spce-20210930

誤りQ320210001706946--12-312500017069462021-01-012021-09-30Xbrli：共有00017069462021-11-01ISO 4217：ドル00017069462021-09-3000017069462020-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00017069462021-07-012021-09-3000017069462020-07-012020-09-3000017069462020-01-012020-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2019-12-310001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-12-310001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-12-3100017069462019-12-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-01-012020-03-3100017069462020-01-012020-03-310001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-01-012020-03-310001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-01-012020-03-310001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-03-310001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2020-03-310001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-03-310001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-03-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-03-310001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-03-3100017069462020-03-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-04-012020-06-3000017069462020-04-012020-06-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-04-012020-06-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-04-012020-06-300001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2020-06-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-06-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-300001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-06-300001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-06-3000017069462020-06-300001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-07-012020-09-300001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-07-012020-09-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-07-012020-09-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-07-012020-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2020-09-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-09-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-09-300001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-09-3000017069462020-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2020-12-310001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-3100017069462021-01-012021-03-310001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-03-310001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-03-310001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-03-310001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-310001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-03-3100017069462021-03-310001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-3000017069462021-04-012021-06-300001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-04-012021-06-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-012021-06-300001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-06-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-3000017069462021-06-300001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-09-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001706946US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001706946アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001706946SPE：公的保証メンバー2019-12-310001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2019-12-310001706946SPE：公的保証メンバー2020-01-012020-03-310001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2020-01-012020-03-310001706946SPE：公的保証メンバー2020-03-310001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2020-03-310001706946SPE：公的保証メンバー2020-04-012020-06-300001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2020-04-012020-06-300001706946SPE：公的保証メンバー2020-06-300001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2020-06-300001706946SPE：公的保証メンバー2020-12-310001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2020-12-310001706946SPE：公的保証メンバー2021-01-012021-03-310001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2021-01-012021-03-310001706946SPE：公的保証メンバー2021-03-310001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2021-03-310001706946SPE：公的保証メンバー2021-04-012021-06-300001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2021-04-012021-06-300001706946SPE：公的保証メンバー2021-06-300001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2021-06-300001706946SPE：公的保証メンバー2021-07-012021-09-300001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2021-07-012021-09-300001706946SPE：公的保証メンバー2021-09-300001706946SPCE：PrivatePlacementWarrantMembers2021-09-300001706946Spce：SpaceflightOperationsのメンバー2021-09-300001706946Spce：SpaceflightOperationsのメンバー2020-12-310001706946SPCE：ペイロード契約メンバー2020-12-31Xbrli：純0001706946SPCE：ライセンスとRoyaltyFeesMemberSRT：関連エンティティメンバ2021-07-012021-09-300001706946SPCE：ライセンスとRoyaltyFeesMemberSRT：関連エンティティメンバ2020-07-012020-09-300001706946SPCE：ライセンスとRoyaltyFeesMemberSRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-09-300001706946SPCE：ライセンスとRoyaltyFeesMemberSRT：関連エンティティメンバ2020-01-012020-09-300001706946US-GAAP：親会社のメンバーの代用SPCE：企業拡張メンバーの割り当て2021-07-012021-09-300001706946US-GAAP：親会社のメンバーの代用SPCE：企業拡張メンバーの割り当て2020-07-012020-09-300001706946US-GAAP：親会社のメンバーの代用SPCE：企業拡張メンバーの割り当て2021-01-012021-09-300001706946US-GAAP：親会社のメンバーの代用SPCE：企業拡張メンバーの割り当て2020-01-012020-09-300001706946US-GAAP：親会社のメンバーの代用2021-09-300001706946US-GAAP：親会社のメンバーの代用2020-12-310001706946アメリカ-GAAP：BuildingMembers2021-09-300001706946アメリカ-GAAP：BuildingMembers2020-12-310001706946アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2021-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2020-12-310001706946アメリカ-公認会計基準：航空輸送設備メンバー2021-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：航空輸送設備メンバー2020-12-310001706946アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2021-09-300001706946アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2020-12-310001706946SPCE：ITソフトウェアおよびデバイスメンバ2021-09-300001706946SPCE：ITソフトウェアおよびデバイスメンバ2020-12-310001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-09-300001706946アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2020-12-310001706946米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-07-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2020-07-012020-09-300001706946米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2020-01-012020-09-300001706946SRT：最小メンバ数2021-09-300001706946SRT：最大メンバ数2021-09-300001706946SPCE：商業設備ローンメンバーアメリカ-GAAP：LoansPayableメンバー2021-09-300001706946SPCE：商業設備ローンメンバーアメリカ-GAAP：LoansPayableメンバー2020-12-310001706946SPCE：商業設備ローンメンバーアメリカ-GAAP：LoansPayableメンバー2020-06-18SPCE：分割払い0001706946SPCE：商業設備ローンメンバーSRT：シーン予測メンバアメリカ-GAAP：LoansPayableメンバー2020-06-182022-10-010001706946US-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-09-300001706946US-GAAP：PrivatePlacementMembers2020-12-3100017069462020-03-132020-03-1300017069462020-03-1300017069462020-04-142021-09-300001706946SPCE：AtTheMarketOfferingMember2021-07-122021-07-1200017069462021-07-120001706946SPCE：AtTheMarketOfferingMember2021-07-160001706946SPCE：AtTheMarketOfferingMember2021-07-162021-07-160001706946アメリカ公認会計基準：保証メンバー2020-01-012020-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSPCE：株式計画2019年1月2021-01-012021-09-300001706946SPCE：株式計画2019年1月2020-12-310001706946SPCE：株式計画2019年1月2020-01-012020-12-310001706946SPCE：株式計画2019年1月2021-01-012021-09-300001706946SPCE：株式計画2019年1月2021-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーUS-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信2021-01-012021-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSPCE：ShareBasedPaymentArrangementTranscheFourMember2021-01-012021-09-300001706946US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-12-310001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-09-300001706946SRT：役人メンバアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300001706946SRT：役人メンバアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：最小メンバ数2021-01-012021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：最大メンバ数2021-01-012021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-12-310001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-07-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2020-07-012020-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2020-01-012020-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-07-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2020-07-012020-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2020-01-012020-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-07-012020-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-07-012020-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-07-012021-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2020-07-012020-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2020-01-012020-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-07-012020-09-300001706946米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-07-012021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2020-07-012020-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2020-01-012020-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-07-012020-09-300001706946アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-01-012020-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2020-12-310001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：入力期待タームメンバーの測定2020-12-310001706946アメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2020-12-310001706946アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-09-300001706946アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-09-300001706946アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-300001706946アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2020-12-310001706946アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2020-12-310001706946アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：現金等価物メンバー2020-12-310001706946アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2020-12-310001706946アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2020-12-3100017069462020-03-012020-03-31Utr：SQFT0001706946アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-10-220001706946アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-11-30

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)


☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2021年9月30日

あるいは…。


☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼文書番号001-38202


ヴァージン銀河ホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


デラウェア州						85-3608069
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)						(税務署の雇用主識別番号)


166 North Roadrunner Parkway，1 Cスイートラス·クルーゼス, ニューメキシコ州						88011
(主な行政事務室住所)						(郵便番号)


(575) 424-2100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)


適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

各取引所の名称

登録する

普通株、1株当たり0.0001ドル

空間

ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ	☒	ファイルマネージャを加速する	☐

非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☐

		新興成長型会社	☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)：はい☐違います☒

2021年11月1日までに258,011,211発行された会社と発行された会社の普通株は、額面0.0001ドル。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

カタログ


		ページ
	前向き陳述に関する注意事項	2
	第1部-財務情報
第1項。	財務諸表 (未監査)	4
	簡明総合貸借対照表	4
	経営報告書と全面赤字を簡明に合併する	5
	簡明合併権益表	6
	キャッシュフロー表簡明連結報告書	8
	簡明合併財務諸表付記	9
第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	28
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	39
第四項です。	制御とプログラム	39
	第2部-その他の資料
第1項。	法律訴訟	41
第1 A項。	リスク要因	41
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	41
第三項です。	高級証券違約	41
第四項です。	炭鉱安全情報開示	41
五番目です。	その他の情報	41
第六項です。	陳列品	41
サイン		43

カタログ表

前向き陳述に関する注意事項

このForm 10-Q四半期報告書には、私たちおよび他の事項に関する前向きな陳述(1995年の個人証券訴訟改革法の意味を含む)が含まれている。これらの声明は、目標、意図、および将来の計画、傾向、イベント、経営結果、または財務状態の予想、または現在の管理職の信念、仮定、および管理層が現在入手可能な情報に基づいて議論することができる。前向き陳述は、“達成”、“目標”、“予想”、“信じる”、“できる”、“継続”、“可能”、“推進”、“推定”、“予想”、“予測”、“未来”、“成長”、“改善”、“増加”、“計画”、“可能”、“展望”、“計画”、“可能性を伴う可能性がある。“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“目標”、“できる”、“できる”または同様の単語、フレーズ、または表現。これらの展望的陳述は様々なリスクと不確実性の影響を受け、その中の多くのリスクと不確実性は私たちの制御範囲内ではない。したがって、あなたはそのような表現に過度に依存してはいけない。実際の結果が前向き陳述における結果と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、これらに限定されない

•宇宙船2号宇宙船VSS Unityと我々の母艦VMS Eve空母からなる飛行試験計画の完了と我々の宇宙システムの最終的な開発に関するいかなる遅延もない

•私たちは利益を達成したり維持したりします

•有人宇宙飛行の能力を効果的にマーケティングし販売しています

•商業有人宇宙飛行と商業研究開発ペイロード市場を発展させ

•商業発射後に宇宙システムを操作する能力は

•新冠肺炎の流行が私たち、私たちの運営、私たちの未来の財務または運営業績、そして私たちが追加融資を受けることに与える影響

•我々の宇宙システムの安全は

•私たちは蓄積や入局照会を収入に変換する能力を持っています

•試験飛行を行う能力は

•私たちが予想している満載旅客輸送量は

•宇宙システムの開発や製造の遅延

•私たちはより多くの市場機会に私たちの技術を提供することができます

•私たちが予想している資本需要と獲得可能な追加融資

•私たちは会計と財務面の能力を含む、高い素質の人材を誘致または維持する能力を持っている

•私たちの運営方式に影響を与える広範で変化している政府規制

•国際拡張がもたらすリスクは

•私たちは重大な弱点をタイムリーかつ効果的に補完し、財務報告と開示および手続きに対して効果的な内部統制を維持することができる

•私たちはヴァージンブランドを含む、私たちが持っている知的財産権を継続して使用し、維持し、強制執行し、保護し、守ることができる。

他に加えて、実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性のある他の要因は、第1項の第1項に列挙された要素を含む。“ビジネス”、第1部、第1号。“リスク要因”と第1部、第2項。“経営陣による2020年12月31日までの財政年度10-K表年次報告第2号改正案(”10-K表第2号改正案“)の検討と分析”は、第II部第IA項に記載されている。2021年6月30日現在の四半期報告のForm 10-Q四半期報告、および第1部、第2項。“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”本表の四半期報告では

カタログ表

10-Q。私たちは展望的陳述に反映される予想が合理的だと思っているが、私たちの情報は不完全または限られている可能性があり、私たちは未来の結果を保証することができない。法的要求がない限り、私たちは未来に新しい情報があっても、これらの前向きな陳述を任意の理由で更新または修正する義務がない。

別の説明がない限り、本明細書で使用される用語“会社”、“ヴァージン銀河”、“私たち”、“私たち”および同様の用語は、総称してヴァージン銀河ホールディングス、デラウェア州の会社およびそれらの合併子会社と呼ばれる。

カタログ表

第1部財務情報

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明総合貸借対照表

(単位：千、共有データを除く)



