぞれ100万は信用の良い金融機関が発行した信用状と担保債券によって保証されています。
売掛金,未開,純額
2021年9月30日と2020年12月31日現在、請求書を発行していない売掛金の純額には、以下の内容が含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
売掛金は未払いである | | $ | 25,053 | | | $ | 26,673 | |
信用損失準備 | | (51) | | | (303) | |
売掛金,未開,純額 | | $ | 25,002 | | | $ | 26,370 | |
信用損失準備
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の売掛金に関する信用損失準備金の変化を示しています(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 九月三十日 |
売掛金·貿易 | | 2021 | | 2020 |
信用損失が準備され,期初めに | | $ | 3,009 | | | $ | 1,386 | |
2016-13年度ASUを用いた累積効果調整 | | — | | | 171 | |
信用損失準備、純額 | | (1,458) | | | 1,421 | |
核販売 | | (121) | | | (565) | |
信用損失準備、期末 | | $ | 1,430 | | | $ | 2,413 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 九月三十日 |
売掛金は未払いである | | 2021 | | 2020 |
信用損失が準備され,期初めに | | $ | 303 | | | $ | — | |
2016-13年度ASUを用いた累積効果調整 | | — | | | 459 | |
信用損失準備、純額 | | (252) | | | 635 | |
核販売 | | — | | | (175) | |
信用損失準備、期末 | | $ | 51 | | | $ | 919 | |
棚卸しをする
2021年9月30日と2020年12月31日までの在庫には、以下の内容が含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
原料.原料 | | $ | 356,109 | | | $ | 292,334 | |
Oracle Work in Process | | 61,195 | | | 64,709 | |
完成品 | | 466,581 | | | 411,773 | |
棚卸しをする | | $ | 883,885 | | | $ | 768,816 | |
在庫-現在 | | $ | 647,439 | | | $ | 567,587 | |
在庫--非流動資産 | | $ | 236,446 | | | $ | 201,229 | |
前払い費用と他の流動資産
前払い料金およびその他の流動資産には、2021年9月30日と2020年12月31日まで、以下の内容が含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
前払い費用 | | $ | 172,112 | | | $ | 160,534 | |
派生ツール(1) | | 6,682 | | | 3,315 | |
所得税を前納する | | 6,206 | | | 71,051 | |
制限現金 | | 1,181 | | | 1,745 | |
その他流動資産 | | 17,297 | | | 15,094 | |
前払い費用と他の流動資産 | | $ | 203,478 | | | $ | 251,739 | |
——————————
(1)注釈6を参照されたい。“派生金融商品”と私たちの派生ツールを議論するために私たちの簡明な総合財務諸表と。
財産·工場·設備·純価値
2021年9月30日と2020年12月31日までの財産、工場、設備純資産は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
土地 | | $ | 17,856 | | | $ | 14,498 | |
建物と改善策 | | 693,833 | | | 693,762 | |
機械と設備 | | 2,507,719 | | | 2,184,236 | |
事務設備と家具 | | 139,034 | | | 143,685 | |
賃借権改善 | | 40,206 | | | 41,459 | |
建設中の工事 | | 281,715 | | | 419,766 | |
財産·工場·設備の損失額 | | 3,680,363 | | | 3,497,406 | |
減価償却累計 | | (1,174,442) | | | (1,095,121) | |
財産·工場·設備·純価値 | | $ | 2,505,921 | | | $ | 2,402,285 | |
不動産、工場、設備の減価償却は#ドルです59.1百万ドルとドル174.72021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと49.7百万ドルとドル145.52020年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
太陽光発電システム、純
太陽光発電システムの純価値は、2021年9月30日と2020年12月31日現在、以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
太陽光発電システム、総 | | $ | 291,898 | | | $ | 298,067 | |
減価償却累計 | | (61,475) | | | (54,671) | |
太陽光発電システム、純 | | $ | 230,423 | | | $ | 243,396 | |
太陽光発電システムの減価償却は#ドルです3.0百万ドルとドル8.92021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと4.8百万ドルとドル16.42020年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
特定のシステムの帳簿金額が回収できない可能性があることを示すイベントや状況変化が発生するたびに、保有および使用する減値モデルに基づいて、我々の太陽光発電システムの減値を評価する。このような事件または変化は、資産市場価格の大幅な低下、今期の営業またはキャッシュフロー損失、およびこのような損失の歴史的記録、または資産使用に関連する将来の損失予測、および私たちの長期資産保有の意図または潜在資産処分時間の予想変化を含む可能性がある。
2021年9月30日と2020年12月31日まで、私たちのLuz del Norte太陽光発電所の回復可能な部分は、私たちがこのシステムを継続して運営する可能性に基づいている。しかし,システム戦略販売機会の評価により,資産を持つ意図が短期的に変化する可能性がある.このような機会を追求することは、システムの貸手との協調を必要とし、これは、確率的に重み付けされた未割引の将来のキャッシュフローに基づいてシステムの帳簿価値を決定することを回収できないことをもたらす可能性があり、これは、逆に、システムの将来の間の減少をもたらす可能性がある。したがって、私たちの資産の予想用途またはその処分のどのような変化も減価費用を招く可能性があり、これらの費用は私たちの簡明な総合財務諸表に重大な影響を与え、私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
プロジェクト資産
2021年9月30日と2020年12月31日現在、プロジェクト資産には以下の内容が含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
プロジェクト資産--プロジェクト購入と土地費用を含む開発費用 | | $ | 129,844 | | | $ | 176,346 | |
プロジェクト資産--建築コスト | | 205,415 | | | 197,031 | |
プロジェクト資産 | | $ | 335,259 | | | $ | 373,377 | |
その他の資産
その他の資産には、2021年9月30日と2020年12月31日まで、以下の内容が含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
リース資産を経営する(1) | | $ | 238,508 | | | $ | 226,664 | |
原材料の前払い | | 89,252 | | | 97,883 | |
課税所得税 | | 39,888 | | | 36 | |
間接税売掛金 | | 24,785 | | | 14,849 | |
売掛金,未開,純額 | | 24,018 | | | 22,722 | |
売掛金貿易純額 | | 23,094 | | | — | |
制限現金 | | 17,229 | | | 44,847 | |
他にも | | 35,319 | | | 27,129 | |
その他の資産 | | $ | 492,093 | | | $ | 434,130 | |
——————————
(1)注釈7を参照されたい。私たちの簡明な総合財務諸表に“レンタル”を挙げて、私たちのレンタルスケジュールを検討します。
商誉
2021年9月30日と2020年12月31日現在、報告機関に関する営業権には、以下のものが含まれています(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 2020 | | 買い入れ(減価) | | 九月三十日 2021 |
モジュール.モジュール | | $ | 407,827 | | | $ | — | | | $ | 407,827 | |
減価損失を累計する | | (393,365) | | | — | | | (393,365) | |
商誉 | | $ | 14,462 | | | $ | — | | | $ | 14,462 | |
無形資産、純額
次の表は、2021年9月30日と2020年12月31日までの無形資産(単位:千)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 |
| | 総金額 | | 累計償却する | | | | 純額 |
発達した技術 | | $ | 99,964 | | | $ | (59,518) | | | | | $ | 40,446 | |
電気購入協定 | | 6,486 | | | (1,539) | | | | | 4,947 | |
特許 | | 8,173 | | | (5,631) | | | | | 2,542 | |
無形資産、純額 | | $ | 114,623 | | | $ | (66,688) | | | | | $ | 47,935 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
| | 総金額 | | 累計償却する | | | | 純額 |
発達した技術 | | $ | 99,964 | | | $ | (52,115) | | | | | $ | 47,849 | |
電気購入協定 | | 6,486 | | | (1,296) | | | | | 5,190 | |
特許 | | 8,173 | | | (5,074) | | | | | 3,099 | |
無形資産、純額 | | $ | 114,623 | | | $ | (58,485) | | | | | $ | 56,138 | |
無形資産の償却は#ドルです2.7百万ドルとドル8.22021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと2.7百万ドルとドル8.12020年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
費用を計算する
2021年9月30日と2020年12月31日までの料金には、以下の内容が含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
プロジェクトコストを計算する | | $ | 43,721 | | | $ | 81,380 | |
課税運賃 | | 42,091 | | | 26,580 | |
在庫を計算すべきである | | 39,514 | | | 25,704 | |
報酬と福祉に計上すべきである | | 29,030 | | | 51,685 | |
財産·工場·設備を計算する | | 20,637 | | | 66,543 | |
製品保証責任(1) | | 16,752 | | | 22,278 | |
他にも | | 39,418 | | | 36,297 | |
費用を計算する | | $ | 231,163 | | | $ | 310,467 | |
——————————
(1)付記10を参照してください。私たちの“製品保証”について議論するために、私たちの簡明な連結財務諸表に“約束とまたは事項”を列挙します
その他流動負債
その他の流動負債には、2021年9月30日と2020年12月31日まで、以下の内容が含まれている(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
経営リース負債(1) | | $ | 13,566 | | | $ | 14,006 | |
派生ツール(2) | | 1,720 | | | 5,280 | |
その他は税金を払うべきだ | | 1,221 | | | 30,041 | |
他にも | | 8,602 | | | 33,710 | |
その他流動負債 | | $ | 25,109 | | | $ | 83,037 | |
——————————
(1)注釈7を参照されたい。私たちの簡明な総合財務諸表に“レンタル”を挙げて、私たちのレンタルスケジュールを検討します。
(2)注釈6を参照されたい。“派生金融商品”と私たちの派生ツールを議論するために私たちの簡明な総合財務諸表と。
その他負債
その他の負債には、2021年9月30日と2020年12月31日まで、以下の内容が含まれています(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
経営リース負債(1) | | $ | 173,627 | | | $ | 189,034 | |
収入を繰り越す | | 68,663 | | | 44,919 | |
製品保証責任(2) | | 41,789 | | | 72,818 | |
繰延税金負債,純額 | | 14,305 | | | 23,671 | |
他にも | | 43,433 | | | 41,784 | |
その他負債 | | $ | 341,817 | | | $ | 372,226 | |
——————————
(1)注釈7を参照されたい。私たちの簡明な総合財務諸表に“レンタル”を挙げて、私たちのレンタルスケジュールを検討します。
(2)付記10を参照してください。私たちの“製品保証”について議論するために、私たちの簡明な連結財務諸表に“約束とまたは事項”を列挙します
6.派生金融商品
グローバル企業として、私たちは正常な業務過程で金利、外貨と大口商品価格リスクに直面しており、これらのリスクは私たちの財務状況、経営業績とキャッシュフローに影響を与える可能性がある。我々はデリバティブツールを用いてこれらのリスクをヘッジしており,このようなツールを持つのは投機や取引目的のためではなく,ヘッジ目的のためだけである.
特定の派生ツールの条項および市場状況に応じて、私たちの一部の派生ツールは、任意の特定のアセットバランスシートの日に資産および他の負債である可能性がある。著者らは公正価値に従ってすべての派生ツールを報告し、派生ツールがヘッジ会計資格に符合する場合、派生ツールの公正価値変動を“累積その他の総合損失”に計上する。満期保証会計条件を満たしていない派生ツール(即ち“経済ヘッジ”)に対して、著者らは公正価値の変化を直接収益に計上する。付記8を参照。我々の簡明な総合財務諸表には、派生ツールの公正価値を計量するための技術に関する情報を得るために“公正価値計量”が使用されている。
次の表は、2021年9月30日と2020年12月31日現在、私たちの縮小総合貸借対照表に含まれる派生ツールの公正価値(単位:千)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 |
| | 前払い費用と他の流動資産 | | その他の資産 | | その他流動負債 | | その他負債 |
ヘッジツールとして指定された派生ツール: | | | | | | | | |
外国為替長期契約 | | $ | 628 | | | $ | 18 | | | $ | 36 | | | $ | — | |
大口商品スワップ契約 | | 633 | | | — | | | — | | | — | |
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 | | $ | 1,261 | | | $ | 18 | | | $ | 36 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール: | | | | | | | | |
外国為替長期契約 | | $ | 5,421 | | | $ | — | | | $ | 1,684 | | | $ | — | |
金利交換契約 | | — | | | — | | | — | | | 595 | |
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 | | $ | 5,421 | | | $ | — | | | $ | 1,684 | | | $ | 595 | |
総派生ツール | | $ | 6,682 | | | $ | 18 | | | $ | 1,720 | | | $ | 595 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
| | 前払い費用と他の流動資産 | | その他流動負債 | | その他負債 |
ヘッジツールとして指定された派生ツール: | | | | | | |
外国為替長期契約 | | $ | — | | | $ | 2,504 | | | $ | 341 | |
大口商品スワップ契約 | | 1,478 | | | — | | | — | |
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 | | $ | 1,478 | | | $ | 2,504 | | | $ | 341 | |
| | | | | | |
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール: | | | | | | |
外国為替長期契約 | | $ | 1,837 | | | $ | 2,776 | | | $ | — | |
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 | | $ | 1,837 | | | $ | 2,776 | | | $ | — | |
総派生ツール | | $ | 3,315 | | | $ | 5,280 | | | $ | 341 | |
次の表には、2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月のうち、累積他の全面収益(損失)に影響を与えるキャッシュフローヘッジに指定されているデリバティブに関する税引き前金額と、私たちの簡素化総合経営報告書(単位:千)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国為替長期契約 | | 大口商品スワップ契約 | | 合計する |
2020年12月31日の残高 | | $ | (3,644) | | | $ | 1,472 | | | $ | (2,172) | |
その他の全面収益(赤字)で確認した金額 | | 2,268 | | | 1,531 | | | 3,799 | |
| | | | | | |
収益に影響を与える金額に再分類する: | | | | | | |
| | | | | | |
販売コスト | | 1,913 | | | (883) | | | 1,030 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
2021年9月30日現在の残高 | | $ | 537 | | | $ | 2,120 | | | $ | 2,657 | |
| | | | | | |
2019年12月31日現在の残高 | | $ | (962) | | | $ | — | | | $ | (962) | |
その他の全面収益(赤字)で確認した金額 | | (2,129) | | | (228) | | | (2,357) | |
収益に影響を与える金額に再分類する: | | | | | | |
| | | | | | |
販売コスト | | 647 | | | — | | | 647 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
2020年9月30日までの残高 | | $ | (2,444) | | | $ | (228) | | | $ | (2,672) | |
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、未達成収益が$を下回ることが確認されました0.1100万ドル以下の未実現損失0.1キャッシュフローヘッジに指定された外国為替長期契約の有効性テスト以外の金額に対しては,それぞれ“販売コスト”内で100万ドルを支払う.2020年9月30日までの3カ月と9カ月で,収益が達成されていないことを確認した$0.1百万ドルとドル1.2キャッシュフローヘッジに指定された外国為替長期契約の有効性テスト以外の金額に対しては,それぞれ“販売コスト”内で100万ドルを支払う.
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の派生ツールに関する損益を示しており、これらのツールは、総合運営レポートの簡素化に影響を与えるヘッジツール(千単位)として指定されていません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 収入で確認された収益(損失)額 |
| | | | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 損益表行項目 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
外国為替長期契約 | | 販売コスト | | $ | 103 | | | $ | (195) | | | $ | (174) | | | $ | (73) | |
外国為替長期契約 | | 純外貨損失 | | 1,802 | | | (2,598) | | | 10,821 | | | (2,405) | |
金利交換契約 | | 利子支出,純額 | | 96 | | | (5,878) | | | (595) | | | (7,259) | |
金利リスク
私たちは金利スワップ契約を使用して、私たちのいくつかの債務ツールに関連する金利変動のリスクを軽減する。私たちはこのようなスワップ契約を投機や取引目的に使用しないつもりだ。2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間、私たちのすべての金利交換契約はプロジェクト特定債務手配と関係があります。このようなスワップ契約は会計基準に基づいて編纂(“ASC”)815のキャッシュフロー対突入帳簿資格を満たしていないが、原因は私などが関連プロジェクトの特定プロジェクトの債務融資及び相応のスワップ契約が満期になる前に関連プロジェクトを売却することが予想されるからである。したがって,これらのスワップ契約の公正価値変動は“利息支出,純額”に直接記入される
2021年6月に、私たちの間接全額付属会社及びプロジェクト会社FS Japan Project B 4 GKは金利交換契約を締結し、このプロジェクトの池田信用手配(注9参照)項下の一部の変動金利定期ローン手配をヘッジする。“債務”は私たちの簡明な連結財務諸表に計上されている)。この交換の初期名義価値は人民元である0.710億ドルで、6ヶ月間の東京銀行間同業借り換え金利(Tibor)プラスを得る権利がある0.70%の金利、同時に項目に固定金利を支払うことを要求します1.12%です。金利スワップ契約の名目金額は、予定引き出しと関連ヘッジ債務の元金支払割合で調整する。2021年9月30日まで、金利交換契約の名義価値は人民元です1.010億ドル8.6百万)。
外貨リスク
現金流が開放される
私たちのいくつかの子会社の将来のキャッシュフローは子会社機能通貨以外の通貨で価格を計算すると予想しています。我々の子会社の機能通貨とそれらが取引する他の通貨との間の為替レートの変化は、これらのキャッシュフローの実現または決済時に受信または支払いされるキャッシュフローの変動をもたらすことが予想される。そこで,我々は外国為替長期契約を締結し,これらの予測キャッシュフローの一部をヘッジする.2021年9月30日と2020年12月31日まで、これらの外貨長期契約は私たちが予測したキャッシュフローをヘッジして、最長期限は14月和20それぞれ数ヶ月です。ASC 815によれば,これらの外国為替長期契約はキャッシュフローヘッジとして会計処理を行う資格があり,キャッシュフローヘッジとして指定する.我々は,“他の総合損失累積”でこのような契約の未実現利得や損失を報告し,ヘッジ取引が発生して収益に影響を与えた場合に適用額を報酬に再分類する.これらのデリバティブ金融商品は、2021年9月30日と2020年12月31日までにキャッシュフローヘッジとして非常に有効であることが確認された。
2021年9月30日と2020年12月31日現在、キャッシュフローヘッジ資格に適合する外国為替長期契約に関する名目価値は以下の通り(名目金額とドル等価物、単位は百万)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 |
貨幣 | | 名目金額 | | ドルは同値だ |
ドル(1) | | $39.8 | | $39.8 |
ポンド | | ポンド10.6 | | $14.3 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
貨幣 | | 名目金額 | | ドルは同値だ |
ドル(1) | | $43.4 | | $43.4 |
——————————
(1)これらの派生ツールは私たちのある海外子会社のドル建ての未返済債権のヘッジを代表しています。これらの子会社の機能通貨はドルではありません。
次の12ヶ月で収入を$に再分類する予定です0.5関連予測取引の収益影響を意識したため、2021年9月30日に、“累積他総合損失”に計上された外貨長期契約に関する未実現純収益は百万ドルに達した。私たちが最終的に収益を計上する金額は私たちが関連予測取引を実現した時の実際の為替レートにかかっています。
取引リスクと経済ヘッジ
私たちの多くの子会社は、子会社機能通貨以外の通貨で建てられた資産と負債(主に現金、売掛金、繰延税金、売掛金、売掛金、運営リース負債、ソーラーモジュールの負債収集と回収)を持っている。当社子会社の機能通貨とこれらの資産や負債を計上した他の通貨との為替レート変化は、我々が報告した簡明な総合経営報告書やキャッシュフローに変動をもたらします。私たちは外貨長期契約または他の金融商品を締結して、資産と負債を経済的にヘッジし、通貨レート変動の影響から守ることができる。このような外貨長期契約の損益は、関連する外貨資産と負債の収益で確認された取引損益の全部または一部を経済的に相殺します。
私たちはまた、貸借対照表と私たちのある子会社との間の取引、および第三者取引に関連する他のリスクを経済的にヘッジするための長期契約を締結します。このような契約は経済的ヘッジとされており、ヘッジ会計の要求に合致していない。そこで,我々は,簡明総合経営報告書の“外貨損失純額”において,為替レート変動とこれらの派生契約の公正価値による収益や損失を確認した.
2021年9月30日と2020年12月31日まで、ヘッジ会計資格を満たしていない外国為替長期契約の名目価値は以下の通りです(名目金額とドル等価物、百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 |
取引記録 | | 貨幣 | | 名目金額 | | ドルは同値だ |
購入 | | オーストラリアドル | | オーストラリアドル3.2 | | $2.3 |
| | | | | | |
購入 | | ブラジルレアル | | BRL2.6 | | $0.5 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
購入 | | チリペソ | | 中電985.0 | | $1.2 |
売り出す | | チリペソ | | 中電4,240.6 | | $5.3 |
| | | | | | |
| | | | | | |
購入 | | ユーロ.ユーロ | | €86.4 | | $100.6 |
売り出す | | ユーロ.ユーロ | | €32.6 | | $37.9 |
購入 | | ポンド | | ポンド2.5 | | $3.4 |
| | | | | | |
| | | | | | |
売り出す | | インドのルピー | | INR1,830.0 | | $24.7 |
購入 | | 円?円 | | ¥151.8 | | $1.4 |
売り出す | | 円?円 | | ¥27,325.6 | | $244.9 |
購入 | | マレーシアのリンギット | | マイル30.5 | | $7.3 |
売り出す | | マレーシアのリンギット | | マイル26.8 | | $6.4 |
| | | | | | |
売り出す | | メキシコペソ | | MXN34.6 | | $1.7 |
購入 | | シンガポールドル | | SGD5.5 | | $4.0 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
取引記録 | | 貨幣 | | 名目金額 | | ドルは同値だ |
購入 | | オーストラリアドル | | オーストラリアドル3.2 | | $2.5 |
購入 | | ブラジルレアル | | BRL2.6 | | $0.5 |
売り出す | | カナダドル | | コンピュータ支援設計8.9 | | $7.0 |
購入 | | チリペソ | | 中電2,006.0 | | $2.8 |
売り出す | | チリペソ | | 中電4,476.7 | | $6.3 |
購入 | | ユーロ.ユーロ | | €140.0 | | $172.1 |
売り出す | | ユーロ.ユーロ | | €63.6 | | $78.2 |
売り出す | | インドのルピー | | INR619.2 | | $8.4 |
購入 | | 円?円 | | ¥1,593.7 | | $15.5 |
売り出す | | 円?円 | | ¥20,656.6 | | $200.5 |
購入 | | マレーシアのリンギット | | マイル69.3 | | $17.2 |
売り出す | | マレーシアのリンギット | | マイル24.9 | | $6.2 |
売り出す | | メキシコペソ | | MXN34.6 | | $1.7 |
購入 | | シンガポールドル | | SGD2.9 | | $2.2 |
商品価格リスク
私たちは大口商品のスワップ契約を使用して、私たちがモジュールを生産する時に使用するある原材料の大口商品の価格変動のリスクを軽減します。2020年8月、私たちは1年間のアルミニウム枠を購入するために、予想されるキャッシュフローの一部をヘッジするための大口商品スワップ契約を締結した。このようなスワップの初期名義価値は,予測アルミニウム購入量公トンに基づいて#ドルに相当する24.9百万ドル、ロンドン金属取引所アルミニウムの三ヶ月平均価格を得る権利があります。同時に、いくつかの固定価格を支払うことを要求します。商品スワップ契約の名義金額はアルミ枠の予測購入量に応じて比例調整した。
ASC 815によれば,この商品スワップ契約はキャッシュフローヘッジとして会計処理を行う資格があり,キャッシュフローヘッジとして指定する.我々は、このような契約の未実現収益または損失を“累積他総合損失”で報告し、その後、ヘッジ取引が発生して収益に影響を与えた場合に適用額を収益に再分類する。このデリバティブ金融商品は、2021年9月30日と2020年12月31日現在、キャッシュフローヘッジツールとして非常に有効であることが確認された。次の12ヶ月で私たちは収入$に再分類する予定です2.12021年9月30日には、関連予測取引の収益影響を意識したため、当該大口商品スワップ契約に関する未実現純収益を“累積その他総合損失”に計上した。
7.賃貸証書
私たちのレンタル手配には、私たちのシステムプロジェクトに関連する土地、私たちの会社と行政事務室、私たちの国際製造施設の土地、そして私たちのいくつかの製造設備が含まれています。このようなレンタルは主にアメリカ、日本、マレーシア、インド、ベトナムにある資産に関するものだ。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日と2020年12月31日までのレンタルスケジュールに関する定量化情報(単位:千)を提供しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
リースコストを経営する | | $ | 4,622 | | | $ | 4,798 | | | $ | 13,171 | | | $ | 13,694 | |
可変リースコスト | | 575 | | | 628 | | | 1,575 | | | 1,919 | |
短期賃貸コスト | | 104 | | | 1,112 | | | 711 | | | 2,817 | |
総賃貸コスト | | $ | 5,301 | | | $ | 6,538 | | | $ | 15,457 | | | $ | 18,430 | |
| | | | | | | | |
経営リース負債に計上した金額を支払う | | | | | | $ | 16,813 | | | $ | 15,756 | |
賃貸負債と引き換えに賃貸資産を経営する | | | | | | $ | 19,769 | | | $ | 93,992 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
経営的リース資産 | | | | | | $ | 238,508 | | | $ | 226,664 | |
リース負債を経営する–現在のところ | | | | | | 13,566 | | | 14,006 | |
リース負債を経営する–非電流 | | | | | | 173,627 | | | 189,034 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
加重平均残余レンタル期間 | | 20年.年 | | 20年.年 |
加重平均割引率 | | 2.6 | % | | 2.9 | % |
2021年9月30日現在、賃貸負債に関する将来の支払いは以下の通りです(千単位)
| | | | | | | | |
| | 賃貸負債総額 |
2021年の残り時間 | | $ | 3,292 | |
2022 | | 17,051 | |
2023 | | 17,100 | |
2024 | | 16,608 | |
2025 | | 15,979 | |
2026 | | 14,489 | |
その後… | | 140,192 | |
将来支払総額 | | 224,711 | |
差し引く:利息 | | (37,518) | |
リース総負債 | | $ | 187,193 | |
8.公正価値計測
以下は私たちが公正な価値で計量し、報告する日常的な基礎である資産と負債の公正価値を計量するための推定技術の説明である
•現金等価物。私たちの現金等価物は、2021年9月30日と2020年12月31日まで、通貨市場基金を含む。我々は,同じ特徴を持つ証券の見積を反映した観察可能な入力を用いて我々の現金等価物を評価し,これらの入力を用いた推定技術をレベル1に分類した.
•有価証券と制限的な有価証券。2021年9月30日と2020年12月31日まで、私たちの有価証券は外債、アメリカ債務、定期預金を含み、私たちの制限された有価証券は外国とアメリカ政府債務、超国家債務、アメリカ債務を含む。我々は、同じ特徴を有する証券の見積または同様の特徴を有する証券の見積および他の観察可能な入力(例えば、通常の見積の間隔で観察可能な金利)を反映する観察可能な入力を使用して、我々の有価証券および制限された有価証券を評価する。そこで,これらの投入を用いた推定技術を使用する投入によって1クラスまたは2クラスに分類する.これらの公正価値計測では,我々の取引相手の信用状況の影響も考慮した.
•派生ツール資産と負債それは.2021年9月30日と2020年12月31日まで、我々のデリバティブおよび負債には、主要通貨に関連する外貨長期契約、主要金利に関連する金利スワップ契約、主要大口商品価格に関連する商品スワップ契約が含まれる。我々のデリバティブ資産と負債は取引所で取引されていないため,標準的な業界推定モデルを用いて評価を行う.適用すれば,これらのモデルは将来のキャッシュフローを予測し,金利曲線,信用リスク,為替レート,通貨の長期とスポット価格,および大口商品の長期価格を含む市場に基づく観察可能な入力を用いて,金額を現在値に割引する.私たちが持っている派生ツールの契約期間内に、これらの投入は活発な市場に見られるので、評価技術を第2レベルに分類します。信用リスクを評価する際には、私たちの派生資産と負債の公正価値計測における私たちの取引相手と私たち自身の信用状況の影響をそれぞれ考慮します。
2021年9月30日と2020年12月31日まで、経常的な基礎に基づいて計量された我々の資産と負債の公正価値は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報告時の公正価値計測 日付使用 |
| | 九月三十日 2021 | | オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) | | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | | 意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
資産: | | | | | | | | |
現金等価物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | |
有価証券: | | | | | | | | |
外債 | | 147,445 | | | — | | | 147,445 | | | — | |
アメリカの債務 | | 18,710 | | | — | | | 18,710 | | | — | |
定期預金 | | 388,446 | | | 388,446 | | | — | | | — | |
制限有価証券 | | 251,379 | | | — | | | 251,379 | | | — | |
派生資産 | | 6,700 | | | — | | | 6,700 | | | — | |
総資産 | | $ | 812,682 | | | $ | 388,448 | | | $ | 424,234 | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | |
派生負債 | | $ | 2,315 | | | $ | — | | | $ | 2,315 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報告時の公正価値計測 日付使用 |
| | 十二月三十一日 2020 | | オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) | | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | | 意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
資産: | | | | | | | | |
現金等価物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | |
有価証券: | | | | | | | | |
外債 | | 214,254 | | | — | | | 214,254 | | | — | |
| | | | | | | | |
アメリカの債務 | | 14,543 | | | — | | | 14,543 | | | — | |
定期預金 | | 291,269 | | | 291,269 | | | — | | | — | |
制限有価証券 | | 265,280 | | | — | | | 265,280 | | | — | |
派生資産 | | 3,315 | | | — | | | 3,315 | | | — | |
総資産 | | $ | 788,663 | | | $ | 291,271 | | | $ | 497,392 | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | |
派生負債 | | $ | 5,621 | | | $ | — | | | $ | 5,621 | | | $ | — | |
金融商品の公正価値
2021年9月30日と2020年12月31日まで、公正価値で計量されていない金融商品の帳簿価値と公正価値は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | 携帯する 価値がある | | 公平である 価値がある | | 携帯する 価値がある | | 公平である 価値がある |
資産: | | | | | | | | |
売掛金,未開,非流動純額 | | $ | 24,018 | | | $ | 21,498 | | | $ | 22,722 | | | $ | 22,096 | |
売掛金取引,非流動純額 | | 23,094 | | | 20,111 | | | — | | | — | |
負債: | | | | | | | | |
長期債務、当期債務を含む(1) | | $ | 287,185 | | | $ | 290,457 | | | $ | 287,149 | | | $ | 297,076 | |
——————————
(1)未償却割引や発行コストは含まれていません。
貿易売掛金、当期未開売掛金、制限的現金、売掛金及び売掛金の性質及び満期日が相対的に短いため、我々の簡明総合貸借対照表中の帳簿価値はその公正価値に近いため、上記表から除外した。我々の非流動未勘定書は売掛金、非流動貿易売掛金と長期債務の公正価値計量は公正価値レベルでの第二級計量とみなされている。
信用リスク
私たちは私たちを信用リスクに直面させる特定の金融と派生商品を持っている。これらは主に現金、現金等価物、有価証券、売掛金、制限された現金、制限された有価証券、外貨長期契約、金利スワップ契約と商品スワップ契約を含む。もし私たちの金融とデリバティブ商品の取引相手が義務を履行しなければ、私たちは信用損失に直面するだろう。これらのツールを様々な高品質の金融機関に保管し、いずれかの取引相手の信用リスクを制限する。私たちは私たちの取引相手金融機関の信用状況を絶えず評価している。私どもの純売上高は主に限られた数のお客様に集中しています。私たちは顧客の財務状況を監視し、必要に応じて信用評価を行う。販売スケジュールによると
私たちは顧客に、前金、親保証、信用証、銀行保証、または保証債券を含む何らかの形態の支払い保証を提供することを要求するかもしれない。私たちは電気購入協定(“PPA”)もありますが、私たちの購入取引相手がその契約義務を履行できないと、私たちのプロジェクト資産やいくつかの売掛金に悪影響を及ぼす可能性があり、信用リスクに直面します。そのため、我々はこのようなリスクを制限するために、既存と潜在的な引受取引相手の信用状況に密接に注目している。
9.債務
2021年9月30日と2020年12月31日までの長期債務には、以下の内容が含まれています(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 残高(ドル) |
融資協定 | | 貨幣 | | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
循環信用手配 | | ドル | | $ | — | | | $ | — | |
北路信用手配 | | ドル | | 184,546 | | | 186,230 | |
日本信用手配 | | 円?円 | | 33,870 | | | 13,813 | |
Tochigi信用手配 | | 円?円 | | — | | | 39,400 | |
京都信用メカニズム | | 円?円 | | 44,053 | | | 47,706 | |
池田信用手配 | | 円?円 | | 24,716 | | | — | |
長期債務元金 | | | | 287,185 | | | 287,149 | |
差し引く:未償却割引と発行コスト | | | | (8,573) | | | (7,918) | |
長期債務総額 | | | | 278,612 | | | 279,231 | |
マイナス:現在の部分 | | | | (37,129) | | | (41,540) | |
非流動部分 | | | | $ | 241,483 | | | $ | 237,691 | |
循環信用手配
2021年6月30日、私たちはいくつかの金融機関と貸手として、モルガン大通銀行が行政代理として2つ目の改正と再署名した信用協定(“循環信用手配”)を中止し、この協定は2022年7月に満了する。循環信用メカニズムは私たちに合計#ドルの借入能力を提供してくれた500.0百万ドルです。いくつかの条件を満たした場合、私たちは循環信用メカニズムでの総承諾額を#ドルに増加させる権利がある750.0百万ドルです循環信用手配下の借入金は(I)ロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)(欧州通貨準備金要求調整後)に2.00%の保証金または(Ii)信用協定で定義された基本金利に1.00%の保証金(要求された借入種別に応じて)を加えて利息を計算する。
循環信用で元金を返済していない利息を支払う以外に、承諾料を支払いました0.30毎年%は、ローンメカニズム下の一日平均支払引受計算を使用していません。私たちはまた各信用状額面によるヨーロッパ通貨循環ローンの適用保証金に基づいて信用状費用を支払いました。前払い費用は0.125%.