	2021年9月30日		2020年12月31日
	(未監査)		(上記のように)
資産
流動資産
現金と現金等価物	$	702,565	$	665,924
制限現金	18,078		13,031
短期有価証券	29,441		—
棚卸しをする	29,306		30,483
前払い費用と他の流動資産	8,963		18,489
流動資産総額	788,353		727,927
長期有価証券	256,691		—
財産·工場·設備·純価値	48,130		53,148
他の非流動資産	24,449		22,915
総資産	$	1,117,623	$	803,990
負債と株主権益
流動負債：
売掛金	$	7,997	$	5,998
負債を計算すべきである	23,298		22,982
取引先預金	84,769		83,211
その他流動負債	2,416		2,830
流動負債総額	118,480		115,021
非流動負債：
株式証法的責任	—		135,440
その他長期負債	29,214		26,451
総負債	$	147,694	$	276,912
負担額およびまたは事項(注15)
株主権益
優先株、$0.0001額面価値10,000,000許可されたありません発行済みと未償還	$	—	—
普通株、$0.0001額面価値700,000,000ライセンス株；257,397,850そして236,123,6592021年9月30日と2020年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株	25		23
追加実収資本	2,013,171		1,297,794
赤字を累計する	(1,042,846)		(770,744)
その他の総合収益を累計する	(421)		5
株主権益総額	969,929		527,078
総負債と株主権益	$	1,117,623	$	803,990

同封をご参照ください注.注統合された財務諸表まで。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

経営報告書と全面赤字を簡明に合併する

(1株当たりのデータを除いて、千単位)

(未監査)


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2021		2020		2021		2020
			(上記のように)				(上記のように)
収入.収入	$	2,580	$	—	$	3,151	$	238
収入コスト	207		—		270		173
毛利	2,373		—		2,881		65
販売、一般、管理費用	49,859		30,936		133,276		83,738
研究開発費	35,593		46,075		107,859		117,276
営業損失	(83,079)		(77,011)		(238,254)		(200,949)
株式許可証は価値変動を公正に許可する	34,432		(15,280)		(34,650)		(341,772)
利子収入，純額	234		313		766		1,979
その他の収入(赤字)，純額	70		(44)		110		5
所得税前損失	(48,343)		(92,022)		(272,028)		(540,737)
所得税費用	(25)		(40)		(74)		(34)
純損失	(48,368)		(92,062)		(272,102)		(540,771)
その他の全面的な損失：
外貨換算調整	3		48		11		(6)
有価証券は赤字を実現していない	(437)		—		(437)		—
全面損失総額	$	(48,802)	$	(92,014)	$	(272,528)	$	(540,777)

1株当たり純損失：
基本的な情報	$	(0.19)	$	(0.41)	$	(1.11)	$	(2.54)
薄めにする	(0.32)		(0.41)		(1.11)		(2.54)

加重平均流通株：
基本的な情報	254,749,195		225,253,536		244,157,923		213,193,386
薄めにする	255,147,228		225,253,536		244,157,923		213,193,386

同封をご参照ください注.注統合された財務諸表まで。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併権益表

(単位と共有データを除いて、千単位)

(未監査)

(再述2020年9月30日までの9ヶ月)


	優先株			普通株
	株式数	額面.額面		株式数	額面.額面		追加実収資本		赤字を累計する		積算その他の総合収入(損)		合計する
2019年12月31日現在の残高	—	$	—	196,001,038	$	20	$	469,008	$	(125,857)	$	59	$	343,230
純損失	—	—		—	—		—		(376,736)		—		(376,736)
その他全面収益(赤字)	—	—		—	—		—		—		(54)		(54)
株式承認証の行使に関連して発行される普通株	—	—		13,239,934	1		341,000		—		—		341,001
株に基づく報酬	—	—		—	—		4,425		—		—		4,425
2020年3月31日の残高	—	—		209,240,972	21		814,433		(502,593)		5		311,866
純損失	—	—		—	—		—		(71,973)		—		(71,973)
株式承認証の行使に関連して発行される普通株	—	—		1,162,884	—		19,741		—		—		19,741
株に基づく報酬	—	—		—	—		5,525		—		—		5,525
取引コスト	—	—		—	—		(770)		—		—		(770)
2020年6月30日までの残高	—	—		210,403,856	21		838,929		(574,566)		5		264,389
純損失	—	—		—	—		—		(92,062)		—		(92,062)
その他全面収益(赤字)	—	—		—	—		—		—		48		48
株に基づく報酬	—	—		—	—		8,625		—		—		8,625
株式による奨励により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	—	—		17,647	—		(399)		—		—		(399)
普通株発行	—	—		23,600,000	2		460,198		—		—		460,200
取引コスト	—	—		—	—		(19,515)		—		—		(19,515)
2020年9月30日までの残高	—	—		234,021,503	23		1,287,838		$	(666,628)	$	53	$	621,286

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併権益表

(単位と共有データを除いて、千単位)

(未監査)


	優先株			普通株
	株式数	額面.額面		株式数		額面.額面		追加実収資本		赤字を累計する		積算その他の総合収入(損)		合計する
2020年12月31日の残高	—	$	—	236,123,659		$	23	$	1,297,794	$	(770,744)	$	5	$	527,078
純損失	—	—		—		—		—		(129,694)		—		(129,694)
その他総合損失	—	—		—		—		—		—		26		26
株に基づく報酬	—	—		—		—		22,111		—		—		22,111
株式による奨励により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	—	—		1,150,771		—		323		—		—		323
2021年3月31日現在の残高	—	—		237,274,430		23		1,320,228		(900,438)		31		419,844
純損失	—	—		—		—		—		(94,040)		—		(94,040)
その他全面収益(赤字)	—	—		—		—		—		—		(20)		(20)
株に基づく報酬	—	—		—		—		14,423		—		—		14,423
株式による奨励により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	—	—		275,283		—		840		—		—		840
株式承認証の行使に関連して発行される普通株	—	—		3,387,827		—		104,176		—		—		104,176
2021年6月30日現在の残高	—	—		240,937,540		23		1,439,667		(994,478)		11		445,223
純損失	—	—		—		—		—		(48,368)		—		(48,368)
その他全面収益(赤字)	—	—		—		—		—		—		(432)		(432)
株に基づく報酬	—	—		—		—		12,170		—		—		12,170
株式による奨励により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	—	—		685,487		—		1,916		—		—		1,916
株式承認証の行使に関連して発行される普通株	—	—		2,034,390	—	—		65,914		—		—		65,914
普通株発行	—	—		13,740,433		2		499,998		—		—		500,000
取引コスト	—	—		—		—		(6,494)		—		—		(6,494)
2021年9月30日現在の残高	—	—		257,397,850		25		2,013,171		$	(1,042,846)	$	(421)	$	969,929

同封をご参照ください注.注統合された財務諸表まで。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(単位：千)

(未監査)


	9月30日までの9ヶ月間
		2021		2020
		(上記のように)
経営活動のキャッシュフロー
純損失		$	(272,102)	$	(540,771)
株に基づく報酬		48,704		18,575
減価償却および償却		8,635		6,998
株式証負債の公正価値変動を認める		34,650		341,772
その他の経営活動，純額		(42)		75
資産と負債の変動
棚卸しをする		1,178		1,195
他の流動資産と非流動資産		6,342		6,152
売掛金と売掛金		1,824		719
取引先預金		2,148		(172)
他の流動と非流動負債		3,026		2,394
経営活動のための現金純額		(165,637)		(163,063)
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出		(2,452)		(13,661)
有価証券を購入する		(286,132)		—
投資活動用の現金		(288,584)		(13,661)
融資活動によるキャッシュフロー
融資リース債務を支払う		(105)		(89)


行使した株式オプションに基づいて普通株で得た金を発行する		18,856		—
支払手形の償還		(310)		—
普通株式を発行して得た金		500,000		$	460,200
取引コスト		(6,753)		(20,866)
従業員を代表して純決済の株式奨励について支払う源泉徴収税		(15,779)		(399)
融資活動が提供する現金純額		495,909		438,846
現金と現金等価物の純増加		41,688		262,122
期初現金、現金等価物、および限定現金		678,955		492,721
期末現金、現金等価物、および制限現金		$	720,643	$	754,843

現金と現金等価物		$	702,565	$	741,575
制限現金		18,078		13,268
現金、現金等価物、および限定現金		$	720,643	$	754,843

同封をご参照ください注.注統合された財務諸表まで。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(1) 組織とその完全子会社(“VGH社”)

ヴァージン·ギャラクシー·ホールディングスおよびその完全子会社(“VGH，Inc.)は、本報告では”私たち“、”会社“と同様の用語と呼ばれ、商業有人宇宙飛行を行い、商業研究開発ペイロードを宇宙に送り込むことを目的とした宇宙船の開発、製造、運営および関連技術に専念している。開発·製造活動はカリフォルニア州のモハビルに位置し、ニューメキシコ州にある米国宇宙港外で商業宇宙飛行を運営する計画だ。

世界的な大流行

2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎の爆発を全世界大流行と同定し、抑制と緩和措置を提案した。それ以来、国際、連邦、州と地方公共衛生と政府当局は新冠肺炎の世界各地での爆発と伝播を抑制し、対抗するために非常な行動を取った。これらの行動には、旅行禁止、隔離、“家にいる”命令、および日常活動を大幅に制限するための多くの個人への同様の命令が含まれ、多くの企業に正常な運営の減少または停止が求められている。

私たちの労働力の大部分があるアメリカ連邦、カリフォルニア州、ニューメキシコ州、イギリスを含む政府当局の行動と一致して、私たちは私たちの労働力を保護し、コミュニティを支援するための適切な慎重な措置を取った。これらの努力の一部として，適用された政府指令により，我々は最初にカリフォルニア州モハビルとニューメキシコ州Spaceport America施設の現場運営を減少させ，2020年3月に現場運営を一時停止した。2020年3月下旬から、私たちの約3分の2の従業員と請負業者は家で彼らの役割を遂行することができ、これはVSS Unity、VMS Eve、および第2のSpaceShipTwo航空機の工学分析と図面発表、工芸文書の更新、労働力訓練と教育を含む多くの重要な仕事を継続させることができる。残りの3分の1の労働人口は家で正常な役割を果たすことができない。2020年4月には，キーインフラ指定における分類に基づき，改正された運営·製造計画に基づいて限られた運営を再開し，これらの計画は当時の新冠肺炎健康予防措置に適合している。これには一般的な顔面被覆要求が含まれており、社会的距離プロトコルに従い、能動的な日常体温測定を行い、表面と道具を定期的、徹底的に消毒するための施設を再配置する。私たちはまた定期的に新冠肺炎の従業員と請負業者のテストを行っている。OSHAの指導によると，それ以来，ワクチンを完全に接種した従業員や請負業者が我々の施設内でマスクを着用しないことを許可するとともに，未接種人口にマスク着用を要求し続けている。私たちのワクチン未接種者たちもまた毎週新冠肺炎を検出することを要求されている。2021年9月アメリカ政府は14042番の行政命令を発表しました, 連邦請負業者および下請け業者のすべての従業員に、これらの従業員が法的に宿泊を受ける権利がない限り、2021年12月8日までに新冠肺炎ワクチンを全面的に接種することを要求する。連邦請負業者として、私たちは14042番の行政命令を完全に遵守するつもりだ。新冠肺炎の流行の変化に伴い、私たちは引き続きアメリカ連邦、州、イギリスのガイドラインに従って、私たちのサイトに適用します。しかし，新冠肺炎の流行と新冠肺炎に関連した持続的な予防行動は，我々の宇宙システム開発と予定された宇宙試験計画の完成を含めて，我々の運営に悪影響を与え続けることが予想されている。

2020年夏から、私たちの施設で働く必要があるすべての従業員が現場に戻り、適用される連邦、州、国際ガイドラインに沿って、従業員の安全を確保していきます。しかし，疾患による運営効率の低下や新冠肺炎への対応のための予防策を経験していく予定である。現在、私たちは現場で働く必要がなく、家で働くことができる職員たちが引き続きそうすることを奨励している。

新冠肺炎疫病及び著者らが疫病に対応するために実施した協議とプログラムは著者らの試験飛行計画の遅延を含む運営と維持活動のいくつかの遅延を招いた。新冠肺炎の大流行が私たちの業務と2021年9月30日以降の運営結果に与える全面的な影響は、大流行の最終的な持続時間と範囲とそれが私たちの運営に与える影響のような未来の発展に依存し、これらは私たちの宇宙システム開発、私たちが予定している宇宙テスト計画、そして私たちの商業飛行の開始を完成するために必要である。既存の旅行制限に加えて、各国は閉鎖の境界を維持または再実施し、長時間の隔離を実施したり、旅行をさらに制限したりすることができる。私たちは現金と

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

2021年9月30日現在の手元の現金等価物および経営陣の運営計画は十分な流動性を提供し、少なくともこれらの財務諸表発表後12ヶ月以内に私たちの運営に資金を提供する

以前発表された財務諸表を読み返す

株式証法的責任

当社が2020年12月31日までの財政年度Form 10−K年報第2号改正案(以下、“Form 10−K年報第2号改正案”)に開示されているように、当社は2020年12月31日まで及び2019年12月31日までの年度の財務諸表、及び 2019年3月31日から2020年12月31日までの各四半期期間の監査されていない四半期財務データをまとめ、会計基準編纂(“ASC”)815-40“実体自己権益契約”の指導の下で、以前の期間の株式認証会計に関する誤った陳述を是正する以下の表は、会社が貸借対照表に記録した公共およびプライベート株式証負債の推定公正価値、および我々の経営報告書上の他の収入および支出記録としての公正価値の変化、および行使日に発行された普通株の公正価値を表し、これらの公正価値は追加の実納資本として記録される


	株式証を公開する		私募株式証明書		合計する
	(単位：千)
2019年12月31日の保証責任	$	77,050	$	47,280	$	124,330
引受権証を償還·行使する	(341,001)		—		(341,001)
価値変動を公平に承諾する	283,296		33,600		316,896
2020年3月31日の権証責任	19,345		80,880		100,225
引受権証を償還·行使する	(19,741)		—		(19,741)
価値変動を公平に承諾する	396		9,200		9,596
2020年6月30日の権証責任	—		90,080		90,080

2020年12月31日の保証責任	—		135,440		135,440
価値変動を公平に承諾する	—		48,719		48,719
2021年3月31日の権証責任	—		184,159		184,159
引受権証を償還·行使する	—		(104,175)		(104,175)
価値変動を公平に承諾する	—		20,363		20,363
2021年6月30日の権証責任	—		100,347		100,347
引受権証を償還·行使する	—		(65,915)		(65,915)
価値変動を公平に承諾する	—		(34,432)		(34,432)
2021年9月30日の権証責任	$	—	$	—	$	—

(2) 重要会計政策の概要

(a) 陳述の基礎

これらの簡明な総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。当社を構成する異なる法人実体間のすべての会社間取引と残高は合併中に解約しました。公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報または脚注が開示されている

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

“米国証券取引委員会中期財務報告規則”の規定に基づいて簡素化または見落としを行う。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを全面的に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されていない監査されていない簡明財務諸表には、正常な経常的性質の調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、公平列報に記載されている期間の財務状況、経営業績、現金流量に必要であると考えている。

(b) 予算の使用

公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成する際には、総合財務諸表及び付記された金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。このような推定は，過去の経験や当時の状況では部下が合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいて行われているが，このような仮定の結果は資産や負債帳簿額面を判断する基礎を構成しており，このような帳簿額面は他の出所から容易に見られるものではない。実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。総合財務諸表の作成に関連する重大な推定は、収入、収入コスト、契約資産、契約負債、物件、工場および設備の使用年数、投資の公正価値、課税負債、繰延税金資産と負債および減価推定を含む所得税、引受権証、株式に基づく奨励およびまたは有事項を含むが、これらに限定されない。

約束サービスの支配権が私たちの顧客に転送されると、私たちは収入を確認し、金額はこれらのサービスの契約金額に基づいて予想される対価格を反映しています。私たちの契約は一般的に宇宙運営と他の収入と工学サービス収入を含む

宇宙事業やその他の収入は

宇宙事業および他の収入は、有人宇宙飛行を提供することと、ペイロード貨物を宇宙に輸送すること、またはこの2つの組み合わせを提供することと考えられる。しかも、私たちはスポンサー期間内にその収入が確認される様々なスポンサー計画を持っている

有人宇宙サービスとは、私たちのほとんどの顧客に提供されるサービスのことです。宇宙サービス収入は宇宙飛行に成功した後のある時点で確認される

ペイロード貨物サービスは、一般に義務を履行することを含み、制御権は時間とともに移動する。時間の経過とともに，実際に発生したコストが履行義務達成期待総コストに占める割合を用いてこれらの固定費用契約の収入を確認した

サービスの組合せを含む契約では、個別サービスが異なる履行義務である場合、会社はこれらのサービスを個別に評価して計算することになり、これは通常、サービスと販売契約構造の理解に基づいて判断する必要がある。私たちは推定された独立販売価格に基づいて契約価格を履行義務ごとに割り当て、私たちと単一履行義務契約の観察可能な定価を使用します。

工事サービス収入

エンジニアリングサービス収入は、先進技術航空宇宙システム、製品とサービスの研究、設計、開発、製造、統合、維持にサービスを提供することが確認された。我々は、米国政府と長期契約を締結し、主請負業者の下請けとして、最高価格を保証する場合には、時間及び材料に応じて指定された作業を実行する。私たちのエンジニアリングサービス収入契約は、私たちはサービスを提供する義務があると規定していますが、これらのサービスは共同で独自の履行義務を構成しています。同社はその等の収入に“領収書に掲げる”を適用する実際の方便を選択したため，迂回することになる

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

可変取引価格を見積もる。収入は義務履行が確認された制御権は時間の経過とともにクライアントに移行する.

可変考慮事項

私たちは通常、私たちの予想されている獲得または不足の最も可能な金額に基づいて可変対価格および払い戻し負債を推定し、場合によっては期待価値に基づいて判断する必要がある。可変対価格額を取引価格に計上すると推定され，可変対価格に関する不確実性が解決されれば，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い。推定された返金責任金額は取引価格に含まれていません。それらが顧客に支払われている可能性が高い限り。私たちの可変対価格と払い戻し負債の見積もり、そして推定金額を取引価格に計上するかどうかの決定は、私たちの予想業績の評価と私たちが合理的に得たすべての情報に基づいているところが大きい

収入の分解

当社は開示の目的で収入を分類しません。

契約残高

契約資産は，開票された売掛金と未開票売掛金からなり，これは収入確認，開票，現金入金スケジュールの結果である.会社が無条件の対価格権利を持っている場合、会社は売掛金を記録する。

契約負債は宇宙事業やその他の収入契約に関連し、業績前に受信または現金支払い時に記録される。宇宙サービスへの現金支払いは、実行可能な権利および義務が存在するまで、顧客保証金として分類され、そのような保証金も返却できなくなる。会社が顧客に輸送条件を渡してインフォームドコンセントに署名した後、顧客は保証金を返すことができず、繰延収入として記録する。2021年9月30日と2020年12月31日までの契約負債は84.8百万ドルとドル83.2それぞれ100万ドルです2021年9月30日現在、契約負債には、お客様の宇宙サービスに対する保証金#ドルが含まれています84.8百万ドルです。2020年12月31日現在、契約負債には、お客様の宇宙サービスに対する保証金#ドルが含まれています82.7百万ドルとドル0.6私たちのペイロード契約は百万ドルです

契約履行コスト

その会社は私たちが契約を履行する費用を資本化すべきかどうかを評価した。このような費用が他の基準の範囲内でなく、(1)契約に直接関連している場合、(2)履行義務を履行するために使用される資源を生成または増加させ、(3)回収可能な資源が予想される場合、これらの費用は資本化されるであろう。

重要な融資構成要素

取引価格を決定する際に、支払時間が顧客に貨物やサービスを譲渡して資金を提供する重大な利益を当社に提供する場合、当社は貨幣時間価値の影響に応じて約束対価格金額を調整する。この場合、契約には重要な融資部分が含まれている。重大融資部分の承諾対価格金額を調整する際に、当社が使用する割引率は、契約開始時に実体とその顧客との間の単独融資取引に反映され、顧客合意期間内に収入金額を直線的に確認し、実金利法を用いて利息支出を確認する。会社が約束した貨物やサービスを顧客に譲渡して顧客がその貨物またはサービスのために支払うまでの期間が1年を超えない場合、

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

会社は重大な融資部分を実際に便宜的に適用し、対価格承諾金額を調整しない

余剰履行義務

我々は、以下の態様の余剰履行義務に関する情報を開示しない：(A)最初の予想期限が1年以下の契約、(B)履行されたサービスのために請求書を発行する権利がある金額で確認された収入、または(C)完全に履行されていない履行義務に割り当てられた可変対価格。

(d) 有価証券

同社の有価証券は債務証券に分類され、“売却可能”証券に計上されている。経営陣は、購入時にその投資の適切な分類を決定し、資産負債表毎に分類を再評価する。有価証券は、現在の業務における獲得性によって短期と長期に分けられる。会社の有価証券は公正価値に基づいて入金され，所得税を差し引いた未実現収益と損失は権益表で他の全面収益(損失)を累積する構成要素として報告されているが，非一時的と考えられる未実現損失を除いて，これらの損失は会社の経営報告書とこのような決定をした期間の全面赤字の中で報告されている。

(e) 株式証法的責任

同社は、ASC 815(派生ツールおよびヘッジファンド)に基づいて、その公開配給および私募株式証を負債に分類している。株式証負債は発行日に公正価値によって総合貸借対照表に計上され、その公正価値の後続変動は各報告日に総合経営報告書で確認される

同社は同じツールの市場オファーに基づいて、市場取引を活発にする公開株式証の公正価値を決定した。同社はブラック·スコアーズオプションモデルと会社の普通株の活発な市場でのオファーを用いて、私募株式証の公正価値を決定し、これは3段階の測定基準である。変動率は，会社同業グループの実際の市場活動とヴァージン銀河業務合併以来の会社の歴史的変動性に基づいている。予想期間は株式証明書の残りの契約期限を基礎とし、無リスク金利はアメリカ国庫券の隠れ収益率を基礎とし、その満期日は株式証の予想期限に相当する。

(f) 再分類する

添付の簡明な総合財務諸表および付記中のいくつかの金額は、今期の新聞と一致するように再分類された。一部の機械と設備の中の財産、工場と設備を在庫に再分類し、在庫と財産、工場と設備に対する実体を越えた会計政策の標準化の一部とした。これらの再分類は著者らの簡明総合貸借対照表、簡明総合業務表及び全面損失と簡明総合現金流動表に影響を与えた。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(G)その他の重要な会計政策の概要

会社10−K表第2号改正案に記載されている“連結財務諸表付記”付記2に開示されている重大会計政策と比較して、他に大きな変動はない。

中期財務情報は監査されていないが、経営陣が本明細書に記載された情報を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的調整を反映している。中期総合財務諸表は、監査された総合財務諸表及び会社10-K表第2号修正案に含まれる関連付記とともに読まなければならない。中期業績は必ずしも通年業績を代表するとは限らない。

(3) 最近の会計公告

GAAPの変更は、財務会計基準委員会(FASB)によって会計基準更新(ASU)の形で決定される。

(a)発表された会計基準の更新はまだ採用されていない

2021年1月、FASBはASU 2021-01を発表中間価格改革それは、契約修正およびヘッジ会計に関する主題848のいくつかのオプションの便宜的および例外が、割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明確にする。この更新は直ちに発効します。今回の更新は、会社の簡明な総合財務諸表に影響を与えないことを評価し、確認した。

2021年5月、FASBは、ASU 2021-04、1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ契約(サブテーマ815-40)を発表し、これらのオプションは、修正または交換後も株式カテゴリに属する独立持分分類修正書面コールオプション(例えば、株式証)取引所の会計多様性を明らかにし、減少させた。この更新は、2021年12月15日以降に開始されるすべての会計年度のすべてのエンティティに適用されます。今回の更新は、当社の発効日後の簡明総合財務諸表には何の影響もないことを評価し、確認しました。