終了する前に違います。循環信用で手配された借金は#ドルです3.3発行され、決済されていない信用状100万ドルは、この終了後に二国間融資機関に移される。2020年12月31日までに違います。循環クレジットで手配された借金、発行された#ドル4.3この資金調達メカニズムの下で利用可能な百万部の信用状を使用する。
北路信用手配
2014年8月、私たちの間接完全子会社とプロジェクト会社Parque Solar Fotovoltaico Luz del Norte spa(“Luz del Norte”)はアメリカ国際開発金融会社(DFC)と国際金融会社(IFC)と信用手配(“Luz del Norte Credit Facilities”)を締結し、141メガワット原発の設計、開発、融資、建設、テスト、試運転、運営、維持に有限追加権優先保証債務融資を提供した交流.交流チリのコピアポの近くにある太陽光発電所。
2017年3月、私たちはDFCとIFC信用手配の条項を修正した。この等改訂(I)は、2017年3月15日までの未払い利息及び未払い利息を資本化し、いくつかの将来の利息支払資本をクレジット手配項下の変動金利ローンにすることを許容し、(Ii)いくつかの固定金利ローンを予定返済時に変動金利ローンに転換することを許容し、(Iii)DFC及びIFCローンの満期日を2037年6月に延長し、及び(Iv)DFC及びIFCクレジット手配下の余剰借入金能力を廃止するが、いくつかの未来利息支払いの資本化は除外する。DFCローンの未返済残高は2021年9月30日と2020年12月31日現在$である138.2百万ドルとドル139.4それぞれ100万ドルです国際金融会社の融資残高は2021年9月30日と2020年12月31日現在#ドル46.3百万ドルとドル46.8それぞれ100万ドルですDFCとIFCローンの保証は北路銀行のすべての資産に対する留置権と、その実体に対するすべての持分の質権である。2021年10月、私たちは2021年9月30日までの信用手配に関する技術的不正免除を受け取りました。
日本信用手配
2015年9月、私たちの完全子会社First Solar Japan GKはみずほ銀行(Mizuho Bank,Ltd.)と建設ローン手配を締結し、最高借金金額は人民元です4.010億ドル33.4日本で公共事業規模の太陽光発電所(“日本信用メカニズム”)の開発·建設に用いられている。融資メカニズム下の借入金は一般的に個々の融資プロジェクトの建設活動が完了してから12ヶ月以内に満期になる。この融資は、First Solar,Inc.によって保証され、特定のプロジェクトの現金アカウントおよびプロジェクト内の他の権利の約束によって保証される。
Tochigi信用手配
2017年6月、私たちの完全子会社First Solar Japan GKはみずほ銀行(Mizuho Bank,Ltd.)と定期融資手配を締結し、最高借金金額は人民元です7.010億ドル62.2日本で公共事業規模の太陽光発電所(“Tochigi Credit Finance”)を発展させるための100万ドル。2021年3月、信用手配が満期になって、残りのドルを返済しました36.8百万元金残高。
京都信用メカニズム
2020年7月、私たちの完全子会社First Solar Japan GKはみずほ銀行(Mizuho Bank,Ltd.)と建設融資手配を締結し、最高借款金額は人民元である15.010億ドル142.8100万ドルで38メガワットの交流.交流日本の京都にある太陽光発電所(“京都信用メカニズム”)。この融資メカニズム下の借金は一般的にプロジェクト建設活動が完了してから12ヶ月以内に満期になる。この施設は,First Solar,Inc.と我々の完全子会社First Solar Japan GKによって保証され,このプロジェクトの現金口座や何らかの他の資産の質権が保証される。
池田信用手配
2021年3月、私たちの間接完全子会社とプロジェクト会社FS Japan Project B 4 GK(“Ikeda”)は三菱日連銀行、日本郵政保険株式会社、静岡銀行、Hyakugo Bank、Ltd.,Iyo Bank,Ltd.とYamagata Bank,Ltd.と人民元を超えない総借金の信用協定(“Ikeda Credit Finance”)を締結した9.810億ドル88.621メガワットの開発と建設に使われています交流.交流太陽光発電所は日本?木市にあります。信用限度額は1元である4.710億ドル43.1百万)固定金利定期ローンツール、1元3.810億ドル34.1100万)変動金利定期貸出ツール、1元0.910億ドル8.2百万)消費税が1元引きになる0.410億ドル3.2100万ドルの債務超過準備金の手配。固定金利と可変金利定期貸出ツールは2040年4月に満期になり、消費税ツールは2024年5月に満期になり、債務超過準備金ツールは2039年10月に満期になる予定だ。この信用手配はイケアのある資産、口座、重大プロジェクトファイルと実体の持分を担保とする。
変動金利リスク
私たちのいくつかの長期債務協定は、ロンドン銀行の同業借り換え金利、ロンドン銀行間同業借り換え金利、または同等の変動金利で利息を計上しています。このような変動金利の増加は、特定のプロジェクト債務融資項目の下での借金コストを増加させるだろう2021年9月30日現在、私たちの長期債務借款金利は以下の通りです
| | | | | | | | |
融資協定 | | 2021年9月30日 |
北路信用手配(1) | | 固定金利ローン、銀行金利プラス3.50% |
| 91日間の米国国庫券収益率またはLIBORプラス3.50%の変動金利ローン |
日本信用手配 | | 1ヶ月間Tiborプラス0.55% |
京都信用メカニズム | | 1ヶ月Tiborプラス0.60% |
池田信用手配(2) | | 固定金利定期ローン、金利1.20% |
| 変動金利定期貸出手配、6ヶ月期Tiborプラス0.70%(3) |
| 消費税割引、3ヶ月間Tiborプラス0.50% |
| 6ヶ月間のTiborプラス1.20%の債務超過準備金手配 |
——————————
(1)未清算残高は#ドルを含みます135.9100万ドルの固定金利ローンと48.62021年9月30日現在、変動金利ローンは100万ドルに達している。
(2)未清算残高は#ドルを含みます12.2100万ドルの固定金利ローンと12.52021年9月30日現在、変動金利ローンは100万ドルに達している。
(3)私たちはこの変動金利の一部をヘッジするための金利交換契約を締結した。注釈6を参照されたい。派生金融商品“は、私たちの簡明な総合財務諸表においてより多くの情報を提供します。
将来元金払い
2021年9月30日現在、私たちの長期債務の将来元本は以下のように支払われなければなりません(千単位)
| | | | | | | | |
| | 債務総額 |
2021年の残り時間 | | $ | 717 | |
2022 | | 37,905 | |
2023 | | 6,687 | |
2024 | | 55,137 | |
2025 | | 8,636 | |
2026 | | 9,114 | |
その後… | | 168,989 | |
長期債務将来元金支払総額 | | $ | 287,185 | |
10.支払いの引受およびまたは事項
商業承諾
通常業務の過程では、信用状と保証金の形で商業承諾を行い、第三者に財務及び履行保証を提供する。2021年9月30日まで、このような商業的約束の大部分は私たちのシステムプロジェクトを支持する。2021年9月30日現在、これらの約束による発行および未返済金額および利用可能能力は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 発行済みと未償還 | | 利用可能容量 |
二国間施設(1) | | $ | 27.4 | | | $ | 287.6 | |
担保債券 | | 12.6 | | | 703.8 | |
——————————
(1)二国間融資の下で発行された信用状の総額には、#ドルがある2.6百万ドルは現金で保証されています。
製品保証
モジュールまたはシステム販売の収入を確認する際には、モジュールおよびシステムの残りの部分の限定保証義務を履行するために推定された将来のコストは負債に計上されなければなりません。私たちは主にお客様の位置に設置された保証太陽電池モジュールの数、保証クレームに関する歴史的経験と予測、そして私たちが推定した各モジュールの交換コストに基づいて、これらの見積もりを作成し、修正します。また,いくつかの品質と信頼性テストおよびある現場設置場所での実際の性能によって,我々が期待する将来のモジュール性能を監視する.私たちは時々限定保証範囲を超えた影響を受けたモジュールに対して救済措置を取って、将来そうすることを選択するかもしれません。この場合、追加料金が発生します。もし私たちがこのような救済措置を取ることを約束すれば、このような私たちの限定保証義務を超えた潜在的な自発的な未来救済行動は、私たちの簡明な総合運営報告書に重要な意味を持つかもしれません。
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内の製品保証活動は以下の通りです(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
製品保証責任、期初 | | $ | 91,058 | | | $ | 123,194 | | | $ | 95,096 | | | $ | 129,797 | |
新保証の課税項目を発行する | | 1,680 | | | 3,435 | | | 8,397 | | | 7,903 | |
集まって落ち合う | | (1,091) | | | (9,289) | | | (6,730) | | | (18,772) | |
製品保証責任見積もりの変更 | | (33,106) | | | (19,987) | | | (38,222) | | | (21,575) | |
製品保証責任、期限終了 | | $ | 58,541 | | | $ | 97,353 | | | $ | 58,541 | | | $ | 97,353 | |
保証責任の現在の部分 | | $ | 16,752 | | | $ | 22,325 | | | $ | 16,752 | | | $ | 22,325 | |
保証責任の非当期部分 | | $ | 41,789 | | | $ | 75,028 | | | $ | 41,789 | | | $ | 75,028 | |
私たちは一連のモジュール技術の返品率に基づいて、正常な使用とサービス条件下で電力出力及び材料と技術欠陥に対する有限製品保証責任を推定します。2021年9月30日までの3ヶ月間、保証クレームに関する最新の情報に基づいてこの推定を改訂し、私たちの製品保証責任を$を減少させました33.1百万ドルです。この最新情報は私たちの古いシリーズのモジュール技術の保証クレームが予想を下回っていることと、私たちの最新シリーズのモジュール技術が絶えず変化しているクレーム状況を反映して、私たちが予想しているモジュールの返品率が低下しました。2020年9月30日までの三ヶ月以内に、保証クレームに関する最新の情報に基づいてこの見積もりを改訂して、私たちの製品保証責任をドルに減らしました19.7百万ドルです。この最新情報は,我々の旧シリーズモジュール技術の和解金額が予想を下回っていることと,予想和解金額の改訂により予想収益率が低いことを反映している.
一般に,我々のシリーズ6モジュールの返品率は我々の古いシリーズよりも低くなると予想され,このような比較的新しいモジュール技術シリーズの返品率は低いと予想される1%です。2021年9月30日まで、a1すべてのシリーズモジュール技術の返品率の%増加は、当社の製品保証責任を増加させます$112.2百万ドルともう一つ1システム残高(“BOS”)部品出荷率の%増加は、関連保証責任に実質的な影響を与えません。
性能保証
我々のシステム業務の一部として、実際に完成する前にシステムに対して性能テストを行い、システムが工事、調達と建設(“EPC”)プロトコルに記載されている運営と容量期待を満たすことを確認する。また、いくつかの調整後、適用期間中の実際の発電量がモデル化された予想発電量に達したか、またはそれを超えることを証明するために、システム運転の1年目または2年目にエネルギー性能試験を行う可能性がある。これらのテストに関連するパフォーマンスが良くなければ,適用されるEPCプロトコルに規定されている違約金が生じる可能性がある.場合によっては、システムの性能が指定されたレベルよりも高い場合には、適用されるテスト期間の終了時にボーナスが受信される可能性がある。2020年12月31日までに10.2当社の簡明総合貸借対照表で“他の流動負債”に分類されている当該等手配下の推定負債は百万元である。
完済する
いくつかの限られた場合、私たちは顧客または他の当事者(プロジェクト税株式投資家を含む)に賠償を提供し、これらの場合、私たちは、これらの当事者が陳述、保証または契約違反によって受けた損失を賠償する契約義務がある。得られた税収割引の減少は、投資税の免除、プロジェクト開発または建設に関連する特定の事項の解決、または第三者の支払いまたは義務履行の保証を含む。プロジェクトに関連する税金優遇は、条件を満たす太陽光発電システムの公正な価値に関する仮定を含む米国国税局と米国財務省が提供した指導にある程度基づいている。このような賠償条項がある契約については,最初にASC 460項下の責任,すなわち保証人が非関連者との独立取引で同じ賠償に必要な推定保険料を発行することを確認した.私たちは、賠償される潜在的リスクをカバーするために、保険または他のツールのコストに基づいて推定され、私たちが直面している潜在的賠償支払いリスクを低減するためにそのようなツールを購入することができるかもしれない。その後、我々は、初期推定割増またはASC 450が確認を要求するまたは負債のうちの大きな者を用いて、そのような負債を測定する。私たちはどんな賠償責任も関連取引に関連した収益が減少していることを確認した。
賠償責任が記録された後、私たちは、ASC 460に基づいて賠償の性質に基づいて金額をキャンセル確認し、キャンセル確認は、通常、スケジュールの満了または決済時に発生し、賠償の任意または何らかの態様は、ASC 450に従って入金される。2021年9月30日と2020年12月31日までに3.8百万ドルとドル3.2現在の賠償責任はそれぞれ百万ドルだ。2021年9月30日現在、私たちの賠償条項によると、将来支払う可能性の最大金額は$です101.8百万ドル保険や他の道具を持っていてガンダムを取り戻すことができます28.2賠償条項に基づいて支払われる潜在金額は100万ドルだ。
2017年9月、私たちはアメリカ政府が予想された現金贈与を少なく支払ったため、私たちのプロジェクトを売却するために賠償金を支払った。2018年2月、関連プロジェクト実体は米国政府に対して法的行動を開始し、現金贈与の全額支払いを要求した。2021年5月、双方は合意に達し、合意に基づき、米国政府はプロジェクト実体に和解金を支払った。賠償手配の条項によると、私たちは$を受け取りました65.1私たちの和解支払い部分は100万ドルで、2021年9月30日までの9ヶ月間、収入として記録しています。
ソーラーモジュールの回収と回収責任
我々は以前,モジュールの使用寿命が終了すると,その計画に基づいて販売·カバーされたモジュールを収集·回収するモジュール収集·回収計画を構築してきた。本計画でカバーしている従来の顧客販売契約については、合格した太陽電池モジュールの収集と回収費用を支払うことに同意し、エンドユーザーは、彼らの太陽光発電システムを取り外し、梱包出荷し、モジュールの使用寿命が終了したときにモジュールの所有権を返してくれることを通知することに同意しました。そこで,収集·回収に含まれる太陽エネルギーモジュールの見積りコストに基づいて,販売時の“販売コスト”に任意の収集·回収義務を記録した。
我々は、ソーラーモジュールの収集および回収の予想される将来のコストの現在値に基づいて、包装材料コストの推定、ソーラーモジュール設置場所から回収センターまでの運賃コスト、材料、労働力および資本コスト、および回収中に回収されたいくつかの材料の副産物クレジットを含む収集および回収義務のコストを推定する。我々は,太陽エネルギーモジュールを収集し回収した経験と,太陽電池モジュールを収集および回収する際のコストに関するいくつかの仮定に基づいてこれらの推定を行った。販売時間と収集·回収義務に関する決済との間に、関連負債の帳簿金額を積算し、その費用を総合経営報告書上の“販売、一般、行政”費用に分類する。
私たちは予想される将来の回収コストの推定値を定期的に検討し、それに応じて私たちの負債を調整することができる。2021年9月30日までの3ヶ月間に,モジュール収集·回収計画に義務付けられた年間コスト研究を完了し,関連負債を$増加させた10.8百万ドルは、主に回収過程で回収されたいくつかの半導体材料の副産物の信用推定が低く、いくつかの推定値の仮定の更新による。2020年9月30日までの3ヶ月間、モジュール収集·回収計画に義務付けられた年間コスト研究を完了し、関連負債を削減しました$18.9百万ドルは、主に資本、労働力、保守コストに関するキャッシュフロー推定時間の変化といくつかの推定仮定の更新によるものである。
私たちのモジュールは$のために収集し回収します140.0百万ドルとドル130.7それぞれ2021年9月30日と2020年12月31日まで。2021年9月30日まで、a10将来的に回収コストが%増加すると負債が増加することが予想される$14.0百万ドルです。注釈4を参照されたい。この負債に資金を提供するためのより多くの情報については、簡明な総合財務諸表の“限定販売可能証券”を参照されたい。
法律訴訟
ログアウト操作の選択
First SolarはMaverick Fund,L.D.C.がFirst Solar,Inc.らの訴訟を訴えた当事者であり,事件番号2:15−cv−01156−ROSは,2015年に単独集団訴訟から脱退することを選択した仮定株主によって米国アリゾナ州地方裁判所(以下,アリゾナ州地方裁判所)に提起された。
2020年7月,双方は最終和解協定に署名し,この合意により,First Solarは合計$の支払いに同意した19相互解放と解雇の代わりに100万ドルがあるが、脱退行動を選択することに偏見がある。その協定はどんな被告人を認める責任、不当な行為、または責任を含まない。First Solarは2020年7月30日、和解に資金を提供し、2020年7月31日、双方が共同解雇規定を提出した。2020年9月10日、アリゾナ州地方裁判所は偏見でこの事件を却下する命令を出した。2019年12月31日までに$を蓄積しました13この行動の推定損失は百万ドルだ。和解の結果としてドルの増額を蓄積しました62020年9月30日までの9カ月間で、訴訟損失は100万ドルに達した。
その他の事項及び申索
我々の正常な運営過程では、我々は法律事項及び請求の当事者であり、これらの事項及び請求は、2020年12月31日現在の10−K表年次報告書の付記13に記載されている。これらの事項やクレームの最終結果は、私たちの財務状況、経営業績またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じていますが、これらの事項やクレームの結果は確定できず、負の結果は私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。われわれが2021年2月26日に米国証券取引委員会に2020年12月31日までの10−K表年次報告を提出して以来、これらの事項に実質的な変化はない。
11.お客様との契約の収入
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のお客様との契約収入の分類と、カテゴリごとの報告可能部分(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
カテゴリー | | 細分化市場 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
太陽エネルギーモジュール | | モジュール.モジュール | | $ | 562,810 | | | $ | 422,480 | | | $ | 1,640,436 | | | $ | 1,187,679 | |
太陽光発電システム | | 系統 | | 10,132 | | | 471,174 | | | 311,076 | | | 776,724 | |
運次元サービス | | 系統 | | 5,262 | | | 28,061 | | | 37,210 | | | 89,237 | |
エネルギー発電(1) | | 系統 | | 7,339 | | | 14,335 | | | 29,375 | | | 54,884 | |
EPCサービス(2) | | 系統 | | (2,039) | | | (8,485) | | | (2,039) | | | (6,424) | |
純売上高 | | | | $ | 583,504 | | | $ | 927,565 | | | $ | 2,016,058 | | | $ | 2,102,100 | |
——————————
(1)3回目と9回目で 2020年9月30日までに,我々の太陽光発電システムで発生·販売されているエネルギーの大部分はASC 840で入金されており,関連PPAの分類と一致している。
(2)私たちのいくつかのEPCプロトコルについて、私たちは、いくつかの調整を経た後、適用期間中の実際の発電量がモデル化されたエネルギー予想を達成または超えることを証明するために、システム動作の1年目または2年目にエネルギー性能テストを提供する。これらのテストに関連するパフォーマンスが良くなければ,適用されるEPCプロトコルに規定されている違約金が生じる可能性がある.2020年9月30日までの3ヶ月間、いくつかの合意の違約金を積算し、収入の減少であることを確認した。付記10を参照してください。当社の簡明な連結財務諸表に“引受金及び又は有事項”を列挙して、我々の業績保証手配を検討します。
我々は,モジュール制御権がクライアントに移譲された後のある時点でモジュール販売収入を確認するが,これは通常出荷や交付時に発生し,具体的には関連契約の条項に依存する.このような契約には、予定日に出荷またはモジュールを渡すことができない場合に、お客様に違約金を支払うことを要求する条項が含まれている可能性があります。私たちはこれらの違約金が私たちがモジュール統制権を顧客に移譲する間の収入の減少であることを認める。
EPCサービス、またはEPCサービスを有する太陽光発電システムの販売については、一定期間の収入を確認するためにコストベースの入力法を使用し、契約純収入および総推定コストを含めて仮定を評価するための重大な判断が必要であり、契約完了における私たちの進展を決定する。任意の契約の推定総コストが契約純収入よりも大きい場合、私たちは損失既知期間のすべての推定損失を確認します。契約純収入又は完了契約費用に関する推定数訂正の累積影響記録は、訂正推定数及び適正推定額を決定する期間に記録される。
システムやEPCサービス販売見積りが変化する原因は多くあるが,(I)可変対価格推定の変化,(Ii)工事計画の加速や遅延,(Iii)モジュールコスト予測変化,(Iv)コストに関する変更書,あるいは(V)コストを見積もるための他の情報の変化を含むがこれらに限定されない.見積もりの変化は私たちの統合経営報告書の簡素化に大きな影響を与える可能性があります。
次表は,2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のシステムに関する販売契約の推定取引価格と投入コスト(増加と減少)の純変化が収入に及ぼす影響と,これらの変化を含む項目数について概説した。この表の場合、私たちは収入に純影響を及ぼす項目だけを含む1.0この数値は、この報告書で述べられている間に100万ドルだ。表には,このような項目見積り数が総収入に占める割合の純変化も含まれている.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
プロジェクト数 | | 4 | | | 6 | | | 9 | | | 12 | |
| | | | | | | | |
取引価格純変動による収入増加(減少)(千)(1) | | $ | 7,818 | | | $ | (16,319) | | | $ | 72,950 | | | $ | (25,470) | |
投入コスト見積り純変化による収入増加(減少)(単位:千) | | — | | | 24 | | | — | | | (2,483) | |
純変動による収入の純増加(減少)(単位:千)を見積もる | | $ | 7,818 | | | $ | (16,295) | | | $ | 72,950 | | | $ | (27,953) | |
| | | | | | | | |
推定純変動が総収入のパーセントを占める | | 0.9 | % | | (1.3) | % | | 2.3 | % | | (1.3) | % |
——————————
(1)九時の間に 2021年9月30日までの数ヶ月間の収入は65.1私たちのプロジェクトの売却に関連した未解決の賠償手配の和解に関する100万ドル。付記10を参照してください。私たちの賠償計画を検討するために、私たちの簡明な総合財務諸表に“引受とまたは事項”を列挙します。
次の表は、2021年9月30日までの9ヶ月間の契約資産(“売掛金、未発行”に分類します)と契約負債(“繰延収入”に分類します)の変化を反映しています。2020年12月31日現在、これらの残高には、販売対象の資産または負債(千単位)を持つように分類されたものは含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 2021 | | 十二月三十一日 2020 | | 9か月の変化 |
売掛金,未開(1) | | $ | 49,204 | | | $ | 49,395 | | | | | |
信用損失準備 | | (184) | | | (303) | | | | | |
売掛金,未開,純額 | | $ | 49,020 | | | $ | 49,092 | | | $ | (72) | | | — | % |
| | | | | | | | |
繰延収入(2) | | $ | 307,473 | | | $ | 233,732 | | | $ | 73,741 | | | 32 | % |
——————————
(1)$も含めて24.2百万ドルとドル22.72021年9月30日と2020年12月31日現在、我々の簡明総合貸借対照表では、それぞれ100万人の非流動売掛金、請求書が発行されていない帳簿が“他の資産”に分類されている。
(2)$も含めて68.7百万ドルとドル44.92021年9月30日と2020年12月31日現在、我々の縮小合併貸借対照表では、それぞれ100万人の非流動繰延収入が“他の負債”に分類されている。
2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの契約資産は$を減少させました0.1主にいくつかのプロジェクトで販売されている最終請求書のためですが、現在のSun Streams 4およびSun Streams 5プロジェクトの販売に関連する未発行請求書は売掛金によって相殺されます。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの契約負債は増加しました$73.7これは主に、今期受信した太陽電池モジュール販売前払いによるものであるが、2020年に支払いを受けた太陽電池モジュール販売収入を確認することにより部分的に相殺される。2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間で確認された収入は169.5百万ドルとドル296.7本期間開始時には、それぞれ対応する契約負債残高の600万ドルが計上されている。
2021年9月30日現在、お客様と将来16.4 GWの販売契約を締結しておりますDC.DC太陽電池モジュールの取引総額は$です4.6十億ドルです。我々は,モジュールの制御権を顧客に移譲することに伴い,2024年までにこれらの収入を確認することを予想している.私たちの顧客との契約は通常、決定された購入約束を代表していますが、これらの契約は私たちまたは顧客の要求によって修正される可能性があります。これらの修正は、契約下で販売されるモジュール数を増加または減少させるか、交付スケジュールを変更するか、または他の方法でこれらの契約下での予想される収入を調整する可能性がある。
12.株式の給与
次の表に、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のスリム化合併運営レポートで確認された株式ベースの給与支出(千単位)を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
販売コスト(1) | | $ | 154 | | | $ | 1,099 | | | $ | 235 | | | $ | 2,554 | |
販売·一般·行政(1) | | 5,746 | | | 5,562 | | | 14,998 | | | 13,323 | |
研究と開発(二) | | 529 | | | 548 | | | (259) | | | 2,312 | |
株式に基づく報酬総支出 | | $ | 6,429 | | | $ | 7,209 | | | $ | 14,974 | | | $ | 18,189 | |
——————————
(1)2021年3月31日、北米運維事業と米国プロジェクト開発事業の売却を完了し、取引の一部として、共同経営会社(フルタイム·パートタイム社員に対する用語)の未帰属株式を没収した。注釈2を参照されたい。これらの取引に関する更なる情報を得るために、我々の簡明な連結財務諸表に“業務販売”を列挙する。
(2)2021年3月15日から、当社を退職した前首席技術官は、2021年9月30日までの9ヶ月以内に非帰属株式を没収されました。
在庫、プロジェクト資産、および太陽光発電システムに計上された株式ベースの報酬支出は$0.82021年9月30日までに1.12020年12月31日まで。2021年9月30日までに29.3未確認株式による報酬支出は,帰属していない制限単位や業績単位に関連しており,加重平均期間中に約を確認する予定である1.4何年もです。
2018年4月、我々の取締役会の報酬委員会(以下、“取締役会”と略す)は、主要幹部およびパートナーに対する長期インセンティブ計画を承認した。この計画は、私たちの重要な幹部人材を激励し、幹部管理層と株主の利益を調整することを目的としている。このプログラムには、2020年12月に終了する約3年間の成績期間中に稼いだ成績単位が含まれている。2018年の業績単位贈与の付与は、目標毛金利、運営費用、契約収入指標の相対的な実現状況に依存します。2021年2月、賠償委員会は贈与に適用される帰属条件に達し、目標業績レベルに近づいたことを証明した。したがって、各参加者は任意の源泉徴収税を控除した後、各既得業績単位は普通株式を得るだろう。
2019年7月、報酬委員会は重要な役員への追加業績単位として承認した。この贈与は2021年12月に終了する長年の業績期間中に獲得される予定だ。2019年の業績単位の贈与の付与は、目標ワット当たりコスト、モジュールワット数、毛利益、運営収入指標の相対的な実現状況に依存します。
2020年3月、給与委員会は主な執行幹事として業績単位の追加支給を承認した。この贈与は2022年12月に終了する長年の業績期間内に獲得される予定だ。2020年の業績単位の贈与の帰属は目標契約収入、モジュールワット数と資本収益率指標の相対実現状況に依存する。
2021年5月、給与委員会は主な執行幹事として業績単位の追加交付を承認した。この贈与は2023年12月に終了する長年の業績期間中に獲得される予定だ。2021年の業績単位贈与の付与は、目標契約収入、ワット当たりコスト、増分平均販売価格、運営収入指標の相対的な実現状況に依存します。
業績単位の帰属はまた、適用される帰属日前の計画参加者の雇用状況に依存し、死亡、障害、合格退職、または第1の太陽エネルギー制御権変更の場合にのみ限られた例外がある。未清算業績単位は1株当たりの純収入の計算に計上され,報告期間末がストレイン期間終了時に発行可能な株式数に基づいて計算される。
13.所得税
2020年3月、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称“CARE法案”)が法律に署名された。CARE法案には、米国企業の持続的な流動性を支援するための複数の連邦会社税減免条項が含まれている。CARE法案は、他の条項を除いて、2018年、2019年、2020年に発生した純営業損失を、これまでの5納税年度の毎年に遡ることを許可している。税法の変化は公布期間に計上されるため、この変化の遡及影響は前の時期に単独の項目として計上される。
CARE法案の結果として、2019年と2020年の純営業損失を2016年の米国企業所得税申告書に計上する予定で、2017年と2018年の米国企業所得税申告書を改正することで利用される外国人税収控除が再開される見通しです。これらの改正された納税表は、満期前の将来の納税年度に使用される予定の他の一般商業控除を回復し、減税や雇用法案による外国子会社の累積収益の過渡税責任を解消する。
実際の税率は16.7%と(16.9それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月)%である。我々の実際の税率の増加は,主に前年に上記CARE法案の純営業損失繰越条項に関する離散税収割引によるものである。私たちの所得税はアメリカの法定連邦所得税税率を適用して計算する金額とは違います21%は主にマレーシアの免税期間とベトナムの税金優遇の有利な影響によるものです。
私たちのマレーシア子会社は2027年に満期の長期免税期間を取得した。免税期間は通常、マレーシアの所得税を完全に免除することが規定されているが、条件は、私たちが特定の雇用と投資のハードルを守り続けていることであり、私たちは現在これらのハードルを遵守しており、2027年の免税期間が満了するまで遵守し続けることが予想される。また、ベトナム子会社は、2020年から2年間の免税を提供し、2025年末までに年間税率を下げる税金優遇を受けている。
我々は、ASC 740の確認および計量基準に従って、不確定な税務ヘッドを会計処理する。合理的に言えばドルは0.4不確定税収頭寸に関する訴訟時効が満了するため、今後12カ月以内に数百万個の不確定な税収頭寸が確認される。
私たちは連邦、州、地方、そして外国の税務機関の監査を受ける。私たちは現在インド、マレーシア、カリフォルニア州で検査を受けている。私たちは税務審査につながる可能性のある任意の調整のために十分な準備金が予約されたと思う。しかし、税務検討の結果は肯定的に予測できない。もし私たちの税務審査で解決されたどんな問題も私たちの予想と一致した方法で解決されなければ、私たちは解決中に私たちの所得税の支出を調整することを要求されるかもしれない。
14.1株当たり純収益
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本と希釈後の1株当たり純収入の計算は以下の通り(単位は千、1株当たり金額は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
1株当たりの基本純収入 | | | | | | | | |
分子: | | | | | | | | |
純収入 | | $ | 45,203 | | | $ | 155,037 | | | $ | 337,323 | | | $ | 282,652 | |
分母: | | | | | | | | |
加重平均普通株式発行済み | | 106,320 | | | 105,967 | | | 106,241 | | | 105,830 | |
| | | | | | | | |
希釈して1株当たり純収益 | | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | |
加重平均普通株式発行済み | | 106,320 | | | 105,967 | | | 106,241 | | | 105,830 | |
制限単位と業績単位及び株式購入計画株式の効果 | | 579 | | | 784 | | | 638 | | | 707 | |
希釈後の1株当たり純利益の加重平均株式を計算するための | | 106,899 | | | 106,751 | | | 106,879 | | | 106,537 | |
| | | | | | | | |
1株当たり純収益: | | | | | | | | |
基本的な情報 | | $ | 0.43 | | | $ | 1.46 | | | $ | 3.18 | | | $ | 2.67 | |
薄めにする | | $ | 0.42 | | | $ | 1.45 | | | $ | 3.16 | | | $ | 2.65 | |
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、1株当たりの希釈純収入計算に含まれていない普通株についてまとめており、このような株は逆希釈効果(千単位)を有するため、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
反希薄株 | | 8 | | | 1 | | | 3 | | | — | |
15.その他の全面的な損失の累計
次の表は、2021年9月30日までの9ヶ月間の累計その他総合損失(税引き項目)の変化(単位:千)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外貨換算調整 | | 有価証券と制限された有価証券の未実現損益 | | 派生ツールの未実現収益(損失) | | 合計する |
2020年12月31日の残高 | | $ | (76,239) | | | $ | 16,630 | | | $ | (2,117) | | | $ | (61,726) | |
改叙前のその他総合収入 | | (12,544) | | | (9,399) | | | 3,799 | | | (18,144) | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | 1,203 | | | (11,696) | | | 1,030 | | | (9,463) | |
純税収効果 | | — | | | 1,134 | | | (545) | | | 589 | |
純その他総合収益 | | (11,341) | | | (19,961) | | | 4,284 | | | (27,018) | |
2021年9月30日現在の残高 | | $ | (87,580) | | | $ | (3,331) | | | $ | 2,167 | | | $ | (88,744) | |
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税引き前金額を示し、累積された他の全面赤字から私たちの簡素化総合運営報告書に再分類されます(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
総合収入構成部分 | | 損益表行項目 | | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
外貨換算調整: | | | | | | | | | | |
外貨換算調整 | | 販売コスト | | $ | — | | | $ | 370 | | | $ | — | | | $ | 370 | |
外貨換算調整 | | その他の収入,純額 | | (728) | | | — | | | (1,203) | | | — | |
外貨換算で総額を調整する | | | | (728) | | | 370 | | | (1,203) | | | 370 | |
有価証券及び限定有価証券の未実現収益 | | その他の収入,純額 | | — | | | 9 | | | 11,696 | | | 15,346 | |
派生ツール契約の未実現収益(損失): | | | | | | | | | | |
外国為替長期契約 | | 販売コスト | | 15 | | | (334) | | | (1,913) | | | (647) | |
大口商品スワップ契約 | | 販売コスト | | 670 | | | — | | | 883 | | | — | |
デリバティブ契約では収益の合計が実現していない | | | | 685 | | | (334) | | | (1,030) | | | (647) | |
総収益を再分類する | | | | $ | (43) | | | $ | 45 | | | $ | 9,463 | | | $ | 15,069 | |
16.支部レポート
私たちは中国で私たちの業務を経営している二つ市場を細分化する。我々のコンポーネント部門は,太陽光を電気エネルギーに変換するテルル化カドミウム(“カドミウム”)太陽電池モジュールの設計,製造,販売に関するものである。当社のコンポーネント部門の第三者のお客様には、太陽光発電システムの集成業者と事業者が含まれています。私たちの第2の部分は私たちのシステム部分であり、この部分を通じて、(I)プロジェクト開発、(Ii)EPCサービス、(Iii)運営と維持サービスを含むいくつかの市場で発電所解決策を提供する。我々は、顧客および市場機会に応じて、このような能力の範囲内で様々な製品およびサービスの任意の組み合わせ(EPCサービスを含む、第三者との契約を含む)を提供することができる。私たちのシステムは、公共事業会社、独立発電業者、商業および工業会社、および他のシステム所有者を含む顧客を細分化します。時々、私たちは戦略的チャンスや市場要因に基づいて一定期間、私たちのいくつかのシステムを一時的に所有して運営したり、これらのシステムで権益を維持したりするかもしれない。付記20を参照。我々の2020年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける“細分化市場と地理情報”では,我々の細分割市場報告をさらに検討する。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および2021年9月30日と2020年12月31日までの報告可能部門の財務情報(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日までの3ヶ月 | | 2020年9月30日までの3ヶ月間 |