(B)採用された会計基準更新

2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表し、所得税の会計処理を簡略化した。2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した所得税(話題740)それは、所得税の会計計算コストを簡略化および低減することを目的として、特別テーマ740における一般的な原則に影響を与える。それは、主題740の一般原則のいくつかの例外を削除し、収入ベースのフランチャイズ税の一部、政府と行われた営業権計税ベースの段階的な向上をもたらす取引、期間中の税収分配の増加方法、年初から現在までの損失の中期所得税会計、および中期税法の改正を含むいくつかの分野を簡略化する。会社は2021年1月1日から新たなガイドラインを採用している。新しい指針を取り入れることは当社の簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えていません。

2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計転換可能、株式、および債務ツールに関連するいくつかの計算および列報事項を簡略化して明確にした。具体的には、ASU−2020−06は、変換特徴をASCトピック815での派生項として個別に説明する要求を削除し、そのようなツール上の有益な変換特徴を説明する要求を削除する。会計基準の更新2020-06もまた、このようなツールの開示についてより明確な指針を提供し、どのようにこれらのツールをどのように薄く1株当たりの収益の計算に入れるかについて具体的な指針を提供する。ASU 2020−06のガイドラインによると，2021年12月15日以降の財政年度内に有効であり，これらの財政年度内の過渡期を含む。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の会計年度より早くてはならない。新しい指針を取り入れることは当社の簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えていません。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(4) 関係者取引

当社はヴァージン企業株式会社(“VEL”(イギリスに登録設立された会社)のいくつかの付属実体からそのブランド名の許可を得ています。VELは当社の付属会社です。商標許可によると、同社は世界的に“ヴァージン銀河”ブランドで経営する独占的な権利を持っている。使用許可が支払うべき特許権使用料には、スポンサー特許使用料は含まれていない1収入の%または$40ビジネス発表日までに、四半期ごとに5，000ドルです。支払うべき賛助特許使用料25賛助収入の%です。私たちは1ドルの許可料と印税を支払った390,000 and $402021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月はそれぞれ10，000人であった。私たちは1ドルの許可料と印税を支払った470,000 and $1352021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月はそれぞれ1000，000人であった

当社はヴァージン軌道有限責任会社(“VO”)と移行サービス協定(“TSA”)を締結しており、業務に直接起因しない限り、当社の従業員数を考慮した分配方法に基づいています。当社はVO Holdings，Inc.およびその子会社(VOH)から運営費用を分配し，VO Holdings，Inc.およびその子会社はGVの多数の株式会社であり，我々従業員数を考慮した分配方法に基づいて，業務に直接起因しない限り，運営に関する機能に用いている。運営費分担には，機器設備の使用，パイロットサービス，その他の一般行政費用が含まれている。私たちは$を割り当てられた33,000 and $131それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間の運営費純額であり，VOHからである。私たちは$を割り当てられた104,000 and $367それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月間の運営費純額であり，VOHからである。会社はVOHからの受取金#ドルを持っている19,000 and $85それぞれ2021年9月30日と2020年12月31日まで。

(5) 在庫品

2021年9月30日と2020年12月31日現在、在庫には以下のものが含まれています


		自分から
		2021年9月30日		2020年12月31日
		(未監査)
	(単位：千)
原材料.原材料		$	21,174	$	22,963
備品		8,132		7,520
総在庫		$	29,306	$	30,483

2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間、$をログアウトしました0.2百万ドルとドル0.1それぞれ過剰と古さによる百万在庫。2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間、$をログアウトしました0.4百万ドルとドル1.3それぞれ過剰と古さによる百万在庫。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(6) 財産·工場·設備，純資産

2021年9月30日と2020年12月31日現在、財産、工場、設備の純額は以下の通り


		自分から
		2021年9月30日		2020年12月31日
		(未監査)
	(単位：千)
建物.建物		$	9,117	$	9,142
賃借権改善		28,986		28,744
飛行機		195		195
機械と設備		36,748		34,330
ITソフトウェア及び装置		23,338		22,042
建設中の工事		1,291		1,780
		99,675		96,233
減価償却累計と償却を差し引く		(51,545)		(43,085)
財産·工場·設備·純価値		$	48,130	$	53,148

2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却総額は2.9百万ドルとドル2.5それぞれ100万ドルです1.3百万ドルとドル1.1100万ドルはそれぞれ研究開発費に記録されています2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の減価償却と償却総額は$8.6百万ドルとドル7.0それぞれ100万ドルです3.9百万ドルとドル3.2100万ドルはそれぞれ研究開発費に記録されています

(7) 賃貸借証書

会社のリースは、その10-K表第2号改正案“連結財務諸表付記”の付記8により全面的に記述されている。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

以下の期間におけるレンタルに関するレンタル料金構成は以下のとおりである


	3か月まで九月三十日
	2021		2020
	(監査を受けておらず、千の計で)
レンタル料：
レンタル費用を経営する	$	1,244	$	1,181
短期レンタル費用	6		126

融資リースコスト：
使用権資産の償却	34		40
賃貸負債利息	6		8
融資リース総コスト	40		48

可変リースコスト	1,475		798
総賃貸コスト	$	2,765	$	2,153


	9か月で終わる九月三十日
	2021		2020
	(監査を受けておらず、千の計で)
レンタル料：
レンタル費用を経営する	$	3,758	$	3,343
短期レンタル費用	26		249

融資リースコスト：
使用権資産の償却	103		95
賃貸負債利息	20		25
融資リース総コスト	123		120

可変リースコスト	4,185		1,573
総賃貸コスト	$	8,092	$	5,285

本期間のレンタルに関する補充キャッシュフロー情報の構成要素は以下のとおりである

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)


	9月30日までの9ヶ月間
	2021			2020
	(期限と金利データを除いて、千単位)
キャッシュフロー情報：
レンタル経営キャッシュフロー	$	4,065		$	3,763
融資リースの運営キャッシュフロー	$	20		$	25
融資リースのキャッシュフロー融資	$	105		$	89

非現金活動：
賃貸義務と引き換えに使用権資産
賃貸借契約を経営する	$	501		$	96
融資リース	$	19		$	91

その他の情報：
加重平均残余レンタル期間：
リース経営(年)	12.30			13.23
融資リース(年)	2.29			3.07

加重平均割引率：
賃貸借契約を経営する	11.66		%	11.69		%
融資リース	8.22		%	8.48		%

本期間の賃貸に関する補充貸借対照表資料は以下の通りである


	自分から
	2021年9月30日		2020年12月31日
	(未監査)
	(単位：千)
賃貸借契約を経営する
長期使用権資産	$	18,549	$	19,555

短期経営賃貸負債	$	1,827	$	2,384
長期経営賃貸負債	23,397		24,148
リース負債総額を経営する	$	25,224	$	26,532

支払いを引き受ける

同社はいくつかの取消できない経営賃貸契約を持っており、主にその物件に使われている。これらのレンタル契約には通常、更新オプションが含まれています3至れり尽くせり20そして、メンテナンスや保険など、すべての実行されていない費用を支払うことを会社に要求する。あるレンタル手配はレンタル免除期間或いは逓増支払い条項があります。私たちは直線的な基礎でこのような手配のレンタル料支出を確認します。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

2021年9月30日現在、経営リース(初期または残りのレンタル期間が1年を超える)をキャンセルすることができない将来の最低賃貸支払いおよび将来の最低融資リース支払いは以下の通りです


	賃貸借契約を経営する		金融賃貸借証書
	(単位：千)
2021年(残り時間帯)	$	1,348	$	41
2022	4,258		137
2023	3,975		106
2024	3,959		30
2025	3,833		—
その後…	30,852		—
賃貸支払総額	$	48,225	$	314
もっと少ない：
利子/現在価値割引を計上する	(23,001)		$	(27)
賃貸負債現在価値	$	25,224	$	287

(8) 費用を計算する

計算すべき負債の構成部分の概要は以下のとおりである


	自分から
	2021年9月30日		2020年12月31日
	(未監査)
	(単位：千)
ボーナスを計算する	$	7,543	$	6,892
その他の課税費用	15,755		16,090
費用総額を計算する	$	23,298	$	22,982

(9) 長期債務


	自分から
	2021年9月30日		2020年12月31日
	(未監査)
	(単位：千)
商業ローン	$	310	$	620
	310		620

マイナス：現在の部分	(310)		(310)
非流動部分	$	—	$	310

2021年9月30日までの長期債務総満期日は以下の通り

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)


	(単位：千)
2022	310
	$	310

2020年6月18日、総額約1ドルのローンでソフトウェアライセンスを購入しました0.9百万ドルです。このローンは年に償却する三つ毎年平均分割払いは約$である0.3百万ドル、最後の金は2022年10月1日に満期になります0%の金利です。このローンは私たちの金融機関が発行した予備信用状によって保証され、対応する未返済残高は制限された現金を記録している。

このローンの利息はどうでもいいです。

(10) 所得税

所得税支出は#ドルです25,000そして40,000それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月である。所得税支出は#ドルです74,000そして34,000それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月である。実際の所得税率はゼロ2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間。実際の所得税率はゼロ2021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月。私たちの有効税率が米国の法定税率と異なるのは、主に繰延税項純資産に対してかなり十分な推定準備金があり、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性があるからだ。

(11) 株主権益

普通株と償還権証を発行する以外、普通株と償還権証を発行する以外、第2号表格10-Kに掲載されている“株主権益”付記11で開示された株主権益を改訂するには重大な変動がない。

株主合意

ヴァージン銀河事業合併の終了について、同社は会社のある投資家と株主協定を締結した。株主合意の条項によると、ヴァージン投資有限会社(“ヴァージン投資”)が2人の取締役を当社の取締役会に任命する権利がある限り、当社は事前にヴァージン投資有限会社の書面同意を得なければならず、業務合併、売却、買収、債務発生及び専門顧問の採用など、ある会社の取引及び管理機能に従事することができる

株式引受証及び株式承認証の償還

公開株式証は最初に2017年にスラグ銀行として初めて公開発売された一部として発行され、業務合併が完了した後に負担される。2021年9月30日までに違います。未完成の公共株式証明書。2021年9月30日と2020年12月31日までにゼロそして8,000,000当社初公開と同時に私募で発行された未償還引受権証(“私募株式承認証”)が公開された。すべての残りの未償還引受権証は2021年7月に無現金で償還された

吾らと株式承認証の代理人である大陸証券譲渡信託会社と締結した引受権証協定(“株式承認証合意”)の条項によると、公開株式証は二零二年一月二十七日から行使時に株式承認証協議により計算された交換比率でキャッシュレス基準で行使できる。2020年3月13日、株式承認証合意の条項に基づいて、私たちは午後5：00以降も行使されていないすべての公共株式証明書を発表した。ニューヨーク時間2020年4月13日ドルを償還する0.01令状によると。権利証所持者は2020年3月13日から償還日までの任意の時間に、無現金方式で株式公開承認証を行使し、獲得することができる0.5073各公共株式証明書の普通株式は行使のために提出される。償還日の直後295,305公開株式証はまだ行使されておらず、$償還価格で償還されている0.01株式証明書合意の条項に基づいて、各公共株式証を承認する。私募株式証明書は償還制限を受けない.

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

当社は公開株式証及び私募株式証(“株式承認証”)はいずれも米国会計基準第480条に基づいて負債に分類すべきであることを決定した。同社は各報告日に株式証明書の公正価値を再計量し、収益に変化を記録した。会社が公正価値に応じて株式証を再計量したことについて，会社が記録した収入(費用)は約#ドルであった34.4百万ドルと$(15.3)は、それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月、および(34.7)百万元と(341.8)はそれぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月である。株式証負債の公正価値は約$である0そして$135.4それぞれ2021年9月30日と2020年12月31日まで。私募株式証は3級金融商品に分類される。参照してください付記14.公正価値計量.