| | モジュール.モジュール | | 系統 | | 合計する | | モジュール.モジュール | | 系統 | | 合計する |
純売上高 | | $ | 562,810 | | | $ | 20,694 | | | $ | 583,504 | | | $ | 422,480 | | | $ | 505,085 | | | $ | 927,565 | |
毛利 | | 118,260 | | | 6,320 | | | 124,580 | | | 124,822 | | | 168,193 | | | 293,015 | |
減価償却および償却費用 | | 56,335 | | | 3,045 | | | 59,380 | | | 43,137 | | | 4,982 | | | 48,119 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | 2020年9月30日までの9ヶ月間 |
| | モジュール.モジュール | | 系統 | | 合計する | | モジュール.モジュール | | 系統 | | 合計する |
純売上高 | | $ | 1,640,436 | | | $ | 375,622 | | | $ | 2,016,058 | | | $ | 1,187,679 | | | $ | 914,421 | | | $ | 2,102,100 | |
毛利 | | 328,047 | | | 155,418 | | | 483,465 | | | 280,115 | | | 240,698 | | | 520,813 | |
減価償却および償却費用 | | 163,747 | | | 9,193 | | | 172,940 | | | 132,529 | | | 17,477 | | | 150,006 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | モジュール.モジュール | | 系統 | | 合計する | | モジュール.モジュール | | 系統 | | 合計する |
商誉 | | $ | 14,462 | | | $ | — | | | $ | 14,462 | | | $ | 14,462 | | | $ | — | | | $ | 14,462 | |
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きな陳述に関する警告的声明
このForm 10-Q四半期報告書には、1934年の証券取引法(改正)および1933年の“証券法”(改正)の定義に適合する展望的陳述が含まれている。これらの展望的陳述は、予測困難なリスク、不確実性、および仮説の影響を受ける。本四半期報告における10-Q表に関するすべての陳述は、歴史的事実に関する陳述を除いて、前向き陳述である。これらの展望的陳述は1995年の個人証券訴訟改革法の安全港条項に基づいて作られた。展望性表現は、これらに限定されない:現在の新冠肺炎(新型コロナウイルス)の発生の持続時間と重症度は、私たちの業務における需要、製造、プロジェクト開発、建築、運営と維持、融資とグローバルサプライチェーンへの影響を含む;政府当局が取る可能性のある新冠肺炎の発生またはその影響を抑制する行動;および私たちの顧客、サプライヤー、設備サプライヤー、および他の取引相手が私たちの契約義務を履行する能力;いくつかのモジュール製造変化による影響;私たちの業務戦略は、私たちの業務と私たちが経営している市場の予想傾向と発展と管理計画を含みます;将来の財務結果、経営結果、収入、毛金利、運営費用、製品、予想コスト(推定された将来のモジュール収集と回収コストを含む)、保証、ソーラーモジュール技術とコスト低減路線図、現在予想されている治癒計画の実施遅延及び関連する推定影響、再編、製品信頼性、投資と資本支出;私たちは引き続き太陽エネルギーモジュールの1ワット当たりのコストを下げる能力;公共政策の影響, 私たちが直面している挑戦と挑戦は、太陽電池とコンポーネントに関税または他の貿易救済措置の影響を徴収すること;税収免除を通じて再生可能エネルギー投資を奨励するための提案立法の潜在的な影響;私たちは世界的に生産能力を拡大する能力;私たちは太陽エネルギーシステムの開発と建設コストを下げる能力;サプライチェーン中断の影響、この影響は新冠肺炎の疫病によってさらに悪化する;研究開発(R&D)計画と私たちは太陽電池モジュールのワット数を高める能力、販売とマーケティング計画、および競争を含む。場合によっては、これらの陳述は、“推定”、“予想”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“求める”、“信じる”、“予測”、“予見”、“可能”、“可能”、“べき”、“目標”、“目標”、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、““継続”、“またはある”、およびこれらの語の否定または複数、ならびに他の類似した用語。
展望的な陳述はただ私たちの現在の予想と未来の事件に対する私たちの予測に基づいている。本Form 10-Q四半期報告に含まれるすべての前向き陳述は,本Form 10-Q四半期報告提出日までに我々が把握した情報に基づいているため,提出日時にのみ発表される.あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。私たちは、新しい情報、未来の発展、または他の理由でも、これらの前向きな陳述のいずれかを任意の理由で更新する義務がない。これらの前向き陳述は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果はこれらの陳述と明示的または暗示的なものとは大きく異なる可能性がある。これらの要素は、会社の業務、財務状況、運営結果への潜在的な影響、全世界の太陽光発電モジュールの需給構造の不均衡、太陽エネルギーを含む再生可能エネルギー市場、私たちの競争地位とその他の重要な競争要素、太陽エネルギープロジェクトに対する政府の補助金、政策と支持計画の減少、廃止または満期、公共政策の影響を含むが、新冠肺炎疫病の深刻性と持続時間に限定されない, 例えば、太陽電池およびコンポーネントに関税または他の貿易救済措置を課すこと;税金免除によって再生可能エネルギー投資を奨励するための提案された立法;私たちが長期戦略計画を実行する能力;私たちが太陽エネルギーモジュール技術とコスト低減路線図を実行する能力;私たちは太陽電池ワット数を高める能力;金利変動と私たちと私たちの顧客が融資を得る能力;私たちは取引相手の信用と私たちの購入取引相手が私たちに対する契約義務を履行する能力;私たちはいかなる大顧客または私たちの顧客と取引相手が私たちとの契約に基づいて契約を履行する能力を失う;私たちの販売契約における前提条件を満たす;私たちは新しい顧客を誘致し、既存の顧客とサプライヤーの能力を開発し、維持する
これらの要因には、私たちと顧客との関係、私たちがシステム業務プロジェクトの開発と完成に成功した能力、新しい製品ラインを支援するための既存の生産施設を改造する能力、米国、国際的、地政学的事件の影響を受ける状況を含む一般的な経済と商業条件、カドミウムや他の半導体材料に関する責任を含む環境責任、私たちの限定保証義務下のクレーム、政府法規および環境、健康および安全要求の変化または遵守できなかった、未解決訴訟による影響、私たちのモジュール収集と回収計画がカバーするソーラーモジュールの将来の収集と回収コスト、私たちが心配している問題は、私たちのサプライチェーンの中断、海運コンテナの可用性、港の渋滞、物流サプライヤーの出荷中止、燃料コストなど、私たちの会社の知的財産権を保護する能力、私たちはサイバー攻撃や他の情報システム破壊の影響を予防および/またはできるだけ減らす能力、研究開発における私たちの持続的な投資、カドミウムを含む部品と原材料の供給と価格、私たちは主要な幹部とパートナーの能力を誘致し、維持すること、およびプロジェクト1 Aで議論されている事項である。これらのリスク要因には、2020年12月31日までの10-K表年次報告、本10-Q表四半期報告書の他の部分、米国証券取引委員会に提出された他の報告が含まれています。あなたはこの報告書に記載された危険と不確実性を慎重に考慮しなければならない。
以下、本Form 10-Q四半期報告書に含まれる当社の財務状況および経営結果の検討および分析は、当社の簡明な総合財務諸表およびその関連注釈と共に読まなければなりません。私たちの製造能力、総売上高、太陽エネルギーモジュールの売上高に言及すると、ワット単位のメガワット(MW)およびジワ(GW)は直流(DC)またはDC.DC“)別の説明がない限り。私たちのプロジェクトやシステムの場合、メガワットとキロワットの電力単位は交流(“AC”または“交流”である交流.交流“)別の説明がない限り。
幹部の概要
私たちはアメリカをリードする太陽エネルギー技術会社と太陽光発電ソリューションの世界的なサプライヤーです。著者らはカリフォルニア州とオハイオ州の研究開発実験室で開発を行い、先進薄膜半導体技術を採用した光起電力太陽電池モジュールを製造と販売し、伝統的な結晶シリコン光起電力モジュールに高性能、低炭素の代替方案を提供した。原材料調達から廃棄モジュール回収まで,環境への影響を削減し,ライフサイクル全体におけるわが製品の社会的·経済的効果を向上させることに取り組んでいる。ある市場では,我々が製造したコンポーネントを用いた太陽光発電システムも開発·販売し,システム所有者に運用サービスを提供している。私たちは世界最大の薄膜光起電力モジュールメーカーであり、西半球最大の光起電力モジュールメーカーでもある。
2021年9月30日までの3ヶ月間、当社のいくつかの財務業績およびその他の重要なビジネス発展には、
•2021年9月30日までの3カ月間の純売上高は5兆835億ドルで、2020年同期の9億276億ドルから37%減少した。減少の要因は,前期の石川,宮城,アナミ前駆,トンガバデラ,アナタプルプロジェクトの販売であったが,第三者に販売されるモジュール数の増加を部分的に相殺した。
•2021年9月30日までの3カ月間の毛利益は2020年同期の31.6%から10.2ポイント低下し21.4%となった。毛利の低下は主に前の期間に販売された毛利プロジェクトの数量が高く、私たちのモジュールの1ワットあたりの平均販売価格の低下、物流コストの増加、および私たちのモジュール収集と回収負債の増加によるものであり、これは回収過程で回収されたいくつかの半導体材料の副産物信用推定の減少によるものであるが、モジュールコストの持続的な低下及び私たちの古いモジュール技術シリーズに対するクレームが予想を下回ったため、私たちの最新シリーズのモジュール技術のクレーム状況は絶えず変化し、当社の製品保証責任の減少によるより大きなメリットは、部分的にこの低下を相殺した。
•2021年9月30日までに7.9 GWを持っていますDC.DC私たちのすべての工場に設置されたシリーズ6銘板の生産能力の半分を占めています。2.0ギガワットを生産しましたDC.DC2021年9月30日までの3カ月間で、太陽エネルギーモジュールの生産量は33%増加し、2020年同期比33%増加した。シリーズ6生産量の増加は主にマレーシアが2021年初めにシリーズ6の生産能力を増加させたことと,我々の製造施設の生産能力の増加によるものである。7.6ギガワットの生産量が予想されていますDC.DC7.8 GWDC.DCシリーズ6モジュールは2021年にインストールされます。
市場の概要
太陽エネルギー産業の特徴は依然として激しい価格競争であり、モジュールレベルでもシステムレベルでも。多くの世界市場のモジュールの平均販売価格は過去数年間で低下しているにもかかわらず、大口商品や運賃コストの上昇により、最近はモジュールスポット価格が上昇している。例えば、近年、中国の石炭不足により多結晶シリコンの価格が大幅に上昇し、エネルギー価格が上昇しているが、中国政府が強制的に実施している電力制限により金属シリコン生産量が減少している。世界の大部分の多結晶シリコン生産能力が中国に位置していることから、このような高いエネルギー価格と減少した運営能力は多結晶シリコン市場の需給不均衡を更に激化させ、多結晶シリコン定価の向上を推進した。スポット定価上昇期の持続時間は未定であるが、世界市場のモジュール平均販売価格は長期的に低下し続けると予想される。全体的に言えば、太陽電池とコンポーネントメーカー、特に中国のメーカーは、世界的な需要に対して相当な設備容量を持っており、追加の生産能力を拡大する能力があると考えられる。したがって,太陽エネルギー業界は需給構造的不均衡の時期(すなわち生産能力が世界的需要を超える)を経験する可能性があり,この時期も定価に圧力を与えると考えられる。また、システムレベルの激しい競争は定価の迅速な低下を招き、太陽エネルギー解決策の需要を潜在的に増加させる可能性があるが、プロジェクト開発者と多様なモジュールメーカーが有意義かつ持続的な収益力を維持することを制限した。このような市場現実によると、私たちは引き続き私たちの戦略と相違点に集中するつもりだ, これには私たちの先進的なモジュール技術、私たちの製造技術、私たちの多様な能力、私たちの財務可能性、そして私たちのモジュールとシステムの持続可能性の利点が含まれています。
世界の太陽エネルギー市場は拡大と発展を続けており、これはコンポーネントとシステムの平均販売価格低下による需要弾力性のおかげであり、太陽エネルギーの広範な採用を促進している。これらの市場チャンスのため、私たちは最近私たちの製造能力を6.6 GWに拡大する計画を発表しましたDC.DCオハイオ州ライク町に私たちの三番目のアメリカ製造工場と私たちのインドでの最初の製造工場を作ることで。これらの新施設はそれぞれ2023年上半期と2023年下半期に運営を開始する予定だ。また、私たちは私たちの公共事業規模のプロジェクトパイプラインを実行しているので、日本で太陽エネルギープロジェクトを開発しています。我々が開発しているプロジェクトのより多くの情報については、“経営陣による運営−システムプロジェクト配管の財務状況と結果の検討及び分析”の下の表を参照されたい。将来的には純売上高,営業収入,キャッシュフローの一部がこのようなプロジェクトから来ることが予想されるが,我々の製造能力の拡大と我々のモジュール技術を利用したメリットに伴い,第三者モジュール販売は引き続き我々の運営業績に大きな影響を与えることが予想される.
従来形式のエネルギー発電コストと比較して,コンポーネントやシステムの価格は競争力があり,世界的な発電の多様化や太陽エネルギーのさらなる需要に寄与することが予想される。しかし、時間の経過とともに、平均販売価格の低下は、将来のモジュールやシステム販売について契約を締結していないため、当社の運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。競合他社が定価をそのコストよりも低いレベルに低下させた場合、モジュール販売プロトコルまたはPPAに入札が低すぎる場合、または一定期間継続して最低または負の運営利益率で運営することができる場合、私たちの運営結果も悪影響を受ける可能性がある。私たちのいくつかの競争相手、中国を含む多くの競争相手にとって、これらのやり方は、彼らが主権資本または他の形態の国有支持を直接または間接的に獲得したからかもしれない。カリフォルニアと他の地方のある市場では、電力網レベルの供給過剰のアンバランスは、数年前と比較して新しい太陽エネルギー装置の中短期需要、低いPPA定価、およびより低いモジュールとシステム販売利益率を減少させる可能性がある
市場です。しかし,このような不平衡の影響は,柔軟に構成された現代の太陽光発電所や貯蔵エネルギー解決策を提供することで緩和され,電力網の安定化を促進し,太陽エネルギーの透過率をより高くすることができると信じている。私たちはこれらの不確実性を解決し続け、一部は私たちのモジュール技術改善を実行することによって、電力網事業者や公共事業会社と協力し、いくつかの他のコスト低減措置を実施する。
我々は結晶シリコン太陽電池モジュールメーカーと太陽エネルギープロジェクト開発者からの激しい競争に直面している。太陽エネルギーモジュール製造業者は、ワット数(より大きな外形係数またはより高い変換効率によって)、エネルギー生産量、劣化、持続可能性および信頼性を含む価格といくつかのモジュール価値属性で互いに競争し、システム開発者は、純現在値、株収益率および統一電力コスト(LCOE)、すなわちシステム総ライフサイクルコストの正味現在値をシステム運行寿命内に予想されるエネルギー量で割るなど、様々な要素で競争する。多くのシリコン電池およびウエハ製造業者は、効率の低い裏面電界多結晶電池(我々が通常競争する従来技術)から、より効率の高い不動態化エミッタ後接触(“PERC”)単結晶電池に移行しており、そのコスト構造は競争力を有している。さらに、従来の太陽エネルギーモジュールは、我々が現在製造している太陽電池モジュールを含み、片面であり、これは、エネルギーを生成する能力が正面直接および拡散反射放射の関数であることを意味するが、いくつかの単結晶PERCモジュール製造業者が提供する両面モジュールは、モジュール裏面の拡散放射を捕捉することもできる。二面性は銘板効率を低下させるが、正面および背面放射照度を変換することによって、この技術をいくつかのアプリケーションに適用した場合、銘板効率に対してモジュール全体のエネルギー発生を向上させる可能性があり、増加したBOSおよび他のコストを考慮すると、従来のソーラーモジュールを使用するシステム(現在生産されているモジュールを含む)と比較して、システムの全体的なLCOEを低減する可能性がある。
公開された情報によると、私たちは太陽エネルギー産業の中でワット当たりのコストが最も低いコンポーネントメーカーの一つだと信じています。このようなコスト競争力は、モジュールとシステム価格が高い競争力を持つ市場で有利な競争を行うことができるようにする。我々のコスト競争力は,我々の先進的な薄膜半導体技術,モジュールワット数(あるいは変換効率),独自製造プロセス(連続的かつ高度に自動化された工業製造プロセスを用いてバッチプロセスではなく数時間以内にカドミウムモジュールを生産できる)に基づいており,卓越した運営への関心を持っている。また,我々のCdTeモジュールに用いられている半導体材料は,従来の結晶シリコン太陽電池モジュールを製造するための半導体材料の約1−2%である。多結晶シリコンのコストは結晶シリコン太陽電池モジュールの製造コストの重要な駆動要素であり、シリコン原料と多結晶シリコンコストの時間と変化速度は太陽電池モジュールの定価レベルの変化を招く可能性がある。近年,ダイヤモンドワイヤソー技術など様々な取り組みにより,セルあたりの多結晶シリコン消費が低下しており,従来の結晶シリコンモジュールメーカーに対する相対製造コスト競争力が低下している。
性能の面では、多くの気候条件下で、私たちのCdTe太陽電池モジュールは競争相手の結晶シリコン太陽電池モジュールに対して一定のエネルギー生産優勢を持っている。例えば私たちのCdTe太陽光技術は
•モジュール温度が25°C(標準試験条件)よりはるかに高い場合、優れた温度係数は、平均的に、システムの大部分の発電がモジュール温度が25°Cよりはるかに高いときに発生するので、典型的な高日照気候でより強いシステム性能をもたらすことができる
•標準試験条件に対して大気湿度が太陽スペクトルを変化させる湿潤環境において優れたスペクトル応答を有する
•競合する結晶シリコン技術よりも良い局所陰影応答であり、一部の陰影が発生した場合、結晶シリコン技術の発電量はCdTe太陽電池モジュールよりも著しく低い可能性がある
•電池破裂およびそれによる電力出力損失に免疫力があるが、これは製造、操作、天気または他の条件が悪いため、結晶シリコンモジュールでよく観察されるよく見られる故障である。
これらの技術的利点に加えて、当社の太陽光発電モジュールは、1年目に少なくとも98%の表示電力出力目標値を生成することを保証し、保証範囲は、コンポーネントシリーズによって毎年0.3%~0.5%減少し、30年間にわたる有限電力出力保証期間内にある。我々の銅交換(“CURE”)計画の実施によると,銅の代わりにいくつかの他の部品性能向上が期待される元素で,カドミウム太陽電池モジュールの合理的な低下率は短期的には年間0.2%に低下することが予想される。これらおよび他の要因のため、我々の光起電力太陽エネルギーコンポーネントは、実世界の動作条件下で、同じ銘板容量の従来のコンポーネントよりも多くの年間エネルギーを生成することができる。