市場で製品を提供する

2021年7月12日、当社はスイス信用証券(米国)有限責任会社、モルガン·スタンレー株式会社、ゴールドマン·サックス有限責任会社(それぞれ代理、総称して代理と呼ぶ)と流通代理契約を締結し、約と販売金額が$を超えないことを規定した500.0百万株会社普通株、額面$0.00011株ごとに、“市場で発売する”計画(“ATM”)により、時々会社が代理を介して、会社の販売エージェントとして、または1つまたは複数のエージェントに直接、依頼者とする。

2021年7月16日にATMを完成させ$を生成しました500.0$を差し引く前の毛収入6.2百万の保証割引と手数料、そして会社は販売を通じて13,740,433普通株です。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(12 ) 1株当たりの収益

以下の表に1株当たりの基本純損失と希釈後の純損失の計算方法を示す


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2021		2020		2021		2020
			(上記のように)				(上記のように)
	(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
分子：
普通株主は純損失を占めなければならない	$	(48,368)	$	(92,062)	$	(272,102)	$	(540,771)
差し引く：株式証明書負債リスコアリング	(34,432)
調整後純損失	$	(82,800)	$	(92,062)	$	(272,102)	$	(540,771)

分母：
加重平均流通株、基本株	254,749,195		225,253,536		244,157,923		213,193,386
株式承認証の仮定行使発行可能普通株に対する希釈効果	398,033		—		—		—
加重平均流通株、希釈した後	255,147,228		225,253,536		244,157,923		213,193,386

1株当たり純損失：
基本的な情報	$	(0.19)	$	(0.41)	$	(1.11)	$	(2.54)
薄めにする	$	(0.32)	$	(0.41)	$	(1.11)	$	(2.54)

当社は2021年9月30日までの3ヶ月間に、その影響が希釈されるため、普通株を購入する引受権証の潜在的な影響を計上している。当社は1株当たりの希薄損失を計算する際に、2020年の総合財務諸表第2号改訂案第2号から表格10-Kに記載されている“総合財務諸表付記”付記12に記載されているように、未償還株権及び未帰属制限株単位の潜在的な希薄化の影響を除いており、この影響は発生した損失により逆償却されるためである。1株当たり純損失の計算方法は、私募株式権証負債リスコアリング調整後の純損失を当期発行普通株の加重平均で割って、株式承認証の行使を仮定して発生した普通株等価物株式の希薄化効果を調整して計算する。在庫株方法は、2021年9月30日までの3ヶ月間のこれらの普通株等価物の潜在的希釈効果を計算するために使用される。

2020年9月30日まで、当社は株式承認証による普通株購入の潜在的な影響を除去しました8,000,0001株当たりの赤字を計算する際には、2020年総合財務諸表第2号改正案に記載されている“総合財務諸表付記”付記12に記載されているように、発行された株式購入権及び帰属していない制限性株式単位の希薄化効果は、1株当たりの希薄損失を計算する際に逆償却効果が生じ、これは発生した損失が逆薄効果となるためである。

(13) 株に基づく報酬

会社2019年インセンティブ奨励計画(“2019計画”)は、10-K表第2号修正案“連結財務諸表付記”の付記13により全面的に記述されています。2019年の計画によると、会社は従業員、取締役、その他のサービスプロバイダに奨励的株式オプション、非制限株式オプション、制限株式単位(RSU)を付与する能力がある。業績在庫単位(“PSU”)は特定の業績基準の実現状況に基づいて付与されたRSUである。25%の株式オプションは、授与日の1周年に付与され、次の年に四半期ごとに付与されます3年しかし、各帰属日に引き続き雇用されなければならない。既得オプションはいつでも行使できるだろう10年許可日から、早い時間を基準にします

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

特定のサービス終了と他の条件で期限が切れます。付与された株式オプションの発行価格は授与日の私たちの普通株の終値に等しい。

株式オプション単位

次の表に2019年計画下2021年9月30日までの9ヶ月間のオプション活動概要(1株当たりのデータを除く千ドル)を示します


	株式数	加重平均行権値		加重平均残契約期間(年)	内在的価値を集める(1)
2020年12月31日未返済オプション	6,796,045	$	13.59	8.64	$	68,888
授与する	—	—
鍛えられた	(1,510,315)	12.49
没収されたオプション	(857,842)	13.41
2021年9月30日未償還オプション	4,427,888	$	14.01	7.79	$	50,013

2021年9月30日に行使可能なオプション	1,687,669	$	13.83	6.94	$	19,358

(1) 総内的価値は，期末終値と行権価格との差額に現金オプションの数を乗じて計算され，代表オプション所有者が期末にすべてのオプションを行使した場合に受け取るべき税引き前金額である.

限定株単位

RSUが授与される4年使用25%崖ベストは、付与日の1年目に、次の3年に比例して計算されます

2019年計画で2021年9月30日までの9ヶ月間のRSUの活動概要(1株当たりのデータを除く千ドル)を以下の表に示す


	株	加重平均公平価値
2020年12月31日現在返済していません	4,760,784	$	19.63
授与する	783,228	37.24
既得	(1,029,551)	17.28
没収される	(1,072,000)	17.37
2021年9月30日現在の未返済債務	3,442,461	$	25.04

業績株単位

2021年9月30日まで3ヶ月及び9ヶ月間、当社は合わせて授与します10,063そして94,689PSUは、それぞれ私たちの実行官に渡します。中間にある25%和200指定された目標日までに何らかのパフォーマンス目標を達成することにより、PSUに%の資格が付与されます。これらのPSUの公正価値は，会社普通株の付与日における市場価値から計算される。これらのPSUは，性能目標を実現可能な必要なサービス期間内に償却される次の表はパフォーマンス在庫単位の詳細をまとめたものである

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)


	株	加重平均公平価値
2020年12月31日未完成PSU	—	$	—
授与する	94,689	26.70
没収される	(4,850)	30.93
2021年9月30日現在未完成のPSU	89,839	$	28.14

株式オプション、RSU、PSU費用は、販売、一般と行政、および研究·開発費用に含まれています経営報告書と全面赤字を簡明に合併する詳細は以下のとおりである


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2021		2020		2021		2020
株式オプション費用
販売、一般、行政	$	1,735	$	2,582	$	12,590	$	6,527
研究と発展	776		1,254		2,445		3,310
株式オプション総費用	2,511		3,836		15,035		9,837

RSU費用
販売、一般、行政	6,335		2,474		23,370		4,945
研究と発展	2,853		2,315		9,255		3,793
RSU総費用	9,188		4,789		32,625		8,738

PSU費用
販売、一般、行政	470		—		1,044		—
PSU総支出	470		—		1,044		—

株式に基づく報酬総支出	$	12,169	$	8,625	$	48,704	$	18,575

2021年9月30日現在、株式オプションに関する未確認株式報酬は$24.1百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です2.5何年もです。RSUに関する未確認株式ベースの報酬は2021年9月30日現在#ドル86.0百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です2.9何年もです。PSUに関する未確認株式ベースの報酬は2021年9月30日現在#ドル1.4百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です0.7年.年.

(14) 公正価値計量

推定技術を用いて，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入をできるだけ少なくした。我々は、市場参加者が元本または最も有利な市場が資産または負債の定価である場合に使用される仮定に基づいて公正価値を推定する。公正価値計測における市場参加者の仮定を考慮した場合、以下の公正価値レベルは、観察可能な投入と観察不可能な投入とを区別し、これらの投入は、以下のレベルの1つに分類される

•第1レベル投入：取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファー

測定日の報告実体；

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

•第2レベル投入：第1レベル投入中のオファーに加えて、資産または負債の実質的に全体または負債期間内に直接または間接的に観察可能なオファー；および

•第3レベル投入：公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入がない場合には、計量日における資産または負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する

株式証券負債の公正価値は、ブラック·スコアーズ推定方法と会社普通株のアクティブ市場でのオファーを用いて決定され、これは3級測定基準である。ボラティリティは当社の同業グループの実際の市場活動と当社がヴァージン銀河業務合併以来の歴史的波動性に基づいています。予想期間は株式証明書の残りの契約期限を基礎とし、無リスク金利はアメリカ国庫券の隠れ収益率を基礎とし、その満期日は株式証の予想期限に相当する。

同社は以下の仮定を用いて株式証明書の推定公正価値を計算した


									自分から
									2020年12月31日
無リスク金利									0.25%
契約条項									3.82年.年
予想変動率									80%

帳簿金額は簡明総合貸借対照表流動資産および流動負債項目では、これらのツールの満期日が短いため、これらの資産および流動負債の価値は公正な価値に近い当社が記録した資産の公正価値を表にまとめた簡明総合貸借対照表2021年9月30日と2020年12月31日まで、公正価値で日常的に計算する


	2021年9月30日まで
	コスト		未実現収益総額		公正価値
	(単位：千)
1級証券：
貨幣市場	$	576,057	$	—	$	576,057
預金証書	91,523		—		91,523
2級証券：
会社債務証券	286,569		(437)		286,132
公正な価値で計算された総資産	$	954,149	$	(437)	$	953,712

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)


	2020年12月31日まで
	コスト		未実現収益総額		公正価値
	(単位：千)
1級証券：
貨幣市場	$	357,463	$	—	$	357,463
預金証書	93,802		—		93,802
現金等価物	200,364		—		200,364
公正な価値で計算された総資産	$	651,629	$	—	$	651,629

3級証券：
株式証法的責任	$	—	$	—	$	135,440
公正価値計算の総負債	$	—	$	—	$	135,440

(15) 引受金とその他の事項

法律訴訟

当社は通常の業務過程で発生する様々な訴訟、クレーム、その他の法的手続きに時々参加しています。当社は、いつ計算すべきかを決定し、法律又は有事項及びその他又はある事項に関する情報を開示するために、適用又は事項会計がある。したがって、当社は合理的に可能とされているまたはある事項を開示し、法律顧問に相談した後、損失が可能かつ合理的に推定可能であると結論した場合には、損失を計上するか、または損失があると結論する。これらの事項に関連する通貨負債や財務影響の最終総額は、多くの不確定要因の影響を受けるため、保証的に予測することはできないが、管理層は、これらの事項が会社によるいかなる単独および全体的な通貨負債または財務影響にも、2021年9月30日に提供される以外は、会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えている。しかし、この結果については、法的手続き、訴訟、その他のクレームが会社の金銭的責任または財務に及ぼす影響が予想と大きく異なる可能性があることは保証されない。

2018年9月、第三者人的資源機関を通じて雇用された元請負業者が、自分や他の被害従業員を代表して、カリフォルニア州賃金·労働法違反の疑いがある会社·人的資源機関を告発した。2020年3月、当社は#ドルでこの件を解決することに同意しました1.9100万ドルを支払い、2021年7月に和解金を全額支払う。2021年9月30日までに会社は違います。未払い残高に対応する。

(16) 従業員福祉計画

会社は支払計画を決定しており、当該計画に基づいて、会社は個別の実体に固定的な払込金を支払い、計画に対する追加支払いは、従業員が選択した払込の割合に基づいている。その会社はより多くの金額を支払う法律や推定義務がないだろう。固定払込計画の払込義務は販売，一般と行政費用および研究·開発費用で確認される経営報告書と全面赤字を簡明に合併する招かれたように。固定支払金は#ドルです1.5百万ドルとドル1.42021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。固定支払金は#ドルです4.1百万ドルとドル3.42021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(17) キャッシュフロー情報を補完する


	9月30日までの9ヶ月間
	2021		2020
			(上記のように)
	(単位：千)

以下の項目の現金支払い：
所得税を納めた	$	84	$	26
	$	84	$	26

非現金投資活動スケジュール：
受け取った未払い財産·工場と設備	$	1,021	$	1,173
	$	1,021	$	1,173

非現金融資活動スケジュール：
“キャッシュレス”株式証明書で普通株を発行する	$	170,090	$	360,742
既存限定株式単位で普通株を発行する	36,692		804
長期債務	(310)		930
繰延未払い取引コスト	—		117
	$	206,472	$	362,593

(18) 後続事件

2021年10月22日、当社は賃貸契約を締結しました60,998現在カリフォルニア州タスティンの会社のオフィスにある同じ建物群には1平方フィートのオフィススペースがあります賃貸契約は2022年1月1日から始まり、2028年4月30日に満期となる。賃貸契約によると，平均年間の基本賃貸料は約$である2.5百万ドルです。2021年11月、会社は保証金#ドルを提供する257,194レンタル契約条項によると。

カタログ表

第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本文で言及されている“会社”、“当社”、“当社”または“当社”は、ヴァージン銀河会社とその付属会社のヴァージン銀河業務合併完了前の業務、およびヴァージン銀河ホールディングスおよびその付属会社がヴァージン銀河業務合併完了後の業務を意味する。ヴァージン銀河事業合併前、およびVieco 10シリーズ再編手順の前に、Vieco 10の完全子会社Galaxy Ventures，LLC(“GV”)はヴァージン銀河社の直接親会社である。

財務状況と経営結果について以下の議論と分析を読むべきです財務諸表及び関連付記を簡明に合併する本四半期報告10-Q表の他の部分および監査された財務諸表とその関連説明、および10-K表第2号修正案における“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”と“業務”項の下での議論。この討論は展望的な陳述を含み、私たちがリスクと不確実性に関連する計画、推定、そして信念を反映している。“など、多くの要因の影響でリスク要因我々のForm 10-Kに対する第2号修正案では、“リスク要因”部分において、我々のForm 10-Q四半期報告書2021年6月30日現在の四半期報告、および前向き陳述に関する注意事項私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述で予想された結果と大きく違うかもしれない。

概要

私たちは新しい業界のパイオニアであり、再使用可能な宇宙システムを使って消費者空間体験を開拓した。私たちは宇宙へのビジネス探索が私たちの時代の最もエキサイティングで最も重要な技術的措置の一つだと信じている。約600人の人類が地球の大気圏上方で宇宙に入り、公式に認められている宇宙飛行士、宇宙飛行士、あるいは宇宙飛行士となったことがある。新製品、個人、政府資金の新源、新技術により、この業界は劇的に増加している。新しい産業と人口構造が需要を生み出しており、潜在市場全体を広げていると考えられる。政府宇宙機関の退役や人類を宇宙に送り込む能力の減少に伴い、民間会社は人類の宇宙探査分野でエキサイティングな進展を遂げ始めている。私たちはこの旅に出て、人類を宇宙に送り込み、通常と一貫した方法で彼らを安全に地球に送り返す使命を担っている。私たちは、宇宙に開放された通路が世界と宇宙旅行が作った奇跡と畏敬を結びつけ、顧客に変革的な体験を提供し、無数のエキサイティングな新産業に基礎を提供すると信じている。

私たちは垂直に統合された企業で、個人、研究者、政府機関に宇宙に入る機会を提供している。我々の任務は，乗客を観光客として宇宙に送ることと，科学と教育目的の実験を行うために研究者を宇宙に送ることである。私たちの業務には宇宙システム航空機の設計と開発、製造、地上と飛行テスト、飛行後のメンテナンスが含まれています。私たちの宇宙システムは私たちのノウハウとプロセスを使って開発され、個人宇宙飛行士、研究者飛行、専門宇宙飛行士訓練のための空間体験に集中しています

私たちはお客さんに独特で、数日間の体験を提供して、最終的に宇宙飛行を実現するつもりです。その中には数分間の無重力と宇宙から地球の景色を見ることが含まれています。私たちの優雅で独特な宇宙システム--滑走路での離陸と着陸--最適な安全性と快適性を実現することを目的としています。我々のビジネス運営の一部として，ニューメキシコ州Spaceport AmericaにあるGateway to Space施設に独占的に入る権利を持っている.米国宇宙港は世界初の専門的に建設された商業宇宙港であり、私たちの最初の商業宇宙行動の場所となる。私たちはこの場所が私たちに競争優位を提供してくれたと信じています。それは砂漠の気候と相対的に予測可能な天気条件を持っているだけでなく、私たちの宇宙飛行を支持するのに適していて、その空域は周囲の商業空中交通の制限を受けて、頻繁で一致したフライト手配に有利です。

私たちの主な任務は有人宇宙飛行の商業計画を開始することだ。2018年12月、私たちは歴史を作り、私たちの画期的な宇宙船VSS Unityを宇宙に送った。商業サービスのために建設された人類を宇宙に送り込む宇宙システムの初飛行である。2019年2月、VSS Unityと2回目の宇宙飛行を行い、2人のパイロットのほか、機内には1人の乗組員が乗っていた。私たちの業務をアメリカの宇宙港に移した後、私たちは2021年5月と7月に2回の宇宙飛行を行った。NASAの飛行機会計画の一部として，5月の飛行は創収研究実験を行った。ヴァージン銀河がカプセル内で宇宙飛行技術実験を行うのは3回目だ。この飛行機は連邦航空管理局(FAA)へのデータ提出も完了し、承認された私たちの商業宇宙輸送経営者許可証を拡大するために、宇宙飛行参加者を輸送することを許可した。これはアメリカ連邦航空局が初めて顧客に飛行許可を発行し、さらに私たちのシステムの固有の安全性を検証したことを示しています.

カタログ表

七月二十二日のフライトです発送するVSS Unityの飛行は、4回目のロケット駆動の宇宙飛行であり、機内に4人の任務専門家の完全な乗組員がいるのは初めてであり、我々の創始者リチャード·ブランソン氏を含む

私たちは商業有人宇宙の市場が巨大で、まだ開発されていないと信じている。2021年10月31日現在、700枚以上の宇宙航空券の予約を受け、8000万ドルを超える将来の宇宙飛行士の保証金を受け取った。各航空券を購入した後、未来の宇宙飛行士は数日間の旅を経験し、来る飛行のために心理と身体の準備をし、その中には全面的な宇宙訓練準備計画が含まれており、最終的に最終日に宇宙旅行を行う。

我々はすでに広範な総合宇宙開発能力を開発し、私たちの宇宙システムの初歩的な設計と分析、詳細な設計、製造、地上テスト、飛行テストとメンテナンスを含む。私たちの宇宙システムは2つの主要な部品で構成されています私たちのキャリア、母艦、宇宙船です

宇宙船は，パイロットや個人宇宙飛行士，研究実験や研究者が人間介護の研究飛行を行うことができるツールであり，宇宙に入り，安全に地球に帰還する。これはハイブリッドロケット推進システムによって動力を提供し、このシステムは宇宙船を軌道で宇宙に押し上げる。ハイブリッドロケットエンジンは液体酸化剤と固体燃料を用い，簡単で安全で信頼性の高い宇宙船推進システムである。宇宙船の船室設計は未来の宇宙飛行士の安全性、体験と快適性を最大限に高めるためだ。十数個の窓が宇宙船の側面と天井に並んでおり、客は暗い宇宙や下の驚くべき地球の景色を見ることができる。私たちの母艦は宇宙船を約45，000フィートの高さに輸送するために二重機体カスタマイズ機であり、そこでは宇宙に入るために解放された。標準的な地上発射ではなく、母艦の空中発射能力を使用して、宇宙船が地球表面に最も近い高密度の大気圏で上昇する必要がなく、完全に再使用可能な宇宙システムであるため、我々の宇宙システムのエネルギー需要を減少させる。

我々のチームは現在、人類の宇宙体験に対する予想される需要を満たすために、追加の宇宙船とロケットエンジンを設計、テスト、製造する異なる段階にある。私たちの次世代宇宙船には、より大きな予測可能性、より速い回転時間、より容易なメンテナンスを実現するために、私たちの飛行試験計画から学んだ様々なことが含まれています。同時に、私たちはまた、私たちの会社を発展させるために新しい製品や技術を研究·開発しています。

私たちの業務にはまた研究と技術開発の宇宙機会が含まれている。ヴァージン銀河が発売される前に，放物線航空機や降下塔を用いて微小モーメントを創出し，空間環境に関する重大な研究活動を行ってきた。多くの場合、これらの解決策は、数秒の持続微小重力時間のみを提供し、高層大気または空間自体に入る経路を提供しない。探査ロケットや衛星上での実験も可能である.このような機会は高価で一般的ではなく、非常に限られた運営制限をもたらすかもしれない。VSS Unityは科学研究界に宇宙への経路を提供し、負担できる重複可能な高品質微小重力を得ることを目的としている。私たちの亜軌道プラットフォームはエンドツーエンドの製品で、私たちの車両だけでなく、成功した戦いに必要なハードウェアとプロセスと施設も含まれています。このプラットフォームは通常、信頼性と迅速なサービスを提供し、迅速かつ頻繁に実験を繰り返すことを可能にし、1人以上の研究者によって飛行中に管理する機会がある。この能力は，科学実験および教育や研究計画を従来よりも広く個人，組織，機関で行うことができるようになる。これまで、私たちの研究と科学の推進に対する約束は私たちのすべての宇宙飛行に存在してきた。最近では5月にNASAとその飛行機会計画に基づいて締結した契約の一部としてペイロードを宇宙に運んで研究しています7月の飛行にはフロリダ大学からの研究ペイロードが含まれています

我々はまた，我々の宇宙船製造に関する知識や専門知識を利用して，研究，設計，開発，製造，先進技術システムの集積などの工学サービスをたまに提供する.

われわれの業績に影響を与える要素

私たちの業績と未来の成功は多くの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重要なチャンスをもたらしているが、以下と私たちの第2号改正案で形成された10-K“リスク要因”と題する章で議論されている要素も含めてリスクと挑戦をもたらしていると信じている

わが国の有人宇宙飛行計画の商業発射

私たちは私たちの商業宇宙計画の最終段階を開発している。商業化される前に、私たちは車両の一定期間の計画維持と強化を完了しなければならない。増強期以降は、イタリア空軍との研究試験飛行を含め、商業飛行を開始する前に航空機テスト計画を完成させる予定だ。現在、商業サービスは2022年第4四半期に開始される見通しだ。もし何か遅延があれば

カタログ表

我々の試験飛行計画を成功させることは，新冠肺炎の影響でも他の原因でも，有人宇宙飛行から収入を創出する能力に影響を与える。

私たちは最近アメリカ連邦航空局の許可を得て商業顧客を宇宙に送り込む初めての宇宙線になりましたこれは私たちが2016年以来持っている既存の商業宇宙許可証を更新することによって達成された

顧客需要

私たちはまだ有人宇宙飛行にビジネスサービスを提供していませんが、私たちはすでに潜在的な未来の宇宙飛行士の深い興味を受けています。将来を展望すると、私たちの滞っている仕事の規模と将来、私たちの宇宙システムを介して宇宙に飛んでいく宇宙飛行士の数は、私たちの未来に現れる重要な指標になると予想される。2021年10月31日までに、未来の宇宙飛行士約700人の宇宙飛行を予約した。2020年2月には，将来のチケット料金を支払うために興味のある個人が1，000ドルの返金可能な登録保証金を支払うことを許可するOne Small Step活動を開始し，チケット販売を再開し，2020年12月31日にOne Small Step計画を停止する前に，66カ国から約1，000件のOne Small Step保証金を受け取った.2021年8月、私たちはチケット販売を再開し、“小さな一歩”計画の個人から始め、私たちの消費者製品の定価を各座席45万ドルの基本価格に引き上げた。

利用可能な輸送力と年間飛行料率

私たちは資源の制限と有人宇宙飛行に対する競争需要に直面している。私たちはVSS Unityという宇宙船とVMS Eveという母艦空母機で商業運営を開始する予定で、この2つの飛行船は共同で私たちの唯一の宇宙システムを構成している。したがって、私たちの年間飛行速度はこの宇宙システムの利用可能性と容量によって制限されるだろう。この制限を減らすために、私たちは他の2つの宇宙船を設計、テスト、製造している。商業化が実現すれば、機隊を拡大することで、毎年の飛行速度を向上させることができると信じている。

わが国の宇宙システムの安全性能

私たちの宇宙システムは高度に専門化されており、先端的で複雑な技術を持っている。私たちは私たちの宇宙システムの設計、製造、性能とサービスが厳格な品質基準に適合することを確保するために運営プロセスを構築した。しかし、我々の宇宙システムは、製造および設計問題、人為的エラー、またはネットワーク攻撃のような操作およびプロセスリスクの影響を依然として受けている。いかなる実際的または感知された安全問題も、私たちの業務と私たちが有人宇宙飛行収入を創出する能力に大きな名声を損なう可能性がある。