我々のモジュールおよびシステムは、通常、コスト、信頼性、および性能属性において競争力を有しているが、このような競争力が将来同じ程度に存在し続けるか、または全く存在しない保証はない。私たちの製品競争力のどんな低下も、私たちのモジュールとシステムの平均販売価格をさらに低下させ、利益率をさらに圧縮する可能性があります。私たちは、私たちのコンポーネント技術の進歩を加速させ、コストロードマップを低減することで、私たちのソーラーモジュールとシステムの競争力を向上させることに集中し続けています。
いくつかの傾向と不確実性
私たちの業務、財務状況、経営結果は、以下の傾向や不確実性の有利または不利な影響を受ける可能性があると考えられます。第1 A項を参照。2020年12月31日までの10-K表年次報告書に“リスク要因”を挙げ、我々に影響を及ぼす可能性のある他のリスク(“リスク要因”)を検討する。
我々の長期戦略計画は、成長、利益、流動性のバランスをとることで長期株主価値を創出する目標に重点を置いている。このような計画を実行する際には、大規模太陽光発電に切実な需要があると考えられる重要な地理市場で公共事業規模の太陽光発電ソリューションを提供することに集中しており、米国、日本、ヨーロッパ、インド、およびいくつかの他の戦略市場を含む。さらに、我々は、LCOEまたは同様に従来形態のエネルギー発電と直接競争したり、そのような発電製品を補完する機会に焦点を当てたりすることに集中し続けている。これらの機会は、老朽化した化石燃料発電資源を淘汰し、これらの資源の代わりに公共事業規模の太陽光発電ソリューションを使用することを含む。例えば,公開可能な情報によると,米国だけで石炭発電所の退役は約5000万キロワットと予想されているDC.DC今後10年間、太陽エネルギー潜在市場の大幅な成長を代表する。
このような私たちのコアコンポーネントや公共事業規模製品への関心は、屋根や分散発電太陽光、特にアメリカでは現在の市場環境に存在している。屋上や分散発電太陽光が今後数年でコア製品にどのように影響するかは不明であるが,技術やコストをリードしている会社にとっては,公共事業規模の太陽エネルギーが魅力的な製品であり,発電組み合わせ全体でますます大きな割合を占め続けると信じている。しかし、いくつかの国際市場で提供されるコンポーネントは、将来の屋根および分散発電太陽光解決策の需要によって部分的に推進される可能性がある。
私たちのソーラーソリューションの需要は、債務および/または株式融資(米国では、税金株式融資を含む)の利用可能性、金利変動、国内または国際貿易政策、および政府支援計画のような、私たちが制御できない市場要因にある程度依存する。これらの要因の不利な変化は、公共事業規模システムのコストを増加させる可能性があり、これは、私たちのソーラーソリューションの需要を減少させる可能性がある。
私たちが経済的に魅力的な条項でソーラーソリューションを提供する能力も、私たちの製造過程で使用される原材料の調達やモジュール流通に関連する物流サービスの可用性とコストの影響を受ける。例えば、コンテナ供給が限られ、労働力不足による港湾渋滞の激化、物流サプライヤーの出荷キャンセル数の増加、燃料コストの上昇により、世界の多くの地域の海運コストが上昇し続けている。これらの要素は、私たちのサプライチェーンを混乱させ、私たちの製造業務に悪影響を及ぼす可能性があります。なぜなら、私たちのいくつかの重要な原材料とコンポーネントは単一の供給源であるか、限られた数量のサプライヤーから来ているからです。これらの中断に対応するために、私たちはすでにいくつかの遅延出荷の要求を満たして、私たちの出荷を管理するために努力しました
そして私たちが直面している無契約運賃の危険を減らす。また、多くの運営船舶が持続的に存在するスケジュールの信頼性の問題から、モジュール交付の追加納期を含めて、私たちの出荷計画を調整し、私たちのアメリカ流通ネットワークを利用してお客様の約束をよりよく履行しています。これらの問題がどのくらい続くかは不明であるが、主要な航路中断或いは新冠肺炎疫病による他の経済妨害は更にこれらの問題を激化させる可能性がある。
ある市場では、私たちの公共事業規模製品の需要は、政府機関や公共事業規制機関の特定の法規や政策の影響を受ける可能性がある。例えば、2020年6月、日本の立法機関は日本経済産業省のために“電力商業法執行令”の改正案を制定し、そのうちの1つは、それぞれの証明書に規定された日後の設定時間内に建設計画の検収を完了し、ネット接続申請および/または商業運営を実現するプロジェクトを提出できなかったインターネット電気価格証明書が無効になることである。この改正案は2022年4月に発効し,すべてのプロジェクトに適用され,発電タイプにかかわらず,遅延プロジェクトのために確保された電力網容量を解放し,他の新たに開発されたプロジェクトがこれらの容量をより低い需要家電力コストで利用できるようにすることを目的としている。プロジェクトは建設計画検収を達成し、相互接続申請を提出し、及び/或いは商業運営を実現する締め切りはプロジェクトによって異なるが、2023年3月より早くない。我が国における各種プロジェクトの所期建設計画検収及び/又は商業運営日までの任意の期限は、このようなプロジェクトの価値及び任意の関連プロジェクト融資を受ける能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
多くの政府はまた、再生可能エネルギー投資を奨励するための政策や支援計画を提案している。このような支援計画は、太陽光発電システムまたは再生可能エネルギー製品製造業者を含む再生可能エネルギープロジェクトのための追加のインセンティブを数年以内に提供することを含むことができる。例えば、米国議会は最近、米国の太陽エネルギーメーカーやプロジェクト開発者に税収控除を提供することで、国内の太陽エネルギー製造を増加させ、クリーンエネルギーへの移行を加速させる立法を提案した。他にも、これらの提案された立法は、いくつかの国内含有量、労働力、および賃金要求を満たす太陽エネルギープロジェクトの投資税収相殺を10年まで延長し、最大40%に達する;アメリカで製造された太陽エネルギーモジュールにいくつかの返却可能な税金控除を導入する;太陽エネルギーモジュール製造への資本投資のいくつかの税金控除を回復し、エネルギー貯蔵プロジェクトの生産税収相殺範囲を拡大する。このような立法が成功裏に法律に署名された場合、あるいは他の類似した政策や支援計画が公布されれば、私たちの業務、財務状況、運営結果に積極的な影響を与える可能性がある。太陽エネルギーに特化した政府補助金や支援計画を必要としない多くの市場で競争しているが、我々の純売上高と利益は依然として政府補助金や経済インセンティブに基づく可用性や規模の変化を受けている。
私たちの資源は、コストが最も低く、最適なエネルギーソリューションとなりうる市場とエネルギー応用に集中する予定であり、特に現在または予想される電力需要が大きく、既存の電気価格が相対的に高く、再生可能エネルギー発電需要が旺盛で、太陽エネルギー資源が豊富な地域、例えばアメリカ、日本、ヨーロッパ、インドなどである。したがって、私たちは、これらの市場とその関連販売機会を支援するために必要な適切な資源レベルを密接に評価し、監視する。我々は、太陽光発電の総設置コストを低減し、各特定市場の全体的な電力生態系に解決策がうまく溶け込むことを確保するために、大量の資本と人的資源を投入し続けることを意図している。
いくつかの戦略的目標を持つ市場とエネルギー応用において市場地位を創造または維持することはまた、私たちのコンポーネントと太陽エネルギープロジェクトの潜在的な買い手の市場セットの変化を含む新しいかつ変化する市場条件に適応することが要求される。潜在項目の買い手が少なく、資金コストが高い市場環境は、通常、このような発行された潜在収入に下振れ圧力をかけ、逆に、潜在項目の買手が多く、資本コストが低い市場環境は、このような発行された潜在収入に有利な影響を与える可能性がある。例えば、ユーティリティ発電の出現は、これらのユーティリティ顧客がレーティングベースのユーティリティ投資によって得られる潜在的低コスト資金から利益を得るので、潜在的プロジェクトバイヤーの数を増加させる。彼らの長期所有権状況を考慮すると、公共事業のすべての発電顧客は、通常、多元化および安定した会社との協力を求めており、これらの会社は、信頼できる太陽光発電技術を含む幅広いユーティリティ規模の発電解決策を提供することができ、それによって彼らの長期所有権リスクを低減することができる。
我々は、我々のCURE計画のようなモジュール性能の向上に努力することを含む、研究開発活動に大量の資金を投入し続けている。しかし、私たちのCURE計画は大量製造条件下での完全な性能許可を実現する上で挑戦に直面し、加えて旅行制限、検疫要求、政府命令がマレーシアとベトナムの製造工場でツールをアップグレードして私たちのCURE計画を支援する能力に影響を与え、私たちのCURE計画の実施を遅延させました。したがって、私たちは私たちの主要路線を実施するために、2021年末から2022年初めまで、私たちの予想統合スケジュールを修正している。これらの課題のために、我々は、CURE技術を使用するモジュールを我々の他のモジュールで置き換えることを含む、CURE技術を使用するモジュールのいくつかの顧客契約を修正または修正するように努力しており、これらのモジュールは、元の顧客契約の条項に従って交付されることが予想される。これらの顧客契約の修正に対して、私たちは一定の価格譲歩をするかもしれません。現在把握している情報によると、私たちが現在CURE計画に挑戦している評価と、私たちが顧客に提供できる代替モジュールの相対性能特徴を含めて、私たちは現在、上記の影響を受けた顧客契約で行われた価格譲歩が2022年の収入の約1億ドルを超えないと推定しています。第1 A項を参照。本四半期報告の10−Q表の“リスク要因”は,われわれの治癒計画遅延に関するより多くの情報を知るためのものである。
時々、私たちはいくつかのシステムを一時的に所有して運営し、後でそれらを販売しようとするかもしれない。2021年9月30日と2020年12月31日まで、私たちのLuz del Norte太陽光発電所の回復可能な部分は、私たちがこのシステムを継続して運営する可能性に基づいている。しかし,システム戦略販売機会の評価により,資産を持つ意図が短期的に変化する可能性がある.このような機会を追求することは、システムの貸手との協調を必要とし、これは、確率的に重み付けされた未割引の将来のキャッシュフローに基づいてシステムの帳簿価値を決定することを回収できないことをもたらす可能性があり、これは、逆に、システムの将来の間の減少をもたらす可能性がある。したがって、私たちの資産の予想用途またはその処分のどのような変化も減価費用を招く可能性があり、これらの費用は私たちの簡明な総合財務諸表に重大な影響を与え、私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは予測された世界的な需要、競争と私たちの潜在的な市場を絶えず評価し、製造能力と市場需要、そして私たちの競争の性質と程度を効果的にバランスさせることを求めている。生産能力の向上,モジュールワット数の増加(あるいは変換効率)と製造収量損失の改善により,既存製造施設の銘板生産能力の向上を継続した。また、私たちは最近、私たちの製造能力を6.6ギガワットに拡大する計画を発表しましたDC.DCオハイオ州ライク町に私たちの三番目のアメリカ製造工場と私たちのインドでの最初の製造工場を作ることで。このような追加生産能力、および任意の他の市場需要および競争に応じて既存の製造生産能力の潜在的投資を増加または修正することは、大量の内部および可能な外部資金源を必要とする可能性があり、リスク要因に記載されているいくつかのリスクおよび不確定要素の影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎の流行に対応するために、政府当局は、業務または業務を有する司法管轄区域におけるいくつかの商業または商業活動の制限または停止を提案または停止することを提案または命令する。これらの注文のいくつかは、基本的な業務運営を継続することを可能にしたり、最小限のビジネス活動を実行することを可能にしたりするが、これらの注文は、絶えず修正される可能性があり、または撤回または置換される可能性があり、または、これらの注文および免除の適用性に対する私たちの理解がいつでも変化する可能性がある。また、ウイルスの感染、あるいはウイルスによる病気が懸念されるため、私たちの運営スタッフは、例えば私たちの製造者が減少する可能性があります。したがって、私たちはいつでも政府当局によって命令されるかもしれません、あるいは私たちは、政府当局の提案や命令の理解や私たちの人員の利用可能性に基づいて、製造、履行、プロジェクト開発、施工、運営または維持運営、研究開発活動、または私たちの技術路線図の実施(例えば、私たちのCURE計画)を含む業務運営または活動を削減または完全に停止しなければならないと決定しなければなりません。現在、これらの制限が私たちの製造施設に与える影響はわずかですが、上記のCURE計画の実施遅延を除いて、私たちはすでに一連の安全措置を実施して、私たちの運営の連続性を確保し、私たちの製造、行政、その他の場所と施設での新冠肺炎の伝播を阻止することを目的としています
アメリカ、マレーシア、ベトナム。マレーシアやベトナムの関連政府機関と引き続き協力し,我々の技術路線図の実施を支援する者の必要な旅行を許可しているが,この実施は延期される可能性があり,われわれの治癒計画については,旅行制限,検疫要求,他の政府命令や新冠肺炎感染率の増加により,われわれの治癒計画も延期される可能性がある。
システム工学のパイプ
次の表は2021年11月4日までの約386メガワットをまとめています交流.交流高度なプロジェクトパイプラインです。我々のプロジェクトに実装されているモジュールの実際の数は,プロジェクト規模(メガワット単位)よりも大きくなる交流.交流プロジェクトに必要なモジュール容量はMWに基づくためDC.DCMWよりも大きくなります交流.交流DC−AC比により通常1.1~1.6の範囲の大きさである。多くの要素により、購買力平価とシステムの位置、設計とコストを含むため、項目によって割合が異なる。基本的にプロジェクトの建設が完了し、基本的にすべての関連プロジェクト収入が確認されると、プロジェクトは通常次の高度段階プロジェクト流水表から削除されます。プロジェクトが変化する経済的または他の要因によりプロジェクトが販売できない場合や、戦略的機会や市場要因に基づいてプロジェクトを一時的に所有·運営することを決定した場合、プロジェクトまたはプロジェクトの一部も次の表から削除される可能性がある。
次の表には、購入契約が確認された項目またはいくつかの成約条件を満たす顧客との契約項目が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
プロジェクト/位置 | | プロジェクト規模(メガワット)交流.交流 | | 販売契約下のプロジェクト | | 基本ライセンスを取得しました | | PPA契約パートナー | | 完成年または実際の完成年を期待する | | 完成率 時点で 2021年9月30日 |
北ルツチームチリ | | 141 | | | 違います。 | | はい、そうです | | (1) | | 2016 | | 100% |
森村、日本 | | 53 | | | 違います。 | | はい、そうです | | (2) | | 2023 | | 20% |
日本の京都 | | 38 | | | 違います。 | | はい、そうです | | 中部電力 | | 2022 | | 36% |
日本Yatsubo | | 26 | | | 違います。 | | はい、そうです | | (2) | | 2023 | | 49% |
池田、日本 | | 21 | | | 違います。 | | はい、そうです | | (2) | | 2023 | | 41% |
日本(複数の場所) | | 107 | | | 違います。 | | はい、そうです | | (3) | | 2021/2023 | | 38% |
合計する | | 386 | | | | | | | | | | | |
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(1)約70メガワット交流.交流工場生産能力の半分は各種PPAによる契約であり,残りの生産能力は開放契約で販売される。
(2)Projectはインターネット電気価格の権利を取得し、関連するPPAは遅く実行されるだろう。
(3)11メガワット交流.交流東京電力と契約を結んでいます。残りの96メガワット交流.交流インターネット電気価格の権利が得られ、これらのプロジェクトの関連PPAは遅く実行されるだろう。
経営成果
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の簡明総合経営レポートが純売上高に占める割合を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
純売上高 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
販売コスト | | 78.6 | % | | 68.4 | % | | 76.0 | % | | 75.2 | % |
毛利 | | 21.4 | % | | 31.6 | % | | 24.0 | % | | 24.8 | % |
販売、一般、行政 | | 7.5 | % | | 5.4 | % | | 6.5 | % | | 7.6 | % |
研究開発 | | 4.4 | % | | 2.5 | % | | 3.4 | % | | 3.4 | % |
操業を開始する | | 0.5 | % | | 1.4 | % | | 0.8 | % | | 1.1 | % |
訴訟敗訴 | | — | % | | — | % | | — | % | | 0.3 | % |
企業販売収益,純額 | | (0.3) | % | | — | % | | 7.3 | % | | — | % |
営業収入 | | 8.7 | % | | 22.3 | % | | 20.5 | % | | 12.4 | % |
純外貨損失 | | (0.2) | % | | (0.2) | % | | (0.2) | % | | (0.2) | % |
利子収入 | | 0.3 | % | | 0.2 | % | | 0.2 | % | | 0.7 | % |
利子支出,純額 | | (0.5) | % | | (1.2) | % | | (0.5) | % | | (1.0) | % |
その他の収入,純額 | | (0.4) | % | | (0.3) | % | | 0.1 | % | | (0.4) | % |
所得税給付 | | (0.1) | % | | (4.1) | % | | (3.4) | % | | 1.9 | % |
| | | | | | | | |
純収入 | | 7.7 | % | | 16.7 | % | | 16.7 | % | | 13.4 | % |
細分化市場の概要
私たちの業務は二つの部分に分かれています。我々のコンポーネント部門は、CdTe太陽エネルギーモジュールを設計、製造、および第三者に販売することに関し、私たちのシステム部門は、そのようなシステムに設置された任意のモジュールおよびそのようなシステムによって生成された任意のエネルギー収入を含む光起電力太陽エネルギーシステムの開発、施工契約および管理、運営、保守および販売を含む。
純売上高
モジュール業務
私たちは一般的に各ワットに基づいてソーラーモジュールを価格設定して販売している。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちはアメリカのシステムインテグレータと事業者にほとんどのソーラーモジュールを販売し、私たちのほとんどのコンポーネント業務の純売上高はドル建てです。我々は,モジュール制御権がクライアントに移譲された後のある時点でモジュール販売収入を確認するが,これは通常出荷や交付時に発生し,具体的には関連契約の条項に依存する.
系統業務
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちのシステム業務の純売上高の大部分はアメリカとチリで、ドル建てです。顧客と関連販売契約を締結した場合、販売開発プロジェクト(EPCサービスを含まない)または販売完全システムの収入を確認する。太陽光発電システムおよび/またはEPCサービスの他の販売については、私たちの業績が顧客によって制御されるエネルギー発電資産を作成または増強するので、通常、時間の経過とともに収入を確認する。また,EPCサービスと組み合わせた太陽光発電システムの売却は,単一発電資産の開発と建設の単一履行義務である。このようなスケジュールに対して,収入はコストに基づく入力法を用いた作業であることを確認し,収入は
作業は,実際に発生した費用とある特定の契約の推定総費用との関係に基づいて決定されることを確認した.
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純売上高を報告できる部門別に示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
モジュール.モジュール | | $ | 562,810 | | | $ | 422,480 | | | $ | 140,330 | | | 33 | % | | $ | 1,640,436 | | | $ | 1,187,679 | | | $ | 452,757 | | | 38 | % |
系統 | | 20,694 | | | 505,085 | | | (484,391) | | | (96) | % | | 375,622 | | | 914,421 | | | (538,799) | | | (59) | % |
純売上高 | | $ | 583,504 | | | $ | 927,565 | | | $ | (344,061) | | | (37) | % | | $ | 2,016,058 | | | $ | 2,102,100 | | | $ | (86,042) | | | (4) | % |
2021年9月30日までの3カ月間で,わがモジュール部門の純売上高が2020年9月30日までの3カ月間に1億403億ドル増加したのは,主に販売量が51%増加したが,1ワットあたりの平均販売価格が12%低下し,その増加を部分的に相殺したためである。2020年9月30日までの3カ月間と比較して,2021年9月30日までの3カ月間のわがシステム部門の純売上高が4兆844億ドル減少したのは,主に前期の石川,宮城,Anamizu,Tungabhadra,Anantapurプロジェクトの販売によるものである。
2021年9月30日までの9カ月間で,わがモジュール部門の純売上高が2020年9月30日までの9カ月比4.528億ドル増加したのは,主に販売量が54%増加したが,1ワットあたりの平均販売価格が10%低下し,その増加を部分的に相殺したためである。2021年9月30日までの9ヶ月間のわがシステム部門の純売上高は、石川、American Kings、宮城、Anamizu、Tungabhadra、Anantapurプロジェクトの前期販売およびGA Solar 4プロジェクトが2020年に完成したほぼすべての建設活動が2020年に完了したが、本期間のSun Streams 2、Sun Streams 4、Sun Streams 5プロジェクトの販売および販売に関連する未償還賠償手配の解決部分によって相殺された。賠償手配の条項によると、6510万ドルの和解金を受け取り、2021年9月30日までの9ヶ月間、収入として記録した。付記10を参照してください。私たちの賠償計画を検討するために、私たちの簡明な総合財務諸表に“引受とまたは事項”を列挙します。
販売コスト
モジュール業務
我々のコンポーネントビジネス販売コストには、ガラス、透明導電性コーティング、CdTeおよび他の薄膜半導体、積層体、コネクタアセンブリ、エッジ封止材料、およびフレームなどの太陽電池モジュールの製造原料および部品コストが含まれる。また、私たちの販売コストには、エンジニアリング、設備メンテナンス、品質、生産制御、情報技術など、太陽電池モジュールを製造する直接労働力と製造費用が含まれています。私たちの販売コストには、製造工場や設備の減価償却、施設に関連する費用、環境健康および安全コスト、および輸送、保証、ソーラーモジュールの収集および回収(蓄積を含まない)に関するコストも含まれています。
系統業務
我々のシステム業務販売コストには、開発コスト(法律、コンサルティング、送電アップグレード、相互接続、許可および他の同様のコスト)、EPCコスト(主に太陽エネルギーモジュール、インバータ、電気および設置ハードウェア、プロジェクト管理および工事、および施工者からなる)、および現場固有のコストが含まれる。
次の表は販売コストを示している 2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の報告可能部門別:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
モジュール.モジュール | | $ | 444,550 | | | $ | 297,658 | | | $ | 146,892 | | | 49 | % | | $ | 1,312,389 | | | $ | 907,564 | | | $ | 404,825 | | | 45 | % |
系統 | | 14,374 | | | 336,892 | | | (322,518) | | | (96) | % | | 220,204 | | | 673,723 | | | (453,519) | | | (67) | % |
販売総コスト | | $ | 458,924 | | | $ | 634,550 | | | $ | (175,626) | | | (28) | % | | $ | 1,532,593 | | | $ | 1,581,287 | | | $ | (48,694) | | | (3) | % |
純売上高のパーセント | | 78.6 | % | | 68.4 | % | | | | | | 76.0 | % | | 75.2 | % | | | | |
2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3ヶ月間の販売コストは1兆756億ドル減少し、減少幅は28%で、純売上高に占める割合は10.2ポイント増加した。販売コストの低下は,我々のシステム部門の販売コストが3.225億ドル減少したためであり,これは主にその間に販売されるプロジェクト数が少ないためである.私たちのシステム部門の販売コストのこのような低下は、主に以下のような理由で、私たちのモジュール部門の販売コストの1.469億ドルの増加によって部分的に相殺されます
•モジュール販売量の増加により1兆559億ドル増加しました
•物流コストは3,030万ドル増加しました
•2020年に私たちの製品保証責任は1,970万ドル減少しました。なぜなら、私たちの旧シリーズのモジュール技術の和解金額が予想を下回ったことと、予想和解案の改訂により、予想収益率が低いからです
•2020年に私たちのモジュールは、資本、労働力、保守コストに関するキャッシュフローの推定時間が変化し、いくつかの推定仮定の更新が行われたため、1890万ドルの負債を収集して回収した
•2021年に私たちのモジュールは、回収中に回収されたいくつかの半導体材料の副産物信用推定の減少と、いくつかの推定仮定の更新によって、1080万ドルの負債を増加させました。部分的に相殺されました
•モジュールコストを削減し、販売コストを4600万ドル削減し続ける
•2021年に私たちの製品保証責任は3,310万ドル減少しました。なぜなら、私たちの古いシリーズのモジュール技術に対するクレームが予想を下回ったことと、私たちの最新シリーズのモジュール技術のクレーム状況が絶えず変化して、私たちが予想していたモジュールの出荷率を低下させたからです
•2020年には,フレームワークや組立工具を含むいくつかのモジュール製造設備の減価損失は1,740万ドルであり,これらの設備は我々の長期モジュール技術路線図と互換性がなくなった。
2020年9月30日までの9カ月と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月間の販売コストは4,870万ドル減少し、減少幅は3%で、純売上高に占める割合は0.8ポイント増加した。販売コストの低下は,我々のシステム部門の販売コストが4兆535億ドル減少したためであり,これは主に同期内に販売されているプロジェクト数が少ないためである.私たちのシステム部門の販売コストのこのような低下は、私たちのモジュール部門の販売コストの4.048億ドルの増加によって部分的に相殺されます。これは主に以下の理由によるものです
•モジュール販売量の増加により4兆665億ドルの費用が増加しました
•物流費用は4760万ドル増加しました
•上記の2020年に私たちの製品保証責任は1970万ドル減少しました
•この2020年に私たちのモジュールは1890万ドル減少しました
•上記2021年モジュール収集と回収負債1,080万ドル増加;部分相殺
•モジュールコストを下げ続け、販売コストを1兆235億ドル削減した
•上記2021年に私たちの製品保証責任は3310万ドル減少しました
•上記2020年には1,740万ドルの減価損を計上した。
毛利
毛利は多くの要素の影響を受ける可能性があります。私たちのモジュールとシステムの販売価格、私たちの製造コスト、プロジェクト開発コスト、BoSコスト、私たちの製造施設の生産能力の利用率と停止時間、為替レートを含みます。毛利益は私たちのモジュールとシステム業務の純売上高の組み合わせの影響を受ける可能性もあります。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の毛利益を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
毛利 | | $ | 124,580 | | | $ | 293,015 | | | $ | (168,435) | | | (57) | % | | $ | 483,465 | | | $ | 520,813 | | | $ | (37,348) | | | (7) | % |
純売上高のパーセント | | 21.4 | % | | 31.6 | % | | | | | | 24.0 | % | | 24.8 | % | | | | |
2021年9月30日までの3カ月間で,毛利は2020年9月30日までの3カ月の31.6%から10.2ポイントから21.4%に低下したが,これは主に前期に販売された毛利の高いプロジェクト数,わがモジュールの1ワットあたりの平均販売価格の低下,物流コストの増加,および上記の同期と比較して,本四半期のモジュール収集と回収責任の増加は,上記の製品保証責任の減少とモジュールコストの持続的な低下によるより高い収益によって相殺されたためである。
2021年9月30日までの9カ月間で,毛利が2020年9月30日までの9カ月の24.8%から0.8ポイントから24.0%に低下したのは,主に我々のモジュールの平均販売価格がワット当たり低下し,前期に販売された毛利の高い項目の数,および物流コストの増加であったが,持続的なモジュールコスト低下と上記賠償事項の部分的な相殺によるものであった。
販売、一般、行政
販売、一般および行政費用には、主に給料とその他の人員関連の費用、専門費、保険料、その他の業務開発と販売費用が含まれる。
次の表に2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売、一般と行政費用を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
販売、一般、行政 | | $ | 43,476 | | | $ | 49,861 | | | $ | (6,385) | | | (13) | % | | $ | 131,909 | | | $ | 160,218 | | | $ | (28,309) | | | (18) | % |
純売上高のパーセント | | 7.5 | % | | 5.4 | % | | | | | | 6.5 | % | | 7.6 | % | | | | |
2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月間の販売、一般、行政費用が低下しており、これは主に従業員数の減少と専門費用の低下により従業員の給与支出が減少しているが、一部では一部の項目の資産減価費用の増加が相殺されている。
2020年9月30日までの9カ月と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月間の販売、一般、行政費用が低下しており、これは主にリストラ、専門費用の低下、および私たちの売掛金の予想信用損失の減少による従業員の給与支出の減少によるものである。
研究開発
研究開発費には、主に賃金とその他の人員関連のコスト、私たちの研究開発活動で使用される製品、材料、外部サービスのコスト、および特定の施設や設備の研究開発に関連する減価償却と償却費用が含まれる。私たちは私たちの太陽エネルギーモジュールの性能を向上させ、コストを低減するために、一連の計画と活動を維持して、私たちの技術とプロセスを改善しています。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発支出を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
研究開発 | | $ | 25,426 | | | $ | 22,972 | | | $ | 2,454 | | | 11 | % | | $ | 69,234 | | | $ | 71,068 | | | $ | (1,834) | | | (3) | % |
純売上高のパーセント | | 4.4 | % | | 2.5 | % | | | | | | 3.4 | % | | 3.4 | % | | | | |
2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3ヶ月間の研究開発費が増加し、主な原因は材料とモジュールテストコストの増加だが、研究開発者の減少による従業員の給与支出の減少分はこの増加を相殺している。
2021年9月30日までの9ヶ月間の研究開発費は二零二年九月三十日までの九ヶ月間の研究開発費より低下し、主に研究開発の人手減少による従業員の給与支出の減少と、材料及びモジュールテストコストの増加部分は一部の被材料及びモジュールテストコスト増加に相殺された一部の設備減価費用を相殺した。
操業を開始する
生産開始費用には、生産ラインが商業生産資格を取得する前に生産ラインを運営することに関連するコストが含まれ、資格認証段階で生産ラインを通過する太陽電池モジュールの原材料コスト、生産開始活動を支援する個人の従業員補償、および適用される施設関連コストが含まれる。生産開始費用には,新たな場所選択に関する費用と,これらの費用を資本化できない場合の製造プロセス改善の実施費用も含まれている。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の生産開始費用を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
操業を開始する | | $ | 2,945 | | | $ | 13,019 | | | $ | (10,074) | | | (77) | % | | $ | 16,014 | | | $ | 23,812 | | | $ | (7,798) | | | (33) | % |
純売上高のパーセント | | 0.5 | % | | 1.4 | % | | | | | | 0.8 | % | | 1.1 | % | | | | |
2021年9月30日までの3ヶ月間、マレーシアのクリムの工場で、主にいくつかの製造アップグレードのための生産起動費用が発生した。2021年9月30日までの9ヶ月間、マレーシアのクリムの第2工場での生産開始費用は主にシリーズ6モジュール製造に移行し、2021年初めに商業生産を開始した。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、マレーシアのクリムの第2工場でシリーズ6モジュール製造に移行し、オハイオ州ペリスバーグの製造工場での生産能力を拡大し、生産開始費用を発生させた。
訴訟敗訴
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の訴訟損失を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
訴訟敗訴 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | $ | 6,000 | | | $ | (6,000) | | | (100) | % |
純売上高のパーセント | | — | % | | — | % | | | | | | — | % | | 0.3 | % | | | | |
2020年7月には、2015年にアリゾナ州地方裁判所に提起された選択脱退訴訟におけるクレームを決着させる最終合意を実行し、これらの訴訟は、単独集団訴訟からの脱退を選択した仮定株主によって提出された。和解協定によると、私たちは相互解放と損害選択脱退行動の場合に解雇されるために合計1900万ドルを支払うことに同意した。その協定はどんな被告人を認める責任、不当な行為、または責任を含まない。First Solarは2020年7月30日、和解に資金を提供し、2020年7月31日、双方が共同解雇規定を提出した。2020年9月10日、アリゾナ州地方裁判所は偏見でこの事件を却下する命令を出した。2019年12月31日現在、私たちはこの行動で1300万ドルの推定損失を累積した。和解の結果、2020年9月30日までの9ヶ月間に600万ドルの訴訟損失が増加した。
企業販売収益,純額
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の企業販売純収益を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
企業販売収益,純額 | | $ | (1,866) | | | $ | — | | | $ | (1,866) | | | (100) | % | | $ | 147,284 | | | $ | — | | | $ | 147,284 | | | 100 | % |
純売上高のパーセント | | (0.3) | % | | — | % | | | | | | 7.3 | % | | — | % | | | | |
2020年8月、北米での運営·メンテナンス事業を売却することで、Clairvestの子会社と合意した。2021年3月31日、私たちは取引を完了した。ある通常の会計を終えて調整した後、私たちが受け取った総費用は1.491億ドルです。この取引の結果として、2021年9月30日までの9ヶ月間で、取引コストと取引後調整後の純収益を差し引いて1兆158億ドルであることを確認しました。
2021年1月、私たちはLeewardと私たちのアメリカプロジェクト開発事業を売却することで合意しました。2021年3月31日、私たちはこの取引を完了し、総買収価格は2.84億ドルだった。このような買収価格には,米国プロジェクト開発事業の1兆514億ドルと392メガワット売却の1兆326億ドルが含まれているDC.DC2021年9月30日までの9カ月間の簡明総合経営報告書における“純売上高”にソーラーモジュールの販売実績を示した。この取引の結果として、2021年9月30日までの9ヶ月間、取引コストと取引後調整後の純収益を差し引いて3150万ドルであることが確認されました。
注釈2を参照されたい。これらの取引に関する更なる情報を得るために、我々の簡明な連結財務諸表に“業務販売”を列挙する。
純外貨損失
外貨損失は、純額には保有資産と負債及び子会社機能通貨以外の通貨建てを行う取引所による収益と損失の純影響が含まれる。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純外貨損失を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
純外貨損失 | | $ | (1,018) | | | $ | (1,852) | | | $ | 834 | | | (45) | % | | $ | (4,613) | | | $ | (3,549) | | | $ | (1,064) | | | 30 | % |
2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純外貨損失は、2020年9月30日までの3カ月と9カ月の純外貨損失と一致している。
利子収入
利息収入は私たちの現金、現金等価物、有価証券、制限された現金、および制限された有価証券から来ます。利息収入には受取手形と超過顧客が支払って稼いだ利息も含まれています。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息収入を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
利子収入 | | $ | 1,752 | | | $ | 2,109 | | | $ | (357) | | | (17) | % | | $ | 3,996 | | | $ | 15,113 | | | $ | (11,117) | | | (74) | % |
2021年9月30日までの3カ月間の利息収入は、2020年9月30日までの3カ月と一致している。2021年9月30日までの9カ月間の利息収入が2020年9月30日までの9カ月間に比べて低下したのは,主に有価証券および現金と現金等価物の金利低下と,有価証券に関する平均残高の減少によるものである。
利子支出,純額
利子支出,純額 主に長期債務による利息、金利スワップ契約の決済、及びASC 815対沖会計資格を満たしていない金利スワップ契約の公正価値変動を含む。私たちのプロジェクト資産や不動産、工場と設備のコストが利息資本化の条件を満たしている場合、利息支出を資本化することができ、これは任意の所与の時期に報告された純利息支出金額を減らすことができる。
次の表に利子支出(純額)を示す 2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
利子支出,純額 | | $ | (2,958) | | | $ | (10,975) | | | $ | 8,017 | | | (73) | % | | $ | (10,577) | | | $ | (21,018) | | | $ | 10,441 | | | (50) | % |
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出純額は、2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比べて低下しており、主な原因は、前期金利スワップ契約の公正価値が不利に変化し、ヘッジ会計条件を満たしていないこと、今期の債務割引と発行コストの償却が減少したこと、主に前期返済石川信用協定、及びプロジェクト債務に関連する利息支出の減少によるものである。
その他の収入,純額
その他(費用)収入を除いて、純額は主に雑項目および有価証券の販売と制限された有価証券の実現損益を含む。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のその他の収入純額を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
その他の収入,純額 | | $ | (2,603) | | | $ | (3,236) | | | $ | 633 | | | 20 | % | | $ | 2,598 | | | $ | (8,653) | | | $ | 11,251 | | | 130 | % |
2021年9月30日までの3カ月間の他の費用純額は、2020年9月30日までの3カ月分の純額と一致している。2020年9月30日までの9カ月と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月間の他の収入純額が増加したのは、主に前の時期のある受取手形に関する予想信用損失が原因であるが、前期と比較して、今期の販売制限可能証券の実現収益減少部分がこの影響を相殺したためである。
所得税給付
所得税費用または利益、繰延税金資産および負債、および税金優遇が確認されていない負債は、現在および将来納付すべき税金の最適な推定を反映しています。私たちはアメリカと多くの私たちが業務を経営している外国司法管轄区で、主に日本、マレーシアとベトナムで、所得税を納めなければなりません。私たちの総合所得税支出を決定するためには、重大な判断と推定が必要だ。米国の法定連邦企業所得税税率は21%、日本、マレーシア、ベトナムの税率はそれぞれ30.6%、24%、20%である。マレーシアでは、2027年に期限が切れる予定の長期免税期間を得ており、この規定によると、マレーシアで稼いだほとんどの収入は所得税を免除することができます。条件は、私たちが特定の雇用と投資のハードルを守り続けることです。ベトナムでは2025年末に満期を迎える予定で、ベトナムで稼いだ収入は減税を受ける予定だ。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税(費用)給付を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
(千ドル) | | 2021 | | 2020 | | 3か月の変化 | | 2021 | | 2020 | | 9か月の変化 |
所得税給付 | | $ | (837) | | | $ | (38,107) | | | $ | 37,270 | | | (98) | % | | $ | (67,673) | | | $ | 40,894 | | | $ | (108,567) | | | 265 | % |
実際の税率 | | 1.8 | % | | 19.7 | % | | | | | | 16.7 | % | | (16.9) | % | | | | |
私たちの税率は外国の管轄区域での税率と、私たちがこれらの管轄区で稼いだ相対収入金額のような日常的なプロジェクトの影響を受けます。この比率はまた離散プロジェクトの影響を受けており、これらのプロジェクトは任意の所与の時期に現れる可能性があるが、異なる時期では一致しない。2021年9月30日までの3カ月間で、所得税支出が2020年9月30日までの3カ月より3730万ドル減少したのは、主に本四半期の税引き前収入が低いためだ。2021年9月30日までの9カ月間で、所得税支出が2020年9月30日までの9カ月より1.086億ドル増加したのは、主に前年のCARE法案に関連する税法変化の影響による離散税収優遇と、本四半期より高い税前収入によるものである。