新冠肺炎の影響

私たちの労働力の大部分があるアメリカ連邦、カリフォルニア州、ニューメキシコ州、イギリスを含む政府当局の行動と一致して、私たちは私たちの労働力を保護し、コミュニティを支援するための適切な慎重な措置を取った。これらの努力の一部として，適用された政府指令により，我々は最初にカリフォルニア州モハビルとニューメキシコ州Spaceport America施設の現場運営を減少させ，2020年3月に現場運営を一時停止した。2020年3月下旬から、私たちの約3分の2の従業員と請負業者は家で彼らの役割を遂行することができ、これはVSS Unity、VMS Eve、および第2のSpaceShipTwo航空機の工学分析と図面発表、工芸文書の更新、労働力訓練と教育を含む多くの重要な仕事を継続させることができる。残りの3分の1の労働人口は家で正常な役割を果たすことができない。2020年4月には，キーインフラ指定における分類に基づき，改正された運営·製造計画に基づいて限られた運営を再開し，これらの計画は当時の新冠肺炎健康予防措置に適合している。これには一般的な顔面被覆要求が含まれており、社会的距離プロトコルに従い、能動的な日常体温測定を行い、表面と道具を定期的、徹底的に消毒するための施設を再配置する。私たちはまた定期的に新冠肺炎の従業員と請負業者のテストを行っている。OSHAの指導によると，それ以来，ワクチンを完全に接種した従業員や請負業者が我々の施設内でマスクを着用しないことを許可するとともに，未接種人口にマスク着用を要求し続けている。私たちのワクチン未接種者たちもまた毎週新冠肺炎を検出することを要求されている。2021年9月アメリカ政府は14042番の行政命令を発表しました, 連邦請負業者と下請け業者のすべての従業員に完全に

カタログ表

これらの従業員が法的に宿泊する権利がない限り、2021年12月8日までに新冠肺炎ワクチンを接種する。連邦請負業者として、私たちは14042番の行政命令を完全に遵守するつもりだ。新冠肺炎の流行の変化に伴い、私たちは引き続きアメリカ連邦、州、イギリスのガイドラインに従って、私たちのサイトに適用します。しかし，新冠肺炎の流行と新冠肺炎に関連した持続的な予防行動は，我々の宇宙システム開発と予定された宇宙試験計画の完成を含めて，我々の運営に悪影響を与え続けることが予想されている。

新冠肺炎疫病及び疫病に対応するために著者らが実施した協議と手続きはすでに私たちの業務と運営に遅延をもたらし、これはすでにスケジュールとコスト効率への累積影響を招き、そして運営と維持活動中のいくつかの遅延を招き、私たちの試験飛行計画の遅延を含む。私たちはこの状況が続くと予想している。新冠肺炎の大流行が私たちの業務と将来の業務結果に与える全面的な影響は、大流行の最終的な持続時間と範囲とそれが私たちの業務に与える影響のような未来の発展に依存し、これは私たちの宇宙システム開発、私たちが予定している宇宙テスト計画、そして私たちの商業飛行の開始を完成するために必要である。既存の旅行制限に加えて、各国は閉鎖の境界を維持または再実施し、長時間の隔離を実行し、および/または旅行をさらに制限することが可能である。私たちは、2021年9月30日に手元の現金と現金等価物、および経営陣の運営計画が、少なくとも本10-Q四半期報告書に含まれる財務諸表発表後12ヶ月以内に私たちの運営に資金を提供する十分な流動性を提供すると信じています。もし疫病が悪化したら、私たちはさらなる遅延を経験して、私たちは費用をさらに下げるなど、追加的な行動を取るかもしれない

経営成果の構成部分

収入.収入

これまで，我々は主に我々の宇宙システム輸送科学商業研究·開発ペイロードを用いて，米国政府と長期契約した主請負者である下請けが工学サービスを提供することで収入を生み出してきた.私たちはまた賛助計画から収入を得た

私たちの有人宇宙サービスの商業打ち上げに伴い、私たちの収入の大部分は航空券販売から宇宙に飛ぶと予想されています。また，先進技術システムの研究，設計，開発，製造，統合に関するサービスを提供することにより，引き続き一部の収入を得ることが予想される

収入コスト

宇宙飛行に関連する収入コストには、ロケットエンジン消費、燃料、賃金、パイロットおよび地上勤務者福祉、およびメンテナンスに関連するコストが含まれる。ペイロードおよびエンジニアリングサービスに関連する収入コストには、賃金や福祉などの材料や人的資本に関する費用が含まれる。試験飛行計画を終えて商業運営を開始すると、私たちは任意の追加の宇宙船を建設するコストを利用する。この宇宙船が使用されると、収入コストには車両減価償却が含まれるだろう。これまで、私たちはどの宇宙船の開発コストも資本化していない。

毛利と利回り

毛利は私たちの収入と収入コストの差に基づいて計算されます。毛利は毛利を私たちの収入で割ったパーセントだ。創設された宇宙と工学サービスの組み合わせによって、私たちの毛利益と毛金利は歴史的にずっと異なってきた。宇宙飛行の商業化に近づくにつれて、私たちの宇宙システム機隊の拡大に伴い、私たちの毛利と毛利金利は引き続き変化するかもしれないと予想しています。

販売、一般、行政

販売、一般および行政費用は、行政管理および行政、会計、財務、税務、法律、情報技術、マーケティングおよび商業および人的資源を含む一般会社の機能に従事する従業員の人的資本関連費用、Spaceport Americaとの一部の賃貸および設備、専門費用、および他の一般会社コストを含む施設に関連する減価償却費用およびレンタル料を含む。人間

カタログ表

資本支出には主に賃金、現金ボーナス、株式給与、福祉が含まれる。私たちの会社としての持続的な成長に伴い、私たちの販売、一般、管理コストは絶対ドルに基づいて増加すると予想されます。

研究と開発

研究と開発費用とは、我々の有人宇宙システムを商業化する活動を支援することによるコストであり、基礎研究、応用研究、概念形成研究、設計、開発と関連テスト活動を含む。研究と開発コストには、主に我々の宇宙システムを開発する以下のコストが含まれる

•ロケットエンジン、燃料、給料、試験飛行を行うパイロットおよび地上勤務者の福祉を含む飛行テスト計画

•宇宙システム構造、宇宙推進システムおよび飛行外形を開発するための装置、材料および工数(第三者請負者からのものを含む)、および

•施設設備賃貸料、メンテナンス、減価償却及び研究開発部門に割り当てられた他の管理費用。

2021年9月30日現在、我々の主な研究開発目標は、商業宇宙用の母艦や宇宙船を開発し、我々のロケットエンジンを開発することであり、我々の宇宙船の宇宙進出を推進するためのハイブリッドロケット推進システムである。母艦、宇宙船、ロケットエンジンの開発成功は多くの不確定要素に関連している

•私たちは熟練した工学と製造者を募集して維持することができます

•最後に宇宙システムの設計と規範のスケジュールを決定します

•飛行安全試験を含む飛行試験計画の完成に成功した

•必要であれば、私たちは規制機関から他の適用可能な承認、ライセンス、または認証を取得し、現在の承認、ライセンス、または認証を維持することができる

•自然災害や危険材料のような生産中断のリスクがあるにもかかわらず、私たちの製造施設は正常に稼働している

•特定の原材料と部品の限られた数量のサプライヤーの業績

•私たちの研究開発活動を支援する第三者請負業者の表現は、部品およびコンポーネントの品質を含む

•私たちには第三者が研究開発活動に重要な知的財産権を維持する権利がある

•発射場と空域に入り続ける

•私たちは現在の研究開発活動を支援し維持することができます

•現在行われている世界新冠肺炎の大流行の影響。

これらの変数のいずれの結果の変化も宇宙船やロケットエンジンの発展を遅らせる可能性があり，さらにいつ有人宇宙飛行を開始できるかに影響する可能性がある。

私たちは現在も宇宙システムの最後の開発とテスト段階にあるため、私たちは私たちの宇宙システムの開発と建設に関するすべての研究と開発コストを費やしている。我々の宇宙システムが技術実行可能性に達すると，投資した研究開発を利用して追加の宇宙船を製造することによるコストが研究開発活動の条件を満たさなくなるため，我々の研究開発費は減少すると予想される.

カタログ表

株式許可証は価値変動を公正に許可する

権証公正価値変動は権証公正価値の非現金変動を反映する。当社が2017年に初めて公開募集した一部として発行され、業務合併完了時に仮定したいくつかの株式証明書は、業務合併日にその公平な価値で入金され、任意の株式承認証の行使日及び各報告期間の終了時に再計量される。

利子収入，純額

利息純額には、主に当社が所持している現金と現金等価物が利息の当座預金口座と現金等価物で稼いだ利息と、我々の融資リース義務に関する利息支出が含まれています。

その他の収入、純額

その他の収入には、有価証券収益や顧客払い戻しに関連する手数料などの雑非営業項目が含まれている。

所得税支給

私たちはアメリカとイギリスで所得税を払わなければならない。私たちの所得税の準備には、制定された連邦、州と外国税率に基づいて連邦、州と外国所得税の推定を含み、許可された控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化に基づいて調整することが含まれる。

合併業務の結果

次の表は、私たちの列挙した期間の業務成果を示し、これらの期間の収入の割合でいくつかの項目間の関係を表します。財政的結果の段階的比較は必ずしも未来の結果を暗示するわけではない。


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
	2021		2020		2021		2020
	(単位：千)
収入.収入	$	2,580	$	—	$	3,151	$	238
収入コスト	207		—		270		173
毛利	2,373		—		2,881		65
運営費用：
販売、一般、行政費用	49,859		30,936		133,276		83,738
研究開発費	35,593		46,075		107,859		117,276
営業損失	(83,079)		(77,011)		(238,254)		(200,949)
株式許可証は価値変動を公正に許可する	34,432		(15,280)		(34,650)		(341,772)
利子収入，純額	234		313		766		1,979
その他の収入	70		(44)		110		5
所得税前損失	(48,343)		(92,022)		(272,028)		(540,737)
所得税の割引	(25)		(40)		(74)		(34)
純損失	$	(48,368)	$	(92,062)	$	(272,102)	$	(540,771)

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2020年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月との比較

カタログ表

収入.収入


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2021		2020						2021		2020
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
収入.収入	$	2,580	$	—	$	2,580	100	%	$	3,151	$	238	$	2,913	1,224	%

2021年9月30日までの3ヶ月間で260万ドルの収入を記録しましたが、2020年9月30日までの3ヶ月は収入がありません。2021年9月30日までの3ヶ月間の収入は、2021年7月に我々のUnity 22宇宙飛行によって生成されたスポンサー収入と、ペイロードサービスに関連するいくつかの技術的マイルストーンを達成するための政府契約に基づいて得られた収入に起因することができる。

2021年9月30日までの9カ月間で320万ドルの収入を記録したが、2020年9月30日までの9カ月の収入は20万ドルだった。2021年9月30日までの9ヶ月の収入は、賛助収入と2021年5月と7月の宇宙飛行、および政府契約に基づいて得られた収入から得られ、これらの収入は、ペイロードサービスに関連するいくつかの技術的マイルストーンの完成進捗から来ている。2020年9月30日までの9カ月の収入は、2020年初めに満期となった米国政府の長期契約に基づいて提供される工事サービスに関係している。

収入コストと毛利


	9月30日までの3ヶ月間						$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間						$ 変わる		% 変わる
	2021			2020							2021			2020
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
収入コスト	$	207		$	—		$	207	100	%	$	270		$	173		$	97	56	%
毛利	$	2,373		$	—		$	2,373	100	%	$	2,881		$	65		$	2,816	4,332	%
毛利率	92		%	—		%					91		%	27		%

2021年9月30日までの3ヶ月間に20万ドルの収入コストを記録しましたが、2020年9月30日までの3ヶ月間に収入コストはありません。2021年9月30日までの9ヶ月間、30万ドルの収入コストを記録しましたが、2020年9月30日までの9ヶ月間の収入コストは20万ドルです。収入コストは主にペイロードサービスの完成に関連する増量コスト、アメリカ政府の長期契約に基づいて工事サービスに提供する労働力コスト及び賛助収入に関する代理費に関連する。

2020年9月30日までの3カ月と比較して，2021年9月30日までの3カ月間の毛利益は240万ドル増加し，100%に増加した。2021年9月30日までの3カ月間の毛金利は、2020年9月30日までの3ヶ月間のゼロから92%に増加した

2021年9月30日までの9カ月間で、毛利益は280万ドル増加し、4332%増加し、2020年9月30日までの9カ月の10万ドルから290万ドルに増加した。2021年9月30日までの9カ月の毛金利は、2020年9月30日までの9カ月より235%増加した

販売、一般、行政費用


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2021		2020						2021		2020
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
販売、一般、行政費用	$	49,859	$	30,936	$	18,923	61	%	$	133,276	$	83,738	$	49,538	59	%

カタログ表

2021年9月30日までの3カ月間で，販売，一般，行政費は1890万ドル増加し，61%増加し，2020年9月30日までの3カ月間の3090万ドルから4990万ドルに増加した。この増加は主に2021年7月に私たちの宇宙飛行とチケット販売の再開によるマーケティング関連費用が850万ドル増加し、給料、ボーナス、その他の福祉が400万ドル増加し、コンサルティング費用が240万ドル増加し、株式報酬支出が190万ドル増加したためだ。

2021年9月30日までの9カ月間で，販売，一般，行政費は4950万ドル増加し59%増加し，2020年9月30日までの9カ月間の8370万ドルから1兆333億ドルに増加した。この増加は、主に株式報酬が2，400万ドル増加し、給料、ボーナス、その他の福祉が1，340万ドル増加したことと、2021年5月と7月の宇宙飛行とチケット販売再開に関するマーケティング費用が950万ドル増加したためである。

研究と開発費


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2021		2020						2021		2020
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
研究開発費	$	35,593	$	46,075	$	(10,482)	(23)	%	$	107,859	$	117,276	$	(9,417)	(8)	%

2021年9月30日までの3カ月間、研究·開発費は1050万ドル減少し、減少幅は23%で、2020年9月30日までの3カ月間の4610万ドルから3560万ドルに低下した。減少の主な原因は，我々の宇宙システムの発展に関連する契約労働力と材料コストが1290万ドル減少したことである。この減少は株ベースの報酬増加170万ドルによって部分的に相殺された。

2021年9月30日までの9カ月間で研究·開発費は940万ドル減少し、2020年9月30日までの9カ月間の1兆173億ドルから1.079億ドルに低下し、減少幅は8%となった。減少の主な原因は、契約労働力と材料、および私たちの宇宙システムの発展に関連する他の直接コストが2310万ドル減少したことだ。賃金、ボーナス、関連福祉は760万ドル増加し、株式報酬は620万ドル増加し、この減少額を部分的に相殺した。

株式証券公正価値の変動を承認する


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2021		2020						2021		2020
	(千ドル)								(単位は千ですが、%は含まれていません)
株式許可証は価値変動を公正に許可する	$	34,432	$	(15,280)	$	49,712	(325)	%	$	(34,650)	$	(341,772)	$	307,122	(90)	%

権証公正価値変動は権証公正価値の非現金変動を反映する。当社が2017年に初めて公開募集した一部として発行され、業務合併完了時に仮定したいくつかの株式証明書は、業務合併日にその公平な価値で入金され、任意の株式承認証の行使日及び各報告期間の終了時に再計量される

利子収入，純額


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2021		2020						2021		2020
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
利子収入，純額	$	234	$	313	$	(79)	(25)	%	$	766	$	1,979	$	(1,213)	(61)	%

2021年9月30日までの3ヶ月間で、利息収入は10万ドル、または25%減少し、2020年9月30日までの3ヶ月の30万ドルから20万ドルに低下した

カタログ表

2021年9月30日までの9カ月間の利息収入は120万ドル減少し、減少幅は61%で、2020年9月30日までの9カ月の200万ドルから80万ドルに低下した

これは主に、金利計算口座に保有されている現金、現金等価物、および限定的な現金の金利が大幅に低下したためだ。

その他の収入、純額

2020年9月30日までの3カ月と9カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の他の収入の変化は大きくない。

所得税給付

2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、所得税(支出)福祉は重要ではない。私たちはまだ商業運営を始めていないので、私たちは連邦と州レベルで純運営損失を蓄積した。私たちは私たちのアメリカ連邦と州繰延税純資産に対してほぼ全額の推定手当を維持しています。上に示した所得税支出は、主に私たちが業務を行っている州の最低国家申告費及び私たちのイギリスでの業務の会社所得税に関係しており、イギリスの業務はコストプラスの手配で運営されています。

流動性と資本資源

ヴァージン銀河事業の合併が完了する前に、私たちの業務は従来、Vieco 10とGVが管理する現金管理と融資手配に参加してきた。私たちが合法的に所有している銀行口座に持っている現金と現金等価物だけが簡明総合貸借対照表それは.Vieco 10およびGVが合法的に所有している銀行口座に保持されている現金および現金等価物は、本報告に記載されているいずれの期間も吾等に直接帰属しない。Vieco 10とGV間の現金移転は、親会社の純投資と会員権益の一部として反映されています簡明総合貸借対照表資金調達活動としてキャッシュフロー表簡明連結報告書.

2021年9月30日現在、現金、現金等価物、制限現金7.206億ドル、および2.861億ドルの有価証券を持っています。私たちの設立当初からヴァージン銀河業務の合併を完了するまで、私たちはVieco 10とGVが資金を提供するキャッシュフローを通じて、私たちの運営と資本支出に資金を提供します。ヴァージン銀河事業が合併した後、私たちの主な流動性源は2019年10月のボーイング社付属実体の投資と私たちの普通株の売却です。

中で述べたとおり注11本四半期報告10-Q表の他の部分に含まれる私たちの簡明総合財務諸表では、13，740，433株の普通株を売却することにより、ATMを完成させ、5億ドルの純収益を発生させた。ATMによる純収益を一般企業用途に利用する予定であり，運営資金，一般·行政事務，我々の製造能力，我々の宇宙船機隊の発展，その他のインフラ改善のための資本支出を含む。

カタログ表

歴史のキャッシュフロー


	9月30日までの9ヶ月間
	2021		2020
			(上記のように)
	(単位：千)
提供された現金純額
経営活動	(165,637)		$	(163,063)
投資活動	(288,584)		(13,661)
融資活動	495,909		438,846
現金および現金等価物と限定的現金の純変化	$	41,688	$	262,122

経営活動

2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は1.566億ドルで、主に非現金プロジェクトで調整された2兆721億ドルの純損失を含み、主に860万ドルの減価償却と償却費用、4870万ドルの株式補償費用、3470万ドルの権証公正価値変動、および1450万ドルの運営資本現金を含む。

2020年9月30日までの9カ月間，経営活動で使用された現金純額は1.631億ドルであり，主に非現金プロジェクトで調整された5.408億ドルの純損失，主に700万ドルの減価償却と償却費用，1860万ドルの株式補償費用，3.418億ドルの権証公正価値変動，および運営資本から提供される現金が1030万ドル増加した。

投資活動

2021年9月30日までの9カ月間の投資活動のための現金純額は2.886億ドルであり，主な理由は2.86億ドルの有価証券の購入と，Gateway to Space施設の建設活動の完了と情報技術インフラ，工装，製造設備の購入であった

2020年9月30日までの9カ月間の投資活動のための現金純額は1370万ドルであり，主にGateway to Space施設の建設活動，ITインフラ調達およびツールや製造設備の購入が含まれている。

融資活動

2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は4.959億ドルで、主に普通株の売却と発行で受け取った現金を含み、行使された株式オプション源泉徴収税と既存制限株式単位の決済によって相殺された。

2020年9月30日までの9カ月間、融資活動のための現金純額は4.388億ドルで、主に普通株の売却と発行で受け取った現金を含み、融資取引コストに関する専門費用やその他の費用はこの数字を相殺した。

資金需要

私たちが行っている活動に関連する費用は大幅に増加することが予想され、特に私たちの宇宙システムの発展と私たちの有人宇宙事業の商業化を進めていく場合には。また、私たちが商業運営を開始し、私たちの運営機チームのためにより多くの宇宙船を増やすことに伴い、私たちは収入コストが大幅に増加すると予想している。

具体的には私たちの運営費は増加します

•商業化後に宇宙船、キャリア、ロケットエンジンを増やして私たちのチームを拡大することを支援するために、私たちの製造技術と能力を拡大します

カタログ表

•私たちの研究と教育努力、超音速と高音速点対点旅行に関する研究と開発を含む、私たちの未来の有人宇宙飛行の更なる研究と開発を続けている

•私たちは商業化後に宇宙輸送量を増加させることに伴い、研究開発、製造運営、テスト計画、維持運営、顧客サービスの面で多くの人員を募集している

•将来的には、私たちの宇宙技術と運営をどのように変更、アップグレード、あるいは改善し、特に商業化後、監督部門の承認を求めなければならない

•私たちの知的財産権の組み合わせを維持し、拡大し、保護する

•私たちの運営、財務、情報技術、その他の分野の拡張を支援し、上場企業としての運営を支援するために、より多くの管理者を募集します。

私たちの現在の資本は私たちの運営を一定期間維持するのに十分だと信じているにもかかわらず、絶えず変化する環境は私たちの資本消費速度を現在の予想よりも大きく速くする可能性があり、そして私たちがコントロールできない状況のため、私たちは現在の予想よりも多くの資金が必要かもしれない。しかも、私たちは私たちの商業宇宙計画の最終段階を開発している。最初の商業打ち上げは1隻の宇宙船しかないと予想されていますが、私たちは現在他の2隻の宇宙船を建設しています。製造技術と能力を拡大し続けるにつれて、より多くの車両を製造するコストが下がり始めると予想しています。私たちの宇宙システムが技術的可能性を実現するまで、私たちの宇宙システムを建設するいかなる追加コンポーネントによる支出を資本化することはありません。私たちはこれらのコストを研究と開発費用とし続けます。

我々有人宇宙計画の商業発射と予想される機隊拡張は予測不可能なコストを持ち、重大なリスク、不確定性、意外な事件の影響を受け、その多くは私たちがコントロールできないものであり、これらはこれらの予想される支出の時間と規模に影響を与える可能性がある。

契約義務と約束

そうでない限り注15本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる簡明総合財務諸表の付記では、当社の契約義務及び承諾は、通常の業務プロセス以外に大きな変化は生じていません管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析2021年5月10日に米国証券取引委員会に提出された2020年12月31日現在の会計年度Form 10-K修正案2に提出された。

表外手配

私たちはいかなる表外活動にも従事しておらず、未合併エンティティ(例えば、可変利息、特殊な目的、および構造的金融エンティティ)といかなる手配や関係もない。

重要な会計政策と試算

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡素化総合財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。私たちの簡明な総合財務諸表と関連開示を作成する際には、資産、負債、収入、コスト、支出に影響を与える報告金額、および関連開示の推定、仮説、判断を行う必要がある。以下の会計政策に係る見積もり、仮説、判断は、我々の財務諸表に最大の潜在的な影響を与えると考えられるので、これらは我々の重要な会計政策であると考えられる。したがって、私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。異なる仮定と条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なるかもしれない。ご参照ください注2本四半期報告書(Form 10-Q)の他の部分に含まれる簡明総合財務諸表では、これらの重要会計政策に関する情報、および我々の他の重要会計政策の説明を参照されたい。


	ヴァージン銀河ホールディングス

日付：2021年11月8日		/s/Michael Colglzier
	名前：	マイケル·コルグラジール
	タイトル：	最高経営責任者 (首席行政主任)

日付：2021年11月8日		/s/ダグラス·アレンス
	名前：	ダグラス·アレンス
	タイトル：	首席財務官 (首席財務会計官)