重要な会計政策と試算
米国公認会計原則に基づいて私たちの簡明な連結財務諸表を作成する際に、報告書の資産、負債、収入および費用、または負債の開示に影響を及ぼすいくつかの推定および仮定を作成する。私たちのいくつかの会計政策は、このような推定の適切な仮定を選択する際に重大な判断を適用することを要求する。その性質については,これらの判断は固有度の不確実性の影響を受ける.私たちの判断と推定は私たちの歴史的経験、私たちの予測、そして他の適切な利用可能な情報に基づいている。時間の経過とともに、収入確認、計算すべき太陽エネルギーコンポーネントの収集と回収、製品保証、所得税会計、および長期資産減価に関連する判断および推定は、私たちの簡明な連結財務諸表に最大の潜在的な影響を与えると信じています。私たちが経験した実際の結果は私たちの推定と大きく違うかもしれない。もし私たちの見積もりと実際の結果の間に大きな違いがあれば、私たちの将来の運営結果は影響を受けるだろう。我々の簡明な総合財務諸表を作成する際に最も重大な判断と推定が必要な会計政策の説明については,2020年12月31日までの年次報告Form 10−Kを参照されたい。2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の会計政策に実質的な変化はなかった。
最近の会計公告
ない。
流動性と資本資源
2021年9月30日現在、私たちの現金、現金等価物、有価証券、経営活動のキャッシュフロー、顧客と締結された将来のソーラーコンポーネント販売契約、および後期プロジェクト準備は、少なくとも今後12ヶ月の運営資本、資本支出、およびシステムプロジェクト投資需要を満たすのに十分であると信じています。必要に応じて、私たちはまた私たちが資本市場に入るのに十分な機会があると信じている。私たちは私たちが国内でも国際的にも十分な流動性を保障するために、私たちの運営資金を監視する。
私たちは、キャッシュフロー予想、私たちの総資本コスト、運営予想現金需要に基づいて、例えば、最近発表されたインド製造施設や特定の国際地域のシステムプロジェクト開発活動のための活動の建設、製造設備の購入など、適切な債務レベルを維持するつもりです。しかしながら、会社の特定、業界範囲、またはより広い市場懸念により貸手または投資家の興味が不足した場合、商業的に許容可能な条項で資金を調達する能力が制限される可能性がある。どのような増加した債務融資も債務超過費用および/または限定契約の増加を招く可能性があり、これは戦略計画を実施する能力を制限する可能性がある。
2021年9月30日現在、私たちは19億ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っていますが、2020年12月31日現在、私たちの現金、現金等価物、有価証券は17億ドルです。現金、現金等価物、および有価証券の増加は、主に顧客へのモジュールの現金収入の販売、北米運営·維持業務および米国プロジェクト開発事業の販売および現金収益、および販売および建設システムプロジェクトの現金収益、一部は不動産、工場と設備、およびその他の運営支出によって相殺される。2021年9月30日現在、私たちの現金、現金等価物、有価証券のうち7億ドルは私たちの外国子会社が保有しており、主にドル、円、インドルピー建ての保有量である。
私たちは様々な税金計画と融資戦略を利用して、世界的な現金が必要な場所で得られるように努力しています。もし私たちのアメリカでの業務にいくつかの国際資金が必要なら、私たちはこれらの資金を国内に送金するために、いくつかのアメリカと外国の税金を蓄積して支払う必要があるかもしれない。カナダとドイツの子会社を除いて、私たちは私たちが蓄積した収益を米国以外の意図と能力に永久的に再投資することを維持している。また、外国政府銀行業務の変化
場合によっては、規制は私たちが異なる管轄区域間で資金を移転する能力を制限する可能性があり、これは私たちが資本を獲得するルートに悪影響を与え、私たちの流動性と資本資源に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは予測された世界的な需要を評価し、私たちの製造能力とこのような需要のバランスを求めている。私たちは最近約13億ドルを投資して太陽光生産能力を6.6ギガワットに拡大する計画を発表しましたDC.DCオハイオ州ライク町に私たちの三番目のアメリカ製造工場と私たちのインドでの最初の製造工場を作ることで。これらの新施設はそれぞれ2023年上半期と2023年下半期に運営を開始する予定だ。また,生産能力の向上,モジュールワット数の増加(あるいは変換効率)の増加と製造収量損失の改善により,既存の製造施設の銘板生産能力の向上を継続している。2021年には、上記の新施設や機械や設備のアップグレードを含む資本支出に6.75億~7.25億ドルがかかると予想されており、我々のモジュールワット数をさらに増加させ、私たちの製造施設の生産能力と生産能力を拡大すると信じている。
また,我々のモジュール製造過程で使用される様々な原材料を購入するために大量の運営資金を投入したい.私たちは私たちの品質、数量、コスト要求に合った原材料とコンポーネントをタイムリーに得ることができず、ソーラーモジュールを製造する能力を中断または弱めるか、私たちの製造コストを増加させるかもしれません。そのため、重要な原材料や部品の調達に関連する潜在的なリスクを緩和するために長期供給協定を締結する可能性があり、このような合意はキャンセルできない可能性もあり、キャンセル可能である可能性もあるが、重大な処罰を受ける可能性がある。例えば、私たちは、私たちの光起電力太陽エネルギーアセンブリのために特定の最低数の基板ガラスおよびカバーガラスを購入する長期供給協定を締結した。これらの供給プロトコルにより,我々の残りの購入量は約17億ドルの基板ガラスと約3.8億ドルのカバーガラスとなると予想される。私たちは指定された終了罰金(2021年9月30日現在、合計3.38億ドルに達し、残りの供給期間内に低下)を支払った後、これらの合意を終了する権利がある。
私たちのシステム業務は今後も大きな流動性需要が続くと予想される。私たちは時々信用状、銀行保証、保証債券の形で商業承諾を行い、第三者に財務と業績保証を提供し、その大部分は私たちのシステムプロジェクトを支持します。2021年9月30日現在、我々のプロジェクト資産純額および繰延収入と長期債務に関する部分は、システムプロジェクト開発と建設における我々の純資本投資にほぼ相当し、2兆217億ドルである。太陽光発電プロジェクトの開発周期は,場所位置決定からシステムの商業運営までの時間幅が大きく,差が大きく,成熟には何年もかかる可能性がある。これらの長いプロジェクトサイクルと、私たちの運営資本を利用していくつかのプロジェクトの開発に資金を提供する戦略決定のために、このようなプロジェクトを売却するいかなる現金を受け取る前に大量の前資源投資を行う必要があるかもしれない。私たちが自己資金を調達するシステムプロジェクトの建設や販売完了の遅延はまた私たちの流動性に影響を与える可能性がある。場合によっては、プロジェクト融資が市場範囲、地域、または他の側面の考慮によって利用できなくなった場合、建設コストに融資するために運営資本を完全に使用する必要があるかもしれない。
私たちは時々世界各地のいくつかの市場でプロジェクトを開発するかもしれません。これらの市場では、私たちはプロジェクトの全部または大部分の株式を数年持っているかもしれません。これらの投資の持続時間とその中のいくつかの市場のドルに対する為替リスクを考慮して、現地融資代替案を探索し続けている。もしこのような融資選択が利用できないか、コストが高すぎる場合、私たちは重大な通貨リスクに直面する可能性があり、私たちの流動性は不利な影響を受けるかもしれない。
また、そうすることが経済的および戦略的利益をもたらすと判断すれば、いくつかのシステムプロジェクトが運営された後にその所有権を保持することを選択するかもしれない。例えば、私たちに魅力的なシステムを経済的に販売できない場合や、潜在的な顧客がシステム所有権の典型的なリスクやリターンを負担したくない場合、私たちはそれをより経済的に魅力的な条件で売ることができるまで、一時的にシステムを所有して運営することを選択するかもしれません。システム所有権を維持する決定は私たちの流動性に影響を与え、これはプロジェクトの規模と費用に依存する。2021年9月30日までに2億304億ドルの純太陽光発電システムを持っています
国際市場で使用されている。私たちはすでに選択し、将来的に一時的または長期的なプロジェクト融資を行うことを選択して、このようなシステムが私たちの流動性と運営資本に与える影響を減らすことができる。
キャッシュフロー
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の主要キャッシュフロー活動(単位:千):をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2021 | | 2020 |
経営活動提供の現金純額 | | $ | 203,092 | | | $ | (149,198) | |
投資活動が提供する現金純額 | | (83,289) | | | 116,322 | |
融資活動のための現金純額 | | (9,210) | | | (98,196) | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | 1,687 | | | 1,251 | |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | $ | 112,280 | | | $ | (129,821) | |
経営活動
経営活動が提供する現金純額の増加は,主にモジュール販売の現金収入の増加と,2020年までの我々の集団訴訟に関する3.5億ドルの和解支払いによるものであるが,今期の販売システムプロジェクトの現金収益減少分は相殺されている。
投資活動
投資活動のための純現金増加は,主に制限された有価証券のより多くの購入と,有価証券の販売収益と満期日の減少によるものであるが,一部は我々北米運営·維持業務や米国プロジェクト開発事業の収益によって相殺されている。
融資活動
融資活動のための現金純額の減少は、主に前期の石川信用協定の返済によるものであるが、前期に日本のあるプロジェクト建設に用いられていたプロジェクト特定債務融資項目での借入金の高い収益部分によって相殺されている。
契約義務
2020年12月31日以降、我々の契約義務は実質的に変化していないが、プロジェクト特定債務融資項下の借入金や正常業務過程における他の変化は除外されている。注釈9を参照されたい。“債務”は、私たちの長期債務変化に関するより多くの情報を得るために、私たちの簡明な総合財務諸表に至る。また、2020年12月31日現在のForm 10-K年度報告書を参照して、私たちの契約義務に関するより多くの情報を理解してください。
表外手配
2021年9月30日現在、金融保証関連ツールを除いて、債務に分類されない表外債務や同様の債務はありません。私たちは第三者の債務を保証しない。付記10を参照してください。私たちの財務保証関連ツールに関するさらなる情報を得るために、私たちの簡明な総合財務諸表の“約束およびまたは事項”を統合します。
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
以前プロジェクト7 Aで提供されていた資料は何の実質的な変化もなかった。2020年12月31日までの年次報告Form 10−K。
第四項です。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に規定する“開示制御及び手続”の有効性を、最高経営者及び最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、2021年9月30日まで、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、開示制御および手続きが有効であると結論し、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達される。
財務報告の内部統制の変化
我々はまた、取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義された“財務報告内部統制”を、CEOおよび最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で評価し、2021年9月30日までの3ヶ月以内に、財務報告の内部統制に重大な影響が生じているか、または合理的に財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じているかどうかを決定する。この評価に基づき,新冠肺炎の流行により,多くの従業員が遠隔作業を継続しているにもかかわらず,2021年9月30日までの3カ月間,財務報告に対する内部統制にはこのような変化は生じていない。我々は引き続き新冠肺炎の内部制御状況をモニタリングと評価し、その設計と運営有効性に対する潜在的な影響を最大限に減少させる。
CEOとCFO認証
私たちはこのForm 10-Q四半期報告書に、取引所法案の要求に基づいて、私たちの最高経営責任者と財務責任者の証明書を添付しました。本プロジェクト4.提案されたテーマをより全面的に理解するために、これらの証明書と共に読むことを提案する。
制御措置の有効性に対する制限
制御システムの設計や操作がどんなに良くても,絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず,制御システムの目標が実現されることを確保する.また,いずれの制御システムの設計も,資源制約が存在し,そのコストに対するすべての制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムに固有の限界があるため,いずれの制御評価もわが社内のすべての制御問題や不正事件が検出されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界には,意思決定における判断が誤りである可能性があり,故障が誤りや誤りによって発生する可能性があるという現実がある.制御システムはまた、一部の人の個人的な行動、2人または複数の人の結託、または制御の管理優先によって回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、任意の設計がすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。時間の経過とともに,条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により,制御が不十分になる可能性がある.
第2部:その他の情報
第1項。法律訴訟
付記10を参照してください。当社は、法律訴訟及び関連事項を処理するために、財務諸表“法律訴訟”の項の“負担及び又は有事項”を簡明に総合している。
第1 A項リスク要因
本報告に記載されている他の情報に加えて、項目1 Aで議論されている要因も真剣に考慮すべきである。2020年12月31日までの10-K表年次報告では、“リスク要因”が我々の業務、財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。Form 10-K年次報告書で私たちが説明した危険は私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは現在知られていないか、または現在重要ではないと考えている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローにも重大な悪影響を及ぼす可能性がある。以下のリスク要因を除いて,我々の10−K表年次報告に記載されているリスク要因に大きな変動はなかった。
私たちは、実施計画における進歩を延期することを含む、コンポーネント製造およびBOSコストを低減し、実施計画における進歩を延期することを含む、コンポーネント製造およびBOSコストを低減することができず、私たちのソーラーモジュールまたはシステムを競争力を失い、私たちの純売上高、収益性および/または市場シェアを低下させる可能性がある。
私たちは研究開発に大量の財政資源を投入し続けて、私たちのコンポーネント変換効率を高め続け、私たちの太陽光発電システムのLCOEを低下させる必要があります。そうでなければ、太陽エネルギー業界の技術進歩に追いつくでしょう。しかし,研究開発活動は本質的に不確実であり,研究成果を商業化する上で実際に困難に直面する可能性がある。私たちは、例えば、私たちの一連の6モジュール技術および製造能力のいくつかの計画改善、例えば、私たちの銅交換(または“CURE”)計画を実施するか、または私たちのモジュール外形係数(私たちは“シリーズ6+”と呼ぶ)を増加させ、それによって生じる変化は、遅延、性能、追加コスト、または他の意外な形態の潜在的なリスクを有することを含む、私たちの製品およびプロセスを改善していくことを求めています。例えば、私たちのCURE計画の実施は、大量生産条件下でその完全な性能許可を達成することと、私たちのCURE計画をサポートするためにツールをアップグレードする能力がいくつかの障害を受けることを含むいくつかの挑戦によって遅延されます。したがって、いくつかの価格譲歩を行う可能性があり、他のモジュールを置換することを含む、いくつかの関連する顧客契約を修正するために努力しているか、または努力している。私たちの治癒計画はまだ有望だと信じていますが、私たちは上記の挑戦を解決することができますが、予期しない技術、後方勤務、あるいは他の挑戦に遭遇する可能性があり、これらの挑戦は私たちの治癒計画をさらに遅延させる可能性があります。このような追加的な挑戦、または私たちが知っているまたは制御を超える他の場合は、潜在的に修正された顧客契約における実際の価格設定の譲歩が実際の範囲を超え、さらには実質的である可能性がある, 私たちは現在2022年の収入が約1億ドルだと予想している。第2項を参照。本四半期報告書の“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析--いくつかの傾向と不確実性”は、我々のCURE計画に関するより多くの情報を得るために使用される。
研究開発に対する私たちの重要な支出は相応の利益を生むことができないかもしれない。他の会社も、先進的な多結晶シリコン電池、PERCまたは先進的なP型結晶シリコン電池、高効率n型結晶シリコン電池、両面太陽電池、銅インジウムガリウム二セレン化物薄膜、非晶質シリコン薄膜、および混合ペロブスカイトなどの新興技術を開発しており、これらの技術は私たちの太陽モジュールやシステムよりも費用効果的または性能の良い太陽電池またはシステムを生産することができる。
さらに、他社は、多くの再生可能エネルギーシステムの間欠的な発電欠陥を緩和するために、または公共事業および他のシステム所有者の観点から他の付加価値改善を提供するために、信頼性の高い再生可能エネルギーシステムを開発する可能性があり、この場合、これらの会社は、これらの新しいシステムに関連するLCOEが私たちのシステムよりも高くても、私たちと競争する可能性がある。したがって、私たちの太陽エネルギーモジュールやシステムは技術の進歩によって否定的な違いや時代遅れになる可能性があります
私たちの競争相手、これは私たちの純売上高、収益性、および/または市場シェアを下げるだろう。また、私たちはよく私たちの製品とサービスに長期定価を行い、将来のコスト低下と技術改善を期待するため、私たちの技術をさらに改善し、私たちのモジュール技術とコスト低減路線図を実行できなければ、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があります。
私たちの改正と再改訂された規約は、デラウェア州に位置する州または連邦裁判所を、私たちの株主との基本的なすべての紛争の独占フォーラムとして指定し、1933年に証券法に基づいて訴訟原因を提起した任意のクレームを解決するための独占フォーラムとして米国連邦地域裁判所を指定し、私たちの株主選択司法フォーラムが私たちまたは私たちの役員、上級管理者、従業員、代理人または株主との紛争を処理することを制限する可能性がある。
当社が改正及び再改訂された別例(以下、“附例”と称する)は、吾等が書面で別の裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(例えば、デラウェア州衡平裁判所が管轄権を欠いている場合、デラウェア州連邦地域裁判所)は、(I)吾等を代表して提起された任意の派生訴訟又は法的手続であり、(Ii)吾等の任意の役員、高級職員、他の従業員、代理人又は株主が、吾等又は吾等の株主に信頼される責任を負ういかなる訴訟又は法的手続に違反するかを主張する唯一及び独占裁判所である。(Iii)デラウェア州一般会社法(“DGCL”)、吾等の改正及び再改訂された会社登録証明書又は吾等の附例のいずれかの条文に基づいて生じる任意の訴訟又は法律手続、(Iv)吾等又は吾等の任意の取締役、高級職員又は他の従業員に対して内部事務原則によって管轄されるいかなる訴訟又は法律手続を提出するか、又は(V)DGCLの定義に基づいて“内部会社申立索”を主張する任意の訴訟又は法的手続。私たちの付例はまた、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦地域裁判所は証券法に基づいて訴因を提起する任意の苦情を解決する唯一のフォーラムであることを規定している。我々の定款では、取引法に基づいてクレームを主張する株主がどの裁判所でもこのようなクレームを提起することを禁止する規定はありませんが、適用法律に適合しなければなりません。
任意の個人またはエンティティが、私たちの任意の証券の任意の権益を所有、所有、または他の方法で取得することは、これらの規定に了承され、同意されたとみなされるべきである。これらの排他的裁判所条項は、私たちまたは私たちの役員、高級管理者、他の従業員、代理または株主と紛争したときに司法裁判所で株主がクレームを提起する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、高級管理者、他の従業員、代理、または株主に対する訴訟を阻止するかもしれない。他社の管理書類の中から類似した裁判所条項を選択する実行可能性が法律手続きで問われており,裁判所はこれらのタイプの条項が適用されないか実行不可能であると考える可能性がある。例えば、2018年12月、デラウェア州衡平裁判所は、米国連邦地域裁判所が“証券法”に基づいて提起された訴因の訴えを解決する独占フォーラムの規定を実行できないと裁定した。この決定は2020年3月にデラウェア州最高裁判所によって覆されたにもかかわらず、他州の裁判所はこれらの条項が適用されないか、実行できないことを発見する可能性がある。もし裁判所が私たちの規約の専属裁判所条項が訴訟で適用されないか、実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域で紛争解決に関連する追加費用を発生する可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
第六項です陳列品
本四半期報告は、表格10-Qの形で以下の証拠を提供している | | | | | | | | |
展示品番号 | | 展示品説明 |
3.1 | | First Solar,Inc.社登録証明書の改訂と再発行(First Solar,Inc.2006年10月25日に提出されたForm S-1登録説明書添付ファイル3.1参照) |
3.2 | | First Solar,Inc.改訂と再制定の規約(First Solar,Inc.が2021年7月23日に提出したForm 8-Kの添付ファイル3.1参照) |
31.1* | | 2002年サバンズ·オキシリー法案第302節で可決された“米国法典”第15編7241条による最高経営責任者の証明 |
31.2* | | 2002年サバンズ·オキシリー法案第302節で可決された“米国法典”第15編7241条による首席財務官の証明 |
32.1† | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明 |
101.INS | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話型データファイルには表示されない |
101.衛生署署長 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
101.CAL | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB | | XBRL分類ラベルLinkbaseドキュメント |
101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | | 表紙形式は内蔵XBRLで、添付ファイル101に含まれています |
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*アーカイブをお送りします。
手紙に従って提供する.取引法第18条については、本展示は“既存枠”とみなされてはならないし、または他の方法でこの条項の責任を負うべきではなく、参照によって証券法または取引法に基づいて提出された任意の文書に組み込まれているとみなされてはならず、文書が本文書の日付の前または後に提出されたものであっても、そのような文書中の任意の一般的な結合言語も考慮されてはならない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| 第一太陽エネルギー会社 |
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日付:2021年11月4日 | 差出人: | | /s/バイロン·ジェバース |
| 名前: | | バイロン·ジェバース |
| タイトル: | | 首席会計官 |